附錄 99.2
安帕克生物醫學科學有限公司
未經審計的預計合併資產負債表
(金額以千美元(“美元”)為單位,股票數量和每股數據除外)
2022年3月31日 | 專業表單調整 | 備註參考 | 經調整後,2022年5月31日 | |||||||||||||
我們 $ | 我們 $ | |||||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||
資產 | ||||||||||||||||
流動資產 | ||||||||||||||||
現金和現金等價物 | 73 | 4,400 | (1) | ) (2) (4) | 4,473 | |||||||||||
向供應商支付的預付款 | 1,109 | 1,109 | ||||||||||||||
應收賬款,淨額 | 588 | 588 | ||||||||||||||
關聯方應付的款項,淨額 | 133 | 133 | ||||||||||||||
庫存,淨額 | 67 | 67 | ||||||||||||||
其他流動資產,淨額 | 708 | 708 | ||||||||||||||
流動資產總額 | 2,678 | 7,078 | ||||||||||||||
財產和設備,淨額 | 3,101 | 3,101 | ||||||||||||||
土地使用權,淨額 | 179 | 179 | ||||||||||||||
無形資產,淨額 | 1,330 | 1,330 | ||||||||||||||
善意 | 2,013 | 2,013 | ||||||||||||||
使用權資產 | 1,304 | 1,304 | ||||||||||||||
長期投資 | 117 | 117 | ||||||||||||||
總資產。 | 10,722 | 15,122 | ||||||||||||||
負債和股東赤字 | ||||||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||||||
短期債務 | 1,807 | -876 | (3) | ) | 931 | |||||||||||
應付賬款 | 586 | 586 | ||||||||||||||
客户預付款 | 657 | 657 | ||||||||||||||
應付給關聯方的款項 | 301 | 301 | ||||||||||||||
租賃負債——當前 | 154 | 154 | ||||||||||||||
應計費用和其他流動負債 | 3,387 | 3,387 | ||||||||||||||
流動負債總額 | 6,892 | 6,016 | ||||||||||||||
遞延所得税負債 | 326 | 326 | ||||||||||||||
租賃負債——非當前 | 1,164 | 1,164 | ||||||||||||||
其他長期負債 | 174 | 174 | ||||||||||||||
負債總額。 | 8,556 | 7,680 | ||||||||||||||
股東赤字 | ||||||||||||||||
A類普通股(截至2021年12月31日和2022年3月31日,每股面值0.01美元;已授權70,000,000股,已發行和流通的股票分別為16,604,402和23,769,917股) | 245 | 212 | (1) | ) (2) (3) (4) | 457 | |||||||||||
b 類普通股(每股面值0.01美元;截至2021年12月31日和2022年3月31日已發行和流通的3,000,000股已授權股票、2,773,100股和2,773,100股和2,773,100股) | 29 | 29 | ||||||||||||||
額外的實收資本 | 77,583 | 5,064 | (1) | ) (2) (3) (4) | 82,647 | |||||||||||
累計赤字 | -77,341 | -77,341 | ||||||||||||||
累計其他綜合收益 | 774 | 774 | ||||||||||||||
Anpac 生物醫學科學有限公司股東權益總額(赤字) | 1,290 | 6,566 | ||||||||||||||
非控股權益 | 876 | 876 | ||||||||||||||
股東權益總額 | 2,166 | 7,442 | ||||||||||||||
負債總額和股東權益 | 10,722 | 15,122 |
(1) 杜安投資140萬美元,公司和杜安先生於2022年5月16日簽署了一份證券購買協議(“SPA”),根據該協議,公司以每股0.2563美元的價格以ADS的形式出售了總計1,235,788股普通股,以及(b)總共以0.25629美元的價格出售了4,226,135份預籌認股權證每份預先注資的認股權證,每份認股權證以0.00001美元的行使價購買一(1)份ADS。根據SPA購買的證券的總購買價格為140萬美元。
(2) 私人投資者投資總額為150萬美元以購買6,229,235股股票和認股權證以購買總額為1,500,000份可行使的A系列認股權證、可按每股0.75美元行使的60萬份b系列認股權證和以每股1.20美元行使的375,000份C系列認股權證。
(3) 貸款轉換後共發行了3,232,396股股票,以結算應付給Ascent投資者關係公司的賬款
(4) 私人投資者投資總額為150萬美元以購買6,263,048股股票,購買總額為1,500,000份A系列認股權證的認股權證,可按每股0.40美元行使的60萬份B系列認股權證,以每股0.75美元的價格行使的37.5萬份C系列認股權證。