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MereLoans會員TISI：浮動利率會員2023-06-300000318833Tisi: MereLoans會員TISI：加速債務問題成本會員2023-06-300000318833TISI: ArtermLoanCredit 協議會員TISI：資深擔保第一客户機貸款會員2023-06-160000318833Tisi: TermLoanMemberTISI：資深擔保第一客户機貸款會員2023-06-160000318833US-GAAP：延遲的 DrawTermLoan 會員TISI：資深擔保第一客户機貸款會員2023-06-160000318833Tisi: UptierDebt 會員美國公認會計準則：次級債務成員2023-06-160000318833Tisi: Uptier債務償付InkindMember美國公認會計準則：次級債務成員2024-06-300000318833Tisi: Uptier債務償付InkindMember美國公認會計準則：次級債務成員2023-06-300000318833Tisi: IncrementAltermLoanMember美國公認會計準則：有擔保債務成員2024-01-012024-06-300000318833Tisi: UptierDebt 會員美國公認會計準則：次級債務成員2024-01-012024-06-300000318833Tisi: UptierDebt 會員美國公認會計準則：次級債務成員2023-01-012023-06-300000318833Tisi: UptierDebt 會員美國公認會計準則：次級債務成員2021-11-090000318833Tisi: UptierDebt 會員美國公認會計準則：次級債務成員2021-12-080000318833Tisi: UptierDebt 會員美國公認會計準則：次級債務成員2022-10-040000318833Tisi: Uptier債務償付InkindMember美國公認會計準則：次級債務成員2023-12-310000318833Tisi: UptierDebt 會員美國公認會計準則：次級債務成員2022-01-012022-12-310000318833Tisi: UptierDebt 會員美國公認會計準則：次級債務成員Tisi: 現金利率會員2024-01-312024-01-310000318833Tisi: UptierDebt 會員美國公認會計準則：次級債務成員Tisi: PaidinKind 會員2024-06-300000318833Tisi: UptierDebt 會員美國公認會計準則：次級債務成員TISI：加速債務問題成本會員2024-01-012024-06-300000318833Tisi: UptierDebt 會員美國公認會計準則：次級債務成員Tisi: PaidinKind 會員2023-06-300000318833Tisi: UptierDebt 會員美國公認會計準則：次級債務成員TISI：加速債務問題成本會員2023-01-012023-06-300000318833Tisi: IncrementAltermLoanMember2024-06-300000318833Tisi: IncrementAltermLoanMemberTISI：加速債務問題成本會員2024-01-012024-06-300000318833TISI: 大西洋公園定期貸款會員2024-06-300000318833TISI: 大西洋公園定期貸款會員2023-12-310000318833US-GAAP：延遲的 DrawTermLoan 會員2024-06-300000318833US-GAAP：延遲的 DrawTermLoan 會員2023-12-310000318833TISI: 設備融資貸款會員2024-03-060000318833TISI: 設備融資貸款會員2024-03-062024-03-060000318833TISI：1970 年團體替代保險補償機構成員US-GAAP：信用證會員2022-09-290000318833TISI：1970 年團體替代保險補償機構成員US-GAAP：信用證會員2024-06-300000318833US-GAAP：現金和現金等價物成員TISI: ablFacility2022 會員2024-06-300000318833Tisi: 受限現金會員TISI: ablFacility2022 會員2024-06-300000318833Tisi: 受限現金會員TISI: ablFacility2022 會員TISI：信用證和商業卡計劃會員2024-06-300000318833TISI: ablFacility2022 會員2024-06-300000318833Tisi: AbleClipse 會員2024-06-300000318833TISI: ArtermLoanCredit 協議會員2024-06-300000318833US-GAAP：國內信用額度成員2024-06-300000318833US-GAAP：擔保債券成員2024-06-300000318833TISI: 雜項現金存款會員2024-06-300000318833US-GAAP：現金和現金等價物成員TISI: ablFacility2022 會員2023-12-310000318833Tisi: 受限現金會員TISI: ablFacility2022 會員2023-12-310000318833Tisi: 受限現金會員TISI: ablFacility2022 會員TISI：信用證和商業卡計劃會員2023-12-310000318833TISI: ablFacility2022 會員2023-12-310000318833國家:GBUS-GAAP：養老金計劃固定福利會員2024-04-012024-06-300000318833國家:GBUS-GAAP：養老金計劃固定福利會員2023-04-012023-06-300000318833國家:GBUS-GAAP：養老金計劃固定福利會員2024-01-012024-06-300000318833國家:GBUS-GAAP：養老金計劃固定福利會員2023-01-012023-06-300000318833國家:GBUS-GAAP：養老金計劃固定福利會員US-GAAP：固定福利計劃權益證券會員2024-01-012024-06-300000318833國家:GBUS-GAAP：養老金計劃固定福利會員US-GAAP：固定福利計劃債務安全成員2024-01-012024-06-300000318833US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-12-310000318833US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-12-310000318833TISI: AOCI 所得税條款成員2023-12-310000318833US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-310000318833US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-12-310000318833TISI: AOCI 所得税條款成員2022-12-310000318833US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-01-012024-06-300000318833US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2024-01-012024-06-300000318833TISI: AOCI 所得税條款成員2024-01-012024-06-300000318833US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-012023-06-300000318833US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-06-300000318833TISI: AOCI 所得税條款成員2023-01-012023-06-300000318833US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-06-300000318833US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2024-06-300000318833TISI: AOCI 所得税條款成員2024-06-300000318833US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-06-300000318833US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-06-300000318833TISI: AOCI 所得税條款成員2023-06-300000318833TISI：凱利莫斯特訴訟成員2021-06-012021-06-010000318833TISI：凱利莫斯特訴訟成員2024-06-300000318833Tisi：員工薪酬會員2024-06-300000318833TISI: SimonVige和RobertsMatter成員2024-06-300000318833US-GAAP：運營部門成員TISI: 檢查和熱處理成員2024-04-012024-06-300000318833US-GAAP：運營部門成員TISI: 檢查和熱處理成員2023-04-012023-06-300000318833US-GAAP：運營部門成員TISI: 檢查和熱處理成員2024-01-012024-06-300000318833US-GAAP：運營部門成員TISI: 檢查和熱處理成員2023-01-012023-06-300000318833US-GAAP：運營部門成員TISI: 機械服務會員2024-04-012024-06-300000318833US-GAAP：運營部門成員TISI: 機械服務會員2023-04-012023-06-300000318833US-GAAP：運營部門成員TISI: 機械服務會員2024-01-012024-06-300000318833US-GAAP：運營部門成員TISI: 機械服務會員2023-01-012023-06-300000318833US-GAAP：企業非細分市場成員2024-04-012024-06-300000318833US-GAAP：企業非細分市場成員2023-04-012023-06-300000318833US-GAAP：企業非細分市場成員2024-01-012024-06-300000318833US-GAAP：企業非細分市場成員2023-01-012023-06-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
______________________________
表格 10-Q
（Mark One）
x根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2024 年 6 月 30 日
或者
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在從到的過渡期間
委員會檔案編號 001-08604
TeAM, INC.
| | | | | | | | |
| （其章程中規定的註冊人的確切姓名） |
| 特拉華 | | 74-1765729 |
（州或其他司法管轄區
公司或組織） | | （美國國税局僱主
證件號） |
13131 阿什福德乳業， 600 套房， 舒格蘭， 德州 | | 77478 |
| （主要行政辦公室地址） | | （郵政編碼） |
(281) 331-6154 |
| （註冊人的電話號碼，包括區號） |
無 |
| （如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度） |
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
| 每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.30美元 | TISI | 紐約證券交易所 |
| 優先股購買權 | 不適用 | 紐約證券交易所 |
用複選標記表明註冊人（1）在過去的12個月中（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。 是的x 不是
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的x 不是
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | | ☐ | | 加速過濾器 | | ☐ |
| 非加速過濾器 | | x | | 規模較小的申報公司 | | x |
| | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。§
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的§沒有 x
註冊人有 4,421,876 截至2024年8月6日已發行的普通股，面值0.30美元。
索引
| | | | | | | | |
| | | 頁號 |
第一部分—財務信息 | 1 |
第 1 項。 | 財務報表 | 3 |
| 截至2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 | 3 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明合併運營報表 | 4 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明綜合虧損報表 | 5 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明合併股東權益報表 | 6 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月未經審計的簡明合併現金流量表 | 7 |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 8 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 21 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 32 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 32 |
第二部分——其他信息 | 33 |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 33 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 33 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 33 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 33 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 33 |
第 5 項。 | 其他信息 | 34 |
第 6 項。 | 展品 | 35 |
簽名 | 36 |
第一部分——財務信息
簡明的合併資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 資產 | （未經審計） | | |
| | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 22,461 | | | $ | 35,427 | |
減去美元備抵後的應收賬款4,223 和 $3,738 分別地 | 192,440 | | | 181,185 | |
| 庫存 | 38,830 | | | 38,853 | |
| 應收所得税 | 541 | | | 644 | |
| | | |
| 預付費用和其他流動資產 | 61,032 | | | 65,992 | |
| 流動資產總額 | 315,304 | | | 322,101 | |
| 財產、廠房和設備，淨額 | 120,147 | | | 127,057 | |
| 無形資產，淨額 | 56,455 | | | 62,693 | |
| 經營租賃使用權資產 | 42,195 | | | 40,498 | |
| 固定收益養老金資產 | 4,683 | | | 4,323 | |
| 其他資產，淨額 | 9,747 | | | 7,847 | |
| 遞延所得税資產 | 1,116 | | | 1,225 | |
| 總資產 | $ | 549,647 | | | $ | 565,744 | |
| 負債和權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 長期債務和融資租賃債務的流動部分 | $ | 7,087 | | | $ | 5,212 | |
| 經營租賃債務的當前部分 | 14,716 | | | 14,232 | |
| 應付賬款 | 41,548 | | | 36,389 | |
| 其他應計負債 | 107,971 | | | 118,089 | |
| 應繳所得税 | 2,137 | | | 1,016 | |
| 流動負債總額 | 173,459 | | | 174,938 | |
| 長期債務和融資租賃債務 | 313,020 | | | 306,214 | |
| 經營租賃義務 | 30,824 | | | 29,962 | |
| 遞延所得税負債 | 5,156 | | | 5,742 | |
| 其他長期負債 | 3,313 | | | 3,292 | |
| 負債總額 | 525,772 | | | 520,148 | |
| 承付款和意外開支 | | | |
| 股權： | | | |
優先股， 50 萬 已授權的股份， 無 發行的 | — | | | — | |
普通股，面值 $0.30 每股， 12,000,000 已獲授權的股份； 4,421,876 和 4,415,147 分別於 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日已發行和流通的股份 | 1,327 | | | 1,315 | |
| 額外的實收資本 | 459,862 | | | 458,614 | |
| 累計赤字 | (397,359) | | | (377,401) | |
| 累計其他綜合虧損 | (39,955) | | | (36,932) | |
| 權益總額 | 23,875 | | | 45,596 | |
| 負債和權益總額 | $ | 549,647 | | | $ | 565,744 | |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
TeAM, INC.和子公司
簡明合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
| 收入 | $ | 228,618 | | | $ | 239,492 | | | $ | 428,218 | | | $ | 441,769 | |
| 運營費用 | 165,064 | | | 178,576 | | | 315,933 | | | 333,851 | |
| 毛利率 | 63,554 | | | 60,916 | | | 112,285 | | | 107,918 | |
| 銷售、一般和管理費用 | 52,395 | | | 56,320 | | | 107,512 | | | 111,068 | |
| | | | | | | |
| 營業收入（虧損） | 11,159 | | | 4,596 | | | 4,773 | | | (3,150) | |
| 利息支出，淨額 | (11,909) | | | (16,691) | | | (24,007) | | | (33,432) | |
| 債務清償損失 | — | | | (1,582) | | | — | | | (1,582) | |
| 其他（支出）收入，淨額 | (541) | | | 13 | | | 821 | | | 648 | |
| 所得税前虧損 | (1,291) | | | (13,664) | | | (18,413) | | | (37,516) | |
| 所得税準備金 | (1,472) | | | (2,089) | | | (1,545) | | | (2,948) | |
| 淨虧損 | $ | (2763) | | | $ | (15,753) | | | $ | (19,958) | | | $ | (40,464) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 普通股每股虧損： | | | | | | | |
基礎版和稀釋版 | $ | (0.63) | | | $ | (3.61) | | | $ | (4.52) | | | $ | (9.30) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 加權平均已發行股票數量： | | | | | | | |
基礎版和稀釋版 | 4,416 | | | 4,362 | | | 4,415 | | | 4,353 | |
| | | | | | | |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
TeAM, INC.和子公司
的簡明合併報表
綜合損失
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
| 淨虧損 | $ | (2763) | | | $ | (15,753) | | | $ | (19,958) | | | $ | (40,464) | |
| 税前其他綜合收益（虧損）： | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | (330) | | | 1,277 | | | (3,192) | | | 2,055 | |
固定福利養老金計劃： | | | | | | | |
先前服務成本的攤銷 | 8 | | | — | | | 16 | | | — | |
淨精算損失的攤銷 | 79 | | | — | | | 158 | | | — | |
| 税前其他綜合收益（虧損） | (243) | | | 1,277 | | | (3,018) | | | 2,055 | |
| 歸因於其他綜合收益（虧損）的税收準備金 | (5) | | | (23) | | | (5) | | | (46) | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | (248) | | | 1,254 | | | (3,023) | | | 2,009 | |
| 綜合損失總額 | $ | (3,011) | | | $ | (14,499) | | | $ | (22,981) | | | $ | (38,455) | |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
TeAM, INC.和子公司
簡明的股東權益合併報表
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | | | 額外
付費
資本 | | | | 已保留
收益（赤字） | | 累積
其他
全面
損失 | | 總計
股東
股權 |
| 股票 | | | | 金額 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的餘額 | 4,415 | | | | | $ | 1,315 | | | | | $ | 458,614 | | | | | $ | (377,401) | | | $ | (36,932) | | | $ | 45,596 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨虧損 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (17,195) | | | — | | | (17,195) | |
| 既得股票獎勵的淨結算 | — | | | | | 10 | | | | | (10) | | | | | — | | | — | | | — | |
| 扣除税款的外幣折算調整 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | (2,862) | | | (2,862) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
扣除税款的固定福利養老金計劃 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | 87 | | | 87 | |
| 非現金補償 | — | | | | | — | | | | | 665 | | | | | — | | | — | | | 665 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | 4,415 | | | | | $ | 1,325 | | | | | $ | 459,269 | | | | | $ | (394,596) | | | $ | (39,707) | | | $ | 26,291 | |
| 淨虧損 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (2763) | | | — | | | (2763) | |
| 既得股票獎勵的淨結算 | 7 | | | | | 2 | | | | | (19) | | | | | — | | | — | | | (17) | |
| 扣除税款的外幣折算調整 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | (291) | | | (291) | |
扣除税款的固定福利養老金計劃 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | 43 | | | 43 | |
| 非現金補償 | — | | | | | — | | | | | 612 | | | | | — | | | — | | | 612 | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | 4,422 | | | | | $ | 1,327 | | 0 | | | $ | 459,862 | | 0 | | | $ | (397,359) | | 0 | $ | (39,955) | | — | | $ | 23,875 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | 4,343 | | | | | $ | 1,303 | | | | | $ | 457,133 | | | | | $ | (301,679) | | | $ | (38,997) | | | $ | 117,760 | |
| 淨虧損 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (24,711) | | | — | | | (24,711) | |
| 既得股票獎勵的淨結算 | 14 | | | | | 4 | | | | | (52) | | | | | — | | | — | | | (48) | |
| 扣除税款的外幣折算調整 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | 755 | | | 755 | |
| 非現金補償 | — | | | | | — | | | | | 382 | | | | | — | | | — | | | 382 | |
| 截至2023年3月31日的餘額 | 4,357 | | | | | $ | 1,307 | | | | | $ | 457,463 | | | | | $ | (326,390) | | | $ | (38,242) | | | $ | 94,138 | |
| 淨虧損 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (15,753) | | | — | | | (15,753) | |
| 既得股票獎勵的淨結算 | 11 | | | | | 4 | | | | | (16) | | | | | — | | | — | | | (12) | |
| 扣除税款的外幣折算調整 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | 1,254 | | | 1,254 | |
| 非現金補償 | — | | | | | — | | | | | 245 | | | | | — | | | — | | | 245 | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 4,368 | | | | | $ | 1,311 | | | | | $ | 457,692 | | | | | $ | (342,143) | | | $ | (36,988) | | | $ | 79,872 | |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
TeAM, INC.和子公司
簡明的合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 |
| 來自經營活動的現金流： | | | |
| 淨虧損 | $ | (19,958) | | | $ | (40,464) | |
| 為使淨虧損與（用於）經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | |
| 折舊和攤銷 | 18,900 | | | 19,085 | |
| 債務清償損失 | — | | | 1,582 | |
| 債務發行成本、債務折扣和遞延融資成本的攤銷 | 3,625 | | | 16,229 | |
| 實物實收利息 | 6,318 | | | 7,117 | |
信用損失備抵金 | 733 | | | 276 | |
外幣收益 | (623) | | | (35) | |
| 遞延所得税 | (545) | | | 730 | |
資產處置虧損（收益） | 32 | | | (245) | |
| 非現金補償成本 | 1,277 | | | 627 | |
| 其他，淨額 | (195) | | | (2,169) | |
| 運營資產和負債的變化： | | | |
| 應收賬款 | (13,796) | | | (9,037) | |
| 庫存 | (356) | | | (1,140) | |
預付費用和其他資產 | (726) | | | (2,043) | |
| 應付賬款 | 6,148 | | | 3,994 | |
| 其他應計負債 | (6,548) | | | (17,201) | |
| 所得税 | 1,248 | | | (923) | |
用於經營活動的淨現金 | (4,466) | | | (23,617) | |
| 來自投資活動的現金流： | | | |
| 資本支出 | (5,759) | | | (5,073) | |
| 處置資產的收益 | 139 | | | 332 | |
| 用於投資活動的淨現金 | (5,620) | | | (4,741) | |
| 來自融資活動的現金流： | | | |
| 循環信用貸款下的借款 | 10,500 | | | 30,797 | |
| 循環信用貸款下的付款 | (9,909) | | | (14,798) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 償還APSC定期貸款 | — | | | (37,092) | |
| ME/RE 貸款下的借款 | — | | | 27,398 | |
| ME/RE 貸款下的付款 | (1,421) | | | — | |
核心增量定期貸款下的付款 | (713) | | | — | |
| | | |
| 債務發行成本的支付 | (2,800) | | | (5,327) | |
| | | |
| 其他 | 1,843 | | | (495) | |
由（用於）融資活動提供的淨現金 | (2500) | | | 483 | |
| 匯率變動對現金的影響 | (380) | | | 237 | |
現金和現金等價物的淨減少 | (12,966) | | | (27,638) | |
| 期初的現金和現金等價物 | 35,427 | | | 58,075 | |
| 期末的現金和現金等價物 | $ | 22,461 | | | $ | 30,437 | |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
TeAM, INC.和子公司
未經審計的簡明合併附註
財務報表
1。 業務描述和陳述基礎
業務描述。除非另有説明，否則本報告中使用的 “我們”、“我們”、“團隊” 和 “公司” 等術語是指Team, Inc.、我們的一家或多家合併子公司，或全部作為一個整體。我們的股票在紐約證券交易所（“紐約證券交易所”）上市，股票代碼為 “TISI”。
我們是全球領先的專業工業服務提供商，為客户提供全套傳統、專業和專有的機械、熱處理和檢驗服務。我們採用傳統到高度專業化的檢查、狀態評估、維護和維修服務，從而提高客户最關鍵資產的安全性、可靠性和運營效率。我們在以下地區開展業務二 部門：檢驗和熱處理（“IHT”）和機械服務（“MS”）。通過這些能力和資源 二 細分市場，我們認為我們具有獨特的資格提供綜合解決方案，包括：通過檢查來評估狀況；根據行業標準和監管法規進行工程評估，以確定是否符合目的；以及根據客户的選擇進行維修、重新評級或更換的機械服務。此外，根據發現的損壞的嚴重程度和相關的運營條件，我們能夠根據客户的需求不斷升級，從標準服務升級到業內可用的一些最先進的服務和綜合資產完整性和可靠性管理解決方案。我們還相信，我們在以下地區提供這些服務的能力是獨一無二的 三 不同的客户需求概況：（i）週轉或項目服務，（ii）呼叫服務，（iii）嵌套或運行和維護服務。
iHT 主要為工藝、管道和電力部門提供傳統和先進的無損檢測服務、管道完整性管理服務、現場熱處理服務以及相關的工程和狀態評估服務。這些服務可以在設施運行期間（在線）、設施檢修期間或新建或擴建活動期間提供。此外，iHT 還為航空航天業提供全面的無損檢測服務以及冶金和化學加工服務，涵蓋一系列組件，包括成品機加工和在用組件。iHT 還提供先進的數字成像，包括遠程數字視頻成像。
MS提供的解決方案旨在滿足客户在資產的運營（在線）和離線狀態下的獨特需求。我們的在線服務包括一系列標準到定製設計的泄漏修復和複合解決方案；排放控制和合規性；熱開和管路停止；以及在線閥門插入解決方案，這些解決方案在資產處於運行狀態時交付，可最大限度地延長客户的生產時間。資產關閉可以是計劃內的，例如週轉維護事件，也可以是計劃外的，例如由於組件故障或設備故障導致的關閉。我們的專業維護、週轉和停機服務旨在最大限度地減少客户停機時間，主要在資產離線時交付，通常由經過交叉認證的技術人員提供，他們的多工藝能力可提供實現緊迫時間表所需的生產。這些關鍵服務包括現場加工、螺栓接頭完整性、防潮塞測試和閥門管理解決方案。
我們向各種重工業的公司推銷我們的服務，其中包括：
•能源（煉油、電力、可再生能源、核能、海上石油和天然氣以及液化天然氣）；
•製造和加工（化工、石化、製漿和造紙工業、汽車和採礦）；
•中游（閥門、終端和存儲以及管道）；
•公共基礎設施（建築和建築、道路、水壩、遊樂園、橋樑、港口和鐵路）；以及
•航空航天和國防。
演示基礎。這些簡明合併財務報表是根據美國公認會計原則（“GAAP”）和美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度編制的。管理層認為，這些未經審計的簡明合併財務報表反映了所有調整，包括正常的經常性調整，是公允列報這些時期的業績所必需的。任何過渡期的經營業績不一定代表全年的業績。本報告所包含的中期財務報表中對某些披露內容進行了簡要或省略。這些簡明合併財務報表應與我們向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告（“我們的10-K表年度報告”）中包含的合併財務報表和附註一起閲讀。
合併。簡明的合併財務報表包括我們控制運營和財務政策的子公司的賬目。在合併中，所有重要的公司間賬户和交易均已清除。
改敍。以往各期的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。正如先前報告的那樣，此類重新分類對我們的財務狀況或經營業績沒有任何影響。
重要的會計政策。我們的重要會計政策已在10-k表年度報告的附註1——重要會計政策和慣例摘要中披露。我們會持續評估估計和假設，包括與長期資產相關的估計和假設。自我們發佈10-k表年度報告以來，我們的重大會計政策沒有重大變化。
2。 收入
收入分列。基本上，我們所有的收入都與與客户簽訂的合同有關。 下表按地理區域、可申報的運營部門和服務類型對我們與客户簽訂的合同收入進行了細分：
地理區域（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的三個月 | | 截至2023年6月30日的三個月 |
| | （未經審計） | | （未經審計） |
| | 美國和加拿大 | | 其他國家 | | 總計 | | 美國和加拿大 | | 其他國家 | | 總計 |
| 收入： | | | | | | | | | | | | |
| IHT | | $ | 110,211 | | | $ | 3,023 | | | $ | 113,234 | | | $ | 113,013 | | | $ | 3,727 | | | $ | 116,740 | |
| MS | | 79,127 | | | 36,257 | | | 115,384 | | | 82,626 | | | 40,126 | | | 122,752 | |
| 總計 | | $ | 189,338 | | | $ | 39,280 | | | $ | 228,618 | | | $ | 195,639 | | | $ | 43,853 | | | $ | 239,492 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的六個月 | | 截至2023年6月30日的六個月 |
| | （未經審計） | | （未經審計） |
| | 美國和加拿大 | | 其他國家 | | 總計 | | 美國和加拿大 | | 其他國家 | | 總計 |
| 收入： | | | | | | | | | | | | |
| IHT | | $ | 206,507 | | | $ | 6,175 | | | $ | 212,682 | | | $ | 211,544 | | | $ | 7,025 | | | $ | 218,569 | |
| MS | | 148,097 | | | 67,439 | | | 215,536 | | | 154,657 | | | 68,543 | | | 223,200 | |
| 總計 | | $ | 354,604 | | | $ | 73,614 | | | $ | 428,218 | | | $ | 366,201 | | | $ | 75,568 | | | $ | 441,769 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
按運營部門和服務類型劃分的收入（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的三個月 |
| （未經審計） |
| 無損評估和測試服務 | | 維修和保養服務 | | 熱處理 | | 其他 | | 總計 |
| 收入： | | | | | | | | | |
| IHT | $ | 90,113 | | | $ | 2 | | | $ | 17,459 | | | $ | 5,660 | | | $ | 113,234 | |
| MS | — | | | 112,873 | | | 248 | | | 2,263 | | | 115,384 | |
| 總計 | $ | 90,113 | | | $ | 112,875 | | | $ | 17,707 | | | $ | 7,923 | | | $ | 228,618 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 |
| （未經審計） |
| 無損評估和測試服務 | | 維修和保養服務 | | 熱處理 | | 其他 | | 總計 |
| 收入： | | | | | | | | | |
| IHT | $ | 94,305 | | | $ | 219 | | | $ | 15,717 | | | $ | 6,499 | | | $ | 116,740 | |
| MS | — | | | 122,022 | | | 211 | | | 519 | | | 122,752 | |
| 總計 | $ | 94,305 | | | $ | 122,241 | | | $ | 15,928 | | | $ | 7,018 | | | $ | 239,492 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六個月 |
| （未經審計） |
| 無損評估和測試服務 | | 維修和保養服務 | | 熱處理 | | 其他 | | 總計 |
| 收入： | | | | | | | | | |
| IHT | $ | 171,123 | | | $ | 147 | | | $ | 30,943 | | | $ | 10,469 | | | $ | 212,682 | |
| MS | — | | | 211,736 | | | 355 | | | 3,445 | | | 215,536 | |
| 總計 | $ | 171,123 | | | $ | 211,883 | | | $ | 31,298 | | | $ | 13,914 | | | $ | 428,218 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六個月 |
| （未經審計） |
| 無損評估和測試服務 | | 維修和保養服務 | | 熱處理 | | 其他 | | 總計 |
| 收入： | | | | | | | | | |
| IHT | $ | 175,911 | | | $ | 222 | | | $ | 29,445 | | | $ | 12,991 | | | $ | 218,569 | |
| MS | — | | | 221,860 | | | 489 | | | 851 | | | 223,200 | |
| 總計 | $ | 175,911 | | | $ | 222,082 | | | $ | 29,934 | | | $ | 13,842 | | | $ | 441,769 | |
有關我們應申報的運營部門和地理信息的更多信息，請參閲附註14——分部和地域披露。
剩餘的履約義務。根據ASC 606（客户合同收入）的允許，在以下情況下，我們選擇不披露有關剩餘履約義務的信息：(i) 履約義務是最初預期期限為一年或更短的合同的一部分，或 (ii) 當我們根據開票權的實際權宜之計確認履行義務的收入時，這允許我們確認收入等於我們有權向客户開具發票的金額金額與值直接對應我們業績的客户迄今為止已完成。由於我們與客户簽訂的大多數合同都是短期合同，並且按時間和材料計費，因此截至2024年6月30日和2023年12月31日，沒有大量剩餘的履約義務。
3. 應收賬款
截至2024年6月30日和2023年12月31日的應收賬款彙總如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | （未經審計） | | |
| 貿易應收賬款 | $ | 147,954 | | | $ | 151,316 | |
| 未開具賬單的收入 | 48,709 | | | 33,607 | |
| 信用損失備抵金 | (4,223) | | | (3,738) | |
| 總計 | $ | 192,440 | | | $ | 181,185 | |
下表顯示了信貸損失備抵額的向前滾動情況（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | （未經審計） | | |
| 期初餘額 | $ | 3,738 | | | $ | 5,262 | |
| 預期信貸損失準備金 | 1,001 | | | 1,680 | |
| 已收回的款項 | (211) | | | (1,638) | |
| 註銷 | (357) | | | (1,560) | |
| 外匯效應 | 52 | | | (6) | |
| 期末餘額 | $ | 4,223 | | | $ | 3,738 | |
4。 庫存
截至2024年6月30日和2023年12月31日的庫存摘要如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | （未經審計） | | |
| 原材料 | $ | 9,454 | | | $ | 9,958 | |
| 工作進行中 | 2,311 | | | 2,326 | |
| 成品 | 27,065 | | | 26,569 | |
| 總計 | $ | 38,830 | | | $ | 38,853 | |
5。 預付資產和其他流動資產
截至2024年6月30日和2023年12月31日的預付費用和其他流動資產摘要如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | （未經審計） | | |
| 應收保險 | $ | 39,000 | | | $ | 39,000 | |
| 預付費用 | 16,307 | | | 18,398 | |
| 其他流動資產 | 5,725 | | | 8,594 | |
| 總計 | $ | 61,032 | | | $ | 65,992 | |
應收保險金與我們的第三方保險提供商的應收賬款有關，該法律索賠記錄在其他應計負債中，請參閲附註8——其他應計負債。這些應收賬款將從我們的第三方保險提供商處收取，用於已結清或待結的訴訟事項，且免賠額已得到償付。預付費用主要涉及在保險期之前支付的預付保險和其他費用。其他流動資產包括其他應收賬款，主要與保險回扣、軟件實施成本和遞延融資費用有關。
6。 不動產、廠房和設備
截至2024年6月30日和2023年12月31日的不動產、廠房和設備摘要如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | （未經審計） | | |
| 土地 | $ | 4,006 | | | $ | 4,006 | |
| 建築物和租賃權改善 | 60,625 | | | 60,827 | |
| 機械和設備 | 288,825 | | | 286,376 | |
| 傢俱和固定裝置 | 10,642 | | | 10,804 | |
| 資本化 ERP 系統開發成本 | 45,903 | | | 45,903 | |
| 計算機和計算機軟件 | 19,727 | | | 20,067 | |
| 汽車 | 2,738 | | | 3,215 | |
| 在建工程 | 2,153 | | | 6,634 | |
| 總計 | 434,619 | | | 437,832 | |
| 累計折舊 | (314,472) | | | (310,775) | |
| 財產、廠房和設備，淨額 | $ | 120,147 | | | $ | 127,057 | |
上表中包括融資租賃下的資產，金額為美元8.7百萬和美元8.5百萬美元，相關累計攤銷額為美元3.8百萬和美元3.3截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬人。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，折舊費用為美元5.2百萬和美元5.5分別為百萬。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的折舊費用為美元10.5百萬和美元11.1分別是百萬。
7。 無形資產
截至2024年6月30日和2023年12月31日的無形資產摘要如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 |
| | （未經審計） |
| | 格羅斯
攜帶
金額 | | 累積
攤銷 | | 網
攜帶
金額 |
| 客户關係 | $ | 164,260 | | | $ | (108,635) | | | $ | 55,625 | |
| 商標名稱 | 20,253 | | | (19,805) | | | 448 | |
| 科技 | 2,300 | | | (1,918) | | | 382 | |
| 許可證 | 683 | | | (683) | | | — | |
| 無形資產 | $ | 187,496 | | | $ | (131,041) | | | $ | 56,455 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 年 12 月 31 日 |
| | 格羅斯
攜帶
金額 | | 累積
攤銷 | | 網
攜帶
金額 |
| 客户關係 | $ | 164,305 | | | $ | (102,630) | | | $ | 61,675 | |
| 商標名稱 | 20,262 | | | (19,742) | | | 520 | |
| 科技 | 2,300 | | | (1,802) | | | 498 | |
| 許可證 | 683 | | | (683) | | | — | |
| 無形資產 | $ | 187,550 | | | $ | (124,857) | | | $ | 62,693 | |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，無形資產的攤銷費用為美元3.1百萬和美元3.2分別為百萬。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，無形資產的攤銷費用為美元6.2百萬和美元6.4分別是百萬。
需要攤銷的無形資產的加權平均攤還期為 13.8 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的年份。
8。 其他應計負債
截至2024年6月30日和2023年12月31日的其他應計負債彙總如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | （未經審計） | | |
| 法律和專業應計費用 | $ | 49,621 | | | $ | 53,972 | |
| 工資和其他補償費用 | 38,741 | | | 39,943 | |
| 應計保險 | 5,262 | | | 7,170 | |
| 財產税、銷售税和其他與收入無關的税 | 5,189 | | | 7,248 | |
| | | |
| | | |
| 應計利息 | 5,210 | | | 4,487 | |
| 批量折扣 | 2,304 | | | 2479 | |
| 其他應計費用 | 1,644 | | | 2790 | |
| 總計 | $ | 107,971 | | | $ | 118,089 | |
法律和專業應計費用包括應計法律和專業費用以及應計法律索賠。更多信息見附註13——承付款和意外開支。某些法律索賠由我們的第三方保險提供商承保，這些索賠的相關應收保險記錄在預付費用和其他流動資產中。有關其他信息，請參閲附註5-預付資產和其他流動資產。工資和其他薪酬支出包括所有與工資相關的應計費用，包括應計休假、遣散費和獎金等。應計保險主要與應計的醫療和工傷補償費用有關。財產税、銷售税和其他與收入無關的税收包括以下方面的應計税
銷售和使用税、財產税和其他相關應計税項等項目。應計利息與我們的長期債務的應計利息有關。其他應計費用包括各種業務費用應計。
9。 所得税
我們記錄的所得税準備金為美元1.5截至2024年6月30日的三個月和六個月為百萬美元，而撥備金為美元2.1百萬和美元2.9在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，分別為百萬美元。包括離散項目在內的有效税率是一項規定 114.0截至2024年6月30日的三個月的百分比，相比之下 15.3截至2023年6月30日的三個月的百分比。在截至2024年6月30日的六個月中，我們的有效税率（包括離散項目）是 8.4%，相比之下 7.7截至2023年6月30日的六個月的百分比。與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月的有效税率有所提高，這是由於非估值補貼司法管轄區的税前收入和估值補貼司法管轄區的税前虧損混合所致。其影響是所得税支出增加，相應的税前收入/（虧損）變動最小，有效税率的提高。
10。 債務
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們的長期債務和融資租賃債務總額彙總如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| （未經審計） | | |
| | | |
| 2022 年 ABL 信貸額度 | $ | 114,006 | | | $ | 113,415 | |
ME/RE 貸款1 | 23,157 | | | 24,061 | |
上層貸款1 | 135,881 | | | 129,436 | |
增量定期貸款1 | 39,235 | | | 38,758 | |
設備融資貸款 | 2,349 | | | — | |
| 總計 | 314,628 | | | 305,670 | |
| 融資租賃債務 | 5,479 | | | 5,756 | |
| 長期債務和融資租賃債務總額 | 320,107 | | | 311,426 | |
| 長期債務和融資租賃債務的流動部分 | (7,087) | | | (5,212) | |
| 長期債務和融資租賃債務總額，減去流動部分 | $ | 313,020 | | | $ | 306,214 | |
1 由未償還的本金減去未攤銷的折扣和發行成本組成。有關其他信息，請參見下文。
2022 年 ABL 信貸額度
2022年2月11日，我們與貸款方簽訂了信貸協議，特拉華州有限責任公司Eclipse Business Capital, LLC作為代理人（“ABL代理人”）（該協議經2022年5月6日的第1號修正案、截至2022年11月1日的第2號修正案、截至2023年6月16日的第3號修正案以及截至2024年3月6日的第4號修正案修訂，“2022年ABL信貸協議”）。
2022年ABL信貸協議下的可用資金承諾，視某些條件而定，包括金額不超過美元的循環信貸額度130.0百萬美元將由ABL代理的某些附屬公司提供（“循環信貸貸款”），每美元35.0swingline借款的百萬次上限，一美元26.0發放信用證的次級限額為百萬美元，以及最高可達美元的遞增延期提款定期貸款35.0百萬美元（“延遲提款定期貸款”）最初由Corre Partners Management, LLC（“Corre”）及其某些關聯公司（統稱為 “2022年ABL信貸額度”）提供。
下表描述了2022年ABL信貸額度的條款（美元金額以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| | 循環信貸貸款 | 延遲提款定期貸款 |
| 到期日 | | 8/11/2025 | 8/11/2025 |
| 規定的利率 | | SOFR + 適用利潤（基準 + 適用利潤 1） | SOFR + 10%（基數 + 9%) |
| 實際利率： | | | |
| 6/30/2024 | | 10.09% | 15.44% |
| 6/30/2023 | | 9.92% | 15.27% |
| 利息支付 | | 每月 | 每月 |
| 支付利息的現金 | | | |
| 年初至今 6/30/2024 | | $3,816 | $2748 |
| 年初至今 6/30/2023 | | $2,955 | $2,583 |
| 遞延融資成本的未攤銷餘額 | | | |
| 6/30/2024 | | $184 | $— |
| 12/31/2023 | | $267 | $— |
| 2024 年 6 月 30 日的可用金額 | | $12,169 | $— |
1 適用利潤率範圍基於2022年ABL信貸協議中定義的息税折舊攤銷前利潤
如2022年ABL信貸協議中所述，2022年ABL信貸協議包含借款和契約的慣常條件。截至2024年6月30日，我們遵守了契約。
截至2024年6月30日，美元9.5根據2022年ABL信貸協議，發放了數百萬張信用證。這些款項仍未提取，不在資產負債表中。
ME/RE 貸款
2023年6月16日，我們簽訂了ABL第3號修正案，該修正案除了對2022年ABL信貸額度進行了某些其他修改外，還向我們提供了美元27.4百萬的新定期貸款（“ME/RE貸款”）。根據ME/RE貸款償還或預付的金額不得再借款。
ME/RE 貸款的條款如下表所示（美元金額以千計）：
| | | | | | | | |
到期日 | | 8/11/2025 |
規定的利率 | | SOFR + 5.75% + 0.11信用利差調整百分比 |
| 本金付款 | | $237 每月 |
有效利率1 | | |
| 6/30/2024 | | 17.38% |
| 6/30/2023 | | 16.54% |
實際利率1 | | |
| 6/30/2024 | | 11.19% |
| 6/30/2023 | | 11.02% |
| 利息支付 | | 每月 |
| 支付利息的現金 | | |
| 年初至今 6/30/2024 | | $1,436 |
| 年初至今 6/30/2023 | | $— |
| 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | |
| 本金餘額 | | $24,402 |
| 未攤銷的債務發行成本餘額 | | $(1,245) |
| 淨賬面餘額 | | $23,157 |
| 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | |
| 本金餘額 | | $25,823 |
| 未攤銷的債務發行成本餘額 | | $(1,762) |
| 淨賬面餘額 | | $24,061 |
1 截至2024年6月30日的實際利率包括 11.19百分比浮動利率以現金和其他方式支付 6.19％是由於相關債務發行成本的非現金攤銷所致。截至2023年6月30日的實際利率包括 11.02百分比浮動利率以現金和其他方式支付 5.52％是由於相關債務發行成本的非現金攤銷所致。
ME/RE貸款受2022年ABL信貸協議管轄，並受2022年ABL信貸額度中描述的相同限制性契約的約束。
經修訂和重述的定期貸款信貸協議-上級貸款和增量定期貸款
2023年6月16日，我們對作為借款人的公司、其擔保方、其不時一方的貸款人和坎託·菲茨傑拉德證券之間簽訂了截至2021年11月9日的某些次級定期貸款信貸協議（該協議經修訂和重述，並經2024年3月6日第1號修正案進一步修訂的 “A&R定期貸款信貸協議”）進行了修訂和重述，作為代理人（“A＆R定期貸款代理人”）。A&R 定期貸款信貸協議包括2021年11月9日簽訂的經修訂至2023年3月29日的定期貸款信貸協議（“上層貸款”），以及一項額外的融資承諾，但須遵守某些條件，包括美元57.5由Corre及其某些關聯公司提供的百萬美元優先擔保第一留置權定期貸款（“增量定期貸款”），包括1美元37.5百萬筆定期貸款和一美元20.0百萬延遲抽獎。
A&R定期貸款信貸協議包含借款、違約事件以及肯定、否定和財務契約的某些慣常條件（如A&R定期貸款信貸協議中所述，並經2024年3月6日第4號修正案進一步修訂）。自2024年6月30日起，我們遵守了A&R定期貸款信貸協議的條款。
下表描述了上層貸款和增量定期貸款的條款（美元金額以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| | 上層貸款 | 增量定期貸款 |
| 到期日 | | 12/31/2027（如果未清餘額大於 $，則為 12/31/2026）50 百萬） | 12/31/2026 |
| 規定的利率 | | | |
| 6/30/2024 | | 9.5% PiK 和 4.0% 現金2 | 12以現金支付的百分比 |
| 6/30/2023 | | 12% 粉紅色 | 不適用 |
| 本金付款 | | 到期時 | $356 季度 |
有效利率 | | | |
| 6/30/2024 | | 14.56%3 | 22.96%4 |
| 6/30/2023 | | 12.86%3 | 不適用 |
| 利息支付 | | 每季度現金/每月 PIK | 季度 |
| 支付利息的現金 | | | |
| 年初至今 6/30/2024 | | $1,429 | $2,854 |
| 年初至今 6/30/2023 | | $— | 不適用 |
| PiK 利息已添加到本金中 | | | |
| 年初至今 6/30/2024 | | $6,376 | $— |
| 年初至今 6/30/2023 | | $7,686 | 不適用 |
| 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | | |
本金餘額 1 | | $136,463 | $47,339 |
| 未攤銷的債務發行成本餘額 | | $(582) | $(8,104) |
| 淨賬面餘額 | | $135,881 | $39,235 |
| 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | | |
本金餘額 1 | | $130,087 | $48,052 |
| 未攤銷的債務發行成本餘額 | | $(651) | $(9,294) |
| 淨賬面餘額 | | $129,436 | $38,758 |
2024 年 6 月 30 日的可用金額 | | $— | $1萬個 |
___________
1 上層貸款的本金餘額由美元組成22.52021 年 11 月 9 日抽了百萬美元，美元27.52021 年 12 月 8 日抽了百萬美元，以及 $57.0作為交換協議的一部分，於2022年10月4日增加了100萬英鎊。此外，本金餘額還包括迄今為止記錄的實物付息（“PIK”）美元28.6百萬和美元22.2截至2024年6月30日和2023年12月31日分別為百萬美元，PiK費用為美元0.9截至2022年12月31日，產生的費用為百萬美元。
2 現金和 PiK 的拆分基於 A&R 定期貸款信貸協議中定義的淨槓桿比率。現金利率提高了 1.52024 年 1 月 31 日的百分比。
3 截至2024年6月30日，上層貸款的實際利率包括 13.50以 PiK 和現金支付的規定利率百分比以及額外費用 1.06％歸因於相關債務發行成本的非現金攤銷。截至2023年6月30日，上層貸款的實際利率包括 12.00以 PiK 支付的規定利率百分比以及額外費用 0.86％歸因於相關債務發行成本的非現金攤銷。
4 截至2024年6月30日，增量定期貸款的實際利率包括 12.00以現金和額外支付的規定利率百分比 10.96％歸因於相關債務發行成本的非現金攤銷。
認股權證
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，APSC Holdco II, L.P. 持有 50 萬 認股權證和Corre的某些關聯公司集體持有 50 萬 認股權證，每種認股權證都規定每份認股權證以行使價購買一股公司普通股15.00。認股權證將於2028年12月8日到期。
行使認股權證時可發行的普通股的行使價和數量受到某些反稀釋調整的影響，包括股票分紅、股票拆分、重新分類、非現金分配、現金分紅、某些股票發行和企業合併交易。認股權證可以通過提供現金或協議中規定的無現金期權來行使。
設備融資貸款
2024年3月6日，我們簽訂了協議，以美元的價格向一家設備融資貸款機構出售各種設備2.9百萬美元並租賃設備，每月付款 $181一千以上 18 月。租賃協議規定了我們打算行使的租期結束時的討價還價購買選擇權。該公司確定該交易不符合ASC 842 “租賃” 規定的售後回租標準，並將該安排視為設備融資。受交易影響的資產仍保留在我們的資產負債表上，並根據我們的折舊政策繼續折舊。
債務公允價值
我們債務的公允價值代表賬面價值，其依據是相應的利率條款以及管理層的觀點，即我們具有相同期限和證券結構的當前利率等於債務的利率。
1970 年團體替代保險補償機制
2022年9月29日，我們與1970集團公司（“1970集團”）簽訂了替代保險補償機制協議（經2023年8月29日該協議的某些第一修正案，即 “替代保險補償機制協議” 修訂）。根據替代保險補償機制協議，1970年集團以替代補償機制（“替代補償機制”）的形式向我們提供了信貸，最多可提供約美元22.9代表我們發放了數百萬張信用證，以支持我們的工傷補償、商用汽車和一般責任保險。截至 2024 年 6 月 30 日，我們有 $22.9在替代補償機制下未清的100萬張信用證。
根據ASC 470 “債務” 的規定，該安排是 “替代保險補償機制”，僅限於根據信用證提取的金額。因此，在我們使用或提取此類替代保險補償機制之前，信用證被視為資產負債表外的信貸安排。我們在本安排下定期支付的費用將在協議期限內遞延並攤銷為利息支出。截至2024年6月30日，所有費用均已全部攤銷。
流動性
截至 2024 年 6 月 30 日，我們有 $17.9百萬美元非限制性現金和現金等價物以及美元4.6百萬美元的限制性現金，包括美元3.2數百萬的限制性現金作為信用證和商業卡計劃的抵押品。截至2024年6月30日，國際現金餘額為美元6.1百萬，大約 $0.5數百萬的此類現金位於存在貨幣或監管限制的國家。截至 2024 年 6 月 30 日，我們有大約 $22.2根據我們的各種信貸協議，有百萬美元的可用借貸能力，包括 $12.2循環信貸貸款下可用的百萬美元和 $10.0根據A＆R定期貸款信貸協議，可根據增量定期貸款提供100萬英鎊。截至 2024 年 6 月 30 日，我們有 $34.7百萬張信用證和 $2.5百萬美元的未償擔保債券和美元0.7百萬美元雜項現金存款，用於支付其他所需債務。
截至2023年12月31日，我們的現金和現金等價物包括美元30.4百萬美元非限制性現金和現金等價物以及美元5.0百萬美元的限制性現金，包括美元3.4數百萬的限制性現金作為信用證和商業卡計劃的抵押品。截至2023年12月31日的國際現金餘額為美元12.0百萬，包括 $0.6百萬現金位於存在貨幣或監管限制的國家。
11。 員工福利計劃
我們有一個涵蓋某些英國僱員的固定福利養老金計劃（“英國計劃”）。 定期淨養老金抵免包括以下組成部分（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | 2024 | | 2023 |
| （未經審計） | | （未經審計） | （未經審計） | | （未經審計） |
| | | | | | |
| 利息成本 | $ | 651 | | | $ | 689 | | $ | 1,303 | | | $ | 1,376 | |
| 計劃資產的預期回報率 | (840) | | | (927) | | (1,692) | | | (1,852) | |
| 先前服務成本的攤銷 | 8 | | | 7 | | 16 | | | 15 | |
未確認的淨精算虧損 | 79 | | | 71 | | 158 | | | 142 | |
| 定期淨養老金抵免 | $ | (102) | | | $ | (160) | | $ | (215) | | | $ | (319) | |
淨養老金抵免包含在我們簡明合併運營報表中的 “其他（支出）淨收入” 中。投資資產的預期長期回報率是根據英國計劃資產投資類別預期回報率的加權平均值確定的，如下所示： 5.5總體百分比， 8.5股票的百分比和5.0債務證券的百分比。
12。 股東權益
股東權益和優先股
截至 2024 年 6 月 30 日，有 4,421,876 我們已發行普通股的股份，以及 12,000,000 授權股價為美元0.30 每股面值。
截至 2024 年 6 月 30 日，我們有 50 萬 優先股的授權股份， 無 其中已經印發.
累計其他綜合收益（虧損）
股東權益中包含的累計其他綜合虧損變動摘要如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束
2024年6月30日 | | 六個月已結束
2023年6月30日 |
| | （未經審計） | | （未經審計） |
| | 國外
貨幣
翻譯
調整 | | 固定福利養老金計劃 | | 税
規定 | | 總計 | | 國外
貨幣
翻譯
調整 | | 固定福利養老金計劃 | | 税
規定 | | 總計 |
期初餘額 | $ | (25,853) | | | $ | (11,041) | | | $ | (38) | | | $ | (36,932) | | | $ | (28,859) | | | $ | (10,474) | | | $ | 336 | | | $ | (38,997) | |
| 其他綜合收益（虧損） | (3,192) | | | 174 | | | (5) | | | (3,023) | | | 2,055 | | | — | | | (46) | | | 2,009 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 期末餘額 | $ | (29,045) | | | $ | (10,867) | | | $ | (43) | | | $ | (39,955) | | | $ | (26,804) | | | $ | (10,474) | | | $ | 290 | | | $ | (36,988) | |
13。 承付款和意外開支
截至財務報表發佈之日，某些情況可能存在，這可能會給公司造成損失，並且只有在未來發生或未能發生一個或多個事件時才能得到解決。團隊的管理層及其法律顧問對此類或有負債進行評估，這種評估本質上涉及判斷力。在評估與針對我們的未決法律訴訟相關的意外損失或可能導致此類訴訟的未申訴的索賠時，團隊的法律顧問會評估任何法律訴訟或未提出索賠的明顯利弊，以及在其中尋求或預計將要尋求的救濟金額的預期價值。
如果對意外開支的評估表明可能發生了物質損失，並且可以估計負債金額，那麼估計的負債將在我們的財務報表中累計。如果評估表明潛在的物質損失意外開支不太可能，但有合理可能，或者很可能但無法估計，則將披露或有負債的性質，以及對可能損失範圍的估計（如果可以確定和重大）。
除非涉及擔保，否則通常不披露被視為遙不可及的意外損失，在這種情況下，將披露擔保的性質。
我們根據對預期負債的最佳估計，在可能發生重大損失且可以合理估計的情況下，對意外情況進行累計。將來，我們可能會逐一增加或減少我們的法定應計額，以反映此類事項的發展。由於此類問題本質上是不可預測的，並且可能會出現不利的事態發展或結果，因此評估突發事件是高度主觀的，需要對未來事件做出判斷。儘管結果存在不確定性，儘管我們的保險範圍可能不足或不足以承保這些索賠，但根據目前獲得的信息，我們認為這些訴訟和訴訟可能造成的任何未投保損失不會對我們的簡明合併財務報表產生重大不利影響。
凱利·莫斯特訴訟——2018年11月13日，凱利·莫斯特以個人身份或作為傑西·漢森遺產的個人代表在德克薩斯州本德堡縣第268地方法院對Team Industrial Services, Inc.提起訴訟（“訴訟最多”）。該申訴指控團隊因疏忽導致傑西·漢森非法死亡而受到指控。陪審團於2021年5月4日就此事開始審判。2021 年 6 月 1 日，陪審團對 Team 作出裁決，金額為 $222.0百萬美元的補償性賠償。
2022年1月25日，初審法院簽署了有利於原告和針對Team Industrial Services, Inc.的最終判決。對該判決提出質疑的判後動議於2022年2月24日提出，但於2022年4月22日被初審法院駁回。我們於2022年4月25日及時提交了上訴通知書，對初審法院的判決向德克薩斯州第一上訴法院提出上訴，並於2022年12月23日提交了初步上訴摘要。
2024年5月16日，得克薩斯州第一上訴法院發佈了一項裁決，撤銷了初審法院的判決並駁回了此案，認為初審法院以法庭不方便為由拒絕駁回此案是錯誤的。原告已向德克薩斯州第一上訴法院提出複審動議和全面複議動議，並可能要求德克薩斯州最高法院進行復審。在用盡任何進一步的上訴審查後，原告將被允許在堪薩斯州重新提起訴訟。我們目前的應計負債為美元39.0截至 2024 年 6 月 30 日，百萬人。我們還在其他流動資產中記錄了來自第三方保險提供商的相關應收賬款，在其他應計負債中記錄了相同金額的相應負債。此類金額被視為非現金經營活動。大多數訴訟由我們的一般責任和超額保險保單承保，這些保單是基於事件發生的，總額為美元3.0百萬自保留存額和免賠額。所有保留金和免賠額均已得到滿足，因此，我們認為，在最終和解之前，所有進一步的索賠將完全由我們的保險單提供資金。我們將根據未來的事態發展及其對我們評估任何可能損失的相關因素的潛在影響，繼續評估本案的可能結果。
關於償還疫情相關政府補貼的通知——為了應對廣泛的健康危機、流行病和流行病，我們在外國司法管轄區的某些實體在2020年3月至2022年3月期間獲得了政府資金援助，以補償部分員工工資。在對這些資助援助計劃進行持續合規審查之後，我們收到了通知，稱其不符合其中一項資助援助計劃的要求。因此，根據政府指定的管理機構完成的評估，截至2024年6月30日，我們已經累積了美元5.5由於這種違規行為，將在很長一段時間內償還一百萬美元。
因此，對於本附註13——承付款和意外開支中討論的所有事項，我們累計的總額約為美元44.5截至 2024 年 6 月 30 日，百萬美元，其中約為 $5.5我們的各種保險單不涵蓋百萬美元。
除了上述法律事項外，我們還面臨在正常業務開展過程中遇到的各種訴訟、索賠和訴訟（“其他訴訟”）。管理層認為，根據其目前的知識和事後的知識，
諮詢法律顧問，其他程序，無論是個人還是總體而言，都不會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。
14。 分部披露
ASC 280，分部報告，要求我們披露有關我們運營部門的某些信息。運營部門被定義為 “企業中擁有獨立財務信息的組成部分，首席運營決策者在決定如何分配資源和評估績效時定期對這些信息進行評估。”我們在以下地區開展業務 二 細分市場：iHT 和 MS
我們的細分數據 二 運營部門如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | （未經審計） | | （未經審計） | | （未經審計） | | （未經審計） |
| 收入： | | | | | | | |
| IHT | $ | 113,234 | | | $ | 116,740 | | | $ | 212,682 | | | $ | 218,569 | |
| MS | 115,384 | | | 122,752 | | | 215,536 | | | 223,200 | |
總收入 | $ | 228,618 | | | $ | 239,492 | | | $ | 428,218 | | | $ | 441,769 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | （未經審計） | | （未經審計） | | （未經審計） | | （未經審計） |
| 營業收入（虧損）： | | | | | | | |
| IHT | $ | 12,459 | | | $ | 6,548 | | | $ | 17,644 | | | $ | 11,271 | |
| MS | 10,637 | | | 12,720 | | | 14,728 | | | 15,913 | |
| 企業和共享支持服務 | (11,937) | | | (14,672) | | | (27,599) | | | (30,334) | |
| 總營業收入（虧損） | $ | 11,159 | | | $ | 4,596 | | | $ | 4,773 | | | $ | (3,150) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | （未經審計） | | （未經審計） | | （未經審計） | | （未經審計） |
資本支出1： | | | | | | | |
| IHT | $ | 2,259 | | | $ | 1,595 | | | $ | 2,795 | | | $ | 3,022 | |
| MS | 620 | | | 674 | | | 1,645 | | | 1,275 | |
| 企業和共享支持服務 | 51 | | | — | | | 51 | | | — | |
資本支出總額 | $ | 2,930 | | | $ | 2,269 | | | $ | 4,491 | | | $ | 4,297 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
____________
1 不包括融資租賃。上表中列示的資本支出按應計制計算，與簡明合併現金流量表中列報的金額不同。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | （未經審計） | | （未經審計） | | （未經審計） | | （未經審計） |
| 折舊和攤銷： | | | | | | | |
| IHT | $ | 2,978 | | | $ | 3,188 | | | $ | 6,007 | | | $ | 6,242 | |
| MS | 4,565 | | | 4,704 | | | 9,214 | | | 9,457 | |
| 企業和共享支持服務 | 1,717 | | | 1,647 | | | 3,679 | | | 3,386 | |
折舊和攤銷總額 | $ | 9,260 | | | $ | 9,539 | | | $ | 18,900 | | | $ | 19,085 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
15。 關聯方交易
在公司的債務交易中，公司與Corre進行了交易，以提供資金，如所述 附註10——債務。
16。 後續事件
截至2024年8月8日，即本10-Q表季度報告的提交日期，管理層評估了截至2024年6月30日的季度之後發生的事件的存在，並確定不存在會對公司經營業績或財務狀況產生重大影響的事件或交易。
| | | | | |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
概述
除非另有説明，否則本報告中使用 “Team, Inc.”、“團隊”、“公司”、“我們”、“我們的” 和 “我們” 等術語來指Team, Inc.、我們的一家或多家合併子公司或全部子公司。我們的股票在紐約證券交易所（“紐約證券交易所”）上市，股票代碼為 “TISI”。
以下討論應與本報告中未經審計的簡明合併財務報表及其附註，以及我們的10-k表年度報告和先前向美國證券交易委員會提交的其他文件一起閲讀。除歷史財務信息外，以下討論和分析還包含涉及風險、不確定性和假設的前瞻性陳述。由於許多因素，包括本10-Q表季度報告和10-k表年度報告中在 “風險因素” 標題下詳細描述的因素，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異。另請參閲下面的 “關於前瞻性陳述的警示説明”。
關於前瞻性陳述的警示説明。
本報告包括經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述。此外，構成前瞻性陳述的其他書面或口頭陳述可能由我們或代表我們在向公眾發佈的其他材料中作出，包括本10-Q表季度報告中包含或以引用方式納入的歷史事實陳述以外的所有陳述，這些陳述涉及我們預計或預計將來將發生或可能發生的活動、事件或發展。您通常可以通過 “預測”、“相信”、“預期”、“計劃”、“打算”、“估計”、“項目”、“預測”、“預算”、“預算”、“預測”、“預測”、“目標”、“指導”、“目標”、“將”、“可能”、“應該”、“可能”、“可能” 等詞語來識別我們的前瞻性陳述。
我們的前瞻性陳述基於我們的合理信念和假設，以及我們當前對自己和行業的預期、估計和預測。我們警告説，這些陳述並不能保證未來的表現，涉及我們無法預測的事件和情況的風險、不確定性和假設。此外，我們的許多前瞻性陳述都是基於對未來事件的假設，這些假設可能被證明是不準確的。新的風險因素不時出現，我們無法預測所有這些風險因素，也無法評估所有這些風險因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。因此，不能將前瞻性陳述作為未來業績的保證，並且涉及許多風險和不確定性，這些風險和不確定性可能導致實際業績與陳述中的預測存在重大差異，包括但不限於我們在10-k表年度報告第一部分第1A項中包含的 “風險因素” 下的陳述，以及本10-Q表季度報告第二部分第1A項。除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
有許多風險和不確定性可能導致我們的實際業績與本報告中包含的前瞻性陳述存在重大差異。此類風險、不確定性和其他重要因素包括與以下內容相關的風險：
•我們有能力通過運營產生足夠的現金，獲得我們的2022年ABL信貸額度或延遲提款定期貸款下的可用金額以支持我們的運營，或維持我們對債務安排下的契約的遵守的能力，包括我們的2022年ABL信貸協議和A&R定期貸款信貸協議；
•我們管理運營成本中通貨膨脹壓力的能力；
•負面的市場狀況，包括國內和全球通貨膨脹壓力、未來的經濟不確定性以及流行病和流行病的影響，尤其是在我們高度依賴的行業中；
•重大項目延遲開工；
•季節性和其他變化，例如惡劣的天氣條件（包括受氣候變化影響的條件）和我們客户的行業性質；
•由於我們的競爭對手的服務範圍和知識產權，我們向新市場（包括低碳能源轉型）擴張和吸引新行業客户的能力可能會受到限制；
•我們的鉅額債務和高槓杆率可能會對我們的融資選擇、流動性狀況和管理利率上升的能力產生負面影響；
•我們獲得金融和資本市場提供的資本和流動性的能力；
•新客户合同的簽訂時間和現有合同的終止可能會導致我們的現金流和財務業績出現不可預測的波動；
•客户不付款和/或延遲支付應收賬款的風險；
•我們恢復遵守紐約證券交易所持續上市要求和規則的能力，以及紐約證券交易所可能將我們的普通股退市的風險，這可能會對我們的公司、普通股價格以及我們無法在其他交易所上市普通股時股東出售普通股的能力產生負面影響；
•我們的財務預測基於可能與實際業績存在重大差異的估計和假設；
•我們承擔的與職業健康和安全問題有關的責任和遭受的負面財務或聲譽影響；
•我們繼續作為持續經營企業的能力；
•我們開展業務的當地司法管轄區法律或法規的變化；
•當前和未來訴訟的內在不確定結果；以及
•美國或其他地方的恐怖主義、戰爭、政治或內亂行為，法律法規的變化，或影響國際商業交易的經濟或貿易制裁的實施。
一般概述
業務。我們是全球領先的專業工業服務提供商，為客户提供全套傳統、專業和專有的機械、熱處理和檢驗服務。我們採用傳統到高度專業化的檢查、狀態評估、維護和維修服務，從而提高客户最關鍵資產的安全性、可靠性和運營效率。我們在兩個領域開展業務：iHT和MS。通過這兩個領域的能力和資源，我們認為我們有獨特的資格提供綜合解決方案，包括：通過檢查來評估狀況；根據行業標準和監管規範確定是否符合目的的工程評估；以及根據客户的選擇進行維修、重新評級或更換的機械服務。此外，根據發現的損壞的嚴重程度和相關的運營條件，我們能夠根據客户的需求不斷升級，從標準服務升級到業內可用的一些最先進的服務和綜合資產完整性和可靠性管理解決方案。我們還認為，我們在三種不同的客户需求中提供這些服務的能力是獨一無二的：（i）週轉或項目服務，（ii）呼叫服務，（iii）嵌套式或運行和維護服務。
iHT 主要為工藝、管道和電力部門提供傳統和先進的無損檢測服務、管道完整性管理服務、現場熱處理服務以及相關的工程和狀態評估服務。這些服務可以在設施運行期間（在線）、設施檢修期間或新建或擴建活動期間提供。此外，iHT 還為航空航天業提供全面的無損檢測服務以及冶金和化學加工服務，涵蓋一系列組件，包括成品機加工和在用組件。iHT 還提供先進的數字成像，包括遠程數字視頻成像。
MS提供的解決方案旨在滿足客户在資產的運營（在線）和離線狀態下的獨特需求。我們的在線服務包括一系列標準到定製設計的泄漏修復和複合解決方案；排放控制和合規性；熱開和管路停止；以及在線閥門插入解決方案，這些解決方案在資產處於運行狀態時交付，可最大限度地延長客户的生產時間。資產關閉可以是計劃內的，例如週轉維護事件，也可以是計劃外的，例如由於組件故障或設備故障導致的關閉。我們的專業維護、週轉和停機服務旨在最大限度地減少客户停機時間，主要在資產離線時交付，通常由經過交叉認證的技術人員提供，他們的多工藝能力可提供實現緊迫時間表所需的生產。這些關鍵服務包括現場加工、螺栓接頭完整性、防潮塞測試和閥門管理解決方案。
我們向各種重工業的公司推銷我們的服務，其中包括：
•能源（煉油、電力、可再生能源、核能、海上石油和天然氣以及液化天然氣）；
•製造和加工（化工、石化、製漿和造紙工業、汽車和採礦）；
•中游（閥門、終端和存儲以及管道）；
•公共基礎設施（建築和建築、道路、水壩、遊樂園、橋樑、港口和鐵路）；以及
•航空航天和國防。
紐約證券交易所的上市通知。2024年3月14日，紐約證券交易所通知我們，由於我們的總市值和股東權益已降至紐約證券交易所上市以下，我們未遵守其持續上市標準
要求。按照紐約證券交易所的要求，我們通知紐約證券交易所，我們打算彌補市值和/或股東的股權缺口，恢復對紐約證券交易所持續上市標準的遵守。
根據適用的紐約證券交易所程序，我們於2024年4月29日提交了一份計劃，告知紐約證券交易所我們已經採取和正在採取的最終行動，這些行動將使我們在收到書面通知後的12個月內遵守紐約證券交易所的持續上市標準。紐約證券交易所接受了該計劃，我們的普通股將在自2024年3月14日起的12個月內繼續在紐約證券交易所上市和交易，前提是我們遵守其他紐約證券交易所的持續上市標準，以及紐約證券交易所繼續定期審查我們在計劃方面的進展。我們打算通過採取符合我們最大利益和股東最大利益的措施來恢復對紐約證券交易所上市標準的遵守。我們無法保證我們將能夠滿足紐約證券交易所批准的計劃中概述的任何步驟，並維持我們的股票在紐約證券交易所的上市。
運營結果
以下是我們截至2024年6月30日的三個月和六個月的經營業績與截至2023年6月30日的三個月和六個月的經營業績的比較。
截至2024年6月30日的三個月，而截至2023年6月30日的三個月
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月期間我們運營收入和營業虧損的組成部分（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 有利（不利） | |
| | 2024 | | 2023 | | $ | | % | |
| | （未經審計） | | （未經審計） | | | | | |
| 按業務部門劃分的收入： | | | | | | | | |
| IHT | $ | 113,234 | | | $ | 116,740 | | | $ | (3,506) | | | (3.0) | % | |
| MS | 115,384 | | | 122,752 | | | (7,368) | | | (6.0) | % | |
| 總收入 | $ | 228,618 | | | $ | 239,492 | | | $ | (10,874) | | | (4.5) | % | |
| 營業收入（虧損）： | | | | | | | | |
| IHT | $ | 12,459 | | | $ | 6,548 | | | $ | 5,911 | | | 90.3 | % | |
| MS | 10,637 | | | 12,720 | | | (2,083) | | | (16.4) | % | |
| 企業和共享支持服務 | (11,937) | | | (14,672) | | | 2,735 | | | 18.6 | % | |
總營業收入 | $ | 11,159 | | | $ | 4,596 | | | $ | 6,563 | | | 142.8 | % | |
| | | | | | | | |
| 利息支出，淨額 | $ | (11,909) | | | $ | (16,691) | | | $ | 4,782 | | | 28.7 | % | |
| 債務清償損失 | — | | | (1,582) | | | 1,582 | | | 100.0 | % | |
其他（支出）收入，淨額 | (541) | | | 13 | | | (554) | | | NM | |
| 所得税前虧損 | $ | (1,291) | | | $ | (13,664) | | | $ | 12,373 | | | 90.6 | % | |
| 所得税準備金 | (1,472) | | | (2,089) | | | 617 | | | 29.5 | % | |
| 淨虧損 | $ | (2,763) | | | $ | (15,753) | | | $ | 12,990 | | | 82.5 | % | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| NM = 沒有意義 | | | | | | | | |
收入。總收入比上一季度下降了1,090萬美元，下降了4.5％，受到外匯變動60萬美元的負面影響。iHT收入減少了350萬澳元，下降了3.0％，這主要是由於嵌套和週轉服務活動減少而導致的加拿大iHT業務收入減少了540萬美元，以及來自其他國際地區的收入減少了70萬美元，部分被美國MS收入增長了740萬美元或6.0％所抵消，這主要歸因於MS的美國業務減少了270萬美元，這主要是由於項目時機，MS的美國業務減少了270萬美元，減少了210萬美元加拿大的業務是由於項目工作減少以及其他國際業務減少了250萬美元該地區的收入主要是由於整體活動減少。
營業收入（虧損）。本年度季度的總營業收入為1,120萬美元，與上一季度相比增長了660萬美元。iHT的營業收入增加了590萬美元，增長了90.3％，這主要是由於美國成本降低和利潤率的提高，這主要歸因於成本削減行動。與上一季度相比，MS的營業收入減少了210萬澳元，下降了16.4％，這主要是由於來自國際地區的營業收入減少了190萬美元，加拿大業務減少了50萬美元，這歸因於收入和項目組合的減少，但部分被美國營業收入的增加所抵消。公司營業虧損減少了270萬美元，這是由於本季度的專業費用與上一季度相比有所降低，以及由於公司持續降低成本的努力，總體成本降低。我們在所有細分市場的多個領域繼續出現成本上漲，例如原材料、運輸和勞動力成本。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，營業虧損分別包括總額為80萬美元和310萬美元的淨支出，我們認為這並不代表我們的核心經營活動，詳見下表（以千計）：
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | |
| | 2024 | | 2023 | |
| | | | |
| 營業收入（虧損） | $ | 11,159 | | | $ | 4,596 | | |
| 專業費用和其他 | 516 | | | 2,647 | | |
| 法律費用 | 41 | | | 200 | | |
| 遣散費，淨額 | 225 | | | 217 | | |
| 非核心支出總額 | 782 | | | 3,064 | | |
| 營業收入，不包括非核心支出 | $ | 11,941 | | | $ | 7,660 | | |
| |
不包括這兩個時期這些已確定的非核心項目的影響，營業收入從截至2023年6月30日的三個月的770萬美元增加到截至2024年6月30日的三個月的1190萬美元，增加了420萬美元。有關我們非核心支出的更多詳情，請參閲我們的非公認會計準則對賬。
淨利息支出與上一季度相比，利息支出減少了480萬美元。下降的主要原因是上一季度與債務相關的遞延成本加速攤銷至2023年6月16日。這一下降被我們各種債務安排的利息支出的增加部分抵消。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度中，支付的現金利息分別為650萬美元和470萬美元。
其他收入，淨額。其他收入淨減少了60萬美元，這主要是受外幣波動影響的推動。
税收。本年度季度税前虧損為130萬美元，所得税準備金為150萬美元，而上一季度税前虧損的所得税準備金為210萬美元，税前虧損為1,370萬美元。截至2024年6月30日的三個月，包括離散項目的有效税率為114.0％，而截至2023年6月30日的三個月的準備金為15.3％。與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月的有效税率有所提高，這是由於非估值補貼司法管轄區的税前收入和估值補貼司法管轄區的税前虧損混合所致。其影響是所得税支出增加，相應的税前收入/（虧損）變動最小，有效税率的提高。
截至2024年6月30日的六個月與截至2023年6月30日的六個月相比
以下是我們截至2024年6月30日的六個月與截至2023年6月30日的六個月的經營業績的比較（以千計）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 | | 有利（不利） | |
| | 2024 | | 2023 | | $ | | % | |
| | （未經審計） | | （未經審計） | | | | | |
| 按業務部門劃分的收入： | | | | | | | | |
| IHT | $ | 212,682 | | | $ | 218,569 | | | $ | (5,887) | | | (2.7) | % | |
| MS | 215,536 | | | 223,200 | | | (7,664) | | | (3.4) | % | |
| 總收入 | $ | 428,218 | | | $ | 441,769 | | | $ | (13,551) | | | (3.1) | % | |
| 營業收入（虧損）： | | | | | | | | |
| IHT | $ | 17,644 | | | $ | 11,271 | | | $ | 6,373 | | | 56.5 | % | |
| MS | 14,728 | | | 15,913 | | | (1,185) | | | (7.4) | % | |
| 企業和共享支持服務 | (27,599) | | | (30,334) | | | 2,735 | | | 9.0 | % | |
總營業收入（虧損） | $ | 4,773 | | | $ | (3,150) | | | $ | 7,923 | | | 251.5 | % | |
| | | | | | | | |
| 利息支出，淨額 | $ | (24,007) | | | $ | (33,432) | | | $ | 9,425 | | | 28.2 | % | |
| 債務清償損失 | — | | | (1,582) | | | 1,582 | | | 100.0 | % | |
| 其他收入，淨額 | 821 | | | 648 | | | 173 | | | 26.7 | % | |
| 所得税前虧損 | $ | (18,413) | | | $ | (37,516) | | | $ | 19,103 | | | 50.9 | % | |
| 所得税準備金 | (1,545) | | | (2,948) | | | 1,403 | | | 47.6 | % | |
| 淨虧損 | $ | (19,958) | | | $ | (40,464) | | | $ | 20,506 | | | 50.7 | % | |
| | | | | | | | |
收入。總收入比上年下降了1,360萬美元，下降了3.1％。在截至2024年6月30日的六個月期間，收入沒有受到外匯變動的影響。iHT細分市場年初至今的收入與上年同期相比下降了2.7％，這主要是由於加拿大和其他國際地區的呼叫和週轉活動減少，但部分被航空航天相關收入的180萬美元增長所抵消。與上年同期相比，微軟分部收入減少了770萬澳元，下降了3.4％，這主要是由於自2023年以來加拿大的業務減少了650萬美元，而這些項目在2024年期間沒有重演，而美國業務減少了140萬美元。
營業收入（虧損）。本年度的總營業收入為480萬美元，與上一年的營業虧損320萬美元相比，增長了790萬美元，增長了251.5％。iHT的營業收入增長了640萬美元，增長了56.5％，這主要是由成本降低和利潤率提高所推動的。與去年同期相比，微軟的營業收入減少了120萬美元，下降了7.4％。來自加拿大和其他國際業務的微軟營業收入分別減少了210萬美元和130萬美元，這主要是由上一年度的項目推動的，這些項目在2024年沒有重演。由於活動增加和利潤率的提高，美國業務的營業收入增加了220萬美元，部分抵消了營業收入的下降。公司營業虧損與上年同期相比減少了270萬美元，這是由於公司持續降低成本的努力導致總體成本降低。我們在所有細分市場的多個領域繼續出現成本上漲，例如原材料、運輸和勞動力成本。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，營業虧損分別包括總額為340萬美元和510萬美元的淨支出，我們認為這並不代表我們的核心經營活動，詳見下表（以千計）：
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| | 截至6月30日的六個月 | |
| | 2024 | | 2023 | |
| | | | |
營業收入（虧損） | $ | 4,773 | | | $ | (3,150) | | |
| 專業費用和其他 | 2,597 | | 4,368 | | |
| 法律費用 | 123 | | | 200 | | |
| 遣散費，淨額 | 650 | | | 522 | | |
| 非核心支出總額 | 3,370 | | | 5,090 | | |
營業收入（虧損），不包括非核心支出 | $ | 8,143 | | | $ | 1,940 | | |
不包括這兩個時期這些已確定的非核心項目的影響，營業收入增加了620萬美元，從190萬美元增至810萬美元。有關我們非核心支出的更多詳情，請參閲我們的非公認會計準則對賬。
淨利息支出利息支出淨額比上年減少了940萬美元。下降的主要原因是與債務相關的遞延成本加速攤銷至2023年6月16日，這不適用於本年度。這一下降被我們各種債務安排的利息支出的增加部分抵消。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，支付的現金利息分別為1,240萬美元和910萬美元。
其他收入，淨額。其他收入較上年同期增加了20萬美元，這要歸因於本年度外幣交易收益的增加，但與去年同期相比，本年度的資產處置虧損被本年度的資產處置虧損所抵消。
税收。本年度迄今為止的税前虧損為1,840萬美元，所得税準備金為150萬美元，而去年迄今為止税前虧損3,750萬美元的所得税支出為290萬美元。截至2024年6月30日的六個月中，有效税率為8.4％，而截至2023年6月30日的六個月的有效税率為7.7％。由於估值補貼的變化，有效税率與上一年度有所不同。
非公認會計準則財務指標與對賬
我們使用補充的非公認會計準則財務指標，這些指標來自合併財務信息，包括調整後的淨收益（虧損）；調整後的每股淨收益（虧損）；利息和税前收益（“EBIT”）；調整後的息税前利潤；調整後的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“調整後的息税折舊攤銷前利潤”）和自由現金流，以補充按公認會計原則列報的財務信息。
我們將調整後的每股淨收益（虧損）和調整後的淨收益（虧損）定義為不包括以下項目：非常規法律費用和和解、非常規專業費用、債務清償（收益）損失、某些遣散費、資產的非常規註銷以及我們認為不代表核心經營活動的某些其他項目。根據我們的定義，合併調整後息税前利潤不包括調整後淨收益（虧損）以及所得税支出（收益）、利息費用、外幣（收益）損失、養老金抵免和其他（收益）支出項目中不包括的成本。合併調整後息税折舊攤銷前利潤進一步將折舊、攤銷和基於非現金股份的薪酬成本排除在合併調整後的息税前利潤中。分部調整後的息税前利潤等於分部營業收入（虧損），其中不包括與非常規法律費用和和解、非常規專業費用、某些遣散費以及我們確定的某些其他項目相關的成本。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤進一步將折舊、攤銷和基於非現金股份的薪酬成本排除在分部調整後的息税前利潤中。自由現金流定義為經營活動提供的（用於）的淨現金減去資本支出。
我們認為，這些非公認會計準則財務指標對管理層和投資者分析我們的財務狀況和經營業績都很有用。特別是，調整後淨收益（虧損）、調整後每股淨收益（虧損）、合併調整後息税前利潤和合並調整後息税折舊攤銷前利潤是衡量業績的有意義的指標，行業分析師、投資者、貸款機構和評級機構通常使用它們來分析我們行業的經營業績，進行分析比較，基準不同時期的業績，並根據外部傳達的目標衡量我們的業績。我們的細分市場調整後的息税前利潤和細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤也被用作首席運營決策者（首席執行官）評估可報告細分市場的業績的基礎。我們的管理層和投資者使用自由現金流來分析我們償還債務和直接向利益相關者返還價值的能力。
非公認會計準則指標作為分析工具具有重要的侷限性，因為它們排除了影響淨收益和營業收入的部分（但不是全部）項目。這些指標不應被視為其最直接可比的美國公認會計準則財務指標的替代品，只能與按公認會計原則提供的財務信息一起閲讀。此外，我們的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司的類似標題的指標相提並論，後者可能以不同的方式計算非公認會計準則財務指標，從而限制了這些指標在比較方面的用處。自由現金流的流動性衡量標準並不代表對可用於全權支出的剩餘現金流的精確計算。每種非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的對賬如下所示。
下表列出了調整後淨收益（虧損）、息税前利潤和息税折舊攤銷前利潤與其最具可比性的GAAP財務指標在合併和分段基礎上的對賬情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| TeAM, INC.和子公司 |
| 非公認會計準則財務指標的對賬（續） |
（未經審計，以千計，每股數據除外） |
| | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 調整後的淨虧損： | | | | | | | | |
| 淨虧損 | | $ | (2,763) | | | $ | (15,753) | | | $ | (19,958) | | | $ | (40,464) | |
專業費用和其他1 | | 516 | | | 2,647 | | | 2,597 | | | 4,368 | |
| | | | | | | | |
法律費用 | | 41 | | | 200 | | | 123 | | | 200 | |
遣散費，淨額2 | | 225 | | | 217 | | | 650 | | | 522 | |
| | | | | | | | |
| 債務清償損失 | | — | | | 1,582 | | | — | | | 1,582 | |
| | | | | | | | |
調整和其他淨税項目的税收影響3 | | (26) | | | (7) | | | (138) | | | (85) | |
| 調整後淨虧損 | | $ | (2,007) | | | $ | (11,114) | | | $ | (16,726) | | | $ | (33,877) | |
| | | | | | | | |
| 調整後的每股普通股淨虧損： | | | | | | | | |
基礎版和稀釋版 | | $ | (0.45) | | | $ | (2.55) | | | $ | (3.79) | | | $ | (7.78) | |
| | | | | | | | |
| 合併調整後息税前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤： | | | | | | | | |
| 淨虧損 | | $ | (2,763) | | | $ | (15,753) | | | $ | (19,958) | | | $ | (40,464) | |
| 所得税準備金 | | 1,472 | | | 2,089 | | | 1,545 | | | 2,948 | |
設備銷售損失（收益） | | 28 | | | 7 | | | 18 | | | (296) | |
| 利息支出，淨額 | | 11,909 | | | 16,691 | | | 24,007 | | | 33,432 | |
專業費用和其他1 | | 516 | | | 2,647 | | | 2,597 | | | 4,368 | |
| | | | | | | | |
法律費用 | | 41 | | | 200 | | | 123 | | | 200 | |
遣散費，淨額2 | | 225 | | | 217 | | | 650 | | | 522 | |
外幣虧損（收益） | | 615 | | | 143 | | | (624) | | | (34) | |
養老金抵免4 | | (102) | | | (162) | | | (215) | | | (318) | |
| | | | | | | | |
| 債務清償損失 | | — | | | 1,582 | | | — | | | 1,582 | |
| 合併調整後息税前利潤 | | 11,941 | | | 7,661 | | | 8,143 | | | 1,940 | |
| 折舊和攤銷 | | | | | | | | |
| 運營費用中包含的金額 | | 3,508 | | | 3,694 | | | 7,091 | | | 7,413 | |
| 銷售和收購費用中包含的金額 | | 5,752 | | | 5,845 | | | 11,809 | | | 11,672 | |
| 折舊和攤銷總額 | | 9,260 | | | 9,539 | | | 18,900 | | | 19,085 | |
| 基於非現金股份的薪酬成本 | | 612 | | | 245 | | | 1,277 | | | 627 | |
| 合併後的調整後息税折舊攤銷前 | | $ | 21,813 | | | $ | 17,445 | | | $ | 28,320 | | | $ | 21,652 | |
| | | | | | | | |
| 自由現金流： | | | | | | | | |
用於經營活動的現金 | | $ | (6,352) | | | $ | (5,854) | | | $ | (4,466) | | | $ | (23,617) | |
| 資本支出 | | (2,743) | | | (2,381) | | | (5,759) | | | (5,073) | |
| 自由現金流 | | $ | (9,095) | | | $ | (8,235) | | | $ | (10,225) | | | $ | (28,690) | |
__________________________
1 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，分別包括與債務融資相關的50萬美元和240萬美元，在截至2024年6月30日的六個月中，包括與支持成本相關的20萬美元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，分別包括與債務融資相關的160萬美元和320萬美元以及與租賃清償費用相關的70萬美元和80萬美元，在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，包括30萬美元的支持費用。
2 代表與裁員相關的慣常遣散費。
3 表示調整的税收影響。
4 代表基於計劃資產預期回報率與貼現養老金負債成本之間的差額的英國養老金計劃的養老金抵免。該養老金計劃於1994年被凍結，此後沒有增加任何新的參與者。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| TeAM, INC.和子公司 |
| 非公認會計準則財務指標的對賬（續） |
| （未經審計，以千計） |
| | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| 分部調整後的息税前收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| IHT | | | | | | | | |
| 營業收入 | | $ | 12,459 | | | $ | 6,548 | | | $ | 17,644 | | | $ | 11,271 | |
遣散費，淨額1 | | 152 | | | 165 | | | 247 | | | 205 | |
專業費用和其他2 | | — | | | 828 | | | 40 | | | 828 | |
| | | | | | | | |
| 調整後的息税前利潤 | | 12,611 | | | 7,541 | | | 17,931 | | | 12,304 | |
| 折舊和攤銷 | | 2,978 | | | 3,188 | | | 6,007 | | | 6,242 | |
| 調整後 EBITDA | | $ | 15,589 | | | $ | 10,729 | | | $ | 23,938 | | | $ | 18,546 | |
| | | | | | | | |
| MS | | | | | | | | |
| 營業收入 | | $ | 10,637 | | | $ | 12,720 | | | $ | 14,728 | | | $ | 15,913 | |
遣散費，淨額1 | | 49 | | | 52 | | | 374 | | | 308 | |
專業費用和其他2 | | 58 | | | 47 | | | 140 | | | 67 | |
法律費用 | | 41 | | | — | | | 41 | | | — | |
| 調整後的息税前利潤 | | 10,785 | | | 12,819 | | | 15,283 | | | 16,288 | |
| 折舊和攤銷 | | 4,565 | | | 4,704 | | | 9,214 | | | 9,457 | |
| 調整後 EBITDA | | $ | 15,350 | | | $ | 17,523 | | | $ | 24,497 | | | $ | 25,745 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 企業和共享支持服務 | | | | | | | | |
| 淨虧損 | | $ | (25,859) | | | $ | (35,021) | | | $ | (52,330) | | | $ | (67,648) | |
| 所得税準備金 | | 1,472 | | | 2,089 | | | 1,545 | | | 2,948 | |
| 設備銷售損失（收益） | | 28 | | | 7 | | | 18 | | | (296) | |
| 利息支出，淨額 | | 11,909 | | | 16,691 | | | 24,007 | | | 33,432 | |
| 外幣虧損（收益） | | 615 | | | 143 | | | (624) | | | (34) | |
養老金抵免3 | | (102) | | | (162) | | | (215) | | | (318) | |
專業費用和其他2 | | 458 | | | 1,772 | | | 2,417 | | | 3,473 | |
| | | | | | | | |
法律費用 | | — | | | 200 | | | 82 | | | 200 | |
遣散費，淨額1 | | 24 | | | — | | | 29 | | | 9 | |
| 債務清償損失 | | — | | | 1,582 | | | — | | | 1,582 | |
| | | | | | | | |
| 調整後的息税前利潤 | | (11,455) | | | (12,699) | | | (25,071) | | | (26,652) | |
| 折舊和攤銷 | | 1,717 | | | 1,647 | | | 3,679 | | | 3,386 | |
| 基於非現金股份的薪酬成本 | | 612 | | | 245 | | | 1,277 | | | 627 | |
| 調整後 EBITDA | | $ | (9,126) | | | $ | (10,807) | | | $ | (20,115) | | | $ | (22,639) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
_________________
1 代表與裁員相關的慣常遣散費。
2 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，分別包括與債務融資相關的50萬美元和240萬美元，在截至2024年6月30日的六個月中，包括與支持成本相關的20萬美元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，分別包括與債務融資相關的160萬美元和320萬美元以及與租賃清償費用相關的70萬美元和80萬美元，在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，包括30萬美元的支持費用。
3 代表基於計劃資產預期回報率與貼現養老金負債成本之間的差額的英國養老金計劃的養老金抵免。該養老金計劃於1994年被凍結，自那時以來沒有增加任何新的參與者。
流動性和資本資源
運營融資主要包括我們的2022年ABL信貸協議（包括循環信貸貸款、延遲提款定期貸款和ME/RE貸款）、A&R定期貸款信貸協議（包括上級貸款和增量定期貸款）以及來自我們運營的現金流。
我們已在隨附的簡明合併財務報表發佈之日起一年內對我們的流動性進行了評估，以評估公司為其運營提供資金的能力。根據此類流動性評估，我們認為，公司目前的營運資金、預測的運營現金流、現有債務安排下的預期可用性和資本支出融資足以為我們的運營提供資金、償還債務和維持對債務契約的遵守。在準備本次流動性評估時，我們運用判斷來估算公司的預計現金流，包括：（i）預計的現金流出，（ii）預計的現金流量，（ii）預計的現金流入，以及（iii）公司現有債務安排下的預計可用性。現金流預測基於已知或計劃中的運營和融資成本現金需求，包括管理層對未來客户活動水平、服務定價和供應定價以及其他因素的最佳估計。實際結果可能與這些預測有很大差異。我們的評估基於可能被證明不準確的假設，如果我們未能實現當前的預測，我們可能會比預期更快地耗盡可用資本資源。有關我們債務的更多詳情，請參閲本10-Q表季度報告中的附註10——債務和10-k表年度報告中的附註11——債務。
我們密切關注資金來源和用途的金額和時間。我們維持足夠的流動性水平來為運營提供資金和履行財務義務的能力將取決於我們的未來表現，而未來表現將受總體經濟狀況、行業週期以及影響我們運營的金融、商業和其他因素的影響，其中許多因素是我們無法控制的。例如，經濟衰退的威脅和相關的經濟影響可能會對我們的財務狀況和業務狀況以及客户和供應商的財務狀況和業務狀況產生重大的不利影響。此外，除其他因素外，這些事件可能會影響我們通過運營產生現金流、以可接受的條件進入資本市場或完全償還債務、維持各種信貸協議中包含的財務契約的能力，並影響我們未來根據2022年ABL信貸額度和A&R定期貸款信貸協議進行借款的需求或能力。我們進入資本市場的能力將取決於金融、經濟和市場條件，其中許多條件是我們無法控制的，我們可能無法在需要時或以對我們有利的條件籌集資金，或者根本無法籌集資金。此外，我們可能會尋求參與以下一項或多項活動，例如再融資和/或延長全部或部分現有債務的到期日，向貸款人尋求契約減免，與一方或多方建立戰略夥伴關係，或出售或剝離資產，但無法保證我們能夠及時或以對我們有利的條件進行此類交易，或者根本不是。我們未能在需要時通過運營、再融資或戰略選擇籌集資金，將對我們的財務狀況和執行業務戰略的能力產生負面影響。除了影響我們目前的資金來源外，此類事件的影響還可能影響我們的流動性，或要求我們修改配置或資本來源，減少資本支出，實施進一步的成本削減措施和/或改變我們的業務戰略。政治經濟影響也可能對我們的流動性來源產生廣泛的影響，並將取決於目前無法預測的未來發展。
我們產生運營現金流、出售資產、進入資本市場或採取任何其他行動來改善流動性和管理債務的能力受本文描述或提及的風險以及我們行業中存在的其他風險和不確定性的影響，其中一些風險和不確定性我們目前可能無法預測或控制。此類風險包括以下內容：
• 客户流失或其他不可預見的服務需求惡化；
• 季節性波動，例如惡劣天氣和我們客户所在行業的其他變化，這些變化可能會阻礙或延遲客户下單的時間和我們服務的交付；
• 原材料和勞動力成本的快速增長可能會阻礙我們滿足預測的運營開支的能力；
• 國內和國際通貨膨脹水平持續或上升，以及這種通貨膨脹對我們實現當前預測能力的影響；
• 管理我們運營的法規的變化以及為遵守此類監管變化而產生的計劃外成本；
• 與我們收取應收賬款的能力相關的交易對手信用風險；以及
• 意外或長期的利率波動及其對我們籌集額外資金的預測成本的影響。
有關更多信息，請參閲我們 10-k 表年度報告中的 1A 項 “風險因素”。
截至2024年6月30日，我們的借貸能力約為2,220萬美元，其中包括2022年ABL信貸協議下的1,220萬美元和A＆R定期貸款協議下的1,000萬美元可用借貸能力。我們現金的主要用途是營運資金、資本支出和運營。
截至2024年6月30日，我們遵守了債務契約。我們遵守2022年ABL信貸協議和A＆R定期貸款信貸協議中包含的財務契約的能力取決於我們未來的經營業績和未來的財務狀況，兩者都受到各種風險和不確定性的影響。
截至2024年8月6日，我們的合併現金及現金等價物為1,950萬美元，其中不包括主要用作信用證和商業卡計劃抵押品的450萬美元限制性現金，以及各種信貸額度下約1,280萬美元的未提取可用資金，總流動性為3,230萬美元。
有關我們債務工具的更多信息，請參閲本10-Q表季度報告中的附註10——債務和10-k表年度報告中的附註11——債務。
現金和現金等價物。截至2024年6月30日，我們的現金及現金等價物總額為2,250萬美元，其中包括1,790萬美元的非限制性手頭現金和460萬美元的限制性現金。截至2024年6月30日，國際現金餘額為610萬美元，其中約50萬美元位於存在貨幣或監管限制的國家。
截至2023年12月31日，我們的現金及現金等價物為3540萬美元，其中包括3,040萬美元的非限制性手頭現金和500萬澳元的限制性現金。截至2023年12月31日，國際現金餘額為1,200萬美元，其中包括位於存在貨幣或監管限制的國家的60萬美元現金。
我們的債務和融資負債總額為3.201億美元，截至2024年6月30日，其中710萬美元被歸類為流動債務，而截至2023年12月31日，總債務為3.114億美元。
現金流
下表彙總了來自運營、投資和融資活動的現金流量（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的六個月 | | |
| 提供的現金流由（用於）： | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 有利 （不利） | | |
| 運營活動 | | | | | | | $ | (4,466) | | | $ | (23,617) | | | 81 | % | | |
| 投資活動 | | | | | | | (5,620) | | | (4,741) | | | (19) | % | | |
| 融資活動 | | | | | | | (2,500) | | | 483 | | | (618) | % | | |
| 匯率變動對現金的影響 | | | | | | | (380) | | | 237 | | | (260) | % | | |
| 現金和現金等價物的淨變動 | | | | | | | $ | (12,966) | | | $ | (27,638) | | | 53 | % | | |
歸因於我們經營活動的現金流。在截至2024年6月30日的六個月中，用於經營活動的淨現金為450萬美元，與2023年同期的2360萬美元相比增長了81％。我們在經營活動中使用的淨現金是由1400萬美元的負營運資金變動所推動的，這主要歸因於應收賬款的增加和應計負債的減少，但部分被應付賬款的增加所抵消。與去年同期的160萬美元相比，本年度的債務發行成本、債務折扣和遞延融資成本攤銷減少了1,260萬美元，債務清償沒有虧損，這進一步影響了我們在經營活動中使用的淨現金。
在截至2023年6月30日的六個月中，用於經營活動的淨現金為2360萬美元。我們在經營活動中使用的淨現金是由該期間的淨虧損總額為4,050萬美元和負營運資金2640萬美元推動的，但部分被債務發行成本的攤銷和1,620萬美元的債務折扣、1,910萬美元的折舊和攤銷以及710萬美元的PiK利息所抵消。
歸因於我們的投資活動的現金流。在截至2024年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金為560萬美元，其中包括580萬美元的資本支出，部分被資產出售的20萬美元現金收益所抵消。
在截至2023年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金為470萬美元，主要包括資本支出（主要與公司在辛辛那提的新航空航天檢查設施有關），部分被資產出售的30萬美元現金收益所抵消。
歸因於我們的融資活動的現金流。在截至2024年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金為250萬美元，主要包括140萬澳元的ME/RE貸款下的付款、70萬美元的增量定期貸款下的付款和280萬美元的債務發行成本的支付，部分被180萬美元的設備融資和2022年ABL信貸額度下的60萬美元淨借款所抵消。
在截至2023年6月30日的六個月中，融資活動提供的淨現金為50萬美元，主要包括我們在2022年ABL信貸額度下的淨借款1,600萬美元和ME/RE貸款下的借款2740萬美元，由APSC定期貸款的3,710萬美元回報和530萬美元的遞延融資成本的支付所抵消。
匯率變動對現金和現金等價物的影響。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，外匯匯率變動對現金的影響分別為負40萬美元和正20萬美元。匯率對現金和現金等價物的影響主要歸因於美元兑加元、歐元、英鎊、澳大利亞元和墨西哥比索的匯率波動。
資產負債表外安排
我們不時簽訂資產負債表外安排和交易，這些安排和交易可能會產生重大的資產負債表外債務。有關資產負債表外安排的更多詳情，請參閲本10-Q表季度報告中的附註10——債務和10-k表年度報告中的附註11——債務。
關鍵會計政策與估計
對我們的關鍵會計政策和估算的討論包含在我們的10-k表年度報告中。在截至2024年6月30日的六個月中，我們的關鍵會計政策沒有重大變化。
作為一家規模較小的申報公司，我們無需提供本第 3 項所要求的信息。
評估披露控制和程序。在包括首席執行官（“首席執行官”）和首席財務官（“CFO”）在內的管理層的監督和參與下，我們評估了截至本報告所涉期末《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條規定的披露控制和程序的設計和運作的有效性。在設計和評估披露控制和程序時，我們的管理層認識到，任何控制措施和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，我們的管理層必須運用自己的判斷來評估可能的控制和程序的成本效益關係。根據該評估，首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序是有效的，旨在確保在規定的時間內記錄、處理、彙總和報告根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。
財務報告內部控制的變化。在截至2024年6月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。
第二部分——其他信息
有關法律訴訟的信息，請參閲附註13——本報告所含簡明合併財務報表的承付款和意外開支。
我們的運營和財務業績受到各種風險和不確定性的影響。除下文所述外，正如我們先前在10-k表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中披露的那樣，我們的風險因素沒有重大變化。
我們可能無法重新遵守紐約證券交易所的持續上市要求和規則，紐約證券交易所可能會將我們的普通股退市，這可能會對公司、普通股價格和股東出售普通股的能力產生負面影響。紐約證券交易所在《紐約證券交易所上市公司手冊》中規定了幾項上市要求。例如，紐約證券交易所上市公司手冊第802.01C節要求我們的普通股在連續30個交易日內以每股1.00美元的最低平均收盤價進行交易。紐約證券交易所上市公司手冊第8020.1節要求我們的平均全球市值（包括普通股和優先股）或股東權益總額超過5000萬美元。
2024年3月14日，公司收到紐約證券交易所的書面通知（“書面通知”），稱公司未遵守紐約證券交易所上市公司手冊第8020.1條規定的持續上市標準，因為其連續30個交易日的全球平均市值低於5000萬美元，同時，其上次報告的股東權益低於5,000萬美元。按照紐約證券交易所的要求，該公司及時通知紐約證券交易所，它打算彌補這一缺陷並恢復對紐約證券交易所持續上市標準的遵守。2024年4月29日，根據適用的紐約證券交易所程序，公司提交了一份計劃（“計劃”），向紐約證券交易所通報了公司已經採取和正在採取的最終行動，這些行動將在收到書面通知後的12個月內使其符合最低全球市值上市標準。紐約證券交易所接受了該計劃，公司的普通股將在自2024年3月14日起的12個月內繼續在紐約證券交易所上市和交易，前提是公司遵守其他紐約證券交易所持續上市標準，以及紐約證券交易所繼續定期審查公司在該計劃方面的進展。該書面通知對公司普通股的上市沒有直接影響，公司普通股將在適用的補救期內繼續在紐約證券交易所交易，不會導致公司重大債務或其他協議下的違約。
我們打算通過採取符合我們最大利益和股東最大利益的措施來恢復對紐約證券交易所上市標準的遵守。無法保證我們的努力會取得成功，也無法保證我們將來會重新遵守紐約證券交易所上市公司手冊第8020.1節或繼續遵守該部分或其他紐約證券交易所持續上市標準。將我們的普通股從紐約證券交易所退市可能會對我們產生負面影響，包括降低普通股的流動性和市場價格；減少願意持有或收購普通股的投資者人數，這可能會對我們籌集股權融資的能力產生負面影響；限制我們未來發行額外證券或獲得額外融資的能力；減少對我們的新聞和分析師報道；給我們造成投資者、員工的聲譽損害以及與我們有業務往來的各方。根據我們的2022年ABL信貸協議的條款，我們的普通股退市可能構成 “根本性變化”，這將允許債務持有人加快普通股的到期時間並使用其抵押品，並可能對我們的業務和財務狀況產生重大不利影響。根據2022年ABL信貸協議，這種加速到期將引發其他債務安排的交叉違約。
沒有
沒有
不適用
內幕交易安排。在截至2024年6月30日的季度中，公司沒有任何董事或高級職員（定義見《交易法》第16a-1（f）條） 採用 要麼 終止 “第10b5-1條交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”（均定義見《交易法》第S-k條第408（a）項）。
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展覽 數字 | | 描述 |
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| 3.1 | | 經修訂和重述的Team, Inc. 公司註冊證書（作為附錄3.1提交給Team, Inc.於2011年12月2日提交的8-k表最新報告（文件編號001-08604），以引用方式納入此處）。 |
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| 3.2 | | 經修訂和重述的Team, Inc.公司註冊證書修正證書，日期為2013年10月24日（作為附錄3.2提交給Team, Inc.於2024年3月7日提交的10-k表年度報告（文件編號001-08604），以引用方式納入此處）。 |
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| 3.3 | | 2022年11月28日修訂和重述的Team, Inc.公司註冊證書修正證書（作為附錄3.3提交給Team, Inc.於2023年11月8日提交的10-Q/A表季度報告（文件編號001-08604），以引用方式納入此處）。 |
| | |
| 3.4 | | 經修訂和重述的Team, Inc.公司註冊證書修正證書（作為附錄3.1提交給Team, Inc.於2022年12月22日提交的8-k表最新報告（文件編號001-08604），以引用方式納入此處）。 |
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| 3.5 | | 經修訂和重述的Team, Inc. 章程（作為附錄3.3提交到Team, Inc.截至2017年12月31日止年度的10-k表年度報告（文件編號001-08604），以引用方式納入此處）。 |
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| 3.6 | | Team, Inc. 於2022年2月2日向特拉華州國務卿提交的A系列優先股指定證書（作為附錄3.1提交給Team, Inc.於2022年2月2日提交的8-k表格（文件編號001-08604）的當前報告，以引用方式納入此處）。 |
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| 31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。 |
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| 31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。 |
| | |
| 31.3 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席會計官進行認證。 |
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| 32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證。 |
| | |
| 32.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證。 |
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| 32.3 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席會計官進行認證。 |
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| 101.INS | | 行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
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| 101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 |
| | |
| 101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
| | |
| 101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 |
| | |
| 101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
| | |
| 101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 |
| | |
| 104 | | 封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中） |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | | TeAM, INC. （註冊人） |
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| 日期：2024 年 8 月 8 日 | | /S/ Keith D. Tucker |
| | | 基思 ·D· 塔克
首席執行官
（首席執行官） |
| |
| | /S/Nelson m. Haight |
| | Nelson m. Haight
首席財務官
（首席財務官） |
| | |
| | /S/ 馬修·阿科斯塔 |
| | 馬修·阿科斯塔
副總裁、首席會計官
（首席會計官） |
