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商業和工業貸款會員2024-06-300001767837US-GAAP：建築貸款成員2024-06-300001767837文件：多家族投資組合分部成員2024-06-300001767837US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-06-300001767837文件：房屋淨值貸款會員2024-06-300001767837US-GAAP：金融租賃投資組合板塊成員2024-06-300001767837US-GAAP：商業投資組合分部成員fil: 投資組合細分市場集中風險成員美國公認會計準則：FinanceReceivables會員2024-01-012024-06-300001767837US-GAAP：商業投資組合分部成員fil: 投資組合細分市場集中風險成員美國公認會計準則：FinanceReceivables會員2023-01-012023-12-310001767837US-GAAP：商業投資組合分部成員fil: 投資組合細分市場集中風險成員fil: 信用損失津貼會員2024-01-012024-06-300001767837US-GAAP：商業投資組合分部成員fil: 投資組合細分市場集中風險成員fil: 信用損失津貼會員2023-01-012023-12-310001767837SRT：收養調整成員的累積影響期2023-12-310001767837US-GAAP：美國財政證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001767837US-GAAP：美國財政證券會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001767837US-GAAP：美國財政證券會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001767837US-GAAP：美國財政證券會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001767837文件：小型企業管理局池成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001767837文件：小型企業管理局池成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001767837文件：小型企業管理局池成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001767837文件：小型企業管理局池成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001767837US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001767837US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001767837US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001767837US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001767837US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001767837US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001767837US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001767837US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001767837US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府贊助企業成員發行的抵押貸款支持證券2024-06-300001767837US-GAAP：公允價值輸入 1 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級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837US-GAAP：美國財政證券會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837US-GAAP：美國財政證券會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837文件：小型企業管理局池成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837文件：小型企業管理局池成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837文件：小型企業管理局池成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837文件：小型企業管理局池成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府贊助企業成員發行的抵押貸款支持證券2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府贊助企業成員發行的抵押貸款支持證券2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府贊助企業成員發行的抵押貸款支持證券2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府贊助企業成員發行的抵押貸款支持證券2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001767837fil: CarryingValueMemberfil: 金融資產會員2024-06-300001767837US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員fil: 金融資產會員2024-06-300001767837US-GAAP：公允價值輸入二級會員fil: 金融資產會員2024-06-300001767837US-GAAP：公允價值輸入三級會員fil: 金融資產會員2024-06-300001767837fil: CarryingValueMemberfil: 財務負債會員2024-06-300001767837US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員fil: 財務負債會員2024-06-300001767837US-GAAP：公允價值輸入二級會員fil: 財務負債會員2024-06-300001767837US-GAAP：公允價值輸入三級會員fil: 財務負債會員2024-06-300001767837fil: CarryingValueMemberfil: 金融資產會員2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員fil: 金融資產會員2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值輸入二級會員fil: 金融資產會員2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值輸入三級會員fil: 金融資產會員2023-12-310001767837fil: CarryingValueMemberfil: 財務負債會員2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員fil: 財務負債會員2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值輸入二級會員fil: 財務負債會員2023-12-310001767837US-GAAP：公允價值輸入三級會員fil: 財務負債會員2023-12-3100017678372019-07-012019-07-010001767837US-GAAP：員工股權會員文件：2020 年股權激勵計劃成員2020-09-150001767837US-GAAP：限制性股票成員文件：2020 年股權激勵計劃成員2020-09-150001767837US-GAAP：限制性股票成員文件：2020 年股權激勵計劃成員2020-10-012020-10-010001767837US-GAAP：限制性股票成員文件：2020 年股權激勵計劃成員2020-10-010001767837US-GAAP：限制性股票成員文件：2020 年股權激勵計劃成員2021-04-012021-04-010001767837US-GAAP：限制性股票成員文件：2020 年股權激勵計劃成員2021-04-010001767837US-GAAP：限制性股票成員文件：2020 年股權激勵計劃成員2021-06-300001767837US-GAAP：限制性股票成員2023-12-310001767837US-GAAP：限制性股票成員2024-01-012024-06-300001767837US-GAAP：限制性股票成員2024-06-300001767837US-GAAP：限制性股票成員文件：2020 年股權激勵計劃成員2024-04-012024-06-300001767837US-GAAP：限制性股票成員文件：2020 年股權激勵計劃成員2024-01-012024-06-300001767837US-GAAP：限制性股票成員文件：2020 年股權激勵計劃成員2024-06-300001767837文件：2020 年股權激勵計劃成員2020-10-012020-10-010001767837文件：2020 年股權激勵計劃成員2021-04-012021-04-010001767837US-GAAP：員工股權會員文件：2020 年股權激勵計劃成員2021-06-3000017678372021-04-012021-04-010001767837US-GAAP：員工股權會員文件：2020 年股權激勵計劃成員2024-04-012024-06-300001767837US-GAAP：員工股權會員文件：2020 年股權激勵計劃成員2024-01-012024-06-300001767837US-GAAP：員工股權會員文件：2020 年股權激勵計劃成員2024-06-300001767837US-GAAP：後續活動成員2024-07-012024-08-090001767837US-GAAP：後續活動成員2024-08-09

美國證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單10-Q
x根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間2024 年 6 月 30 日

要麼
o根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告
在從 _______ 到 ________ 的過渡時期
委員會文件編號：001-38956
裏士滿互惠銀行有限公司
（註冊人章程中規定的確切名稱）
馬裏蘭州
36-4926041
（組織成立的國家或其他司法管轄區）
（美國國税局僱主識別號）
北 9 街 31 號， 裏士滿， 印第安納州 47374
（主要行政辦公室地址；郵政編碼）
(765)962-2581
（註冊人的電話號碼，包括區號）
無
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個課程的標題
交易符號
註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.01美元
RMBI
納斯達克股票市場有限責任公司
用複選標記表明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內提交了《交易法》第 13 條和第 15 (d) 條要求提交的所有報告（或註冊人需要提交此類報告的較短期限），以及 (2) 在過去的 90 天內是否受此類申報要求的約束。是的[X] 沒有 []
用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的[X] 沒有 []
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速文件管理器
[]
加速過濾器
[]
非加速過濾器
[X]
規模較小的申報公司
[X]
新興成長型公司
[X]
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。 o 
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的o沒有 [X]
有10,991,907截至2024年8月9日已發行和流通的註冊人普通股，面值為每股0.01美元。



裏士滿互惠銀行有限公司和子公司
10-Q
目錄
第一部分財務信息
頁面
第 1 項。
截至2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日的簡明合併資產負債表
1
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併收益表（未經審計）
2
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的綜合收益（虧損）（未經審計）簡明合併報表
3
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的股東權益變動簡明合併報表（未經審計）
4
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月簡明合併現金流量表（未經審計）
6
簡明合併財務報表附註
7
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
29
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
40
第 4 項。
控制和程序
41
第二部分其他信息
第 1 項。
法律訴訟
42
第 1A 項。
風險因素
42
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
42
第 3 項。
優先證券違約
42
第 4 項。
礦山安全披露
42
第 5 項
其他信息
42
第 6 項。
展品
43
簽名
44



第一部分財務信息
項目 1. 財務報表

裏士滿互惠銀行有限公司
簡明合併資產負債表
6月30日
2024		十二月三十一日
2023
（未經審計）
資產
現金和銀行應付款$8,317,307 $8,578,489 
賺取利息的活期存款10,701,742 11,661,636 
現金和現金等價物19,019,049 20,240,125 
投資證券-可供出售267,338,979 282,688,326 
投資證券-持有至到期4,657,906 4,949,530 
持有待售貸款369,550 793,500 
貸款和租賃，扣除信貸損失備抵金 $15,881,973和 $15,663,153，分別地
1,140,579,235 1,090,073,198 
房舍和設備，淨額13,115,161 13,311,892 
聯邦住房貸款銀行股票13,907,100 12,647,100 
應收利息6,112,545 5,843,705 
抵押貸款服務權1,935,947 1,945,367 
人壽保險的現金退保價值3,810,351 3,764,929 
其他資產24,294,985 24,766,129 
總資產$1,495,140,808 $1,461,023,801 
負債
非計息存款$102,795,765 $114,376,777 
計息存款997,288,827 926,763,134 
存款總額1,100,084,592 1,041,139,911 
聯邦住房貸款銀行預付款252,000,000 271,000,000 
借款人預付的税款和保險614,337 588,371 
應付利息3,843,441 4,396,952 
其他負債7,488,184 9,038,991 
負債總額1,364,030,554 1,326,164,225 
承付款和或有負債— — 
股東權益
普通股，$0.01 面值
已授權- 90,000,000 股份
已發行，尚未發表- 11,018,824 股票和 11,208,500 股票分別在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日
110,188 112,085 
額外的實收資本99,813,232 101,347,566 
留存收益89,457,837 87,902,747 
未賺取的員工持股計劃 (ESOP)(11,090,068)(11,457,726)
累計其他綜合虧損(47,180,935)(43,045,096)
股東權益總額131,110,254 134,859,576 
負債和股東權益總額$1,495,140,808 $1,461,023,801 
參見簡明合併報表附註。

1

裏士滿互惠銀行有限公司
簡明合併損益表
（未經審計）
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2024202320242023
利息收入
貸款和租賃$17,811,140 $14,098,236 $35,061,862 $27,291,409 
投資證券2,056,431 1,990,329 4,176,654 3,924,401 
其他217,738 134,023 356,986 199,576 
利息收入總額20,085,309 16,222,588 39,595,502 31,415,386 
利息支出
存款8,001,214 5,543,895 15,066,978 9,570,570 
借款2,508,202 1,345,441 5,119,850 2,640,754 
利息支出總額10,509,416 6,889,336 20,186,828 12,211,324 
淨利息收入9,575,893 9,333,252 19,408,674 19,204,062 
信貸損失準備金270,472 8,210 453,606 178,316 
扣除信貸損失準備後的淨利息收入9,305,421 9,325,042 18,955,068 19,025,746 
非利息收入
存款賬户的服務費309,720 275,783 582,651 556,778 
信用卡手續費收入301,461 313,466 591,647 600,724 
貸款和租賃服務費，包括抵押貸款還本付息權減值131,712 109,643 258,954 229,715 
證券銷售淨虧損（包括 $ (62,029), $0, $(62,029) 和 $0分別與累積的其他綜合收入重新分類有關）
(62,029)— (62,029)— 
貸款和租賃銷售的淨收益90,321 154,038 209,638 309,601 
其他收入340,907 325,192 660,166 578,028 
非利息收入總額1,112,092 1,178,122 2,241,027 2,274,846 
非利息支出
工資和員工福利4,672,220 4,272,189 9,245,927 8,514,217 
淨佔用費用328,869 316,972 673,223 667,794 
設備開支229,340 266,211 465,556 597,534 
數據處理費879,158 821,938 1,785,949 1,658,451 
存款保險費用380,000 192,000 783,000 360,000 
打印和辦公用品57,733 36,308 92,409 72,579 
法律和專業費用480,924 356,499 913,477 667,475 
廣告費用82,093 78,281 170,816 166,472 
銀行服務費56,530 54,796 117,236 103,415 
房地產自有費用11,161 23,876 12,487 23,823 
其他開支873,845 916,937 1,849,299 1,865,435 
非利息支出總額8,051,873 7,336,007 16,109,379 14,697,195 
所得税支出前收入2,365,640 3,167,157 5,086,716 6,603,397 
所得税準備金（包括 $13,026, $0, $13,026，以及 $0分別與項目重新分類產生的所得税優惠有關）
305,061 475,030 657,221 1,007,224 
淨收入$2,060,579 $2,692,127 $4,429,495 $5,596,173 
每股收益
基本$0.20 $0.26 $0.44 $0.53 
稀釋$0.20 $0.26 $0.43 $0.53 
參見簡明合併報表附註。

2

裏士滿互惠銀行有限公司
綜合收益（虧損）簡明合併報表
（未經審計）
三個月已結束
6月30日		六個月已結束
6月30日
2024202320242023
淨收入$2,060,579 $2,692,127 $4,429,495 $5,596,173 
其他綜合收益（虧損）
可供出售證券的未實現（虧損）收益，扣除税（收益）支出美元（354,927), $(1,227,830), $(1,112,426) 和 $412,287，分別地
(1,335,202)(4,618,979)(4,184,842)1,550,985 
減去：淨收入中包含的已實現虧損的重新分類調整，扣除税收優惠美元13,026, $0, $13,026，以及 $0，分別地
(49,003)— (49,003)— 
(1,286,199)(4,618,979)(4,135,839)1,550,985 
綜合收益（虧損）$774,380 $(1,926,852)$293,656 $7,147,158 
參見簡明合併報表附註。

3

裏士滿互惠銀行有限公司
股東權益變動簡明合併報表
（未經審計）

截至2024年6月30日的三個月
普通股額外
付費
資本		已保留
收益		沒掙來的
尤其是
股票		累積
其他
全面
損失		總計
股票
傑出		金額
餘額，2024 年 3 月 31 日11,115,887 $111,159 $100,613,827 $88,834,364 $(11,273,897)$(45,894,736)$132,390,717 
淨收入———2,060,579 ——2,060,579 
其他綜合損失—————(1,286,199)(1,286,199)
賺取的ESOP股票——(28,270)—183,829 —155,559 
沒收限制性股票獎勵(400)(4)4 ———— 
基於股票的薪酬——363,504 ———363,504 
行使股票期權652 6 (8)———(2)
普通股股息 ($)0.14 每股）
———(1,437,106)——(1,437,106)
回購普通股(97,315)(973)(1,135,825)———(1,136,798)
餘額，2024 年 6 月 30 日11,018,824 $110,188 $99,813,232 $89,457,837 $(11,090,068)$(47,180,935)$131,110,254 


截至2024年6月30日的六個月
普通股額外
付費
資本		已保留
收益		沒掙來的
尤其是
股票		累積
其他
全面
損失		總計
股票
傑出		金額
餘額，2023 年 12 月 31 日11,208,500 $112,085 $101,347,566 $87,902,747 $(11,457,726)$(43,045,096)$134,859,576 
淨收入———4,429,495 ——4,429,495 
其他綜合損失—————(4,135,839)(4,135,839)
賺取的ESOP股票——(57,931)—367,658 —309,727 
沒收限制性股票獎勵(400)(4)4 ———— 
基於股票的薪酬——730,989 ———730,989 
行使股票期權652 6 (8)———(2)
普通股股息 ($)0.28 每股）
———(2,874,405)——(2,874,405)
回購普通股(189,928)(1,899)(2,207,388)———(2,209,287)
餘額，2024 年 6 月 30 日11,018,824 $110,188 $99,813,232 $89,457,837 $(11,090,068)$(47,180,935)$131,110,254 

參見簡明合併報表附註。


4

裏士滿互惠銀行有限公司
股東權益變動簡明合併報表
（未經審計）

截至2023年6月30日的三個月
普通股額外
付費
資本		已保留
收益		沒掙來的
尤其是
股票		累積
其他
全面
損失		總計
股票
傑出		金額
餘額，2023 年 3 月 31 日11,685,693 $116,857 $105,305,039 $85,721,075 $(12,009,214)$(43,581,211)$135,552,546 
淨收入———2,692,127 ——2,692,127 
其他綜合損失—————(4,618,979)(4,618,979)
賺取的ESOP股票——(42,880)—183,830 —140,950 
基於股票的薪酬——383,612 ———383,612 
普通股股息 ($)0.14 每股）
———(1,483,666)——(1,483,666)
回購普通股(237,072)(2,371)(2,428,902)———(2,431,273)
餘額，2023 年 6 月 30 日11,448,621 $114,486 $103,216,869 $86,929,536 $(11,825,384)$(48,200,190)$130,235,317 



截至2023年6月30日的六個月
普通股額外
付費
資本		已保留
收益		沒掙來的
尤其是
股票		累積
其他
全面
損失		總計
股票
傑出		金額
餘額，2022 年 12 月 31 日11,784,246 $117,842 $106,088,897 $88,122,052 $(12,193,043)$(49,751,175)$132,384,573 
亞利桑那州立大學 2016-13 年度採用的影響———(3,785,168)——(3,785,168)
餘額，2023 年 1 月 1 日11,784,246 117,842 106,088,897 84,336,884 (12,193,043)(49,751,175)128,599,405 
淨收入———5,596,173 ——5,596,173 
其他綜合收入—————1,550,985 1,550,985 
賺取的ESOP股票——(56,198)—367,659 —311,461 
基於股票的薪酬——763,021 ———763,021 
普通股股息 ($)0.28 每股）
———(3,003,521)——(3,003,521)
回購普通股(335,625)(3,356)(3,578,851)———(3,582,207)
餘額，2023 年 6 月 30 日11,448,621 $114,486 $103,216,869 $86,929,536 $(11,825,384)$(48,200,190)$130,235,317 

參見簡明合併報表附註。

5

裏士滿互惠銀行有限公司
簡明合併現金流量表
（未經審計）
截至6月30日的六個月
20242023
運營活動
淨收入$4,429,495 $5,596,173 
為將淨收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整
信貸損失準備金453,606 178,316 
折舊和攤銷426,406 508,202 
遞延所得税55,666 (62,485)
基於股票的薪酬730,989 763,021 
投資證券攤銷，淨額504,769 580,032 
出售投資證券的淨虧損——可供出售
62,029 — 
貸款和租賃銷售的淨收益(209,638)(309,601)
出售自有房地產的虧損（收益）4,124 (1,921)
出售房屋和設備的收益(6,0000)(1,800)
增加貸款發放費(357,780)(549,408)
抵押貸款還本付息權的攤銷89,770 105,350 
ESOP 股票費用309,727 311,461 
增加人壽保險的現金退保價值(45,422)(44,856)
發放待售貸款(10,973,243)(11,691,998)
出售貸款的收益10,549,293 11,558,198 
淨變動
應收利息(268,840)(325,757)
其他資產1,428,847 (213,106)
其他負債(1,550,807)(1,919,449)
應付利息(553,511)1,918,991 
經營活動提供的淨現金5,079,480 6,399,363 
投資活動
購買可供出售的證券(2,659,324)(7,097,933)
可供出售證券的到期和還款所得收益8,418,748 12,038,103 
出售可供出售證券的收益3,789,203 — 
持有至到期證券的到期和償還所得收益290,305 918,473 
貸款淨變化(49,624,675)(83,539,282)
出售自有房地產的收益81,909 297,670 
購置房舍和設備(229,675)(378,407)
出售房舍和設備的收益6,0000 1,800 
購買 FHLB 股票 (1,260,000)(854,900)
用於投資活動的淨現金(41,187,509)(78,614,476)
融資活動
淨變動
活期存款和儲蓄存款8,105,888 (22,425,614)
存款證50,838,793 56,737,523 
借款人預付的税款和保險25,966 30,891 
FHLB 預付款的收益138,000,000 391,500,000 
償還FHLB預付款(157,000,000)(345,500,000)
回購普通股(2,209,287)(3,582,207)
股票期權行使的收益(2)— 
已支付的股息(2,874,405)(3,003,521)
融資活動提供的淨現金34,886,953 73,757,072 
現金和現金等價物的淨變化(1,221,076)1,541,959 
現金和現金等價物，期初20,240,125 15,922,093 
現金和現金等價物，期末$19,019,049 $17,464,052 
其他現金流和補充信息
已付利息$20,740,339 $10,292,333 
從貸款轉移到其他擁有的房地產— 405,279 
參見簡明合併報表附註。

6

裏士滿互惠銀行有限公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（表中美元金額以千計，每股金額除外）
注意事項 1： 演示基礎
隨附的財務信息未經審計，根據裏士滿互惠銀行有限公司及其全資直接和間接子公司裏士滿第一銀行、第一保險管理有限公司、FB Richmond Holdings, Inc.和FB Richmond Properties, Inc.的合併財務報表編制。本文件中提及的裏士滿互助銀行是指裏士滿互惠銀行有限公司。提及 “我們” 和 “我們的” 或 “公司”” 指裏士滿互惠銀行及其全資直接和間接持有子公司、裏士滿第一銀行、第一保險管理有限公司、FB Richmond Holdings, Inc. 和 FB Richmond Properties, Inc.，除非上下文另有要求。
裏士滿第一銀行是一家印第安納州特許商業銀行，總部位於印第安納州里士滿，也是裏士滿互惠銀行的全資銀行子公司。裏士滿第一銀行通過其提供全面的銀行服務 七 完整和 一 有限服務辦公室位於印第安納州劍橋市 (1)、森特維爾 (1)、裏士滿 (5) 和謝爾比維爾 (1) 五 提供全方位服務的辦公室位於俄亥俄州的皮瓜（2）、西德尼（2）和特洛伊（1），其貸款製作辦公室位於俄亥俄州哥倫布市。行政、信託和財富管理服務通過位於印第安納州里士滿的裏士滿第一銀行公司辦公室/財務中心提供。作為印第安納州特許商業銀行，裏士滿第一銀行受印第安納州金融機構部（“IDFI”）和聯邦存款保險公司（“FDIC”）的監管。
First Insurance Management, Inc. 是公司的全資子公司，於2022年6月成立並開始運營，是一家總部位於內華達州的專屬保險公司，為公司及其子公司運營所特有的某些風險提供保險，這些風險目前在當今的保險市場上可能不可用或在經濟上不可行。First Insurance Management, Inc. 受內華達州監管的約束，並接受內華達州保險部的定期檢查。
FB Richmond Holdings, Inc. 是裏士滿第一銀行的全資子公司，於2020年4月成立並開始運營，是一家內華達州公司，持有和管理裏士滿第一銀行的幾乎所有投資組合。FB Richmond Holdings, Inc.有一家活躍的子公司，即FB Richmond Properties, Inc.，這是一家代表該銀行持有貸款的特拉華州公司。
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據10-Q表的説明編制的，因此不包括根據公認會計原則完整列報財務狀況、經營業績和現金流所必需的信息或附註披露。因此，這些財務報表應與公司於2024年3月29日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年12月31日年度的10-K表年度報告（“2023年10-K表格”）（美國證券交易委員會文件編號001-38956）中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀。但是，管理層認為，公允列報合併財務報表所需的所有調整均已包括在內。這些調整僅包括正常的重複調整。該期間的經營業績不一定代表全年預期的結果。
在編制財務報表時使用估算值
根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制的財務報表要求公司做出估算和假設，這些估算和假設會影響財務報表之日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有所不同。
貸款
對於所有貸款類別，應計利息將在貸款發放時終止 90 逾期天數，除非信貸擔保良好且正在收款中。逾期狀態以貸款的合同條款為基礎。對於所有貸款類別，如果未收到合同要求支付的最低還款額，則貸款的全部餘額被視為逾期

7

合同到期日。對於所有貸款類別，如果認為無法收取本金或利息，則按非應計貸款或提前扣除貸款。
當公司合理確定損失金額時，公司將從住宅和消費貸款或部分貸款中扣除。公司遵守適用的監管指導方針規定的時限，該指導規定將1-4筆家庭優先和次級留置權抵押貸款減至可變現淨值，在貸款逾期120天時減少出售成本，在貸款逾期90天時扣除無抵押開放式貸款，在其他有擔保貸款逾期90天時扣除可變現淨價值。對於處於相應拖欠門檻的貸款，公司可以明確證明貸款既有良好的擔保又在收款過程中，因此無論拖欠狀況如何都可以收款，因此無需從中扣除。
對於所有類別，非應計貸款或扣除的貸款的所有應計利息但未收取的利息將從利息收入中沖銷。這些貸款的利息按現金或成本回收法入賬，直到符合應計回報率的條件。管理層認為，當借款人的財務狀況表明對及時收取利息或本金不再有任何合理的懷疑時，非應計貸款將恢復到應計狀態。公司要求的令人滿意的業績期限不少於 六個月 在將非應計貸款恢復到應計狀態之前。
有時，公司將通過延遲還款、延長期限或降低利率來修改向遇到財務困難的借款人提供的貸款和租約。在某些情況下，可以對同一筆貸款或租賃進行組合修改。如果確定修改後的貸款或租賃的價值低於貸款的記錄投資，則在貸款和租賃的信貸損失備抵中確認扣除額。
注意事項 2： 會計公告
2012年4月頒佈的《Jumpstart Our Business Startups Act》（“JOBS 法案”）對聯邦證券法進行了許多修改，以促進資本市場準入。根據喬布斯法案，在最近結束的財年中年總收入低於10.7億美元的公司有資格成為 “新興成長型公司”。根據喬布斯法案，公司有資格成為一家新興成長型公司，並已選擇成為一家新興成長型公司。新興成長型公司可以選擇以與私營公司相同的方式遵守新的或經修訂的會計聲明，但必須在首次要求公司提交註冊聲明時做出這樣的選擇。在公司是新興成長型公司期間，這樣的選舉是不可撤銷的。公司選擇以與私營公司相同的方式遵守新的或經修訂的會計聲明。

2020年3月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了2020-04號會計準則更新（“ASU”），參考利率改革（主題848）：促進參考利率改革對財務報告的影響。該ASU適用於參考倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”）或其他預計因參考利率改革而終止的利率參考的合約、套期保值關係和其他交易。亞利桑那州立大學允許實體對符合條件的合同或交易進行必要的修改，而無需重新評估合同或重新評估先前的會計決定。2022年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2022-06號，延長了準備者使用主題848中參考利率改革救濟指南的期限。該指南確保主題848中的救濟涵蓋可能進行大量修改的時期，亞利桑那州立大學將主題848的終止日期從2022年12月31日推遲到2024年12月31日。該公司預計亞利桑那州立大學第2020-04號的通過不會對其合併財務報表產生重大影響。

2023年3月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2023-02號《投資權益法和合資企業（主題323）：使用比例攤銷法核算税收抵免結構中的投資。該亞利桑那州立大學允許申報實體選擇使用比例攤銷方法對符合條件的税收權益投資進行入賬，無論該計劃如何產生相關的所得税抵免。亞利桑那州立大學第2023-02號在2023年12月15日之後開始的財政年度內對所有公共企業實體有效，包括這些財政年度內的過渡期。該公司於2024年1月1日通過了該指導方針。亞利桑那州立大學2023-02的採用並未對公司的合併財務報表產生重大影響。

2023年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2023-09號《所得税（主題740）：所得税披露的改進》。該亞利桑那州立大學制定了新的所得税披露要求並修改了現有要求。亞利桑那州立大學要求每年在費率對賬中披露特定類別的額外信息，並對符合一定門檻的項目進行對賬。此外，該亞利桑那州立大學要求披露已繳納的所得税金額（扣除退款）的信息，按聯邦、州和外國税以及已繳所得税金額（扣除退款）進行分類

8

根據量化閾值按管轄權分列。亞利桑那州立大學第2023-09號對所有公共企業實體有效，年度期限從2024年12月15日之後開始。亞利桑那州立大學自2025年1月1日起對公司生效。該公司預計亞利桑那州立大學第2023-09號的通過不會對其合併財務報表產生重大影響。


注意事項 3： 投資證券
投資證券的攤銷成本和近似公允價值以及未實現收益和虧損總額如下：
2024年6月30日
攤銷
成本		格羅斯
未實現
收益		格羅斯
未實現
損失		公平
價值
可供出售
美國國債$5,016 $— $18 $4,998 
SBA 礦池4,686 — 565 4,121 
聯邦機構15,000 — 1,930 13,070 
州和市政義務163,658 — 32,091 131,567 
抵押貸款支持證券-政府贊助企業（GSE）住宅127,201 16 22,595 104,622 
公司義務11,500 — 2,539 8,961 
327,061 16 59,738 267,339 
持有至到期
州和市政義務4,658 9 98 4,569 
4,658 9 98 4,569 
投資證券總額$331,719 $25 $59,836 $271,908 

2023 年 12 月 31 日
攤銷
成本		格羅斯
未實現
收益		格羅斯
未實現
損失		公平
價值
可供出售
美國國債$2,996 $— $20 $2,976 
SBA 礦池5,337 — 565 4,772 
聯邦機構15,000 — 1,847 13,153 
州和市政義務169,118 16 27,688 141,446 
抵押貸款支持證券-政府贊助企業（GSE）住宅133,223 62 21,804 111,481 
公司義務11,500 — 2,640 8,860 
337,174 78 54,564 282,688 
持有至到期
州和市政義務4,950 13 42 4,921 
4,950 13 42 4,921 
投資證券總額$342,124 $91 $54,606 $287,609 

9

截至2024年6月30日，按合同到期日分列的投資證券的攤銷成本和公允價值如下所示。預期到期日將與合同到期日有所不同，因為發行人可能有權收回或預付債務，有或沒有看漲期或預付罰款。
可供出售持有至到期
攤銷
成本		公平
價值		攤銷
成本		公平
價值
一年之內$6,429 $6,400 $1,500 $1,491 
一到五年24,620 22,541 1,675 1,632 
五到十年35,020 30,487 773 777 
十年後133,791 103,290 710 669 
199,860 162,718 4,658 4,569 
抵押貸款支持證券 — GSE 住宅127,201 104,621 — — 
總計$327,061 $267,339 $4,658 $4,569 
賬面價值為美元的投資證券102,075,000 和 $162,430,000 分別於2024年6月30日和2023年12月31日質押，用於擔保某些存款以及用於法律允許或要求的其他目的。
截至2024年6月30日的三個月和六個月中，出售可供出售的證券的收益為美元3,789,000。截至2024年6月30日的三個月和六個月中，出售可供出售證券的確認總虧損為美元62,000，而有 不 同期確認的總收益。有 不 截至2023年6月30日的三個月和六個月內可供出售的證券的銷售。
如下表所示，某些債務證券投資在簡明的合併財務報表和附註中列報，其金額低於其歷史成本。截至2024年6月30日和2023年12月31日，這些投資的總公允價值為美元269,787,000 和 $279,852,000，分別約為99% 和97分別佔公司當時可供出售和持有至到期投資組合總額的百分比。這些下降主要是由於自購買以來市場利率的變化。
截至2024年6月30日，公司認為未實現虧損的可售證券不會出現信貸損失。管理層認為，在收回攤銷成本基礎（可能是證券的到期日）之前，公司很可能無需出售這些投資。
持有至到期證券是按攤銷成本計量的金融資產。持有至到期的證券必須有固定的信貸損失備抵金，該備抵金代表金融資產攤銷成本基礎中預計無法收回的部分。公司在考慮歷史信息、信用評級和未來損失的統計概率的基礎上，按證券類型對預期的信用損失進行集體估計。
公司通過每季度使用信用評級，監控持有至到期的投資證券的信貸質量。截至2024年6月30日，公司持有至到期的證券投資組合中沒有確認的信用損失備抵金。
下表彙總了截至2024年6月30日按信貸質量指標分列的持有至到期證券的攤銷成本：
州和市政義務
AA+$1,150 
AA-585 
A+710 
BBB+40 
未評級2,173 
$4,658 
公司選擇將應計應收利息排除在信貸損失備抵額的計算範圍之外。

10

下表顯示了按未實現虧損總額和公允價值分列的公司投資證券，按投資類別和個別證券在2024年6月30日和2023年12月31日處於持續未實現虧損狀態的時間長短彙總：
的描述
證券		2024年6月30日
少於 12 個月12 個月或更長時間總計
公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失
可供出售
美國國庫證券$2,505 $10 $2493 $8 $4,998 $18 
SBA 礦池279 — 3,812 565 4,091 565 
聯邦機構— — 13,070 1,930 13,070 1,930 
州和市政義務1,797 26 129,520 32,065 131,317 32,091 
抵押貸款支持證券-GSE 住宅1,753 14 101,451 22,581 103,204 22,595 
公司義務— — 8,961 2,539 8,961 2,539 
可供出售的總金額6,334 50 259,307 59,688 265,641 59,738 
持有至到期
州和市政義務1,082 13 3,064 85 4,146 98 
總計$7,416 $63 $262,371 $59,773 $269,787 $59,836 

的描述
證券		2023 年 12 月 31 日
少於 12 個月12 個月或更長時間總計
公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失
可供出售
美國國債$489 $4 $2,487 $16 $2,976 $20 
SBA 礦池329 — 4,410 565 4,739 565 
聯邦機構— — 13,153 1,847 13,153 1,847 
州和市政義務1,565 21 137,119 27,667 138,684 27,688 
抵押貸款支持證券-GSE 住宅3,458 139 104,581 21,665 108,039 21,804 
公司義務— — 8,860 2,640 8,860 2,640 
可供出售的總金額5,841 164 270,610 54,400 276,451 54,564 
持有至到期
州和市政義務849 3 2,552 39 3,401 42 
總計$6,690 $167 $273,162 $54,439 $279,852 $54,606 
聯邦機構的義務。公司投資美國聯邦機構直接債務的未實現虧損是由利率變動造成的。這些投資的合同條款不允許發行人以低於投資攤銷成本基礎的價格結算證券。公司不打算出售這些投資，在攤銷成本基礎（可能是到期日）收回之前，公司被要求出售投資的可能性不大。
小企業管理局資金池和抵押貸款支持證券-GSE住宅。公司投資抵押貸款支持證券和小企業管理局資金池的未實現虧損是由利率變動和流動性不足造成的。該公司預計將在證券期限內收回攤銷成本基礎。公允價值的下降歸因於利率的變化，而不是信貸質量的變化。公司不打算出售這些證券，在收回攤銷成本基礎（可能是到期日）之前，公司被要求出售證券的可能性不大。
州、市政和公司義務。公司投資州、市政和公司債務證券的未實現虧損是由利率變動造成的。這些證券的合同條款不是

11

允許發行人以低於投資攤銷成本基礎的價格結算證券。公司不打算出售這些證券，在收回攤銷成本基礎（可能是到期日）之前，公司被要求出售證券的可能性不大。
公司預計，隨着證券的到期日或重置日期的臨近，上述證券的公允價值將恢復。
注意事項 4： 貸款、租賃和津貼
下表顯示了截至2024年6月30日和2023年12月31日的貸款和租賃投資組合的構成：
6月30日
2024		十二月三十一日
2023
商業抵押貸款$356,250 $341,633 
商業和工業127,160 115,428 
建設和開發139,588 157,805 
多家庭174,251 138,757 
住宅抵押貸款175,059 162,123 
房屋淨值信貸額度13,781 10,904 
直接融資租賃148,173 156,598 
消費者22,782 23,264 
1,157,044 1,106,512 
更少
貸款和租賃的信貸損失備抵金15,882 15,663 
延期貸款費用583 776 
$1,140,579 $1,090,073 

公司使用以下名稱，按信貸質量對所有貸款和租賃進行評級：
1 級 — 卓越
特殊貸款和租賃是向公司熟知財務憑證的個人提供的最高質量的貸款。這些貸款和租賃具有良好的還款來源，有據可查和/或幾乎沒有風險（即存款證擔保貸款）。
二級 — 優質貸款和租賃
這些貸款和租賃具有良好的還款來源，沒有明顯的收款風險，並且在所有方面都符合公司政策以及IDFI和FDIC法規。文件例外情況微乎其微，或者正在更正中，並且不屬於隨後可能使公司面臨損失風險的類型。
3年級—可接受的貸款
該類別適用於 “一般” 質量的貸款和租賃。這些貸款和租賃有足夠的還款來源，幾乎沒有可識別的收款風險，並且符合公司政策和IDFI/FDIC法規。
4 級 — 可接受但受到監控
由於財務疲軟或不確定性，此類貸款和租賃的風險可能高於平均水平，但似乎不需要歸類為特別提及貸款或不合格貸款。需要定期監測評級為 “4” 的貸款和租賃，以確定將其歸入這一類別的理由沒有增加或惡化。
五年級 — 特別提名

12

該類別的貸款和租賃存在潛在的弱點，值得管理層密切關注。如果不加以糾正，這些潛在的弱點可能會導致貸款或租賃的還款前景惡化，或者公司的信貸狀況在未來的某個時候惡化。特別提及貸款和租賃不屬於負面分類，也不會使公司面臨足夠的風險，不足以構成負面分類。該特別提及評級旨在確定資產質量的特定風險和擔憂水平。儘管特別提及貸款或租賃的違約概率高於評級貸款或租賃，但其違約並非迫在眉睫。
6 年級 — 不合格
此類貸款和租賃沒有受到債務人當前淨資產和支付能力的充分保護，或質押的抵押品（如果有）。如此歸類的貸款和租賃必須有明確的弱點或弱點，從而危及債務的清算。它們的特點是，如果缺陷得不到糾正，公司很有可能蒙受一些損失。
不合標準的貸款和租賃很有可能出現還款違約，或者還有其他明確的弱點。此類貸款和租賃具有明顯的潛在損失；但是，不必區分個人貸款或租賃的潛在損失即可將貸款或租賃評為不合格。
以下是可能導致貸款或租賃被評為 “6” 的情況示例：
•現金流不足（損失）會危及未來的貸款或租賃付款。
•出售非抵押資產已成為貸款或租賃還款的主要來源。
•這種關係已經惡化，以至於抵押品的出售現在是公司的主要還款來源，除非這是貸款或租賃還款的原始來源。
•借款人破產或出於任何其他原因未來的還款取決於法院的訴訟。
7 年級 — 值得懷疑
歸類為可疑的貸款或租賃具有一項被歸類為不合標準的貸款或租賃所固有的所有弱點，另外一個特點是，這些弱點使根據當前的現有事實、條件和價值進行全面收款或清算非常值得懷疑和不可能。可疑的貸款或租賃很有可能造成全部或重大損失。可疑的借款人通常違約，缺乏足夠的流動性或資本，缺乏維持運營實體所需的資源。由於損失的可能性很高，可疑貸款和租賃將需要非應計會計處理。
八年級 — 虧損
歸類為損失的貸款和租賃被視為無法收回且價值極小，因此沒有理由將其作為銀行資產繼續存在。這種分類並不意味着貸款或租賃絕對沒有收回價值或剩餘價值，而是意味着即使將來可能會收回部分貸款，但推遲註銷貸款或租賃是不切實際或不可取的。
對公司2023年10-K表格中討論的上述風險特徵沒有進行任何重大更改。

13

下表根據截至2024年6月30日的評級類別、支付活動和發放年份以及截至2023年12月31日的評級類別，顯示了公司貸款和租賃投資組合的信用風險狀況：
20242023202220212020優先的循環貸款攤銷成本基礎總計
截至2024年6月30日：
商業抵押貸款
通過$12,335 $40,027 $87,838 $68,164 $32,094 $93,760 $16,470 $350,688 
不合標準— — — 242 4,785 535 — 5,562 
商業抵押貸款總額12,335 40,027 87,838 68,406 36,879 94,295 16,470 356,250 
本期扣除總額— — — — — — — — 
商業和工業
通過13,887 35,585 11,847 12,289 3,811 11,060 33,992 122,471 
不合標準— — 331 — — 100 4,258 4,689 
商業和工業總計13,887 35,585 12,178 12,289 3,811 11,160 38,250 127,160 
本期扣除總額— — — — — — — — 
建設和開發
通過11,008 26,792 73,202 20,512 3,044 130 — 134,688 
不合標準— — — — — 4,900 — 4,900 
建設和開發總額11,008 26,792 73,202 20,512 3,044 5,030 — 139,588 
本期扣除總額— — — — — — — — 
多家庭
通過5,400 3,818 59,342 50,792 6,290 25,277 17,651 168,570 
特別提及— — — 1,513 — — 4,168 5,681 
多户家庭總數5,400 3,818 59,342 52,305 6,290 25,277 21,819 174,251 
本期扣除總額— — — — — — — — 
住宅抵押貸款
通過13,481 34,318 30,553 33,693 17,198 41,762 2,293 173,298 
不合標準— 62 — 226 — 1,473 — 1,761 
住宅抵押貸款總額13,481 34,380 30,553 33,919 17,198 43,235 2,293 175,059 
本期扣除總額— — — — — 10 — 10 
房屋淨值
通過— — — — — — 13,629 13,629 
不合標準— — — — — — 152 152 
房屋淨值信貸額度總額— — — — — — 13,781 13,781 
本期扣除總額— — — — — — — — 
直接融資租賃
通過24,315 64,749 33,431 17,206 6,444 1,255 — 147,400 
不合標準12 56 502 122 64 — — 756 
值得懷疑— — — — 17 — — 17 
直接融資租賃總額24,327 64,805 33,933 17,328 6,525 1,255 — 148,173 
本期扣除總額— 537 250 70 14 — — 871 
消費者
通過4,552 7,839 6,589 2792 564 436 — 22,772 
不合標準— — — 10 — — — 10 
消費者總數4,552 7,839 6,589 2,802 564 436 — 22,782 
本期扣除總額17 56 52 10 — 3 — 138 
貸款和租賃總額$84,990 $213,246 $303,635 $207,561 $74,311 $180,688 $92,613 $1,157,044 
本期扣除總額$17 $593 $302 $80 $14 $13 $— $1,019 



14


20232022202120202019優先的循環貸款攤銷成本基礎總計
截至 2023 年 12 月 31 日：
商業抵押貸款
通過$31,795 $83,567 $69,863 $33,226 $45,746 $60,563 $11,495 $336,255 
特別提及— — — 4,850 — — — 4,850 
不合標準— — — — — 528 — 528 
商業抵押貸款總額31,795 83,567 69,863 38,076 45,746 61,091 11,495 341,633 
本期扣除總額— — — — — — — — 
商業和工業
通過38,721 13,509 13,390 4,348 1,727 9,430 30,287 111,412 
不合標準— — — 10 — 138 3,868 4,016 
商業和工業總計38,721 13,509 13,390 4,358 1,727 9,568 34,155 115,428 
本期扣除總額— 58 — — — — — 58 
建設和開發
通過36,868 81,715 30,383 2,981 111 847 — 152,905 
不合標準— — — — 4,900 — — 4,900 
建設和開發總額36,868 81,715 30,383 2,981 5,011 847 — 157,805 
本期扣除總額— — — — — — — — 
多家庭
通過4,443 39,271 37,422 6,383 7,291 18,400 25,547 138,757 
多户家庭總數4,443 39,271 37,422 6,383 7,291 18,400 25,547 138,757 
本期扣除總額— — — — — — — — 
住宅抵押貸款
通過31,352 31,447 35,174 17,651 8,812 36,118 216 160,770 
不合標準— — — — 92 1,261 — 1,353 
住宅抵押貸款總額31,352 31,447 35,174 17,651 8,904 37,379 216 162,123 
本期扣除總額— — — — — — — — 
房屋淨值
通過— — 282 — — — 10,597 10,879 
不合標準— — — — — — 25 25 
房屋淨值信貸額度總額— — 282 — — — 10,622 10,904 
本期扣除總額— — — — — — — — 
直接融資租賃
通過76,018 41,838 24,675 10,264 2,895 462 — 156,152 
不合標準80 184 80 21 — — — 365 
值得懷疑79 — — — 2 — — 81 
直接融資租賃總額76,177 42,022 24,755 10,285 2,897 462 — 156,598 
本期扣除總額105 276 459 85 11 1 — 937 
消費者
通過9,775 8,223 3,713 840 358 279 — 23,188 
不合標準35 17 15 — 9 — — 76 
消費者總數9,810 8,240 3,728 840 367 279 — 23,264 
本期扣除總額39 69 75 25 7 — — 215 
貸款和租賃總額$229,166 $299,771 $214,997 $80,574 $71,943 $128,026 $82,035 $1,106,512 
本期扣除總額$144 $403 $534 $110 $18 $1 $— $1,210 


在截至2024年6月30日和2023年12月31日的三個月中，公司沒有任何循環貸款轉換為定期貸款。

15

下表顯示了公司對截至2024年6月30日和2023年12月31日記錄的貸款和租賃投資組合的賬齡分析：

2024年6月30日
拖欠貸款和租賃當前總計
投資組合
貸款和
租約		貸款總額
和租賃
> 90 天
累積
30-59 天
逾期未交		60-89 天
逾期未交		90 天和
結束了		過去總數
到期
商業抵押貸款$— $— $179 $179 $356,071 $356,250 $179 
商業和工業193 348 15 556 126,604 127,160 15 
建設和開發— — 4,900 4,900 134,688 139,588 — 
多家庭— — — — 174,251 174,251 — 
住宅抵押貸款616 285 1,762 2,663 172,396 175,059 1,665 
房屋淨值515 214 152 881 12,900 13,781 152 
直接融資租賃164 189 626 979 147,194 148,173 626 
消費者427 211 10 648 22,134 22,782 10 
總計$1,915 $1,247 $7,644 $10,806 $1,146,238 $1,157,044 $2,647 

2023 年 12 月 31 日
拖欠貸款和租賃當前總計
投資組合
貸款和
租約		貸款總額
和租賃
> 90 天
累積
30-59 天
逾期未交		60-89 天
逾期未交		90 天和
結束了		過去總數
到期
商業抵押貸款$— $— $— $— $341,633 $341,633 $— 
商業和工業136 — — 136 115,292 115,428 — 
建設和開發— 75 4,900 4,975 152,830 157,805 — 
多家庭— — — — 138,757 138,757 — 
住宅抵押貸款688 306 1,379 2,373 159,750 162,123 1,278 
房屋淨值463 — 25 488 10,416 10,904 25 
直接融資租賃452 236 296 984 155,614 156,598 296 
消費者292 148 76 516 22,748 23,264 76 
總計$2,031 $765 $6,676 $9,472 $1,097,040 $1,106,512 $1,675 













16

下表顯示了公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的非應計貸款和租賃信息：

6月30日
2024		十二月三十一日
2023
非應計貸款和租賃沒有信貸損失備抵的非應計貸款和租賃非應計貸款和租賃沒有信貸損失備抵的非應計貸款和租賃
商業和工業$37 $— $1,241 $1,202 
建設和開發4,900 — 4,900 — 
住宅抵押貸款97 97 101 101 
直接融資租賃17 17 82 82 
非應計貸款和租賃總額$5,051 $114 $6,324 $1,385 

在截至2024年6月30日和2023年12月31日的三個月中，公司確認了美元1,000 和 $42,000 分別為非應計貸款和租賃的利息收入。

下表顯示了公司抵押品依賴貸款的攤銷成本基礎及其各自的抵押品類型，對這些抵押品進行了單獨分析，以確定截至2024年6月30日和2023年12月31日的預期信貸損失：

2024年6月30日
商業地產多户住房住宅地產其他總計抵押依賴貸款補貼
商業抵押貸款$5,297 $— $— $— $5,297 $— 
商業和工業— — — 4,258 4,258 — 
建設和開發4,900 — — — 4,900 1,000 
多家庭— 1,513 — — 1,513 — 
住宅抵押貸款— — 147 — 147 — 
總計$10,197 $1,513 $147 $4,258 $16,115 $1,000 

2023 年 12 月 31 日
商業地產住宅地產其他總計抵押依賴貸款補貼
商業抵押貸款$5,377 $— $— $5,377 $— 
商業和工業— — 3,868 3,868 — 
建設和開發4,900 — — 4,900 1,000 
住宅抵押貸款— 152 — 152 — 
總計$10,277 $152 $3,868 $14,297 $1,000 



17

亞利桑那州立大學 2022-02 下的貸款修改披露
在某些情況下，公司可能會修改向遇到財務困難的借款人提供的貸款條款。這些修改可能包括延遲付款、延長期限或降低利率。在某些情況下，可以對同一筆貸款進行組合修改。如果確定修改後的貸款被視為無法收回，則貸款（或部分貸款）將被扣除，從而降低貸款的攤銷成本基礎並調整信貸損失備抵額。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，公司沒有對遇到財務困難的借款人進行新的修改。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三六個月中，沒有修改後的貸款和租賃出現還款違約，在遇到財務困難的借款人違約前的十二個月中，沒有修改過這些貸款和租約。
擁有的其他房地產
擁有的其他房地產包含在簡明合併資產負債表的其他資產中。截至2024年6月30日和2023年12月31日，擁有的其他房地產包括美元43,200 和 $136,000分別是由於獲得財產的實際所有權而記錄的喪失抵押品贖回權的住宅房地產。截至2024年6月30日和2023年12月31日，由正在進行正式止贖程序的住宅房地產擔保的消費抵押貸款的記錄投資為美元465,000 和 $470,000，分別地。
直接融資租賃
以下列出了直接融資租賃淨投資的組成部分：
6月30日
2024		十二月三十一日
2023
將收到的最低租賃付款總額$168,387 $177,952 
初始直接成本9,297 9,702 
177,684 187,654 
減去：非勞動收入(29,511)(31,056)
對直接融資租賃的淨投資$148,173 $156,598 

下表彙總了2024年6月30日之後的未來最低應收租賃款項：

2024 年的剩餘時間$33,487 
202556,419 
202641,355 
202724,965 
202810,912 
此後1,249 
$168,387 







18

貸款和租賃信用損失備抵金
根據ASC主題326，貸款和租賃信貸損失備抵金是針對公司貸款和租賃組合當前的預期信貸損失確定的。這需要作出重大判斷，以估算存在相似風險特徵時以集體資金池為基礎衡量的信貸損失，以及單獨評估的貸款。該公司估算了貸款整個合同期的預期未來損失，並酌情考慮了預期的還款額。該補貼是根據管理層對按攤銷成本計量的與公司金融資產相關的預期損失的評估得出的。它考慮了來自內部和外部來源的相關可用信息，這些信息涉及歷史虧損經歷、當前狀況以及對公司未償貸款和租賃餘額的合理和可支持的預測。
公司使用現金流（“CF”）分析方法來估算預期損失，該方法依賴於關鍵輸入和假設。影響計算的重要因素是根據相似的風險特徵對貸款和租賃進行細分、基於合理和可支持預測的應用損失率以及合同期限調整，包括預付款和削減調整。為確保津貼維持在適當水平，每季度進行詳細分析，並作出適當準備以調整津貼。
公司選擇將應計應收利息排除在信貸損失備抵額的計算範圍之外，因為公司的政策是及時註銷應計利息，因為通過撤銷利息收入被認為無法收回應計利息。
該公司將其貸款組合歸類為 八 如上所述，細分市場基於相似的風險特徵。使用CF方法或剩餘壽命方法對每個細分市場的貸款進行集體評估。在估算信用損失時，公司預測信用損失估計值的前四個季度，並恢復為每個考慮因素的長期平均值。該公司使用國內生產總值和失業率等經濟數據制定了合理且可支持的預測。
對每個集體劃分的資金池進行定性調整，以適當地捕捉當前或預期的定性風險特徵的差異。在評估預期信用損失的估計值時，公司會評估這些定性調整，以瞭解以下方面的任何變化：
•貸款政策、程序和策略；
•貸款和租賃投資組合的性質和數量；
•國際、國家、地區和當地情況；
•貸款管理的經驗、深度和能力；
•逾期貸款的數量和嚴重程度；
•貸款審查系統的質量；
•標的抵押品；
•集中風險；以及
•其他外部因素的影響。

下表分別彙總了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中按分部劃分的信貸損失備抵額的變化：
餘額，2024 年 3 月 31 日信貸損失準備金（逆轉）扣款回收率餘額，2024 年 6 月 30 日
商業抵押貸款$4,626 $155 $— $— $4,781 
商業和工業1,390 17 — 14 1,421 
建設和開發3,900 (436)— — 3,464 
多家庭1,906 191 — — 2,097 
住宅抵押貸款1,720 36 — 5 1,761 
房屋淨值113 20 — — 133 
直接融資租賃1,868 477 (514)89 1,920 
消費者302 47 (66)22 305 
總計$15,825 $507 $(580)$130 $15,882 

19

餘額，2023 年 12 月 31 日信貸損失準備金（逆轉）扣款回收率餘額，2024 年 6 月 30 日
商業抵押貸款$4,655 $126 $— $— $4,781 
商業和工業1,281 65 — 75 1,421 
建設和開發3,883 (419)— — 3,464 
多家庭1,789 308 — — 2,097 
住宅抵押貸款1,681 81 (10)9 1,761 
房屋淨值102 31 — — 133 
直接融資租賃1,955 723 (871)113 1,920 
消費者317 78 (138)48 305 
總計$15,663 $993 $(1,019)$245 $15,882 

餘額，2023 年 3 月 31 日信貸損失準備金（逆轉）扣款回收率餘額，2023 年 6 月 30 日
商業抵押貸款$4,728 $232 $— $3 $4,963 
商業和工業1,538 74 — 11 1,623 
建設和開發3,475 (509)— — 2,966 
多家庭1,967 14 — — 1,981 
住宅抵押貸款1,596 15 — 12 1,623 
房屋淨值112 (10)— — 102 
直接融資租賃1,765 285 (281)45 1,814 
消費者314 10 (24)19 319 
總計$15,495 $111 $(305)$90 $15,391 

餘額，2022 年 12 月 31 日採用 ASC 326 的影響餘額，ASC 326 採用後 2023 年 1 月 1 日信貸損失準備金（逆轉）扣款回收率餘額，2023 年 6 月 30 日
商業抵押貸款$4,776 $(395)$4,381 $569 $— $13 $4,963 
商業和工業1,291 360 1,651 (51)— 23 1,623 
建設和開發2,855 784 3,639 (673)— — 2,966 
多家庭1,955 (99)1,856 125 — — 1,981 
住宅抵押貸款76 1,439 1,515 86 — 22 1,623 
房屋淨值23 89 112 (10)— — 102 
直接融資租賃1,196 422 1,618 353 (366)209 1,814 
消費者241 64 305 52 (68)30 319 
總計$12,413 $2,664 $15,077 $451 $(434)$297 $15,391 

在2024年第二季度，貸款和租賃的信貸損失備抵額從美元增加15.8截至2023年3月31日的百萬美元至美元15.9截至 2024 年 6 月 30 日，為百萬人。增長歸因於總額為美元的額外撥款507,000 在2024年第二季度，部分被美元的淨扣除額所抵消450,000。與上一季度相比，多個貸款類別經歷了貸款增長，而少數貸款類別略有下降。

•商業抵押貸款—由於貸款餘額增加，津貼增加了 $17.8百萬。
•商業和工業-由於貸款餘額增加，津貼增加了 $3.5百萬。
•建築與開發-由於貸款餘額減少而減少了津貼 $25.5百萬。
•多户家庭—由於餘額增加$，津貼增加20.5百萬。

20

•住宅抵押貸款—由於餘額增加$，津貼增加4.0百萬。
•房屋淨值—由於餘額增加$，津貼增加1.6百萬。
•直接融資租賃-補貼增加，餘額減少美元4.3百萬，這是由於計算出的儲備金百分比更高。
•消費者-津貼略有增加，而餘額減少了美元222,000。

我們的商業貸款組合包括商業和多户家庭房地產貸款、商業和工業貸款以及建築貸款， 68.9% 和 68.1截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別佔我們投資組合的百分比。分配給商業貸款組合的貸款和租賃的信貸損失備抵額為 74.1截至2024年6月30日和2023年12月31日，佔我們總津貼的百分比。


經濟展望

由於信貸損失備抵的計算以未來為導向，管理層必須做出重要的假設。估算適當的補貼需要管理層使用從合理和可支持的預測中得出的相關前瞻性信息。經濟因素是這些預測的重要組成部分，因此會定期評估可能影響公司信貸損失備抵以及貸款和租賃組合的事態發展。

截至2024年6月30日，影響公司貸款組合的主要經濟因素仍然是持續的通貨膨脹、更高的利率、地緣政治風險、温和的經濟增長和疲軟的就業前景。這些關鍵因素將在不久的將來繼續影響公司的貸款和租賃組合。此外，市場流動性繼續影響經濟環境，並有可能進一步收緊信貸條件。

公司仍然致力於發展三個增長市場區域：俄亥俄州哥倫布市、俄亥俄州代頓/斯普林菲爾德和印第安納州印第安納波利斯市。這些市場區域專門從事商業房地產貸款，其各自的預測如下所述：

•俄亥俄州哥倫布市——該市場地區預計2024年就業將穩定增長，某些行業預計將略有增長。由於投機性項目沒有預租，建築活動顯示出放緩的跡象，這促使人們在啟動新開發項目時更加謹慎。大多數新建項目都是量身定做的，這表明由於各方在經濟不確定性下謹慎行事，需求疲軟。該地區的失業率略有上升，與全國平均水平持平。

•俄亥俄州代頓/斯普林菲爾德——該地區的經濟前景保持穩定。由於進入市場的新項目很少，而且缺乏正在進行的施工，房地產行業似乎處於停滯狀態。但是，該地區的空置率有明顯下降的趨勢，這表明需求模式可能會發生變化，或者現有房產的利用率有所提高。對衰退的擔憂正在減弱，2024年的經濟前景顯示出緩慢但穩定的積極走勢。

賴特·帕特森空軍基地（WPAFB）與當地市場之間的關係緊密相連，影響着經濟的各個方面。該地區的未來經濟前景與WPAFB以及軍事、聯邦政府和國防工業的成功密切相關。WPAFB目前正在公佈廣泛的計劃，以改革和簡化空軍及相關部門的流程。這些舉措有可能對當地市場的經濟軌跡產生重大影響。

•印第安納州印第安納波利斯——根據樂觀的2024年上半年經濟業績，該市場地區預計2024年經濟將持續增長。上半年的業績主要是由勞動力市場的擴大、零售銷售的增長和家庭收入中位數的增加所推動的。


21

未來潛在的經濟波動可能會對公司的貸款和租賃組合，特別是信貸損失準備金產生重大影響。有無數的潛在結果，差異可能是巨大且不可預測的。因此，該公司的未來估計可能會在2024年的剩餘時間內波動。

無準備金承付款的信貸損失備抵金

無準備金承付款的信貸損失備抵包含在簡明合併資產負債表的其他負債中。無準備金承付款的預期損失估計值是根據貸款或租賃部分的損失率計算的，如果資金到位，貸款或租賃承諾將被分類，並根據融資概率的估計進行調整。適用於補貼的額外準備金在簡明合併損益表的信貸損失準備金中確認。

下表詳細列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間無準備金承付款的信貸損失備抵金中的活動：
截至6月30日的三個月
20242023
期初餘額$1,339 $2,204 
逆轉信貸損失(236)(103)
期末餘額$1,103 $2,101 

截至6月30日的六個月
20242023
期初餘額$1,642 $— 
採用 ASC 326 的影響— 2,374 
逆轉信貸損失(539)(273)
期末餘額$1,103 $2,101 

注意事項 5： 金融工具的公允價值
公允價值是指在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，出售資產或為轉移負債而支付的價格。公允價值衡量必須最大限度地利用可觀察的輸入，並儘量減少不可觀察輸入的使用。有三個投入層次結構，可用於衡量公允價值：
相同資產或負債在活躍市場中的第 1 級報價
除 1 級價格之外的第 2 級可觀測輸入，例如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價；或基本上整個資產或負債期內可觀察到或可以由可觀測市場數據證實的其他輸入
第 3 級不可觀察的投入，由很少或根本沒有市場活動支持，對資產或負債的公允價值具有重要意義

22

定期測量
下表列出了隨附的合併資產負債表中確認的資產的公允價值衡量標準，定期按公允價值計量，以及公允價值計量在2024年6月30日和2023年12月31日的公允價值層次結構中的水平：
使用公允價值測量
公平
價值		報價
處於活動狀態
的市場
相同
資產
（第 1 級）		意義重大
其他
可觀察
輸入
（第 2 級）		意義重大
無法觀察
輸入
（第 3 級）
2024年6月30日
可供出售的證券
美國國債$4,998 $4,998 $— $— 
SBA 礦池4,121 — 4,121 — 
聯邦機構13,070 — 13,070 — 
州和市政義務131,567 — 131,567 — 
抵押貸款支持證券-GSE 住宅104,622 — 104,622 — 
公司義務8,961 — 8,961 — 
$267,339 $4,998 $262,341 $— 

使用公允價值測量
公平
價值		報價
處於活動狀態
的市場
相同
資產
（第 1 級）		意義重大
其他
可觀察
輸入
（第 2 級）		意義重大
無法觀察
輸入
（第 3 級）
2023 年 12 月 31 日
可供出售的證券
美國國債$2,976 $2,976 $— $— 
SBA 礦池4,772 — 4,772 — 
聯邦機構13,153 — 13,153 — 
州和市政義務141,446 — 141,446 — 
抵押貸款支持證券-GSE 住宅111,481 — 111,481 — 
公司義務8,860 — 8,860 — 
$282,688 $2,976 $279,712 $— 

以下是對定期按公允價值計量並在隨附的合併資產負債表中確認的資產所使用的估值方法和投入的描述，以及根據估值層次結構對此類資產進行的一般分類。在截至2024年6月30日的六個月中，估值技術沒有重大變化。
可供出售的證券
如果活躍市場上有報價的市場價格，則證券被歸類為估值層次結構的第一級，其中包括股權證券。如果沒有報價的市場價格，則使用定價模型、具有類似特徵的證券的報價或貼現的現金流來估算公允價值。二級證券包括機構證券、州和政治分支機構的債務以及抵押貸款支持證券。矩陣定價是銀行業廣泛使用的一種數學技術，用於對投資證券進行估值，它不完全依賴特定投資證券的報價，而是依賴於投資證券與其他基準報價投資證券的關係。在某些無法提供1級或2級輸入的情況下，證券被歸類為層次結構的3級。

23

非週期性測量
截至2024年6月30日和2023年12月31日，沒有按非經常性公允價值計量的資產或負債。
金融工具的公允價值
下表顯示了截至2024年6月30日和2023年12月31日公司金融工具的估計公允價值：
使用公允價值測量
攜帶
價值		報價
處於活動狀態
的市場
相同
資產
（第 1 級）		意義重大
其他
可觀察
輸入
（第 2 級）		意義重大
無法觀察
輸入
（第 3 級）
2024年6月30日
金融資產
現金和現金等價物$19,019 $19,019 $— $— 
可供出售的證券267,339 4,998 262,341 — 
持有至到期證券4,658 — 4,569 — 
持有待售貸款370 — — 370 
應收貸款和租賃款，淨額1,140,579 — — 1,043,630 
FHLB 股票13,907 — 13,907 — 
應收利息6,113 — 6,113 — 
金融負債
存款1,100,085 — 1,099,091 — 
FHLB 的進展252,000 — 249,982 — 
應付利息3,843 — 3,843 — 

使用公允價值測量
攜帶
價值		報價
處於活動狀態
的市場
相同
資產
（第 1 級）		意義重大
其他
可觀察
輸入
（第 2 級）		意義重大
無法觀察
輸入
（第 3 級）
2023 年 12 月 31 日
金融資產
現金和現金等價物$20,240 $20,240 $— $— 
可供出售的證券282,688 2,976 279,712 — 
持有至到期證券4,950 — 4,921 — 
持有待售貸款794 — — 794 
應收貸款和租賃款，淨額1,090,073 — — 985,976 
FHLB 股票12,647 — 12,647 — 
應收利息5,844 — 5,844 — 
金融負債
存款1,041,140 — 1,038,178 — 
FHLB 的進展271,000 — 266,885 — 
應付利息4,397 — 4,397 — 







24

注意事項 6： 每股收益
基本每股收益的計算方法是分配給普通股的淨收益除以該期間內已發行普通股的加權平均數（不包括參與證券）。攤薄後的每股收益包括股票薪酬獎勵中額外潛在普通股的稀釋效應，但不包括被視為參與證券的獎勵。ESOP股票在賺取每股收益之前不被視為已發行的每股收益。 下表顯示了所示時期基本每股收益和攤薄後每股收益的計算結果：
截至6月30日的三個月
20242023
淨收入$2,061 $2,692 
基本每股收益的已發行股份：
平均已發行股數11,062,323 11,546,999 
減去：未歸屬的平均限制性股票獎勵股票165,842 260,334 
減去：平均未賺取的ESOP份額829,467 883,573 
基本每股收益的已發行股份10,067,014 10,403,092 
其他稀釋股份111,255 72,452 
攤薄後每股收益的已發行股份10,178,269 10,475,544 
每股基本收益$0.20 $0.26 
攤薄後的每股收益$0.20 $0.26 

截至6月30日的六個月
20242023
淨收入$4,429 $5,596 
基本每股收益的已發行股份：
平均已發行股數11,116,338 11,651,976 
減去：未歸屬的平均限制性股票獎勵股票166,570 260,810 
減去：平均未賺取的ESOP份額836,230 890,298 
基本每股收益的已發行股份10,113,538 10,500,868 
其他稀釋股份90,591 80,455 
攤薄後每股收益的已發行股份10,204,129 10,581,323 
每股基本收益$0.44 $0.53 
攤薄後的每股收益$0.43 $0.53 
注意事項 7： 福利計劃
401 (k)
公司有退休儲蓄401（k）計劃，幾乎所有員工都可以參加。公司按以下比率匹配員工的繳款 50 第一個百分比 六 參與者繳納的基本工資的百分比。該公司的計劃費用為 $7000 和 $138,000 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，以及美元66,000 和 $104,000 分別在截至2023年6月30日的三個月和六個月中。
員工持股計劃
作為重組和相關股票發行的一部分，公司制定了員工持股計劃（ESOP），幾乎涵蓋所有員工。收購的ESOP 1,082,130 公司普通股股票，平均價格為美元13.59 在公開市場上每股，資金由公司貸款提供。未分配股息

25

用於為公司償還貸款的股份視情況記為貸款減免額或應計利息。支付給參與者的分配股份的股息列為薪酬支出。尚未分配給ESOP參與者的未賺取的ESOP股票不包括在計算每股收益的平均已發行股票的計算範圍內。因此， 816,089 和 843,142 截至2024年6月30日和2023年12月31日，ESOP收購的普通股分別顯示為股東權益的減少。股票在償還貸款時按比例發放給參與者。
ESOP 支出為 $156,000 和 $310,000 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，金額為美元141,000 和 $311,000 分別在截至2023年6月30日的三個月和六個月中。
6月30日
2024		十二月三十一日
2023
賺取的ESOP股票266,041 238,988 
未賺取的 ESOP 股票816,089 843,142 
ESOP 股票總數1,082,130 1,082,130 
每股報價$11.74 $11.51 
所得股票的公允價值（以千計）$3,123 $2,751 
未獲股票的公允價值（以千計）$9,581 $9,705 

裏士滿互惠銀行有限公司2020年股權激勵計劃
2020年9月15日，公司股東批准了裏士滿互惠銀行有限公司的2020年股權激勵計劃（“2020年EIP”），該計劃規定向符合條件的參與者提供最多（i）的補助金 1,352,662 行使股票期權和股票增值權時發行的公司普通股以及 (ii) 541,065 公司普通股作為限制性股票獎勵向參與者提供（可以採用普通股或股票單位的形式，使參與者有權在未來的指定日期獲得普通股）。
限制性股票獎勵。2020 年 10 月 1 日，公司授予 449,086 2020年EIP下的普通股，授予日公允價值為美元10.53 每股（總公允價值為美元）4.7 向符合條件的參與者發放百萬美元）。2021 年 4 月 1 日，公司又授予了 4,000 2020年EIP下的普通股，授予日公允價值為美元13.86 （總公允價值為 $55,000 在發行時）給符合條件的參與者。這些獎項歸根結底 五 相當於年度分期付款，首次解鎖將於2021年6月30日進行。在2020年EIP於2030年9月終止之前，沒收的股份可能會在未來的補助金中授予其他符合條件的接受者。
下表彙總了截至2024年6月30日的六個月中2020年EIP的限制性股票獎勵活動。
截至2024年6月30日的六個月
限制性股票數量加權平均撥款日期公允價值
未歸屬，期初167,158$10.56 
已授予—— 
既得(83,379)10.55 
被沒收(400)13.86 
未歸屬，2024 年 6 月 30 日83,37910.55 
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，損益表中確認的限制性股票獎勵的總薪酬成本為美元217,000 和 $436,000，且確認的相關税收優惠為 $46,000 和 $92,000，分別地。截至2024年6月30日，與限制性股票獎勵相關的未確認薪酬支出為美元878,000。

26

股票期權計劃。2020年10月1日，公司授予購買期權 1,095,657 2020年EIP下的普通股，行使價為美元10.53 每股，即向符合條件的參與者授予公司普通股在授予之日的公允價值。2021 年 4 月 1 日，公司授予購買期權 8000 2020年EIP下的普通股，行使價為美元13.86 每股向符合條件的參與者提供的公司普通股在授予之日的公允價值。這些獎勵選項背後有效 五 相當於年度分期付款，首次解鎖將於2021年6月30日進行。在2020年EIP於2030年9月終止之前，沒收的期權可能會在未來的補助金中授予其他符合條件的接受者。
下表彙總了截至2024年6月30日的六個月中2020年EIP中的股票期權活動。
截至2024年6月30日的六個月
股票數量加權平均行使價
期初餘額1,050,961$10.56 
已鍛鍊(8,116)10.53 
被沒收/已過期(800)13.86 
餘額，2024 年 6 月 30 日1,042,04510.55 
期末可行使837,949$10.55 

授予期權的公允價值是根據Black Scholes模型在授予之日估算的，其假設如下：
2021年4月1日
股息收益率1.90 %
普通股預期市場價格的波動因素26.98 %
無風險利率1.16 %
期權的預期壽命6.1 年份

截至2024年6月30日，公司股票期權的狀況摘要如下所示。
股票加權平均撥款日期公允價值
未歸屬，年初408,992$2.91 
既得(204,096)2.91 
被沒收(800)3.02 
未歸屬，2024 年 6 月 30 日204,096$2.91 

截至2024年6月30日的三個月和六個月期權付款安排損益表中確認的總薪酬成本為美元147,000 和 $295,000，且確認的相關税收優惠為 $16,000 和 $32,000，分別地。截至2024年6月30日，與股票期權獎勵相關的未確認薪酬支出為美元592,000。


27

注意事項 8： 合格的經濟適用房投資
該公司投資了某些有限合夥企業，這些合夥企業為經濟適用住房項目提供資金，併為公司提供低收入住房税收抵免（“LIHTC”）。截至2024年6月30日和2023年12月31日，這些對LIHTC的投資餘額總額為美元1.0百萬和美元1.1分別為百萬。這些餘額反映在簡明合併資產負債表的其他資產項目中。資產作為所得税準備金的一部分攤銷。
下表彙總了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中公司LIHTC投資確認的攤銷費用和税收抵免。
截至6月30日的三個月 截至6月30日的六個月
2024202320242023
攤銷費用$46 $50 $90 $95 
已確認的税收抵免44509097

注意事項 9： 後續事件
在 2024 年 6 月 30 日至 2024 年 8 月 9 日之後，公司購買了 26,917 根據現有股票回購計劃持有的公司普通股，離開 651,191 可供未來回購的股票。

28

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
普通的
管理層對裏士滿互惠銀行有限公司（“公司”）截至2024年6月30日的財務狀況以及截至2024年6月30日的三個月和六個月期間與2023年同期相比的合併經營業績的討論和分析，旨在幫助瞭解公司的財務狀況和經營業績。本節中包含的信息應與本10-Q表第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。
除非上下文另有要求，否則 “我們”、“我們的” 或 “公司” 等術語是指裏士滿互惠銀行股份有限公司及其合併的直接和間接子公司，包括裏士滿第一銀行，我們有時將其稱為 “銀行”。
關於前瞻性陳述的警示説明
根據1995年《私人證券訴訟改革法》，本10-Q表格中的某些事項可能構成前瞻性陳述。前瞻性陳述不是歷史事實陳述，基於某些假設，通常使用 “相信”、“期望”、“預期”、“估計”、“預測”、“打算”、“計劃”、“目標”、“可能”、“可能”、“項目”、“展望” 或類似的表達方式或未來或條件動詞（例如 “可能”、“將”、“應該”）等詞語來識別 “會” 和 “可以”。這些前瞻性陳述包括但不限於：
•陳述我們的目標、意圖和期望；
•有關我們的業務計劃、前景、增長和運營戰略的聲明；
•關於我們的貸款和投資組合質量的聲明；以及
•對我們的風險和未來成本和收益的估計。
提醒您不要過分依賴任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發佈之日。這些前瞻性陳述基於我們當前的信念和預期，就其性質而言，本質上會受到重大的業務、經濟和競爭不確定性和突發事件的影響，其中許多不確定性和突發事件是我們無法控制的。此外，這些前瞻性陳述受對未來業務戰略和決策的假設的影響，這些假設可能會發生變化。
可能導致我們的實際業績與預期或預測的結果存在重大差異的重要因素包括但不限於以下因素：
•對我們當地市場區域和我們有貸款關係的其他市場經濟狀況的不利影響；
•就業水平、勞動力短缺和通貨膨脹、經濟衰退或經濟增長放緩的影響；
•利率環境的變化，包括過去聯邦儲備系統（“美聯儲”）理事會基準利率的上調以及此類上調水平的持續時間；
•通貨膨脹和美聯儲貨幣政策的影響；
•任何聯邦政府關閉的影響；
•貸款或租賃拖欠和註銷的水平和方向的變化，以及對信貸損失備抵充足率估計值的變化；
•我們獲得具有成本效益的資金的能力，包括保持存款人的信心；
•未投保存款的意外流出可能要求我們虧損出售投資證券；

29

•房地產價值以及住宅、商業和多户住宅房地產市場狀況的波動；
•我們市場區域的貸款和存款需求；
•我們實施和改變業務戰略的能力；
•存款機構和其他金融機構以及設備融資公司之間的競爭；
•銀行倒閉或銀行的其他不利事態發展以及有關銀行業的相關負面新聞對投資者和存款人情緒的總體影響；
•通貨膨脹和利率環境的變化降低了我們的利潤率和收益率、抵押貸款銀行收入、金融工具的公允價值或我們的貸款發放水平，或者增加了貸款和租賃的違約、損失和預付款水平；
•證券或二級抵押貸款市場的不利變化；
•我們的貸款、租賃或投資組合的質量或組成發生變化；
•我們跟上技術變革步伐的能力，包括我們識別和應對網絡安全風險的能力，例如數據安全漏洞、“拒絕服務” 攻擊、“黑客攻擊” 和身份盜竊以及對我們信息技術系統或第三方供應商的其他攻擊；
•監管機構的審查結果以及增加信用損失補貼、減記資產、重新分類資產、改變我們的監管資本狀況或影響我們的流動性和收益的潛在要求；
•第三方提供商無法按預期執行；
•我們在當前經濟環境中管理市場風險、信用風險和運營風險的能力；
•我們成功進入新市場和利用增長機會的能力；
•我們吸引和留住關鍵員工的能力；
•我們與分配或授予員工的權益相關的薪酬支出；
•我們擁有的證券發行人的財務狀況、經營業績或未來前景的變化；
•我們成功地將可能收購的任何資產、負債、客户、系統和管理人員納入我們的運營的能力，以及我們在預期時間範圍內實現相關收入協同效應和成本節約的能力，以及與之相關的任何商譽費用；
•消費者支出、借貸和儲蓄習慣的變化；
•銀行監管機構、財務會計準則委員會、證券交易委員會（“SEC”）或上市公司會計監督委員會可能採用的會計政策和慣例變更，包括有關會計問題的額外指導和解釋以及新會計方法實施的細節；
•立法或監管變化，包括銀行、證券、税法、監管政策和原則的變化；
•我們支付普通股股息的能力；
•影響我們的運營、定價、產品和服務的其他經濟、競爭、政府、監管和技術因素；

30

•氣候變化、惡劣天氣、自然災害、流行病、流行病和其他公共衞生危機、戰爭或恐怖主義行為、內亂和其他外部事件的影響；以及
•本報告以及我們不時向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他文件中詳述的其他風險，包括我們截至2023年12月31日的10-k表年度報告（“2023年10-K表格”）。
我們沒有義務公開更新或修改本報告中包含的任何前瞻性陳述，也沒有義務更新實際業績可能與此類陳述中包含的結果不同的原因，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。鑑於這些風險、不確定性和假設，本報告中討論的前瞻性陳述可能不會發生，您不應過分依賴任何前瞻性陳述。
概述
該公司是馬裏蘭州的一家公司，是其全資子公司裏士滿第一銀行的銀行控股公司。該公司幾乎所有的業務都是通過裏士滿第一銀行開展的。該公司受美聯儲和印第安納州金融機構部（“IDFI”）監管。該公司的公司辦公室位於印第安納州里士滿市北九街31號，其電話號碼是 (765) 962-2581。
裏士滿第一銀行是一家印第安納州特許商業銀行，總部位於印第安納州里士滿。該銀行最初成立於1887年，是印第安納州特許的共同儲蓄和貸款協會，並於1935年改為聯邦共同儲蓄和貸款協會，名為裏士滿第一聯邦儲蓄和貸款協會。1993年，該銀行改為國家特許的共同儲蓄銀行，並更名為南威爾士州里士滿第一銀行。1998年，該銀行因其非股票共同控股公司的重組，轉換為全國銀行章程，名為裏士滿第一銀行全國協會。2007年7月，該銀行當時的控股公司特拉華州里士滿互惠銀行收購了總部位於俄亥俄州西德尼的聯邦互助儲蓄銀行。互惠聯邦儲蓄銀行一直作為特拉華州里士滿互助銀行的獨立特許全資子公司獨立運營，直到2016年，該銀行通過內部合併交易與該銀行合併，將兩家銀行合併為一個更高效的單一商業銀行章程。2017年，該銀行轉換為印第安納州特許商業銀行，並更名為裏士滿第一銀行。這家前聯邦互惠儲蓄銀行繼續以裏士滿第一銀行旗下的互惠聯邦銀行的名義在俄亥俄州運營。
裏士滿第一銀行通過其位於印第安納州劍橋市（1）、森特維爾（1）、裏士滿（5）和謝爾比維爾（1）的七個全方位服務辦事處和一個提供全方位服務的辦事處，位於俄亥俄州皮瓜（2）、西德尼（2）和特洛伊（1）的五個提供全方位服務的辦事處以及位於俄亥俄州哥倫布市的貸款製作辦事處，提供全方位的銀行服務。行政、信託和財富管理服務通過位於印第安納州里士滿的裏士滿第一銀行公司辦公室/財務中心提供。作為印第安納州特許商業銀行，裏士滿第一銀行受IDFI和聯邦存款保險公司（“FDIC”）的監管。
我們的主要業務包括吸引公眾存款和經紀存款，並將這些資金主要投資於由商業和多户住宅擔保的貸款、自住的一至四户住宅的首次抵押貸款、各種消費貸款、直接融資租賃以及商業和工業貸款。我們還通過使用聯邦住房貸款銀行（“FHLB”）預付款來獲得資金。未投資於貸款的資金通常投資於投資證券，包括抵押貸款支持和抵押貸款相關證券以及政府擔保的機構和市政債券。
裏士滿第一銀行主要向印第安納州的韋恩縣和謝爾比縣以及俄亥俄州的謝爾比、邁阿密和富蘭克林（無存款）縣的客户提供商業、抵押貸款和消費貸款及租賃。我們有時將這些縣稱為我們的主要市場區域。裏士滿第一銀行的貸款通常由特定的抵押品擔保，包括不動產、消費資產和商業資產。我們的租賃業務包括對設備進行直接投資，這些設備租賃給美國各地的小型企業（稱為直接融資租賃）。我們的租賃組合包括各種設備，通常與技術有關，例如計算機系統、醫療設備和一般製造、工業、建築和運輸設備。如果我們認為租賃的設備是承租人業務不可或缺的一部分，我們尋求租賃交易。我們還提供信託和財富管理服務，包括根據遺囑和契約擔任執行人和受託人，擔任員工福利的監護人和託管人，以及管理個人和機構的私人投資賬户。截至2024年6月30日，管理和管理的財富管理資產總額為1.809億美元。

31

我們的經營業績主要取決於淨利息收入。淨利息收入是利息收入（貸款和投資所得的收入）與利息支出（存款和借款支付的利息）之間的差額。税前收入的其他重要來源是服務費（主要來自存款賬户的服務費和貸款服務費），以及來自二級市場出售的住宅抵押貸款的銷售費用。我們還確認出售投資證券的收入。
市場利率的變化、收益率曲線的斜率、我們在計息資產中獲得的利息或計息負債的支付，以及計息資產、計息和非計息負債和股東權益的數量和類型，通常對報告期內淨利差、淨利率和淨利息收入的變化影響最大。
截至2024年6月30日，按合併計算，我們擁有15億美元的資產、11億美元的貸款和租賃（扣除補貼）、11億美元的存款和1.311億美元的股東權益。截至2024年6月30日，裏士滿第一銀行基於風險的總資本比率為14.21％，超過了對資本充足機構的10.0％的要求。在截至2024年6月30日的六個月中，淨收入為440萬美元，而截至2023年6月30日的六個月的淨收入為560萬美元。
關鍵會計估計
我們根據公認會計原則編制合併財務報表。在這樣做時，我們必須做出估計和假設。我們的關鍵會計估計是那些在估算時存在很大不確定性的估計值，而每個時期之間合理可能發生的估算值的變化，或者使用我們在本期合理地本可以合理使用的不同估計值，將對我們的財務狀況或經營業績產生重大影響。因此，實際結果可能與我們的估計存在重大差異。我們的估算基於過去的經驗和我們認為在這種情況下合理的其他假設，並且我們會持續評估這些估計。我們已經與董事會審計委員會一起審查了重要的會計估算。
在截至2024年6月30日的六個月中，管理層在2023年10-k表中對財務狀況和經營業績的討論與分析中報告的關鍵會計估計沒有重大變化。有關我們的關鍵會計估算的進一步討論，請參閲 2023 年 10-k 表格第二部分第 7 項中包含的 “關鍵會計估計”。
2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的財務狀況比較
將軍。截至2024年6月30日，總資產從2023年12月31日增長了3,410萬美元，增幅2.3％，達到15億美元。增長的主要原因是扣除信貸損失備抵後，貸款和租賃增加了5,050萬美元，增幅為4.6％，增幅為4.6％，但截至2024年6月30日，投資證券減少1,560萬美元至2.720億美元，跌幅5.4％。
投資證券。可供出售的投資證券總額為2.673億美元和2.827億美元，而截至2024年6月30日和2023年12月31日，持有至到期的投資證券總額分別為470萬美元和490萬美元。可供出售的投資證券減少了1,530萬美元，下降了5.4％，這主要是由於到期日和本金償還額為840萬美元，由於市場利率上升而對投資組合進行了520萬美元的按市值計價調整，以及380萬美元的證券銷售。持有至到期的投資證券減少是定期還本和到期的結果。證券到期、還款和出售所得收益用於為貸款增長提供資金。
貸款和租賃。截至2023年12月31日，截至2024年6月30日，扣除貸款和租賃信貸損失備抵後的貸款和租賃增加了5,050萬美元，增幅為4.6％。貸款和租賃的增加歸因於多户家庭貸款、商業房地產貸款、住宅抵押貸款以及商業和工業貸款分別增加了3550萬美元、1,460萬美元、1,290萬美元和1170萬美元。截至2024年6月30日，待售貸款總額為37萬美元，而截至2023年12月31日為79.4萬美元。
截至2024年6月30日，非應計貸款和租賃總額為510萬美元，而截至2023年12月31日為630萬美元。截至2024年6月30日，逾期90天或以上的應計貸款和租賃總額為260萬美元，而截至2023年12月31日為170萬美元。截至2024年6月30日，不良貸款和租賃，包括非應計貸款和租賃以及逾期90天或以上的應計貸款和租賃，總額為770萬美元，佔貸款和租賃總額的0.67％，而截至2023年12月31日為800萬美元，佔貸款和租賃總額的0.72％。

32

信貸損失備抵金。自2023年12月31日起，截至2024年6月30日，貸款和租賃信貸損失備抵額增加了21.9萬美元，增幅1.4％，至1,590萬美元。截至2024年6月30日，貸款和租賃的信貸損失備抵總額佔未償貸款和租賃總額的1.37％。截至2023年12月31日，貸款和租賃的信貸損失備抵金總額為1,570萬美元，佔未償貸款和租賃總額的1.42％。2024年上半年的淨扣款額為77.4萬美元，而2023年上半年的淨扣款為13.7萬美元。
管理層定期分析其地理市場狀況，評估其貸款和租賃組合。該公司評估了截至2024年6月30日的潛在貸款和租賃損失敞口，評估包括考慮通貨膨脹、股市波動和整體地緣政治緊張局勢導致的潛在衰退。正在審查信貸指標，並持續對貸款組合進行壓力測試。有關信貸損失備抵的更多信息，請參閲本報告 “簡明合併財務報表附註” “附註4貸款、租賃和補貼” 中的 “貸款和租賃信貸損失備抵金” 和 “經濟展望”。
其他資產。其他資產從2023年12月31日的2480萬美元下降了47.1萬美元，至2024年6月30日的2430萬美元，跌幅1.9％，這主要是由於預付資產的標準攤銷。
存款。截至2024年6月30日，存款總額從2023年12月31日增加了5,890萬美元，增幅為5.7％，達到11億美元。存款的增加主要是由於用於為貸款需求提供資金的非經紀定期存款增加了3,220萬美元，儲蓄和貨幣市場賬户增加了2670萬美元。活期存款賬户減少的1,860萬美元部分抵消了這些增長。截至2024年6月30日，經紀存款總額為2.875億美元，佔存款總額的26.1％，而截至2023年12月31日，經紀存款總額為2.688億美元，佔存款總額的25.8％。截至2024年6月30日，無息存款總額為1.023億美元，佔存款總額的9.3％，而截至2023年12月31日，為1.144億美元，佔存款總額的11.0％。管理層將資金從交易賬户轉移到零售存款證歸因於利用美聯儲加息後定期存款支付更高利率的客户。
截至2024年6月30日，我們的存款投資組合中約有2.530億美元沒有保險，佔存款總額的21.4％，不包括抵押公共存款。未投保金額是根據裏士滿第一銀行監管報告要求所使用的方法和假設估算的。
借款。截至2024年6月30日，僅由FHLB預付款組成的借款總額減少了1,900萬美元，至2.520億美元，下降了7.0％，而截至2023年12月31日為2.71億美元。借款減少的主要原因是該期間存款的增加，這減少了我們對額外借款的需求。
股東權益。截至2024年6月30日，股東權益總額為1.311億美元，較2023年12月31日減少了370萬美元，下降了2.8％。自2023年年底以來，股東權益的減少是由於回購了220萬美元的公司普通股，累計其他綜合虧損（“AOCL”）增加了410萬澳元，以及向公司股東支付了290萬美元的股息，部分被440萬澳元的淨收益所抵消。AOCL的增長主要是由於與我們的可供出售的投資證券投資組合相關的按市值計價的下降。截至2023年12月31日，可供出售投資組合的未實現淨虧損為5,450萬美元，而截至2024年6月30日的未實現淨虧損為5,970萬美元。截至2024年6月30日，AOCL對股權的影響在影響未實現虧損的税後為4,720萬美元，而截至2023年12月31日為4,300萬美元。從2023年12月31日到2024年6月30日，價值下降是由於利率的變化，而不是信貸質量。2024年前六個月，公司以平均每股11.63美元的價格回購了189,928股公司普通股，總額為220萬美元。截至2024年6月30日，該公司的權益資產比率為8.77％。截至2024年6月30日，該銀行的一級資本與總資產的比率為10.65％，該銀行的資本遠遠超過所有監管要求。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的經營業績比較。
將軍。截至2024年6月30日的三個月，淨收入為210萬美元，較截至2023年6月30日的三個月的270萬美元淨收入下降了63.2萬美元，下降了23.5％。2024年第二季度的攤薄後每股收益為0.20美元，而2023年第二季度的攤薄後每股收益為0.26美元。淨收入的減少是由於非利息支出增加了716,000美元，信貸損失準備金增加了26.2萬美元，但淨利息收入增加24.3萬美元和所得税準備金減少了17萬美元，部分抵消了淨收入的減少。
利息收入。截至2024年6月30日的季度，利息收入增加了390萬美元，至2,010萬美元，增長了23.8％，而截至2023年6月30日的季度為1,620萬美元。貸款和租賃的利息收入從2023年同期的1,410萬美元增加了370萬美元，增幅26.3％，至截至2024年6月30日的季度的1,780萬美元，增幅26.3％，

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這是由於貸款和租賃的平均餘額增加了1.203億美元, 貸款和租賃的平均收益率增加了72個基點.截至2024年6月30日的季度，平均未償貸款和租賃餘額為11億美元，而截至2023年6月30日的季度為10億美元。截至2024年6月30日的季度，貸款和租賃的平均收益率為6.20％，而2023年同期的平均收益率為5.48％。
2024年第二季度的投資證券（不包括FHLB股票）的利息收入比2023年同期下降了76,000美元，下降了4.2％。投資證券的平均收益率（不包括FHLB股票）在2024年第二季度增至2.54％，而2023年第二季度的平均收益率為2.46％。截至2024年6月30日的季度，投資證券的平均餘額（不包括FHLB股票）降至2.731億美元，而截至2023年6月30日的季度為2.941億美元。
截至2024年6月30日的季度，FHLb股票的股息較2023年同期增加了14.2萬美元，增長了78.9％，使截至2024年6月30日的三個月中，FHLb股票的平均收益率為9.26％，而截至2023年6月30日的三個月為7.10％。在截至2024年6月30日的季度中，現金及現金等價物的利息收入較2023年同期增加了83,000美元，增長了62.5％，這要歸因於平均收益率增長了102個基點，現金和現金等價物的平均餘額增加了380萬美元。
利息支出。與截至2023年6月30日的季度相比，截至2024年6月30日的季度利息支出增加了360萬美元，至1,050萬美元，增長了52.5％。截至2024年6月30日的季度，存款利息支出較2023年同期增加了250萬美元，增幅為44.3％，至800萬美元。存款利息支出的增加主要歸因於計息存款的平均餘額增加了4,900萬美元，平均計息存款支付利率提高了87個基點。截至2024年6月30日的季度，計息存款的平均支付利率為3.23％，而截至2023年6月30日的季度為2.35％。截至2024年6月30日的季度，計息存款的平均餘額為9.911億美元，而2023年同期為9.422億美元。與2023年同期的130萬美元相比，FHLb借款的利息支出在2024年第二季度增加了120萬美元，增長了86.4％，增長了86.4％，這主要是由於FhLB借款的平均支付利率上升，以及此類借款的平均餘額在較小程度上有所增加。截至2024年6月30日的季度，FHLB借款的平均支付利率為3.89％，而2023年第二季度的平均利率為2.73％。截至2024年6月30日的季度，FHLB的平均借款餘額為2.579億美元，而截至2023年6月30日的季度為1.971億美元。
淨利息收入。2024年第二季度扣除信貸損失準備金前的淨利息收入增加了24.3萬美元，增幅2.6％，達到960萬美元，而2023年第二季度為930萬美元。這一增長是由於平均利息收入資產增加了1.07億美元，但平均利率利差下降24個基點部分抵消了這一增長。截至2024年6月30日的三個月，淨利率（按年計算）為2.64％，而截至2023年6月30日的三個月，淨利率為2.77％。淨利率下降的主要原因是計息負債的支付利率的增長速度快於計息資產的收益率。
2023年上半年，為了應對持續升高的通貨膨脹，聯邦儲備系統的聯邦公開市場委員會（“FOMC”）將聯邦基金利率的目標區間上調了100個基點，至5.25％至5.50％的區間，截至2024年6月30日保持不變。儘管淨利息收入受益於較高的利率環境對資產收益率的重新定價影響，但這些好處被計息存款賬户和借款成本的上漲所抵消，計息存款賬户和借款的期限往往比我們的資產短，重新定價或重置的速度也比資產快。
平均餘額、利息和平均收益率/成本。下表列出了所述期間的平均資產負債餘額以及平均計息資產的利息收入總額和平均計息負債的利息支出、由此產生的收益率、利差、淨利率（也稱為計息資產淨收益率）以及平均計息資產與平均計息負債的比率的信息。平均餘額是使用每日餘額計算的。非應計貸款作為收益率為零的貸款列入表中。貸款費用包含在貸款的利息收入中，不是實質性的。

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截至6月30日的三個月
20242023
平均值
平衡
傑出		利息
賺了/
已付費		收益率/
費率		平均值
平衡
傑出		利息
賺了/
已付費		收益率/
費率
（千美元）
賺取利息的資產：
應收貸款和租賃款$1,149,457$17,8116.20%$1,029,162$14,0985.48%
證券273,1421,7342.54%294,0761,8102.46%
FHLB 股票13,9073229.26%10,1361807.10%
現金和現金等價物及其他16,4922185.29%12,6461354.24%
賺取利息的資產總額1,452,99820,0855.53%1,346,02016,2234.82%
非盈利資產44,66843,557
總資產1,497,6661,389,577
計息負債：
儲蓄和貨幣市場賬户290,2501,8032.48%288,1241,3561.88%
計息支票賬户144,3634371.21%146,3962360.64%
證書賬户556,5215,7614.14%507,6303,9533.11%
借款257,8852,5083.89%197,1371,3452.73%
計息負債總額1,249,01910,5093.37%1,139,2876,8902.42%
非計息活期存款106,924103,231
其他負債13,28713,315
股東權益128,436133,744
負債和股東權益總額1,497,6661,389,577
淨利息收入$9,576$9,333
淨收益資產$203,979$206,733
淨利率差 (1)
2.16%2.40%
淨利率 (2)
2.64%2.77%
平均計息資產與平均計息負債之比
116.33%118.15%
_____________
(1) 按年計算。淨利率利差表示計息資產的加權平均收益率與計息負債的加權平均利率之間的差額。
(2) 按年計算。淨利率表示淨利息收入除以平均總計計利息資產。
信貸損失準備金。截至2024年6月30日的三個月，信貸損失準備金總額為27萬美元，而截至2023年6月30日的三個月為8,000美元。2024年第二季度的淨扣款額為45萬美元，而2023年第二季度為21.5萬美元。儘管我們認為我們已經採取和將繼續採取的措施對於有效管理我們的投資組合是必要的，但由於人們持續擔心通貨膨脹、股市波動和整體地緣政治緊張局勢可能導致的衰退，與信貸損失備抵水平相關的不確定性仍然增加。

非利息收入。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的季度非利息收入下降了6.6萬美元，至110萬美元，下降了5.6％。非利息收入的減少主要是由於貸款和租賃銷售的淨收益減少以及可供出售證券的淨虧損的減少，但部分被存款賬户服務費以及貸款和租賃服務費的增加所抵消。由於抵押貸款銀行活動減少，貸款和租賃銷售的淨收益與2023年同期相比下降了64,000美元，下降了41.4％。截至2024年6月30日的三個月，可供出售證券的淨虧損總額為62,000美元，而2023年同期沒有證券銷售。由於交易活動和賬户維護費的增加，以及存款同比增長，存款賬户的服務費在2024年第二季度比2023年同期增加了34,000美元，增長了12.3％。與去年同期相比，截至2024年6月30日的季度貸款和租賃服務費增加了22,000美元，增長了20.1％

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2023 年是由於貸款參與收入的增加。此外，由於財富管理收入的增加，截至2024年6月30日的季度其他收入增長了16,000美元，至34.1萬美元，增長了4.8％，而2023年同期為32.5萬美元。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的季度信用卡費用收入下降了11,000美元，至31.3萬美元，跌幅3.8％。
非利息支出。截至2024年6月30日的三個月，非利息支出從2023年同期的730萬美元增加了71.6萬美元，增幅9.8％，至810萬美元。截至2024年6月30日的季度，工資和員工福利從2023年同期的430萬美元增長了40萬美元，增幅9.4％，至470萬美元。工資和福利的增加主要是由包括健康保險在內的員工福利支出的增加以及薪酬成本的增加所推動的。存款保險費用比2023年同期增加了18.8萬美元，增長了97.9％，這主要是由於資產和存款組合的變化。與2023年同期相比，法律和專業費用增加了12.4萬美元，至48.1萬美元，增長了34.9％，這主要是由於與審計和內部流程改進相關的專業服務費用。與2023年同期相比，2024年第二季度的數據處理費用增加了57,000美元，至87.9萬美元，增長7.0％，這主要是由於軟件和核心提供商的支出增加。與2023年同期相比，2024年第二季度的其他支出下降了43,000美元，至87.4萬美元，下降了4.7％，這主要是由於員工支出和貸款結算費用減少。
所得税支出。由於税前收入水平降低，截至2024年6月30日的三個月中，所得税準備金與2023年同期相比減少了17萬美元。2024年第二季度的有效税率為12.9％，而去年同期為15.0％。有效税率的下降是税前收入減少的結果，這使得免税利息和扣除產生了更大的有利影響。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的經營業績比較。
將軍。截至2024年6月30日的六個月淨收入為440萬美元，較截至2023年6月30日的六個月的560萬美元淨收入下降了120萬美元，下降了20.8％。2024年前六個月的攤薄後每股收益為0.43美元，而2023年前六個月的攤薄後每股收益為0.53美元。淨收入減少的主要原因是非利息支出增加了140萬美元，信貸損失準備金增加了27.5萬美元，但淨利息收入增加20.5萬美元，所得税準備金減少了35萬美元，部分抵消了淨利息收入的減少。
利息收入。在截至2024年6月30日的六個月中，利息收入增加了820萬美元，達到3,960萬美元，增長了26.0％，而截至2023年6月30日的六個月中為3,140萬美元。貸款和租賃的利息收入從2023年同期的2730萬美元增加了780萬美元，增幅28.5％，至2024年6月30日的六個月的3510萬美元，增幅28.5％，這要歸因於貸款和租賃的平均餘額增加了1.307億美元，貸款和租賃的平均收益率增加了74個基點。2024年前六個月的平均未償貸款和租賃餘額為11億美元，而2023年前六個月的平均未償貸款和租賃餘額為10億美元。截至2024年6月30日的六個月中，貸款和租賃的平均收益率為6.16％，而2023年同期的平均收益率為5.42％。
投資證券的利息收入（不包括FHLB股票）較2023年同期下降了7.5萬美元，至350萬美元，下降了2.1％，這要歸因於平均收益率增長了九個基點，但投資證券平均餘額的減少部分抵消了這一點。2024年前六個月的投資證券（不包括FHLB股票）的平均收益率為2.54％，而2023年前六個月的平均收益率為2.45％。截至2024年6月30日的六個月中，投資證券的平均餘額（不包括FHLB股票）為2.785億美元，而截至2023年6月30日的六個月為2.945億美元。
在截至2024年6月30日的六個月中，FHLb股票的股息比2023年同期增加了32.8萬美元，增長了103.1％，使截至2024年6月30日的六個月中，FHLb股票的平均收益率為9.35％，而截至2023年6月30日的六個月為6.31％。在截至2024年6月30日的六個月中，現金和現金等價物的利息收入比2023年同期增加了157,000美元，增長了78.9％，這要歸因於平均收益率增長了157個基點，現金和現金等價物的平均餘額增加了410萬美元。
利息支出。與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，利息支出增加了800萬美元，至2,020萬美元，增長了65.3％。截至2024年6月30日的六個月中，存款利息支出比2023年同期增加了550萬美元，增幅為57.4％，至1,510萬美元。存款利息支出的增加歸因於計息存款的平均餘額增加了4,650萬美元，平均支付利率提高了103個基點。截至2024年6月30日的六個月中，計息存款的平均支付利率為3.11％，而截至2023年6月30日的六個月的平均利率為2.08％。截至2024年6月30日的六個月中，計息存款的平均餘額為9.682億美元，而2023年同期為9.217億美元。利息

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FHLb的借款支出在2024年前六個月增加了250萬美元，至510萬美元，增長了93.9％，而2023年同期為260萬美元，這是由於FHLB借款的平均支付利率和平均餘額的增加。截至2024年6月30日的六個月中，FHLB借款的平均支付利率為3.83％，較2023年前六個月的2.67％增加了16個基點。在截至2024年6月30日的六個月中，FHLB的平均借款餘額為2.676億美元，較截至2023年6月30日的六個月的1.978億美元增加了6,980萬美元。
淨利息收入。2024年前六個月扣除信貸損失準備金前的淨利息收入增加了20.5萬美元，至1,940萬美元，增幅1.1％，而2023年前六個月為1,920萬美元。這一增長是由於平均淨收益資產增加了630萬美元，但平均利率利差下降了36個基點，部分抵消了這一增長。截至2024年6月30日的六個月中，淨利率（按年計算）為2.69％，而截至2023年6月30日的六個月為2.90％。淨利率下降的主要原因是計息負債的支付利率的增長速度快於計息資產的收益率。
平均餘額、利息和平均收益率/成本。下表列出了所述期間的平均資產負債餘額以及平均計息資產的利息收入總額和平均計息負債的利息支出、由此產生的收益率、利差、淨利率（也稱為計息資產淨收益率）以及平均計息資產與平均計息負債的比率的信息。平均餘額是使用每日餘額計算的。非應計貸款作為收益率為零的貸款列入表中。貸款費用包含在貸款的利息收入中，不是實質性的。
截至6月30日的六個月
20242023
平均值
平衡
傑出		利息
賺了/
已付費		收益率/
費率		平均值
平衡
傑出		利息
賺了/
已付費		收益率/
費率
（千美元）
賺取利息的資產：
應收貸款和租賃款$1,137,522$35,0626.16%$1,006,806$27,2915.42%
證券278,5053,5312.54%294,5103,6062.45%
FHLB 股票13,8186469.35%10,0873186.31%
現金和現金等價物及其他15,2323574.69%11,1142003.60%
賺取利息的資產總額1,445,07739,5965.48%1,322,51731,4154.75%
非盈利資產43,36543,909
總資產1,488,4421,366,426
計息負債：
儲蓄和貨幣市場賬户274,7243,1822.32%283,8402,3531.66%
計息支票賬户146,2448191.12%149,7874250.57%
證書賬户547,20711,0664.04%488,0346,7922.78%
借款267,5525,1203.83%197,8232,6412.67%
計息負債總額1,235,72720,1873.27%1,119,48412,2112.18%
非計息活期存款107,750100,271
其他負債13,98413,660
股東權益130,981133,011
負債和股東權益總額1,488,4421,366,426
淨利息收入$19,409$19,204
淨收益資產$209,350$203,033
淨利率差 (1)
2.21%2.57%
淨利率 (2)
2.69%2.90%
平均計息資產與平均計息負債之比
116.94%118.14%

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_____________
(1) 按年計算。淨利率利差表示計息資產的加權平均收益率與計息負債的加權平均利率之間的差額。
(2) 按年計算。淨利率表示淨利息收入除以平均總計計利息資產。
信貸損失準備金。截至2024年6月30日的六個月中，信貸損失準備金總額為45.4萬美元，而截至2023年6月30日的六個月為17.8萬美元，增長了27.5萬美元，增長了154.4％。撥備金增加是由於貸款組合的增加以及該期間淨扣除額的增加。2024年上半年的淨扣款額為77.4萬美元，而2023年上半年為13.7萬美元。儘管我們認為我們已經採取和將繼續採取的措施對於有效管理我們的投資組合是必要的，但由於人們持續擔心通貨膨脹、股市波動和整體地緣政治緊張局勢可能導致的衰退，與信貸損失備抵水平相關的不確定性仍然增加。

非利息收入。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的六個月中，非利息收入下降了3.4萬美元，至220萬美元，跌幅1.5％。非利息收入的減少主要是由於貸款和租賃銷售的淨收益減少以及可供出售證券的淨虧損的減少，但部分被其他收入、存款賬户服務費以及貸款和租賃服務費的增加所抵消。由於抵押貸款銀行活動減少，貸款和租賃銷售的淨收益與2023年同期相比下降了10萬美元，下降了32.3％。2024年上半年，可供出售證券的淨虧損總額為62,000美元，而2023年上半年沒有出售證券。由於財富管理收入的增加，截至2024年6月30日的六個月中，其他收入增長了82,000美元，至66萬美元，增長了14.2％，而2023年同期為57.8萬美元。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的六個月中，貸款和租賃服務費增加了29,000美元，增長了12.7％。由於交易活動和賬户維護費用增加，以及存款同比增長，2024年前六個月的存款賬户服務費比2023年同期增加了26,000美元，增長了4.6％。
非利息支出。截至2024年6月30日的六個月中，非利息支出從2023年同期的1,470萬美元增加了140萬美元，增幅9.6％，至1,610萬美元。截至2024年6月30日的六個月中，工資和員工福利從2023年同期的850萬美元增加了73.2萬美元，增幅為8.6％。工資和福利的增加主要是由包括健康保險在內的員工福利支出的增加以及薪酬成本的增加所推動的。存款保險費用比2023年同期增加了42.3萬美元，增長了117.5％，這主要是由於資產和存款組合的變化。由於與審計和內部流程改進相關的其他專業服務費用，截至2024年6月30日的六個月中，法律和專業費用增加了24.6萬美元，至91.3萬美元，增幅36.9％，而2023年同期為66.7萬美元。與2023年同期相比，2024年前六個月的數據處理費用增加了12.7萬美元，增幅7.7％，達到180萬美元，增長7.7％，這主要是由於軟件和核心提供商的支出增加。
所得税支出。由於税前收入水平降低，在截至2024年6月30日的六個月中，所得税準備金與2023年同期相比減少了35萬美元。2024年上半年的有效税率為12.9％，而去年同期為15.3％。有效税率的下降是税前收入減少的結果，這使得免税利息和扣除產生了更大的有利影響。

資本和流動性
資本。截至2024年6月30日，股東權益總額為1.311億美元，截至2023年12月31日為1.349億美元。除了210萬美元的淨收入外，2024年第二季度的其他資本來源還包括與ESOP股票分配相關的15.6萬美元和與股票薪酬相關的36.4萬美元。2024年前六個月的資本用途包括130萬澳元的AOCL、140萬美元的普通股股息和110萬美元的股票回購。股東權益中AOCL部分的增加是由市場利率上升導致可供出售證券的未實現虧損增加造成的。
我們在2024年第二季度定期支付每股普通股0.14美元的季度股息，在2023年定期支付每股普通股0.14美元的季度股息。我們目前預計將繼續按季度定期支付普通股現金分紅的做法，但董事會有權隨時以任何理由修改或終止這種做法，恕不另行通知。假設在2024年繼續以目前的每股0.14美元的股息率支付，那麼根據截至2024年6月30日我們目前已發行的股票數量，我們每季度支付的平均股息總額約為150萬美元。

38

股票回購計劃。我們的董事會不時批准股票回購計劃。總的來説，股票回購計劃使我們能夠主動管理資本狀況並將多餘的資本返還給股東。根據此類計劃購買的股票還為我們提供了履行與股票薪酬獎勵相關的義務所需的普通股。2023年6月6日，公司宣佈，董事會批准了對公司現有股票回購計劃的修訂，授權除了現有計劃當時仍可供回購的827,554股股票外，最多購買公司已發行和流通的普通股321,386股，並將股票回購計劃的到期日延長至2024年6月6日，除非提前完成。2024 年 5 月 16 日，公司宣佈，董事會批准將原定於 2024 年 6 月 6 日到期的公司現有股票回購計劃再延長一年，現定於 2025 年 6 月 6 日到期。截至2024年6月30日，該公司根據其現有股票回購計劃有大約678,108股股票可供回購。回購計劃並未規定公司有義務購買任何特定數量的股票。見第二部分第2項—— “未註冊的股權證券銷售和收益的使用”。
流動性。流動性衡量的是滿足當前和未來到期現金流需求的能力。金融機構的流動性反映了其滿足貸款申請、適應可能的存款外流和利用利率市場機會的能力。金融機構履行其當前財務義務的能力取決於其資產負債表結構、清算資產的能力以及獲得替代資金來源的機會。我們流動性管理的目標是管理現金流和流動性儲備，使其足以為我們的運營提供資金，並及時以合理的成本履行債務和其他承諾。我們力求實現這一目標，並通過資產/負債管理來維持適當的流動資金水平，包括管理資產負債表上金融資產和金融負債的組合和到期時間，從而確保滿足資金需求。我們能夠根據需要在批發市場籌集額外資金，從而增強了我們的流動性狀況。
資產流動性由易於出售或可質押或將在不久的將來到期的流動資產提供。流動資產通常包括現金、銀行計息存款、可供出售的證券、持有至到期證券的到期日和現金流、二級市場固定利率住宅抵押貸款的銷售以及聯邦基金的出售和轉售協議。負債流動性通常通過獲得資金來源來提供，其中包括來自FHLB的核心存款和預付款以及與第三方金融機構的其他借貸關係。
我們的流動性狀況受到持續監測，並酌情調整資金來源和用途之間的平衡。流動性風險管理是我們資產/負債管理流程中的重要組成部分。我們定期對流動性壓力情景進行建模，以評估因經濟混亂、金融市場波動、意外信貸事件或管理層認為存在問題的其他重大事件而導致的潛在流動性外流或資金問題。這些情景已納入我們的應急資金計劃，該計劃為確定我們的流動性需求提供了基礎。
截至2024年6月30日，我們以現金和現金等價物以及可供出售的投資形式提供的流動資產總額為2.864億美元。計劃從2024年6月30日起在不到一年的時間內到期的存款證總額為3.529億美元。從歷史上看，該銀行能夠在存款到期時保留大量存款。
截至2024年6月30日，我們在美聯儲的計息賬户中持有約780萬美元。作為FhLB的會員，我們也有能力借款。截至2024年6月30日，根據可抵押的可用抵押品，我們在FhLB的剩餘借款能力總額約為1.185億美元。此外，截至2024年6月30日，我們有大約2.015億美元的證券沒有抵押擔保，可以根據需要通過回購協議或美聯儲折扣窗口來支持額外借款。截至2024年6月30日，管理層尚未發現任何合理可能對我們的流動性、資本資源或運營造成重大不利影響的事件。此外，管理層不知道有任何可能對我們產生重大不利影響的有關流動性的監管建議。
我們的現金流由三個主要類別組成：來自運營活動的現金流、投資活動和融資活動。截至2024年6月30日的六個月中，經營活動提供的淨現金為510萬美元，而截至2023年6月30日的六個月中，經營活動提供的淨現金為640萬美元。在截至2024年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金為4,120萬美元，主要包括4,960萬美元的應收貸款淨變動，而截至2023年6月30日的六個月中，用於投資活動的現金為7,860萬美元。截至2024年6月30日的六個月中，融資活動提供的淨現金為3,490萬美元，主要包括5,890萬美元的存款淨變動，而在截至2023年6月30日的六個月中，融資活動提供的淨現金為7,380萬美元。管理層認為，資本來源足以滿足所有合理可預見的短期和

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長期現金需求，自從我們在2023年10-k表中披露除上述信息外，我們的流動性和資本資源沒有發生重大變化。
裏士滿互惠銀行是裏士滿第一銀行的獨立法人實體，必須提供自己的流動性。除了自己的運營費用外，裏士滿互惠銀行還負責支付任何股票回購、向股東申報的股息和其他一般公司費用。由於Richmond Mutual Bancorporation是一家控股公司，不開展業務，因此其主要的流動性來源是使用我們的首次公開募股收益購買的投資證券的利息、從裏士滿第一銀行向上流的股息以及從外部來源借款。銀行法規可能會限制裏士滿第一銀行可能向我們支付的股息金額。截至2024年6月30日，按未合併計算，裏士滿互惠銀行共有710萬澳元現金、無息存款和流動性投資可用於滿足其現金需求。

監管資本要求。裏士滿第一銀行受聯邦存款保險公司規定的最低資本要求的約束。如果聯邦存款保險公司認為由於資產問題、高利率風險和其他風險，我們面臨的風險增加，則可能會要求我們在特定監管水平之上增加資金。2024年6月30日，裏士滿第一銀行的監管資本超過了聯邦存款保險公司的監管要求，根據監管即時糾正措施標準，裏士滿第一銀行的資本充足。我們的政策是讓裏士滿第一銀行保持資本充足的地位，這與我們經營一個健全且盈利的組織的目標一致。
實際以資本充足率為目的的最低限額根據即時糾正措施條款被歸類為 “資本充足”
金額比率金額比率金額比率

（千美元）
截至 2024 年 6 月 30 日
基於風險的資本總額（至風險加權資產）$180,07314.2%$101,3988.0%$126,74810.0%
一級風險資本（風險加權資產）164,21613.076,0496.0101,3988.0
普通股一級資本（風險加權資產）164,21613.057,0364.582,3866.5
一級槓桿（核心）資本（調整後的有形資產）164,21610.761,6624.077,0785.0
截至 2023 年 12 月 31 日
基於風險的資本總額（至風險加權資產）$174,93814.1%$99,2478.0%$124,05910.0%
一級風險資本（風險加權資產）159,40912.874,4356.099,2478.0
普通股一級資本（風險加權資產）159,40912.855,8264.580,6386.5
一級槓桿（核心）資本（調整後的有形資產）159,40910.659,9314.074,9145.0
根據聯邦存款保險公司和其他聯邦銀行機構的資本法規，裏士滿第一銀行必須維持資本保護緩衝區，該緩衝包括超過風險基CET1資本、一級資本和總資本要求的最低水平的2.5％的額外普通股1級（“CET1”）資本，以避免對支付股息、回購股票和支付全權獎金的限制。截至2024年6月30日，該銀行的CET1資本超過了所需的資本保護緩衝區。
對於資產低於30億美元的銀行控股公司，資本指導方針僅適用於銀行，美聯儲委員會預計，根據即時糾正措施法規，該控股公司的附屬銀行將獲得充足的資本。如果裏士滿互惠銀行在2024年6月30日對擁有30億美元或以上資產的銀行控股公司遵守監管準則，那將超過所有監管資本要求。
第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露

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我們的2023年10-K表格中包含的市場風險披露沒有任何實質性變化。
第 4 項。控制和程序
(a) 評估披露控制和程序。
對截至2024年6月30日的披露控制和程序（定義見1934年《證券交易法》（“法案”）第13a-15（e）條）的評估是在我們的首席執行官（首席執行官）、首席財務官（首席財務官）和其他幾位高級管理層成員的監督和參與下進行的。我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們自2024年6月30日起生效的披露控制和程序是有效的。
我們預計我們的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制不會防止所有錯誤和所有欺詐行為。控制程序，無論構思和操作多麼周密，都只能為實現控制程序的目標提供合理而非絕對的保證。由於所有控制程序固有的侷限性，任何控制措施評估都無法絕對保證所有控制問題和欺詐事件（如果有）都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實，即決策中的判斷可能是錯誤的，而崩潰可能是由於簡單的錯誤或錯誤造成的。此外，可以通過某些人的個人行為、兩人或更多人的串通或通過推翻控制來規避管制。任何控制程序的設計還部分基於對未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計在未來的所有潛在條件下都能成功實現其既定目標；隨着時間的推移，控制可能會因條件變化而變得不足，或者對政策或程序的遵守程度可能會下降。由於具有成本效益的控制程序固有的侷限性，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生而無法被發現。
(b) 財務報告內部控制的變化。
在截至2024年6月30日的三個月中，我們對財務報告的內部控制（定義見該法第13a-15（f）條）沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能產生重大影響。

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第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
除了正常業務過程中發生的例行法律訴訟外，我們沒有作為原告或被告參與任何未決法律訴訟。截至2024年6月30日，我們沒有參與任何其結果對我們的財務狀況或經營業績具有重要意義的法律訴訟。
第 1A 項。風險因素
先前在公司2023年10-K表格第1A項中披露的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未經登記的股權證券銷售和所得款項的使用
(a) 不適用
(b) 不適用
(c) 2023年6月6日，公司宣佈，董事會批准了對公司現有股票回購計劃的修訂，授權除了現有計劃當時仍可供回購的827,554股股票外，最多購買公司已發行和流通的普通股321,386股，並將股票回購計劃的到期日延長至2024年6月6日，除非提前完成。2024 年 5 月 16 日，公司宣佈，董事會批准將原定於 2024 年 6 月 6 日到期的公司現有股票回購計劃再延長一年，現定於 2025 年 6 月 6 日到期。下表列出了我們在截至2024年6月30日的三個月內回購已發行普通股的信息：
總計
的數量
股份
已購買		平均值
價格
已支付
每股		的總數
購買的股票
作為其中的一部分
公開宣佈
計劃或方案		根據計劃或計劃可以購買的最大股票數量
2024 年 4 月 1 日-2024 年 4 月 30 日42,627$11.7342,627732,796
2024 年 5 月 1 日-2024 年 5 月 31 日21,28011.5821,280711,516
2024 年 6 月 1 日-2024 年 6 月 30 日33,40811.6833,408678,108
97,31597,315

第 3 項。優先證券違約
沒什麼可報告的。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
(a) 沒有什麼可報告的。
(b) 沒有什麼可報告的。
(c) 交易計劃。在截至2024年6月30日的三個月中，公司沒有董事或高級職員（定義見《交易法》第16a-1（f）條） 採用 要麼 終止 “規則10b5-1交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”，每個術語的定義見S-K法規第408（a）項。

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第 6 項。展品
展覽
3.1
裏士滿互惠銀行股份有限公司章程（參照公司S-1表格註冊聲明附錄3.1（委員會文件編號333-230184）納入）
3.2
裏士滿互惠銀行股份有限公司章程（參照公司在表格 S-1 上的註冊聲明（委員會文件編號 333-230184）附錄 3.2 納入）
4.0
裏士滿互惠銀行股份有限公司普通股證書表格（參照公司在表格S-1上的註冊聲明（委員會文件編號333-230184）附錄4.0合併）
10.1+
Garry Kleer 不合格遞延薪酬計劃表格（參照公司在 S-1 表格（委員會文件編號 333-230184）上的註冊聲明附錄 10.1 納入）
10.2+
裏士滿互惠銀行有限公司2020年股權激勵計劃（包括註冊人於2020年7月28日向美國證券交易委員會提交的最終委託書附錄A（文件編號001-38956），並以引用方式納入此處）。
10.3+
2020年股權激勵計劃下的激勵性股票期權獎勵協議表格（參照公司S-8表格（委員會文件編號333-248862）的註冊聲明附錄10.2納入）。
10.4+
2020年股權激勵計劃下的非合格股票期權獎勵協議表格（參照公司S-8表格註冊聲明（委員會文件編號333-248862）附錄10.3納入）。
10.5+
2020年股權激勵計劃下的限制性股票獎勵協議表格（參照公司S-8表格註冊聲明（委員會文件編號333-248862）附錄10.4納入）。
31.1
規則 13a-14 (a) 認證（首席執行官）
31.2
規則 13a-14 (a) 認證（首席財務官）
32.0
第 1350 節認證
101.0截至2024年6月30日的季度以下材料，採用XBRL（可擴展業務報告語言）格式：（i）簡明合併資產負債表，（ii）簡明合併收益表，（iii）綜合（虧損）收益簡明綜合表，（iv）股東權益變動簡明表（v）簡明合併現金流量表，以及（vi）簡明合併財務報表附註
104封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中）。

+ 表示管理合同或補償計劃或安排。

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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
裏士滿互惠銀行有限公司
日期：2024 年 8 月 9 日作者：/s/ Garry D. Kleer
Garry D. Kleer
董事長、總裁兼首席執行官
（正式授權的官員）
日期：2024 年 8 月 9 日作者：/s/ 布拉德利 M. 格洛弗
布拉德利·M·格洛弗
高級副總裁兼首席財務官
（首席財務和會計官）


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