根據第 424 (b) (3) 條提交

註冊號 333-268616

招股説明書補充文件第 8 號

（至2024年5月4日的招股説明書）

MSP Recovery, Inc. d/b/a LifeWalle

5,638,092 股 A 類普通股

本招股説明書第8號補充文件修訂和補充了2024年5月4日的招股説明書（不時補充或修訂的 “招股説明書”），該招股説明書是我們在S-1表格（編號333-268616）上的註冊聲明的一部分。本招股説明書補充文件旨在更新和補充招股説明書中的信息，其中包含我們在2024年8月8日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的8-k表最新報告（“當前報告”）。因此，我們在本招股説明書補充文件中附上了當前報告。

本招股説明書涉及本招股説明書中提及的賣出證券持有人（“出售證券持有人”）或其允許的受讓人不時要約和出售出售賣出證券持有人持有的面值每股0.0001美元的A類普通股（“總轉售股份”），包括我們的A類最多2,666,667股根據索賠收益投資協議修正案（“修正案”），行使A類普通股標的認股權證（“CPIA認股權證”）後可發行的普通股）以及與Brickell Key Investments LP（“CPIA持有人”）簽訂的認股權證協議（“認股權證協議”）。由於CPIA認股權證的行使價僅為每股0.0025美元，如果CPIA持有人行使CPIA認股權證，我們將僅從中獲得名義收益。

我們的普通股、公開認股權證和新認股權證在納斯達克上市，代碼為 “LIFW”、“LIFWZ” 和 “LIFWW”。2024年8月7日，普通股的收盤價為每股0.3090美元，我們的公開認股權證的收盤價為每份認股權證0.0481美元，新認股權證的收盤價為每份認股權證0.0029美元。

投資我們的證券涉及風險。在投資我們的證券之前，請仔細閲讀招股説明書第9頁開頭的 “風險因素” 部分和任何適用的招股説明書補充文件中的信息，以及我們於2024年4月15日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告的第IA項。

美國證券交易委員會和任何州證券委員會均未批准或不批准根據招股説明書發行的證券，也沒有確定招股説明書或本招股説明書補充文件是否真實或完整。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

本招股説明書補充材料的發佈日期為2024年8月8日。

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

8-K 表格

當前報告

根據第 13 或 15 (D) 條

1934 年《證券交易法》

報告日期（最早報告事件的日期）：2024 年 8 月 2 日

MSP Recovery, Inc.

（註冊人章程中規定的確切名稱）

(305) 614-2222

（註冊人的電話號碼，包括區號）

不適用

（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名或以前的地址）

如果提交8-K表格是為了同時履行註冊人根據以下任何條款承擔的申報義務，請勾選下面的相應方框：

根據該法第12（b）條註冊的證券：

用複選標記表明註冊人是否是1933年《證券法》第405條（本章第230.405節）或1934年《證券交易法》第12b-2條（本章第240.12b-2節）中定義的新興成長型公司。

新興成長型公司 ☒

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

第 1.01 項《重要最終協議》的簽署。

2024年8月2日，MSP Recovery, Inc. d/b/a LifeWallet（“公司”）的全資子公司Subrogation Holdings, LLC於2024年8月2日簽訂了一份書面協議（“HPH信函協議”），根據該協議，雙方制定了修訂與Hazel Partners Holdings LLC簽訂的第二份經修訂和重述的信貸協議（“信貸協議”）的條款，以：(i) 延長公司的起草期限至1,400萬加元的營運資金，分為175萬澳元的八筆撥款，可間隔至少一個月提取，直至2025年9月；以及 (ii) 規定將在2024年8月31日之前提供200萬澳元的貸款，用於收購額外的索賠（“新索賠”），這將進一步為營運資本信貸額度（統稱（i）和（ii）“運營收款下限”）提供擔保。雙方同意，信貸協議的此類修正應在日後商定並簽訂。

此外，只有當總對價大於Hazel商定的金額（“Hazel底價”）時，公司才保留通過第三方銷售將新索賠獲利的權利，此類收益將用於：（1）支付運營收款下限，（2）在收益超過Hazel底價的情況下，50％用於支付公司的運營費用，50％用於償還A定期貸款以及營運資本信貸額度的定期貸款b，以及（3）如果只有50％的新索賠被貨幣化，則將使用這些收益為了償還運營收款下限，如果任何收益超過Hazel底價的50％，則應將超額部分的50％用於支付運營費用，超額部分的50％應用於進一步償還運營收款下限，然後用於償還營運資本信貸額度的定期貸款A和定期貸款b。

根據HPH信函協議，營運資本信貸額度的定期貸款A和定期貸款b從屬於業務收款限額，並由新索賠抵押。HPH已同意發放：（i）約翰·魯伊斯和弗蘭克·克薩達的關聯公司擁有的不動產抵押貸款；以及（ii）約翰·魯伊斯和弗蘭克·克薩達先生作為主要債務人的個人擔保，為自2024年1月起的定期貸款b的額外預付款提供擔保，如第二經修訂和重報的信貸協議所規定的運營收款本金一次（x）截至目前，下限已全額償還（包括任何原始發行折扣）或（y）行動收款下限下的提款金額2024年12月31日將在該日期之前按每美元一美元全額還款（在提取和注資的基礎上）。

運營收款底線是公司營運資金的主要來源。2024年8月2日，公司在2024年7月和8月的業務收款下獲得了350萬美元的資金。根據HPH信函協議的條款，在2025年9月之前，公司可能會額外提取1,050萬澳元的營運資金。

該公司得出的結論是，儘管有上述融資安排，但其繼續作為持續經營企業的能力仍存在重大疑問。除非我們成功通過發行債務或股權證券籌集更多資金，否則我們可能無法在未來十二個月之後繼續作為持續經營企業運營。

項目 9.01。財務報表和附錄。

根據S-k法規第601 (b) (2) 項，協議中某些如果公開披露可能會對公司造成競爭損害的非實質性條款已被刪除或刪除。
 

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，公司已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。