附件10.4
同步技術公司
修訂和重述
2015年股權激勵計劃
第1條 導言。
經修訂及重訂的計劃於2024年4月22日獲董事會通過,並經本公司股東批准後立即生效。該計劃的目的是通過以下方式促進公司的長期成功和股東價值的創造:(A)鼓勵服務提供商專注於關鍵的長期目標,(B)鼓勵吸引和留住具有特殊資質的服務提供商,以及(C)通過增加股權將服務提供商與股東利益直接聯繫起來。該計劃旨在通過以期權(可以是ISO或NSO)、SARS、限制性股票、股票單位和業績現金獎勵的形式提供獎勵,以實現這一目的。本計劃中使用的大寫術語在第14條中定義。
第二條 管理。
2.1. 通用標準。該計劃可由董事會或一個或多個委員會管理。各委員會須遵守適用於其的規則及規例,包括根據本公司普通股股份在其上交易的任何交易所的規則,並有權並負責其獲指派的職能。
2.2 第162(M)條。如果獎勵旨在符合守則第162(M)節所指的“績效薪酬”,則該計劃將由守則第162(M)節所指的由兩名或兩名以上“外部董事”組成的委員會管理。
2.3 第16節第16節。如果希望使本協議下的交易符合交易所法案規則第160億.3號規定的豁免條件,則本協議項下擬進行的交易將由整個董事會或由兩名或更多“非僱員董事”組成的委員會批准,該委員會符合交易所法案規則第160億.3條的含義。
2.4. 管理人的權力。在符合計劃條款的情況下,在委員會的情況下,根據授予委員會的具體職責,署長有權(A)選擇根據計劃獲得獎勵的服務提供者,(B)確定此類獎勵的類型、數量、授予要求和其他特徵和條件,(C)確定是否實現了任何業績目標,以及在多大程度上實現了任何業績目標,(D)解釋根據計劃授予的計劃和獎勵,(E)制定、修訂和廢除與計劃和根據計劃授予的獎勵有關的規則,(F)就根據獎勵而發行的任何普通股的任何轉售的時間及方式施加其認為適當的限制、條件或限制,包括根據內幕交易政策作出的限制及使用指定經紀公司進行該等轉售的限制;及(G)作出有關該計劃的運作及根據該計劃授予的獎勵的所有其他決定。
2.5.管理人決定的 效果。行政長官的決定、決定和解釋是終局的,對所有參與者和任何其他獲獎者具有約束力。
2.6. 執法法。本計劃應受特拉華州法律管轄,並按照該州法律解釋(法律選擇條款除外)。
第3條可供授予的 股票。
3.1. 基本限制。根據本計劃發行的普通股可以是授權未發行的普通股,也可以是庫存股。根據本計劃發行的普通股總數不得超過(A)3,730,777股普通股的總和,(B)在生效日期根據前任計劃預留的未發行或須受前任計劃下的尚未授予的普通股數目;及(C)在生效日期受前任計劃下的未行使購股權規限的任何普通股,以及根據根據前任計劃授予的獎勵而發行的、在生效日期仍未行使但其後被本公司沒收或回購的普通股(如有)(但就根據前任計劃於2010年5月10日或之後根據前任計劃授予的獎勵而言,根據本條款(C)再次可根據本計劃發行的任何普通股,應作為(I)一股(如果該等股票受根據前身計劃授予的期權或特別行政區的限制)和(Ii)1.5股(如果該等股票受根據前身計劃授予的期權或特別行政區以外的獎勵)和(D)第3.3條所述的額外普通股;然而,根據(B)和(C)條款,計劃中增加的普通股總數不得超過683,456股。根據該計劃,在任何時候接受股票獎勵的普通股數量不得超過根據該計劃仍可發行的普通股數量。在第3.3節的規限下,根據本計劃可授出的普通股數目應減少:(A)根據本計劃授出的每項購股權及特別行政區,每授予一股普通股;及(B)除根據本計劃授出的購股權或特別行政區外,每授出一股普通股,每授一股普通股。第3.1條中的數量限制應根據第9條的規定進行調整。
3.2. 故意省略。
3.3. 股票迴歸儲備。若購股權、特別提款權或股份單位在全部行使或結算前被沒收或因任何其他原因失效,則受該等購股權、特別提款權或股份單位規限的普通股將重新可根據本計劃發行。如因行使購股權而發行的限制性股份或普通股被本公司根據沒收條款或回購權利以不高於其原始行使或買入價(如有)的價格重新收購,則該等普通股將再次可供根據本計劃發行。此外,如果獎勵是以現金而不是普通股進行結算的,現金結算不應減少根據本計劃可供發行的股票數量。根據第3.3節再次可用於獎勵的任何普通股,應作為(I)一股股份(如果該等股份受到根據本計劃授予的期權或特別行政區的限制)和(Ii)1.5股如果該等股票受根據本計劃授予的期權或特別行政區以外的獎勵的限制而增加。
儘管如上所述,下列普通股不得再次根據本條第3.3條發行:(I)未交付給參與者的受獎勵的普通股,因為該獎勵是通過減少受獎勵的股份(即“行使淨額”)行使的;(Ii)如果特區是以普通股結算的,則指在結算時未交付給參與者的受特區管轄的普通股的數量;(3)未向參與者交付獎勵的普通股,因為此類普通股被扣繳以履行與獎勵有關的預扣税款義務,或用於支付期權或特別行政區的行使價;(Iv)參與者(通過實際交付或見證)為支付期權或特別行政區的行使價而發行的普通股;或(V)本公司在公開市場重新收購或以其他方式使用行使期權所得現金收益的普通股。
3.4第3.1條規定的 獎勵不減少股份儲備。在適用的證券交易所上市標準允許的範圍內,根據本計劃就股票單位支付或入賬的任何股息等價物不得用於根據本計劃可能發行的普通股數量,無論該等股息等價物是否已轉換為股票單位。此外,受本公司授予的替代獎勵約束的普通股不應減少根據章程第3.1條可發行的普通股數量,在替代獎勵被沒收、到期或現金結算的情況下,受替代獎勵約束的普通股也不得再次用於本計劃下的獎勵。
3.5. 規範部分包括162(M)和422個限制。根據第9條進行調整:
(A) 在任何財政年度內,根據本計劃可授予任何一名參與者的受期權和SARS約束的普通股的最大總數不得超過500,000股,但公司可在新員工作為員工首次開始服務的會計年度向其授予期權和/或SARS,涵蓋(總計)額外150,000股普通股;
(B) 在任何財政年度內,根據本計劃可授予任何一名參與者的受限股份獎勵和股票單位的最大普通股總數不得超過500,000股,但公司可在新員工作為僱員首次開始服務的會計年度向其授予最多額外150,000股普通股和/或股票單位;
(C) 在公司任何財政年度內授予外部董事的受獎勵的普通股最高總數不得超過20,000股;
(D) 根據計劃授予的績效現金獎勵,任何參與者在任何財政年度的現金支付不得超過5,000,000美元;以及
(E) 在行使ISO時,根據本計劃發行的普通股不得超過1,000,000股。
第四條 的資格。
4.1 激勵性股票期權。只有公司、母公司或子公司的普通法僱員才有資格獲得ISO。此外,擁有本公司或其任何母公司或子公司所有類別流通股總投票權10%以上的員工,除非滿足守則第422(C)(5)節規定的額外要求,否則沒有資格獲得ISO。
4.2. 其他獎項。除ISO外,其他獎項只能授予服務提供商。
第5條. 選項
5.1 股票期權協議。根據該計劃授予的每一項期權均應由認購人與本公司之間的股票期權協議證明。該選項應符合本計劃的所有適用條款,並可受與本計劃不相牴觸的任何其他條款的約束。股票期權協議應具體説明期權的目的是ISO還是NSO。根據該計劃簽訂的各種股票期權協議的規定不必相同。
5.2. 股份數量。每份股票期權協議應載明受期權約束的普通股數量,該數量應根據第299條進行調整。
5.3. 行權價。每份股票期權協議應規定行權價格,行權價格應由管理人酌情決定;但除非
認購權的目的是遵守守則第409a條(為免生疑問,不受守則第409a條的約束),授予在美國納税的參與者的任何期權的行權價格不得低於授予之日普通股公平市場價值的100%;此外,前述條款不適用於以符合守則第409a條和(如適用)守則第424(A)條的要求的方式授予的替代獎勵的期權。
5.4. 可執行性和期限。每份股票期權協議應指明期權的全部或任何分期付款成為歸屬和/或可行使的日期或事件;但對於2019年4月4日根據該計劃可供發行的95%的股份,在期權獲得者授予該期權後完成至少一年的服務之前,該期權不得成為可行使的。儘管有上述規定,股票期權協議可規定在期權持有人死亡或喪失能力的情況下加速行使。股票期權協議還應規定期權的期限;但除非符合適用的外國法律,否則期權的期限在任何情況下都不得超過授予之日起7年。
5.5OPTIONER的 Death。被期權人死亡後,該被期權人所持有的既得和可行使的期權,可以由其受益人行使。每名受購人可為此目的向本公司提交指定表格,以指定一名或多名受益人。受益人的指定可以在受購人死亡前的任何時間通過向公司提交指定的表格來更改。如果沒有指定受益人或如果沒有指定受益人倖存,則期權接受者持有的任何既得和可行使的期權可以由他或她的遺產行使。
5.6. 期權的修改或假設。在該計劃的限制範圍內,管理人可修改、延長或採用未償還期權,或可接受取消未償還期權(無論由本公司或其他發行人授予),以換取授予相同或不同數量的股票的新期權,並以相同或不同的行使價或授予不同類型的獎勵作為回報。儘管有上述規定,未經期權受讓人同意,對期權的任何修改不得損害其根據該期權享有的權利或承擔的義務。儘管本計劃有任何相反規定,除第9條規定的調整外,委員會或任何其他人不得(A)在授予日期後降低任何未償還期權的行權價格,(B)取消或允許受權人向公司交出未償還期權,以換取現金,或作為授予行權價較低的新期權或授予另一項獎勵的代價,其效果是降低任何未償還期權的行使價格。或(C)對根據納斯達克股票市場(或普通股交易所在的其他主要美國全國性證券交易所)的規則和法規將被視為重新定價的期權採取任何其他行動。
5.7. 收購條款。除第5.6條禁止的範圍外,管理人可隨時(A)提出以現金或現金等價物買斷先前授予的期權的付款,或(B)授權受權人選擇兑現先前授予的期權,在任何一種情況下,均可根據管理人確定的條款和條件。
5.8期權股份的 付款。因行使期權而發行的普通股的全部行使價,應在購買該等普通股時以現金或現金等價物支付。此外,在適用法律允許的範圍內,管理人可自行決定接受通過以下任何一種形式或方法的任何一種或組合支付全部或部分行使價:
(A)在符合管理人訂立的任何條件或限制的情況下,交出或證明認購人已擁有的普通股的所有權,而該等普通股在交出當日的公平市值相等於行使該認購權的普通股的總行使價格;
(B)(以本公司指定的格式)向本公司認可的證券經紀發出不可撤銷的指示,出售根據該計劃購買的全部或部分普通股,並將全部或部分出售所得款項交付本公司,以此作為 ;
(C) ,但須受署長透過淨額演練程序不時施加的條件及規定所規限;或
(D)通過符合適用法律、法規和規則的任何其他形式或方法進行 。
第六條 股票增值權。
6.1.《 特別行政區協定》根據本計劃授予的每一項特別行政區均須由購股權人與本公司簽訂的特別行政區協議予以證明。該特別行政區應遵守本計劃的所有適用條款,並可受與本計劃不相牴觸的任何其他條款的約束。根據該計劃簽訂的各種特別行政區協定的規定不必完全相同。
6.2. 股份數量。每份香港特別行政區協議須指明香港特別行政區所屬的普通股數量,該數量將根據第299條進行調整。
6.3. 行權價。每份特別行政區協議應規定行使價,在任何情況下,行使價不得低於授予日普通股公平市價的100%。前一句不適用於以符合《守則》第409A節要求的方式授予的替代裁決的特區。
6.4. 的可執行性和期限。每份香港特別行政區協議須指明香港特別行政區全部或任何分期付款歸屬及可行使的日期;但於2019年4月4日,就根據該計劃可供發行的95%股份而言,在獲認購人於授予該特別行政區後完成至少一年的服務之前,香港特別行政區不得行使。儘管有上述規定,特別行政區協議可規定在受權人死亡或殘疾的情況下加速行使權利。《特別行政區協定》還應規定特別行政區的任期;但除為遵守適用的外國法律所必需的範圍外,特別行政區的任期自授予之日起不得超過7年。
6.5SARS的 鍛鍊。在行使特別行政區時,受購股權人(或在其去世後有權行使特別行政區的任何人士)將從本公司獲得(A)普通股、(B)現金或(C)普通股和現金的組合,由管理人決定。因行使特別提款權而收到的現金及/或普通股公平市價合計不得超過受特別提款權約束的普通股的公平市價(於交出當日)超過行使價的金額。如果在香港特別行政區期滿之日,行使價格低於該日期的公平市價,但該特別行政區的任何部分尚未行使或交出,則該特別行政區應自動被視為自該日期起就該部分行使行使。特區協定亦可規定特區可在較早日期自動行使。
6.6OPTIONER的 死亡。受期權人死亡後,該受期權人所持有的任何既得和可行使的特別提款權,可以由其受益人行使。每名受購人可為此目的向本公司提交指定表格,以指定一名或多名受益人。受益人的指定可以在受購人死亡前的任何時間通過向公司提交指定的表格來更改。如果沒有指定受益人或如果沒有指定受益人倖存,
則受期權人在其去世時所持有的任何既得和可行使的特別提款權,可由其遺產行使。
6.7SARS的修改或假設。 。在該計劃的限制範圍內,管理人可修改、延長或承擔尚未發行的SARS,或可接受註銷尚未發行的SARS(不論由本公司或其他發行人授予),以換取以相同或不同數量的股份、相同或不同的行使價授予新的SARS,或授予不同類型的獎勵。儘管有上述規定,未經選擇權人同意,對特區的任何修改不得損害其在該特區下的權利或義務。儘管本計劃有任何相反的規定,除第九條規定的調整外,委員會或任何其他人不得:(A)在授予日期後降低任何尚未完成的特別行政區的行使價格;(B)取消或允許受購人將尚未完成的特別行政區交給公司,以換取現金,或作為授予較低行使價格的新特別行政區的代價,或授予另一項獎勵,其效果是降低任何尚未完成的特別行政區的行使價格;或(C)就根據納斯達克證券市場(或在其交易普通股的其他主要美國全國性證券交易所)的規則和法規將被視為重新定價的特區採取任何其他行動。
第7條 限制性股票。
7.1. 限制性股票協議。根據該計劃,每一次授予限制性股票都應由接受者與公司之間的限制性股票協議來證明。該等受限制股份須受本計劃的所有適用條款所規限,並可受與本計劃並無牴觸的任何其他條款所規限。根據該計劃簽訂的各種限制性股票協議的規定不必相同。
7.2獎的 付款。限制性股票可根據本計劃以管理人決定的對價出售或授予,包括(但不限於)現金、現金等價物、財產、取消其他股權獎勵、全追索權本票、過去服務和未來服務,以及適用法律允許的其他支付方式。
7.3. 歸屬條件。每項限制性股份獎勵須受歸屬及/或管理署署長決定的其他條件所規限;惟受限股份不得於持有人於授予該獎勵後完成至少一年的服務前歸屬。儘管有上述規定,限制性股票協議可規定在持有人死亡或殘疾的情況下加速行使權利。歸屬應在滿足限制性股票協議規定的條件後,以全額或分期付款的方式進行。根據管理員的判斷,這些條件可能包括一個或多個績效目標。
7.4. 投票權和股息權。除管理人另有規定外,根據本計劃授予的限制性股票持有人應享有與公司其他股東相同的投票權、股息和其他權利。然而,限制性股票協議應要求就限制性股票支付的任何現金股息(A)在該等限制性股票歸屬時積累和支付,或(B)投資於額外的限制性股票。該等額外的限制性股份須受與支付股息的受股票獎勵股份相同的條件及限制所規限。如果任何股息或其他分派是以普通股支付的,則該等普通股應遵守與其支付的限制性股票相同的可轉讓性、歸屬條件和可沒收限制。
第八條 庫存單位。
8.1 庫存單位協議。本計劃下的每一次股票單位授予應由接受者與公司之間的股票單位協議證明。此類股票單位應遵守本計劃的所有適用條款,並可能受與本計劃不相牴觸的任何其他條款的約束。根據該計劃簽訂的各種股份股協議的規定不必完全相同。
8.2獎的 付款。如果獎項是以股票單位的形式頒發的,獲獎者不需要現金對價。
8.3 歸屬條件。每項股票單位獎勵應由管理人決定歸屬。歸屬應在滿足《股票單位協議》規定的條件後全額或分期進行;但獎勵的任何部分不得早於授予獎勵之日的一週年之前授予。儘管有上述規定,股票單位協議可以規定在持有人死亡或殘疾的情況下加速行使。根據管理員的判斷,這些條件可能包括一個或多個績效目標。
8.4. 投票權和股息權。股份制單位持有人無表決權。在和解或沒收之前,根據本計劃授予的股票單位可由管理人酌情規定獲得股息等價物的權利。這種權利使持有者有權在股票單位尚未發行時獲得相當於一股普通股支付的所有現金股息的金額。股利等價物應當轉換為額外的股票單位。股利等價物的結算可以現金形式、普通股形式或兩者兼而有之。如就股份單位支付任何股息等值,則該等股息等值須受與其所附股份單位相同的條件、歸屬時間表及限制所規限。
8.5 股票單位結算表格及時間。既得股票單位的結算可以採取(A)現金、(B)普通股或(C)兩者的任意組合的形式,由管理人決定。根據預定的業績因素,包括業績目標,有資格結算的股票單位的實際數量可能多於或少於原始獎勵中包含的數量。將股票單位轉換為現金的方法可以包括(但不限於)基於普通股在一系列交易日內的平均公平市價的方法。既得股份單位應按股份單位協議規定的方式及時間(S)交收。在股票單位獎勵確定之前,此類股票單位的數量應根據本章程第九條的規定進行調整。
8.受者 死亡。在接受者死亡後應支付的任何股票單位應分配給接受者的一名或多名受益人。根據本計劃,每名股票單位的接受者可通過向公司提交規定的表格,為此目的指定一名或多名受益人。受益人指定可在獲獎者去世前的任何時間通過向本公司提交規定的表格來更改。如果沒有指定受益人或沒有指定受益人倖存,則在獲獎者去世後支付的任何股票單位應分配到獲獎者的遺產中。
8.7 修改或承擔存量單位。在本計劃的限制範圍內,管理人可修改或承擔已發行股票單位,或可接受註銷已發行股票單位(無論是由本公司或其他發行人授予),以換取相同或不同數量的股份的新股票單位,或作為授予不同類型獎勵的回報。儘管有上述規定,未經參與者同意,對股票單位的任何修改不得損害其在該股票單位下的權利或義務。
8.8 債權。除公司一般債權人的權利外,股份單位持有人不得享有其他權利。股份單位指本公司的無資金及無抵押債務,須受適用股份單位協議的條款及條件所規限。
第9條 調整;解散和清算;公司交易。
9.1 調整。如果對已發行普通股進行拆分、宣佈應付普通股股息、將已發行普通股(通過重新分類或其他方式)合併或合併為數量較少的普通股或在未收到公司對價的情況下增加或減少已發行普通股數量,應自動對下列事項進行比例調整:
(A) 第3條規定的可供發行的股份數量和種類,包括第3.1條和第3.5條規定的股份數量限制;
(B) 每個已發行期權、特別行政區及股票單位所涵蓋的股份數目及種類;或
(C) 適用於每項已發行期權及特別行政區的行使價,以及適用於受限制股份的回購價格(如有)。
如果宣佈以普通股以外的形式支付的非常股息的數額對普通股價格、資本重組、分拆或類似事件產生重大影響,管理人可全權酌情作出其認為適合前述情況的調整。根據本細則第9.1條須予獎勵的股份數目的任何調整,均須向下舍入至最接近的整體股份,儘管管理人可全權酌情以現金支付代替零碎股份。除本細則第9條另有規定外,參與者不得因本公司發行任何類別股額或可轉換為任何類別股額的證券、任何類別股額的任何拆分或合併、支付任何股息或任何類別股額的任何其他增減而享有任何權利。
9.2 解散或清算。在先前未行使或結算的範圍內,購股權、特別提款權及股份單位將於緊接本公司解散或清盤前終止。
9.3 公司交易。如果本公司是合併、合併或控制權變更的一方(第14.6(D)條所述除外),根據本計劃收購的所有普通股和在交易生效日期已發行的所有獎勵應按照最終交易協議中描述的方式處理(或者,如果交易不涉及本公司作為締約方的最終協議,應以管理人(根據第9.3條)確定的方式處理,該確定對所有各方具有最終和具有約束力的效力)。該協議或裁決不需要以相同的方式對待所有裁決(或其部分)。在交易協議中或由管理人規定的待遇應包括關於每個未決裁決的以下一項或多項:
(A) 公司(如公司是尚存的實體)繼續發放該尚未支付的賠償金;
(B) 由尚存實體或其母公司承擔該尚未支付的賠償金,但期權或特別行政區的承擔應符合適用的税收要求;
(C)由尚存實體或其母公司以等同的獎勵取代該未清償獎勵(包括但不限於獲得與在交易中支付給普通股持有人的相同對價的獎勵),條件是對期權或特別行政區的替代應符合適用的税收要求;( )
(D) 如果尚存實體或其母公司沒有承擔未償還的獎勵、期權和特別提款權,或沒有取代同等的獎勵,則完全可行使和完全歸屬(關於業績既得獎勵、期權或特別提款權,假設實現了最大業績
受該等獎勵、期權及嚴重急性呼吸系統綜合症影響的普通股),隨後取消該等獎勵、期權及嚴重急性呼吸系統綜合症。這些獎勵、期權和SARS的完全可行使性以及這些普通股的完全歸屬可能取決於交易的完成。購股權持有人應可於交易完成日期前不少於五個完整營業日的期間內行使該等購股權及非典型肺炎,除非(I)需要較短期間以容許該等合併、合併或控制權變更及時完成,及(Ii)該較短期間仍為購股權持有人提供行使該等購股權及非典型肺炎的合理機會。在此期間,任何此類期權和SARS的行使可能取決於此類交易的完成;
(E)取消獎勵,並就獎勵所涉及的每一股股份向參與者支付的款項等於(A)由管理署署長絕對酌情決定的普通股持有人因交易而收到的財產(包括現金)的價值超過(B)該獎勵的每股行使價格(該超出部分,如有,即“利差”)。該等款項可分期支付,並可延至該獎勵可予行使或受該獎勵所規限的普通股歸屬的日期或日期。此類付款可根據參與者的持續服務進行歸屬,條件是歸屬時間表不得低於可行使該獎勵的時間表或受該獎勵約束的普通股的歸屬時間表。這種支付應以現金、現金等價物或尚存實體或其母公司的價值與價差相等的證券的形式支付。此外,交易協議中的任何託管、扣留、賺取或類似條款可適用於此類付款,適用範圍和方式與適用於普通股持有人的相同,但僅限於此類條款的應用不會對獎勵的地位產生不利影響,即不受守則第409A節的約束。如果適用於獎勵(無論是否已授予)的價差為零或負數,則可以取消獎勵,而無需向參與者付款。如果股票單位或其他獎勵受代碼第409A節的約束,則第(E)條所述的付款應在適用的股票單位協議中指定的結算日期支付,但可根據財政部條例第1.409A-3(J)(4)節的規定加速結算。就本款(E)而言,任何證券的公平市價在釐定時,不得考慮可能適用於該證券的任何歸屬條件;或
(F) 將本公司就授予限制性股份而持有的任何回購或回購權利轉讓予尚存實體或其母公司,並對行使任何該等回購或回購權利時須支付的每股價格作出相應的比例調整。
為免生疑問,在控制權變更之前或之後發生非自願終止的情況下,無論是否在交易中承擔或更換獎勵,或在交易後終止參與者的服務,管理人應有權規定在控制權變更發生時加速歸屬。
根據本條款第9.3條採取的任何行動,應保持獎項豁免於守則第409a節的地位,或遵守守則第409a節的規定。
第10條。 其他裁決。
10.1 績效現金獎。績效現金獎是一種現金獎勵,可在績效期間達到指定績效目標的情況下授予。績效現金獎勵還可能需要完成指定的連續服務期限。績效期限的長短、績效期限內要達到的績效目標以及績效目標的實現程度應由署長最終決定。每項績效現金獎勵應以書面協議或署長正式通過的決議的形式列出,其中應包含署長確定的、與計劃不相牴觸的規定。各種表演現金獎的條款不需要相同。
10.2 其他獎項。在任何情況下,在符合上文第三條對本計劃可供發行的普通股數量的限制的情況下,本公司可授予本計劃中未具體描述的其他形式的基於股權的獎勵,並可在根據本計劃以普通股的形式結算的其他計劃或計劃下授予此類獎勵,前提是此類其他基於股權的獎勵不得在授予該獎勵後持有人完成至少一年的服務之前授予。儘管有上述規定,裁決協議可以規定在持有人死亡或殘疾的情況下加速行使。根據本計劃,該等普通股在所有情況下均應被視為與為結算股份單位而發行的普通股一樣,並且在發行時應減少根據細則第3條可獲得的普通股數量。
第11條. 對權利的限制
11.1 保留權利。本計劃或根據本計劃授予的任何獎勵均不得被視為給予任何個人繼續作為服務提供商的權利。本公司及其母公司、子公司和關聯公司保留隨時終止任何服務提供商的服務的權利,不論是否有理由,但須遵守適用的法律、本公司的公司註冊證書和章程以及書面僱傭協議(如有)。
11.2 股東權利。除上文第7.4條或第8.4條所述外,參與者在其獎勵所涵蓋的任何普通股發行股票之前或(如適用)他或她通過提交任何所需行使通知及支付任何所需行使價格而有權收取該等普通股的時間之前,不得就該等普通股享有股息權、投票權或作為股東的其他權利。除本計劃明確規定外,不得對記錄日期早於該時間的現金股利或其他權利進行調整。為免生疑問,任何股息或股息等價物將不會支付或記入未行使的期權或特別行政區的貸方。
11.3 法規要求。儘管有本計劃的任何其他規定,本公司根據本計劃發行普通股的義務應遵守所有適用的法律、規則和法規以及任何監管機構可能要求的批准。本公司保留在符合與發行普通股、其註冊、資格或上市或豁免註冊、資格或上市或豁免註冊、資格或上市有關的所有法律要求之前,根據任何裁決全部或部分限制普通股的交付。如本公司無法從任何具司法管轄權的監管機構取得授權,而本公司的律師認為該授權是合法發行及出售本協議項下任何普通股所必需的,則本公司將免除因未能發行或出售該等普通股而將不會獲得所需授權的任何責任。
11.4獎的 可轉讓性。行政長官可自行決定是否允許以符合適用法律的方式轉讓裁決。除非管理署署長另有決定,獎勵只能由參與者通過(A)受益人指定、(B)遺囑或(C)世襲和分配法轉讓;但在任何情況下,ISO只能通過遺囑或世襲和分配法轉讓,並且只能在被選擇者在世期間由被選擇者或被選擇者的監護人或法定代表人行使。在任何情況下,不得以任何代價轉讓獎勵,包括(但不限於)以現金或證券作為交換。
11.5 普通股的其他條件和限制。根據本計劃發行的任何普通股須受署長決定的沒收條件、回購權利、優先購買權、其他轉讓限制及其他條款及條件所規限。是這樣的
條件和限制應在適用的獎勵協議中規定,並應適用於普通股持有人一般適用的任何限制之外。此外,根據本計劃發行的普通股須受適用法律或不時採納的公司政策所施加的條件及限制所規限,該等條件及限制旨在確保遵守本公司全權酌情決定須遵守的一項或多項適用法律,包括以維持任何法定、監管或税務優勢。
第12條. 税
12.1 普通版。該計劃下的每項獎勵的一個條件是,參與者或其繼任者應作出令公司滿意的安排,以滿足與根據該計劃授予的任何獎勵相關的任何聯邦、州、地方或外國預扣税義務。公司不應被要求發行任何普通股或根據本計劃支付任何現金,除非該等義務得到履行。
12.2 股份扣繳。在適用法律要求參與者承擔預扣税款義務的範圍內,管理人可允許該參與者通過讓公司扣留本應向其發行的全部或部分普通股,或通過交出其先前獲得的全部或部分普通股來履行全部或部分此類義務。該普通股應在其被扣留或交出之日估值。通過向本公司轉讓普通股進行的任何納税都可能受到限制,包括美國證券交易委員會、會計或其他規則所要求的任何限制。
12.3 第162(M)條有關事項。行政長官可自行決定一項獎勵是否符合守則第162(M)節所指的“績效薪酬”。管理員可以根據績效目標授予獎勵,但不應將其視為基於績效的薪酬。對於旨在作為績效薪酬的任何獎勵,署長應在適用的績效期間開始後90天內(或守則第162(M)節可能要求的較早時間),以及在任何情況下,在適用的績效目標(S)的實現仍不確定的情況下,指定適用於獎勵的績效目標(S)以及根據該獎勵應支付的金額的計算公式。在支付旨在構成業績報酬的任何賠償金之前,署長應書面證明是否實現了該業績期間的業績目標(S)以及實現的程度。署長有權減少或取消(但不增加)旨在構成業績補償的賠償金項下的應付數額。
12.4 第409a條重要。除授標協議另有明文規定外,根據本計劃授予的授獎應豁免或遵守守則第409a節的要求。如果獎勵受守則第409a節(“409a獎勵”)的約束,則計劃、獎勵和管理獎勵的任何書面協議的條款應被解釋為符合守則第409a節的要求,從而使獎勵不受守則第409a節規定的額外税收或利息的約束,除非行政長官另有明確規定。409a裁決應遵守署長不時規定的附加規則和要求,以使其符合守則第409a節的要求。在這方面,如因“離職”而須向被視為“特定僱員”的個人(如守則第409A節所界定)支付409a獎勵下的任何款項,則不得在(I)參加者離職後六個月零一天或(Ii)參加者去世後六個月零一天或(Ii)參加者去世後六個月零一天的日期之前支付該項款項,但只限於為防止該等款項受守則第409a(A)(1)節所規限而有需要延遲支付。
12.5 對責任的限制。本公司或任何擔任管理人的人均不對參賽者負有任何責任,如果參賽者舉辦的獎勵未能根據適用的税法實現其預期的特徵。
第13條。 計劃的未來。
13.1本計劃的 期限。本計劃將於董事會通過之日起生效,但須經本公司股東根據下文第13.3條批准。本計劃將於(A)董事會通過本計劃之日或(B)董事會批准最近一次增加本公司股東批准之根據章程細則第3條預留之普通股數目之日起10年後自動終止。本計劃將作為前身計劃的繼任者,在生效日期後,不能再根據前身計劃進行獎勵。
13.2 修正案或終止。董事會可隨時以任何理由修訂或終止本計劃。在本計劃終止後,不得根據本計劃授予任何獎勵。本計劃的終止或其任何修訂不應影響之前根據本計劃授予的任何獎勵。
13.3 股東批准。在適用法律要求的範圍內,該計劃將在其通過之日起12個月內獲得本公司股東的批准。對計劃的修訂僅在適用法律、法規或規則要求的範圍內須經公司股東批准;但對第3.1條、第5.6條最後一句或第6.7條的修訂須經本公司股東批准。
第14條. 定義
14.1 “管理人”是指董事會或根據第二條管理本計劃的任何委員會。
14.2 “聯屬公司”指除附屬公司外的任何實體,前提是本公司和/或一家或多家附屬公司擁有該等實體不少於50%的股份。
14.3 “獎勵”指根據本計劃授予的任何獎勵,包括作為一項選擇權、特別行政區、限制性股票、股票單位或業績現金獎勵。
14.4 “獎勵協議”指根據本計劃授予獎勵的股票期權協議、特別行政區協議、限制性股票協議、股份單位協議或該等其他協議。
14.5 “董事會”指公司不時組成的董事會,在文意所指的情況下,“董事會”可指董事會授權其管理本計劃任何方面的委員會。
14.6 “控制變更”是指:
(A) 任何“人”(如交易法第13(D)和14(D)條所用)直接或間接成為公司證券的“實益擁有人”(定義見交易法第13d-3條),佔公司當時未償還的有表決權證券的總投票權的50%(50%)以上;
(B) 公司完成出售或處置公司的全部或幾乎所有資產;
(C) 完成本公司與任何其他實體或任何其他實體的合併或合併,但如合併或合併會導致本公司在緊接其前未償還的有表決權證券繼續佔(以仍未償還或轉換為尚存實體或其母公司的有表決權證券)超過百分之五十(50%),則除外
緊接該項合併或合併後,本公司或該尚存實體或其母公司的有表決權證券所代表的總投票權;或
(D)擔任董事會成員的個人(“現任董事會”)在12個月內因任何原因不再佔董事會成員的多數;但如果任何新董事會成員的任命或選舉(或選舉提名)獲得當時在任的現任董事會成員的多數票批准或推薦,則就本計劃而言,該新成員應被視為現任董事會成員。
如果交易的唯一目的是改變本公司的註冊狀態或創建一家控股公司,而該控股公司將由緊接交易前持有本公司證券的人士按基本相同的比例擁有,則該交易不應構成控制權的變更。此外,如果控制權變更對任何規定延期補償的獎勵構成支付事件,並受守則第409A節約束,則即使計劃或適用的獎勵協議中有任何相反規定,與該獎勵有關的交易也必須在守則第409A節第1.409A-3(I)(5)節規定的範圍內構成財政部監管第1.409A-3(I)(5)節所定義的“控制權變更事件”。
14.7 “法典”係指經修訂的1986年國內税法。
14.8 “委員會”是指由董事會任命的一名或多名董事會成員或其他符合適用法律的個人組成的委員會,負責管理本計劃。
14.9 “普通股”是指公司普通股中的一股。
14.10 “公司”是指美國特拉華州的Synchronoss技術公司。
14.11 “顧問”是指根據證券法S-8表格A.1(A)(1)的指示,作為獨立承包商向本公司、母公司、子公司或關聯公司提供真誠服務,並有資格成為顧問或顧問的顧問或顧問。
14.12 “生效日期”是指公司股東批准計劃的日期。
14.13 “僱員”指本公司、母公司、附屬公司或聯營公司的普通法僱員。
14.14 “交易法”係指經修訂的1934年證券交易法。
14.15就購股權而言, “行使價”指在行使該購股權時可購買一股普通股的金額,如適用的股票期權協議所述。就特別行政區而言,“行使價格”是指適用的特別行政區協議中規定的一個數額,該數額在確定行使特別行政區時的應付金額時從一股普通股的公平市價中減去。
14.16 “公平市價”是指普通股在適用日期在任何現有證券交易所或國家市場系統的收盤價,如果適用日期不是交易日,則為適用日期前最後一個交易日的收盤價,並以署長認為可靠的消息來源報告。如果普通股不是在現有的證券交易所或國家市場系統中交易,則公平市價應由行政長官以其認為適當的善意基礎確定。行政長官的決定是決定性的,對所有人都有約束力。
14.17 “首次公開發售日期”指本公司向美國證券交易委員會提交的首次向公眾發售普通股的登記聲明的生效日期。
14.18ISO“ ”係指守則第422(B)節所述的激勵性股票期權。
14.19 “nso”係指未在《守則》第422或423節中描述的股票期權。
14.20ISO“期權”是指根據本計劃授予的、賦予持有人購買普通股權利的 或NSO。
14.21 “選擇權受讓人”指持有選擇權或特別行政區的個人或遺產。
14.22 “董事以外”指非僱員的董事會成員。
14.23 “母公司”是指在以公司結尾的不間斷的公司鏈中的任何公司(公司除外),如果公司以外的每個公司都擁有股票
在該鏈條中的另一家公司中擁有所有類別股票總投票權的50%或以上。在本計劃通過後的某一天取得母公司地位的公司,應被視為自該日期起開始的母公司。
14.24 “參與者”是指獲獎的個人或財產。
14.25 “績效現金獎”是指根據本計劃第10.1條授予的現金獎勵。
14.26 “績效目標”是指管理人根據附錄A中規定的一個或多個績效標準,為適用的績效期間設定的目標。根據所使用的績效標準,績效目標可用公司整體績效或業務部門、部門、子公司、附屬公司或個人的績效來表示。業績目標可以用絕對值衡量,也可以相對於一個或多個可比公司或一個或多個相關指數的業績來衡量。署長可根據任何業績標準調整結果,以排除在業績期間發生的下列事件:(A)資產減記、(B)訴訟、索賠、判決或和解,(C)影響報告結果的税法、會計原則或其他法律或規定的變化的影響,(D)重組和重組方案的應計項目,(E)非常、不尋常或非經常性項目,(F)非美元計價的淨銷售額和營業收益的匯率影響,或(G)公司税率的法定調整;但是,如果獎勵的目的是為了符合守則第162(M)節所指的“績效薪酬”,這種調整(S)只能在與守則第162(M)節一致的範圍內進行。
14.27 “績效期間”是指署長選擇的一段時間,在這段時間內,將對一個或多個績效目標的實現情況進行衡量,以確定參與者是否有權獲得績效現金獎勵或根據績效目標的實現情況授予的限制性股票或股票單位獎勵。履約期可以是不同的和重疊的持續時間,由管理員自行決定。
14.28 “計劃”是指本Synchronoss Technologies,Inc.2015年股權激勵計劃,經不時修訂。
14.29 “前置計劃”是指修訂後的公司2006年股權激勵計劃。
14.30 “限制性股份”是指根據本計劃授予的普通股。
14.31 “受限制股份協議”指本公司與受限制股份接受者之間的協議,該協議載有與該等受限制股份有關的條款、條件及限制。
14.32 “特別行政區”指根據本計劃授予的股票增值權。
14.33 “特別行政區協議”指本公司與購股權人之間的協議,該協議載有與其特別行政區有關的條款、條件及限制。
14.34 “證券法”係指經修訂的1933年證券法。
14.35 “服務”是指董事以外的員工或顧問提供的服務。
14.36 “服務提供者”是指董事以外的任何僱員或顧問。
14.37 “股票獎勵”指對本計劃下的期權、特別行政區、限制性股票或股票單位的任何獎勵。
14.38 “股票期權協議”指本公司與期權持有人之間的協議,其中包含與其期權有關的條款、條件和限制。
14.39 “股票單位”是指根據本計劃授予的相當於一股普通股的簿記分錄。
14.40 “股票單位協議”指本公司與股票單位接受者之間的協議,該協議載有與該股票單位有關的條款、條件和限制。
14.41 “附屬公司”是指從公司開始的不間斷的公司鏈中的任何公司(公司除外),如果每個公司不是
未中斷的鏈條所擁有的股票,在該鏈條中的其他公司中,擁有所有類別股票總投票權的50%或50%以上。在本計劃通過後的某一日取得子公司地位的公司,應視為自該日起生效的子公司
14.42 “替代獎勵”指本公司在納斯達克市場規則第5635號或其任何繼承者允許的範圍內,為承擔或取代或交換先前授予的獎勵或未來作出獎勵的權利或義務而發行的獎勵或普通股,均由本公司或任何聯屬公司收購或與其合併的公司發行。
附錄A
績效標準
當管理人對完全或部分根據業績授予的限制性股票或股票單位進行獎勵時,或在進行績效現金獎勵時,管理人可以根據以下一個或多個標準建立績效目標,這些標準是根據公認會計原則或其他標準衡量的。
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| · 收益(税前或税後) | | | · 營運資金 | |
| · 每股收益 | | | ·降低 費用或成本 | |
| ·扣除利息、税款和折舊前的利潤(以收入的金額或百分比) | | | ·銷售額或收入(總額或特定增長領域) | |
| ·扣除利息、税款、折舊和攤銷前的利潤(以收入的金額或百分比) | | | ·經濟增加值(或等效指標) | |
| ·總股東回報和/或價值 | | | ·市場份額 | |
| ·股本回報率或平均股東權益 | | | ·現金流或現金餘額 | |
| ·資產、投資或使用資本回報率 | | | ·經營現金流 | |
| ·營業收入 | | | ·每股現金流 | |
| ·毛利率 | | | ·股價 | |
| ·營業利潤率 | | | ·債務削減 | |
| ·淨營業收入 | | | ·客户滿意度 | |
| ·税後淨營業收入 | | | ·股東權益 | |
| ·營業利潤 | | | ·淨利潤 | |
| ·利潤回報和利潤率 | | | ·合同授予或積壓 | |
| ·營業收入回報率 | | | ·收入(不包括總廣告成本) | |
如果獎勵並非旨在遵守《規範》第162(m)條,則由管理員選擇的其他績效衡量標準。