附錄 99.1
伯克希爾山莊報告2023年第四季度 結果
宣佈4000萬美元股票回購授權
| · | 第四季度虧損100萬美元，每股虧損0.03美元；營業收入為 2,000 萬美元，每股 0.47 美元 |
| · | 2.67億美元的證券出售導致2510萬美元的税前非營業 損失 |
| · | 淨貸款扣除額和不良資產環比下降了18％ |
| · | TCE 比率為 8.0%，CET1 比率為 12.0% |
| · | 本季度每股有形賬面價值為22.82美元，增長1.57美元，漲幅7％ |
波士頓，2024 年 1 月 25 日——伯克希爾希爾銀行有限公司 紐約證券交易所股票代碼：BHLB）今天公佈了2023年第四季度的業績。這些結果以及比較期概述如下：
| 三個月已結束 | 十二個月已結束 | |||||||||||||||||||
| （百萬美元，每股數據除外） | 2023 年 12 月 31 日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023 年 12 月 31 日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | (1.4) | ) | $ | 19.5 | $ | 30.5 | $ | 69.6 | $ | 92.5 | |||||||||
| 每股 | (0.03 | ) | 0.45 | 0.69 | 1.60 | 2.02 | ||||||||||||||
| 營業收益1 | 20.2 | 21.5 | 28.3 | 93.2 | 100.5 | |||||||||||||||
| 每股 | 0.47 | 0.50 | 0.64 | 2.14 | 2.19 | |||||||||||||||
| 淨利息收入，非全職員工 | $ | 88.4 | $ | 90.3 | $ | 102.1 | $ | 369.0 | $ | 344.6 | ||||||||||
| 淨利息收入，全職員工 | 90.4 | 92.3 | 103.9 | 376.9 | 351.3 | |||||||||||||||
| 淨利率，全職員工 | 3.11 | % | 3.18 | % | 3.84 | % | 3.27 | % | 3.26 | % | ||||||||||
| 非利息收入 | (8.4) | ) | 17.5 | 15.7 | 42.8 | 68.9 | ||||||||||||||
| 營業非利息收入1 | 16.7 | 17.5 | 15.5 | 67.8 | 71.0 | |||||||||||||||
| 非利息支出 | $ | 79.0 | $ | 76.5 | $ | 70.0 | $ | 301.5 | $ | 288.7 | ||||||||||
| 運營非利息支出1 | 75.3 | 73.9 | 72.6 | 295.2 | 279.8 | |||||||||||||||
| 效率比1 | 67.8 | % | 65.1 | % | 58.3 | % | 63.9 | % | 64.3 | % | ||||||||||
| 平均餘額 | ||||||||||||||||||||
| 貸款 | $ | 8,990 | $ | 8,952 | $ | 8,082 | $ | 8,814 | $ | 7,612 | ||||||||||
| 存款 | 9,936 | 9,630 | 9,731 | 9,704 | 9,797 | |||||||||||||||
| 期末餘額 | ||||||||||||||||||||
| 貸款 | 9,040 | 8,984 | 8,335 | 9,040 | 8,335 | |||||||||||||||
| 存款 | 10,633 | 9,981 | 10,327 | 10,633 | 10,327 | |||||||||||||||
1。參見第12頁開頭的非公認會計準則財務指標和與公認會計原則指標的對賬。
1
伯克希爾首席執行官尼廷·馬特雷表示：“直到最後一個季度 在這一年中，我們繼續加強資產負債表，同時保持強勁的信貸表現、成本紀律和資本。 儘管今年早些時候出現了行業動盪，但全年營業每股收益與2022年相比相對沒有變化。我們的年終證券 銷售減少了批發借款，隨着我們進入2024年，我們的資金狀況有所改善。我們繼續受益於世界的顛覆 競爭格局，並招募了經驗豐富的銀行家來進一步支持存款籌集活動。我們的董事會已授權 2024年將進行更多股票回購，以平衡資本回報，同時支持特許經營增長。我相信伯克希爾 完全有能力將我們的戰略舉措的好處帶給我們的股東和社區。”
首席財務官戴維·羅薩託補充説：“第四季度的營業收益是 2,020萬美元，環比下降130萬美元。由於融資成本的增加，3.11％的淨利率下降了7個基點 超過了貸款收益率的增長。但是，我們的全年利潤率穩定在3.27％。營業非利息收入下降了5％ 關聯季度，同比增長8％。按公認會計原則計算，非利息支出關聯季度增長了3％，增長了2％ 在運營基礎上。我們將繼續改善對運營成本的監督，並正在尋求在2024年進一步提高效率 同時對一線創收團隊進行再投資。370萬美元的非營業支出主要與遣散費有關 到裁員。我們在接近期末時出售了市值為2.67億美元的低收益證券，並使用了所得款項 減少相似數額的借款。證券出售導致2510萬美元（税後1,900萬美元）的非營業虧損。 股東權益總額沒有受到證券出售的影響，我們的普通股一級股權比率保持在12.0％的健康水平 在年底。”
董事會已批准回購4000萬美元 截至2024年12月31日的普通股。這將導致回購約4％的已發行股份 當前的股價。
| 截至及結束的三個月內 | ||||||||||||
| 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||||
| 資產質量 | ||||||||||||
| 對平均貸款的淨貸款扣除額 | 0.20 | % | 0.24 | % | 0.58 | % | ||||||
| 不良貸款佔貸款總額的比例 | 0.24 | % | 0.30 | % | 0.37 | % | ||||||
| 退貨 | ||||||||||||
| 平均資產回報率 | (0.05) | )% | 0.66 | % | 1.10 | % | ||||||
返回 有形普通股，包括AFS證券的未實現虧損 1 | (0.24) | )% | 8.45 | % | 13.36 | % | ||||||
返回 有形普通股，不包括AFS證券的未實現虧損 1 | (0.18) | )% | 6.76 | % | 10.59 | % | ||||||
| 資本比率2 | ||||||||||||
| 有形普通股/有形資產1 | 8.0 | % | 7.7 | % | 8.0 | % | ||||||
| 1 級槓桿 | 9.6 | % | 9.8 | % | 10.2 | % | ||||||
| 普通股等級 1 | 12.0 | % | 12.1 | % | 12.4 | % | ||||||
| 第 1 級基於風險 | 12.3 | % | 12.3 | % | 12.6 | % | ||||||
| 基於總風險的總風險 | 14.4 | % | 14.4 | % | 14.6 | % | ||||||
| 1。 | 從開始查看非公認會計準則指標和與公認會計原則的對賬 從第 12 頁開始。所有績效比率均按年計算，並根據資產負債表的平均金額計算（如適用）。2.已呈現 預計為2023年12月31日，其餘時間為實際值。 |
2
伯克希爾山銀行有限公司（紐約證券交易所代碼：BHLB）是母公司 伯克希爾銀行旗下公司，一家以關係為導向、以社區為中心的銀行，在新州擁有124億美元的資產和96個金融中心 英格蘭和紐約。伯克希爾總部位於波士頓，提供商業、零售、財富和私人銀行解決方案。
2023 年第四季度財務摘要
損益表
| · | GAAP虧損為140萬美元，合每股虧損0.03美元。 |
| o | 營業收益總額為2,020萬美元，合每股收益0.47美元。 |
| · | 相比之下，23年第四季度的淨利息收入總額為8,840萬美元 在23年第三季度達到9,030萬美元。 |
| · | 淨利率從 23 年第三季度下降了 7 個基點至 3.11% 反映： |
| o | 資金成本增加（增加17個基點）。 |
| · | 包括更高的存款成本（增加30個基點）。 |
| o | 提高貸款組合的收益率（增加9個基點）。 |
| · | 貸款信貸損失準備金總額為700萬美元。 |
| o | 貸款信貸損失備抵額增加了260萬美元。 |
| o | 淨貸款扣除總額為440萬美元。 |
| o | 淨年化貸款扣除率為0.20％。 |
| · | 非利息收入不包括2510萬美元的虧損 AFS證券的銷售總額在23年第四季度為1,670萬美元，而23年第三季度為1,750萬美元。 |
| o | 存款相關費用收入減少了31.1萬美元。 |
| o | 貸款相關費用下降了821,000美元，這主要是由於掉期收入減少。 |
| o | 小企業管理局貸款銷售收益減少了16.6萬美元。 |
| o | 財富管理收入減少了87,000美元。截至2023年12月31日，管理的財富資產為14億美元。 |
| o | 由於税收抵免攤還額增加，其他非利息收入減少了641,000美元。 |
| · | 23 年第四季度的非利息支出總額為 7,900 萬美元 以公認會計原則為基礎，按運營計算為7,530萬美元。這些措施在23年第三季度分別為7,650萬美元和7,390萬美元。 |
| o | 23 年第四季度的非運營支出總額為 370 萬美元，主要是與裁員相關的遣散費。 |
| o | 薪酬和福利支出減少了60,000美元。 |
| o | 佔用和設備支出減少了26.3萬美元。 |
| o | 技術和通信費用增加了71萬美元。 |
| o | 專業服務費用增加了99.4萬美元。 |
| o | 23 年第四季度的效率比為 67.8%，而 23 年第三季度的效率比為 65.1%。 |
| · | 23年第四季度的所得税支出帶來了450萬美元的收益， 包括與非經營項目淨額有關的710萬美元貸款.2023年的有效税率為11.1％，而這一比例為18.7％ 2022年。 |
貸款
| · | 商業房地產貸款總額為45億美元 截至 2023 年 12 月 31 日，比 2023 年 9 月 30 日增加了 7300 萬美元。 |
3
| o | 23 年第四季度的平均商業房地產貸款總額為 45 億美元，比 23 年第三季度增加了 8,400 萬美元。 |
| · | 商業和工業貸款總額為14億美元 2023 年 12 月 31 日，比 2023 年 9 月 30 日減少了 3100 萬美元。 |
| o | 23年第四季度的平均商業和工業貸款總額為14億美元，比23年第三季度減少了6,900萬美元。 |
| · | 截至12月31日，住宅按揭貸款總額為27億美元， 2023 年，比 2023 年 9 月 30 日增加了 3200 萬美元。 |
| o | 23年第四季度的平均住宅抵押貸款總額為27億美元，較23年第三季度增加了3,800萬美元。 |
| · | 截至12月31日，消費貸款總額為4.87億美元， 2023 年，比 2023 年 9 月 30 日減少了 1900 萬美元。 |
| o | 23 年第四季度的平均消費貸款總額為 4.98 億美元，比 23 年第三季度減少了 1,500 萬美元。 |
| · | 截至12月31日，不良貸款佔貸款總額的0.24％， 2023 年，相比之下，2023 年 9 月 30 日為 0.30%。 |
| · | 信貸損失備抵佔貸款總額的比例為1.17％ 2023 年 12 月 31 日，相比之下，2023 年 9 月 30 日為 1.14%。 |
存款
| · | 截至12月31日，無息存款總額為25億美元， 2023 年，比 2023 年 9 月 30 日減少了 6100 萬美元。 |
| o | 23 年第四季度的平均無息存款總額為 25 億美元，比 23 年第三季度減少了 6,500 萬美元。 |
| · | 截至12月31日，定期存款總額為27億美元， 2023 年，比 2023 年 9 月 30 日增加了 2.41 億美元。 |
| o | 23 年第四季度的平均定期存款總額為 26 億美元，比 23 年第三季度增加了 1.18 億美元。 |
2023 年第四季度企業責任亮點
| · | 伯克郡 被《新聞週刊》評為美國最佳區域銀行之一，並在 人權運動的企業平等指數。 |
| · | 伯克郡 保持了最高四分位的ESG評級表現，並宣佈了創新的新合作伙伴關係 在伯克希爾銀行的女性、健康與財富中心和馬薩諸塞州之間 綜合醫院的痴呆症護理合作組織。 |
| · | 伯克希爾實施了氣候風險管理計劃 加強對氣候問題的治理，截至年底，其場所實現了100％的可再生電力使用。 |
電話會議和投資者介紹。伯克希爾將 2024 年 1 月 25 日星期四美國東部時間上午 9:00 進行電話會議/網絡直播，討論結果 為本季度提供有關預期未來業績的指導。收聽電話的説明可以在公司找到 網站位於 ir.berkshirebank.com。也可以在本網站上訪問與電話會議有關的其他材料。電話將 將在網站上存檔，並將在很長一段時間內提供。
4
前瞻性陳述：本文件包含 “前瞻性陳述” 聲明” 根據經修訂的1933年《證券法》第27A條和《證券交易所》第21E條的定義 經修訂的 1934 年法案。你可以通過使用 “可能”、“將”、“應該” 等詞來識別這些陳述 “可以”、“將”、“計劃”、“潛力”、“估計”、“項目” “相信”、“打算”、“預測”、“期望”、“保持”、“目標” 和類似的表情。有許多因素可能導致實際結果與中描述的預期有很大差異 前瞻性陳述。有關這些因素的討論，請參閲伯克希爾關於10-k表格的最新報告和 10-Q已向美國證券交易委員會提交，可在美國證券交易委員會網站上查閲，網址為www.sec.gov。你不應該 過分依賴前瞻性陳述，這些陳述僅反映我們截至本文件發佈之日的預期。伯克希爾確實如此 不承擔任何更新前瞻性陳述的義務。
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5
精選財務摘要 (1)
| 季度結束之日或之時 | ||||||||||||||||||||
| 12 月 31 日 | 9月30日 | 6月30日 | 三月三十一日 | 12 月 31 日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
| 名義和每股數據 | ||||||||||||||||||||
| 攤薄後的每股普通股淨（虧損）/收益 | $ | (0.03 | ) | $ | 0.45 | $ | 0.55 | $ | 0.63 | $ | 0.69 | |||||||||
| 攤薄後每股普通股營業收益 (2) (3) | 0.47 | 0.50 | 0.55 | 0.63 | 0.64 | |||||||||||||||
| 淨（虧損）/收入， （千人） | (1,445) | ) | 19,545 | 23,861 | 27,637 | 30,505 | ||||||||||||||
| 營業淨收入， （千人） (2) (3) | 20,190 | 21,516 | 23,878 | 27,608 | 28,254 | |||||||||||||||
| 淨利息收入， （千人） 非 FTE | 88,421 | 90,334 | 92,759 | 97,533 | 102,092 | |||||||||||||||
| 淨利息收入，全職員工 (5) | 90,442 | 92,314 | 94,721 | 99,441 | 103,937 | |||||||||||||||
| 期末已發行普通股總數 （千人） | 43,501 | 43,822 | 44,033 | 44,411 | 44,361 | |||||||||||||||
| 攤薄後的平均股份， （千人） | 43,101 | 43,347 | 43,532 | 44,036 | 44,484 | |||||||||||||||
| 期末每股普通股賬面總價值 | 23.27 | 21.70 | 22.11 | 22.42 | 21.51 | |||||||||||||||
| 期末每股普通股的有形賬面價值 (2) (3) | 22.82 | 21.23 | 21.60 | 21.89 | 20.95 | |||||||||||||||
| 每股普通股股息 | 0.18 | 0.18 | 0.18 | 0.18 | 0.18 | |||||||||||||||
| 股息支付率 | (543.94) | )% | 40.56 | % | 33.47 | % | 28.98 | % | 26.59 | % | ||||||||||
| 性能比率 (4) | ||||||||||||||||||||
| 股本回報率，包括AFS證券的未實現虧損 | (0.60 | )% | 7.91 | % | 9.51 | % | 11.31 | % | 12.63 | % | ||||||||||
| 股本回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 | (0.47) | ) | 6.35 | 7.82 | 9.11 | 10.06 | ||||||||||||||
| 營業股本回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) (3) | 8.36 | 8.71 | 9.51 | 11.30 | 11.70 | |||||||||||||||
| 營業股本回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) (3) | 6.51 | 6.99 | 7.82 | 9.10 | 9.32 | |||||||||||||||
| 有形普通股回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) (3) | (0.24) | ) | 8.45 | 10.09 | 11.96 | 13.36 | ||||||||||||||
| 有形普通股回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) (3) | (0.18) | ) | 6.76 | 8.26 | 9.59 | 10.59 | ||||||||||||||
| 有形普通股的營業回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) (3) | 8.90 | 9.27 | 10.09 | 11.96 | 12.40 | |||||||||||||||
| 有形普通股的營業回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) (3) | 6.91 | 7.41 | 8.27 | 9.59 | 9.83 | |||||||||||||||
| 資產回報率 | (0.05) | ) | 0.66 | 0.79 | 0.96 | 1.10 | ||||||||||||||
| 資產經營回報率 (2) (3) | 0.68 | 0.73 | 0.79 | 0.95 | 1.02 | |||||||||||||||
| 淨利率，全職員工 (5) | 3.11 | 3.18 | 3.24 | 3.58 | 3.84 | |||||||||||||||
| 效率比 (3) | 67.77 | 65.05 | 63.57 | 59.51 | 58.25 | |||||||||||||||
| 財務數據 （以百萬計，期末） | ||||||||||||||||||||
| 總資產 | $ | 12,431 | $ | 12,140 | $ | 12,090 | $ | 12,320 | $ | 11,663 | ||||||||||
| 總收益資產 | 11,705 | 11,400 | 11,370 | 11,615 | 10,913 | |||||||||||||||
| 貸款總額 | 9,040 | 8,984 | 8,882 | 8,682 | 8,335 | |||||||||||||||
| 存款總額 | 10,633 | 9,981 | 10,068 | 10,068 | 10,327 | |||||||||||||||
| 貸款/存款 (%) | 85 | % | 90 | % | 88 | % | 86 | % | 81 | % | ||||||||||
| 期末扣除税後的累計其他綜合（虧損）總額 | $ | (143) | ) | $ | (218) | ) | $ | (186) | ) | $ | (159) | ) | $ | (181) | ) | |||||
| 股東權益總額 | 1,012 | 951 | 973 | 995 | 954 | |||||||||||||||
| 資產質量 | ||||||||||||||||||||
| 信貸損失備抵金， （百萬） | $ | 105 | $ | 103 | $ | 100 | $ | 98 | $ | 96 | ||||||||||
| 淨扣除額， （百萬） | (4) | ) | (5) | ) | (6) | ) | (7) | ) | (12) | ) | ||||||||||
| 淨扣除額（按年計算的QTD）/平均貸款 | 0.20 | % | 0.24 | % | 0.26 | % | 0.32 | % | 0.58 | % | ||||||||||
| 撥備（福利）/費用， （百萬） | $ | 7 | $ | 8 | $ | 8 | $ | 9 | $ | 12 | ||||||||||
| 不良資產， （百萬） | 24 | 29 | 31 | 29 | 33 | |||||||||||||||
| 不良貸款/貸款總額 | 0.24 | % | 0.30 | % | 0.32 | % | 0.31 | % | 0.37 | % | ||||||||||
| 信用損失/不良貸款備抵金 | 492 | 386 | 353 | 363 | 309 | |||||||||||||||
| 信用損失補貼/貸款總額 | 1.17 | 1.14 | 1.13 | 1.13 | 1.15 | |||||||||||||||
| 資本比率 | ||||||||||||||||||||
| 風險加權資產， （百萬）(6) | $ | 9,549 | $ | 9,594 | $ | 9,523 | $ | 9,454 | $ | 9,151 | ||||||||||
| 普通股一級資本佔風險加權資產 (6) | 12.0 | % | 12.1 | % | 12.1 | % | 12.1 | % | 12.4 | % | ||||||||||
| 一級資本槓桿比率 (6) | 9.6 | 9.8 | 9.6 | 9.9 | 10.2 | |||||||||||||||
| 有形普通股股東權益/有形資產 (3) | 8.0 | 7.7 | 7.9 | 7.9 | 8.0 | |||||||||||||||
| (1) | 全部 列出的財務表未經審計。 |
| (2) | 對賬 非公認會計準則財務指標，包括所有提及營業金額和有形金額的內容，見第13頁和第14頁。 |
| (3) | 非公認會計準則 財務措施。運營衡量標準是非公認會計準則財務指標，經過調整後主要不包括非營業外淨費用 與收購和重組活動有關。非公認會計準則財務指標的對賬見第13和14頁。 |
| (4) | 全部 績效比率按年計算，視情況而定，以平均資產負債表金額為基礎。 |
| (5) | 完全 應納税等值考慮了税收優惠的投資證券和貸款的影響。 |
| (6) | 已呈現 預計為2023年12月31日，其餘期間為實際情況。 |
6
合併餘額 牀單
| 十二月三十一日 | 九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 現金和銀行應付款 | $ | 148,148 | $ | 120,634 | $ | 145,342 | ||||||
| 短期投資 | 1,055,096 | 542,836 | 540,013 | |||||||||
| 現金和現金等價物總額 | 1,203,244 | 663,470 | 685,355 | |||||||||
| 按公允價值交易證券 | 6,142 | 6,171 | 6,708 | |||||||||
| 按公允價值計算的股權證券 | 13,029 | 12,325 | 12,856 | |||||||||
| 按公允價值出售的證券 | 1,022,285 | 1,260,391 | 1,423,200 | |||||||||
| 按攤銷成本持有至到期的證券 | 543,351 | 552,981 | 583,453 | |||||||||
| 聯邦住房貸款銀行股票 | 22,689 | 38,912 | 7,219 | |||||||||
| 證券總額 | 1,607,496 | 1,870,780 | 2,033,436 | |||||||||
| 減去：投資證券信貸損失備抵金 | (68) | ) | (69) | ) | (91) | ) | ||||||
| 淨證券 | 1,607,428 | 1,870,711 | 2,033,345 | |||||||||
| 持有待售貸款 | 2,237 | 2,342 | 4,311 | |||||||||
| 商業房地產貸款 | 4,527,012 | 4,453,573 | 4,095,079 | |||||||||
| 商業和工業貸款 | 1,352,834 | 1,384,038 | 1,473,316 | |||||||||
| 住宅抵押貸款 | 2,672,677 | 2,640,210 | 2,216,410 | |||||||||
| 消費貸款 | 487,163 | 506,556 | 550,504 | |||||||||
| 貸款總額 | 9,039,686 | 8,984,377 | 8,335,309 | |||||||||
| 減去：貸款信貸損失備抵金 | (105,357) | ) | (102,792) | ) | (96,270 | ) | ||||||
| 淨貸款 | 8,934,329 | 8,881,585 | 8,239,039 | |||||||||
| 房舍和設備，淨額 | 68,915 | 70,042 | 85,217 | |||||||||
| 其他無形資產 | 19,664 | 20,869 | 24,483 | |||||||||
| 其他資產 | 584,066 | 619,777 | 587,854 | |||||||||
| 持有待售資產 | 10,938 | 11,157 | 3,260 | |||||||||
| 總資產 | $ | 12,430,821 | $ | 12,139,953 | $ | 11,662,864 | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||||||
| 無息存款 | $ | 2,469,164 | $ | 2,530,441 | $ | 2,852,127 | ||||||
| NOW 和其他存款 | 858,644 | 843,032 | 1,054,596 | |||||||||
| 貨幣市場存款 | 3,565,516 | 3,075,307 | 3,723,570 | |||||||||
| 儲蓄存款 | 1,053,810 | 1,086,329 | 1,063,269 | |||||||||
| 定期存款 | 2,686,250 | 2,445,435 | 1,633,707 | |||||||||
| 存款總額 | 10,633,384 | 9,980,544 | 10,327,269 | |||||||||
| 聯邦住房貸款銀行預付款 | 385,223 | 804,295 | 4,445 | |||||||||
| 次級借款 | 121,363 | 121,300 | 121,064 | |||||||||
| 借款總額 | 506,586 | 925,595 | 125,509 | |||||||||
| 其他負債 | 278,630 | 282,805 | 256,024 | |||||||||
| 負債總額 | 11,418,600 | 11,188,944 | 10,708,802 | |||||||||
| 普通股股東權益 | 1,012,221 | 951,009 | 954,062 | |||||||||
| 股東權益總額 | 1,012,221 | 951,009 | 954,062 | |||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 12,430,821 | $ | 12,139,953 | $ | 11,662,864 | ||||||
7
合併報表 的操作
| 三個月已結束 | 年份已結束 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| （以千計，每股數據除外） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 利息收入 | $ | 150,537 | $ | 121,384 | $ | 576,299 | $ | 387,257 | ||||||||
| 利息支出 | 62,116 | 19,292 | 207,252 | 42,660 | ||||||||||||
| 淨利息收入，非全職員工 | 88,421 | 102,092 | 369,047 | 344,597 | ||||||||||||
| 非利息收入 | ||||||||||||||||
| 存款相關費用 | 8,481 | 8,293 | 34,155 | 32,026 | ||||||||||||
| 貸款相關費用 | 2,058 | 2,123 | 10,595 | 9,467 | ||||||||||||
| 小企業管理局貸款銷售收益 | 2,382 | 2,979 | 10,334 | 12,494 | ||||||||||||
| 財富管理費 | 2,394 | 2,255 | 10,197 | 10,008 | ||||||||||||
| 其他 | 591 | (159) | ) | 2,045 | 6,973 | |||||||||||
| 不包括（虧損）/收益的非利息收入總額 | 15,906 | 15,491 | 67,326 | 70,968 | ||||||||||||
| 證券公允價值調整 | 768 | 163 | 513 | (2,037) | ) | |||||||||||
| 出售AFS證券的（虧損）/收益 | (25,057) | ) | - | (25,057) | ) | 6 | ||||||||||
| 非利息收入總額 | (8,383) | ) | 15,654 | 42,782 | 68,937 | |||||||||||
| 淨收入總額 | 80,038 | 117,746 | 411,829 | 413,534 | ||||||||||||
| 信貸損失準備金 | 7000 | 12,0000 | 31,999 | 11,000 | ||||||||||||
| 非利息支出 | ||||||||||||||||
| 薪酬和福利 | 40,095 | 37,968 | 159,281 | 152,741 | ||||||||||||
| 佔用率和設備 | 8,553 | 9,431 | 35,718 | 37,638 | ||||||||||||
| 技術和通信 | 11,326 | 9,729 | 41,878 | 35,586 | ||||||||||||
| 專業服務 | 3,417 | 3153 | 11,643 | 12,043 | ||||||||||||
| 其他開支 | 11,932 | 12,350 | 46,727 | 41,799 | ||||||||||||
| 合併、重組和其他非運營費用 | 3,669 | (2,617) | ) | 6,261 | 8,909 | |||||||||||
| 非利息支出總額 | 78,992 | 70,014 | 301,508 | 288,716 | ||||||||||||
| 不包括合併、重組和其他費用在內的非利息支出總額 | 75,323 | 72,631 | 295,247 | 279,807 | ||||||||||||
| 所得税前收入 | $ | (5,954) | ) | $ | 35,732 | $ | 78,322 | $ | 113,818 | |||||||
| 所得税（福利）/費用 | (4,509) | ) | 5,227 | 8,724 | 21,285 | |||||||||||
| 淨（虧損）/收入 | $ | (1,445) | ) | $ | 30,505 | $ | 69,598 | $ | 92,533 | |||||||
| 普通股基本（虧損）/每股收益 | $ | (0.03 | ) | $ | 0.69 | $ | 1.61 | $ | 2.03 | |||||||
| 普通股攤薄（虧損）/每股收益 | $ | (0.03 | ) | $ | 0.69 | $ | 1.60 | $ | 2.02 | |||||||
| 已發行股票的加權平均值： | ||||||||||||||||
| 基本 | 42,852 | 44,105 | 43,288 | 45,564 | ||||||||||||
| 稀釋 | 43,101 | 44,484 | 43,504 | 45,914 | ||||||||||||
8
合併報表 運營情況（五季度趨勢）
| 12 月 31 日 | 9月30日 | 6月30日 | 三月三十一日 | 12 月 31 日 | ||||||||||||||||
| （以千計，每股數據除外） | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| 利息收入 | $ | 150,537 | $ | 148,021 | $ | 145,425 | $ | 132,316 | $ | 121,384 | ||||||||||
| 利息支出 | 62,116 | 57,687 | 52,666 | 34,783 | 19,292 | |||||||||||||||
| 淨利息收入，非全職員工 | 88,421 | 90,334 | 92,759 | 97,533 | 102,092 | |||||||||||||||
| 非利息收入 | ||||||||||||||||||||
| 存款相關費用 | 8,481 | 8,792 | 8,571 | 8,311 | 8,293 | |||||||||||||||
| 貸款相關費用 | 2,058 | 2,879 | 3,189 | 2469 | 2,123 | |||||||||||||||
| 小企業管理局貸款銷售收益 | 2,382 | 2,548 | 2,910 | 2,494 | 2,979 | |||||||||||||||
| 財富管理費 | 2,394 | 2,481 | 2,583 | 2,739 | 2,255 | |||||||||||||||
| 其他 | 591 | 1,232 | (137) | ) | 359 | (159) | ) | |||||||||||||
| 不包括（虧損）/收益的非利息收入總額 | 15,906 | 17,932 | 17,116 | 16,372 | 15,491 | |||||||||||||||
| 證券公允價值調整 | 768 | (467) | ) | (22) | ) | 234 | 163 | |||||||||||||
| 出售AFS證券的虧損 | (25,057) | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||
| 非利息收入總額 | (8,383) | ) | 17,465 | 17,094 | 16,606 | 15,654 | ||||||||||||||
| 淨收入總額 | 80,038 | 107,799 | 109,853 | 114,139 | 117,746 | |||||||||||||||
| 信貸損失準備金 | 7000 | 8000 | 8000 | 8,999 | 12,0000 | |||||||||||||||
| 非利息支出 | ||||||||||||||||||||
| 薪酬和福利 | 40,095 | 40,155 | 39,960 | 39,071 | 37,968 | |||||||||||||||
| 佔用率和設備 | 8,553 | 8,816 | 8,970 | 9,379 | 9,431 | |||||||||||||||
| 技術和通信 | 11,326 | 10,616 | 10,465 | 9,471 | 9,729 | |||||||||||||||
| 專業服務 | 3,417 | 2,423 | 2,526 | 3,277 | 3153 | |||||||||||||||
| 其他開支 | 11,932 | 11,896 | 12,106 | 10,793 | 12,350 | |||||||||||||||
| 合併、重組和其他非運營費用 | 3,669 | 2,607 | 21 | (36) | ) | (2,617) | ) | |||||||||||||
| 非利息支出總額 | 78,992 | 76,513 | 74,048 | 71,955 | 70,014 | |||||||||||||||
| 不包括合併、重組和其他費用在內的非利息支出總額 | 75,323 | 73,906 | 74,027 | 71,991 | 72,631 | |||||||||||||||
| 所得税前收入 | $ | (5,954) | ) | $ | 23,286 | $ | 27,805 | $ | 33,185 | $ | 35,732 | |||||||||
| 所得税（福利）/費用 | (4,509) | ) | 3,741 | 3,944 | 5,548 | 5,227 | ||||||||||||||
| 淨（虧損）/收入 | $ | (1,445) | ) | $ | 19,545 | $ | 23,861 | $ | 27,637 | $ | 30,505 | |||||||||
| 普通股攤薄（虧損）/每股收益 | $ | (0.03 | ) | $ | 0.45 | $ | 0.55 | $ | 0.63 | $ | 0.69 | |||||||||
| 已發行股票的加權平均值： | ||||||||||||||||||||
| 基本 | 42,852 | 43,164 | 43,443 | 43,693 | 44,105 | |||||||||||||||
| 稀釋 | 43,101 | 43,347 | 43,532 | 44,036 | 44,484 | |||||||||||||||
9
平均餘額和 平均收益率和成本
| 宿舍 已結束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 十二月 31, 2023 | 9月30日 2023 | 十二月 31, 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （在 數百萬） | 平均值 平衡 | 利息 (1) | 平均值 收益率/利率 | 平均值 平衡 | 利息 (1) | 平均值 收益率/利率 | 平均值 平衡 | 利息 (1) | 平均值 收益率/利率 | |||||||||||||||||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商業地產 財產 | $ | 4,469 | $ | 74 | 6.45 | % | $ | 4,385 | $ | 71 | 6.32 | % | $ | 3,934 | $ | 55 | 5.46 | % | ||||||||||||||||||
| 商業和工業貸款 | 1,367 | 26 | 7.60 | 1,436 | 27 | 7.48 | 1,471 | 25 | 6.62 | |||||||||||||||||||||||||||
| 住宅抵押貸款 | 2,656 | 27 | 4.06 | 2618 | 26 | 3.97 | 2,114 | 19 | 3.56 | |||||||||||||||||||||||||||
| 消費者 貸款 | 498 | 9 | 7.31 | 513 | 9 | 7.33 | 563 | 10 | 7.00 | |||||||||||||||||||||||||||
| 貸款總額 | 8,990 | 136 | 5.97 | 8,952 | 133 | 5.88 | 8,082 | 109 | 5.28 | |||||||||||||||||||||||||||
| 證券 (2) | 2,080 | 12 | 2.40 | 2,171 | 13 | 2.40 | 2,294 | 13 | 2.20 | |||||||||||||||||||||||||||
| 短期 投資和貸款 HFS | 350 | 4 | 4.22 | 267 | 3 | 4.76 | 267 | 2 | 3.05 | |||||||||||||||||||||||||||
| 總收益資產 | 11,420 | 152 | 5.26 | 11,390 | 149 | 5.19 | 10,643 | 123 | 4.56 | |||||||||||||||||||||||||||
| 商譽和其他無形資產 資產 | 20 | 21 | 25 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他資產 | 422 | 449 | 406 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總計 資產 | $ | 11,862 | $ | 11,860 | 11,074 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債和股東 公正 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非計息需求 沉積物 | $ | 2,488 | $ | 0 | - | % | $ | 2,553 | $ | 0 | - | % | $ | 2876 | $ | 0 | - | % | ||||||||||||||||||
| NOW 和其他 | 833 | 3 | 1.38 | 858 | 2 | 1.15 | 1,395 | 4 | 1.11 | |||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣市場 | 2,995 | 23 | 3.08 | 2,697 | 18 | 2.69 | 2,819 | 8 | 1.16 | |||||||||||||||||||||||||||
| 儲蓄 | 1,062 | 2 | 0.90 | 1,082 | 2 | 0.77 | 1,086 | - | 0.03 | |||||||||||||||||||||||||||
| 時間 | 2,558 | 25 | 3.77 | 2,440 | 22 | 3.43 | 1,555 | 5 | 1.21 | |||||||||||||||||||||||||||
| 存款總額 | 9,936 | 53 | 2.11 | 9,630 | 44 | 1.81 | 9,731 | 17 | 0.69 | |||||||||||||||||||||||||||
| 借款 (3) | 668 | 9 | 5.45 | 1,010 | 14 | 5.32 | 169 | 2 | 5.56 | |||||||||||||||||||||||||||
| 資金負債總額 | 10,604 | 62 | 2.32 | 10,640 | 58 | 2.15 | 9,900 | 19 | 0.77 | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他負債 | 292 | 232 | 208 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債總額 | 10,896 | 10,872 | 10,108 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 常見 股東權益 (4) | 966 | 988 | 966 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總計 股東權益 | 966 | 988 | 966 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債和股東總額 公正 | $ | 11,862 | $ | 11,860 | 11,074 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 網 利率，全職員工 | 3.11 | 3.18 | 3.84 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 補充數據 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利息收入，非全職員工 | 88.421 | 90.334 | 102.092 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| FTE 收入 調整 | 2.021 | 1.980 | 1.845 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利息收入，全職員工 | 90.442 | 92.314 | 103.937 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 按全額應納税等值基礎列報的利息收入和支出。
(2) 可供出售證券的平均餘額基於攤銷成本。
(3) 平均借款餘額包括在合併資產負債表中列報的其他負債項下的融資租賃債務。
(4) 扣除税款的未實現收益和虧損包含在平均權益中。上期餘額和財務指標已更新，以反映當前的列報方式。
10
資產質量分析
| 季度結束之日或之時 | ||||||||||||||||||||
| 12 月 31 日 | 9月30日 | 6月30日 | 三月三十一日 | 12 月 31 日 | ||||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| 不良資產 | ||||||||||||||||||||
| 商業地產 | $ | 4,453 | $ | 5,288 | $ | 1,509 | $ | 2,546 | $ | 2,434 | ||||||||||
| 商業和工業貸款 | 8,712 | 11,028 | 15,597 | 12,155 | 17,023 | |||||||||||||||
| 住宅抵押貸款 | 6,404 | 8,060 | 8,722 | 9,442 | 8,612 | |||||||||||||||
| 消費貸款 | 1,838 | 2,260 | 2,560 | 2,848 | 3,045 | |||||||||||||||
| 不良貸款總額 | 21,407 | 26,636 | 28,388 | 26,991 | 31,114 | |||||||||||||||
| 收回的資產 | 2,601 | 2,548 | 2,549 | 2462 | 2,209 | |||||||||||||||
| 不良資產總額 | $ | 24,008 | $ | 29,184 | $ | 30,937 | $ | 29,453 | $ | 33,323 | ||||||||||
| 不良貸款總額/貸款總額 | 0.24 | % | 0.30 | % | 0.32 | % | 0.31 | % | 0.37 | % | ||||||||||
| 不良資產總額/總資產 | 0.19 | % | 0.24 | % | 0.26 | % | 0.24 | % | 0.29 | % | ||||||||||
| 貸款信貸損失準備金和備抵金 | ||||||||||||||||||||
| 期初餘額 | $ | 102,792 | $ | 100,219 | $ | 97,991 | $ | 96,270 | $ | 96,013 | ||||||||||
| 通過亞利桑那州立大學第 2022-02 號 | - | - | - | (401) | ) | - | ||||||||||||||
| 採用亞利桑那州立大學第 2022-02 號後的餘額 | 102,792 | 100,219 | 97,991 | 95,869 | 96,013 | |||||||||||||||
| 已扣除貸款 | (6,891) | ) | (6,744) | ) | (7,686) | ) | (7,936) | ) | (12,995) | ) | ||||||||||
| 已扣除貸款的回收額 | 2,456 | 1,317 | 1,914 | 1,059 | 1,252 | |||||||||||||||
| 已扣除的淨貸款 | (4,435) | ) | (5,427) | ) | (5,772) | ) | (6,877) | ) | (11,743) | ) | ||||||||||
| 貸款信貸損失準備金（福利）/費用 | 7000 | 8000 | 8000 | 8,999 | 12,0000 | |||||||||||||||
| 期末餘額 | $ | 105,357 | $ | 102,792 | $ | 100,219 | $ | 97,991 | $ | 96,270 | ||||||||||
| 信用損失補貼/貸款總額 | 1.17 | % | 1.14 | % | 1.13 | % | 1.13 | % | 1.15 | % | ||||||||||
| 信用損失/不良貸款備抵金 | 492 | % | 386 | % | 353 | % | 363 | % | 309 | % | ||||||||||
| 貸款扣除淨額 | ||||||||||||||||||||
| 商業地產 | $ | 316 | $ | 97 | $ | 664 | $ | 122 | $ | 187 | ||||||||||
| 商業和工業貸款 | (2,309) | ) | (3,345) | ) | (4,146 | ) | (5,695) | ) | (10,914) | ) | ||||||||||
| 住宅抵押貸款 | 55 | 23 | (143) | ) | 305 | 192 | ||||||||||||||
| 房屋淨值 | 83 | 208 | 126 | 16 | (128 | ) | ||||||||||||||
| 汽車和其他消費品 | (2,580) | ) | (2,410) | ) | (2,273) | ) | (1,625 | ) | (1,080) | ) | ||||||||||
| 共計，淨額 | $ | (4,435) | ) | $ | (5,427) | ) | $ | (5,772) | ) | $ | (6,877) | ) | $ | (11,743) | ) | |||||
| 淨扣除額（按年計算的QTD）/平均貸款 | 0.20 | % | 0.24 | % | 0.26 | % | 0.32 | % | 0.58 | % | ||||||||||
| 淨扣除額（年初至今）/平均貸款 | 0.26 | % | 0.28 | % | 0.29 | % | 0.32 | % | 0.27 | % | ||||||||||
| 罪犯的 和不良貸款 | 平衡 | 百分比
佔總數的 貸款 | 平衡 | 百分比
的 總計 貸款 | 平衡 | 百分比
的 總計 貸款 | 平衡 | 百分比
的 總計 貸款 | 平衡 | 百分比
的 總計 貸款 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 拖欠30-89天 | $ | 22,140 | 0.24 | % | $ | 18,700 | 0.21 | % | $ | 15,147 | 0.17 | % | $ | 14,210 | 0.16 | % | $ | 12,162 | 0.15 | % | ||||||||||||||||||||
| 90 天以上 拖欠但仍在累積 | 5,537 | 0.06 | % | 5,744 | 0.06 | % | 7,812 | 0.09 | % | 6,937 | 0.08 | % | 7,038 | 0.08 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 應計拖欠貸款總額 | 27,677 | 0.30 | % | 24,444 | 0.27 | % | 22,959 | 0.26 | % | 21,147 | 0.24 | % | 19,200 | 0.23 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 表現不佳 貸款 | 21,407 | 0.24 | % | 26,636 | 0.30 | % | 28,399 | 0.32 | % | 26,991 | 0.31 | % | 31,114 | 0.37 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 全部違法者 和不良貸款 | $ | 49,084 | 0.54 | % | $ | 51,080 | 0.57 | % | $ | 51,358 | 0.58 | % | $ | 48,138 | 0.55 | % | $ | 50,314 | 0.60 | % | ||||||||||||||||||||
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非公認會計準則財務指標
本文件包含某些非公認會計準則 除根據公認會計原則列報的業績外，還要採取財務措施 （“GAAP”）。這些非公認會計準則指標旨在為讀者提供以下方面的更多補充觀點 經營業績、業績趨勢和財務狀況。非公認會計準則財務指標不能替代公認會計原則指標； 它們應與公司的GAAP財務信息一起閲讀和使用。非公認會計準則的對賬 下文提供了GAAP指標的財務指標。在任何情況下，都應理解，非公認會計準則指標並不描繪 直接為股東利益而累積的金額。管理層在計算非公認會計準則運營時排除的項目 收益可能對公司任何特定季度或年度的業績都非常重要。該公司的 列出的非公認會計準則營業收益信息不一定與非公認會計準則信息可比性，後者可能由以下機構提供 其他公司。公司在本報告中用作補充財務數據的每項非公認會計準則指標均應考慮在內 以及公司的GAAP財務信息。
公司使用非公認會計準則的營業收益指標來評估運營趨勢，包括營業收入和支出的組成部分。這些衡量標準不包括公司認為與其正常業務無關的金額。這些項目主要包括重組成本。重組成本通常包括與處置資產和負債以及終止租賃相關的成本和損失，包括與分支機構合併相關的成本。
該公司還根據其營業收益和攤薄後的普通股衡量標準來計算每股營業收益。該公司認為這些金額對於瞭解其經營趨勢很重要，特別是由於與併購活動相關的會計準則的影響。分析師還依靠這些衡量標準來估算和評估公司的業績。2023年的調整主要與分支機構合併、與裁員相關的遣散費以及AFS證券的出售虧損有關。2022年的支出調整主要與分支機構合併有關。2022年，證券的公允價值調整主要是由於市場狀況變化導致的未實現權益證券虧損。從2023年3月31日起，證券的公允價值調整將包含在營業收入中。
管理層認為，非公認會計準則營業收益和每股營業收益的計算可能有助於公司與金融服務行業其他公司的比較。由於這些措施對投資界很重要，公司還調整了某些股票相關措施，將無形資產排除在外。
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非公認會計準則的對賬 財務措施和補充數據
| 季度結束之日或之時 | ||||||||||||||||||||||
| 12 月 31 日 | 9月30日 | 6月30日 | 三月三十一日 | 12 月 31 日 | ||||||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||
| 非利息收入總額 | $ | (8,383) | ) | $ | 17,465 | $ | 17,094 | $ | 16,606 | $ | 15,654 | |||||||||||
| 調整：證券的公允價值調整 (1) | - | - | - | - | (163 | ) | ||||||||||||||||
| 調整：出售AFS證券的虧損 | 25,057 | - | - | - | - | |||||||||||||||||
| 營業非利息收入總額 (2) | $ | 16,674 | $ | 17,465 | $ | 17,094 | $ | 16,606 | $ | 15,491 | ||||||||||||
| 總收入 | (A) | $ | 80,038 | $ | 107,799 | $ | 109,853 | $ | 114,139 | $ | 117,746 | |||||||||||
| 調整：證券的公允價值調整 (1) | - | - | - | - | (163 | ) | ||||||||||||||||
| 調整：出售AFS證券的虧損 | 25,057 | - | - | - | - | |||||||||||||||||
| 總營業收入 (2) | (B) | $ | 105,095 | $ | 107,799 | $ | 109,853 | $ | 114,139 | $ | 117,583 | |||||||||||
| 非利息支出總額 | (C) | $ | 78,992 | $ | 76,513 | $ | 74,048 | $ | 71,955 | $ | 70,014 | |||||||||||
| Adj：合併、重組和其他非運營費用 | (3,669) | ) | (2,607) | ) | (21) | ) | 36 | 2,617 | ||||||||||||||
| 運營非利息支出 (2) | (D) | $ | 75,323 | $ | 73,906 | $ | 74,027 | $ | 71,991 | $ | 72,631 | |||||||||||
| 税前、撥備前淨收入 (PPNR) | (A-C) | $ | 1,046 | $ | 31,286 | $ | 35,805 | $ | 42,184 | $ | 47,732 | |||||||||||
| 營業税前、撥備前淨收入 (PPNR) (2) | (b-d) | 29,772 | 33,893 | 35,826 | 42,148 | 44,952 | ||||||||||||||||
| 淨（虧損）/收入 | $ | (1,445) | ) | $ | 19,545 | $ | 23,861 | $ | 27,637 | $ | 30,505 | |||||||||||
| 調整：證券的公允價值調整 (1) | - | - | - | - | (163 | ) | ||||||||||||||||
| 調整：出售AFS證券的虧損 | 25,057 | - | - | - | - | |||||||||||||||||
| Adj：重組費用和其他非運營費用 | 3,669 | 2,607 | 21 | (36) | ) | (2,617) | ) | |||||||||||||||
| 調整：所得税（費用）/福利 | (7,091) | ) | (636) | ) | (4) | ) | 7 | 529 | ||||||||||||||
| 總營業收入 (2) | (E) | $ | 20,190 | $ | 21,516 | $ | 23,878 | $ | 27,608 | $ | 28,254 | |||||||||||
| （以百萬計，每股數據除外） | ||||||||||||||||||||||
| 平均資產總額 | (F) | $ | 11,862 | $ | 11,860 | $ | 12,057 | $ | 11,569 | $ | 11,074 | |||||||||||
| 平均股東權益總額，包括AFS證券的未實現虧損 | (G) | 966 | 988 | 1,004 | 978 | 966 | ||||||||||||||||
| 平均股東權益總額，不包括AFS證券的未實現虧損 | (H) | 1,240 | 1,231 | 1,221 | 1,214 | 1,213 | ||||||||||||||||
| 平均有形股東權益總額，包括AFS證券的未實現虧損 (2) | (I) | 946 | 967 | 981 | 954 | 941 | ||||||||||||||||
| 平均有形股東權益總額，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) | (J) | 1,220 | 1,210 | 1,198 | 1,190 | 1,188 | ||||||||||||||||
| 期末扣除税後的累計其他綜合（虧損）總額 | (143) | ) | (218) | ) | (186) | ) | (159) | ) | (181) | ) | ||||||||||||
| 期末有形股東權益總額 (2) | (K) | 993 | 930 | 951 | 972 | 930 | ||||||||||||||||
| 期末有形資產總額 (2) | (L) | 12,411 | 12,119 | 12,068 | 12,297 | 11,638 | ||||||||||||||||
| 期末已發行普通股總額 (數千個) | (M) | 43,501 | 43,822 | 44,033 | 44,411 | 44,361 | ||||||||||||||||
| 攤薄後的平均已發行股份 (數千個) | (N) | 43,101 | 43,347 | 43,532 | 44,036 | 44,484 | ||||||||||||||||
| 攤薄後的每股普通股收益 (2) | $ | (0.03 | ) | $ | 0.45 | $ | 0.55 | $ | 0.63 | $ | 0.69 | |||||||||||
| 攤薄後每股普通股營業收益 (2) | (E/N) | 0.47 | 0.50 | 0.55 | 0.63 | 0.64 | ||||||||||||||||
| 期末每股普通股的有形賬面價值 (2) | (K/M) | 22.82 | 21.23 | 21.60 | 21.89 | 20.95 | ||||||||||||||||
| 有形股東權益總額/有形資產總額 (2) | (K/L) | 8.00 | 7.68 | 7.88 | 7.91 | 7.99 | ||||||||||||||||
| 性能比率 (3) | ||||||||||||||||||||||
| 股本回報率，包括AFS證券的未實現虧損 | (0.60 | )% | 7.91 | % | 9.51 | % | 11.31 | % | 12.63 | % | ||||||||||||
| 股本回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 | (0.47) | ) | 6.35 | 7.82 | 9.11 | 10.06 | ||||||||||||||||
| 營業股本回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) | (E/G) | 8.36 | 8.71 | 9.51 | 11.30 | 11.70 | ||||||||||||||||
| 經營股本回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 | (E/H) | 6.51 | 6.99 | 7.82 | 9.10 | 9.32 | ||||||||||||||||
| 有形普通股回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) (4) | (0.24) | ) | 8.45 | 10.09 | 11.96 | 13.36 | ||||||||||||||||
| 有形普通股回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) (4) | (0.18) | ) | 6.76 | 8.26 | 9.59 | 10.59 | ||||||||||||||||
| 有形普通股的營業回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) (4) | (E+Q)/(I) | 8.90 | 9.27 | 10.09 | 11.96 | 12.40 | ||||||||||||||||
| 有形普通股的營業回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) (4) | (E+Q)/(J) | 6.91 | 7.41 | 8.27 | 9.59 | 9.83 | ||||||||||||||||
| 資產回報率 | (0.05) | ) | 0.66 | 0.79 | 0.96 | 1.10 | ||||||||||||||||
| 資產經營回報率 (2) | (E/F) | 0.68 | 0.73 | 0.79 | 0.95 | 1.02 | ||||||||||||||||
| 效率比 (2) | (D-Q)/(B+O+R) | 67.77 | 65.05 | 63.57 | 59.51 | 58.25 | ||||||||||||||||
| 補充 數據 （以千計） | ||||||||||||||||||||||
| 税收抵免投資的税收優惠 (5) | (O) | $ | 2,252 | $ | 1,979 | $ | 2735 | $ | 2,897 | $ | 3,068 | |||||||||||
| 非利息收入税收抵免投資攤銷 (6) | (P) | (2,060) | ) | (1,463) | ) | (2,210) | ) | (2,285) | ) | (2,355) | ) | |||||||||||
| 税收抵免投資的淨收入 | (O+P) | 193 | 516 | 525 | 612 | 713 | ||||||||||||||||
| 無形攤銷 | (Q) | $ | 1,205 | $ | 1,205 | $ | 1,205 | $ | 1,205 | $ | 1,277 | |||||||||||
| 完全應納税的等值收入調整 | (R) | 2,021 | 1,980 | 1,962 | 1,908 | 1,845 | ||||||||||||||||
(1) 從2023年3月31日起，證券的公允價值調整計入營業收入。
(2) 非公認會計準則財務指標。
(3) 比率按年計算，視情況而定，以平均資產負債表金額為基礎。由於四捨五入，季度數據可能無法與年初至今的數據相加。
（4）假設邊際税率為27％，對無形資產攤銷進行了調整。
（5）税收優惠是税收抵免投資對所得税準備金的直接減少。
(6) 非利息收入攤銷是税收優惠投資的減少，是在税收抵免產生時產生的。
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非公認會計準則的對賬 財務措施和補充數據-未經審計
| 在年底或結束的年份中 | ||||||||||
| 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | |||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | ||||||||
| 非利息收入總額 | $ | 42,782 | $ | 68,937 | ||||||
| 調整：證券的公允價值調整 (1) | - | 2,037 | ||||||||
| 調整：出售AFS證券的虧損 | 25,057 | (6) | ) | |||||||
| 營業非利息收入總額 (2) | $ | 67,839 | $ | 70,968 | ||||||
| 總收入 | (A) | $ | 411,829 | $ | 413,534 | |||||
| 調整：證券的公允價值調整 (1) | - | 2,037 | ||||||||
| 調整：出售AFS證券的虧損/（收益） | 25,057 | (6) | ) | |||||||
| 總營業收入 (2) | (B) | $ | 436,886 | $ | 415,565 | |||||
| 非利息支出總額 | (C) | $ | 301,508 | $ | 288,716 | |||||
| 減去：合併、重組和其他非運營費用 | (6,261) | ) | (8,909) | ) | ||||||
| 運營非利息支出 (2) | (D) | $ | 295,247 | $ | 279,807 | |||||
| 税前、撥備前淨收入 (PPNR) | (A-C) | $ | 110,321 | $ | 124,818 | |||||
| 營業税前、撥備前淨收入 (PPNR) (2) | (b-d) | 141,639 | 135,758 | |||||||
| 淨收入 | $ | 69,598 | $ | 92,533 | ||||||
| 調整：證券的公允價值調整 (1) | - | 2,037 | ||||||||
| 調整：出售AFS證券的虧損/（收益） | 25,057 | (6) | ) | |||||||
| Adj：重組費用和其他非運營費用 | 6,261 | 8,909 | ||||||||
| 調整：所得税（費用）/福利 | (7,723 | ) | (2,940) | ) | ||||||
| 總營業收入 (2) | (E) | $ | 93,193 | $ | 100,533 | |||||
| （以百萬計，每股數據除外） | ||||||||||
| 平均資產總額 | (F) | $ | 11,838 | $ | 11,216 | |||||
| 平均股東權益總額，包括AFS證券的未實現虧損 | (G) | 984 | 1,063 | |||||||
| 平均股東權益總額，不包括AFS證券的未實現虧損 | (H) | 1,226 | 1,193 | |||||||
| 平均有形股東權益總額，包括AFS證券的未實現虧損 (2) | (I) | 962 | 1,036 | |||||||
| 平均有形股東權益總額，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) | (J) | 1,204 | 1,166 | |||||||
| 期末扣除税後的累計其他綜合（虧損）總額 | (143) | ) | (181) | ) | ||||||
| 期末有形股東權益總額 (2) | (K) | 993 | 930 | |||||||
| 期末有形資產總額 (2) | (L) | 12,411 | 11,638 | |||||||
| 期末已發行普通股總額 (數千個) | (M) | 43,501 | 44,361 | |||||||
| 攤薄後的平均已發行股份 (數千個) | (N) | 43,504 | 45,914 | |||||||
| 普通股每股收益/（虧損），攤薄 (2) | $ | 1.60 | $ | 2.02 | ||||||
| 攤薄後每股普通股營業收益 (2) | (E/N) | 2.14 | 2.19 | |||||||
| 期末每股普通股的有形賬面價值 (2) | (K/M) | 22.82 | 20.95 | |||||||
| 有形股東權益總額/有形資產總額 (2) | (K/L) | 8.00 | 7.99 | |||||||
| 性能比率 (3) | ||||||||||
| 股本回報率，包括AFS證券的未實現虧損 | 7.07 | % | 8.70 | % | ||||||
| 股本回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 | 5.68 | 7.76 | ||||||||
| 營業股本回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) | (E/G) | 9.47 | 9.46 | |||||||
| 營業股本回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) | (E/H) | 7.60 | 8.43 | |||||||
| 有形普通股回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) (4) | 7.60 | 9.29 | ||||||||
| 有形普通股回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) (4) | 6.07 | 8.26 | ||||||||
| 有形普通股的營業回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) (4) | (E+Q)/(I) | 10.05 | 10.07 | |||||||
| 有形普通股的營業回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) (4) | (E+Q)/(J) | 8.03 | 8.94 | |||||||
| 資產回報率 | 0.59 | 0.82 | ||||||||
| 資產經營回報率 (2) | (E/F) | 0.79 | 0.90 | |||||||
| 效率比 (2) | (D-Q)/(B+O+R) | 63.88 | 64.31 | |||||||
| 淨利率，全職員工 | 3.27 | 3.26 | ||||||||
| 補充數據 （以千計） | ||||||||||
| 税收抵免投資的税收優惠 (5) | (O) | $ | 9,863 | $ | 4,880 | |||||
| 税收抵免投資的非利息收入收費 (6) | (P) | (8,018) | ) | (3,508) | ) | |||||
| 税收抵免投資的淨收入 | (O+P) | 1,845 | 1,372 | |||||||
| 無形攤銷 | (Q) | $ | 4,820 | $ | 5,134 | |||||
| 完全應納税的等值收入調整 | (R) | 7,870 | 6,644 | |||||||
(1) 從2023年3月31日起，證券的公允價值調整計入營業收入。
(2) 非公認會計準則財務指標。
(3) 比率按年計算，視情況而定，以平均資產負債表金額為基礎。由於四捨五入，季度數據可能無法與年初至今的數據相加。
（4）假設邊際税率為27％，對無形資產攤銷進行了調整。
（5）税收優惠是税收抵免投資對所得税準備金的直接減少。
(6) 非利息收入攤銷是税收優惠投資的減少，是在税收抵免產生時產生的。
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