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成員2024-04-012024-06-300001822966SMR：服務執行會員2024-04-012024-06-300001822966SMR：服務執行會員2023-04-012023-06-300001822966SMR：服務執行會員2024-01-012024-06-300001822966SMR：服務執行會員2023-01-012023-06-300001822966US-GAAP：關聯黨成員2024-06-300001822966US-GAAP：關聯黨成員2023-12-310001822966US-GAAP：關聯黨成員2024-04-012024-06-300001822966US-GAAP：關聯黨成員2023-04-012023-06-300001822966US-GAAP：關聯黨成員2024-01-012024-06-300001822966US-GAAP：關聯黨成員2023-01-012023-06-300001822966US-GAAP：關聯黨成員SMR: Fluorember2024-04-012024-06-300001822966US-GAAP：關聯黨成員SMR: Fluorember2023-04-012023-06-300001822966US-GAAP：關聯黨成員SMR: Fluorember2024-01-012024-06-300001822966US-GAAP：關聯黨成員SMR: Fluorember2023-01-012023-06-3000018229662022-09-192022-09-1900018229662023-11-152023-12-260001822966SMR: JoseReyesJR.member2024-01-012024-06-300001822966SMR: JoseReyesJR.member2024-04-012024-06-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
__________________
表格 10-Q
__________________
（Mark One）
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2024年6月30日
或者
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告 |
在從 ___________ 到 ________________ 的過渡期內
委員會檔案編號 001-04321
__________________
NUSCALE 電力公司
（註冊人章程中規定的確切名稱）
__________________
| | | | | | | | | | | |
| 特拉華 | | | 98-1588588 |
（州或其他司法管轄區
公司或組織） | | | （美國國税局僱主識別號） |
| | | |
| 12725 西南 66 大道 107 號套房 | 波特蘭 | 俄勒岡 | 97223 |
| （主要行政辦公室地址） | | | （郵政編碼） |
(971) 371-1592
註冊人的電話號碼，包括區號
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
A類普通股，每股面值0.0001美元 | SMR | 紐約證券交易所 |
認股權證，每份完整認股權證均可行使一股A類普通股，行使價為每股11.50美元 | SMR.WS | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的x 不是
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的x 不是
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第120億條2中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件管理器 | o | 加速過濾器 | ☑ |
| 非加速過濾器 | o | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☑ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第120億條第2款）。是的 o 沒有 x
僅適用於公司發行人：
註冊人有 94,715,714 A類普通股，面值0.0001美元，以及 154,464,735 截至2024年8月5日已發行的b類普通股，面值0.0001美元。
目錄
| | | | | | | | |
| | |
| | 頁碼 |
| 術語表 | |
| 關於前瞻性陳述的警示説明 | |
| | |
第一部分-財務信息 | |
第 1 項。 | 財務報表 | 1 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 17 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 20 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 21 |
第二部分-其他信息 | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 22 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 22 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 23 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 23 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 23 |
第 5 項。 | 其他信息 | 23 |
第 6 項。 | 展品 | 24 |
簽名 | 25 |
詞彙表
以下定義和縮寫適用於本文件中使用的指定術語。
• “aTm計劃” 是指與NuScale Power Corporation、Cowen & Company, LLC於2023年8月9日簽訂的銷售協議相關而實施的計劃。Riley Securities, Inc.和Canaccord Genuity LLC作為銷售代理，公司可以不時發行和出售總銷售價格不超過1.5億美元的公司A類普通股
• “CFPP LLC” 是指無碳電力項目有限責任公司，這是一家由UAMPS全資擁有的實體。
• “CFPP” 是指無碳發電項目。
• “A類普通股” 是指NuScale Power Corporation的A類普通股，面值每股0.0001美元。
• “B類普通股” 是指NuScale Power Corporation的B類普通股，面值每股0.0001美元，該公司代表每股一票表決權，沒有任何經濟權利。
• “合併權益” 是指需要兑換成A類普通股的b類普通股和NuScale LLC的b類單位的股票組合。
• “普通股” 統指A類普通股和b類普通股。
• “DCA” 指設計認證申請
• “DCRA” 是指與CFPP LLC簽訂的經修訂的開發成本補償協議
• “DOE” 是指美國能源部。
• “交易法” 指經修訂的1934年《證券交易法》。
• “福陸” 指加利福尼亞州的一家公司福陸企業有限公司，由福陸全資擁有
公司（紐約證券交易所代碼：FLR）。
• “GAAP” 是指美國公認會計原則。
• “G&A” 費用是指一般和管理費用。
• “首次公開募股” 或 “首次公開募股” 是指Spring Valley的首次公開募股，該首次公開募股於上市
2020 年 11 月 27 日。
• “傳統NuScale股權持有人” 是指NuScale LLC的b類單位的持有人。
• “LlM 協議” 是指NuScale LLC和CFPP LLC於2023年2月28日簽訂的長期鉛材料補償協議。
• “合併” 是指Merger Sub與NuScale LLC合併併入NuScale LLC，以NuScale LLC為倖存實體。
• “合併協議” 是指Spring Valley、Merger Sub和NuScale LLC於2021年12月13日簽訂的協議和合並計劃（不時修訂、修改、補充或豁免）。
• “Merger Sub” 是指 Spring Valley Merger Sub, LLC、俄勒岡州的一家有限責任公司和
春谷的全資子公司。
• “MWe” 是指一百萬瓦特的電力。
• “NPM” 是指 NuScale 電源模塊™。
• “NRC” 是指美國核監管委員會。
• “NuScale Corp” 是指特拉華州的一家公司NuScale Power Corporation及其合併後的子公司，包括NuScale LLC。
• “NuScale LLC” 是指俄勒岡州的一家有限責任公司NuScale Power, LLC。
• “NuScale LLC B類單位” 是指NuScale LLC的無表決權的B類單位。
• “私募認股權證” 是指購買Spring Valley A類普通股的8,900,000份認股權證
與首次公開募股同時以私募方式發行，並在交易中轉換為購買A類普通股的認股權證。
• “公開認股權證” 是指在首次公開募股中發行並在交易中轉換的11,500,000份用於購買Spring Valley A類普通股的可贖回認股權證
成認股權證以購買A類普通股。
• “研發” 是指研發。
• “限制性股票單位” 是指限制性股票單位。
• “發佈協議” 是指NuScale LLC和CFPP LLC於2023年11月7日簽訂的保密和解和釋放協議。
• “SDA” 指標準設計批准。
• “SMR” 是指小型模塊化反應堆。
• “Spring Valley” 是指合併之前以及其名稱從春谷收購公司更名為NuScale Power Corporation之前的NuScale Corp。
• “應收税款協議” 或 “TRA” 是指NuScale Corp、NuScale LLC和傳統NuScale股權持有人在交易完成時同時簽訂的應收税款協議。
• “交易” 是指合併協議在2022財年考慮的交易。
• “UAMPS” 是指猶他州聯合市政電力系統。
• “認股權證協議” 是指Spring Valley與大陸股票轉讓與信託公司於2020年11月23日簽訂的認股權證協議。
• “認股權證” 統指公共認股權證和私募認股權證。
關於前瞻性陳述的警示説明
本10-Q表季度報告包括《證券法》第27A條和《交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”，這些陳述不是歷史事實，涉及的風險和不確定性可能導致實際業績與預期和預期結果存在重大差異。除本10-Q表中包含的歷史事實陳述外，所有陳述，包括但不限於有關我們的財務狀況和業務戰略以及管理層對未來運營的預期、信念、意圖、計劃和目標的陳述，均為前瞻性陳述。諸如 “期望”、“相信”、“預測”、“打算”、“繼續”、“可能”、“可能”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”、“將”、“將”、“估計”、“尋求” 等詞語以及類似的詞語和表述旨在識別此類前瞻性陳述，但這些詞語的缺失並不意味着陳述不是前瞻性的。例如，本季度報告中的前瞻性陳述可能包括有關以下內容的陳述：
•我們獲得額外股權融資或其他資金來源的需求和能力；
•我們的財務和業務業績，包括財務預測和業務指標；
•獲得監管部門批准以在美國和國外部署我們的SMR的能力；
•關於新興和快速變化的市場中終端客户採用率和對我們產品的需求的預測；
•宏觀經濟狀況；
•與我們的競爭對手和行業相關的發展和預測；
•我們的預期增長率和市場機會；
•訴訟突發事件；
•向CFPP LLC報銷的估計金額以及與終止DCRA和LlM協議相關的費用；
•我們對支出、未來收入、資本要求和額外融資需求的估計；以及
•我們的業務發展努力有可能最大限度地提高我們投資組合的潛在價值。
此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但根據現有信息，反映了管理層當前的信念。許多因素可能導致實際事件、業績或業績與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果存在重大差異，並且無法保證影響我們的未來發展會是我們預期的。
我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告（“2023年10-K表格”）中包含的 “風險因素” 部分描述了可能導致實際業績與前瞻性陳述中預期的業績存在重大差異的重要因素。如果這些風險或不確定性中的一項或多項得以實現，或者如果我們的任何假設被證明不正確，則實際結果在重大方面可能與這些前瞻性陳述中的預測有所不同。可能還有其他我們目前認為不重要或未知的風險。不可能預測或識別所有這些風險。除非適用的證券法明確要求，否則我們不打算或義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。任何人不得以任何有關過去趨勢或活動的陳述來表示趨勢或活動在未來將繼續下去。
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
NuScale 電力公司
簡明合併資產負債表
| | | | | | | | | | | | | | |
（以千計，股票和每股金額除外） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | （未經審計） | | |
| 資產 | | | | |
| 流動資產 | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 130,934 | | | $ | 120,265 | |
| 受限制的現金 | | 5,100 | | | 5,100 | |
| 預付費用 | | 11,866 | | | 19,054 | |
| 賬款和其他應收款 | | 8,375 | | | 10,127 | |
| 流動資產總額 | | 156,275 | | | 154,546 | |
| 財產、廠房和設備，淨額 | | 3,150 | | | 4,116 | |
| 正在進行的研究和開發 | | 16,900 | | | 16,900 | |
| 無形資產，淨額 | | 793 | | | 882 | |
| 善意 | | 8,255 | | | 8,255 | |
| 長線材料加工正在進行中 | | 41,227 | | | 36,361 | |
| 其他資產 | | 2,633 | | | 3,798 | |
| 總資產 | | $ | 229,233 | | | $ | 224,858 | |
| 負債和權益 | | | | |
| 流動負債 | | | | |
| 應付賬款和應計費用 | | $ | 19,098 | | | $ | 44,925 | |
| 應計補償 | | 5,734 | | | 8,546 | |
| 長期的物質責任 | | 32,445 | | | 32,323 | |
| 其他應計負債 | | 1,540 | | | 1,664 | |
| 流動負債總額 | | 58,817 | | | 87,458 | |
| 認股證負債 | | 51,500 | | | 5,722 | |
| 非流動應付賬款和應計費用 | | 24,880 | | | — | |
| 其他非流動負債 | | 647 | | | 1,442 | |
| 遞延收入 | | 78 | | | 898 | |
| 負債總額 | | 135,922 | | | 95,520 | |
| | | | |
| 股東權益 | | | | |
A 類普通股，面值 $0.0001 每股， 332,000,000 已授權的股份， 92,486,358 和 76,895,166 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日的已發行股份 | | 9 | | | 8 | |
B 類普通股，面值 $0.0001 每股， 179,000,000 已授權的股份， 154,464,735 和 154,477,032 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日的已發行股份 | | 15 | | | 15 | |
| 額外的實收資本 | | 420,948 | | | 333,888 | |
| 累計赤字 | | (284,643) | | | (240,454) | |
| 不包括非控股權益的股東權益總額 | | 136,329 | | | 93,457 | |
| 非控股權益 | | (43,018) | | | 35,881 | |
| 股東權益總額 | | 93,311 | | | 129,338 | |
| 負債總額和股東權益 | | $ | 229,233 | | | $ | 224,858 | |
所附附附註是這些財務報表的組成部分。
NuScale 電力公司
簡明合併運營報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
（以千計，股票和每股金額除外） | | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | | $ | 967 | | | $ | 5,795 | | | $ | 2,346 | | | $ | 11,300 | |
| 銷售成本 | | (850) | | | (5,765) | | | (1,585) | | | (9,181) | |
| 毛利率 | | 117 | | | 30 | | | 761 | | | 2,119 | |
| 研究和開發費用 | | 12,132 | | | 26,932 | | | 25,287 | | | 54,502 | |
| 一般和管理費用 | | 16,827 | | | 16,323 | | | 36,186 | | | 31,018 | |
| 其他開支 | | 13,036 | | | 12,896 | | | 25,139 | | | 28,192 | |
| 運營損失 | | (41,878) | | | (56,121) | | | (85,851) | | | (111,593) | |
| 贊助費用分擔 | | 2448 | | | 16,337 | | | 5,844 | | | 34,210 | |
| 認股權證負債公允價值的變化 | | (36,733) | | | 7,199 | | | (45,778) | | | 6,091 | |
| 利息收入 | | 1,725 | | | 2,851 | | | 3,267 | | | 5,948 | |
| 所得税前虧損 | | (74,438) | | | (29,734) | | | (122,518) | | | (65,344) | |
| 所得税準備金（福利） | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 淨虧損 | | (74,438) | | | (29,734) | | | (122,518) | | | (65,344) | |
| 歸屬於非控股權益的淨虧損 | | (46,821) | | | (20,211) | | | (78,329) | | | (44,859) | |
| 歸屬於A類普通股股東的淨虧損 | | $ | (27,617) | | | $ | (9,523) | | | $ | (44,189) | | | $ | (20,485) | |
| | | | | | | | |
| A類普通股每股虧損： | | | | | | | | |
| 基礎版和稀釋版 | | $ | (0.31) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.52) | | | $ | (0.29) | |
| | | | | | | | |
| 已發行A類普通股的加權平均股數： | | | | | | | | |
| 基礎版和稀釋版 | | 89,553,679 | | | 72,125,375 | | | 84,569,371 | | | 70,913,646 | |
所附附附註是這些財務報表的組成部分。
NuScale 電力公司
股東權益變動簡明合併報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | | 普通股 | | | | | | | | |
| A 級 | | B 級 | | 額外的實收資本 | | 累計赤字 | | 非控股權益 | | 總計
股東
股權 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | |
| 截至2024年3月31日的餘額（未經審計） | | 86,760 | | | $ | 9 | | | 154,473 | | | $ | 15 | | | $ | 382,068 | | | $ | (257,026) | | | $ | 3,625 | | | $ | 128,691 | |
| 基於股權的薪酬支出 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,278 | | | — | | | — | | | 4,278 | |
| 行使普通股期權和認股權證以及既得限制性股票單位 | | 1,520 | | | — | | | — | | | — | | | 3,754 | | | — | | | — | | | 3,754 | |
| 發行A類普通股 | | 4,198 | | | — | | | — | | | — | | | 31,026 | | | — | | | — | | | 31,026 | |
| 將合併後的權益交換為A類普通股 | | 8 | | | — | | | (8) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 重新平衡所有權百分比以將合併權益交換為A類股票 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (178) | | | — | | | 178 | | | — | |
| 淨虧損 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27,617) | | | (46,821) | | | (74,438) | |
| 截至2024年6月30日的餘額（未經審計） | | 92,486 | | | $ | 9 | | | 154,465 | | | $ | 15 | | | $ | 420,948 | | | $ | (284,643) | | | $ | (43,018) | | | $ | 93,311 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | | 普通股 | | | | | | | | |
| A 級 | | B 級 | | 額外的實收資本 | | 累計赤字 | | 非控股權益 | | 總計
股東
股權 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | 76,895 | | | $ | 8 | | | 154,477 | | | $ | 15 | | | $ | 333,888 | | | $ | (240,454) | | | $ | 35,881 | | | $ | 129,338 | |
| 基於股權的薪酬支出 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,496 | | | — | | | — | | | 6,496 | |
| 行使普通股期權和認股權證以及既得限制性股票單位 | | 2,882 | | | — | | | — | | | — | | | 7,354 | | | — | | | — | | | 7,354 | |
| 發行A類普通股 | | 12,697 | | | 1 | | | — | | | — | | | 72,640 | | | — | | | — | | | 72,641 | |
| 將合併後的權益交換為A類普通股 | | 12 | | | — | | | (12) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 重新平衡所有權百分比以將合併權益交換為A類股票 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 570 | | | — | | | (570) | | | — | |
| 淨虧損 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (44,189) | | | (78,329) | | | (122,518) | |
| 截至2024年6月30日的餘額（未經審計） | | 92,486 | | | $ | 9 | | | 154,465 | | | $ | 15 | | | $ | 420,948 | | | $ | (284,643) | | | $ | (43,018) | | | $ | 93,311 | |
NuScale 電力公司
股東權益變動簡明合併報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | | 普通股 | | | | | | | | |
| A 級 | | B 級 | | 額外的實收資本 | | 累計赤字 | | 非控股權益 | | 總計
股東
股權 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | |
| 截至2023年3月31日的餘額（未經審計） | | 70,061 | | | $ | 7 | | | 157,091 | | | $ | 16 | | | $ | 302,487 | | | $ | (193,054) | | | $ | 137,275 | | | $ | 246,731 | |
| 基於股權的薪酬支出 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,453 | | | — | | | — | | | 4,453 | |
| 行使普通股期權、認股權證和既得限制性股票單位 | | 1,613 | | | — | | | — | | | — | | | 2,754 | | | — | | | — | | | 2,754 | |
| 將合併後的權益交換為A類普通股 | | 2,371 | | | — | | | (2,371) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 重新平衡所有權百分比以將合併權益交換為A類股票 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,924 | | | — | | | (2,924) | | | — | |
| 淨虧損 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,523) | | | (20,211) | | | (29,734) | |
| 截至2023年6月30日的餘額（未經審計） | | 74,045 | | | $ | 7 | | | 154,720 | | | $ | 16 | | | $ | 312,618 | | | $ | (202,577) | | | $ | 114,140 | | | $ | 224,204 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | | 普通股 | | | | | | | | |
| A 級 | | B 級 | | 額外的實收資本 | | 累計赤字 | | 非控股權益 | | 總計
股東
股權 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | 69,353 | | | $ | 7 | | | 157,091 | | | $ | 16 | | | $ | 296,748 | | | $ | (182,092) | | | $ | 162,408 | | | $ | 277,087 | |
| 基於股權的薪酬支出 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,090 | | | — | | | — | | | 8,090 | |
| 行使普通股期權、認股權證和既得限制性股票單位 | | 2,321 | | | — | | | — | | | — | | | 4,371 | | | — | | | — | | | 4,371 | |
| 將合併後的權益交換為A類普通股 | | 2,371 | | | — | | | (2,371) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 重新平衡所有權百分比以將合併權益交換為A類股票 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,409 | | | — | | | (3,409) | | | — | |
| 淨虧損 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (20,485) | | | (44,859) | | | (65,344) | |
| 截至2023年6月30日的餘額（未經審計） | | 74,045 | | | $ | 7 | | | 154,720 | | | $ | 16 | | | $ | 312,618 | | | $ | (202,577) | | | $ | 114,140 | | | $ | 224,204 | |
所附附附註是這些財務報表的組成部分。
NuScale 電力公司
簡明合併現金流量表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 |
| 運營現金流 | | | | |
| 淨虧損 | | $ | (122,518) | | | $ | (65,344) | |
| 為調節淨虧損與運營現金流而進行的調整： | | | | |
| 折舊 | | 892 | | | 1,172 | |
| 無形資產的攤銷 | | 89 | | | 89 | |
| 基於股權的薪酬支出 | | 6,496 | | | 8,090 | |
| 無形資產減值 | | 71 | | | — | |
| 因財產、廠房和設備損壞而收到的保險收益收益 | | (122) | | | — | |
| 認股權證負債公允價值的變化 | | 45,778 | | | (6,091) | |
| 使用權資產和租賃負債的非現金淨變動 | | (187) | | | 10 | |
| 資產和負債的變化： | | | | |
| 預付費用和其他資產 | | 7,676 | | | (2,567) | |
| 應收賬款 | | 1,752 | | | (13,721) | |
| 長期合同工作正在進行中 | | (4,866) | | | (23,900) | |
| 長期的物質責任 | | 122 | | | — | |
| 應付賬款和應計費用 | | (273) | | | 327 | |
| 租賃責任 | | (799) | | | (720) | |
| 遞延收入 | | (820) | | | 22,923 | |
| 應計薪酬 | | (2,812) | | | (2,635) | |
| 用於經營活動的淨現金 | | (69,521) | | | (82,367) | |
| | | | |
| 投資現金流 | | | | |
| 出售短期投資 | | — | | | 5萬個 | |
| 因財產、廠房和設備損壞而收到的保險收益 | | 195 | | | — | |
| 購置不動產、廠房和設備 | | — | | | (1,620) | |
| 投資活動提供的淨現金 | | 195 | | | 48,380 | |
| | | | |
| 為現金流融資 | | | | |
| 普通股發行的收益，扣除發行費 | | 72,641 | | | — | |
| 行使認股權證和普通股期權的收益 | | 7,354 | | | 4,371 | |
| 融資活動提供的淨現金 | | 79,995 | | | 4,371 | |
| | | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨變動 | | 10,669 | | | (29,616) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金： | | | | |
| 期初 | | 125,365 | | | 244,217 | |
| 期末 | | $ | 136,034 | | | $ | 214,601 | |
| | | | |
| 非現金投資和融資活動摘要： | | | | |
| 應付賬款中的廠房、財產和設備 | | — | | | 19 | |
所附附附註是這些財務報表的組成部分。
NuScale 電力公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股金額除外）
1。業務性質
組織
NuScale Corp（“NuScale”、“公司”、“我們” 或 “我們的”）是根據特拉華州法律註冊成立的。該公司是可變權益實體NuScale LLC的主要受益人，NuScale LLC和公司的所有活動均在此合併。NuScale LLC是一家有限責任公司，於2011年在俄勒岡州成立。該公司由福陸公司的子公司福陸企業公司持有多數股權。
運營
該公司正在將模塊化、可擴展的產品商業化 77 兆瓦（總量）電氣輕水反應堆核電站使用俄勒岡州立大學（“OSU”）獲得的核電廠設計的專有權。以下是該技術開發的關鍵里程碑：
•2016 年 12 月：DCA 完成
•2017 年 1 月：DCA 已提交給 NRC
•2017 年 3 月：核管制委員會接受 DCA 審查
•2020年8月：核管制委員會發布了最終安全評估報告（“FSER”）
•2023 年 7 月：核管制委員會接受 SDA 申請和相關許可專題報告進行正式審查
FSER代表核管制委員會完成了對NuScale SMR設計的技術審查和批准。隨着NuScaleDCALE最後階段的完成，客户可以繼續制定開發NuScale發電廠的計劃，前提是核管制委員會已經批准了NuScale設計的安全方面。根據核管制委員會公佈的SDA申請審查時間表，我們預計核管制委員會將在2025年7月31日之前完成審查，並獲得SDA的批准。
該公司的大部分業務和長期資產歸因於美國的業務，但韓國在2023年和2024財年製造的長鉛材料生產除外。
2024 年 1 月 5 日，NuScale 宣佈了一項減少公司員工隊伍的計劃 154 全職員工，或 28%，以繼續我們從研發型公司向商業公司的過渡。這導致一次性收費 $3,236 在截至2024年6月30日的六個月中。
由於管理層實施了削減成本的計劃，使用了我們的自動櫃員機計劃以及2024年6月30日之後客户合同的執行，我們相信我們將有足夠的資金來滿足未來十二個月所需的研發活動和運營現金需求。
2024年6月30日之後，該公司與roPower Nuclear S.A.（“RoPower”）簽訂了創收協議，內容涉及推進Doicesti項目第二階段前端工程設計，該項目的目標是在羅馬尼亞多塞什蒂的一座前燃煤電廠場地開發六個NuScale功率模塊。
2。重要會計政策摘要
演示基礎
公司未經審計的簡明合併財務報表和相關附註不包括通常根據公認會計原則每年公佈的票據和某些財務信息，因此應與我們的2023年10-k表格一起閲讀。與年底相比，過渡期的會計衡量標準本質上更多地依賴估計。儘管此類估計是基於管理層利用現有最新信息對基本事實和情況的最新評估，但我們報告的經營業績不一定代表我們對全年預期的業績。
NuScale 電力公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股金額除外）
這些財務報表未經審計。管理層認為，它們包含所有正常的經常性調整，這些調整是公允列報我們截至和所列中期的財務狀況和經營業績所必需的。
整合原則
作為交易的一部分，NuScale Corp已被確定為可變權益實體NuScale LLC（“VIE”）的主要受益人。作為NuScale LLC的唯一管理成員，NuScale Corp既有權指導活動，又擁有分享NuScale LLC收入和支出的直接所有權。因此，NuScale LLC的所有活動已合併到隨附的簡明合併財務報表中。資產負債表中包含的所有資產和負債均為NuScale LLC的資產和負債，但NuScale Corp認股權證和某些預付資產除外。合併後，所有重要的公司間交易均已清除。
演示文稿的變化
在截至2023年6月30日的六個月中，總金額為 $1,855 被重新歸類為其他支出和研發費用，以符合本年度的列報方式。
現金、現金等價物和限制性現金
現金等價物是指短期、高流動性的投資，可以很容易地轉換為現金，在購買時到期日為三個月或更短，而購買時初始到期日為三到十二個月的現金等價物被視為短期投資。公司的現金等價物由存款證組成，被歸類為持有至到期日，投資的估計公允價值近似於其攤銷成本。
金額為 $ 的現金5,100 在2024年6月30日和2023年12月31日被限制為與CFPP LLC簽訂的發行協議相關的信用證的抵押品，在簡明合併資產負債表中被確定為限制性現金。簡明合併資產負債表中的限制性現金餘額加上現金和現金等價物等於現金、現金等價物和限制性現金，如簡明合併現金流量表所示。
銷售和營銷協議
公司已簽訂銷售和營銷協議，根據該協議，該公司向交易對手預付了某些費用。截至2024年6月30日和2023年12月31日，餘額為美元7,500 和 $15,000分別包含在隨附的簡明合併資產負債表的預付費用中，並將按月直線攤銷，直至2024年12月31日。
認股權證責任
公司根據會計準則編纂（“ASC”）815 “衍生品和套期保值” 中包含的指導方針對認股權證進行核算，根據該指南，認股權證不符合股權處理標準，必須記為負債。因此，公司按公允價值將認股權證歸類為負債，並在每個報告期將認股權證調整為公允價值。在行使之前，該負債將在每個資產負債表日進行重新評估，並且公允價值的任何變動均在公司的簡明合併運營報表中予以確認。公開發行權證和私募認股權證的公允價值是使用公共認股權證的報價市場價格估算的。
贊助費用分擔
隨着我們商業化活動的推進，我們繼續與包括政府和私營機構在內的各種實體簽訂成本分攤協議，根據該協議，公司的特定研發活動將獲得補償。
NuScale 電力公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股金額除外）
截至 2024 年 6 月 30 日，這些實體包括美國國務院和美國貿易和發展署（合併為 “USG”）、RoPower、美國能源部和CFPP LLC。
從2021年開始，該公司與USG合作，在國外市場開發SMR。根據USG的技術援助補助計劃，我們將獲得費用分攤承諾，以支持這些國外市場的許可工作，其中一項還得到了RoPower的支持。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，美國政府的費用分攤總額為美元2,397 和 $6,882，分別在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，美國政府的成本份額總額為美元5,192 和 $9,297，分別地。
自2014年以來，美國能源部通過一系列支持正在進行的商業化活動的合作協議向該公司提供了重要資金。雖然我們做到了 不在截至2024年6月30日的六個月中，在第二季度從美國能源部獲得任何成本分攤額，美國能源部的成本分攤總額為美元336。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，美國能源部的成本分攤總額為美元7,193 和 $19,547，分別地。
最後，根據美國能源部與UAMPS簽訂的研發合同，我們從CFPP LLC獲得次級接受者的費用分擔，該合同旨在開發我們的第一個SMR。根據該協議，我們獲得的成本分攤額為 $51 和 $2,165 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，分別在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司獲得的成本分攤額為美元316 和 $5,104，分別地。
最近的會計公告
管理層認為，尚未發佈新的會計指導方針但尚未生效，這將對公司當前的財務報表產生重大影響。
3.非控股權益和每股虧損
非控股權益
交易完成後，A類普通股的持有人擁有合併後實體業績的直接控股權，而傳統的NuScale股票持有人擁有NuScale LLC的經濟權益，在NuScale Corp的簡明合併財務報表中顯示為非控股權益（“NCI”）。間接經濟利益由傳統的NuScale股權持有人以NuScale LLC的b類單位的形式持有。下表彙總了NuScale Corp在A類普通股持有人和NuScale LLCb乙類單位持有人持有的間接經濟權益之間的經濟利益。
NuScale 電力公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股金額除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的六個月中， |
| 非控股權益 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| NuScale Corp A類普通股 | | | | | | | | |
| 期初 | | 86,760,243 | | 70,061,055 | | 76,895,166 | | 69,353,019 |
| 將合併後的權益交換為A類普通股 | | 8,660 | | 2,370,805 | | 12,297 | | 2,370,805 |
| 發行A類普通股 | | 4,198,064 | | — | | 12,696,994 | | — |
| 行使期權、認股權證和既得限制性股票單位 | | 1,519,391 | | 1,613,346 | | 2,881,901 | | 2,321,382 |
| 期末 | | 92,486,358 | | 74,045,206 | | 92,486,358 | | 74,045,206 |
| | | | | | | | |
| NuScale LLC B 類單位 (NCI) | | | | | | | | |
| 期初 | | 154,473,395 | | 157,090,820 | | 154,477,032 | | 157,090,820 |
| 將合併後的權益交換為A類普通股 | | (8,660) | | (2,370,805) | | (12,297) | | (2,370,805) |
| 期末 | | 154,464,735 | | 154,720,015 | | 154,464,735 | | 154,720,015 |
| | | | | | | | |
| 總計 | | | | | | | | |
| 期初 | | 241,233,638 | | 227,151,875 | | 231,372,198 | | 226,443,839 |
| 發行A類普通股 | | 4,198,064 | | — | | 12,696,994 | | — |
| 行使期權、認股權證和既得限制性股票單位 | | 1,519,391 | | 1,613,346 | | 2,881,901 | | 2,321,382 |
| 期末 | | 246,951,093 | | 228,765,221 | | 246,951,093 | | 228,765,221 |
| | | | | | | | |
| 所有權百分比 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| NuScale Corp A類普通股 | | | | | | | | |
| 期初 | | 36.0 | % | | 30.8 | % | | 33.2 | % | | 30.6 | % |
| 期末 | | 37.5 | % | | 32.4 | % | | 37.5 | % | | 32.4 | % |
| | | | | | | | |
| NuScale LLC B 類單位 (NCI) | | | | | | | | |
| 期初 | | 64.0 | % | | 69.2 | % | | 66.8 | % | | 69.4 | % |
| 期末 | | 62.5 | % | | 67.6 | % | | 62.5 | % | | 67.6 | % |
NCI可能會根據兑換A類普通股的B類普通股和NuScale LLC B類單位的股票數量減少，或者在某些情況下，包括在NuScale Corp選擇的情況下，減少相當於同期股票發行中獲得的A類普通股公允價值的現金。每次交易後，歸屬於NuScale Corp的NuScale LLC權益都會進行重新平衡，以反映所有權百分比的變化，該百分比是基於B類單位和A類股票佔合併權益的百分比計算得出的。
每股虧損
每股基本虧損基於該期間已發行A類普通股的平均數量。攤薄後的每股虧損基於計算基本每股收益時使用的A類普通股的平均股數，並根據使用 “庫存股” 的限制性股票、股票期權和認股權證的稀釋效應進行了調整
NuScale 電力公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股金額除外）
方法，以及使用 “如果轉換” 方法轉換為A類普通股潛在股份的所有其他權益（如果有）。攤薄後每股虧損歸屬於A類普通股股東的淨虧損根據公司在NuScale LLC淨虧損中所佔的份額（扣除NuScale Corp. 的税款）進行調整，此前將所有其他轉換為A類普通股潛在股份的權益（以稀釋為限）生效。此外，如果公司的認股權證具有稀釋性，則根據衍生品負債公允價值變動的税後影響對A類普通股股東的攤薄後虧損進行了調整。
下表列出了A類普通股每股基本虧損和攤薄後淨虧損的計算結果。b 類普通股代表投注權 一 在NuScale Corp層面上進行每股投票，不具有任何經濟權利，包括清算時的股息或分配權，因此不被視為基本和攤薄後每股虧損的參與證券。因此，尚未列報b類普通股的每股基本虧損和攤薄虧損。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的六個月中， |
| （以千計，股票和每股金額除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 歸屬於A類普通股股東的淨虧損 | | $ | (27,617) | | | $ | (9,523) | | | $ | (44,189) | | | $ | (20,485) | |
| 每股基本虧損和攤薄虧損的加權平均股數 | | 89,553,679 | | | 72,125,375 | | | 84,569,371 | | | 70,913,646 | |
| A類普通股每股基本虧損和攤薄虧損 | | $ | (0.31) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.52) | | | $ | (0.29) | |
| 不包括在已發行股票中的反稀釋證券： | | | | | | | | |
| b類普通股的股份 | | 154,464,735 | | | 154,720,015 | | | 154,464,735 | | | 154,720,015 | |
| 股票期權 | | 9,884,004 | | | 10,413,895 | | | 9,884,004 | | | 10,413,895 | |
| 認股權證 | | 18,458,701 | | | 18,458,701 | | | 18,458,701 | | | 18,458,701 | |
| 基於時間的限制性股票單位 | | 5,975,343 | | | 3,301,761 | | | 5,975,343 | | | 3,301,761 | |
| 總計 | | 188,782,783 | | | 186,894,372 | | | 188,782,783 | | | 186,894,372 | |
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，公司發行和出售了A類普通股，金額為 4,198,064 和 12,696,994，分別以加權平均價格為美元7.58 和 $5.87 分別為每股。在截至2024年6月30日的三個月中，aTm計劃產生的總收益和淨收益為美元31,821 和 $31,025，而在截至2024年6月30日的六個月中，aTm計劃的總收益和淨收益分別為美元74,502 和 $72,639，分別地。截至 2024 年 6 月 30 日，我們有 5,565,628 根據aTm計劃授權和發行的A類普通股股票，總銷售價格最高為美元65,142。
2024 年 6 月 30 日之後，公司發行並出售 1,420,391 AtM計劃下的A類普通股股份，總收益和淨收益均為美元18,858 和 $18,386，分別地。
4。認股證負債
根據公司的認股權證協議，當特拉華州有限責任公司Spring Valley收購贊助商有限責任公司（“贊助商”）將私募認股權證轉讓給非保薦人 “許可受讓人”（定義見認股權證協議）的人時，它們將不再是私募認股權證，成為認股權證協議下的公開認股權證。保薦人告知公司，根據認股權證協議，私募認股權證已轉讓給非許可受讓人。因此，根據認股權證協議，前面描述的私募認股權證現在是公共認股權證，因此 18,458,701 截至2024年6月30日，附註5 “公允價值計量” 中被認定為公共認股權證的認股權證。
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未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股金額除外）
認股權證只能行使整數股份。行使認股權證時不會發行任何零碎股票。認股權證目前可以行使，並將於 2027 年 5 月 2 日到期 (五年 自交易之日起）或在贖回或清算之日之前。
當A類普通股的每股價格等於或超過美元時贖回認股權證18.00。公司可以贖回未償還的認股權證：
•全部而不是部分；
•價格為 $0.01 每份認股權證；
•至少 30 提前幾天向每位認股權證持有人發出書面贖回通知；以及
•當且僅當A類普通股的收盤價等於或超過美元時18.00 任何股票的每股（經調整後） 20 交易日之內 30-交易日期限在公司向認股權證持有人發出贖回通知之前的三個交易日結束。
除非根據《證券法》發佈的涵蓋在行使認股權證時可發行的A類普通股發行的註冊聲明生效，並且在整個過程中都有與這些A類普通股有關的最新招股説明書，否則公司不會按上述方式贖回認股權證 30-天兑換期。如果認股權證可供公司兑換，則即使公司無法根據所有適用的州證券法註冊標的證券或有資格出售標的證券，公司也可以行使其贖回權。
當A類普通股的每股價格等於或超過美元時贖回認股權證10.00。公司可以贖回未償還的認股權證：
•全部而不是部分；
•以 $0.10 每份認股權證至少為 30 提前幾天發出書面贖回通知，前提是持有人能夠在贖回之前以無現金方式行使認股權證，並根據贖回日期和A類普通股的公允市場價值獲得認股權證協議中規定的股份數量，但有某些例外情況；以及
•當且僅當A類普通股的收盤價等於或超過美元時10.00 每股（根據認股權證協議中規定的反稀釋調整對行使時可發行的股票數量或權證行使價的調整進行調整） 20 交易日內 30-交易日期限在公司向認股權證持有人發出贖回通知之前的三個交易日結束。
當A類普通股的每股價格等於或超過美元時，認股權證可以以現金（或按上文 “-贖回認股權證” 中所述的無現金方式行使）。10.00”）應在公司發出贖回通知後的任何時候以及兑換日期之前的任何時候。
有關認股權證的完整描述，請參閲認股權證協議，即2023年10-k表附錄4.2，以及 “註冊人證券描述” 中標題為 “認股權證” 的部分，即2023年10-k表附錄4.3。
5。公允價值測量
公司按公允價值衡量某些金融資產和負債。公允價值是一種基於市場的衡量標準，應根據市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設來確定。作為考慮此類假設的基礎，公司使用三級層次結構，根據用於各種估值技術（市場方法、收益法和成本法）的投入類型，對公允價值衡量進行優先排序。
層次結構的級別如下所述：
相同工具在活躍市場中的第一級報價；
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（以千計，股票和每股金額除外）
二級活躍市場中類似工具的報價；非活躍市場中相同或相似工具的報價；以及在活躍市場中可以觀察到所有重要投入和重要價值驅動因素的模型推導估值；以及
第 3 級估值源自估值技術，其中無法觀察到一個或多個重要投入或重要價值驅動因素。
公司對特定投入對整個公允價值計量的重要性的評估需要判斷，並考慮資產或負債的特定因素。金融資產和負債是根據對公允價值計量至關重要的最嚴格投入水平對金融資產和負債進行全面分類的。
某些金融工具，包括存款、應付賬款和應計費用，由於到期日短，其賬面金額接近公允價值。
根據ASC 815-40，我們的認股權證記為負債，截至每個報告期均按公允價值計量。認股權證公允價值的變化記錄在每個時期的運營報表中。如附註4認股權證負債中所述，由於私募認股權證不再由保薦人或保薦人的 “許可受讓人” 持有，因此私募認股權證是認股權證協議下的公開認股權證。鑑於這些情況，自2024年6月30日起，我們已將私募認股權證和公共認股權證歸類為1級。
下表顯示了公司經常性以公允價值計量的金融負債：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| （以千計） | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| 認股權證負債： | | | | | | | | |
| 公開認股權證 | | $ | 51,500 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 51,500 | |
| 截至2024年6月30日的認股權證負債總額 | | $ | 51,500 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 51,500 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| 認股權證負債： | | | | | | | | |
| 公開認股權證 | | $ | 2,963 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,963 | |
| 私募認股權證 | | — | | | 2,759 | | | — | | | 2,759 | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的認股權證負債總額 | | $ | 2,963 | | | $ | 2,759 | | | $ | — | | | $ | 5,722 | |
6。賬款和其他應收賬款
賬款和其他應收賬款包括成本分攤獎勵中未決的償還申請、應收利息和商業應收賬款。費用分攤補償申請被視為產生了符合條件的費用。獎勵下的報銷被視為應付的獎勵資金，幷包含在簡明合併運營報表的贊助費用分攤額中。美元的應收利息431 和 $318 分別在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日尚未到期。
我們的大部分應收賬款要麼來自美國聯邦政府，要麼與聯邦項目有關。出於這些原因，所有應收款都被視為完全可以收回的應收款，沒有記錄任何備抵款。
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（以千計，股票和每股金額除外）
7。不動產、廠房和設備
財產、廠房和設備包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
（以千計） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 傢俱和固定裝置 | | $ | 27 | | | $ | 27 | |
| 辦公和計算機設備 | | 7,222 | | | 7,274 | |
| 軟件 | | 13,898 | | | 14,102 | |
| 操作設備 | | 1,165 | | | 1,165 | |
| 租賃權改進 | | 2,189 | | | 2,293 | |
| | 24,501 | | | 24,861 | |
| 減去：累計折舊 | | (21,351) | | | (20,745) | |
| 不動產、廠房和設備淨額 | | $ | 3,150 | | | $ | 4,116 | |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，不動產、廠房和設備的折舊為美元402 和 $556，分別地。在這些金額中，美元80 和 $322 分別包含在 2024 財年的 G&A 費用和其他費用中，以及 $137 和 $419分別適用於2023財年。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，不動產、廠房和設備的折舊為美元892 和 $1,172，分別地。在這些金額中，美元174 和 $718 分別包含在 2024 財年的 G&A 費用和其他費用中，以及 $277 和 $895分別適用於2023財年。
8。長線材料在制工作和責任
在2023年第一季度，我們與CFPP LLC簽訂了LlM協議。與該合同有關，公司已分包購買某些長線材料（“LLM”），金額為美元55,700，作為 CFPP LLC 的 DCRA 的一部分，它們將用於製造 NPM。但是，2023年11月7日，NuScale和CFPP LLC簽訂了發佈協議，根據該協議，DCRA和LlM協議將被暫停，而結束程序和長鉛材料的最終處置將由公司、CFPP LLC和DOE進行談判。作為發佈協議的一部分，NuScale 需要支付 $49,769 給 CFPP LLC 並提供金額為 $ 的信用證5,000 用於復員和減少費用。這張信用證由 $ 作為抵押5,100 並截至2024年6月30日和2023年12月31日作為限制性現金包含在隨附的簡明合併資產負債表中。
在LlM協議最終達成和解後，一旦美國能源部獲得對LlM的投資的補償（來自美國能源部根據與CFPP LLC的成本分攤協議提供的資金），NuScale將獲得LlM的所有權利和義務。由於美國能源部對lLm的投資，截至2024年6月30日和2023年12月31日，NuScale已在隨附的簡明合併資產負債表中納入了長線材料負債，金額為美元32,445，用於獲得估計的成本 100lLm 的百分比，一旦完成。lLm代表按成本記錄的在建庫存，被確定為簡明合併資產負債表上在建的長線材料工作，金額為美元41,227 和 $36,361 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日。
9。非流動應付賬款和應計費用
在截至2024年6月30日的三個月中，由於與CFPP LLC簽訂了發行協議，與NuScale的一家LLm製造供應商重新談判了合同。該修正案帶來了新的生產里程碑，預計將在2025年7月至2025年12月之間免息支付。如果將付款推遲到以後的日期，利息將從2026年1月1日開始累計。結果，我們對美元進行了重新分類24,880 將應付賬款和應計費用轉入隨附的簡明合併資產負債表中的非流動應付賬款和應計費用。
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（以千計，股票和每股金額除外）
10。員工福利
公司贊助了固定繳款401（k）計劃，繳款由管理層自行決定。根據401（k）計劃的規定，公司將第一筆繳款與員工的繳款相匹配 3補償和比賽的百分比 50下次僱員繳款的百分比 2補償的百分比。401（k）計劃記錄的支出為美元526 和 $691 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，分別為美元1,139 和 $1,442 分別在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中。
11。所得税
從歷史上看，NuScale LLC一直是出於美國聯邦所得税目的的合夥企業，每個合夥人按其在應納税所得額或虧損中所佔的份額分別徵税。除了州和地方所得税外，NuScale Corp還需就其在NuScale LLC的任何應納税淨收入或虧損中的分配份額以及任何相關的税收抵免繳納美國聯邦所得税。
有效税率是 0截至2024年6月30日的三個月和六個月的百分比。截至2024年6月30日的三個月和六個月的有效所得税税率與法定税率存在顯著差異，這主要是由於分配給NCI的虧損以及交易後公司的新税收結構對估值補貼的確認。
有 不 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中記錄的所得税支出。
公司已經評估了遞延所得税淨資產的可變現性，並在該分析中考慮了現有的相關正面和負面證據，以確定是否更有可能實現部分或全部遞延所得税資產。截至2024年6月30日，公司已記錄了NuScale Corp遞延所得税資產的全額估值補貼，該補貼將保持不變，直到有足夠的證據支持撤銷全部或部分補貼為止。
公司的所得税申報將接受各個税收管轄區的審計。公司將監控美國聯邦、州和地方所得税申報表的狀況，這些申報表在未來可能會接受審計。相應的税務機關目前沒有審查美國聯邦、州和地方所得税申報表。
12。基於股權的薪酬
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，普通股期權和基於時間的RSU獎勵的確認總薪酬支出為美元4,277 和 $4,453，分別和 $6,496 和 $8,090 分別在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中。在截至2024年6月30日的三個月中，股票薪酬為美元1,981 已包含在併購費用中，美元2,296 已包含在其他費用中，相比之下，美元為1,868 和 $2,585分別與上一年同期相同.在截至2024年6月30日的六個月中，股權薪酬為美元3,428 已包含在併購費用中，美元3,068 與其他費用相比，已包含在其他費用中3,361 和 $4,729分別與上一年同期相同.
股票期權
在截至 2024 年 6 月 30 日的六個月中，董事會批准了 2,909,375 員工股票期權獎勵，總公允價值為美元6,401，從2025年2月開始，每年撥款三分之一，期限為 三年。
公司使用Black-Scholes期權定價模型來衡量授予之日每筆股票期權授予的公允價值。
基於時間的 RSU
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（以千計，股票和每股金額除外）
在截至2024年6月30日的六個月中，公司向員工發放了補助 4,598,635 總價值為 $ 的 RSU14,716。自2025年2月起，限制性股票單位每年歸還三分之一。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，限制性股票單位總計 450,332 和 918,239分別發行了既得股票和A類股票。
13。關聯方交易
公司不時與福陸簽訂戰略協議，福陸或公司根據協議互相提供服務。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，我們產生的支出為美元291 和 $8,479，而在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們分別產生的支出為美元538 和 $17,205，分別地。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司欠福陸作為簡明合併資產負債表中的應付賬款和應計費用，總額為美元1,233 和 $4,080，分別地。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，我們的收入為美元523 和 $4,756，分別在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們的收入為美元523 和 $8,770，分別地。截至2024年6月30日和2023年12月31日，福陸欠我們美元523 和 $2,642分別是簡明合併資產負債表中賬目和其他應收賬款中包含的金額。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，福陸佔 54% 和 82分別佔總收入的百分比，而在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，它們佔 22% 和 78分別為％。
14。承付款和或有開支
在正常業務過程中，公司參與各種法律訴訟和正常業務過程中附帶的索賠。除了下文所披露的內容外，公司認為任何法律索賠對公司都不重要。管理層認為，這些問題的解決不會對公司的財務狀況或經營業績產生重大影響。
2022年9月19日， 十三 據稱是NuScale LLC的成員在美國俄勒岡特區地方法院對NuScale LLC、Fluor Enterprises、日本NuScale Innovation, Inc.和Sargent & Lundy Holdings, LLC提起訴訟。原告聲稱代表一類在NuScale LLC持有普通單位或期權購買普通單位的個人，並根據違約和其他普通法索賠尋求申報性救濟和損害賠償。投訴中的索賠基於對NuScale LLC與Spring Valley Acquisition Corp合併有關的NuScale LLC運營協議的修正案。NuScale LLC於2022年11月21日提出了駁回申訴的動議。原告於2023年1月17日作出迴應，NuScale LLC於2023年2月14日提交了答覆。2023年5月17日舉行了關於各種解僱動議的聽證會，2023年8月3日，負責該案的地方法官發佈了一份報告和建議，建議駁回NuScale LLC的解僱動議。2023 年 8 月 17 日，NuScale LLC 對該報告和建議提出異議。2023年11月13日，地方法院法官下令接受報告和建議。2023年12月8日，原告提出動議，要求允許修改申訴，要求增加索賠並帶回在訴訟早期階段被駁回申訴的被告（福陸企業、日本NuScale Innovation, Inc.和Sargent & Lundy Holdings, LLC）。NuScale LLC和其他被告反對擬議的修正案。2024年5月2日，地方法官發佈了一份報告和建議，建議駁回原告提出的修正案。原告沒有對該報告提出異議，該報告於2024年6月24日被地區法院法官採納。同一天，法院命令當事方商定並提供完成發現和提出任何處置性動議的擬議日期。儘管無法保證此事的最終結果，但公司認為不太可能蒙受損失，公司也沒有記錄因這些行為而產生的任何責任。
兩個 在美國俄勒岡特區地方法院對該公司、約翰·霍普金斯、克里斯·科爾伯特、羅伯特·哈馬迪和克萊頓·斯科特提起了其他股東集體訴訟：（1）西格曼訴NuScale Power Corp. 等人。（第 23-1689 號案件，於 2023 年 11 月 15 日提起），以及（2）Ryckewaert 訴 NuScale Power Corp. 等人（第 23-1956 號案件，於 2023 年 12 月 26 日提交）。這些訴訟提出的指控和索賠幾乎相同，並於2024年2月2日合併到同一位法官面前。這些訴訟根據聯邦證券法提出索賠，並指控公司及其管理層成員作出了重大虛假和/或誤導性陳述，沒有披露有關公司業務、運營和前景的重大負面事實，特別是公司與客户的某些協議。法院已經任命了首席原告和首席律師，他們於2024年4月18日提出了修改後的申訴，其指控與最初的申訴類似。被告提起訴訟
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未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股金額除外）
2024 年 6 月 17 日的駁回動議。儘管無法保證此事的最終結果，但公司認為不太可能蒙受損失，公司也沒有記錄因這些行為而產生的任何責任。
關於美國能源部和UAMPS第8935號獎項，美國能源部指定NuScale為UAMPS生產nPM 1的次級接收者，同時將NuScale歸類為NPM 2-6的承包商或分包商。作為美國能源部將NuScale歸類為NPM 2-6的承包商或分包商的一部分，美國能源部指出，如果NuScale未能啟動NPM 1的商業運營，美國能源部有權要求償還為NPM 2-6開具的發票費用。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對NuScale Power Corporation財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的財務報表以及截至2024年和2023年6月30日的三和六個月的未經審計的中期簡明合併財務報表及其相關附註一起閲讀。本討論可能包含基於當前預期的前瞻性陳述，這些陳述涉及風險和不確定性。由於各種因素，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預測存在重大差異。此處使用的 “NuScale”、“公司”、“我們”、“我們的” 或 “我們” 是指NuScale Power Corporation及其合併子公司。
概述
我們的使命是提供可擴展的先進核技術來生產電力、熱能和清潔水，以改善世界各地人們的生活質量。我們正在通過創造一種更智能、更清潔、更安全和具有成本競爭力的能源來改變改變世界的力量。
我們的小型模塊化反應堆（“SMR”）被稱為 NuScale 功率模塊（“NPM”），提供了一種可擴展的發電廠解決方案，該解決方案具有增強的安全性、更高的可負擔性以及更高的靈活性，適用於各種電氣和過程熱應用。與千兆瓦規模的核設施相比，我們的可擴展設計以更低的成本提供無碳能源。
自2007年成立以來，我們在美國首個SMR商業化方面取得了重大進展。2017 年，我們向美國核監管委員會（“NRC”）提交了設計認證申請（“DCA”）。2020年8月28日，核管制委員會發布了最終安全評估報告，代表核管制委員會完成了其技術審查。2020年9月11日，核管制委員會發布了我們的nPm和可擴展工廠設計的標準設計批准（“SDA”）。隨着NuScale的DCA的這一階段現已完成，客户可以繼續制定開發NuScale發電廠的計劃，前提是核管制委員會已經批准了nPM和發電廠設計的安全方面。我們預計，在nPm商業化之前，該公司將繼續出現營業虧損和負運營現金流。2023年1月19日，核管制委員會在《聯邦公報》上發佈了一項最終規則，該規則對NuScale的SMR設計在美國使用進行了認證，該規則在發佈30天后生效。
2023年1月，該公司就NuScale的6機組77兆瓦nPm設計向核管制委員會提交了SDA申請和相關的許可專題報告。獲得批准後，美國的客户將能夠參考經認證的設計和SDA，根據10 CFR第52部分加快NuScale的SMR的施工和運營許可。2023年7月31日，核管制委員會正式宣佈已接受公司的SDA申請進行正式審查。根據核管制委員會公佈的SDA申請審查時間表，我們預計核管制委員會將完成審查，並在2025年7月31日之前獲得SDA的批准。
該公司目前只有一個 “一級” 客户：roPower Nuclear S.A.（“roPower”），這是一家由S.N. Nuclearelectrica S.A.（“Nuclearelectrica”）和Nova Power & Gas S.A成立的合資企業。2023年11月，我們與公司的第一位客户CFPP LLC簽訂了發佈協議，根據該協議，公司同意終止開發費用補償協議（經修訂的 “DCRA”）以及我們的長期潛在材料補償協議（“LlM 協議”）。根據與能源部（“DOE”）簽訂的合作協議，CFPP LLC獲得了約79％的合格項目成本的資助，包括長線材料（“LLM”）。根據發行協議，我們同意償還CFPP LLC的淨開發成本。在LlM協議最終達成和解後，一旦美國能源部獲得對LlM的投資的補償（來自美國能源部根據其與CFPP LLC的成本分攤協議提供的資金），NuScale將獲得與LlM相關的所有權利和義務。
運營結果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | | $ | 967 | | | $ | 5,795 | | | $ | 2,346 | | | $ | 11,300 | |
| 銷售成本 | | (850) | | | (5,765) | | | (1,585) | | | (9,181) | |
| 毛利率 | | 117 | | | 30 | | | 761 | | | 2,119 | |
| 研究和開發費用 | | 12,132 | | | 26,932 | | | 25,287 | | | 54,502 | |
| 一般和管理費用 | | 16,827 | | | 16,323 | | | 36,186 | | | 31,018 | |
| 其他開支 | | 13,036 | | | 12,896 | | | 25,139 | | | 28,192 | |
| 運營損失 | | (41,878) | | | (56,121) | | | (85,851) | | | (111,593) | |
| 贊助費用分擔 | | 2,448 | | | 16,337 | | | 5,844 | | | 34,210 | |
| 認股權證負債公允價值的變化 | | (36,733) | | | 7,199 | | | (45,778) | | | 6,091 | |
| 利息收入 | | 1,725 | | | 2,851 | | | 3,267 | | | 5,948 | |
| 所得税前虧損 | | $ | (74,438) | | | $ | (29,734) | | | $ | (122,518) | | | $ | (65,344) | |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的比較
收入和銷售成本
收入和銷售成本的下降歸因於與CFPP LLC的合同的損失。
研究和開發
研發費用減少的原因是我們從研發型公司向商業公司過渡的薪酬成本降低了250萬美元，而由於CFPP LLC合同的丟失和成本削減措施，我們的專業費用也減少了1,220萬美元。
贊助費用分擔
由於美國能源部資金減少和CFPP LLC合同的損失，贊助成本分攤額減少。
認股權證負債公允價值的變化
這一變化是由於在截至2024年6月30日的三個月中，公司的認股權證價格大幅上漲，與公司的股價一致。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的比較
演示文稿的變化
在截至2023年6月30日的六個月中，總額為190萬美元的金額從其他支出中重新歸類為研發費用，以符合本年度的列報。
收入和銷售成本
收入和銷售成本的下降歸因於與CFPP LLC的合同的損失。
研究和開發
研發費用減少的原因是我們從研發型公司向商業公司過渡的薪酬成本降低了390萬美元，而由於CFPP合同的失效和成本削減措施，我們的專業費用也降低了2510萬美元。
一般和行政
由於遣散費產生的140萬美元薪酬成本，G&A費用增加，但部分被裁員相關的節省所抵消。此外，隨着我們繼續瞄準潛在客户，我們的戰略營銷費用增加了530萬美元。管理層成功執行了控制非必需品相關成本的戰略，部分抵消了這些增長。
其他
其他支出減少的原因是股票薪酬減少了160萬美元，以及非必要支出管理方面的節餘已經確定並消除。
贊助費用分擔
由於與CFPP LLC的合同中斷以及美國能源部本年度的資金減少，贊助成本份額減少。
認股權證負債公允價值的變化
這一變化是由於公司在截至2024年6月30日的六個月中認股權證價格的大幅上漲所致。
流動性和資本資源
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，公司發行和出售了金額分別為4,198,064和12,696,994美元的A類普通股，加權平均價格分別為每股7.58美元和5.87美元。在截至2024年6月30日的三個月中，自動櫃員機計劃的總收益和淨收益分別為3180萬美元和3,100萬美元，而在截至2024年6月30日的六個月中，自動櫃員機計劃的總收益和淨收益分別為7,450萬美元和7,260萬美元。截至2024年6月30日，根據aTm計劃，我們已批准和發行5,565,628股A類普通股，總銷售價格高達6,510萬美元。
2024年6月30日之後，公司根據自動櫃員機計劃發行和出售了1,420,391股A類普通股，總收益和淨收益分別為18,858美元和18,386美元。
自NuScale成立以來，我們已經蒙受了鉅額的營業虧損，累計赤字為2.846億美元，運營現金流為負。截至2024年6月30日，我們的現金及現金等價物為1.309億美元，限制性現金為510萬美元，無債務。從歷史上看，我們的主要現金來源包括投資資本、美國能源部和其他政府贊助的成本分攤協議，以支持公司在國內外的SMR技術的發展。隨着我們從專注於研究和開發向技術商業化過渡，公司正在專注於創造收入的商業合同。這些因素，加上與CFPP LLC簽訂的發行協議的執行，影響了我們在該期間的運營現金流以及我們在2024財年剩餘時間內的預測運營現金流。儘管我們認為我們有足夠的資金來實現NpM的商業化，但目前無法合理估算某些成本，並且我們可能需要額外的資金，而這些資金可能無法按照我們可接受的條款提供，也可能根本無法提供。我們的預測預計，某些客户來源的收入沒有保障，美國能源部的資金將由國會撥款，並取決於總統將其簽署為法律。
2024年1月5日，NuScale宣佈了一項計劃，計劃裁減公司的154名全職員工，佔28％，以繼續我們從研發型公司向商業公司的過渡。這導致在截至2024年6月30日的六個月中一次性支出320萬美元。
2024年6月30日之後，該公司與RoPower簽訂了一項創收協議，內容涉及推進Doicesti項目第二階段前端工程設計，該項目的目標是在羅馬尼亞多切什蒂的前燃煤電廠場地開發六個NuScale功率模塊。
由於管理層實施了削減成本的計劃，使用了我們的自動櫃員機計劃以及2024年6月30日之後的客户合同的執行，我們相信我們將有足夠的資金來滿足未來十二個月所需的研發活動和運營現金需求。此外，管理層認識到需要獲得額外的客户承諾以支持長期運營，因此計劃謹慎管理其未來（包括未來十二個月以後）的支出和現金儲備。有關這些風險因素的更多信息，請參閲公司2023年10-k表格。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的現金流比較
下表列出了下述期間現金和現金等價物的主要來源和用途：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | | 2024 | | 2023 |
| 用於經營活動的淨現金 | | $ | (69,521) | | | $ | (82,367) | |
| 投資活動提供的淨現金 | | 195 | | | 48,380 | |
| 融資活動提供的淨現金 | | 79,995 | | | 4,371 | |
現金及現金等價物的淨變動 (A) | | $ | 10,669 | | | $ | (29,616) | |
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(A) 包括 5,100 美元的限制性現金 | | | | |
經營活動中使用的現金流
在截至2024年6月30日的六個月中，由於業務發展服務和其他效率的付款減少，我們在運營中使用的現金有所改善。
投資活動提供的現金流
在截至2023年6月30日的六個月中，公司以5,000萬美元的價格出售了短期投資。通常，投資活動將包括資本支出，儘管在截至2024年6月30日的六個月中，NuScale收到了不動產、廠房和設備的保險收益。
融資活動提供的現金流
在截至2024年6月30日的六個月中，融資活動提供的淨現金包括使用我們的自動櫃員機計劃和行使股票期權的收益，而在截至2023年6月30日的六個月中，所得款項僅來自行使股票期權。
資本資源
根據解除協議，公司必須獲得信貸支持，以支付其可能向CFPP LLC償還的復員和清算費用。該賬户在隨附的簡明合併資產負債表中被確定為限制性現金，金額為510萬美元，是截至2024年6月30日未償還的500萬美元信用證的抵押品。
關於美國能源部和UAMPS第8935號獎項，美國能源部指定NuScale為UAMPS生產nPM 1的次級接收者，同時將NuScale歸類為NPM 2-6的承包商或分包商。作為美國能源部將NuScale歸類為NPM 2-6的承包商或分包商的一部分，美國能源部指出，如果NuScale未能啟動NPM 1的商業運營，美國能源部有權要求償還為NPM 2-6開具的發票費用。
最近的會計公告
管理層認為，尚未發佈新的會計指導方針但尚未生效，這將對公司當前的財務報表產生重大影響。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
與公司2023年10-k表第一部分第7A項 “市場風險定量和定性披露” 中對公司市場風險的討論相比，沒有實質性變化。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們對截至2024年6月30日的披露控制和程序的有效性進行了評估，該術語的定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至評估日，我們的披露控制和程序自2024年6月30日起生效。因此，管理層認為，本10-Q表中包含的財務報表在所有重大方面都公平地反映了我們在報告所述期間的財務狀況、經營業績和現金流量。
披露控制和程序旨在確保我們在交易法報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告，並收集此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時就所需的披露做出決定。
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
在正常業務過程中，公司參與各種法律訴訟和正常業務過程中附帶的索賠。除了下文所披露的內容外，公司認為任何法律索賠對公司都不重要。管理層認為，這些問題的解決不會對公司的財務狀況或經營業績產生重大影響。
2022年9月19日，13名據稱是NuScale LLC的成員向美國俄勒岡特區地方法院對NuScale LLC、福陸企業、日本NuScale創新公司和Sargent & Lundy Holdings, LLC提起訴訟。原告聲稱代表一類在NuScale LLC持有普通單位或期權購買普通單位的個人，並根據違約和其他普通法索賠尋求申報性救濟和損害賠償。投訴中的索賠基於對NuScale LLC與Spring Valley Acquisition Corp合併有關的NuScale LLC運營協議的修正案。NuScale LLC於2022年11月21日提出了駁回申訴的動議。原告於2023年1月17日作出迴應，NuScale LLC於2023年2月14日提交了答覆。2023年5月17日舉行了關於各種解僱動議的聽證會，2023年8月3日，負責該案的地方法官發佈了一份報告和建議，建議駁回NuScale LLC的解僱動議。2023 年 8 月 17 日，NuScale LLC 對該報告和建議提出異議。2023年11月13日，地區法院法官下令接受報告和建議。2023年12月8日，原告提出動議，要求允許修改申訴，要求增加索賠並帶回在訴訟早期階段被駁回申訴的被告（福陸企業、日本NuScale Innovation, Inc.和Sargent & Lundy Holdings, LLC）。NuScale LLC和其他被告反對擬議的修正案。2024年5月2日，地方法官發佈了一份報告和建議，建議駁回原告提出的修正案。原告沒有對該報告提出異議，該報告於2024年6月24日被地區法院法官採納。同一天，法院命令當事方商定並提供完成發現和提出任何處置性動議的擬議日期。儘管無法保證此事的最終結果，但公司認為不太可能蒙受損失，公司也沒有記錄因這些行為而產生的任何責任。
在美國俄勒岡特區地方法院對該公司約翰·霍普金斯、克里斯·科爾伯特、羅伯特·哈馬迪和克萊頓·斯科特提起了另外兩起股東集體訴訟：（1）西格曼訴NuScale Power Corp. 等人。（第 23-1689 號案件，於 2023 年 11 月 15 日提起），以及（2）Ryckewaert 訴 NuScale Power Corp. 等人（第 23-1956 號案件，於 2023 年 12 月 26 日提交）。這些訴訟提出的指控和主張幾乎完全相同，並於2024年2月2日合併到同一位法官面前。這些訴訟根據聯邦證券法提出索賠，並指控公司及其管理層成員作出了重大虛假和/或誤導性陳述，沒有披露有關公司業務、運營和前景的重大負面事實，特別是公司與客户的某些協議。法院已經任命了首席原告和首席律師，他們於2024年4月18日提出了修改後的申訴，其指控與最初的申訴類似。被告於2024年6月17日提出駁回動議。儘管無法保證此事的最終結果，但公司認為不太可能蒙受損失，公司也沒有記錄因這些行為而產生的任何責任。
2023 年 12 月，該公司收到了美國證券交易委員會丹佛地區辦事處的自願請求，要求提供與其僱傭、遣散費和保密協議相關的信息，據該公司瞭解，這是涉及與美國證券交易委員會舉報人條款相關的多家公司的更廣泛調查的一部分。該公司於2024年1月作出迴應，沒有與美國證券交易委員會進行進一步溝通。2024年7月30日，在亨特布魯克媒體發表文章後，該公司聯繫了美國證券交易委員會。2024 年 7 月 31 日，美國證券交易委員會提出了後續請求，要求提供與 2023 年 12 月的請求有關的更多信息。該公司正在迴應這些請求，並打算與美國證券交易委員會充分合作。該公司目前無法預測美國證券交易委員會調查的時間或結果。
第 1A 項。風險因素
我們正在而且可能捲入可能對我們產生重大不利影響的訴訟。
目前，我們在一些所謂的集體訴訟（見 “法律訴訟”）中被點名，我們不時參與與其它事項相關的各種法律訴訟，包括知識產權、商業、產品責任、就業、集體訴訟、舉報人和其他訴訟和索賠，以及政府和其他監管調查和程序，例如美國證券交易委員會目前要求提供有關我們的僱傭、遣散和保密協議的信息。此類事項可能非常耗時，會分散管理層對業務運營的注意力和資源，並導致我們承擔鉅額費用或負債或要求我們改變業務慣例。
現有的一起股東集體訴訟部分聲稱，NuScale LLC在未徵得NuScale LLC作為單獨類別的前普通股股東同意的情況下，在修改交易中的有限責任公司運營協議時違反了其先前的有限責任公司運營協議或違反了善意和公平交易的義務。該集體訴訟在一定程度上聲稱，與合併相關的優先單位轉換為普通單位對普通單位持有人來説是不公平的。原告現在正在尋求修改他們的投訴，增加一項指控，即這種轉換本身違反了運營協議。
另一起股東集體訴訟稱，NuScale和管理層成員作出了重大虛假和/或誤導性陳述，沒有披露有關公司業務、運營和前景的重大負面事實，特別是公司與客户的某些協議。雖然提出了兩個訴訟理由，但這些訴訟已合併到俄勒岡州聯邦地方法院的同一位法官審理。
儘管我們不同意集體訴訟中包括的所有原告索賠，但如果原告勝訴，損失風險對公司來説將是實質性的。由於訴訟和調查的潛在風險、費用和不確定性，我們可能會不時解決爭議和其他程序，即使我們認為自己的索賠或辯護是合理的。由於訴訟和調查本質上是不可預測的，因此我們無法向您保證這些行為的結果不會對我們的業務產生重大不利影響。
請參閲 2023 年的 10-k 表格，瞭解我們的風險因素的完整列表。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
不適用
第 3 項。優先證券違約
不適用
第 4 項。礦山安全披露
不適用
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 交易計劃
在截至2024年6月30日的三個月中，一個 官 公司的， 小何塞·雷耶斯， 終止 他的 10b5-1 計劃開始了 2024年4月23日。
第 6 項。展品和財務報表附表
(a) 展品。
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展覽
數字 | | 描述 |
| 3.1 | | NuScale Power Corporation 的公司註冊證書（參照註冊人於 2022 年 5 月 5 日提交的 8-k 表最新報告附錄 3.1 納入）和公司註冊證書修正證書（參照註冊人於 2023 年 9 月 1 日提交的 S-8 表格註冊聲明附錄 4.1 納入） |
| 3.2 | | NuScale Power Corporation 公司章程（參考 2022 年 5 月 5 日提交的 8-K 表最新報告附錄 3.2 納入） |
| 4.1 | | 認股權證樣本（參照註冊人於2020年11月20日提交的S-1表格註冊聲明附錄4.3納入） |
| 4.2 | | 大陸股票轉讓與信託公司與春谷收購公司之間的認股權證協議，日期為2020年11月23日（參照2022年4月8日提交的委託書/招股説明書附件L納入） |
| 31.1 | | 根據規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 對首席執行官進行認證 |
| 31.2 | | 根據細則13a-14 (a) /15d-14 (a) 對首席財務官進行認證 |
| 32.1 | | 根據規則13a-14 (d) /15d-14 (d) 對首席執行官進行認證 |
| 32.2 | | 根據規則 13a-14 (d) /15d-14 (d) 對首席財務官進行認證 |
| 101 .INS | | XBRL 實例文檔 |
| 101.SCH | | XBRL 分類擴展架構文檔 |
| 101.CAL | | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| 101.DEF | | XBRL 分類擴展定義 Linkbase 文檔 |
| 101. 實驗室 | | XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔 |
| 101.PRE | | XBRL 分類學擴展演示文稿鏈接庫文檔 |
| 104 | | 封面交互式數據文件（格式為內聯 XBRL）。 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| NuScale 電力公司 |
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| 日期 | 作者： | /s/ 約翰·霍普金斯 |
| 2024年8月9日 | 姓名： | 約翰·霍普金斯 |
| 標題： | 首席執行官 |
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| 日期 | 作者： | /s/ R. Ramsey Hamady |
| 2024年8月9日 | 姓名 | R. Ramsey Hamady |
| 標題： | 首席財務官 |