美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
（Mark One）
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告 |
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在過渡期內 |
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到 |
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委員會文件號：
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
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（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
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（美國國税局僱主 證件號） |
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（主要行政辦公室地址） |
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（郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區號：+44 (0)
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個課程的標題 |
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交易 符號 |
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每個交易所的名稱 在哪個註冊了 |
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速文件管理器 |
☐ |
☒ |
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非加速過濾器 |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐ 不是
截至 2024 年 8 月 6 日，註冊人已經
目錄
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頁面 |
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第一部分 |
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財務信息 |
2 |
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第 1 項。 |
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財務報表 |
2 |
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截至2024年6月30日和2023年12月31日的未經審計的簡明合併資產負債表 |
2 |
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截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周零26周未經審計的簡明合併運營報表 |
4 |
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截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周和26周未經審計的簡明綜合虧損報表 |
5 |
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截至2023年7月2日的13周和26周未經審計的股東赤字變動簡明合併報表 |
6 |
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截至2024年6月30日的13周和26周未經審計的股東赤字變動簡明合併報表 |
7 |
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截至2024年6月30日和2023年7月2日的26周未經審計的簡明現金流量表 |
8 |
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簡明合併財務報表附註 |
10 |
|
第 2 項。 |
|
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
30 |
|
第 3 項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
55 |
|
第 4 項。 |
|
控制和程序 |
56 |
|
第二部分。 |
|
其他信息 |
57 |
|
第 1 項。 |
|
法律訴訟 |
57 |
|
第 1A 項。 |
|
風險因素 |
57 |
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第 2 項。 |
|
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
57 |
|
第 3 項。 |
|
優先證券違約 |
57 |
|
第 4 項。 |
|
礦山安全披露 |
57 |
|
第 5 項。 |
|
其他信息 |
57 |
|
第 6 項。 |
|
展品 |
59 |
|
簽名 |
|
|
60 |
|
我
關於前瞻性陳述的警示性説明
本報告包含經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述，這些陳述基於我們的信念和假設以及我們目前可獲得的信息。前瞻性陳述包括有關我們可能或假設的未來運營和支出業績、業務戰略和計劃、趨勢、市場規模、競爭地位、行業環境、潛在增長機會和產品能力等的信息。前瞻性陳述包括所有非歷史事實的陳述，在某些情況下，可以用 “目標”、“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“期望”、“目標”、“打算”、“可能”、“潛力”、“預測”、“項目”、“尋求”、“應該”、“努力”、“意願”、“將” 等術語來識別” 或類似的表達方式和這些術語的否定詞。
本報告中使用的任何提及 “Soho House & Co.”、“Soho House & Co.”、“SHCO”、“我們的公司”、“我們”、“我們” 和 “我們的” 均指Soho House & Co. 及其合併子公司。
前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述（包括 “風險因素”、“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及本報告其他部分中描述的未來業績、業績或成就）存在重大差異。鑑於這些不確定性，您不應過分依賴這些前瞻性陳述。
1
第 I-FIN 部分社交信息
第 1 項。財務報表。
Soho House & Co.
濃縮控制枱過時的資產負債表
截至2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日
|
截至 |
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（以千計，面值和股票數據除外） |
2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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資產 |
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流動資產 |
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現金和現金等價物 |
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受限制的現金 |
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應收賬款，淨額 |
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庫存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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經營租賃資產 |
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善意 |
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其他無形資產，淨額 |
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權益法投資 |
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遞延所得税資產 |
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其他非流動資產 |
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非流動資產總額 |
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總資產 |
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$ |
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負債和股東赤字 |
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流動負債 |
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應付賬款 |
$ |
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應計負債 |
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遞延收入的本期部分 |
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應付間接税和僱員税 |
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||
債務的當期部分，扣除債務發行成本 |
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||
經營租賃負債的流動部分-交易時間少於一年的場地 |
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經營租賃負債的流動部分——交易時間超過一年的場地 |
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其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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債務，扣除流動部分和債務發行成本 |
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房地產抵押貸款，扣除債務發行成本 |
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經營租賃負債，扣除流動部分——交易時間少於一年的場地 |
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經營租賃負債，扣除流動部分——交易時間超過一年的場地 |
|
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融資租賃負債 |
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融資義務 |
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遞延收入，扣除當期部分 |
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遞延所得税負債 |
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其他非流動負債 |
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非流動負債總額 |
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負債總額 |
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承付款和或有開支（注13） |
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||
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
2
Soho House & Co.
簡明合併資產負債表
截至2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日
|
截至 |
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|||||
（以千計，面值和股票數據除外） |
2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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股東赤字 |
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A 類普通股，$ |
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額外的實收資本 |
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累計赤字 |
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) |
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) |
累計其他綜合收益 |
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庫存股票，按成本計算； |
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( |
) |
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( |
) |
歸屬於Soho House & Co. Inc.的股東赤字總額 |
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( |
) |
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( |
) |
非控股權益 |
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股東赤字總額 |
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( |
) |
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( |
) |
負債總額和股東赤字 |
$ |
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$ |
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||
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
Soho House & Co.
濃縮 合併運營報表（未經審計）
在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周零 26 周內
|
在結束的 13 周內 |
|
|
在結束的 26 周內 |
|
||||||||||
（以千計，每股數據除外） |
2024年6月30日 |
|
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2023年7月2日 |
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2024年6月30日 |
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2023年7月2日 |
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收入 |
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會員收入 |
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內部收入 |
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其他收入 |
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總收入 |
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運營費用 |
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內部運營費用（不包括美元的折舊和攤銷） |
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) |
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( |
) |
其他運營費用（不包括美元的折舊和攤銷） |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
一般和管理費用（不包括美元的折舊和攤銷） |
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) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
開業前費用 |
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) |
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折舊和攤銷 |
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基於股份的薪酬 |
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外匯收益（虧損），淨額 |
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其他，淨額 |
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運營費用總額 |
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營業收入（虧損） |
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其他（支出）收入 |
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利息支出，淨額 |
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出售財產和其他方面的收益（虧損），淨額 |
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權益法投資的收益（虧損）份額 |
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其他支出總額，淨額 |
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所得税前收入（虧損） |
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所得税（費用）補助 |
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淨收益（虧損） |
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( |
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( |
) |
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) |
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） |
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( |
) |
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( |
) |
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歸屬於Soho House & Co. Inc.的淨收益（虧損） |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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) |
歸屬於A類和b類普通股的每股淨收益（虧損） |
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基本款和稀釋版 |
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加權平均已發行股數： |
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基本款和稀釋版 |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
Soho House & Co.
簡短的缺點合併的綜合虧損報表（未經審計）
在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周零 26 周內
|
在結束的 13 周內 |
在結束的 26 周內 |
|
||||||||||||
（以千計） |
2024年6月30日 |
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|
2023年7月2日 |
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2024年6月30日 |
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2023年7月2日 |
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淨收益（虧損） |
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) |
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其他綜合收益（虧損） |
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外幣折算調整 |
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綜合損失 |
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) |
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( |
) |
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( |
) |
歸因於非控股權益的（收益）虧損 |
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( |
) |
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( |
) |
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歸因於非控股權益的外幣折算調整 |
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) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
歸屬於Soho House & Co. Inc.的綜合收益（虧損）總額 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
Soho House & Co.
股東赤字變動簡明合併報表（未經審計）
（以千計） |
普通股 |
|
額外 |
|
累積 |
|
累積 |
|
國庫股 |
|
歸屬於Soho House & Co. Inc.的股東赤字總額 |
|
非控制性 |
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總計 |
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截至2023年1月1日 |
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) |
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淨收益（虧損） |
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— |
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— |
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— |
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( |
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( |
) |
對非控股權益的分配 |
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— |
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— |
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— |
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) |
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) |
基於非現金股份的薪酬（附註11） |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
累計折算調整數的淨變動 |
|
— |
|
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|
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— |
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) |
|
— |
|
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( |
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( |
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截至 2023 年 4 月 2 日 |
$ |
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淨收益（虧損） |
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— |
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— |
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基於非現金股份的薪酬（附註11） |
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累計折算調整數的淨變動 |
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截至 2023 年 7 月 2 日 |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6
Soho House & Co.
股東赤字變動簡明合併報表（未經審計）
（以千計） |
普通股 |
|
額外 |
|
累積 |
|
累積 |
|
國庫股 |
|
歸屬於Soho House & Co. Inc.的股東赤字總額 |
|
非控制性 |
|
總計 |
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截至 2023 年 12 月 31 日 |
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淨收益（虧損） |
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對非控股權益的分配 |
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回購的股票 |
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基於非現金股份的薪酬（附註11） |
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累計折算調整數的淨變動 |
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截至 2024 年 3 月 31 日 |
$ |
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淨收益（虧損） |
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對非控股權益的分配 |
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回購的股票 |
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基於非現金股份的薪酬（附註11） |
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累計折算調整數的淨變動 |
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截至 2024 年 6 月 30 日 |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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Soho House & Co.
簡明合併現金流量表（未經審計）
在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 26 周內
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在結束的 26 周內 |
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（以千計） |
2024年6月30日 |
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2023年7月2日 |
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來自經營活動的現金流 |
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淨收益（虧損） |
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為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整 |
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折舊和攤銷 |
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基於非現金股份的薪酬（附註11） |
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遞延所得税支出（福利） |
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出售財產和其他損失（收益）虧損，淨額 |
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無形資產減值損失 |
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權益法投資（收益）損失份額 |
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債務發行成本的攤銷 |
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債務清償損失 |
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PiK 利息（已結算），扣除現金利息 |
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權益法被投資者的分配 |
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外匯（收益）虧損，淨額 |
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資產和負債的變化： |
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應收賬款 |
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庫存 |
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運營租賃，淨額 |
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其他運營資產 |
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遞延收入 |
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應付賬款和應計負債及其他負債 |
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經營活動提供的淨現金 |
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來自投資活動的現金流 |
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購買財產和設備 |
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出售資產的收益 |
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購買無形資產 |
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向權益法被投資方償還資本投資 |
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用於投資活動的淨現金 |
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來自融資活動的現金流 |
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償還借款（注9） |
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償還債務清償費用（注9） |
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借款收益（注9） |
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償還債務發行成本 |
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融資租賃的本金支付 |
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融資債務的本金支付 |
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對非控股權益的分配 |
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購買庫存股（附註12） |
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融資活動提供的（用於）淨現金 |
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匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金的影響 |
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現金和現金等價物以及限制性現金的淨增長（減少） |
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現金、現金等價物和限制性現金 |
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期初 |
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期末 |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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Soho House & Co.
簡明合併現金流量表（未經審計）
在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 26 周內
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在結束的 26 周內 |
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（以千計） |
2024年6月30日 |
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2023年7月2日 |
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現金、現金等價物和限制性現金包括： |
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現金和現金等價物 |
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受限制的現金 |
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截至2024年6月30日和2023年7月2日的現金、現金等價物和限制性現金 |
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補充披露： |
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為利息支付的現金，扣除資本化利息 |
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為所得税支付的現金 |
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非現金投資和融資活動的補充披露： |
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為換取新的經營租賃負債而獲得的經營租賃資產 |
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根據融資租賃購置財產和設備 |
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預付資本支出 |
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應計資本支出 |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
Soho House & Co Inc. 是一個由物理和數字空間組成的全球會員平臺，它將來自世界各地的充滿活力、多元化的成員羣體聯繫起來。我們的會員通過我們的全球投資組合與我們互動，其中包括44個蘇活區房屋、9個Soho Works俱樂部、The Ned酒店場地、The LINE和Saguaro酒店、Scorpios海灘俱樂部、Soho Home和我們的數字渠道。
除非另有説明，否則此處提出的合併實體被稱為 “SHCO”、“我們”、“我們的” 或 “公司”，視情況而定。
演示基礎
公司的合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）以及美國證券交易委員會（“SEC”）在10-Q表上報告中期信息的規章制度編制的。根據美國公認會計原則編制財務報表需要使用估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響報告的資產和負債金額、截至財務報表之日的或有資產負債的披露以及所列期間報告的收入和支出金額。該公司的重大估計涉及金融工具的估值、權益法投資、商譽和無形資產的計量、或有負債、所得税、租賃和長期資產。儘管估計數是根據管理層的最佳判斷編制的，而且管理層認為所使用的估計數是合理的，但實際結果可能與這些估計數不同，而且這種差異可能很大。
我們的財政年度日曆包括52至53周，截至12月的最後一個星期日或下一個日曆年1月的第一個星期日。在為期52周的財政年度中，每個季度包含13周的運營；在為期53周的財年中，第一、第二和第三季度均包括13周的運營，第四季度包括14周的運營。
根據美國證券交易委員會的規章制度，某些通常包含在根據美國公認會計原則編制的財務報表中的信息和腳註披露已被省略。年終簡明合併資產負債表數據來自經審計的財務報表，但不包括美國公認會計原則要求的所有披露。未經審計的簡明合併財務報表包括正常的經常性調整，管理層認為，這對於公允列報未經審計的簡明合併資產負債表、未經審計的簡明合併運營報表、綜合虧損、股東權益（赤字）變動以及所列期間的現金流是必要的。未經審計的簡明合併財務報表應與合併財務報表及其相關附註一起閲讀，這些合併財務報表及其相關附註包含在截至2023年12月31日的公司10-k表年度報告中。
截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周和26週期間的經營業績不一定代表整個財年或任何未來時期的經營業績。
繼續關注
隨附的未經審計的公司簡明合併財務報表是在假設公司將繼續經營的情況下編制的。持續經營的列報基礎假設我們將在這些財務報表發佈之日起至少12個月內繼續運營，並考慮在正常業務過程中變現資產和清償負債。
在過去的幾年中，在我們發展房屋的過程中，我們經歷了淨虧損和大量現金流出。在截至2024年6月30日的13周零26周內，該公司的合併淨虧損為美元
在評估編制截至2024年6月30日的13周零26周未經審計的簡明合併財務報表的持續經營基礎時，我們考慮了公司的詳細現金流預測、公司對銀行契約的預測遵守情況、在這些財務報表獲得批准後的12個月內作出債務承諾的時機，以及公司承諾和可獲得的營運資金的持續可用性。
我們考慮了當前的全球經濟和政治不確定性，特別是包括購買的消耗品和工資面臨的通貨膨脹壓力，公司在評估至少涵蓋一段時間的現金流預測時已將這些因素考慮在內
基於上述情況，合併財務報表是按持續經營方式列報的，其中考慮了正常業務過程中的資產變現和負債的清償。因此，我們在編制截至2024年6月30日的13周和26周未經審計的簡明合併財務報表時繼續採用持續經營基礎。
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
綜合損失
扣除所得税後的累計其他綜合虧損的全部餘額與所列每個期間的累計折算調整有關。扣除所得税後的累計其他綜合所得虧損餘額的變化僅歸因於所列每個期間累計折算調整的淨變化。
最近採用的會計準則
2020年6月，財務會計準則委員會發布了ASU 2020-06《實體自有權益中可轉換工具和合同的會計》，該文件簡化了某些具有負債和權益特徵的金融工具的會計。該公司在預期的基礎上採用了自2024年1月1日起生效的亞利桑那州立大學2020-06年。亞利桑那州立大學2020-06的通過對公司的合併財務報表和相關披露沒有重大影響。
2021年10月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2021-08年《企業合併（主題805）：合同資產和與客户簽訂的合同負債的會計處理》。亞利桑那州立大學要求各實體根據ASC 606 “與客户簽訂合同的收入” 確認和衡量在業務合併中獲得的合同資產和合同負債。該公司在預期的基礎上採用了自2024年1月1日起生效的亞利桑那州立大學 2024-02。亞利桑那州立大學2024-02的採用並未對公司的合併財務報表和相關披露產生重大影響，因為自公司採用亞利桑那州立大學2024-02年以來，尚未進行任何業務合併交易。
2023年8月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-02《投資——股權法和合資企業（主題323）：使用比例攤還法核算税收抵免結構中的投資。亞利桑那州立大學允許申報實體選擇對其税收權益投資進行入賬，無論從哪個税收抵免計劃中獲得所得税抵免，如果滿足某些條件，則使用比例攤銷法。該公司在 2024 年第一季度採用了 ASU 2023-02。亞利桑那州立大學2023-02的採用並未對公司的合併財務報表和相關披露產生重大影響。
未來的會計準則
2023年10月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2023-06號 “披露協議——針對美國證券交易委員會披露更新和簡化計劃的編纂修正案”（“亞利桑那州立大學2023-06”）。亞利桑那州立大學2023-06年將使FasB會計準則編纂中的披露和列報要求與美國證券交易委員會的法規保持一致。亞利桑那州立大學2023-06年的修正案將適用，並在美國證券交易委員會從第S-X或S-k條例中刪除相關要求後生效。美國證券交易委員會在2027年6月30日之前未刪除的任何修正案都將無效。該公司目前正在評估該亞利桑那州立大學對其合併財務報表和相關披露的影響。
2023年11月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2023-07號《分部報告（主題280）：改進應報告的分部披露（“亞利桑那州立大學2023-07”）。亞利桑那州立大學 2023-07 擴大了對公共實體應申報細分市場的披露，並要求提供更多有關應申報板塊的支出、中期分部損益以及公共實體的首席運營決策者如何使用報告的細分市場損益信息來評估分部業績和分配資源的信息。亞利桑那州立大學2023-07對2023年12月15日之後開始的財政年度和2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效。允許提前收養。亞利桑那州立大學2023-07應追溯適用於財務報表中列報的所有先前時期。該公司目前正在評估該亞利桑那州立大學對其合併財務報表和相關披露的影響。
2023年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2023-09號 “所得税（主題740）：所得税披露的改進”（“亞利桑那州立大學2023-09”）。亞利桑那州立大學 2023-09 擴大了税率對賬的披露範圍，並要求披露司法管轄區繳納的所得税。亞利桑那州立大學2023-09對2025年12月15日之後開始的財政年度或公司失去新興成長型公司地位的過渡期有效。允許提前收養。亞利桑那州立大學 2023-09 應前瞻性應用；但是，允許追溯性應用。該公司目前正在評估該亞利桑那州立大學對其合併財務報表和相關披露的影響。
2024年3月，財務會計準則委員會發布了ASU 2024-01，“薪酬——股票補償（主題718）：利潤利息和類似獎勵的適用範圍。本更新增加了一個説明性示例，以演示實體應如何應用範圍指南來確定是否應根據主題718核算利潤利息和類似獎勵（“利潤利息獎勵”）。亞利桑那州立大學2024-01對2025年12月15日之後開始的財政年度或公司失去新興成長型公司地位的過渡期有效。允許提前收養。ASU 2024-01 應追溯適用於財務報表中列報的所有前期或預期時期。該公司目前正在評估該亞利桑那州立大學對其合併財務報表和相關披露的影響。
2024年3月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2024-02號 “編纂改進——刪除提及概念聲明的修正案”（“亞利桑那州立大學2024-02”）。亞利桑那州立大學 2024-02 刪除了對各種概念陳述的引用。在大多數情況下，參考文獻是無關的，不需要理解或應用指南。亞利桑那州立大學2024-02對2025年12月15日之後開始的財政年度或公司失去新興成長型公司地位的過渡期有效。亞利桑那州立大學 2024-02 可以前瞻性或回顧性地應用。該公司目前正在評估該亞利桑那州立大學對其合併財務報表和相關披露的影響。
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
公司確定其是以下重大可變利益實體（“VIE”）的主要受益人：
Ned-Soho House, LLP
Ned-Soho House, LLP合資企業簽訂了經營倫敦內德酒店的管理協議，該酒店歸公司未合併的關聯方所有（更多信息請參閲附註16 “關聯方交易”）。管理費在合併運營報表中的其他收入中確認。與關聯方風險投資夥伴相比，該公司在Ned-Soho House, LLP擁有更大的經濟利益，因此該公司被確定為主要受益人。
蘇豪工程有限公司
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截至 |
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（以千計） |
2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款 |
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庫存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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經營租賃資產 |
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其他無形資產，淨額 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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應付賬款 |
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應計負債 |
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應付間接税和僱員税 |
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債務的當期部分，扣除債務發行成本 |
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經營租賃負債的流動部分——交易時間超過一年的場地 |
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其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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經營租賃負債，扣除流動部分——交易時間超過一年的場地 |
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負債總額 |
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淨資產（負債） |
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公司通過向一個或多個合夥人投資的非控股權益持有股票法投資組合。在截至2024年6月30日的13周內，公司收到了1美元的資本
根據適用於VIE的指導方針，公司確定其對以下實體的投資為VIE：
多倫多合資企業
2012年3月28日，公司和兩名無關的投資者（“多倫多合夥人”）成立了多倫多Soho House，在加拿大多倫多擁有和經營一家房屋。該公司負責管理該物業的開發和運營，關鍵運營決策需要獲得多倫多合作伙伴的共同批准。
倫敦雷德徹奇街 56-60 號合資企業
2015年7月6日，公司和關聯方投資者（“雷克利夫合夥人”）成立了Raycliff Red LLP（“Club Row Rooms”），在雷德徹奇街58-60號開發和運營一家酒店，旨在為附近的倫敦肖爾迪奇故居提供更多會員住宿。後來，根據相同的條款，該範圍擴大到包括雷德徹奇街56號。公司負責管理該物業的運營
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
而雷克利夫合夥人負責管理這座建築。
該公司得出結論，在所報告的任何期限內，它都不是多倫多Soho House或倫敦雷德徹奇街56-60號VIE的主要受益人，因為其合資夥伴有權參與與每個被投資者的大多數重大活動相關的決策。因此，公司得出結論，對這些被投資方適用權益會計方法。
財務信息摘要
下表顯示了所有未合併權益法投資者的彙總財務信息。公司與權益法投資相關的最大損失敞口僅限於其所有權權益。
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在結束的 13 周內 |
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在結束的 26 周內 |
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（以千計） |
2024年6月30日 |
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2023年7月2日 |
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2024年6月30日 |
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2023年7月2日 |
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收入 |
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營業收入（虧損） |
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淨收益（虧損）(1) |
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該公司已為其在美洲、歐洲和亞洲的房屋、酒店、餐廳、水療中心和其他物業簽訂了各種租賃協議，其中包括
截至2024年6月30日，公司運營和融資租賃負債的到期日如下：
（以千計） |
正在運營 |
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財務 |
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未貼現的租賃付款 |
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2024 年的剩餘時間 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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此後 |
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未貼現的租賃付款總額 |
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現值調整 |
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淨租賃負債總額 |
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某些租賃協議包括可變租賃付款，未來將根據當地通貨膨脹率、市場利率租金或租賃場所營業收入的變化而變化。
作為運營租賃內部運營費用一部分的直線租金支出為美元
在截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周內，公司確認了與融資租賃使用權資產相關的攤銷費用
根據主題842，新房的到期日通常在租賃開始日期之後的某個時候開始，用於確定租賃會計。未經審計的簡明合併資產負債表列出了交易時間少於一年的場地和交易時間超過一年的場地之間的經營租賃負債分配。“交易時間少於一年的網站” 和 “交易時間超過一年的網站”
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
自資產負債表之日起開放時間不到一年的參考網站（從網站首次接受付費訪客之日起計算），以及自資產負債表之日起開放時間超過一年的參考網站。
如附註16 “關聯方交易” 中所述，公司向關聯方租賃了八處房產。這八處房產的總使用權資產為 $
以下信息是與運營和融資租賃相關的現金流量表的補充披露：
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在結束的 26 周內 |
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（以千計） |
2024年6月30日 |
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2023年7月2日 |
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來自經營活動的現金流： |
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為計量租賃負債所含金額支付的現金： |
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來自經營租賃的運營現金流 |
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
融資租賃的利息支付 |
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( |
) |
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( |
) |
來自融資活動的現金流： |
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融資租賃的本金支付 |
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
非現金投資和融資活動的補充披露： |
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為換取新的經營租賃負債而獲得的經營租賃資產 |
$ |
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$ |
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根據融資租賃購置財產和設備 |
$ |
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$ |
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以下總結了與運營和融資租賃相關的其他信息：
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截至 |
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2024年6月30日 |
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2023年7月2日 |
加權平均剩餘租賃期限 |
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融資租賃 |
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經營租賃 |
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加權平均折扣率 |
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融資租賃 |
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經營租賃 |
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截至2024年6月30日，公司已經簽訂了13份經營租賃協議，這些協議已簽署但尚未開始。其中，有11處與房東處於不同建造階段的房屋、酒店、餐館和其他房產有關。有關未與關聯方簽訂的2份租賃協議的更多信息，請參閲附註16 “關聯方交易”。該公司將從租約開始之日起確定分類，但目前預計這些在建租約將是經營租約。Soho House Design（“SHD”）在不同程度上參與了這些在建租賃物業的設計。對於其中某些租約，SHD團隊代表房東擔任施工經理。公司不控制在建標的資產。在房東的所有改善工作基本完成以及相關租約的最終執行之前，公司預計這些租約將在截至2024、2025、2026和2028年的財政年度開始。該公司估計，從截至2024、2025、2026和2028財年的租賃未貼現租賃付款總額將為美元
以下彙總了公司對已簽署但尚未開始的當前租約（包括截至2024年6月30日SHD團隊擔任施工經理的房產）的預計未來未貼現租賃付款（扣除租賃激勵措施）：
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
（以千計） |
正在運營 |
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財政年度已結束 |
施工 |
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扣除租賃激勵措施後的預計未貼現租賃付款總額 |
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2024 年的剩餘時間 |
$ |
( |
) |
2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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此後 |
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已簽署但尚未開始的租賃的未貼現租賃付款總額，扣除租賃激勵措施後 |
$ |
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截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周零26周的分類收入披露包含在附註15 “分部” 中。會員費、傳統的一次性註冊費、房屋介紹積分以及設計和擴建合同的收入是隨着時間的推移確認收入的主要安排。
下表包括預計在未來確認的與截至2024年6月30日的報告期末未履行（或部分未清償）的績效義務相關的預計收入：
（以千計） |
接下來的十二個 |
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未來時期 |
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會員費、註冊費和眾議院介紹積分 |
$ |
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$ |
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未來總收入 |
$ |
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$ |
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與客户簽訂的合同中的所有對價都包含在上述金額中。
下表提供了有關與客户簽訂的合同應收款、合同資產和合同負債的信息：
|
截至 |
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（以千計） |
2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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合同應收款 |
$ |
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$ |
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合同資產 |
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合同負債 |
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合同應收賬款僅包括應收賬款，淨額由客户和合作夥伴的應付金額組成，包括根據管理合同運營的網站所欠的款項、根據設計和擴建合同開具的賬單金額以及零售批發合作伙伴的應付金額。
合同資產包括與設計和擴建合同相關的應計未開票收入，在未經審計的簡明合併資產負債表中確認的預付費用和其他資產。
合同負債包括遞延會員收入、酒店存款（在未經審計的簡明合併資產負債表上以應計負債列報）和禮券。截至期初，合同負債餘額中包含的確認收入為美元
庫存包括來自外部的原材料、服務庫存和供應品（主要是食品和飲料）以及製成品（主要用於我們的零售業務銷售）。原材料和服務庫存及供應總計 $
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
公司確認了與關聯方交易相關的應計收入，金額為 $
下表列出了預付費用和其他流動資產的組成部分。
|
截至 |
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（以千計） |
2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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權益法被投資方所欠的金額 |
$ |
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$ |
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預付款和應計收入 |
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合同資產 |
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其他應收賬款 |
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庫存供應商預付款 |
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預付費用和其他流動資產總額 |
$ |
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$ |
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下表列出了應計負債的組成部分。
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截至 |
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（以千計） |
2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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應計利息 |
$ |
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|
$ |
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酒店存款 |
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交易和其他應計費用 |
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應計負債總額 |
$ |
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$ |
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扣除債務發行成本後的債務餘額如下：
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截至 |
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（以千計） |
2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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優先擔保票據，利息為 |
$ |
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$ |
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Soho Works Limited 貸款，無抵押， |
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其他貸款（見下方附加説明） |
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減去：長期債務的流動部分 |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務總額，扣除流動部分 |
$ |
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$ |
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扣除債務發行成本後的房地產抵押貸款如下：
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截至 |
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（以千計） |
2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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定期貸款，利息為 |
$ |
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$ |
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房地產抵押貸款總額 |
$ |
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$ |
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固定利率借款的加權平均利率為
債務
以下描述顯示了以計價貨幣表示的金融工具金額，括號中包含等值美元（如果適用），這些金額使用相應交易時的有效匯率折算。
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
2017年，蘇豪工程有限公司簽訂了定期貸款融資協議。SWL 貸款的利息為
2021年3月31日，Soho House Bond Limited根據票據購買協議發行了優先擔保票據，該票據由高盛公司管理、贊助或建議的某些基金認購。有限責任公司或其關聯公司，總金額等於 $
其他貸款包括以下內容：
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貨幣 |
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到期日 |
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校長 |
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適用 |
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迪恩街貸款 |
英國英鎊 |
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2040 年 3 月 |
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% |
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哥本哈根貸 |
丹麥克朗 |
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2033 年 11 月 |
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% |
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希臘街頭貸款 |
英國英鎊 |
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2028 年 1 月 |
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% |
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法爾斯堡公司信貸額度 |
歐元 |
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2025 年 1 月 |
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% |
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希臘政府貸款 |
歐元 |
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2025 年 7 月 |
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% |
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房產抵押貸款
2014年3月，該公司完成了對邁阿密蘇活海濱別墅物業的永久產權收購。2023年5月，公司對現有的美元定期貸款進行了再融資
公司產生的利息支出為 $
未來的本金付款
下表列出了截至2024年6月30日公司債務和房地產抵押貸款的未來本金支付：
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
（以千計） |
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2024 年的剩餘時間 |
$ |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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此後 |
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$ |
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定期和非經常性公允價值計量
有
金融工具的公允價值
該公司認為，與流動資產和負債相關的金融工具的賬面價值近似於短期到期日的公允價值。
該公司使用貼現現金流分析估算了截至2024年6月30日和2023年12月31日的優先擔保票據和房地產抵押貸款的公允價值。根據貼現現金流分析，其他非流動債務的公允價值是截至2024年6月30日和2023年12月31日估算的，但迪恩街貸款和哥本哈根貸款除外，根據每種工具的合同條款與當前市場條款的比較，其公允價值估計等於截至2024年6月30日每種工具的當前賬面價值。該公司認為，截至2024年6月30日和2023年12月31日，使用不同的市場投入不會導致債務的公允價值出現重大差異。
下表列出了到期日為2025年及以後的公司債務工具的估計公允價值（均為三級公允價值衡量標準）：
（以千計） |
賬面價值 |
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公允價值 |
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2024年6月30日 |
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高級擔保票據 |
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$ |
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房產抵押貸款 |
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其他貸款 |
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$ |
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$ |
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（以千計） |
賬面價值 |
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公允價值 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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高級擔保票據 |
$ |
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$ |
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房產抵押貸款 |
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其他貸款 |
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$ |
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$ |
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公司其他非流動負債和非流動資產的賬面價值接近其公允價值。
股權和激勵計劃
公司運營兩項股權和激勵計劃，以造福其員工和董事。2020年8月，公司制定了2020年股權和激勵計劃（“2020年計劃”），根據該計劃，向某些員工發放了SHHL股票增值權（“SAR”）和SHHL成長股。
2021年7月，公司制定了2021年股權和激勵計劃（“2021年計劃”）。2021年計劃允許授予非合格股票期權、SARs、限制性股票單位（“RSU”）和績效股票單位（“PSU”）。PSU通常在（i）最低服務期結束後歸屬，（ii）公司實現撥款規定的某些績效目標。曾經有
對根據計劃作出的獎勵的修改
2024年3月，公司將某些未償還的SAR的行使價修改為美元
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
計劃下未兑現的獎項
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有
截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周零26周內基於股份的薪酬在合併運營報表中記錄在一個單獨的細列項目中，如下表所示：
|
|
在結束的 13 周內 |
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在結束的 26 周內 |
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||||||||||
（以千計） |
|
2024年6月30日 |
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2023年7月2日 |
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2024年6月30日 |
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2023年7月2日 |
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SARS |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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限制性股票獎勵（成長股） |
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RSU |
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PSU |
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與僱主相關的工資支出 (1) |
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基於股份的薪酬支出總額 |
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基於股份的薪酬支出的税收優惠 |
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基於股份的薪酬支出，扣除税款 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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下表列出了對每個時期內授予或修改的SAR進行估值時使用的加權平均假設：
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在結束的 26 周內 |
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對於已結束的財年 |
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預期平均壽命 (1) |
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預期波動率 (2) |
% |
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% |
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無風險利率 (3) |
% |
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% |
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預期股息收益率 (4) |
% |
|
% |
||
截至2024年6月30日，尚未確認的總薪酬支出如下：
A類普通股和b類普通股的持有人有權按同等比例從合法可用資金中獲得股息。A類普通股的持有人有權
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
下表顯示了公司每類普通股的變化（視情況而定）：
|
SHCO 普通股 |
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A 類普通股 |
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B 類普通股 |
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截至2023年1月1日 |
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與股份薪酬相關的股票問題 |
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截至 2023 年 4 月 2 日 |
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回購的股票 |
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截至 2023 年 7 月 2 日 |
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SHCO 普通股 |
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A 類普通股 |
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B 類普通股 |
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截至 2023 年 12 月 31 日 |
|
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與股份薪酬相關的已發行股票 |
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截至 2024 年 3 月 31 日 |
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與股份薪酬相關的已發行股票 |
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回購的股票 |
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( |
) |
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截至 2024 年 6 月 30 日 |
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股票回購
2022年3月18日，公司董事會及其相關小組委員會批准並批准了一項不超過美元的股票回購計劃
2023 年 9 月 20 日，公司回購了
2024年2月9日，公司董事會和相關小組委員會批准並批准了一項新的股票回購計劃，金額不超過美元
每股虧損
公司使用兩類方法計算每股虧損。由於清算權和股息權相同，未分配收益或虧損按比例分配給每類普通股，因此，由此產生的歸屬於普通股股東的基本和攤薄後每股虧損對於A類和b類普通股是相同的。
訴訟事宜
除正常業務過程中的訴訟外，公司不是任何訴訟的當事方。公司的管理層和法律顧問預計，其當前正在進行的任何個人或集體法律訴訟的最終結果不會對公司未經審計的簡明合併財務報表產生重大不利影響。
在截至2024年6月30日的13周零26周內，未經審計的簡明合併資產負債表中記錄的公司所得税估計值或準備金沒有重大變化。全額估值補貼已記錄在英國、美國和香港確認的增量遞延所得税資產、基於股份的薪酬和超額利息。公司繼續評估所有正面和負面證據，以評估其遞延所得税淨資產的可變現性，在未來十二個月內，估值補貼有可能發生變化。未確認的税收優惠總額增加了 $
截至2024年6月30日的13周內，負有效税率為（
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簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
在税前賬面虧損中確認的收益。此外，公司正在計算截至2024年6月30日的13周和26周內某些非美國司法管轄區的當前税收費用，這些費用與税前賬面虧損的不確定税收狀況有關，這是與去年相比的主要區別。
經濟合作與發展組織（經合組織）的全球税收改革倡議引入了全球最低税率
在截至2024年6月30日的26周內，公司對該立法的影響進行了初步評估，得出的結論是，這些新規定不太可能對公司在此期間的有效税率或納税額產生重大影響。公司將在隨後的報告期內進行此項評估，以監測其對2024財年Globe規則的遵守情況。
該公司的核心業務包括遍佈多個地區的房屋、酒店和餐廳，這些地區按地域進行管理。英國、美洲、歐洲和世界其他地區（“RoW”）各有一名分部董事總經理，負責該地區的房屋、酒店和餐廳。每位運營部門經理直接向公司首席運營決策者（“CODM”）、首席執行官、首席財務官和首席運營官彙報。除房屋、酒店和餐廳外，該公司還提供其他產品和服務，例如零售、家居和美容產品和服務，這些產品和服務構成了其零售業務板塊；進入英國和北美的Soho Works合作空間，該空間構成了其Soho Works運營板塊；為居住在沒有實體房屋的城市的人提供會員資格，其中包括其無房屋運營板塊。零售、Soho Works和無房屋城市運營部門也有分部經理，他們直接向CodM報告，與每個地區的房屋、酒店和餐廳分開管理。
該公司已確定了以下三個可報告的細分市場：
該公司分析了零售、Soho Works、Soho Restaurants和無房屋城市運營板塊的業績，得出的結論是，由於它們不向財務報表的讀者提供額外的有用信息，因此不值得單獨列報為應申報板塊。因此，這些區段作為 “所有其他” 類別的一部分包括在內。歷史上的北美應申報區段已重命名為美洲；但是，此前該分部的呈現方式沒有變化。
應申報部門之間的公司間收入和成本並不重要，可以像向第三方銷售一樣進行核算，因為這些項目是基於所涉部門之間的協議費用。所有公司間往來事務和餘額在合併中都將被清除。扣除應報告分部內各實體之間的公司間收入和成本，得出分部總額。分部收入包括某些權益法投資的收入，這些投資被視為獨立運營板塊，因此不作為合併財務報表的一部分包含在收入中。區段間的排除項單獨列出。公司業績包括與公司職能相關的金額，例如管理費用和專業費用。所得税支出由公司合併管理，不分配給應申報部門。
公司按應申報分部管理和評估應申報板塊的業績，息税折舊攤銷前利潤定義為折舊和攤銷前的淨收益（虧損）、淨利息支出、淨額、所得税準備金（收益），調整後考慮了公司在評估持續經營業績時未考慮的某些非現金和其他項目的影響。這些其他項目包括但不限於出售財產的虧損（收益）和其他權益法投資的淨虧損份額（利潤）、外匯、開業前費用、非現金租金、遞延註冊費、權益法投資的淨份額息税折舊攤銷前利潤、基於股份的薪酬支出和某些其他費用。
下表顯示了截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周零26周的分類收入，以及CodM審查的公司應申報細分市場的關鍵財務指標：
|
在截至2024年6月30日的13周內 |
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（以千計） |
美洲 |
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英國 |
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歐洲 |
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可報告 |
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全部 |
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總計 |
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會員收入 |
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$ |
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內部收入 |
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其他收入 |
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分部總收入 |
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註銷權益記賬收入 |
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( |
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( |
) |
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( |
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合併收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
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21
Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
|
在截至2023年7月2日的 13 周內 |
|
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（以千計） |
美洲 |
|
|
英國 |
|
|
歐洲和 |
|
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可報告 |
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全部 |
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總計 |
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會員收入 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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內部收入 |
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其他收入 |
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分部總收入 |
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註銷權益記賬收入 |
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( |
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( |
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( |
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( |
) |
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合併收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
|
截至2024年6月30日的26周內 |
|
|||||||||||||||||||||
（以千計） |
美洲 |
|
|
英國 |
|
|
歐洲 |
|
|
可報告 |
|
|
全部 |
|
|
總計 |
|
||||||
會員收入 |
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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內部收入 |
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其他收入 |
|
|
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分部總收入 |
|
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註銷權益記賬收入 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
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合併收入 |
$ |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
|
在截至2023年7月2日的 26 周內 |
|
|||||||||||||||||||||
（以千計） |
美洲 |
|
|
英國 |
|
|
歐洲和 |
|
|
可報告 |
|
|
全部 |
|
|
總計 |
|
||||||
會員收入 |
$ |
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|
$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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內部收入 |
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其他收入 |
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分部總收入 |
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註銷權益記賬收入 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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合併收入 |
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
22
Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
下表顯示了應報告的分部息税折舊攤銷前利潤與合併分部總收入的對賬情況：
|
在截至2024年6月30日的13周內 |
|
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（以千計） |
美洲 |
|
|
英國 |
|
|
歐洲和 |
|
|
可報告 |
|
|
全部 |
|
|
總計 |
|
||||||
合併後的分部收入總額 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
分部總運營支出 |
|
( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
權益法投資份額息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
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|
|
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||||||
可報告的細分市場 EBITDA |
|
|
|
|
|
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|
|
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|
( |
) |
|
|
|
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未分配的公司管理費用 |
|
|
|
|
|
|
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|
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( |
) |
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合併分部息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
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|
||||||
折舊和攤銷 |
|
|
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( |
) |
|||||
利息支出，淨額 |
|
|
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( |
) |
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所得税支出 |
|
|
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|
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|
|
|
( |
) |
|||||
出售財產和其他收益，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
權益法投資的收益份額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
|
||||||
外匯 |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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( |
) |
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開業前費用 |
|
|
|
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|
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( |
) |
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非現金租金 |
|
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( |
) |
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遞延註冊費，淨額 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
權益法投資份額息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
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|
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|
|
|
( |
) |
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基於股份的薪酬支出 |
|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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|
( |
) |
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其他費用，淨額 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
淨收益（虧損） |
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
|
|
$ |
( |
) |
|||||
(1) 其他費用，淨額包括美元
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
|
截至 2023 年 7 月 2 日的 13 周內 |
|
|||||||||||||||||||||
（以千計） |
美洲 |
|
|
英國 |
|
|
歐洲和 |
|
|
可報告 |
|
|
全部 |
|
|
總計 |
|
||||||
合併後的分部收入總額 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
分部總運營支出 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
權益法投資份額息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
可報告的細分市場 EBITDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
未分配的公司管理費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
合併後的分部息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
折舊和攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
利息支出，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
所得税支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
出售財產和其他方面的損失，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
權益法投資的收益份額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
外匯 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
開業前費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
非現金租金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
遞延註冊費，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
權益法投資份額息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
基於股份的薪酬支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
其他費用，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
淨收益（虧損） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|||||
|
截至2024年6月30日的26周內 |
|
|||||||||||||||||||||
（以千計） |
美洲 |
|
|
英國 |
|
|
歐洲和 |
|
|
可報告 |
|
|
全部 |
|
|
總計 |
|
||||||
合併後的分部收入總額 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
分部總運營支出 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
權益法投資的份額調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
可報告的細分市場 EBITDA |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||
未分配的公司管理費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
合併後的分部息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
折舊和攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
利息支出，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
所得税支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
出售財產和其他收益，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
權益法投資的收益份額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
外匯 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
開業前費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
非現金租金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
遞延註冊費，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
權益法投資的份額調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
基於股份的薪酬支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
其他費用，淨額 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
淨虧損 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|||||
(1) 其他費用，淨額包括美元
24
Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
對某些戰略交易的評估和一美元
|
截至2023年7月2日的26周內 |
|
|||||||||||||||||||||
（以千計） |
美洲 |
|
|
英國 |
|
|
歐洲和 |
|
|
可報告 |
|
|
全部 |
|
|
總計 |
|
||||||
合併後的分部收入總額 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
分部總運營支出 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
權益法投資份額息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
可報告的細分市場 EBITDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
未分配的公司管理費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
合併後的分部息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
折舊和攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
利息支出，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
所得税支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
出售財產和其他收益，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
權益法投資的收益份額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
外匯 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
開業前費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
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非現金租金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
遞延註冊費，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
權益法投資份額息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
基於股份的薪酬支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
其他費用，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
淨虧損 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|||||
下表按地理區域列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日的長期資產信息（包括財產和設備、淨值、經營租賃使用權資產和權益法投資）。CoDM不會在內部報告或以其他方式定期審查按細分市場劃分的資產信息。
|
|
截至 |
|
|||||
（以千計） |
|
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
|
||
按地理位置劃分的長期資產 |
|
|
|
|
|
|
||
美洲 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
英國 |
|
|
|
|
|
|
||
歐洲 |
|
|
|
|
|
|
||
亞洲 |
|
|
|
|
|
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長期資產總額 |
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（向）權益法被投資人在一年內到期的欠款如下：
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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多倫多 Soho House 合作伙伴關係 |
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Raycliff Red LLP |
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Mirador Barcel S.L. |
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巴塞羅那小海濱別墅 S.L. |
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Mimea XXI S.L. |
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
權益法被投資人在一年內到期的欠款包含在合併資產負債表上的預付費用和其他流動資產中。在一年內拖欠權益法被投資者的款項包含在合併資產負債表上的其他流動負債中。
與關聯方的租賃合同
通過Soho Works 875 Washington, LLC，該公司是2019年4月19日紐約華盛頓街875號房地產租賃協議的當事方，該協議由雷克利夫資本有限責任公司的子公司華盛頓街875號所有者有限責任公司控制，直至2024年6月20日董事會成員辭職。租賃物業的五層樓的移交是逐層進行的，因此在2019年和2020年有多個租賃開始日期。各種租賃合同的有效期為
該公司是與尤卡帕公司有限責任公司（“尤卡帕”）簽訂的加利福尼亞州洛杉磯西日落大道9100-9110號房地產租賃協議的當事方。該租約的有效期為
通過Soho-Ludlow Tenant LLC，該公司與尤卡帕的子公司137 Ludlow Gardens LLC於2019年5月3日簽訂了紐約拉德洛街137號的房地產租賃協議。該租約的有效期為
該公司向Yucaipa的子公司GHWHI, LLC租賃了位於加利福尼亞州西好萊塢好萊塢大道8465號的西好萊塢小房子。該租約於 2021 年 10 月 16 日開始。該租約的有效期為
該公司從Raycliff Capital, LLC的子公司租賃了位於以色列特拉維夫耶菲特街27號的特拉維夫大廈，該公司在首次公開募股前持有SHHL可贖回的C類普通股，並繼續持有SHCO的A類普通股，但該子公司於2024年6月20日辭去了公司的董事會職務。該租約於 2021 年 6 月 1 日開始。該租約的有效期為
該公司向Yucaipa的子公司GHPSI, LLC租賃了一處房產，以經營位於加利福尼亞州棕櫚泉西塔基茨峽谷大道385號的Le Vallauris餐廳。該租約的有效期為
該公司向尤卡帕的子公司建伍牧場有限責任公司租賃了位於加利福尼亞州建伍坎帕尼亞巷900號的房產。該租約的有效期為
該公司向尤卡帕的子公司RLAHI, LLC租賃了位於加利福尼亞州箭頭湖189號高速公路27984號的房產。該租約的有效期為
該公司向Yucaipa的子公司GHPSI, LLC租賃了一處房產，以運營位於加利福尼亞州棕櫚泉西塔基茨峽谷路412號的Willows Historic Palm Springs旅館。該租約於2022年9月15日開始。該租約的有效期為
26
Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
該公司從尤卡帕的子公司Majorsbolaget Ab租賃了位於瑞典斯德哥爾摩Majorsgatan 5的斯德哥爾摩蘇豪斯房產，直到2023年10月所有權轉讓給第三方。與該租約相關的租金費用為 $
與關聯方的酒店管理協議
該公司確認了Ned-Soho House, LLP的管理費、開發費和成本報銷。Ned-Soho House, LLP是公司與Yucaipa的子公司合資成立的，與Ned London的運營有關。公司確認了美元的應收賬款
該公司確認了Yucaipa的子公司Ned NY 28th, LLC的管理費收入，該有限責任公司與2022年6月開業的The Ned New York的運營有關，應收賬款為美元
該公司確認了Yucaipa的附屬公司Oryx Corniche Developments QPSC的管理費和成本報銷，這些費用與2022年11月開業的The Ned Doha的運營有關，應收賬款餘額總額為美元
根據我們運營The LINE和Saguaro酒店的酒店管理合同，公司從洛杉磯威爾希爾酒店有限責任公司、亞當斯·摩根酒店業主有限責任公司、奧斯汀市中心湖畔酒店有限責任公司和棕櫚峽谷酒店有限責任公司收到了作為LINE和Yucaipa子公司Saguaro酒店的所有者的管理費。這些費用導致應收賬款為美元
公司確認了我們在工作室、酒店和餐廳管理合同下從Raycliff Capital, LLC的子公司處收取的運營雷德徹奇街演播空間、酒店和Cecconi's的管理費。該子公司在2024年6月20日該成員退出董事會之前一直由SHCO董事會成員控制。這些費用導致應收賬款為美元
與關聯方設計服務管理協議
向關聯公司Oryx Corniche Developments QPSC和Majorsbolaget Ab提供Soho House設計服務的費用導致應收賬款總額為美元
27
Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
簡明的合併資產負債表。公司的應計收入餘額低於美元
2023 年 9 月，公司回購了
該公司報告了與上述交易相關的總金額為美元
未經審計的簡明合併資產負債表中的流動負債中包括應付給上述關聯方的金額（美元）
該公司在未經審計的簡明合併運營報表中報告説，上述關聯方交易產生的總收入為美元
如上所述，公司是與Yucaipa關聯公司進行各種交易的當事方。Yucaipa通過參與投票小組，對我們具有重大影響力，包括控制需要股東批准的決策。投票小組由我們的創始人兼董事尼克·瓊斯、董事理查德·卡林以及Yucaipa及其創始人和執行主席兼董事羅恩·伯克爾的某些關聯公司以及他們各自的家族成員和某些關聯公司組成。
28
股票回購
2024 年 6 月 30 日之後，公司總共回購了
29
第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。 |
管理層對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與本10-Q表季度報告、經審計的合併財務報表及其附註以及其他財務信息以及截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中包含的相關管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析一起閲讀。
除了歷史財務信息外，本討論和本報告的其他部分還包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述，這些陳述基於當前涉及風險和不確定性的預期。由於各種因素，包括本10-Q表季度報告的 “風險因素” 部分以及下文第二部分第1A項中列出的因素，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異。前瞻性陳述不能保證未來的表現，並且受風險和不確定性的影響，可能導致實際結果和事件與預期有所不同。這些聲明基於我們目前獲得的信息，儘管我們認為此類信息構成了此類陳述的合理依據，但此類信息可能有限或不完整，不應將我們的陳述理解為表明我們已經對所有可能可用的相關信息進行了詳盡的調查或審查。與本報告中的所有聲明一樣，這些聲明僅代表其日期，我們沒有義務根據未來的事態發展更新或修改這些聲明。這些陳述本質上是不確定的，提醒投資者不要過分依賴這些陳述。
概述
SHCO是一個全球會員平臺，它將來自世界各地的充滿活力、多元化的成員羣體聯繫起來。這些成員使用該平臺進行工作和社交，進行交流、創造、享受樂趣並推動積極的變革。SHCO的核心支柱是Soho House，它推動了我們當今大多數會員和收入。Soho House會員可以訪問遍佈美洲、英國、歐洲和亞洲的獨特且精心策劃的品牌網絡，這是我們會員體驗的基石。我們通過數字渠道增強會員體驗，包括Soho House應用程序和我們的網站。
在過去的29年中，我們擴大了會員專業知識，並以實體和數字方式實現了多元化的服務。截至2024年6月30日，我們有大約264,500名會員（包括約20.4萬名蘇活區會員），他們通過我們的全球投資組合與SHCO互動，包括44棟蘇豪住宅、9個蘇活工廠、位於米科諾斯島和博德魯姆的天蠍海灘俱樂部、Soho Home、我們的室內設計和生活方式零售品牌以及我們的數字渠道。倫敦、紐約和多哈的內德酒店以及美洲的The LINE和Saguaro酒店也通過管理協議構成了SHCO更廣泛的投資組合的一部分，以運營這些物業。
我們的會員專業知識在Soho House的成長中得到了磨練，促使我們演變為Soho House & Co，這裏擁有眾多會員資格，包括無房之城、Soho Works、Soho Friends和Ned's Club。通過設計、策劃和擴大我們的會員服務，我們的會員平臺可以快速輕鬆地應對不斷變化的生活方式趨勢和會員需求的演變。我們的會員資格協同工作，使我們能夠通過一系列相互關聯的產品吸引新的受眾。
我們的成員在多個經濟週期和其他宏觀經濟混亂（包括最近的 COVID-19 疫情）中保持了彈性。我們認為我們在會員生活中扮演的重要角色以及我們持續為會員提供的會員費價值推動了我們模式的力量。我們認為，與音樂、媒體、健身、娛樂和商業領域領先的消費者訂閲或會員相比，我們的留存率還是不錯的，儘管在許多情況下，它們的價位要低得多。
我們龐大且不斷增長的SHCO全球候補名單也表明了對我們會員資格的需求，截至2024年6月30日，該名單約有11.1萬名申請人。我們的會員通過口口相傳、社交媒體和新聞報道有機地傳播了對我們獨特的會員服務及其稀缺性的認識。
此外，我們還觀察到人們的生活和工作方式發生了長期的轉變——減少了在傳統公司辦公室花費的時間，而在鼓勵創造力和相互參與的社交空間中的時間有所增加。我們認為，這些趨勢只會加速，選擇生活和工作的自由可能會對我們的目標市場產生重大影響。我們相信，這將為精心策劃的社區創造更大的需求，這些社區可以在更加周密的環境中成長和繁榮。
會員收入由年度會員費和會員支付的一次性初始註冊費組成。內部收入包括我們內部實現的所有收入，包括食品和飲料、住宿、水療產品和護理。我們認為會員收入和內部收入是相互關聯的，儘管任何會員在產生內部收入的內部產品上都沒有最低支出。實際上，絕大多數內部收入是由我們的會員產生的，我們的內部產品的定價也相應地反映了這一點，會員和非會員的此類內部產品的定價相同。
其他收入包括我們旗下所有未實現的收入，包括Scorpios、Soho Works和獨立餐廳、Soho House Design的設計和採購費、Soho Home和Cowshed零售產品的設計和採購費以及我們在房屋之外提供的產品和服務所產生的其他收入，以及The Ned Sites和The LINE和Saguaro酒店的酒店管理合同管理費。
我們的會員平臺
我們所有的會員資格都是為了豐富其會員的生活，以及將我們的會員服務範圍擴大到更廣泛的受眾。
30
Soho House
Soho House仍然是我們會員平臺的核心，它為建立和擴展更多會員業務奠定了基礎。
每家眾議院的年會費約為4,800美元，其中不包括地方銷售税，這使我們可以在全球範圍內訪問所有眾議院。我們的眾議院吸引了來自不同人羣的會員，來自 “Z世代”（27歲及以下）和 “千禧一代”（28至43歲）的會員構成了增長最快的羣組。我們認為，內部服務的定價對我們的會員來説具有巨大的價值，因為我們提供的質量水平，增強了整體會員體驗，獎勵了他們的品牌忠誠度，併為未來和經常性收入創造了機會。
我們在Soho House下創建了以下類型的會員資格，以覆蓋更廣泛的受眾並增強現有會員的體驗：
這種會員資格使我們能夠在沒有實體機構的新地區歡迎會員加入我們的全球社區。通過這些成員資格，我們能夠在現有的房屋基礎上創造額外收入，併為未來的增長收集情報，我們已利用這些情報在某些地點開設新房屋，包括泰國曼谷（2023年2月）、墨西哥墨西哥城（2023年9月）、美國波特蘭（2024年3月）、巴西聖保羅（2024年6月），以及計劃在英國曼徹斯特和意大利米蘭等地開設新房屋。截至2024年6月30日，我們在83個城市擁有11,121名CWH會員。
通過該會員資格，我們向喜歡Soho House優惠但沒有Soho House會員資格的受眾提供一些實體房屋空間的使用權，包括Soho House的卧室和放映區，以及我們的餐廳、水療中心和在線零售品牌提供的額外優惠。Soho Friends的年度會員費約為130美元，不提供訪問我們房屋的全部權限。截至 2024 年 6 月 30 日，我們有 54,192 名 Soho Friends 會員。我們打算以謹慎的方式發展這個會員品牌，以便我們的Soho House會員繼續佔我們眾議院和餐廳訪客的大多數。
Soho Works為其成員提供了空間和資源，使他們能夠與其他志同道合的個人和企業一起工作，從而促進聯繫並提供蓬勃發展的工具。主要面向現有的 Soho House 和 Soho Friends 會員，在洛杉磯、紐約和倫敦設有分支機構。Soho Works採用了與Soho House相同的設計原則和會員理念，但它是一個完全用於工作和創意合作的空間。截至 2024 年 6 月 30 日，我們有 6,320 名 Soho Works 會員。Soho Works 會員費率因地點和 Soho House 會員身份而異。對於成人付費會員，美國Soho Works的會員資格從每月200美元到750美元不等，具體取決於會員類型。
天蠍座海灘俱樂部
Scorpios 是一個享譽全球的知名品牌，致力於豐富希望逃離日常生活的客人的生活，目前有兩個分店開業。最初的 Scorpios 坐落在米科諾斯島南端的一個海灣中，設有餐廳、露臺和坐卧兩用長椅以及獨特的健康設施，提供獨一無二的海灘體驗。第二家分店於2024年6月在土耳其博德魯姆開業，提供類似的海濱餐廳和露臺體驗，還包括12間帶私人泳池的平房。我們認為，Scorpios的概念具有進一步擴展的巨大潛力，預計將在墨西哥圖盧姆開設第三個基地。
The Ned
Ned品牌旨在通過主辦多家餐廳、卧室、一系列美容服務、水療中心、健身房和提供全方位服務的會員俱樂部，體現一個 “城中之城” 的全方位服務目的地。包括Ned's Friends在內的The Ned（“Ned's Club”）提供的會員資格面向更廣泛的專業人士。截至2024年6月30日，Ned's Club在倫敦、紐約和多哈擁有約4500名會員，預計將在未來12個月內在華盛頓特區開設第四個分支機構。Ned為其會員提供The Ned's Club應用程序，該應用程序允許會員進行預訂，發佈福利，活動和俱樂部相關信息。根據酒店管理合同，我們將為The Ned場地的每項運營收取管理費。
這個 LINE
2021年6月22日，我們收購了與 “LINE” 和 “Saguaro” 酒店相關的運營協議。目前運營的酒店位於洛杉磯、華盛頓、奧斯汀、棕櫚泉和舊金山，其中提供各種食品和飲料以及大約 1,500 間酒店客房。根據酒店管理合同，我們收取運營這些酒店的管理費。該交易擴大了我們在美洲的地理覆蓋範圍。
影響我們業務的因素
我們相信，我們創建的夢寐以求的生活方式品牌具有巨大且久經考驗的增長潛力。我們相信，這種潛力，加上我們會員基礎的穩定性，將使我們能夠在未來保持行業領導者的地位。我們希望通過增加Soho House的數量、繼續擴大我們現有的會員品牌以及推出和發展新的會員品牌來擴大我們的會員基礎。我們相信，我們在擴大和發展平臺方面的往績將使我們能夠實現顯著和持續的增長。
我們收入的很大一部分來自眾議院收入，其中包括會員收入和內部收入。我們的會員收入反映了我們穩步增長的全球品牌，有助於為我們提供經常性收入基礎，從而限制區域經濟狀況波動的影響。
31
我們的業務和未來業績也受到多種因素的影響，包括：
可報告的細分市場
我們的業務包括三個應報告的細分市場（英國、美洲、歐洲和世界其他地區（“RoW”））和一個不可申報的細分市場，我們將其列為 “所有其他”。我們的每個細分市場都包括該地區的所有業務，包括我們的房屋和所有相關設施、水療中心和獨立餐廳。歷史上的北美應申報區段已重命名為美洲；但是，此前該分部的呈現方式沒有變化。有關可申報分部的更多信息，請參閲本10-Q表季度報告中的附註15 “細分市場”。
管理層評估的關鍵業績、運營指標和其他財務指標以及其他數據
在評估我們的業務表現時，我們會考慮各種運營和財務指標和指標。這些衡量標準和指標包括：
蘇豪區房屋的數量。Soho House的數量反映了任何時期內運營的Soho House的總數，無論每棟房屋是（i）由我們控制，（ii）通過合資企業的非控股權益運營還是（iii）根據管理合同運營。
我們會審查各院議員的數量，以評估新議員的增長、眾議院總收入和眾議院層面的捐款。
蘇活區眾議院成員人數。我們的Soho House會員模式是我們業務不可分割的一部分，對我們的盈利能力和財務業績有重大影響。通常，議員擁有眾議院成員資格或地方眾議院成員資格。會員數量是會員收入的主要驅動力，也是推動內部收入的關鍵因素，因為會員利用眾議院內部提供的服務。Soho House成員包括所有活躍、凍結和非付費會員。
我們在多大程度上實現會員基礎的增長、保留現有會員和定期提高會員費率，將影響我們的盈利能力。從歷史上看，我們的會員忠誠度很高，這體現在非常高的留存率上。眾議院的大量候補名單也證明瞭對我們會員資格的強勁需求。
我們的蘇活區眾議院議員總數同比增長是由現有眾議院成員的增加和新眾議院議員的增加共同推動的。
留住蘇活區眾議院議員。Soho House 會員保留的定義是指期初的成人付費會員（包括所有Soho House會員，不包括兒童會員和免費會員）減去同期取消會員資格（不對在此期間凍結會員資格的成人付費會員產生任何影響）的成人付費會員人數，佔該期限開始時成人付費會員總數的比例。
其他成員的數量。其他成員包括Soho Works的成員和Soho Friends是我們增長戰略和增強Soho House成員體驗的關鍵。與成人付費會員一樣，其他會員資格也是我們業務不可分割的一部分，我們相信將對我們未來的盈利能力和財務表現產生重大影響。
凍結會員。凍結會員是指選擇在六、九或十二個月內暫停會員費的成年付費會員，在此期間，該會員無法以會員身份訪問Soho House網站、訪問我們的會員應用程序或預訂卧室或
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Cowshed 護理或會員折扣價的產品。Frozen 會員不包括在成人付費會員中，但包含在 Soho House 會員總數中。
會員收入。會員收入由眾議院會員收入（定義見下文）和非眾議院會員收入（定義見下文）組成。眾議院會員收入和非眾議院會員收入主要由年度會費和一次性註冊費組成，這些費用將在20年內攤銷。一次性註冊費不再適用於自2022年4月4日起加入的新會員；請參閲下面的 “眾議院介紹積分”。會員收入是會員數量、會員組合和會員定價的函數。對於GAAP，我們僅報告來自我們擁有控股權的房屋和網站的會員收入。我們的會員定價因地域細分和會員供應情況而異，因此，隨着時間的推移，House和Soho Works俱樂部的開放組合可能會影響我們的收入增長和盈利能力。與英國和歐洲相比，美洲和RoW的價格通常更高。會員收入提供了穩定的經常性收入來源，直接成本很低，因此是可靠和可預測的現金流來源。
房屋介紹積分。根據眾議院規則，自2022年4月4日起入會的新成員必須購買眾議院介紹積分作為其會員資格的一部分。房屋介紹積分是等值於房屋內現金的積分，可用於在房屋購買食品和飲料以及卧室住宿。眾議院介紹積分在發放之日起的前三個月後到期，前提是我們運營地區的法律允許，如果未使用或公司終止了議員的眾議院成員資格。眾議院介紹信貸在發行時被確認為合併資產負債表中的遞延收入。House Introduction Credits的收入在會員兑換時被確認為內部收入，並在到期時或在我們能夠可靠地估計預期損失（以未兑換）為範圍內，被確認為會員收入中的破損收入。
眾議院會員收入。眾議院會員收入主要由年度會費和成人付費會員的一次性遺產註冊費組成，這些費用將在20年內攤銷。一次性註冊費不再適用於自2022年4月4日起加入的新會員；請參閲上面的 “眾議院介紹積分”。
內部收入。內部收入是指我們內部實現的所有收入，主要包括來自食品和飲料、住宿、水療產品和護理的收入。
房屋收入。眾議院收入定義為會員收入加上內部收入，減去非眾議院會員收入。我們的管理層認為眾議院成員收入和內部收入是相互關聯的，它們的彙總對於跟蹤眾議院的表現很重要。儘管對任何會員在內部優惠上都沒有最低消費限制，但實際上，大多數會員都會在我們的House消費食品和飲料、住宿和其他優惠。我們的內部產品的定價反映了這樣一個事實，即產生內部收入的絕大多數內部產品都由會員消費，這些會員還需要支付與該眾議院相關的會員費，而此類內部服務的定價對於會員和非會員來説都是相同的。
其他收入。其他收入定義為我們內部未實現的總收入，包括來自Scorpios、Soho Works和我們的獨立餐廳的收入、SHD、Soho Home零售產品和Cowshed服務的採購費以及品牌許可費以及我們在公司外部提供的產品和服務所產生的其他收入。此外，該類別還包括The Ned Sites以及LINE和Saguaro酒店的酒店管理合同中的管理費。
非眾議院會員收入。非眾議院會員收入由Soho Works會員收入和Soho Friends會員收入組成。
活躍的應用程序用户。活躍應用程序用户是指在過去三個月內登錄過我們的任何會員應用程序的獨特用户。
平均每日匯率（“ADR”）。平均每日房價表示每個已付費入住房間的平均租金收入。我們認為這是衡量我們表現的有意義的指標。
每個可用房間的收入（“RevPAR”）。衡量酒店運營績效的關鍵行業標準是RevPAR，其計算方法是將佔用房間佔可用房間的百分比乘以實現的ADR。我們認為，RevPAR是衡量我們業績的有意義的指標，因為它衡量了同期房產房間收入的變化。RevPAR可能無法與收入等類似標題的指標相提並論，因此不應將其視為必然與我們的收入相關。我們還認為，作為計算RevPAR的組成部分的入住率和ADR是衡量我們業績的有意義的指標。如果按同類比列報，則根據新建或剝離的場地（例如在比較期間未開業的房屋）對RevPAR進行調整。
非公認會計準則財務指標
在本10-Q表季度報告中，我們指的是調整後的息税折舊攤銷前利潤、眾議院級繳款、眾議院級繳款利潤率、其他繳款和其他繳款利潤率，因為我們使用這些指標來評估我們的經營業績，這些指標均在 “非公認會計準則財務指標” 中定義。我們認為，這些指標對投資者評估我們的經營業績很有用。調整後的息税折舊攤銷前利潤、眾議院層面的繳款利潤率、其他繳款和其他繳款利潤率都是衡量我們業績的補充指標，既不是公認會計原則所要求的，也不是按照公認會計原則列報的。調整後的息税折舊攤銷前利潤、眾議院層面的繳款利潤率、其他繳款和其他貢獻利潤率不應被視為營業收入（虧損）和淨虧損等GAAP指標的替代品，或根據公認會計原則得出的任何其他業績指標。我們在本10-Q表季度報告中披露的一些財務和運營數據是以 “固定貨幣” 為基礎列報的，以區分該期間貨幣變動的影響。我們指的是以 “固定貨幣” 計算的衡量標準，我們計算美元的變化和百分比變化，就好像當期使用的匯率有效一樣
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提出的前一時期。我們認為，這種計算可以更有意義地表明實際的同比表現，並消除了貨幣匯率的波動。
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關鍵績效和運營指標
|
|
截至 |
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6月30日 |
|
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7月2日 |
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（未經審計） |
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蘇豪區房屋數量 |
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|
44 |
|
|
|
41 |
|
美洲 |
|
|
17 |
|
|
|
14 |
|
英國 |
|
|
13 |
|
|
|
13 |
|
歐洲/行 |
|
|
14 |
|
|
|
14 |
|
蘇活區眾議院議員人數 |
|
|
204,028 |
|
|
|
176,305 |
|
美洲 |
|
|
76,826 |
|
|
|
64,163 |
|
英國 |
|
|
72,543 |
|
|
|
65,591 |
|
歐洲/行 |
|
|
43,538 |
|
|
|
38,116 |
|
所有其他 |
|
|
11,121 |
|
|
|
8,435 |
|
其他成員人數 |
|
|
60,512 |
|
|
|
71,766 |
|
美洲 |
|
|
16,338 |
|
|
|
19,707 |
|
英國 |
|
|
36,232 |
|
|
|
43,029 |
|
歐洲/行 |
|
|
7,942 |
|
|
|
9,030 |
|
成員總數 |
|
|
264,540 |
|
|
|
248,071 |
|
活躍的應用程序用户數量 |
|
|
209,732 |
|
|
|
182,502 |
|
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
在結束的 26 周內 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
||||||||
|
|
實際情況 |
|
|
固定貨幣 (1) |
|
|
實際情況 |
|
|
固定貨幣 (1) |
|
||||||||||||||||||||
|
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（未經審計，以千美元計，百分比除外） |
|
（未經審計，以千美元計，百分比除外） |
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營業收入（虧損） |
|
$ |
(11,368) |
) |
|
$ |
19,594 |
|
|
$ |
(11,368) |
) |
|
$ |
18,935 |
|
|
$ |
(36,451) |
) |
|
$ |
20,556 |
|
|
$ |
(36,451) |
) |
|
$ |
16,291 |
|
營業虧損率 |
|
|
(4) |
)% |
|
|
7 |
% |
|
|
(4) |
)% |
|
|
7 |
% |
|
|
(6) |
)% |
|
|
4 |
% |
|
|
(6) |
)% |
|
|
4 |
% |
眾議院層面的捐款 |
|
|
59,572 |
|
|
|
53,242 |
|
|
|
59,572 |
|
|
|
52,960 |
|
|
|
109,016 |
|
|
|
99,960 |
|
|
|
109,016 |
|
|
|
98,161 |
|
眾議院層面的繳款利潤率 |
|
|
27 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
27 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
25 |
% |
其他捐款 |
|
|
14,290 |
|
|
|
17,102 |
|
|
|
14,290 |
|
|
|
17,088 |
|
|
|
22,396 |
|
|
|
25,240 |
|
|
|
22,396 |
|
|
|
25,014 |
|
其他繳款利潤 |
|
|
17 |
% |
|
|
21 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
21 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
17 |
% |
調整後 EBITDA |
|
|
33,349 |
|
|
|
31,756 |
|
|
|
33,349 |
|
|
|
31,983 |
|
|
|
52,649 |
|
|
|
51,883 |
|
|
|
52,649 |
|
|
|
52,993 |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
11 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
10 |
% |
35
運營結果
截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周的比較
下表彙總了我們截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周的經營業績（以千計，百分比除外）：
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
|
|
|
7月2日 |
|
|
|
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
貨幣 (1) |
|
|
|
|
||||||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
變化% |
|
|
（以千美元計） |
|
|
常量 |
|
||||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
會員收入 |
|
$ |
103,584 |
|
|
$ |
89,193 |
|
|
|
16 |
% |
|
$ |
89,529 |
|
|
|
16 |
% |
內部收入 |
|
|
128,352 |
|
|
|
125,480 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
126,016 |
|
|
|
2 |
% |
其他收入 |
|
|
73,210 |
|
|
|
74,250 |
|
|
|
(1) |
)% |
|
|
74,645 |
|
|
|
(2) |
)% |
總收入 |
|
|
305,146 |
|
|
|
288,923 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
290,190 |
|
|
|
5 |
% |
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
內部運營費用（不包括折舊和攤銷） |
|
|
(162,884) |
) |
|
|
(152,353) |
) |
|
|
(7) |
)% |
|
|
(153,442) |
) |
|
|
(6) |
)% |
其他運營費用（不包括折舊和攤銷） |
|
|
(68,400) |
) |
|
|
(66,226) |
) |
|
|
(3) |
)% |
|
|
(66,700) |
) |
|
|
(3) |
)% |
一般和管理費用（不包括折舊和攤銷） |
|
|
(38,726) |
) |
|
|
(37,243) |
) |
|
|
(4) |
)% |
|
|
(37,509) |
) |
|
|
(3) |
)% |
開業前費用 |
|
|
(5,652) |
) |
|
|
(4,206) |
) |
|
|
(34) |
)% |
|
|
(4,236) |
) |
|
|
(33) |
)% |
折舊和攤銷 |
|
|
(25,381) |
) |
|
|
(25,249) |
) |
|
|
(1) |
)% |
|
|
(25,430) |
) |
|
n/m |
|
|
基於股份的薪酬 |
|
|
(3,598) |
) |
|
|
(5,657) |
) |
|
|
36 |
% |
|
|
(5,697) |
) |
|
|
37 |
% |
外匯收益（虧損），淨額 |
|
|
(5,173) |
) |
|
|
21,584 |
|
|
n/m |
|
|
|
21,738 |
|
|
n/m |
|
||
其他 |
|
|
(6,700 |
) |
|
|
21 |
|
|
n/m |
|
|
|
21 |
|
|
n/m |
|
||
運營費用總額 |
|
|
(316,514) |
) |
|
|
(269,329) |
) |
|
|
(18) |
)% |
|
|
(271,255) |
) |
|
|
(17) |
)% |
營業收入（虧損） |
|
|
(11,368) |
) |
|
|
19,594 |
|
|
n/m |
|
|
|
18,935 |
|
|
n/m |
|
||
其他（支出）收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
利息支出，淨額 |
|
|
(19,989) |
) |
|
|
(22,027) |
) |
|
|
9 |
% |
|
|
(22,184 |
) |
|
|
10 |
% |
出售財產和其他收益，淨額 |
|
|
109 |
|
|
|
(92) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(93) |
) |
|
n/m |
|
||
權益法投資的收益份額 |
|
|
1,514 |
|
|
|
1,587 |
|
|
|
(5) |
)% |
|
|
1,598 |
|
|
|
(5) |
)% |
其他支出總額，淨額 |
|
|
(18,366) |
) |
|
|
(20,532) |
) |
|
|
11 |
% |
|
|
(20,679) |
) |
|
|
11 |
% |
所得税前收入（虧損） |
|
|
(29,734) |
) |
|
|
(938) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(1,744) |
) |
|
n/m |
|
||
所得税優惠 |
|
|
(4,441) |
) |
|
|
(1,349) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(1,359) |
) |
|
n/m |
|
||
淨收益（虧損） |
|
|
(34,175) |
) |
|
|
(2,287) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(3,103) |
) |
|
n/m |
|
||
歸因於非控股權益的淨收益（虧損） |
|
|
306 |
|
|
|
(357) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(360) |
) |
|
n/m |
|
||
歸屬於Soho House & Co. Inc.的淨收益（虧損） |
|
$ |
(33,869) |
) |
|
$ |
(2,644) |
) |
|
n/m |
|
|
$ |
(3,463) |
) |
|
n/m |
|
||
36
經營業績的組成部分
收入
總收入
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
總收入 |
|
$ |
305,146 |
|
|
$ |
288,923 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
5 |
% |
美洲 |
|
|
119,555 |
|
|
$ |
111,687 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
7 |
% |
英國 |
|
|
93,191 |
|
|
$ |
89,498 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
3 |
% |
歐洲/行 |
|
|
52,696 |
|
|
$ |
47,968 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
9 |
% |
所有其他 |
|
|
39,704 |
|
|
$ |
39,770 |
|
|
|
(0) |
)% |
|
|
(1) |
)% |
會員收入
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
會員收入 |
|
$ |
103,584 |
|
|
$ |
89,193 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
16 |
% |
美洲 |
|
|
48,833 |
|
|
|
42,202 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
16 |
% |
英國 |
|
|
29,948 |
|
|
|
25,481 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
17 |
% |
歐洲/行 |
|
|
11,280 |
|
|
|
9,640 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
16 |
% |
所有其他 |
|
|
13,523 |
|
|
|
11,870 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
13 |
% |
在截至2024年6月30日的13周內，會員收入增長了16％，達到103,584美元，這主要是由在截至2023年7月2日的13周結束後加入的成人付費會員增加了13％，即18,500美元。此外，在2023財年初，所有Soho House成人支付的費用均有所增加，這影響了整個2023財年會員的續訂日期。
2024年1月，所有Soho House成人支付的費用均有所增加，總體而言，現有會員的價格上漲幅度為個位數較低，漲幅為中等個位數
新會員的價格。這一增長將影響新成員的加入日期，影響現有成員的續訂日期。
非眾議院會員收入也增加了402美元。這是由Soho Works推動的，這是由於2024財年會員費的增加，與截至2023年7月2日的13周相比，Soho Friends會員數量的減少部分抵消了這一點。
美洲分部的會員收入增長了6,631美元，增長了16％，增長了16％，這要歸因於聖保羅Soho House（2024年6月）、波特蘭蘇活大廈（2024年3月）和墨西哥城Soho House（2023年9月）的開業，以及現有房屋的增長，Soho House會員人數同比增長了約9,600人，增長了17％。所提到的會費增加的影響也促成了會員收入的增加。
我們的英國分部的會員收入增長了4,467美元，增長了18％，這要歸因於成人付費Soho House會員人數約3,900人，增長了7％，這得益於現有眾議院的增長以及上文提到的眾議院會費增加的影響。按固定貨幣計算，英國分部的會員收入增加了4,285美元，增長了17％。
Europe/Row細分市場的會員收入增長了1,640美元，增長了17％，這要歸因於成人付費會員約2,900人，增長了12％，這要歸因於現有眾議院的增長以及上文提到的眾議院會費增加對收入的影響。按固定貨幣計算，歐洲/ROW細分市場的會員收入增加了1,571美元，增長了16％。
All Other的會員收入增長了1,653美元，增長了14％，這主要是由大約2,200名CWH成人付費會員（增加了29％）推動的，與2023財年第二季度相比，非眾議院成員減少了約11,300人。按固定貨幣計算，所有其他會員收入增加了1,568美元，增長了13％。
按固定貨幣計算，會員收入增加了14,055美元，增長了16％。
37
內部收入
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
內部收入 |
|
$ |
128,352 |
|
|
$ |
125,480 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
2 |
% |
美洲 |
|
|
52,960 |
|
|
|
50,439 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
5 |
% |
英國 |
|
|
48,084 |
|
|
|
48,178 |
|
|
n/m |
|
|
|
(1) |
)% |
|
歐洲/行 |
|
|
27,308 |
|
|
|
26,863 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
1 |
% |
截至2024年6月30日的13周內，內部收入為128,352美元，與2023年同期相比增長了2872美元。收入得到了自截至2023年7月2日的13周初以來開業的三所新屋的支持。
截至2024年6月30日的13周，美洲內部收入為52,960美元，與截至2023年7月2日的13周相比增長了2521美元。該地區受益於墨西哥城 Soho House（2023 年 9 月）、波特蘭 Soho House（2024 年 3 月）和 Soho House Sao Paulo（2024 年 6 月）的開業。
與截至2023年7月2日的13周相比，我們英國分部的內部收入下降了94美元。按固定貨幣計算，英國板塊的內部收入下降了438美元，下降了1％。
歐洲/Row板塊的內部收入同比增長了445美元，這得益於某些市場（例如北歐和亞洲）的強勁增長，但被外部因素所抵消，導致我們在特拉維夫大廈的客流量與同期相比有所減少。按固定貨幣計算，歐洲/Row細分市場的內部收入增長了253美元。
按固定貨幣計算，內部收入增加了2336美元，增長了2％。
其他收入
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
其他收入 |
|
$ |
73,210 |
|
|
$ |
74,250 |
|
|
|
(1) |
)% |
|
|
(2) |
)% |
美洲 |
|
|
17,828 |
|
|
|
18,993 |
|
|
|
(6) |
)% |
|
|
(6) |
)% |
英國 |
|
|
15,159 |
|
|
|
15,839 |
|
|
|
(4) |
)% |
|
|
(5) |
)% |
歐洲/行 |
|
|
14,108 |
|
|
|
11,465 |
|
|
|
23 |
% |
|
|
22 |
% |
所有其他 |
|
|
26,115 |
|
|
|
27,953 |
|
|
|
(7) |
)% |
|
|
(7) |
)% |
截至2024年6月30日的13周，其他收入為73,210美元，而截至2023年7月2日的13周為74,250美元，下降了1,040美元。下降的主要原因是今年沒有舉辦Coachella活動、Cowshed轉向品牌許可協議、關閉無利可圖的獨立餐廳以及降低設計和開發費用。
美洲板塊的其他收入與截至2023年7月2日的13周相比下降了1,165美元，下降了6％，這要歸因於2024財年Coachella活動的取消以及一些獨立餐廳的銷售額同比下降，但被LINE和Saguaro業務管理費的增加所抵消。
受2023年傳統獨立餐廳關閉的推動，英國板塊的其他收入下降了680美元，與2023財年第二季度相比下降了4％。
與截至2023年7月2日的13周相比，歐洲/Row細分市場的其他收入有所增加，這要歸因於博德魯姆Scorpios的開業（2024年6月），但管理費的減少抵消了這一點。按固定貨幣計算，歐洲/Row細分市場的其他收入增長了2561美元，增長了22％。
受Cowshed轉向自2024年1月1日起生效的品牌許可協議的推動，All Other的其他收入同比有所減少，這導致2024年的特許權使用費收入與2023財年的收入相比被Soho Home的增長所抵消。此外，在截至2023年7月2日的13周內，我們確認了房東在羅馬房產中促銷的3,000美元。按固定貨幣計算，其他收入下降了1,435美元，跌幅2％。
內部運營費用和眾議院層面的捐款
38
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
內部運營費用 |
|
$ |
(162,884) |
) |
|
$ |
(152,353) |
) |
|
|
(7) |
)% |
|
|
(6) |
)% |
佔眾議院總收入的百分比 |
|
|
(73) |
)% |
|
|
(74) |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
營業收入（虧損） |
|
$ |
(11,368) |
) |
|
$ |
19,594 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
營業利潤率 |
|
|
(4) |
)% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
眾議院層面的捐款 |
|
$ |
59,572 |
|
|
$ |
53,242 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
12 |
% |
眾議院層面的繳款利潤率 |
|
|
27 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
|
|
按細分市場分列的眾議院級捐款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
$ |
29,528 |
|
|
$ |
28,127 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
5 |
% |
英國 |
|
|
22,011 |
|
|
|
19,569 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
12 |
% |
歐洲/行 |
|
|
3,518 |
|
|
|
2,207 |
|
|
|
59 |
% |
|
|
58 |
% |
所有其他 |
|
|
4,515 |
|
|
|
3,339 |
|
|
|
35 |
% |
|
|
34 |
% |
各細分市場的眾議院級捐款利潤率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
|
29 |
% |
|
|
30 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
英國 |
|
|
28 |
% |
|
|
27 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
歐洲/行 |
|
|
9 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
所有其他 |
|
|
86 |
% |
|
|
87 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的13周內，內部運營費用為162,884美元，增加了10,531美元。這一增長是自截至2023年7月2日的13周開始以來開業的三所新房以及同期工資增長的結果。按固定貨幣計算，內部運營費用增加了9,442美元。
在截至2024年6月30日的13周內，眾議院層面的繳款定義為眾議院收入減去內部運營支出，為59,572美元，而截至2023年7月2日的13周為53,242美元，增長了6,330美元。眾議院層面繳款的增加主要與Soho House成員人數的增加和內部收入的同比增加有關，但被內部運營支出的增加所抵消。
在截至2024年6月30日的13周內，眾議院層面的捐款利潤率為27％，比上期增長了1％，這是由於收入的增加，尤其是會員的增加。美洲受到2024財年上半年開設兩家新房的拖累的影響。
39
其他運營費用和其他捐款
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
其他運營費用 |
|
$ |
(68,400) |
) |
|
$ |
(66,226) |
) |
|
|
(3) |
)% |
|
|
(3) |
)% |
佔其他收入總額的百分比 |
|
|
(83) |
)% |
|
|
(79) |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
營業虧損 |
|
$ |
(11,368) |
) |
|
$ |
19,594 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
營業虧損率 |
|
|
(4) |
)% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
其他捐款 |
|
$ |
14,290 |
|
|
$ |
17,102 |
|
|
|
(16) |
)% |
|
|
(16) |
)% |
其他繳款利潤 |
|
|
17 |
% |
|
|
21 |
% |
|
|
(4) |
)% |
|
|
|
|
按部門分列的其他捐款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
$ |
4,753 |
|
|
$ |
1,353 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
英國 |
|
|
6,474 |
|
|
|
6,337 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
1 |
% |
歐洲/行 |
|
|
1,622 |
|
|
|
3,641 |
|
|
|
(55) |
)% |
|
|
(56) |
)% |
所有其他 |
|
|
1,441 |
|
|
|
5,771 |
|
|
|
(75) |
)% |
|
|
(75) |
)% |
按細分市場劃分的其他捐款利潤率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
|
26 |
% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
英國 |
|
|
41 |
% |
|
|
38 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
歐洲/行 |
|
|
11 |
% |
|
|
31 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
所有其他 |
|
|
4 |
% |
|
|
16 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的13周的其他運營費用為68,400美元，而截至2023年7月2日的13周為66,226美元，增長了2,174美元，增長了3％。支出的增加主要是由博德魯姆Scorpios新場地的開業以及與Soho Home增長相關的成本推動的，但被我們在霍克斯頓的業務永久關閉（2023年7月）、取消Coachella活動以及Cowshed轉向自2024年1月1日起生效的品牌許可協議所抵消。按固定貨幣計算，其他運營費用增加了1,700美元，增長了3％。
在截至2024年6月30日的13週中，其他繳款為14,290美元，我們定義為其他收入加上非眾議院會員收入減去其他運營費用，為14,290美元，而截至2023年7月2日的13周為17,102美元，下降了2,812美元。截至2024年6月30日的13週中，其他捐款利潤率為17％，與截至2023年7月2日的13周相比下降了4％。其他捐款有所下降，部分原因是我們在截至2023年7月2日的13周內從房東那裏確認了3,000美元的羅馬房產租賃促銷。
一般和管理費用
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
一般和管理費用 |
|
$ |
38,726 |
|
|
$ |
37,243 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
3 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
13 |
% |
|
|
13 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的13週中，一般和管理費用為38,726美元，而截至2023年7月2日的13周為37,243美元，增長了1,483美元，增長了4％。這一增長是由支持業務擴張的員工成本推動的，其中包括自比較期間以來新開的三家Soho House和Scorpios Bodrum，但精簡支持職能的舉措抵消了這一增長。
按固定貨幣計算，一般和管理費用增加了1,217美元，增長了3％。
40
開業前費用
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
開業前費用 |
|
$ |
5,652 |
|
|
$ |
4,206 |
|
|
|
34 |
% |
|
|
33 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的13周內，開業前支出為5,652美元，主要是由與Scorpios Bodrum開業相關的成本推動的
還有聖保羅 Soho House。相比之下，截至2023年7月2日的13周內為4,206美元，增長主要是由2024財年房屋開盤與2023財年相比的特徵所致。按固定貨幣計算，開業前支出增加了33％。
折舊和攤銷
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際 |
|
|
常量 |
|||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
（未經審計） |
||||||||||||
折舊和攤銷 |
|
$ |
25,381 |
|
|
$ |
25,249 |
|
|
|
1 |
% |
|
n/m |
佔總收入的百分比 |
|
|
8 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2024年6月30日的13周折舊和攤銷額為25,381美元，較截至2023年7月2日的13周增加了132美元，增長了1％。這個
同期增長主要是由自2023/2024年以來眾議院的增長以及支持關鍵成員和合規性所需的IT支出增加所致
這些舉措被Soho Works場地的減少所抵消。按固定貨幣計算，折舊和攤銷費用減少了49美元，即n/m。
其他開支
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
基於股份的薪酬 |
|
$ |
3,598 |
|
|
$ |
5,657 |
|
|
|
(36) |
)% |
|
|
(37 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
1 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
外匯（收益）虧損，淨額 |
|
$ |
5,173 |
|
|
$ |
(21,584) |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
佔總收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
(7) |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
其他，淨額 |
|
$ |
6,700 |
|
|
$ |
(21) |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
佔總收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
(0) |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
在截至2024年6月30日的13周內，基於股票的薪酬支出減少了2,059美元，至3598美元，這主要是由於在截至2023年7月2日的13周內首次公開募股完全歸屬之前批准了許多特別股權。
在截至2024年6月30日的13週中，未實現的淨外匯（收益）虧損從21,584美元變為虧損5,173美元，這主要是由於我們對借款的外匯重估所致。
在截至2024年6月30日的13周內，其他支出增加了6,721美元，至6,700美元，這主要是由於確認了與終止兩份4,710美元的酒店管理合同相關的無形資產減值損失，以及作為我們運營和支持團隊戰略重組計劃的一部分產生的2,114美元，以及與我們的獨立特別委員會評估某些戰略交易相關的930美元費用。這些費用被該期間終止租約產生的1 000美元部分抵消。
41
利息支出，淨額
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
利息支出，淨額 |
|
$ |
19,989 |
|
|
$ |
22,027 |
|
|
|
(9) |
)% |
|
|
(10) |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
7 |
% |
|
|
8 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的13周淨利息支出為19,989美元，比截至2023年7月2日的13周減少了2,038美元，下降了9％。這種減少主要是由2023年5月邁阿密蘇活海濱別墅再融資後產生的債務清償損失所致。按固定貨幣計算，淨利息下降了2,195美元，下降了10％。
調整後 EBITDA
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
調整後 EBITDA |
|
$ |
33,349 |
|
|
$ |
31,756 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
4 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
11 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的13周，調整後的息税折舊攤銷前利潤為33,349美元，而截至2023年7月2日的13周調整後的息税折舊攤銷前利潤為31,756美元，增長了1,593美元。與同期相比，Soho House和非眾議院成員的會員收入均有所增加，以及內部收入的增加，推動了這一增長。總務、行政和運營開支的增加部分抵消了這些支出，部分原因是眾議院新開張。按固定貨幣計算，調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了1,366美元，增長了4％。
42
截至2024年6月30日和2023年7月2日的26周的比較
下表彙總了我們截至2024年6月30日和2023年7月2日的26周的經營業績（以千計，百分比除外）：
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
|
|
|
7月2日 |
|
|
|
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
貨幣 (1) |
|
|
|
|
||||||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
變化% |
|
|
（以千美元計） |
|
|
常量 |
|
||||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
會員收入 |
|
$ |
203,775 |
|
|
$ |
172,441 |
|
|
|
18 |
% |
|
$ |
174,372 |
|
|
|
17 |
% |
內部收入 |
|
|
238,753 |
|
|
|
241,558 |
|
|
|
(1) |
)% |
|
|
244,549 |
|
|
|
(2) |
)% |
其他收入 |
|
|
125,764 |
|
|
|
130,133 |
|
|
|
(3) |
)% |
|
|
132,152 |
|
|
|
(5) |
)% |
總收入 |
|
|
568,292 |
|
|
|
544,132 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
551,073 |
|
|
|
3 |
% |
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
內部運營費用（不包括折舊和攤銷） |
|
|
(314,513) |
) |
|
|
(296,325) |
) |
|
|
(6) |
)% |
|
|
(302,667) |
) |
|
|
(4) |
)% |
其他運營費用（不包括折舊和攤銷） |
|
|
(122,367) |
) |
|
|
(122,607) |
) |
|
|
0 |
% |
|
|
(125,231) |
) |
|
|
2 |
% |
一般和管理費用 |
|
|
(73,098) |
) |
|
|
(67,817) |
) |
|
|
(8) |
)% |
|
|
(69,268) |
) |
|
|
(6) |
)% |
開業前費用 |
|
|
(11,406) |
) |
|
|
(9,200 |
) |
|
|
(24) |
)% |
|
|
(9,397) |
) |
|
|
(21) |
)% |
折舊和攤銷 |
|
|
(51,125) |
) |
|
|
(49,713) |
) |
|
|
(3) |
)% |
|
|
(50,777) |
) |
|
|
(1) |
)% |
基於股份的薪酬 |
|
|
(11,637) |
) |
|
|
(11,503) |
) |
|
|
(1) |
)% |
|
|
(11,749) |
) |
|
|
1 |
% |
外匯收益（虧損），淨額 |
|
|
(10,654) |
) |
|
|
34,597 |
|
|
n/m |
|
|
|
35,337 |
|
|
n/m |
|
||
其他，淨額 |
|
|
(9,943) |
) |
|
|
(1,008) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(1,030) |
) |
|
n/m |
|
||
運營費用總額 |
|
|
(604,743) |
) |
|
|
(523,576) |
) |
|
|
(16) |
)% |
|
|
(534,782) |
) |
|
|
(13) |
)% |
營業收入（虧損） |
|
|
(36,451) |
) |
|
|
20,556 |
|
|
n/m |
|
|
|
16,291 |
|
|
n/m |
|
||
其他（支出）收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
利息支出，淨額 |
|
|
(41,188) |
) |
|
|
(40,728) |
) |
|
|
(1) |
)% |
|
|
(41,600 |
) |
|
|
1 |
% |
出售財產和其他收益，淨額 |
|
|
174 |
|
|
|
589 |
|
|
|
(70) |
)% |
|
|
602 |
|
|
|
(71 |
)% |
權益法投資的收益份額 |
|
|
1,891 |
|
|
|
2458 |
|
|
|
(23) |
)% |
|
|
2,511 |
|
|
|
(25) |
)% |
其他支出總額，淨額 |
|
|
(39,123 |
) |
|
|
(37,681) |
) |
|
|
(4) |
)% |
|
|
(38,487) |
) |
|
|
(2) |
)% |
所得税前收入（虧損） |
|
|
(75,574) |
) |
|
|
(17,125) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(22,196) |
) |
|
n/m |
|
||
所得税支出 |
|
|
(4,940) |
) |
|
|
(1,178 |
) |
|
n/m |
|
|
|
(1,203) |
) |
|
n/m |
|
||
淨收益（虧損） |
|
|
(80,514) |
) |
|
|
(18,303) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(23,399) |
) |
|
n/m |
|
||
歸屬於非控股權益的淨（收益）虧損 |
|
|
605 |
|
|
|
(293) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(299) |
) |
|
n/m |
|
||
歸屬於Soho House & Co. Inc.的淨收益（虧損） |
|
$ |
(79,909) |
) |
|
$ |
(18,596) |
) |
|
n/m |
|
|
$ |
(23,698) |
) |
|
n/m |
|
||
經營業績的組成部分
收入
總收入
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
未經審計 |
|
|||||||||||||
總收入 |
|
$ |
568,292 |
|
|
$ |
544,132 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
3 |
% |
美洲 |
|
|
233,710 |
|
|
|
219,779 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
6 |
% |
英國 |
|
|
174,492 |
|
|
|
168,228 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
2 |
% |
歐洲/行 |
|
|
84,276 |
|
|
|
81,196 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
2 |
% |
所有其他 |
|
|
75,814 |
|
|
|
74,929 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(1) |
)% |
43
會員收入
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
未經審計 |
|
|||||||||||||
會員收入 |
|
$ |
203,775 |
|
|
$ |
172,441 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
17 |
% |
美洲 |
|
|
95,485 |
|
|
|
82,196 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
16 |
% |
英國 |
|
|
59,016 |
|
|
|
49,178 |
|
|
|
20 |
% |
|
|
17 |
% |
歐洲/行 |
|
|
22,351 |
|
|
|
18,453 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
19 |
% |
所有其他 |
|
|
26,923 |
|
|
|
22,614 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
17 |
% |
在截至2024年6月30日的26周內，會員收入增長了18％（17％的固定貨幣），達到203,775美元，這主要是由在截至2023年7月2日的26周結束後加入的成人付費會員增加了13％，即18,500人。此外，在2023財年初，所有Soho House成人支付的費用均有所增加，這影響了整個2023財年會員的續訂日期。
2024年1月，所有Soho House成人支付的費用均有所增加，總體而言，現有會員的價格上漲幅度為個位數較低，漲幅為中等個位數
新會員的價格。這一增長將影響新成員的加入日期，影響現有成員的續訂日期。
非眾議院會員收入也增加了1,285美元，這是由Soho Works推動的，這是由於財政年度會員費增加所致
2024。與截至2023年7月2日的26週末相比，Soho Friends成員人數的減少略微抵消了這一點。
美洲分部的收入增長了13,289美元，增長了16％，增長了16％，這要歸因於聖保羅Soho House（2024年6月）、波特蘭蘇活大廈（2024年3月）和墨西哥城Soho House（2023年9月）的開業，以及現有房屋的增長，Soho House會員同比增長了約9,600人，增長了17％。所提到的會費增加的影響也促成了會員收入的增加。
我們的英國分部的會員收入增長了9,838美元，增長了20％（固定貨幣佔17％），這要歸因於現有眾議院增長的推動下，成人付費Soho House會員增加了約3,900人，增長了7％，增幅為7％，再加上上上文提到的眾議院會費增加的影響。
歐洲/Row細分市場的會員收入增長了3,898美元，增長了21％（19％的固定貨幣），這要歸因於成人付費會員增加了約2,900人，增長了12％，以及上文提到的眾議院會費增加對收入的影響。
上述所有其他項下報告的會員收入增長主要是由超過2,200名CWH成人付費會員推動的，增長了29％，但與2023財年第二季度相比，非眾議院成員減少了約11,300人。
按固定貨幣計算，會員收入增加了29,403美元，增長了17％。
內部收入
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
內部收入 |
|
$ |
238,753 |
|
|
$ |
241,558 |
|
|
|
(1) |
)% |
|
|
(2) |
)% |
美洲 |
|
|
103,716 |
|
|
|
101,800 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
2 |
% |
英國 |
|
|
88,362 |
|
|
|
89,598 |
|
|
|
(1) |
)% |
|
|
(3) |
)% |
歐洲/行 |
|
|
46,675 |
|
|
|
50,160 |
|
|
|
(7) |
)% |
|
|
(9) |
)% |
截至2024年6月30日的26周，內部收入為238,753美元，與截至2023年7月2日的26周相比減少了2,805美元。業績是由對所有區域產生不利影響的宏觀經濟趨勢推動的，在整個期間，這些趨勢有所改善。收入由自2023財年第二季度初以來開業的三家新屋支持。
與同期相比，我們的美洲分部的內部收入有所增加。該地區的內部同比業績略有疲軟，但被墨西哥城蘇活大廈（2023年9月）、波特蘭蘇活大廈（2024年3月）和聖保羅蘇活大廈（2024年6月）的開業所抵消。
由於同比食品和飲料銷售下降，我們英國分部的內部收入有所減少。在此期間，由於翻新，White City House的屋頂關閉了11周，這減少了該細分市場的內部收入，受到了影響。
44
歐洲/ROW細分市場的內部收入同比下降，這是受外部因素的推動，例如我們的特拉維夫房屋客流量與同期相比有所減少，以及某些房屋的客房收入下降。此外，在截至2023年7月2日的26周內，我們確認了荷蘭政府提供的與COVID-19 補貼相關的約1,800美元，並從一項和解協議中確認了約1,100美元，以收回代表前發展夥伴因擬議的歐洲大廈開業而產生的費用，該開業影響了歐洲的同類企業。曼谷 Soho House 的開業（2023 年 2 月）稍微抵消了這一點。
按固定貨幣計算，內部收入減少了5,796美元，下降了2％，
其他收入
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
其他收入 |
|
$ |
125,764 |
|
|
$ |
130,133 |
|
|
|
(3) |
)% |
|
|
(5) |
)% |
美洲 |
|
|
34,708 |
|
|
|
35,784 |
|
|
|
(3) |
)% |
|
|
(3) |
)% |
英國 |
|
|
27,114 |
|
|
|
29,452 |
|
|
|
(8) |
)% |
|
|
(10) |
)% |
歐洲/行 |
|
|
15,250 |
|
|
|
12,582 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
19 |
% |
所有其他 |
|
|
48,692 |
|
|
|
52,315 |
|
|
|
(7) |
)% |
|
|
(9) |
)% |
截至2024年6月30日的26周，其他收入為125,764美元，而截至2023年7月2日的26周為130,133美元，下降了4,369美元。下降是由Cowshed轉向自2024年1月1日起生效的品牌許可協議、關閉無利可圖的獨立餐廳、聯排別墅和獨立餐廳銷售疲軟以及Coachella活動的取消所推動的，但被Soho Home的增長和Scorpios Bodrum的開業（2024年6月）所抵消。
此外，在截至2023年7月2日的26周內，我們確認了房東在羅馬房產中促銷的約3,000美元。
按固定貨幣計算，其他收入減少了6,388美元，下降了5％。
內部運營費用和眾議院層面的捐款
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
內部運營費用 |
|
$ |
(314,513) |
) |
|
$ |
(296,325) |
) |
|
|
(6) |
)% |
|
|
(4) |
)% |
佔眾議院總收入的百分比 |
|
|
(74) |
)% |
|
|
(75) |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
營業收入（虧損） |
|
$ |
(36,451) |
) |
|
$ |
20,556 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
營業利潤率 |
|
|
(6) |
)% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
眾議院層面的捐款 |
|
$ |
109,016 |
|
|
$ |
99,960 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
11 |
% |
眾議院層面的繳款利潤率 |
|
|
26 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
|
|
按細分市場分列的眾議院級捐款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
$ |
60,836 |
|
|
$ |
56,070 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
9 |
% |
英國 |
|
|
37,960 |
|
|
|
34,351 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
8 |
% |
歐洲/行 |
|
|
1,673 |
|
|
|
3,721 |
|
|
|
(55) |
)% |
|
|
(56) |
)% |
所有其他 |
|
|
8,547 |
|
|
|
5,818 |
|
|
|
47 |
% |
|
|
44 |
% |
各細分市場的眾議院級捐款利潤率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
|
31 |
% |
|
|
31 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
英國 |
|
|
26 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
歐洲/行 |
|
|
2 |
% |
|
|
5 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
所有其他 |
|
|
82 |
% |
|
|
81 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的26周內，內部運營支出為314,513美元，增長了18,188美元，這得益於新增了四次眾議院空缺以及工資、能源和租金成本同比增加。按固定貨幣計算，內部運營費用增加了11,846美元。
45
在截至2024年6月30日的26周內，眾議院一級的繳款定義為眾議院收入減去內部運營費用，為109,016美元，而截至2023年7月2日的26周為99,960美元，增長了9,056美元。眾議院層面捐款的增加主要與蘇活區眾議院成員收入的同比增加有關。
截至2024年6月30日的26周內，眾議院層面的繳款利潤率為26％，較上期增長了1％，這是由於會員收入的增加，但四家新院的稀釋影響部分抵消了這一點。
其他運營費用和其他捐款
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
其他運營費用 |
|
$ |
(122,367) |
) |
|
$ |
(122,607) |
) |
|
|
0 |
% |
|
|
2 |
% |
佔其他收入總額的百分比 |
|
|
(85) |
)% |
|
|
(83) |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
營業虧損 |
|
$ |
(36,451) |
) |
|
$ |
20,556 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
營業虧損率 |
|
|
(6) |
)% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
其他捐款 |
|
$ |
22,396 |
|
|
$ |
25,240 |
|
|
|
(11) |
)% |
|
|
(10) |
)% |
其他繳款利潤 |
|
|
15 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
(2) |
)% |
|
|
19 |
% |
按部門分列的其他捐款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
$ |
8,474 |
|
|
$ |
5,082 |
|
|
|
67 |
% |
|
|
67 |
% |
英國 |
|
|
10,053 |
|
|
|
11,177 |
|
|
|
(10) |
)% |
|
|
(12) |
)% |
歐洲/行 |
|
|
1,230 |
|
|
|
3,014 |
|
|
|
(59) |
)% |
|
|
(60) |
)% |
所有其他 |
|
|
2,639 |
|
|
|
5,967 |
|
|
|
(56) |
)% |
|
|
(57) |
)% |
按細分市場劃分的其他捐款利潤率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
|
24 |
% |
|
|
14 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
英國 |
|
|
35 |
% |
|
|
36 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
歐洲/行 |
|
|
8 |
% |
|
|
23 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
所有其他 |
|
|
4 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的26周，其他運營費用為122,367美元，而截至2023年7月2日的26周為122,607美元，下降了240美元。這一下降歸因於Coachella活動在本期並未舉辦，以及我們在2023財年初除一家以外的所有Soho餐廳（不包括Cecconi's）永久關閉，肖爾迪奇霍克斯頓酒店（2023年7月）關閉，但因網站增加和在線銷售同比增長而導致的Soho Home交易量的增加所抵消。按固定貨幣計算，其他運營費用減少了2,864美元，下降了2％。
在截至2024年6月30日的26週中，其他繳款為22,396美元，我們將其定義為其他收入加上非眾議院會員收入減去其他運營費用，為22,396美元，而截至2023年7月2日的26周為25,240美元，減少了2,844美元。儘管非眾議院會員收入有所增加，但這一增長被截至2023年7月2日的26周內的設計和開發費用以及房東確認的3,000美元羅馬房產租賃促銷所抵消。
截至2024年6月30日的26週中，其他捐款利潤率為15％，與截至2023年7月2日的26周相比下降了2％，原因是與關閉傳統獨立餐廳相關的收入下降被Soho Home捐款的增加以及非眾議院會員收入的同比增長所抵消。
一般和管理費用
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
一般和管理費用 |
|
$ |
73,098 |
|
|
$ |
67,817 |
|
|
|
8 |
% |
|
|
6 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
13 |
% |
|
|
12 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的26周，一般和管理費用為73,098美元，而截至2023年7月2日的26周為67,817美元，增長了5,281美元，增長了8％。這一增長在很大程度上是由支持業務擴張的員工成本推動的，其中包括自比較期以來開業的四家新的Soho House。
按固定貨幣計算，一般和管理費用增加了3,830美元，增長了6％。
46
開業前費用
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
開業前費用 |
|
$ |
11,406 |
|
|
$ |
9,200 |
|
|
|
24 |
% |
|
|
21 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的26周內，開業前支出為11,406美元。與截至2023年7月2日的26周的9,200美元相比，增長了2,206美元，這是由波特蘭蘇活大廈、博德魯姆天蠍座和聖保羅蘇活屋在2024財年上半年開業所推動的。按固定貨幣計算，開業前支出增加了2,009美元，增長了21％。
折舊和攤銷
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
折舊和攤銷 |
|
$ |
51,125 |
|
|
$ |
49,713 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
1 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
9 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的26周，折舊和攤銷額為51,125美元，較截至2023年7月2日的26周增加了1,412美元，增長了3％。這一增長主要是由資本化信息技術開發成本的攤銷以及與新建蘇活區房屋或翻新房屋相關的折舊所推動，但被Soho Works場地的減少所抵消。按固定貨幣計算，折舊和攤銷費用增加了348美元，增長了1％。
其他開支
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
基於股份的薪酬 |
|
$ |
11,637 |
|
|
$ |
11,503 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(1) |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
外匯（收益）虧損，淨額 |
|
$ |
10,654 |
|
|
$ |
(34,597) |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
佔總收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
(6) |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
其他，淨額 |
|
$ |
9,943 |
|
|
$ |
1,008 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
佔總收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
0 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的26周內，基於股票的薪酬支出增加了134美元，至11,637美元，這主要反映了截至2023年7月2日的26周內首次公開募股完全歸屬前授予的若干特別股權，但被截至2024年6月30日的26周內授予的RSU的增加所抵消。
淨外匯（收益）虧損是未實現的，本質上是非現金的，在截至2024年6月30日的26週中，從34,597美元的收益變為虧損10,654美元，增加了45,251美元，這主要是由於我們對借款的外匯重估。
在截至2024年6月30日的26周內，其他支出增加了8,935美元，至9,943美元，這主要是由於與股東行動有關的一次性支出1,885美元，與我們的獨立特別委員會評估某些戰略交易相關的支出為2424美元，以及與我們的運營和支持團隊的戰略重組計劃相關的2,114美元。此外，我們確認了與終止兩份價值4,710美元的酒店管理合同相關的無形資產減值損失。該期間因租約終止費產生的1 000美元部分抵消了這些費用。
47
利息支出，淨額
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
利息支出，淨額 |
|
$ |
41,188 |
|
|
$ |
40,728 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(1) |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
7 |
% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的26周，淨利息支出為41,188美元，較截至2023年7月2日的26周增加了460美元，增長了1％，這要歸因於邁阿密蘇活海濱別墅貸款的利率和本金的上升，以及該債務的複利導致我們的優先擔保票據本金增加，被邁阿密蘇活海濱別墅再融資後產生的債務清償損失所抵消於 2023 年 5 月。按固定貨幣計算，淨利息減少了412美元，下降了1％。
調整後 EBITDA
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||
調整後 EBITDA |
|
$ |
52,649 |
|
|
$ |
51,883 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(1) |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
9 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的26周，調整後的息税折舊攤銷前利潤為52,649美元，而截至2023年7月2日的26周調整後的息税折舊攤銷前利潤為51,883美元，增長766美元。與同期相比，這一增長是由蘇活區眾議院和非眾議院議員的會員收入增加所推動的。這些費用被內部收入和其他收入的減少以及總務、行政和運營費用同比增加所部分抵消。按固定貨幣計算，調整後的息税折舊攤銷前利潤下降了344美元，下降了1％。
48
非公認會計準則財務指標
在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周內
下文列出了特定時期的淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況：
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（未經審計，金額以千美元計） |
|
|||||||||||||
淨收益（虧損） |
|
$ |
(34,175) |
) |
|
$ |
(2,287) |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
25,381 |
|
|
|
25,249 |
|
|
|
1 |
% |
|
n/m |
|
|
利息支出，淨額 |
|
|
19,989 |
|
|
|
22,027 |
|
|
|
(9) |
)% |
|
|
(10) |
)% |
所得税優惠 |
|
|
4,441 |
|
|
|
1,349 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
EBITDA |
|
|
15,636 |
|
|
|
46,338 |
|
|
|
(66) |
)% |
|
|
(66) |
)% |
出售財產和其他損失（收益）虧損，淨額 |
|
|
(109 |
) |
|
|
92 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
權益法投資的收益份額 |
|
|
(1,514) |
) |
|
|
(1,587 |
) |
|
|
5 |
% |
|
|
5 |
% |
外匯（收益）虧損，淨額（2） |
|
|
5,173 |
|
|
|
(21,584) |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
權益法投資的份額調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
2,811 |
|
|
|
2,840 |
|
|
|
(1) |
)% |
|
|
(2) |
)% |
基於股份的薪酬支出 |
|
|
3,598 |
|
|
|
5,657 |
|
|
|
(36) |
)% |
|
|
(37 |
)% |
與評估某些戰略交易相關的費用 (3) |
|
|
930 |
|
|
|
— |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
運營重組和遣散費 (4) |
|
|
2,114 |
|
|
|
— |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
與無形資產有關的減值 (5) |
|
|
4,710 |
|
|
|
— |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
調整後 EBITDA |
|
$ |
33,349 |
|
|
$ |
31,756 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
4 |
% |
眾議院級繳款和其他繳款的計算方法如下：
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
變化% |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
固定貨幣 |
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
（未經審計，金額以千美元計） |
|
|||||||||||||||||
營業收入（虧損） |
|
$ |
(11,368) |
) |
|
$ |
19,594 |
|
|
n/m |
|
|
$ |
18,935 |
|
|
n/m |
|
||
一般和行政 |
|
|
38,726 |
|
|
|
37,243 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
37,509 |
|
|
|
3 |
% |
開業前費用 |
|
|
5,652 |
|
|
|
4,206 |
|
|
|
34 |
% |
|
|
4,236 |
|
|
|
33 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
25,381 |
|
|
|
25,249 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
25,430 |
|
|
n/m |
|
|
基於股份的薪酬 |
|
|
3,598 |
|
|
|
5,657 |
|
|
|
(36) |
)% |
|
|
5,697 |
|
|
|
(37 |
)% |
外匯（收益）虧損，淨額 |
|
|
5,173 |
|
|
|
(21,584) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(21,738) |
) |
|
n/m |
|
||
其他，淨額 |
|
|
6,700 |
|
|
|
(21) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(21) |
) |
|
n/m |
|
||
非眾議院成員收入 |
|
|
(9,480 |
) |
|
|
(9,078) |
) |
|
|
(4) |
)% |
|
|
(9,143) |
) |
|
|
(4) |
)% |
其他收入 |
|
|
(73,210) |
) |
|
|
(74,250) |
) |
|
|
1 |
% |
|
|
(74,645) |
) |
|
|
2 |
% |
其他運營費用 |
|
|
68,400 |
|
|
|
66,226 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
66,700 |
|
|
|
3 |
% |
眾議院層面的捐款 |
|
$ |
59,572 |
|
|
$ |
53,242 |
|
|
|
12 |
% |
|
$ |
52,960 |
|
|
|
12 |
% |
營業收入（虧損）利潤率 |
|
|
(4) |
)% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
7 |
% |
|
|
|
||
眾議院層面的繳款利潤率 |
|
|
27 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
|
|
|
26 |
% |
|
|
|
||
49
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
變化% |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
固定貨幣 |
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
（未經審計，金額以千美元計） |
|
|||||||||||||||||
會員收入 |
|
$ |
103,584 |
|
|
$ |
89,193 |
|
|
|
16 |
% |
|
$ |
89,529 |
|
|
|
16 |
% |
減去：非眾議院成員收入 |
|
|
(9,480 |
) |
|
|
(9,078) |
) |
|
|
(4) |
)% |
|
|
(9,143) |
) |
|
|
(4) |
)% |
眾議院議員收入 |
|
|
94,104 |
|
|
|
80,115 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
80,386 |
|
|
|
17 |
% |
添加：內部收入 |
|
|
128,352 |
|
|
|
125,480 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
126,016 |
|
|
|
2 |
% |
眾議院總收入 |
|
|
222,456 |
|
|
|
205,595 |
|
|
|
8 |
% |
|
|
206,402 |
|
|
|
8 |
% |
減去：內部運營費用 |
|
|
162,884 |
|
|
|
152,353 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
153,442 |
|
|
|
6 |
% |
眾議院層面的捐款 |
|
$ |
59,572 |
|
|
$ |
53,242 |
|
|
|
12 |
% |
|
$ |
52,960 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
變化% |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
固定貨幣 |
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
（未經審計，金額以千美元計） |
|
|||||||||||||||||
營業收入（虧損） |
|
$ |
(11,368) |
) |
|
$ |
19,594 |
|
|
n/m |
|
|
$ |
18,935 |
|
|
n/m |
|
||
一般和行政 |
|
|
38,726 |
|
|
|
37,243 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
37,509 |
|
|
|
3 |
% |
開業前費用 |
|
|
5,652 |
|
|
|
4,206 |
|
|
|
34 |
% |
|
|
4,236 |
|
|
|
33 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
25,381 |
|
|
|
25,249 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
25,430 |
|
|
n/m |
|
|
基於股份的薪酬 |
|
|
3,598 |
|
|
|
5,657 |
|
|
|
(36) |
)% |
|
|
5,697 |
|
|
|
(37 |
)% |
外匯虧損，淨額 |
|
|
5,173 |
|
|
|
(21,584) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(21,738) |
) |
|
n/m |
|
||
其他，淨額 |
|
|
6,700 |
|
|
|
(21) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(21) |
) |
|
n/m |
|
||
眾議院議員收入 |
|
|
(94,104) |
) |
|
|
(80,115) |
) |
|
|
17 |
% |
|
|
(80,386) |
) |
|
|
(17) |
)% |
內部收入 |
|
|
(128,352) |
) |
|
|
(125,480) |
) |
|
|
(2) |
)% |
|
|
(126,016) |
) |
|
|
(2) |
)% |
內部運營費用 |
|
|
162,884 |
|
|
|
152,353 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
153,442 |
|
|
|
6 |
% |
其他捐款總額 |
|
$ |
14,290 |
|
|
$ |
17,102 |
|
|
|
(16) |
)% |
|
$ |
17,088 |
|
|
|
(16) |
)% |
營業收入（虧損）利潤率 |
|
|
(4) |
)% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
7 |
% |
|
|
|
||
其他繳款利潤 |
|
|
17 |
% |
|
|
21 |
% |
|
|
|
|
|
21 |
% |
|
|
|
||
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
變化% |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
固定貨幣 |
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
（未經審計，金額以千美元計） |
|
|||||||||||||||||
其他捐款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
非眾議院成員收入 |
|
$ |
9,480 |
|
|
$ |
9,078 |
|
|
|
4 |
% |
|
$ |
9,143 |
|
|
|
4 |
% |
添加：其他收入 |
|
|
73,210 |
|
|
|
74,250 |
|
|
|
(1) |
)% |
|
|
74,645 |
|
|
|
(2) |
)% |
減去：其他運營費用 |
|
|
68,400 |
|
|
|
66,226 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
66,700 |
|
|
|
3 |
% |
其他捐款 |
|
$ |
14,290 |
|
|
$ |
17,102 |
|
|
|
-16 |
% |
|
$ |
17,088 |
|
|
|
-16 |
% |
50
在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 26 周內
下文列出了特定時期的淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況：
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（未經審計，金額以千美元計） |
|
|||||||||||||
淨收益（虧損） |
|
$ |
(80,514) |
) |
|
$ |
(18,303) |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
51,125 |
|
|
|
49,713 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
1 |
% |
利息支出，淨額 |
|
|
41,188 |
|
|
|
40,728 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(1) |
)% |
所得税支出 |
|
|
4,940 |
|
|
|
1,178 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
EBITDA |
|
|
16,739 |
|
|
|
73,316 |
|
|
|
(77 |
)% |
|
|
(78 |
)% |
出售財產和其他收益，淨額 |
|
|
(174) |
) |
|
|
(589) |
) |
|
|
70 |
% |
|
|
71 |
% |
權益法投資的收益份額 |
|
|
(1,891 |
) |
|
|
(2,458) |
) |
|
|
23 |
% |
|
|
25 |
% |
外匯（收益）虧損，淨額（2） |
|
|
10,654 |
|
|
|
(34,597) |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
權益法投資的份額調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
4,551 |
|
|
|
4,708 |
|
|
|
(3) |
)% |
|
|
(5) |
)% |
基於股份的薪酬支出 |
|
|
11,637 |
|
|
|
11,503 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(1) |
)% |
與股東行動相關的費用 (3) |
|
|
1,885 |
|
|
|
— |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
與評估某些戰略交易相關的費用 (4) |
|
|
2,424 |
|
|
|
— |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
運營重組和遣散費 (5) |
|
|
2,114 |
|
|
|
— |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
與無形資產有關的減值 (6) |
|
|
4,710 |
|
|
|
— |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
調整後 EBITDA |
|
$ |
52,649 |
|
|
$ |
51,883 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(1) |
)% |
眾議院級繳款和其他繳款的計算方法如下：
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
變化% |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
固定貨幣 |
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
（未經審計，金額以千美元計） |
|
|||||||||||||||||
營業收入（虧損） |
|
$ |
(36,451) |
) |
|
$ |
20,556 |
|
|
n/m |
|
|
$ |
16,291 |
|
|
n/m |
|
||
一般和行政 |
|
|
73,098 |
|
|
|
67,817 |
|
|
|
8 |
% |
|
|
69,268 |
|
|
|
6 |
% |
開業前費用 |
|
|
11,406 |
|
|
|
9,200 |
|
|
|
24 |
% |
|
|
9,397 |
|
|
|
21 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
51,125 |
|
|
|
49,713 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
50,777 |
|
|
|
1 |
% |
基於股份的薪酬 |
|
|
11,637 |
|
|
|
11,503 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
11,749 |
|
|
|
(1) |
)% |
外匯（收益）虧損，淨額 |
|
|
10,654 |
|
|
|
(34,597) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(35,337) |
) |
|
n/m |
|
||
其他，淨額 |
|
|
9,943 |
|
|
|
1,008 |
|
|
n/m |
|
|
|
1,030 |
|
|
n/m |
|
||
非眾議院成員收入 |
|
|
(18,999) |
) |
|
|
(17,714) |
) |
|
|
(7) |
)% |
|
|
(18,093) |
) |
|
|
(5) |
)% |
其他收入 |
|
|
(125,764 |
) |
|
|
(130,133) |
) |
|
|
3 |
% |
|
|
(132,152) |
) |
|
|
5 |
% |
其他運營費用 |
|
|
122,367 |
|
|
|
122,607 |
|
|
|
(0) |
)% |
|
|
125,231 |
|
|
|
(2) |
)% |
眾議院層面的捐款 |
|
$ |
109,016 |
|
|
$ |
99,960 |
|
|
|
9 |
% |
|
$ |
98,161 |
|
|
|
11 |
% |
營業收入（虧損）利潤率 |
|
|
(6) |
)% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
|
4 |
% |
|
|
|
||
眾議院層面的繳款利潤率 |
|
|
26 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
|
|
|
25 |
% |
|
|
|
||
51
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
變化% |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
固定貨幣 |
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
（未經審計，金額以千美元計） |
|
|||||||||||||||||
會員收入 |
|
$ |
203,775 |
|
|
$ |
172,441 |
|
|
|
18 |
% |
|
$ |
174,372 |
|
|
|
17 |
% |
減去：非眾議院成員收入 |
|
|
(18,999) |
) |
|
|
(17,714) |
) |
|
|
(7) |
)% |
|
|
(18,093) |
) |
|
|
(5) |
)% |
眾議院議員收入 |
|
|
184,776 |
|
|
|
154,727 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
156,279 |
|
|
|
18 |
% |
添加：內部收入 |
|
|
238,753 |
|
|
|
241,558 |
|
|
|
-1 |
% |
|
|
244,549 |
|
|
|
(2) |
)% |
眾議院總收入 |
|
|
423,529 |
|
|
|
396,285 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
400,828 |
|
|
|
6 |
% |
減去：內部運營費用 |
|
|
314,513 |
|
|
|
296,325 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
302,667 |
|
|
|
4 |
% |
眾議院層面的捐款 |
|
$ |
109,016 |
|
|
$ |
99,960 |
|
|
|
9 |
% |
|
$ |
98,161 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
變化% |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
固定貨幣 |
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
（未經審計，金額以千美元計） |
|
|||||||||||||||||
營業收入（虧損） |
|
$ |
(36,451) |
) |
|
$ |
20,556 |
|
|
n/m |
|
|
$ |
16,291 |
|
|
n/m |
|
||
一般和行政 |
|
|
73,098 |
|
|
|
67,817 |
|
|
|
8 |
% |
|
|
69,268 |
|
|
|
6 |
% |
開業前費用 |
|
|
11,406 |
|
|
|
9,200 |
|
|
|
24 |
% |
|
|
9,397 |
|
|
|
21 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
51,125 |
|
|
|
49,713 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
50,777 |
|
|
|
1 |
% |
基於股份的薪酬 |
|
|
11,637 |
|
|
|
11,503 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
11,749 |
|
|
|
(1) |
)% |
外匯虧損，淨額 |
|
|
10,654 |
|
|
|
(34,597) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(35,337) |
) |
|
n/m |
|
||
其他，淨額 |
|
|
9,943 |
|
|
|
1,008 |
|
|
n/m |
|
|
|
1,030 |
|
|
n/m |
|
||
眾議院議員收入 |
|
|
(184,776) |
) |
|
|
(154,727) |
) |
|
|
(19) |
)% |
|
|
(156,279) |
) |
|
|
(18) |
)% |
內部收入 |
|
|
(238,753) |
) |
|
|
(241,558) |
) |
|
|
1 |
% |
|
|
(244,549) |
) |
|
|
2 |
% |
內部運營費用 |
|
|
314,513 |
|
|
|
296,325 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
302,667 |
|
|
|
4 |
% |
其他捐款總額 |
|
$ |
22,396 |
|
|
$ |
25,240 |
|
|
|
(11) |
)% |
|
$ |
25,014 |
|
|
|
(10) |
)% |
營業收入（虧損）利潤率 |
|
|
(6) |
)% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
|
4 |
% |
|
|
|
||
其他繳款利潤 |
|
|
15 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
|
|
|
17 |
% |
|
|
|
||
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
變化% |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
固定貨幣 |
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
（未經審計，金額以千美元計） |
|
|||||||||||||||||
其他捐款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
非眾議院成員收入 |
|
$ |
18,999 |
|
|
$ |
17,714 |
|
|
|
7 |
% |
|
$ |
18,093 |
|
|
|
5 |
% |
添加：其他收入 |
|
|
125,764 |
|
|
|
130,133 |
|
|
|
(3) |
)% |
|
|
132,152 |
|
|
|
(5) |
)% |
減去：其他運營費用 |
|
|
122,367 |
|
|
|
122,607 |
|
|
|
(0) |
)% |
|
|
125,231 |
|
|
|
(2) |
)% |
其他捐款 |
|
$ |
22,396 |
|
|
$ |
25,240 |
|
|
|
(11) |
)% |
|
$ |
25,014 |
|
|
|
(10) |
)% |
流動性和資本資源
流動性是指產生足夠現金流以滿足我們業務運營的現金需求的能力。我們的主要流動性來源是運營現金流、持有的現金和現金等價物以及循環信貸額度下的可用性。截至2024年6月30日，我們的現金及現金等價物餘額維持在1.51億美元，限制性現金餘額為300萬美元。
我們對流動性的主要要求是為我們的營運資金需求、運營和融資租賃債務、資本支出和一般公司需求提供資金。我們持續的資本支出主要與開設新房屋、翻新和維護現有的眾議院投資組合，以及投資我們的企業技術基礎設施以支持我們的數字戰略和技術基礎設施有關。
在給定年份中，我們的主要現金流入和流出與以下內容有關：
52
2024年2月9日，公司董事會和相關小組委員會批准並批准了一項新的股票回購計劃，回購公司目前已發行的A類普通股中高達5000萬美元的股票。在截至2024年6月30日的13周零26周內，公司根據新計劃以500萬美元的價格回購了總計891,045股A類普通股，包括佣金。回購的股份由公司作為庫存股持有。
我們認為，我們現有的現金和有價證券餘額將足以為至少未來12個月和可預見的將來的運營和融資租賃義務、資本支出和營運資金需求提供資金。
現金流和營運資金
下表彙總了所列期間的現金流量數據：
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
||
|
|
（未經審計，金額以千美元計） |
|
|||||
產生的淨現金（用於） |
|
|
|
|
|
|
||
由（用於）經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
44,992 |
|
|
$ |
8,281 |
|
由（用於）投資活動提供的淨現金 |
|
|
(45,059) |
) |
|
|
(40,774) |
) |
由（用於）融資活動提供的淨現金 |
|
|
(7,375) |
) |
|
|
17,766 |
|
匯率對現金和現金等價物的影響 |
|
|
(1,780) |
) |
|
|
2,077 |
|
現金和現金等價物的淨增加（減少） |
|
$ |
(9,222) |
) |
|
$ |
(12,650 |
) |
用於經營活動的淨現金
經營活動的主要現金流入包括會員收入、內部收入和其他收入，例如零售產品的銷售。經營活動的主要現金流出包括一般運營費用和利息支付。
在截至2024年6月30日的26周內，我們的經營活動現金流入了44,992美元，其中包括80,514美元的淨虧損、51,125美元的折舊和攤銷以及31,165美元的有利淨營運資金變動。
在截至2023年7月2日的26周內，我們的經營活動現金流入量為8,281美元，其中包括淨虧損18,303美元，折舊和攤銷49,713美元，以及不利的淨營運資金變動19,105美元。
用於投資活動的淨現金
投資活動的主要現金流入包括出售資產的現金收益。投資活動的主要現金流出包括購買財產和設備以及無形資產。
在截至2024年6月30日的26周內，我們的投資活動現金流出45,059美元，這主要是由於購買了46,804美元的房地產和設備以及購買了8,961美元的無形資產，被權益法投資者的還款10,706美元所抵消。
在截至2023年7月2日的26周內，我們的投資活動出現了40,774美元的現金流出，這主要是由於購買了33,313美元的不動產和設備以及購買了8,823美元的無形資產。
融資活動提供的淨現金
融資活動的主要現金流入包括借款收益。融資活動的主要現金流出包括借款本金和購買庫存股票。
在截至2024年6月30日的26周內，我們的融資活動現金流出7,375美元，這主要是由於購買了4,708美元的庫存股和1,454美元的非控股權益的分配。
在截至2023年7月2日的26周內，我們從融資活動中流入了17,766美元的現金，這主要是由於償還了117,202美元的借款和14萬美元的借款收益。
合同和其他義務產生的現金需求
截至2024年6月30日，與我們在截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中描述的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中披露的合同義務相比，我們的合同義務沒有發生任何重大變化。
關鍵會計估計和判斷
53
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析以財務報表為基礎，財務報表是根據美國公認會計原則編制的。編制這些財務報表要求我們作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日報告的資產負債數額、或有資產負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出。這些估計是基於歷史經驗和在當時情況下合理的各種其他因素，這些因素的結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不出來。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值有所不同。與題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 一節中披露的關鍵會計政策和估計相比，我們的關鍵會計政策和估計沒有重大變化，其中包括我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告。
新興成長型公司地位
根據2012年《Jumpstart Our Business Startups法》或《喬布斯法案》的定義，我們是一家 “新興成長型公司” 的 “新興成長型公司”，我們是一家 “新興成長型公司” 所定義的 “新興成長型公司”，除任何必要的未經審計的中期財務報表外，我們有資格享受某些豁免，這些豁免適用於其他不是 “新興成長型公司” 的上市公司，包括但不限於：除了任何必要的未經審計的中期財務報表外，僅提交兩年的經審計的財務報表，相應減少了 “管理層對財務狀況的討論和分析” 和運營結果”無需遵守2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第404條或薩班斯-奧克斯利法案的審計師認證要求；在我們的定期報告和委託書或信息聲明中減少了有關高管薪酬的披露義務；不受就高管薪酬舉行不具約束力的諮詢投票或尋求股東批准任何先前未批准的黃金降落傘付款的要求；在這些準則出臺之前無需採用某些會計準則否則適用於私營公司。因此，我們的財務報表可能無法與截至上市公司生效之日遵守新的或經修訂的會計公告的公司進行比較。
54
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
與之前在截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中披露的相比，我們的市場風險敞口沒有實質性變化。
外匯風險
儘管我們在歐洲有大量業務，但我們主要在英國和美洲開展業務。因此，我們有機會以英鎊和歐元報告外匯風險。
迄今為止，我們尚未使用任何實質性金融工具來減輕我們的外匯風險。董事和管理層將繼續審查這種情況。由於收到的收入和供應商分別以英鎊或歐元支付英國和歐洲業務的款項，因此這是抵禦外匯風險的自然對衝工具。
如果美元兑英鎊上漲/貶值10％，則在截至2024年6月30日的13周內，收入將分別減少約800萬美元和約900萬美元，淨虧損將分別減少約200萬美元和增加約200萬美元。
如果歐元兑英鎊升值/貶值10％，則在截至2024年6月30日的13周內，收入將分別增加約200萬美元和約200萬美元，淨虧損將分別減少約100萬美元和增加約100萬美元。
如果美元兑英鎊上漲/貶值10％，則在截至2024年6月30日的26周內，收入將分別減少約2900萬美元和約3,100萬美元，淨虧損將分別減少約600萬美元和增加約700萬美元。
如果歐元兑英鎊升值/貶值10％，則在截至2024年6月30日的26周內，收入將分別增加約700萬美元和約600萬美元，淨虧損將分別減少約100萬美元和增加約100萬美元。
信用風險的集中度
信用風險是指金融交易對手所欠款項造成損失的風險。信用風險可能發生在多個層面；這是由於廣泛的經濟狀況、特定經濟領域的挑戰或影響個別公司的問題造成的。可能使我們面臨信用風險的金融工具包括現金等價物和應收賬款。
我們在主要金融機構維持現金和現金等價物。我們的現金和現金等價物包括在銀行持有的銀行存款以及有時超過聯邦或地方保險限額的貨幣市場基金。我們通過與客户、交易對手和被認為具有高信用質量的機構打交道，以及對應收賬款和投資以及客户、交易對手和金融機構的相對信用狀況進行定期評估（如適用）來限制我們的信用風險。
流動性風險
我們力求管理我們的財務風險，以確保有足夠的流動性來滿足我們可預見的需求。我們認為，我們有很大的靈活性，可以通過不同的投資形式控制我們在新房開發項目中的資本支出承諾。截至2024年6月30日，我們的資產負債表上有1.51億美元的現金及現金等價物，300萬美元的限制性現金和未從循環信貸額度中提取的7.1萬英鎊（合9000萬美元）（視遵守我們的契約而定）來滿足我們的資金需求。
現金流和公允價值利率風險
我們歷來通過銀行借款和債券的混合方式為運營融資，這些借款和債券通常是固定的，並期望通過運營現金流和循環信貸額度下的可用性為我們的運營融資。我們尋求通過正常的運營和融資活動來管理不利利率變動的風險。
通貨膨脹風險
通貨膨脹會影響食品、公用事業、勞動力、租金和其他成本，對運營產生重大影響。通貨膨脹率的嚴重上升可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。如果我們業務中的幾項成本同時出現通貨膨脹，那麼在不對消費者需求產生負面影響的情況下，我們可能無法調整價格以充分抵消各種成本增加的影響。
大宗商品價格風險
我們面臨大宗商品價格風險，尤其是食品、天然氣和石油。我們用來準備食物和飲料的許多原料都是大宗商品或受其他大宗商品價格的影響。影響大宗商品價格的因素通常是我們無法控制的，包括外幣匯率、國內外供需、通貨膨脹、天氣、地緣政治局勢和季節性。
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第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
管理層得出結論，截至2024年6月30日，由於我們的財務報告內部控制存在重大缺陷，我們的披露控制和程序尚未在合理的保證水平上有效，以合理保證我們在根據《交易法》提交或提交的報告中必須披露的信息是在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告的，並且此類信息會積累並傳達給包括首席執行官在內的管理層酌情為首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
正如我們在截至2023年12月31日的財年10-k表年度報告中披露的那樣，根據管理層對財務報告內部控制有效性的評估，管理層得出結論，我們的財務報告內部控制在2023年12月31日沒有生效，因為我們在財務報告的內部控制中發現了兩個重大缺陷。重大缺陷涉及：(i) 我們在適用美國公認會計原則（“GAAP”）和財務報告要求方面缺乏足夠數量的具有適當知識和經驗的人員；（ii）審查、監督和監測我們的會計和報告職能，包括信息技術一般控制的政策和程序要麼沒有設計和到位，要麼沒有有效運作。這些重大缺陷導致我們的財務報表進行了調整，包括租賃會計、所得税會計、長期資產減值會計、關聯方交易和披露以及審計過程中的資產負債表重新分類。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的26周內，我們對財務報告的內部控制（定義見交易法第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
對披露控制和程序有效性的限制
在設計和評估我們的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制時，我們的管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多好，都只能為實現預期的控制目標提供合理而非絕對的保證。此外，披露控制和程序的設計以及對財務報告的內部控制必須反映這樣一個事實，即資源有限，我們的管理層在評估可能的控制和程序相對於成本的好處時必須作出判斷。任何披露控制和程序的設計以及對財務報告的內部控制也部分基於對未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。
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第二部分——第二部分她的信息
第 1 項。腿所有訴訟程序。
我們不時受到正常業務過程中出現的法律訴訟和索賠的約束。目前，除了正常業務過程中的訴訟外，我們不是任何訴訟的當事方。我們預計，目前正在進行的任何法律訴訟的最終結果，無論是個人還是集體，都不會對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
但是，訴訟和仲裁的結果本質上是不可預測的，我們現在或可能要處理的事項的最終解決可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流造成重大不利影響。
第 1A 項。R風險因素。
您應仔細考慮截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中 “風險因素” 部分中討論的風險因素，這些風險因素可能會對我們的業務、財務狀況或未來的經營業績產生重大影響。我們的10-k表年度報告中描述的風險因素沒有實質性變化。我們的年度報告表10-k中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。還可能出現我們不確切知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性，並對我們的業務產生重大影響。如果發生任何這些風險，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到重大不利影響，普通股的交易價格可能會下跌。
第 2 項。Unregis股權證券的分期銷售和所得款項的使用。
(a) 出售未註冊證券
沒有。
(b) 普通股公開發行收益的使用
沒有。
(c) 發行人購買股權證券
下表列出了有關我們在截至2024年6月30日的13周內購買普通股的信息：
時期 |
購買的股票總數 |
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每股支付的平均價格 (1) |
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作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數 (2) |
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根據該計劃可能購買的股票的最大近似美元價值 (2)（以百萬計） |
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2024 年 4 月 1 日至 2024 年 4 月 28 日 |
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- |
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$ |
- |
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- |
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$ |
50 |
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2024 年 4 月 29 日至 2024 年 5 月 26 日 |
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- |
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- |
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- |
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50 |
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2024 年 5 月 27 日至 2024 年 6 月 30 日 |
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891,045 |
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5.28 |
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891,045 |
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45 |
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總計 |
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891,045 |
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$ |
5.28 |
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891,045 |
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第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
2024 年 8 月 6 日，董事會第一類成員妮可·阿萬特通知董事會，她辭職，包括辭去董事會審計委員會（“審計委員會”）成員的職務，辭職於當天結束時生效。Avant女士的辭職是出於個人原因，與公司在與公司運營、政策或做法有關的任何問題上出現任何分歧無關。
57
同樣在2024年8月6日，董事會任命現任三級董事安德魯·薩森為審計委員會成員，該任命在阿萬特女士辭職後立即生效。
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第 6 項。E展出。
展覽 |
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描述 |
31.1* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
31.2* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。 |
32.1* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 |
32.2* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 |
101.INS |
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內聯 XBRL 實例文檔-該實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。 |
101.SCH |
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帶有嵌入式 Linkbase 文檔的內聯 XBRL 分類擴展架構。 |
104 |
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封面格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中。 |
* 隨函提交。
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SIG本質
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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Soho House & Co. |
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日期：2024 年 8 月 9 日 |
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作者： |
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/s/ 安德魯·卡尼 |
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安德魯·卡尼 |
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首席執行官 |
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日期：2024 年 8 月 9 日 |
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作者： |
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/s/ 託馬斯·艾倫 |
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託馬斯·艾倫 |
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首席財務官 |
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