美國
證券和交易所委員會
華盛頓特區 20549
6-K表格
根據1934年證券交易法的第13a-16或第15d-16條規定提交的外國私募報告
1934年證券交易法的證券交易所行為報告
2024年8月份
委員會文件號1-15106
巴西石油公司 - 石油巴西公司
（註冊機構的確切名稱，如其憲章所規定）
巴西石油公司集團-石油巴西公司
(註冊人的名稱的英文翻譯)
第九層亨利克·瓦拉達雷斯大道28號
20231-030-裏約熱內盧
巴西聯邦共和國
(總部 行政辦公地址)
是否勾選：公司文件20-F或40-F。
公司文件20-F__X__40-F______
勾選：是否通過提供本表格中包含的信息而根據1934年證券交易法規則12g3-2（b）向委員會提交信息。
是______ 否___X____
目錄
| 亮點-2Q24 | 4 |
| 主要項目 * | 5 |
| 整體業績 | 6 |
| 淨收入 | 6 |
| 營業成本 (*) | 7 |
| 營業費用 | 8 |
| 調整後的EBITDA | 9 |
| 財務業績 | 9 |
| 淨利潤（虧損）歸屬於石油公司股東 | 10 |
| 非重複性項目 | 11 |
| 資本支出 | 12 |
| 償付能力和資本資源 | 14 |
| 債務指標 | 16 |
| 按部門列出的結果 | 17 |
| 勘探和生產 | 17 |
| 精煉、運輸和營銷 | 19 |
| 燃料幣和低碳能源 | 20 |
| 調整後的息税前運營利潤與淨利潤的對比 | 21 |
| 展示資料 | 22 |
| 基本報表 | 22 |
| 業務區域的財務信息 | 26 |
| 術語簡介 | 37 |
巴西石油公司 | 業績報告 | 第二季度24年 | 2 |
| 免責聲明 |
|
本報告可能包含關於未來事件的前瞻性聲明。這樣的預測僅反映公司管理層對未來經濟狀況、公司所在行業、業績和財務狀況等方面的期望。諸如“預計”、“相信”、“期望”、“預測”、“打算”、“計劃”、“項目”、“目標”、“應”等類似術語，旨在識別此類預測，這當然包括公司預見或未預見的風險和不確定性，因此不是公司未來業績的保證。因此，公司業務的未來業績可能與當前的預期有所不同，讀者不應僅依賴本文所含信息。本公司不承擔根據新信息或未來發展更新展示和預測的義務。從2Q24開始報告的數據均為估計值或目標值。此外，本演示文稿包含某些未被BR GAAP或IFRS承認的財務指標。這些指標沒有標準化意義，可能與其他公司使用具有類似描述的指標不可比。我們提供這些指標是因為我們將它們用作衡量公司業績的財務指標;它們不應孤立地或作為按照BR GAAP或IFRS披露的其他財務指標的替代品。請參見自由現金流、調整後的EBITDA和淨負債的術語定義及其在流動性和資本資源、調整後的EBITDA和淨負債部分的對應調和表。按國際財務報告標準局（IASB）所發佈的IAS 34 - 暫行財務報告制度，按照IAS 34編制的合併中期財務信息，並由獨立審計師審核。
|
巴西石油公司 | 業績報告 | 第二季度24年 | 只需要開箱即可流暢體驗 Hulu、HBO Max、Disney+ 和 YouTube 等流媒體電視頻道，其中還包括 YouTube TV3 電視頻道，無需任何設置或下載APP，更不需要額外的費用。此外，內置的 Chromecast 技術也可以輕鬆進行智能無線投屏。 |
 | 2Q24亮點 |
亮點-2Q24
|
*淨利潤除去非經常性項目和匯率 影響的實際貨幣乘以美元 **在2024年6月支付的入賬日期為税務事務 |
“在2024年第二季度，巴西石油公司保持強勁的現金流，並在符合股東回報政策和支付股息的情況下進行了30億美元的投資。該季度的淨利潤應考慮到影響會計結果但對公司現金流沒有重大影響的事件。主要事件是期間匯率變動-對石油巴西系統中的公司沒有現金效應甚至沒有公平資本效應的影響-以及遵守税收交易的影響-這是市場認為積極的決定，因為它結束了億美元的爭端，給公司的現金流帶來巨大的不確定性。如無此事件，2Q24的淨利潤將達到54億美元，EBITDA將為120億美元，與上一季度保持一致。” Fernando Melgarejo，致富金融和投資關係主管
主要亮點：
| • | 持續強勁的現金流產生 |
| • | 自2008年第三季度以來的最低財務債務水平，為263億美元 |
| • | 1H24的資本支出總額為64億美元，比1H23增加了12.5％ |
| • | 遵守税務交易，結束價值450億雷爭議 |
虧損逆轉
| • | 批准恢復阿勞卡里亞氮肥有限公司(ANSA)的運營，使減值損失得以逆轉 |
貢獻
| • | 對社會的更大貢獻，税收支付比2Q23高24% |
| • | 批准發放136億雷亞爾的股息和股本利息，分兩期支付(11月和12月)，使用64億雷亞爾的資本報酬儲備 |
巴西石油公司 | 業績報告 | 第二季度24年 | 4 |
| 2Q24亮點 |
主要項目 *
表1-主要項目
| 變化率(%) | ||||||||
| 美元百萬 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 銷售收入 | 23,467 | 23,768 | 22,979 | 47,235 | 49,750 | (1.3) | 2.1 | (5.1) |
| 毛利潤 | 11,727 | 12,257 | 11,637 | 23,984 | 25,750 | （4.3） | 0.8 | （6.9） |
| 營業費用 | (5,022) | (3,273) | (3,159) | (8,295) | （5,719） | 53.4 | 59.0 | 45.0 |
| 歸屬於石油公司股東的合併淨利潤（虧損） | (344) | 4,782 | 5,828 | 4,438 | 13,169 | − | − | (66.3) |
| 加權平均淨利潤（虧損） | 3,060 | 4,816 | 5,958 | 7,876 | 13,350 | (36.5) | 419.1 | （41.0） |
| 經營活動產生的現金流量淨額 | 9,087 | 9,386 | 9,642 | 18,473 | 19,989 | (3.2) | （5.8） | (7.6) |
| 自由現金流 | 6,148 | 6,547 | 6,721 | 12,695 | 14,637 | (6.1) | (8.5) | (13.3) |
| 調整後的EBITDA | 9,627 | 12,127 | 應付銷售税和使用税 | 21,754 | 25,392 | (20.6) | (15.8) | (14.3) |
| 加權平均調整前利息、税項、折舊和攤銷前利潤（虧損） | 在截至2024年4月30日和2023年10月31日結束的三個和六個月中，公司分別記錄了2,055美元和4,621美元的利息費用。 | 12,425 | 11,922 | 24,392 | 26,476 | (3.7) | 0.4 | (7.9) |
| 總債務（美元百萬） | 59,630 | 61,838 | 57,971 | 59,630 | 57,971 | （3.6） | 2.9 | 2.9 |
| 淨債務（美元百萬） | 52,137。 | 43,646 | 42,177 | 52,137。 | 42,177 | 5.8 | 9.4 | 9.4 |
| 淨債務/長期調整後的EBITDA比率 | 0.95 | 0.86 | 0.74 | 0.95 | 0.74 | 10.5 | 28.4 | 28.4 |
| 美元商業賣出平均匯率 | 5.22 | 4.95 | 4.95 | 5.08 | 5.07 | 5.5 | 5.5 | 0.2 |
| 布倫特原油（美元/桶） | 84.94 | 83.24 | 78.39 | 84.09 | 79.83 | 2.0 | 8.4 | 5.3 |
| 基礎石油製品價格-國內市場(美元/桶) | 91.34 | 96.13 | 95.91 | 93.70 | 102.62 | (5.0) | （4.8） | (8.7) |
| TRI（每百萬人工時總記錄傷害率） | 0.70 | 0.61 | 0.80 | 0.70 | 0.80 | 14.8 | (-12.5) | (-12.5) |
| 資本使用回報率（ROCE） | 9.8% | 10.4% | 12.8% | 9.8% | 12.8% | -0.6個百分點 | -3個百分點 | -3個百分點 |
（*）請參見“非營業性項目”部分的重複淨收入和調整後的EBITDA和解。
PETROBRAS | 績效報告 | 2Q24 | 5 |
| 綜合業績 |
整體業績
淨收入
表 2 產品淨收入
| 變化率(%) | ||||||||
| 美元百萬 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 柴油 | 6,979 | 7,076 | 7,082 | 14,055 | 15,387 | （1.4） | (1.5) | (8.7) |
| 汽油 | 3,073 | 3,205 | 3,775 | 6,278 | 當前經營租賃負債 | (4.1) | (18.6) | （15.9） |
| 液化石油氣（LPG） | 793 | 758 | 951 | 1,551 | 1,880 | 4.6 | （16.6） | (17.5) |
| 噴氣燃料 | 1,147 | 1,184 | 1,102 | 2,331 | 2,508 | （3.1） | 4.1 | (7.1) |
| 石腦油 | 483 | 427 | 430 | 910 | 908 | 13.1 | 費用和費用 - 費用 | 0.2 |
| 燃料油（包括船用燃油） | 233 | 344 | 261 | 577 | 547 | （32.3） | (10.7) | 5.5 |
| 其他石油產品 | 1073 | 1,019 | 1,128 | 2,092 | 預付款項及其他應收款 | 5.3 | (4.9) | （5.4） |
| 石油產品小計 | 13,781 | 14,013 | 14,729 | 27,794 | 30,911 | (1.7) | (6.4) | （10.1） |
| 天然氣 | 1,136 | 1,322 | 1,429 | 2,458 | 2,955 | (14.1) | (20.5) | (16.8) |
| wti原油 | 1,049 | 1,229 | 1,365 | 2,278 | 2,715 | （14.6） | (23.2) | (16.1) |
| 可再生能源和氮肥產品 | 43 | 31 | 25 | 74 | 46 | 38.7 | 72.0 | 60.9 |
| 未行使權益的收入 | 121 | 140 | 218 | 261 | 438 | (13.6) | (44.5) | （40.4） |
| 電力 | 104 | 128 | 153 | 232 | 263 | (18.8) | （32.0） | (11.8) |
| 服務、代理和其他 | 202 | 247 | 281 | 449 | 525 | (18.2) | （28.1） | (14.5) |
| 國內市場總計 | 16,436 | 17,110 | 18,200 | 33,546 | 37,853 | （3.9） | (9.7) | (11.4) |
| 出口 | 6,746 | 6,398 | 4,431 | 公司認為所有在購買時具有三個月或更短期限的高度流動性投資都是現金等價物。 | 11,172 | 5.4 | 52.2 | 17.7 |
| wti原油 | 5,163 | 4,911 | 2,909 | 10,074 | 8,456 | 5.1 | 77.5 | 19.1 |
| 燃料油（包括船用燃油） | 1,126 | 1,322 | 1,329 | 2,448 | 2,363 | (14.8) | (15.3) | 3.6 |
| 其它油產品和其他產品 | 457 | 165 | 193 | 622 | 353 | 177.0 | 136.8 | 76.2 |
| 海外銷售（*） | 285 | 260 | 348 | 545 | 725 | 9.6 | (18.1) | (24.8) |
| 國外市場總計 | 7,031 | 6,658 | 4,779 | 13,689 | 11,897 | 5.6 | 47.1 | 15.1 |
| 總費用 | 23,467 | 23,768 | 22,979 | 47,235 | 49,750 | (1.3) | 2.1 | (5.1) |
| （*）包括貿易和不包括出口的境外經營銷售收入。 | ||||||||
在2Q24中，淨收入與上個季度持平。
出口收入增長6%，主要歸因於油價增長帶來的油出口收入增長。這一結果反映了本期內布倫特原油價格的2%升值。
與1Q24相比，國內石油產品銷售收入下降了2%，主要是由於低價格，部分抵消了銷售量的增加，尤其是由季節性消費和經濟活動增長所驅動的柴油增長。
國內石油銷售收入的降低是由於向Acelen的銷售量減少。
2Q24天然氣收入的下降主要是由於非熱能部門需求下降和平均售價下降。
PETROBRAS | 績效報告 | 2Q24 | 會議標題：血液腫瘤 - 淋巴瘤和慢性淋巴細胞白血病 |
| 綜合業績 |
營業成本 (*)
表3 - 營業成本
| 變化率(%) | ||||||||
| 美元百萬 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 收購 | (4,145) | (3,508) | (4,361) | （7,653） | (9,246) | 18.2 | (5.0) | （17.2） |
| wti原油進口 | （2,590） | （1,881） | (2,086) | (4,471) | (4,754) | 37.7 | 24.2 | (6.0) |
| 石油產品進口 | (1,152) | (1,074) | （1,568） | (2,226) | (3,379) | 7.3 | (26.5) | (34.1) |
| 天然氣進口 | (-403) | (553) | (707) | （956） | （-1,113） | (27.1) | (43.0) | (14.1) |
| 產量 | （7,192） | (7,570) | （6,482） | (14,762) | （13,637） | (5.0) | 11.0 | 8.2 |
| wti原油 | （5,857） | (6,404) | (5,415) | （12,261） | （11,664） | (8.5) | 8.2 | 5.1 |
| 生產税 | (2,661) | (2,672) | （2,481） | (5,333) | (5,191) | （0.4） | 7.3 | 2.7 |
| 特別費用總額 | （3,196） | (3,732) | (2,934) | （6,928） | (6,473) | （14.4） | 8.9 | 7.0 |
| 石油製品 | (807) | (701) | (563) | （1,508） | (1,003) | 15.1 | 43.3 | 50.3 |
| 天然氣 | (528) | (465) | （504） | (993) | （970） | 13.5 | 4.8 | 2.4 |
| 生產税 | （120） | (125) | (92) | (245) | （184） | （4.0） | 30.4 | 人民幣3.32億元（$ |
| 特別費用總額 | (408) | (340) | (412) | (748) | (786)633-2520 | 20.0 | (1.0) | （4.8） |
| 服務、電力、海外運營及其他 | (-403) | （433） | (499) | (836) | (1,117) | （6.9） | (19.2) | (25.2) |
| 總費用 | （11,740） | （11,511） | （11,342） | (23,251) | （24,000） | 2.0 | 3.5 | （3.1） |
在第二季度，營業成本相比第一季度保持穩定。石油和石油產品進口成本的增加反映了庫存建立中價格的上漲以及在精煉過程和銷售組合中進口產品的份額增加。這種增加被生產成本和政府的收益抵消，反映了國內煉油過程中油品的體積下降，玻利維亞天然氣進口量減少以及第二季度液化天然氣採購成本下降。
(* ) 管理信息（未修訂）。
PETROBRAS | 業績報告 | 2Q24 | 7 |
| 綜合業績 |
營業費用
表4-營業費用
| 變化率(%) | |||||||||
| 美元百萬 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 | |
| 銷售、一般和管理費用 | （1,817） | (1,780) | (1,588) | （3,597） | (3,166) | 2.1 | 14.4 | 13.6 | |
| 銷售費用 | (1,268) | （1,333） | (1,200) | （2,601） | (2,421) | (4.9) | 5.7 | 7.4 | |
| 材料、第三方服務、運費、租金和其他相關成本 | (1,069) | (1,120) | （1022） | (2,189) | (2,048) | （4.6） | 4.6 | 6.9 | |
| 折舊、減值和攤銷 | (166) | (173) | (154) | (339) | (304) | （4.0） | 7.8 | 11.5 違約利息：如果您或有關方未能在本協議項下的任何金額到期時為我們支付該等金額，則我們保留按逾期未付款項的未付金額計算的利息收取權利（無論判決前後），利率為該貨幣的1個月擔保過夜融資利率（SOFR）加1％，或者如果該利率不可獲得，則為我們和您或有關方在善意上相互協商的利率。利息將按照複合日計息，每月複利重置的方式計算，並由相關方作為單獨的債務到期應付。 | |
| 預期信用損失準備金 | 2 | （10） | 4 | (8) | (17) | − | (50.0) | (52.9) | |
| 員工報酬 | (35) | （30） | (28) | （65） | （52） | 16.7 | 25.0 | 25.0 | |
| 一般及管理費用 | (549) | (447) | (388) | (996) | (745) | 22.8 | 41.5 | 33.7 | |
| 員工薪酬（*） | (365) | (292) | （244） | （657） | （473） | 25.0 | 49.6 | 38.9 | |
| 材料、第三方服務、租金和其他相關成本 | (146) | （120） | (112) | （266） | (214) | 21.7 | 30.4 | 24.3 | |
| 折舊、減值和攤銷 | (38) | (35) | (32) | (73) | (58) | 8.6 | 18.8 | 25.9 | |
| 勘探成本 | （174） | (135) | （191） | (309) | (348) | 28.9 | (8.9) | （11.2） | |
| 迄今為止，我們的研究和開發費用與AV-101的開發有關。研究和開發費用按照發生的原則確認，並將在收到將用於研究和開發的貨物或服務之前支付的款項資本化，直至收到這些貨物或服務。 | (193) | (183) | （172） | (376) | (326) | 5.5 | 不可抗力：由於我們不能夠控制的任何原因導致我們未能履行本協議項下的任何義務，或者未能按期履行本協議項下的任何義務，我們不承擔任何責任。這包括但不限於：上帝之手、任何通訊、計算機設施、傳輸、網絡安全事件、清算或結算設施、工業行動、戰爭、內戰、敵對行動（無論是否宣戰）、流行病、大流行病、革命、叛亂、內亂、政府或超國家機構或當局的行為和規定或任何相關監管或自我監管組織的規則或任何此類機構、當局或組織因任何原因未能履行其義務。我們將及時向您提供導致這種履行延遲或不履行的原因，或未能履行我們在本協議項下的義務，並盡力協助您找到替代託管人，如果上述任何事件阻止我們履行本協議項下的義務。 | 15.3 | |
| 其他税費 | (948) | (140) | （329） | (1,088) | （529） | 577.1 | 188.1 | 105.7 | |
| 減值損失（收益），淨額 | 37 | 9 | (401) | 46 | (404)715-2600 | 311.1 | − | − | |
| 其他收入及支出，淨額 | (1,927) | (1,044) | (478) | (2,971) | (946) | 84.6 | 303.1 | 214.1 | |
| 總費用 | (5,022) | (3,273) | (3,159) | (8,295) | （5,719） | 53.4 | 59.0 | 45.0 | |
| （*）在第二季度和上半年，主要涉及Saúde Petrobras-AMS醫療保健計劃的精算修訂，反映了福利變化，金額為7800萬美元。 | |||||||||
相對於第一季度，一般及行政費用的增加主要反映2023年勞動協議和第三方服務支出的影響。
2Q24較高的税費開支主要是由於遵守税收交易而產生的，該交易允許解決涉及租船或平臺以及其各自的服務合同的海外匯款税的重大法律爭端。
在其他淨營業費用中，2Q24所觀察到的增長主要是由於退休員工醫療保健計劃費用的增加，這歸因於2023年勞動協議。
另一方面，阿勞卡里亞氮肥公司減值損失有所逆轉，反映了肥料廠重新啟動的批覆。
PETROBRAS | 業績報告 | 2Q24 | 如果在本第8條款中提供的賠償對受賠償方不可用或不足以使受賠償方免受涉及本條款中提到的任何損失、損害、費用、責任或索賠的負擔，則各適用賠償方應根據適當反映充分利益的比例（一方面是受賠償方收到的相對利益，另一方面是賠償方收到的相對利益，來自股票的發行;或（ii）如果適用法律不允許第（i）款中提供的分配，則根據適當比例反映本條款的相對過失，一方面是受賠償方，另一方面是賠償方，與任何導致此類損失、損害、費用、責任或索賠的陳述或遺漏或其他事項有關，以及任何其他相關的公平考慮因素。各方的相對過失應參考以下因素來確定，即不僅是不正確的陳述或據稱的不正確的陳述的相關事實或遺漏或據稱的遺漏是由一方提供的信息，另一方手中的，以及各方的相對意圖、知識、獲取信息的機會以及糾正或防止此類陳述或遺漏。各方根據本小節所承擔的損失、損害、費用、責任和索賠的支付或可支付的金額，應視為包括任何此類方以調查、準備辯護或辯護任何審判所需的合理的法律或其他費用或支出。各方同意，如果按照本第8條款進行的捐贈要求按照比例分配或按照任何不考慮本第8(g)條款所提到的公平考慮因素的任何其他方法進行分配，都將是不公正和不公平的。在任何不當陳述欺詐（根據《證券法》第11(f)條的規定）的人都無權向未有過該欺詐陳述的任何人尋求賠償。 |
| 綜合業績 |
調整後的EBITDA
在第二季度，調整後的EBITDA達到9.6億美元，比第一季度下降20.6％，主要是由柴油和汽油的利潤率下降、進口增加、以及非經常性項目引起的，特別是2023年勞動協議的損失和税務交易的參與度增加。其中得到部分抵消的是出口收入的增長，主要是由於布倫特油價上漲所致。
財務業績
表5-財務結果
| 變化率(%) | ||||||||
| 美元百萬 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 財務收益 | 477 | 552 | 516 | 1,029 | 981 | (13.6) | (7.6) | 4.9 |
| 投資和流動證券（政府債券）的收入 | 380 | 432 | 424 | 812 | 757 | (12.0) | （10.4） | 7.3 |
| 其他金融收入 | 97 | 120 | 92 | 217 | 224 | (19.2) | 5.4 | （3.1） |
| 融資費用 | （2,932） | (1,072) | (868) | (4,004) | (1,712) | 173.5 | 237.8 | 133.9 |
| 融資債務利息 | (519) | (554) | （512） | (1,073) | （1,053） | (6.3) | 1.4 | 1.9 |
| 解除租賃負債貼現 | （557） | (547) | (400) | （1,104） | (758) | 1.8 | 39.3 | 45.6 |
| 資本化借款成本 | 383 | 376 | 318 | 759 | 589 | 1.9 | 20.4 | 28.9 |
| 解除廢棄費用準備金貼現 | (258) | (272) | (219) | (530) | (431) | (5.1) | 17.8 | 23.0 |
| 其他金融費用(*) | (1,981) | （75） | （55） | （2,056） | 其他 | 2541.3 | 3501.8 | 3384.7 |
| 匯率期貨收益(損失)和指數調整費用 | (4,414) | （1,419） | 331 | (5,833) | 88 | 211.1 | − | − |
| 匯率期貨的外匯收益（損失）(**) | (3,540) | （881） | 1,523 | (4,421) | 2,320 | 301.8 | − | − |
| 對避險會計重新分類至損益表 | (600) | (697) | （1,078） | (1,297) | (2,232) | （13.9） | (44.3) | (41.9) |
| 防通貨膨脹利率指數化的預計股息和應付股息 | (318) | (70) | (397) | (388) | (429) | 354.3 | (19.9) | （9.6） |
| 可收回税項通貨膨脹指數化收入 | （145） | 49 | 31 | (96) | 95 | − | − | − |
| 其他匯率期貨收益和指數調整費用，淨值（*） | 189 | 180 | 252 | 369 | 334 | 5.0 | (25.0) | 10.5 |
| 總費用 | (6,869) | （1,939） | (21) | (8,808) | （643） | 254.3 | 32609.5 | 1269.8 |
|
（*）包括税務和索引費用：美元指數1,930萬和22,000萬（用於聯邦税務解決方案）。2Q24和1H24均是如此。 （**）以下是巴西雷亞爾兑美元匯率的外匯波動情況：2Q24：-35.36億美元；1Q24：-9.13億美元；2Q23：+15.67億美元；1H24：-44.49億美元；1H23：+24.29億美元。 | ||||||||
在2Q24，財務結果虧損69億美元。這種財務結果主要受被動風險抵押品的美元對巴西雷亞爾的升值影響。巴西雷亞爾對美元的匯率在2Q24期間貶值了11.2%，而在1Q24期間貶值了3.2%（匯率從2024年3月31日的5.00 /美元變為2024年6月30日的5.56 /美元）。
此外，會計師事務所的財務費用被計入，反映了收費和貨幣更新的費用。
淨利潤（虧損）歸屬於石油公司股東
在2Q24，與非經常性項目相關的財務結果主要是税務交易的影響和與2023年勞工協議有關的損失，導致虧損3.44億美元。如果排除上述項目和巴西雷亞爾對美元的貶值，淨利潤將達到54億美元，調整後的EBITDA為120億美元。
PETROBRAS | 績效報告 | 2Q24 | 9 |
| 非經常性項目 |
非重複性項目
表6 - 非經常性項目
| 變化率(%) | ||||||||
| 美元百萬 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 淨利潤 | （325） | 4,805 | 5,859 | 4,480 | 13,229 | − | − | (66.1) |
| 非重複性項目 | (4,271) | (62) | (196) | （4,333） | (273) | 6788.7 | 2079.1 | 1487.2 |
| 不影響調整後的EBITDA的非經常性項目 | (1,931) | 236 | 290 | （1,695） | 811 | − | − | − |
| 資產和投資減值 | 39 | 26 | (401) | 65 | (-403) | 50.0 | − | − |
| 關於安排/註銷資產的收益和損失 | 124 | 162 | 691 | 286 | 1,187 | （23.5） | (82.1) | （75.9） |
| 在申請區域共同參與協議方面的業績 | 55 | 48 | − | 103 | 27 | 14.6 | − | 281.5 |
| 税務交易對淨財務收入（費用）的影響 | (2,149) | − | − | (2,149) | − | − | − | − |
| 其他非經常性項目 | (2,340) | (298) | （486） | (2,638) | (1,084) | 685.2 | 381.5 | 143.4 |
| 自願離職計劃 | (1) | (2) | 2 | (3) | 5 | (50.0) | − | − |
| 集體談判協議 | (6) | (3) | (6) | -9 | (6) | 100.0 | − | 50.0 |
| Lava Jato調查中收回的金額 | 2 | 5 | 4 | 7 | 93 | (60.0) | (50.0) | （92.5） |
| 退役/放棄區域拆除的盈利/虧損 | − | (7) | (11) | (7) | (11) | − | − | （36.4） |
| 與法律訴訟相關的收益/損失 | (240) | （281） | （276） | (521) | (530) | （14.6） | (13.0) | (1.7) |
| 税務交易對其他税費的影響 | (790) | − | − | (790) | − | − | − | − |
| 費用平衡 - 產量個性化協議 | (14) | （10） | (6) | （24） | （23） | 與Allist協議有關，在2021年12月，雙方還簽署了一份聯合臨牀合作協議（“臨牀合作”），規定了雙方合作和共同承擔全球臨牀研究成本的框架。在2024年3月31日和2023年的三個月期間內，公司分別支出了1,200萬美元的成本補償金，這已在臨牀協作協議下記為研究和發展費用貸方。對於2024年3月31日和2023年的每個三個月期間，公司還有資格從Allist獲得1200萬美元的費用補償金，這已被記錄為減少研究和開發費用。公司按照ASC 808《合作安排》進行了臨牀合作評估。 | 133.3 | 除前述規定外，我們對任何文件或文件中提及的任何陳述和保證或本意見書涉及的交易的任何商業條款都不發表評論。 |
| 醫療保健的精算審查帶來的盈利/虧損 | （1291） | − | − | （1291） | − | − | − | − |
| 終止船舶租賃協議的補償 | − | − | − | − | (317) | − | − | − |
| WTI原油出口税 | − | − | (193) | − | (295) | − | − | − |
| 非經常性項目對所得税/社會責任附加費帶來的淨影響 | 869 | 29 | 66 | 898 | 92 | 2896.6 | 1216.7 | 876.1 |
| 經常性淨利潤 | 3,077 | 4,838 | 5,989 | 7,915 | 13,410 | （36.4） | 419.1 | （41.0） |
| Petrobras的股東(*) | 3,060 | 4,816 | 5,958 | 7,876 | 13,350 | (36.5) | 419.1 | （41.0） |
| 非控制權益 | 17 | 22 | 31 | 39 | 60 | (22.7) | (45.2) | (35.0) |
| 調整後的EBITDA | 9,627 | 12,127 | 應付銷售税和使用税 | 21,754 | 25,392 | (20.6) | (15.8) | (14.3) |
| 非重複性項目 | (2,340) | (298) | （486） | (2,638) | (1,084) | 685.2 | 381.5 | 143.4 |
| 可重複調整EBITDA | 在截至2024年4月30日和2023年10月31日結束的三個和六個月中，公司分別記錄了2,055美元和4,621美元的利息費用。 | 12,425 | 11,922 | 24,392 | 26,476 | (3.7) | 0.4 | (7.9) |
| （*）不包括巴西雷亞爾兑美元匯率的波動情況，以下是適用的情況：2Q24：+53.94億美元；1Q24：+54.19億美元；2Q23：+49.24億美元；1H24：+108.13億美元；1H23：+117.47億美元。 | ||||||||
管理層認為上述非經常性項目雖與公司業務相關，但被強調為更好地理解和評估結果的補充信息。這些項目並不一定會在所有時期發生，並在相關時披露。
PETROBRAS | 績效報告 | 2Q24 | 10 |
| 資本支出 |
資本支出
表7 - 資本支出
| 變化率(%) | ||||||||
| 美元百萬 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 勘探和生產 | 2,767 | 2,472 | 2,599 | 5,239 | 4,639 | 11.9 | 6.5 | 12.9 |
| 精煉、運輸和營銷 | 447 | 362 | 365 | 809 | 707 | 23.7 | 22.6 | 14.4 |
| 燃料幣和低碳能源 | 93 | 108 | 43 | 201 | 76 | （13.7） | 116.9 | 164.8 |
| 其他 | 86 | 101 | 93 | 187 | 160 | (15.4) | (8.3) | 16.5 |
| 小計 | 3,393 | 3,043 | 3,100 | 6,436 | 5,582 | 11.5 違約利息：如果您或有關方未能在本協議項下的任何金額到期時為我們支付該等金額，則我們保留按逾期未付款項的未付金額計算的利息收取權利（無論判決前後），利率為該貨幣的1個月擔保過夜融資利率（SOFR）加1％，或者如果該利率不可獲得，則為我們和您或有關方在善意上相互協商的利率。利息將按照複合日計息，每月複利重置的方式計算，並由相關方作為單獨的債務到期應付。 | 9.5 | 15.3 |
| 簽署獎金 | − | − | 141 | − | 141 | − | − | − |
| 總 | 3,393 | 3,043 | 3,241 | 6,436 | 5,723 | 11.5 違約利息：如果您或有關方未能在本協議項下的任何金額到期時為我們支付該等金額，則我們保留按逾期未付款項的未付金額計算的利息收取權利（無論判決前後），利率為該貨幣的1個月擔保過夜融資利率（SOFR）加1％，或者如果該利率不可獲得，則為我們和您或有關方在善意上相互協商的利率。利息將按照複合日計息，每月複利重置的方式計算，並由相關方作為單獨的債務到期應付。 | 4.7 | 12.5 |
在1H24，資本支出總計為64億美元，比1H23增長了12.5%。2024年的資本支出預計已修訂為135億美元至145億美元區間。該投資水平對石油和天然氣生產曲線沒有影響，並相比於2023年的總資本支出增長了7%到15%。
在2Q24，資本支出總計為34億美元，比1Q24增長了11.5%，主要是由於大型鹽前項目。
在勘探和生產領域，資本支出總額為28億美元，比1Q24高11.9%，這是由於在Campos盆地的Marlim再生項目中資本支出的擴張以及Búzios（聖保羅盆地）FPSOs的建設進展。2Q24的資本支出主要集中在以下領域：（i）在聖保羅盆地的古生前鹽層開發生產（15億美元）；（ii）在Campos盆地的古、今生前石油層上下文（7億美元）中開發生產；（iii）勘探性投資（2億美元）。
在煉油、運輸和營銷行業，資本支出總額為4.5億美元，重點是計劃內的煉油廠停機和REPLAN的新中置C。在天然氣和低碳能源領域，2Q24的資本支出總額為0.9億美元，其中突出的投資是在Route 3天然氣加工裝置上。
下表提供已簽訂的新石油和天然氣生產系統的主要信息。
巴西石油公司 | 績效報告 | 2Q24 | 11 |
| 資本支出 |
表8 - 主要項目
| 單位 | 開始控件 | FPSO產能（桶/日） |
石油巴西公司實際投資 （以十億美元計） |
石油巴西公司總投資 （以十億美元計）(1) |
石油巴西公司持股 | 狀態 |
|
Mero 3 FPSO Marechal Duque de Caxias （租賃船） |
2024 | 180,000 | 0.36 | 0.9 | 38.6% |
處於生產系統已到位的執行階段。 鑽探了12口井，11口已完工。 |
|
巴魯奧斯綜合開發項目（IPB） FPSO Maria Quitéria （租賃船） |
2024(2) | 100,000 | 0.74 | 1.9 | 100% |
處於執行階段。生產系統已運抵巴西。 鑽探了3口井，3口已完工。(3) |
|
Búzios 7 FPSO阿爾米蘭特·塔曼達雷號 （租賃船舶） |
2025 | 225,000 | 0.74 | 2.1 | 88.99% |
正在執行的項目，生產系統正在運輸中前往巴西。 已鑽探8口井並完成6口。 |
|
布西歐斯6 P-78 （自有船舶） |
2025 | 180,000 | 1.71 | 4.8 | 88.99% |
正在執行的項目，生產系統正在施工中。 已鑽探7口井並完成4口。 |
|
梅羅4 FPSO亞歷山大·德·古斯芒號 （租賃船舶） |
2025 | 180,000 | 0.11 | 1.3 | 38.6% |
正在執行的項目，生產系統正在施工中。 已鑽探7口井並完成3口。 |
|
布西歐斯8 P-79 （自有船舶） |
2026 | 180,000 | 1.40 | 5.1 | 88.99% |
正在執行的項目，生產系統正在施工中。 已鑽探8口井並完成4口。 |
|
布西歐斯9 P-80 （自有單元） |
2026 | 225,000 | 0.67 | 5.4 | 88.99% |
正在進行生產系統施工的執行階段項目。 已鑽完3口井並完成2口井。 |
|
布吉斯10 P-82 （自有單元） |
2027 | 225,000 | 0.64 | 6.1 | 88.99% |
正在進行生產系統施工的執行階段項目。 已鑽完1口井。 |
|
布吉斯11 P-83 （自有單元） |
2027 | 225,000 | 0.53 | 5.5 | 88.99% |
正在進行生產系統施工的執行階段項目。 已鑽完2口井。 |
|
雷亞曼塔和雷亞品塔達 Bm-C-33 （非操作項目） |
2028 | 126,000 | 0.47 | 2.7(4) | 30% | 正在執行階段的項目。 |
|
Atapu2 P-84 |
2029 | 225,000 | 0.09 | 6.0 | 65.7% | 執行中的項目。 |
|
Sépia 2 P-85 |
2030 | 225,000 | 0.03 | 4.7 | 55.3% | 執行中的項目。 |
|
(1)總投資與2024-28+戰略計劃假設和石油巴西的工作利益（WI）無關。特許單位租賃不包括在內。 （2）FPSO Maria Quitéria定於2024年第四季度開始運營，因此提前了2024-28+戰略計劃的進度，該計劃原定於2025年開始運營。 （3）振興項目的生產單位。僅涉及新井。該項目範圍還包括一些被停用單位的井的重置。 （4）包括在FPSO中的投資，採用總承包方式，其中包括該單元的工程、採購、施工和安裝。承包商還將在生產開始後的第一年提供FPSO運營和維護服務。 | ||||||
石油巴西|績效報告|2Q24 | 12 |
| 流動性和資本資源 |
償付能力和資本資源
表9 - 流動性和資本資源
| 美元百萬 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 |
| 期初調整後的現金和現金等價物 | 2023年系列可轉換票據-股票結算。 | 17,902 | 15,761 | 17,902 | 12,283 |
| 政府債券、銀行存款憑證和期限超過3個月的定期存款（*）的期初餘額 | （6,645） | (5,175) | （5,471） | (5,175) | （4,287） |
| 期初現金及現金等價物 | 11,547 | 12,727 | 10,290 | 12,727 | 7,996 |
| 經營活動產生的現金流量淨額 | 9,087 | 9,386 | 9,642 | 18,473 | 19,989 |
| 投資活動的淨現金流量(使用)/提供的淨現金流量 | (2,032) | (3,324) | (795) | (5,356) | (1,899) |
| 購置PP&E和無形資產 | (2,934) | (2,838) | (2,912) | (5,772) | (5,335) |
| 購買股權 | (5) | (1) | -9 | (6) | (17) |
| 處置資產的收益-撤離 | 197 | 569 | 1,606 | 766 | 3,461 |
| 共同參與協議的財務補償 | − | 397 | − | 397 | 391 |
| 退出（投資）可變現證券。 | 670 | (1,475) | 462 | （805） | （468） |
| 已收到分紅派息 | 40 | 24 | 58 | 64 | 69 |
| （=）經營和投資活動提供的淨現金流量 | 7,055 | 6,062 | 8,847 | 13,117 | 18,090 |
| 籌集資金淨額 | （10,371） | (7,168) | （8,808） | （17,539） | （15,781） |
| 非控制性股權變動 | 32 | 93 | 25 | 125 | （50） |
| 淨融資 | （1,147） | （1,599） | (1,155) | (2,746) | (2,424) |
| 從融資債務獲得的收益 | 565 | 2 | 11 | 567 | 62 |
| 償還 | (1,712) | (1,601) | (1,166) | (3,313) | (2,486) |
| 租賃負債的償還 | （1,965） | (1,918) | (1,473) | (3,883) | (2,862) |
| 向Petrobras 股東支付的股息 | (7,123) | (3,455) | (6,205) | (10,578) | （10,397） |
| 股份回購計劃 | (148) | (232) | − | (380) | − |
| 支付給非控股股東的分紅派息 | （20） | (57) | − | (77) | (48) |
| 現金及現金等價物匯率變動影響 | (347) | (74) | 22 | (-421) | 46 |
| 期末現金及現金等價物餘額 | 7,884 | 11,547 | 10,351 | 7,884 | 10,351 |
| 期末擁有超過3個月的政府債券、銀行存單和定期存款 （*） | 所有板塊 | 6,645 | 5,443 | 所有板塊 | 5,443 |
| 調整後的現金及現金等價物餘額 | 13,470 | 2023年系列可轉換票據-股票結算。 | 15,794 | 13,470 | 15,794 |
| 自由現金流的調整 | |||||
| 經營活動產生的現金流量淨額 | 9,087 | 9,386 | 9,642 | 18,473 | 19,989 |
| 購置物業、廠房及設備和無形資產的付款 | (2,934) | (2,838) | (2,912) | (5,772) | (5,335) |
| 購置股權的付款 | (5) | (1) | -9 | (6) | (17) |
| 自由現金流（**） | 6,148 | 6,547 | 6,721 | 12,695 | 14,637 |
（*）包括掛牌出售公司的政府債券、銀行存單和定期存款。
（**）自由現金流（FCF）符合2023年7月28日批准的新股東報酬政策（“政策”），並對應於經營現金流減去 購置物業、廠房及設備、無形資產和股權的付款。出於比較目的，在2023年第二季度以前的數據已按照新政策進行 了調整。
巴西石油公司 | 績效報告 | 2024年第二季度 | 13 |
| 流動性和資本資源 |
截至2024年6月30日，現金和現金等價物總額為79億美元，調整後的現金和現金等價物總額為135億美元。
2024年第二季度，經營活動產生的現金流量達到91億美元，自由現金流總額為62億美元。除產生現金外，這個現金 生成水平用於：（a）股東報酬（71億美元），（b）投資（29億美元），（c）租賃負債攤銷（20億美元），以及 （d）應季還本付息（17億美元）。
本季度籌集的資金將用於責任管理，旨在延長債務到期日和改善資本結構，以保持流動性和償債能力。
PETROBRAS | 績效報告 | 2Q24 | 14 |
| 債務指標 |
債務指標
截至2024年6月30日，總債務達到596億美元，較2024年3月31日減少3.6%。
截至2024年6月30日，平均到期時間從2024年3月31日的11.30年上升至11.76年，同期平均成本從6.5%上升至6.6%。
截至2024年6月30日，總債務/調整後的EBITDA比率為1.22，與2024年3月31日相同。
截至2024年6月30日，淨債務達到462億美元，較2024年3月31日增長5.8%。
表格10 - 債務指標
| 美元百萬 | 06.30.2024 | 03.31.2024 | Δ % | 2023年6月30日 |
| 金融債務 | 26,321 | 27,738 | (5.1) | 29,228 |
| 資本市場 | 16,554 | 16,719 | (1.0) | 17,363 |
| 銀行市場 | 7,327 | 8,502 | (13.8) | 8,775 |
| 開發銀行 | 585 | 664 | （11.9） | 735 |
| 出口信貸機構 | 1,702 | 1,705 | (0.2) | 2,190 |
| 其他 | 153 | 148 | 3.4 | 165 |
| 融資租賃 | 33,309 | 34,100 | (2.3) | 28,743 |
| 總債務 | 59,630 | 61,838 | （3.6） | 57,971 |
| 調整後的現金及現金等價物 | 13,470 | 2023年系列可轉換票據-股票結算。 | (26.0) | 15,794 |
| 淨債務 | 52,137。 | 43,646 | 5.8 | 42,177 |
| 淨債務/（淨債務+市值）- 槓桿 | 33% | 31% | 6.5 | 33% |
| 平均利率（% p.a.） | 6.6 | 6.5 | 1.5 | 6.6 |
| 未償還債務的加權平均到期時間（年） | 11.76 | 11.30 | 4.1 | 12.12 |
| 淨債務/長期調整後的税前利潤比率 | 0.95 | 0.86 | 10.5 | 0.74 |
| 總債務/長期調整後的税前利潤比率 | 1.22 | 1.22 | 0.0 | 1.02 |
PETROBRAS | 績效報告 | 第2季度24 | 15 |
| 板塊結果 |
部門業績
勘探和生產
表11 - E&P結果
| 變化率（%）(*) | ||||||||
| 美元百萬 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 銷售收入 | 15,668 | 16,077 | 14,722 | 31,745 | 30,452 | (2.5) | 6.4 | 4.2 |
| 毛利潤 | 9,440 | 9,463 | 8,610 | 18,903 | 17961 | (0.2) | 9.6 | 5.2 |
| 營業費用 | (1,551) | (630) | (554) | (2,181) | (677) | 146.2 | 180.0 | 222.2 |
| 營業利潤 | 7,889 | 8,833 | 8,056 | 16,722 | 17,284 | (10.7) | (2.1) | (3.3) |
| 歸屬於石油巴西股東的淨收益（淨虧損） | 5,237 | 5,846 | 5,335 | 11,083 | 11,443 | （10.4） | (1.8) | （3.1） |
| 部門的經調整前利潤、利息、折舊和攤銷前的税前利潤 | 10,060 | 11,182 | 9,876 | 21,242 | 20,771 | (10.0) | 1.9 | 2.3 |
| 部門的經調整前利潤、利息、折舊和攤銷前的税前利潤率（%） | 64 | 70 | 67 | 67 | 68 | （5.3） | (2.9) | (1) |
| 資本使用回報率（ROCE）（%） | 14.2 | 14.3 | 15.5 | 14.2 | 15.5 | (0.1) | (1.3) | (1.3) |
| 布倫特原油平均價（美元/桶） | 84.94 | 83.24 | 78.39 | 84.09 | 79.83 | 2.0 | 8.4 | 5.3 |
| 巴西生產税 | 2,946 | 2,981 | 2,695 | 5,927 | 5,479 | (1.2) | 9.3 | 8.2 |
| 版税 | 1,838 | 1,871 | 1,553 | 3,709 | 3,163 | (1.8) | 18.4 | 17.3 |
| 特別參與 | 1,099 | 1,101 | 1,130 | 2,200 | 2,292 | (0.2) | (2.7) | （4.0） |
| 保留區域 | 9 | 9 | 12 | 18 | 24 | − | (25.0) | (25.0) |
| 巴西抽採成本（美元/桶） | 153,706 | 6.04 | 5.96 | 153,706 | 5.73 | 0.1 | 1.5 | 5.5 |
| 鹽下層 | 3.87 | 3.99 | 3.72 | 3.93 | 3.72 | (2.9) | 3.9 | 5.7 |
| 深水和超深層後鹽層 | 16.62 | 15.18 | 14.56 | 15.87 | 12.93 | 9.5 | 14.2 | 22.7 |
| 陸上和淺水域 | 16.83 | 16.35 | 15.71 | 16.58 | 15.21 | 2.9 | 7.1 | 9.0 |
| 抽採成本+租賃費用 | 8.49 | 8.42 | 7.92％，截至2024年3月31日三個月期內。 | 8.46 | 7.59 | 0.9 | 7.2 | 11.4 |
| 鹽前 | 6.26 | 6.28 | 5.71 | 6.27 | 5.66 | (-0.3) | 9.6 | 10.8 |
| 深海和超深後鹽 | 19.90 | 18.47 | 16.85 | 19.15 | 14.80 | 7.7美元 | 18.1 | 29.4 |
| 陸上和淺水 | 16.83 | 16.35 | 15.71 | 16.58 | 15.21 | 2.9 | 7.1 | 9.0 |
| 舉升成本+生產税 | 20.16 | 20.05 | 19.29 | 20.10 | 19.24 | 0.6 | 4.5 | 4.5 |
| 舉升成本+生產税+租購 | 22.61 | 22.43 | 21.25 | 22.51 | 21.10 | 0.8 | 6.4 | 6.7 |
| (*) EBITDA 利潤率和 ROCE 比例變化百分點。 | ||||||||
在 2Q24，探採的毛利潤為 94億美元，與1Q24相比，小幅下降0.2%，主要由於產量下降所致，但部分被紐約布倫特油價上漲所抵消。
2Q24 的運營收入為 79億美元，比1Q24低11%。這是由於支付更高的税費所致，涉及到相關税務交易的納税義務，涉及租船或平臺及其相應的服務合同。
就政府的收益而言，季度比較(2Q24 vs. 1Q24)減少，由於產量下降，但被紐約布倫特油價上漲所抵消。
巴西石油公司 | 績效報告 | 2Q24 | 16 |
| 板塊結果 |
2Q24 的舉升成本，不包括政府收益和租賃費用，為每桶 6.05美元，與1Q24(每桶6.04美元)基本持平。生產損失的較大量，由於本季度停工和處理，與5%的巴西雷亞爾對美元的匯率貶值，降低了以美元計算的成本。
在鹽前，舉升成本減少了3%，這是由於匯率貶值和 Jubarte 和Tupi油田海底檢查支出降低，部分抵消了由於生產停工和處理產生的損失增加。
在後鹽，舉升成本增加了9%，主要是由於生產停工、維護和為遵守安全法規進行幹預而導致的生產損失增加，加上特別是在Marlim Sul油田進行加井榦預支出增加。這些影響被上述匯率貶值所減輕。
在陸上和淺水資產方面，舉升成本增加了3%。這主要是由於由於產量下降引起的Manati油氣田生產停工以及 Bahia陸上油田的加井榦預支出增加，部分被在該時期的匯率貶值所抵消。
巴西石油公司|績效報告|2Q24 | 17 |
| 板塊結果 |
精煉、運輸和營銷
表12 - RTm結果
| 變化 (%) (*) | ||||||||
| 美元百萬 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 銷售收入 | 22,061 | 22,190 | 21,057 | 44,251 | 45,899 | (0.6) | 4.8 | （3.6） |
| 毛利潤 | 1,504 | 2,207 | 1,729 | 3,711 | 4,703 | (31.9) | (13.0) | (21.1) |
| 營業費用 | (701) | (836) | (1,151) | (1,537) | （2,329） | (16.1) | (39.1) | (34.0) |
| 營業收入 | 803 | 1,371 | 578 | 2,174 | 2,374 | (41.4) | 38.9 | （8.4） |
| Petrobras 股東應佔淨利潤 | 279 | 775 | 312 | 1,054 | 1,511 | (64.0) | （10.6） | (30.2) |
| 本部門調整後 EBITDA | 1,360 | 1,994 | 1,597 | 3,354 | 3,978 | (31.8) | (14.8) | (15.7) |
| 該板塊的EBITDA利潤率（%） | 6 | 9 | 8 | 8 | 9 | (3) | (1) | (1) |
| 資本使用回報率（ROCE）（%）（**） | 4.6 | 5.0 | 7.6 | 4.6 | 7.6 | （0.4） | (3.0) | (3.0) |
| 巴西煉油成本（美元/桶） | 2.63 | 2.63 | 2.24 | 2.63 | 2.18 | (0.1) | 17.3 | 20.6 |
| 基本石油產品價格 - 國內市場（美元/桶） | 91.34 | 96.13 | 95.91 | 93.70 | 102.62 | (5.0) | （4.8） | (8.7) |
| EBITDA利潤率和ROCE變化的百分點。 | ||||||||
| **）1Q24、2Q23和1H23的數字經過修訂。 | ||||||||
與1Q24相比，2Q24的RTM毛利潤下降，主要是由於國內市場石油產品利潤率降低。考慮存貨週轉的影響，2Q24的美元54100萬，1Q24的美元43500萬，RTM的毛利潤將在2Q24達到美元96300萬，而在1Q24達到美元17.7億。
國內市場柴油和汽油的利潤率下降，主要是因為這些產品之間的國際利潤率。銷售量增加，主要是柴油的需求季節性變化和汽油的競爭力優於乙醇在燃料靈活燃料車的需求，部分抵消了較低的利潤率。
2Q24的營業收入低於1Q24，反映了毛利潤減少的部分抵消，主要是由於Araucária Nitrogenados（ANSA）的減值反轉導致的運營費用減少。
與1Q24相比，每桶煉油成本在2Q24保持穩定，主要是由於匯率效應抵消了BRL的更高支出。維護和保護相關的材料和服務費用較高。
巴西石油公司|業績報告|2Q24 | 18 |
| 板塊結果 |
燃料幣和低碳能源
表13 - G＆LCE結果
| 變化（%）（*） | ||||||||
| 美元百萬 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 銷售收入 | 2,198 | 2,422 | 2,767 | 4,620 | 5,621 | (9.2) | (20.6) | (17.8) |
| 毛利潤 | 1,102 | 1,245 | 1,141 | 2,347 | 2,528 | (11.5) | （3.4） | （7.2） |
| 營業費用 | （867） | （889） | (765) | （1,756） | （1,544） | (2.5) | 13.3 | 13.7 |
| 營業利潤 | 235 | 356 | 376 | 591 | 984 | (34.0) | (37.5) | (39.9) |
| 歸屬於石油巴西股東的淨收入（虧損） | 179 | 242 | 247 | 421 | 635 | (26.0) | (27.5) | (33.7) |
| 該板塊的調整後EBITDA | 372 | 490 | 499 | 862 | 1,238 | (24.1) | （25.5） | （30.4） |
| 該板塊的EBITDA利潤率（%） | 17 | 20 | 18 | 19 | 22 | (3) | (1) | (3) |
| 資本使用回報率（ROCE）（%）（**） | 8.4 | 9.1 | 10.0 | 8.4 | 10.0 | (0.7) | （1.6） | （1.6） |
| 天然氣銷售價格 - 巴西（美元/桶） | 63.69 | 67.88 | 70.96 | 65.88 | 72.13 | (6.2) | (10.2) | (8.7) |
| 巴西天然氣銷售價格（美元/百萬英熱單位） | 10.74 | 11.45 | 11.96 | 11.11 | 12.16 | (6.2) | (10.2) | (8.6) |
| 來自電力拍賣的固定收益（***） | 61.45 | 64.13 | 86.77 | 125.58 | 168.45 | (4.2) | (29.2) | (25.4) |
| 平均售電價格（美元/兆瓦小時） | 25.41 | 63.28 | 12.43 | 39.93 | 12.14 | （59.8） | 104.4 | 229.0 |
| （*）以百分比點為單位的EBITDA利潤率和ROCE變化。 | ||||||||
| (**) 1Q24的數字已修訂. | ||||||||
| (***) 拍賣中的固定收益考慮了熱用可用性報酬和拍賣中承諾的不靈活電. | ||||||||
在2Q24，燃料幣和低碳能源領域的毛利潤較低，因為較少的燃氣出售量及天然氣平均售價下降6.2％。銷售收入下降的部分抵消了2Q24 LNG採購成本的降低。
2Q24的營業收入比1Q24降低了34％，主要受毛利潤下降的影響。
巴西石油公司|業績報告|2Q24 | 19 |
| 調整後的息税前運營利潤與淨利潤的對比 |
調整後的息税前運營利潤與淨利潤的對比
EBITDA是一種指標，計算方法為：當期淨利潤加所得税、淨財務收益、折舊、攤銷。巴西國家石油公司公佈了CVm 156號決議授權的EBITDA。
為反映公司當前業務結果的管理觀點，EBITDA也會以以下方式進行調整（調整EBITDA）：股權投資結果；生產領域中的合作協議結果；資產出售/減值/報廢的盈虧。
反映過去12個月的調整後的EBITDA（Last Twelve Months），也代表了公司營業現金流量的替代指標。此項指標用於計算公司的毛債務和淨債務調整EBITDA度量，有助於評估公司的槓桿和流動性。
EBITDA和調整後的EBITDA在國際財務報告準則（IFRS）中沒有提供，並且不應作為與其他公司披露的指標進行比較的依據，也不應視作根據IFRS計算其他任何度量的替代品。應將這些指標與其他指標和因素結合使用，以更好地瞭解公司的業績和財務狀況。
表14 - 調整後的EBITDA和淨財務收益（支出）的調節
| 變化（%）（*） | ||||||||
| 美元百萬 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
| 淨利潤（損失） | （325） | 4,805 | 5,859 | 4,480 | 13,229 | − | − | (66.1) |
| 淨財務收入（支出） | 6,869 | 1,939 | 21 | 8,808 | 643 | 254.3 | 32609.5 | 1269.8 |
| 所得税 | (27) | 2,147 | 2,576 | 2,120 | 6,172 | − | − | (65.7) |
| 折舊、減值和攤銷 | 3,138 | 3,362 | 3,249 | 6,500 | 6,173 | (6.7) | （3.4） | 5.3 |
| EBITDA | 9,655 | 12,253 | 11,705 | 21,908 | 26,217 | (21.2) | (17.5) | (16.4) |
| 權益法投資收益 | 188 | 93 | 22 | 281 | （13） | 102.2 | 754.5 | − |
| 資產減值準備（轉回）淨額 | (37) | -9 | 401 | （46） | 404 | 311.1 | − | − |
| 資產處置/註銷收益 | (124) | (162) | (692) | （286） | (1,188) | （23.5） | (82.1) | （75.9） |
| 在申請區域共同參與協議方面的業績 | （55） | (48) | − | (103) | (28) | 14.6 | − | 267.9 |
| 調整後的EBITDA | 9,627 | 12,127 | 應付銷售税和使用税 | 21,754 | 25,392 | (20.6) | (15.8) | (14.3) |
| 調整後的EBITDA利潤率（%） | 41 | 51 | 50 | 46 | 51 | (10.0) | （9.0） | (5.0) |
| （*）EBITDA利潤率變動以百分點表示。 | ||||||||
巴西石油公司|業績報告|第二季度24 | 20 |
| 展示資料 |
展示資料
基本報表
表15-損益表-公司合併報表
| 美元百萬 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 |
| 銷售收入 | 23,467 | 23,768 | 22,979 | 47,235 | 49,750 |
| 銷售成本 | （11,740） | （11,511） | （11,342） | （23,251） | （24,000） |
| 毛利潤 | 11,727 | 12,257 | 11,637 | 23,984 | 25,750 |
| 銷售費用 | (1,268) | （1,333） | (1,200) | （2,601） | (2,421) |
| 一般及管理費用 | (549) | (447) | (388) | (996) | (745) |
| 勘探成本 | （174） | (135) | （191） | (309) | (348) |
| 研發費用 | (193) | (183) | （172） | (376) | (326) |
| 其他税費 | (948) | (140) | （329） | (1,088) | （529） |
| 減值損失（收益），淨額 | 37 | 9 | (401) | 46 | (404)715-2600 |
| 其他收入及支出，淨額 | （1,927） | (1,044) | (478) | (2,971) | (946) |
| (5,022) | (3,273) | (3,159) | （8,295） | （5,719） | |
| 營業利潤 | 6,705 | 8,984 | 8,478 | 15,689 | 20,031 |
| 財務收益 | 477 | 552 | 516 | 1,029 | 981 |
| 融資費用 | （2,932） | (1,072) | (868) | (4,004) | (1,712) |
| 匯率期貨收益（損失）和通貨膨脹調整費用 | (4,414) | （1,419） | 331 | (5,833) | 88 |
| 淨財務收入（費用） | (6,869) | （1,939） | (21) | （8,808） | （643） |
| 權益法投資收益 | (188) | (93) | (22) | （281） | 13 |
| 税前收益（虧損） | （352） | 6,952 | 8,435 | 6,600 | 19,401 |
| 所得税 | 27 | (2,147) | （2,576） | (2,120) | (6,172) |
| 淨利潤 | （325） | 4,805 | 5,859 | 4,480 | 13,229 |
| 歸屬於淨利潤的: | |||||
| 巴西石油公司股東 | (344) | 4,782 | 5,828 | 4,438 | 13,169 |
| 非控股股東 | 19 | 23 | 31 | 42 | 60 |
石油巴西 | 績效報告 | 2Q24 | 21 |
| 展示資料 |
表16 - 資產負債表 - 合併
| 資產 - 美元百萬 | 06.30.2024 | 12.31.2023 |
| 流動資產 | 28,658 | 32,445 |
| 現金及現金等價物 | 7,884 | 12,727 |
| 有價證券 | 4,290 | 2,819 |
| 交易及其他應收款淨額 | 4,405 | 6,135 |
| 存貨 | 7,339 | 7,681 |
| 可收回税款 | 2,800 | 1,178 |
| 已作為待售資產分類 | 422 | 335 |
| 其他資產 | 1,518 | 1,570 |
| 非流動資產 | 161,791 | 184,622 |
| 長期應收款 | 22,166 | 26,798 |
| 交易及其他應收款淨額 | 1,175 | 1,847 |
| 有價證券 | 1,344 | 2,409 |
| 司法性存款 | 12,479 | 14,746 |
| 延遲所得税 | 股票補償 | 965 |
| 其他可收回税款 | 3,970 | 4,516 |
| 其他非流動資產 | 2,101 | 2,315 |
| 投資 | 986 | 1,358 |
| 資產：固定資產 | 135,951 | 153,424 |
| 無形資產 | 2,688 | 3,042 |
| 總資產 | 190,449 | 217,067 |
| 負債 - 美元百萬 | 06.30.2024 | 12.31.2023 |
| 流動負債 | 32,016 | 33,860 |
| 應付賬款 | 作為冠贊股份考慮，公司於2020年3月12日發行了$股普通股。 | 4,813 |
| 金融負債 | 4,617 | 4,322 |
| 租賃負債 | 7,437 | 7,200 |
| 應付税款 | 5,593 | 5,466 |
| 分紅派息應付款 | 2,295 | 3,539 |
| 棄置資產計算的負債 | 1,659 | 2,032 |
| 員工福利 | 2,299 | 2,932 |
| 作為出售或處置準備的資產相關的負債 | 785 | 541 |
| 其他流動負債 | 2,519 | 3,015 |
| 非流動負債 | 90,785 | 104,232 |
| 金融負債 | 21,704 | 24,479 |
| 租賃負債 | 25,872 | 26,599 |
| 應付所得税 | 242 | 299 |
| 延遲所得税 | 6,076 | 10,910 |
| 員工福利 | 13,841 | 15,579 |
| 法律訴訟準備金 | 3,125 | 3,305 |
| 棄置資產計算的負債 | 18,155 | 21,171 |
石油巴西 | 績效報告 | 2Q24 | 22 |
| 展示資料 |
| 其他非流動負債 | 1,770 | 1,890 |
| 股東權益 | 67,648 | 78,975 |
| 歸屬於石油巴西股東的淨利潤 | 67,185 | 78,583 |
| 股本（扣除股票發行成本） | 107,101 | 107,101 |
| 資本儲備和資本交易 | 29 | 410 |
| 利潤儲備 | 65,463 | 72,641 |
| 未分配利潤（虧損） | 1,831 | − |
| 累計其他綜合赤字 | （107，239） | （101，569） |
| 歸屬於非控股權益的淨利潤 | 463 | 392 |
| 負債和股東權益合計 | 190,449 | 217,067 |
表17-綜合現金流量表
| 美元百萬 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 |
| 經營活動現金流 | |||||
| 淨利潤（淨虧損） | （325） | 4,805 | 5,859 | 4,480 | 13,229 |
| 調整項目： | |||||
| 養老金和醫療福利 | 1,702 | 433 | 389 | 2,135 | 759 |
| 權益法核算的投資的結果 | 188 | 93 | 22 | 281 | （13） |
| 折舊、減值和攤銷 | 3,138 | 3,362 | 3,249 | 6,500 | 6,173 |
| 資產減值準備（逆轉），淨額 | (37) | -9 | 401 | （46） | 404 |
| 存貨減值（返還）至實現淨值 | − | (44) | 14 | (44) | 6 |
| 貿易及其他應收賬款的信用損失準備金，淨額 | 18 | 30 | 10 | 48 | 34 |
| 探險支出的減值 | 55 | 50 | 6 | 105 | 38 |
| 資產處置/減值收益、減值損失 | (124) | (162) | (691) | （286） | (1,187) |
| 匯率期貨、指數化和金融費用 | 7,040 | 1,935 | 191 | 8,975 | 847 |
| 所得税 | (27) | 2,147 | 2,576 | 2,120 | 6,172 |
| 拆解裝置成本貼現的修訂和減少 | 259 | 280 | 231 | 539 | 443 |
| 在申請區域共同參與協議方面的業績 | （55） | (48) | − | (103) | (28) |
| 租賃協議提前終止和現金流量修訂 | (77) | (69) | (91) | (146) | (258) |
| 法律、行政和仲裁程序的損失，淨額 | 240 | 281 | 277 | 521 | 531 |
| 資產減少（增加） | |||||
| 貿易及其他應收款 | 855 | 604 | 763 | 1,459 | 1,175 |
| 存貨 | 272 | （627） | 91 | （355） | 1,080 |
| 司法性存款 | 862 | （288） | (379) | 574 | (782) |
| 其他 | （105） | 34 | 164 | （71） | 275 |
| 負債增加（減少） | |||||
| 應付賬款 | (165) | 407 | 187 | 242 | (291) |
| 其他税款應付款 | (1,342) | （520） | （747） | (1,862) | (964) |
| 養老金和醫療福利 | (279) | （203） | (273) | (482) | (451) |
| 訴訟準備金 | (122) | (78) | (134) | (200) | (219) |
PETROBRAS | 績效報告 | 2Q24 | 23 |
| 展示資料 |
| 其他員工福利 | (311) | 其他 | （251） | (370) | （216） |
| 拆卸成本準備金 | (200) | (263) | (173) | (463) | (338) |
| 其他負債 | (275) | (82) | (27) | (357) | （128） |
| 所得税已付款項 | (2,098) | （2,623） | (2,022) | （4,721） | (6,302) |
| 經營活動產生的現金流量淨額 | 9,087 | 9,386 | 9,642 | 18,473 | 19,989 |
| 投資活動現金流量 | |||||
| 購置固定資產和無形資產 | (2,934) | (2,838) | (2,912) | (5,772) | (5,335) |
| 購置股權 | (5) | (1) | -9 | (6) | (17) |
| 資產出售收益 - 剝離 | 197 | 569 | 1,606 | 766 | 3,461 |
| 合作協議的財務補償 | − | 397 | − | 397 | 391 |
| 市場證券的出售（投資） | 670 | (1,475) | 462 | （805） | （468） |
| 已收到分紅派息 | 40 | 24 | 58 | 64 | 69 |
| 投資活動的淨現金流量(使用)/提供的淨現金流量 | (2,032) | (3,324) | (795) | (5,356) | (1,899) |
| 籌資活動現金流量 | |||||
| 非控制權益變動 | 32 | 93 | 25 | 125 | （50） |
| 融資和貸款，淨額： | |||||
| 融資債務的收益 | 565 | 2 | 11 | 567 | 62 |
| 融資債務本金償還 | (1,311) | (1,007) | (732) | (2,318) | （1,482） |
| 償還利息-融資債務 | (401) | (594) | (434) | （995） | (1,004) |
| 償還租賃負債 | （1,965） | (1,918) | (1,473) | (3,883) | (2,862) |
| 分紅派息給石油巴西股東 | (7,123) | (3,455) | (6,205) | (10,578) | (10,397) |
| 股份回購計劃 | (148) | (232) | − | (380) | − |
| 向非控制權益支付的股息 | （20） | (57) | − | (77) | (48) |
| 籌集資金淨額 | (10,371) | (7,168) | (8,808) | (17,539) | (15,781) |
| 現金及現金等價物匯率變動影響 | (347) | (74) | 22 | (-421) | 46 |
| 現金及現金等價物淨變動額 | (3,663) | (1,180) | 61 | (4,843) | 2,355 |
| 期初現金及現金等價物餘額 | 11,547 | 12,727 | 10,290 | 12,727 | 7,996 |
| 期末現金及現金等價物餘額 | 7,884 | 11,547 | 10,351 | 7,884 | 10,351 |
石油巴西 | 績效報告 | 2Q24 | 24 |
| 展示資料 |
業務區域的財務信息
表18-按業務分段的合併收入 -1H24
| 美元百萬 | E＆P | RTM | G&LCE | corp | Elimin. | TOTAL |
| 銷售收入 | 31,745 | 44,251 | 4,620 | 158 | （33,539） | 47,235 |
| 企業內部交易 | 31,565 | 551 | 1,419 | 4 | （33,539） | − |
| 第三方 | 180 | 43700 | 3,201 | 154 | − | 47,235 |
| 銷售成本 | (12,842) | (40,540) | (2,273) | (148) | 32,552 | (23,251) |
| 毛利潤 | 18,903 | 3,711 | 2,347 | 10 | （987） | 23,984 |
| 費用 | (2,181) | (1,537) | （1,756） | (2,821) | − | (8,295) |
| 銷售費用 | (1) | （1,089） | （1,497） | (14) | − | （2,601） |
| 一般及管理費用 | -42 | (176) | （63） | （715） | − | (996) |
| 勘探成本 | (309) | − | − | − | − | (309) |
| 研發費用 | （288） | (2) | − | (86) | − | (376) |
| 其他税費 | （829） | (28) | -9 | (222) | − | (1,088) |
| 減值損失（收益），淨額 | (4) | 37 | − | 13 | − | 46 |
| 其他收入及支出，淨額 | (708) | (279) | (187) | (1,797) | − | (2,971) |
| 業務利潤（虧損） | 16,722 | 2,174 | 591 | (2,811) | （987） | 15,689 |
| 淨財務收入（費用） | − | − | − | (8,808) | − | (8,808) |
| 營收投資業績 | 47 | (381) | 57 | (4) | − | （281） |
| 税前收益（虧損） | 16,769 | 1,793 | 648 | （11,623） | （987） | 6,600 |
| 所得税 | (5,687) | (739) | (200) | 4,169 | 337 | (2,120) |
| 淨利潤（損失） | 11,082 | 1,054 | 448 | (7,454) | (650) 822-5500 | 4,480 |
| 歸屬於淨利潤的: | ||||||
| 巴西石油股份公司股東 | 11,083 | 1,054 | 421 | (7,470) | (650) 822-5500 | 4,438 |
| 非控股權益 | (1) | − | 27 | 16 | − | 42 |
巴西石油股份公司|2Q24業績報告 | 25 |
| 展示資料 |
表19 - 各業務部門的綜合收入 -2023上半年
| 美元百萬 | E＆P | 淨收益 | 股權法下投資收益 | corp | 公司內部交易 | TOTAL |
| 銷售收入 | 30,452 | 45,899 | 5,621 | 163 | (32,385) | 49,750 |
| 公司內部交易 | 29,940 | 840 | 1,601 | 4 | (32,385) | − |
| 第三方 | 512 | 45,059 | 4,020 | 159 | − | 49,750 |
| 銷售成本 | (12,491) | (41,196) | (3,093) | （164） | 32,944 | （24,000） |
| 毛利潤 | 17961 | 4,703 | 2,528 | (1) | 559 | 25,750 |
| 費用 | (677) | （2,329） | （1,544） | (1,161) | (8) | （5,719） |
| 銷售費用 | -12 | (1,044) | （1,335） | (22) | (8) | (2,421) |
| 一般及管理費用 | (34) | (162) | (32) | (517) | − | (745) |
| 勘探成本 | (348) | − | − | − | − | (348) |
| 研發費用 | （251） | (14) | (1) | (60) | − | (326) |
| 其他税費 | (354) | (1) | (19) | （155） | − | （529） |
| 減值損失（收益），淨額 | (18) | (-416) | − | 30 | − | (404)715-2600 |
| 其他收入及支出，淨額 | 340 | (692) | （157） | （437） | − | (946) |
| 業務利潤（虧損） | 17,284 | 2,374 | 984 | (1,162) | 551 | 20,031 |
| 淨財務收入（費用） | − | − | − | （643） | − | （643） |
| 權益法核算投資的結果 | 35 | （55） | 21 | 12 | − | 13 |
| 税前收益（虧損） | 17,319 | 2,319 | 1,005 | (1,793) | 551 | 19,401 |
| 所得税 | (5,878) | (808) 元 | (333) | 1,034 | (187) | (6,172) |
| 淨利潤（損失） | 11,441 | 1,511 | 672 | (759) | 364 | 13,229 |
| 歸屬於淨利潤的: | ||||||
| 石油巴西公司的股東 | 11,443 | 1,511 | 635 | (784) | 364 | 13,169 |
| 非控制權益 | (2) | − | 37 | 25 | − | 60 |
石油巴西公司|業績報告|2Q24 | 26 |
| 展示資料 |
表20-按部門劃分的季度合併收入-2Q24
| 美元百萬 | E＆P | 臺灣地區市場 | 歐洲及中東市場 | corp | 消除 | TOTAL |
| 銷售收入 | 15,668 | 22,061 | 2,198 | 80 | (16,540) | 23,467 |
| 部門間 | 15,591 | 248 | 699 | 2 | (16,540) | − |
| 第三方 | 77 | 21,813 | 1,499 | 78 | − | 23,467 |
| 銷售成本 | （6,228） | (20,557) | (1,096) | (74) | 16,215 | （11,740） |
| 毛利潤 | 9,440 | 1,504 | 1,102 | 6 | （325） | 11,727 |
| 費用 | (1,551) | (701) | （867） | (1,903) | − | (5,022) |
| 銷售費用 | − | (538) | (729) | (1) | − | (1,268) |
| 一般及管理費用 | (22) | (92) | (35) | (400) | − | (549) |
| 勘探成本 | （174） | − | − | − | − | （174） |
| 研發費用 | (149) | − | − | (44) | − | (193) |
| 其他税費 | （809） | (21) | (4) | (114) | − | (948) |
| 減值損失（收益），淨額 | − | 37 | − | − | − | 37 |
| 其他收入及支出，淨額 | (397) | (87) | （99） | （1,344） | − | (1,927) |
| 業務利潤（虧損） | 7,889 | 803 | 235 | （1,897） | （325） | 6,705 |
| 淨財務收入（費用） | − | − | − | (6,869) | − | (6,869) |
| 權益法核算投資的結果 | 30 | （251） | 36 | (3) | − | (188) |
| 税前收益（虧損） | 7,919 | 552 | 271 | （8,769） | （325） | （352） |
| 所得税 | (2,682) | (273) | (80) | 2,951 | 111 | 27 |
| 淨利潤（損失） | 5,237 | 279 | 191 | (5,818) | (214) | （325） |
| 歸屬於淨利潤的: | ||||||
| 石油巴西公司的股東 | 5,237 | 279 | 179 | (5,825) | (214) | (344) |
| 非控股權益 | − | − | 12 | 7 | − | 19 |
石油巴西公司|業績報告|2Q24 | 27 |
| 展示資料 |
表21-按部門劃分的季度合併收入-1Q24
| 美元百萬 | E＆P | 臺灣地區市場 | 歐洲及中東市場 | corp | 消除 | TOTAL |
| 銷售收入 | 16,077 | 22,190 | 2,422 | 78 | (16,999) | 23,768 |
| 跨期 | 15,974 | 303 | 720 | 2 | (16,999) | − |
| 第三方 | 103 | 21,887 | 1,702 | 76 | − | 23,768 |
| 銷售成本 | (6,614) | (19,983) | (1,177) | (74) | 16,337 | (11,511) |
| 毛利潤 | 9,463 | 2,207 | 1,245 | 4 | （662） | 12,257 |
| 費用 | (630) | (836) | （889） | (918) | − | (3,273) |
| 銷售費用 | (1) | (551) | （768） | （13） | − | （1,333） |
| 一般及管理費用 | （20） | （84） | (28) | (315) | − | (447) |
| 勘探成本 | (135) | − | − | − | − | (135) |
| 研發費用 | (139) | (2) | − | -42 | − | (183) |
| 其他税費 | （20） | (7) | (5) | (108) | − | (140) |
| 減值損失（收益），淨額 | (4) | − | − | 13 | − | 9 |
| 其他收入及支出，淨額 | (311) | (192) | (88) | (453) | − | (1,044) |
| 業務利潤（虧損） | 8,833 | 1,371 | 356 | (914) | （662） | 8,984 |
| 淨財務收入（費用） | − | − | − | （1,939） | − | （1,939） |
| 權益法核算投資的結果 | 17 | （130） | 21 | (1) | − | (93) |
| 税前收益（虧損） | 8,850 | 1,241 | 377 | (2,854) | （662） | 6,952 |
| 所得税 | (3,005) | （466） | （120） | 1,218 | 226 | (2,147) |
| 淨利潤（損失） | 5,845 | 775 | 257 | (1,636) | (436) | 4,805 |
| 歸屬於淨利潤的: | ||||||
| 巴西石油公司的股東 | 5,846 | 775 | 242 | （1,645） | (436) | 4,782 |
| 非控股權益 | (1) | − | 15 | 9 | − | 23 |
巴西石油公司｜業績報告｜2Q24 | 28 |
| 展示資料 |
表22 - 各業務板塊的其他收益和費用 - 1H24
| 美元百萬 | E＆P | 租賃轉讓會計處理 | 公允價值調整收益（虧損） | corp | 消除項目 | TOTAL |
| 養老金和醫療保障金 - 退休員工 (*) | − | − | − | (1,602) | − | (1,602) |
| 資產維護停工和預操作費用 | (1,256) | （53） | (33) | （10） | − | (1,352) |
| 法律、行政和仲裁程序損失 | (188) | (173) | (36) | (124) | − | (521) |
| 利潤共享 | (140) | (68) | (18) | (85) | − | (311) |
| 變量補償計劃 | （63） | (60) | (8) | (48) | − | (179) |
| 熱電廠營業費用 | − | − | (119) | − | − | (119) |
| 機構關係和文化項目 | − | (2) | − | (69) | − | （71） |
| 收到的與合同罰款有關的費用 | (22) | − | （13） | − | − | (35) |
| Lava Jato調查中收回的金額 | − | − | − | 7 | − | 7 |
| 大宗商品衍生品收益（損失） | − | 26 | (2) | − | − | 24 |
| 船舶購買或支付協議和對供應商的罰款 | 2 | 25 | 60 | 1 | − | 88 |
| 政府補助款 | 1 | − | 2 | 92 | − | 95 |
| 在申請區域共同參與協議方面的業績 | 103 | − | − | − | − | 103 |
| 非核心業務的成果 | 120 | (16) | 10 | 8 | − | 122 |
| 對供應商的罰款 | 99 | 17 | 3 | 6 | − | 125 |
| 租賃協議的提前終止和現金流預測的變更 | 142 | 5 | 1 | (2) | − | 146 |
| 來自E&P合作業務的報銷 | 269 | − | − | − | − | 269 |
| 處置/註銷資產的結果 | 237 | 68 | 23 | -42 | − | 286 |
| 其他 | -12 | (48) | (57) | 71 | − | （46） |
| 總費用 | (708) | (279) | (187) | (1,797) | − | (2,971) |
| (*) 2024年第二季度主要是指Saúde Petrobras - AMS醫療保健計劃精算修訂，反映了福利變化，金額為1億美元。 | ||||||
巴西石油公司 | 績效報告 | 2Q24 | 29 |
| 展示資料 |
表23 - 按部門分類的其他收入和支出 - 1H23
| 美元百萬 | E＆P | RTM | G&LCE | corp | ELIMIN. | TOTAL |
| 養老金和醫療福利 - 退休人員 | − | − | − | (5,212) | − | (5,212) |
| 資產維護和預開支停工 | （1,052） | （10） | (22) | (15) | − | （1,099） |
| 法律、行政和仲裁程序中的收益(損失) | (165) | （321） | 3 | (48) | − | （531） |
| 利潤共享 | （30） | （13） | (4) | （20） | − | (67) |
| 可變報酬計劃 | (108) | （63） | (14) | (86) | − | (271) |
| 火電廠的營業費用 | − | − | (85) | − | − | (85) |
| 機構關係和文化項目 | − | (2) | − | （45） | − | (47) |
| 收到的合同罰款支出 | (7) | 1 | （113） | (1) | − | （120） |
| Lava Jato調查中回收的金額(*) | − | − | − | 93 | − | 93 |
| 商品衍生品收益 | − | 68 | − | 1 | − | 69 |
| 船舶/包銷協議和對供應商的罰款 | 2 | 21 | 46 | 1 | − | 70 |
| 政府補助款 | 13 | − | − | 163 | − | 176 |
| 在申請區域共同參與協議方面的業績 | 28 | − | − | − | − | 28 |
| 非核心業務成果 | 51 | (48) | 64 | 13 | − | 80 |
| 對供應商處罰款 | 86 | 12 | 2 | 9 | − | 109 |
| 租賃物的提前終止和現金流量估計的變更 | 185 | 75 | − | (2) | − | 258 |
| 來自探索與生產合作經營的報銷 | 280 | − | − | − | − | 280 |
| 處置/攤銷資產的結果 | 1,207 | (29) | − | 9 | − | 1,187 |
| 其他(**) | (150) | 基本每股收益 | (34) | 68 | − | (499) |
| 總費用 | 340 | (692) | （157） | （437） | − | (946) |
| (*)截至2023年12月31日，通過與個人和法人簽訂的合作及寬大協議（包括上漲）已收回的拉瓦哈託調查的總金額為172700萬美元。 | ||||||
| (**)在2023年上半年度內，包括對一份船舶租賃協議終止的賠償支出，金額為31700萬美元。 | ||||||
PETROBRAS | 績效報告 | 2Q24 | 30 |
| 展示資料 |
表24-分部門的其他收入和支出-2Q24
| 美元百萬 | E＆P | RTM | G&LCE | corp | 消除 | TOTAL |
| 退休人員養老金和醫療福利(*) | − | − | − | (1,293) | − | (1,293) |
| 資產維護停工和前期費用 | (649) | (27) | (18) | (6) | − | (700) |
| 法律、行政和仲裁案件虧損 | (104) | (77) | (32) | (27) | − | (240) |
| 利潤共享 | (69) | （20） | -9 | (37) | − | (135) |
| 可變報酬計劃 | （30） | (40) | (4) | (26) | − | (100) |
| 熱電廠營業費用 | − | − | （53） | − | − | （53） |
| 機構關係和文化項目 | − | (1) | − | (43) | − | (44) |
| 合同罰款收入支出 | (16) | − | (2) | − | − | (18) |
| Lava Jato調查中收回的金額 | − | − | − | 2 | − | 2 |
| 政府補助款 | − | − | 1 | 16 | − | 17 |
| 商品衍生品的損益 | − | 21 | (2) | − | − | 19 |
| 承運或付款協議和對供應商的罰款 | 1 | 12 | 28 | − | − | 41 |
| 在申請區域共同參與協議方面的業績 | 55 | − | − | − | − | 55 |
| 對供應商的罰款 | 50 | 14 | 2 | 3 | − | 69 |
| 租賃合同提前終止和現金流估算的變更 | 75 | 3 | 2 | (3) | − | 77 |
| 非核心業務的業績 | 64 | 12 | 4 | 3 | − | 83 |
| E&P合作業務的報銷 | 113 | − | − | − | − | 113 |
| 資產處置/核銷的業績 | 100 | 43 | 4 | （23） | − | 124 |
| 其他 | 13 | (27) | （20） | 90 | − | 56 |
| 總費用 | (397) | (87) | （99） | （1,344） | − | (1,927) |
| (*)2024年第二季度，主要是關於Saúde Petrobras - AMS醫療保健計劃的精算修訂，反映了100000萬美元的福利變更。 | ||||||
PETROBRAS | 業績報告 | 2Q24 | 31 |
| 展示資料 |
表25 - 按業務部門的其他收入和支出 - 1Q24
| 美元百萬 | E＆P | RTM | G&LCE | corp | ELIMIN. | TOTAL |
| 退休人員的養老金和醫療福利 | − | − | − | (309) | − | (309) |
| 資產維護和預營業費用停頓 | （607） | (26) | (15) | (4) | − | (652) |
| 法律、行政和仲裁程序的損失 | （84） | (96) | (4) | (97) | − | （281） |
| 利潤共享 | （71） | (48) | -9 | (48) | − | (176) |
| 變量報酬計劃 | (33) | （20） | (4) | (22) | − | (79) |
| 熱電站的營業費用 | − | − | (66) | − | − | (66) |
| 機構關係和文化項目 | − | (1) | − | (26) | − | (27) |
| 合同罰款收到的費用 | (6) | − | (11) | − | − | (17) |
| Lava Jato調查中收回的金額 | − | − | − | 5 | − | 5 |
| 政府補助款 | 1 | − | 1 | 76 | − | 78 |
| 商品衍生品收益 | − | 5 | − | − | − | 5 |
| 對供應商的船舶/收購或付款協議及罰款 | 1 | 13 | 32 | 1 | − | 47 |
| 買盤區域的合作協議的結果 | 48 | − | − | − | − | 48 |
| 對供應商的罰款 | 49 | 3 | 1 | 3 | − | 56 |
| 租約的提前終止和現金流估計的變更 | 67 | 2 | (1) | 1 | − | 69 |
| 非核心活動的結果 | 56 | (28) | 6 | 5 | − | 39 |
| 油氣勘探合作事業部的報銷 | 156 | − | − | − | − | 156 |
| 資產處置/註銷的結果 | 137 | 25 | 19 | (19) | − | 162 |
| 其他 | （25） | (21) | (37) | (19) | − | (102) |
| 總費用 | (311) | (192) | (88) | (453) | − | (1,044) |
石油巴西 | 績效報告 | 2Q24 | 32 |
| 展示資料 |
表格26 - 各部門的資產合併 - 06.30.2024
| 美元百萬 | E＆P | RTM | G&LCE | corp | ELIMIN. | TOTAL |
| 總資產 | 122,127 | 31,492 | 6,526 | 35,525 | (5,221) | 190,449 |
| 流動資產 | 2,534 | 10,634 | 399 | 20,312 | (5,221) | 28,658 |
| 非流動資產 | 119,593 | 20,858 | 6,127 | 15,213 | − | 161,791 |
| 長期應收款 | 7,140 | 2,165 | 91 | 12,770 | − | 22,166 |
| 投資 | 329 | 432 | 168 | 57 | − | 986 |
| 資產：固定資產 | 109,979 | 18,136 | 5,798 | 2,038 | − | 135,951 |
| 營運資產 | 92,904 | 15,456 | 3,430 | 1,539 | − | 113,329 |
| 在建工程資產 | 17,075 | 2,680 | 2368 | 499 | − | 22,622 |
| 無形資產 | 2,145 | 125 | 70 | 348 | − | 2,688 |
表格27 - 按業務部門合併的資產 - 2023年12月31日
| 美元百萬 | E＆P | RTM | G&LCE | corp | 財務報表消除 | TOTAL |
| 總資產 | 138,868 | 34,802 | 6,776 | 41,899 | (5,278) | 217,067 |
| 流動資產 | 2,804 | 11,002 -4.0 % 10,842 -0.1 % 235.1 -5.4 % -9.2 % -5.4 % -6.8 % 154,818 120,591 28.4 % 148,479 137,531 8,730 10,314 95,010 90,994 | 370 | 23,547 | (5,278) | 32,445 |
| 非流動資產 | 136,064 | 23,800 | 6,406 | 18,352 | − | 184,622 |
| 長期應收款 | 9,028 | 2,068 | 83 | 15,619 | − | 26,798 |
| 投資 | 344 | 811 | 145 | 58 | − | 1,358 |
| 資產：固定資產 | 124,254 | 20,786 | 6,101 | 2,283 | − | 153,424 |
| 營運資產 | 108,405 | 18,128 | 3,605 | 1,770 | − | 131,908 |
| 在建工程資產 | 15,849 | 2,658 | 2,496 | 513 | − | 21,516 |
| 無形資產 | 2,438 | 135 | 77 | 392 | − | 3,042 |
巴西石油公司 | 績效報告 | 二季度2024 | 33 |
| 展示資料 |
表28 - 各事業部調整後的EBITDA調節表 – 上半年24年
| 美元百萬 | E＆P | RTM | G&LCE | corp | 淘汰。 | TOTAL |
| 淨利潤（虧損） | 11,082 | 1,054 | 448 | (7,454) | (650) 822-5500 | 4,480 |
| 淨財務收入（費用） | − | − | − | 8,808 | − | 8,808 |
| 所得税 | 費用: | 739 | 200 | (4,169) | (337) | 2,120 |
| 折舊、減值和攤銷 | 4,856 | 1,285 | 294 | 65 | − | 6,500 |
| EBITDA | 21,625 | 3,078 | 942 | （2,750） | （987） | 21,908 |
| 權益法計量投資的結果 | (47) | 381 | (57) | 4 | − | 281 |
| 資產減值損失（減值迴轉）淨額 | 4 | (37) | − | （13） | − | （46） |
| 資產處置/清理的結果 | （237） | (68) | （23） | 42 | − | （286） |
| 在申請區域共同參與協議方面的業績 | (103) | − | − | − | − | (103) |
| 調整後的EBITDA | 21,242 | 3,354 | 862 | (2,717) | （987） | 21,754 |
表29 - 各事業部調整後的EBITDA調節表 – 上半年23年
| 美元百萬 | E＆P | RTM | G&LCE | corp | 淘汰。 | TOTAL |
| 淨利潤（損失） | 11,441 | 1,511 | 672 | (759) | 364 | 13,229 |
| 淨財務收入（費用） | − | − | − | 643 | − | 643 |
| 所得税 | 5878 | 808 | 333 | (1,034) | 187 | 6,172 |
| 折舊、減值和攤銷 | 4,704 | 1,159 | 254 | 56 | − | 6,173 |
| EBITDA | 22,023 | 3,478 | 1,259 | （1,094） | 551 | 26,217 |
| 權益法計量投資的結果 | (35) | 55 | (21) | -12 | − | （13） |
| 資產減值損失（減值迴轉）淨額 | 18 | 416 | − | （30） | − | 404 |
| 資產處置/清理的結果 | (1,207) | 29 | − | （10） | − | (1,188) |
| 在申請區域共同參與協議方面的業績 | (28) | − | − | − | − | (28) |
| 調整後的EBITDA | 20,771 | 3,978 | 1,238 | （1,146） | 551 | 25,392 |
巴西石油公司 | 績效報告 | 2Q24 | 34 |
| 展示資料 |
表30 - 各事業部調整後的EBITDA調節表 – 2Q24
| 美元百萬 | E＆P | RTM | G&LCE | corp | 淘汰。 | TOTAL |
| 淨利潤（損失） | 5,237 | 279 | 191 | (5,818) | (214) | （325） |
| 淨財務收入（費用） | − | − | − | 6,869 | − | 6,869 |
| 所得税 | 2,682 | 273 | 80 | (2,951) | （111） | (27) |
| 折舊、減值和攤銷 | 2,326 | 637 | 141 | 34 | − | 3,138 |
| EBITDA | 10,245 | 1,189 | 412 | (1,866) | （325） | 9,655 |
| 權益法核算投資的效果 | （30） | 251 | (36) | 3 | − | 188 |
| 資產減值(逆轉)淨額 | − | (37) | − | − | − | (37) |
| 處置/核銷資產的效果 | (100) | (43) | (4) | 23 | − | (124) |
| 在申請區域共同參與協議方面的業績 | （55） | − | − | − | − | （55） |
| 調整後的EBITDA | 10,060 | 1,360 | 372 | （1,840） | （325） | 9,627 |
表31 - 各業務板塊調整後息税折舊及攤銷前利潤(EBITDA)調節表 – 1Q24
| 美元百萬 | E＆P | 區域交易市場 | 天然氣液化及銷售業務 | corp | 消除項目 | TOTAL |
| 淨利潤（損失） | 5,845 | 775 | 257 | (1,636) | (436) | 4,805 |
| 淨財務收入（費用） | − | − | − | 1,939 | − | 1,939 |
| 所得税 | 3,005 | 466 | 120 | （1,218） | (226) | 2,147 |
| 折舊、減值和攤銷 | 2,530 | 648 | 153 | 31 | − | 3,362 |
| EBITDA | 11,380 | 1,889 | 530 | (884) | （662） | 12,253 |
| 權益法核算投資的效果 | (17) | 130 | (21) | 1 | − | 93 |
| 資產減值(逆轉)淨額 | 4 | − | − | （13） | − | -9 |
| 處置/核銷資產的效果 | （137） | （25） | (19) | 19 | − | (162) |
| 在申請區域共同參與協議方面的業績 | (48) | − | − | − | − | (48) |
| 調整後的EBITDA | 11,182 | 1,994 | 490 | (877) | （662） | 12,127 |
巴西石油公司 | 績效報告 | 2Q24 | 35 |
| 術語簡介 |
術語簡介
A
調整後現金及現金等價物: 指符合下列條件的國內外市場中數月內可變現的、具有高流動性的、即使到期日長於12個月，也 可以在3個月內變現的現金及現金等價物和投資組合之和。此度量標準未在國際財務報告準則——IFRS下予以定義，不能 孤立地或者作為依據IFRS計算的現金及現金等價物替代品。可能不具備而其他公司的調整後現金及現金等價物的可比性， 但管理層認為這是一種適當的補充度量標準，可用於評估我們的流動性並支持槓桿管理。
調整後息税折舊及攤銷前利潤(EBITDA): 調整後息税折舊及攤銷前利潤(一種非GAAP度量標準，由淨利潤加上淨財務收益(費用)、 所得税、折舊及攤銷、權益法核算投資的效果、資產減值(逆轉)效果、處置/核銷資產效果、重新計量與失去控制的投 資保留損失和CTA分類、以及在投標區域中的共同參與協議的效果如有。)
調整後息税折舊及攤銷前利潤(EBITDA)毛利率: 調整後息税折舊及攤銷前利潤(EBITDA)除以銷售收入。
平均資本僱用: 考慮按歷史匯率計算的存貨、無形資產和固定資產在季度內的平均數。
C
資本支出(CAPEX)：廣泛的投資領域，包括披露、招商、無形資產、在境內外的證券和投資、地質和物理學成本和營 運前成本的購置固定資產。
E
勘探與生產(E&P): 該業務板塊涵蓋巴西和國外的原油、天然氣液體和天然氣的勘探、開發和生產，其主要目的是為了向我們 的國內煉油廠供應。該業務板塊還通過與其他公司的合作伙伴關係開展運營，包括擁有該業務板塊的外國公司的股 權。
F
自由現金流: 操作現金流減去購置固定資產、披露無形資產和股權投資的金額。自由現金流未在IFRS下定義，不可 孤立地或者作為依據IFRS計算的現金及現金等價物替代品。可能不具備而其他公司的自由現金流的可比性，但管理層認為 這是一種適當的補充度量標準，可用於評估我們的流動性並支持槓桿管理。
巴西石油公司 | 績效報告 | 2Q24 | 36 |
| 術語簡介 |
G
Gas & Low Carbon Energy (G&LCE)業務：該部門涵蓋了天然氣和電力的物流與商業化，LNG的運輸和商業化，熱電廠發電，以及天然氣的處理。此外，它還包括可再生能源業務，低碳服務（碳捕集、利用和存儲）和生物柴油及其產品的生產。
I
投資業務:根據我們的戰略計劃制定的成本假設和財務方法進行資本支出，其中包括購買PP&E、包括租賃費用、無形資產、對關聯企業的投資和不符合投資活動使用現金流的其他項目，主要包括地質和地球物理支出、預開發費用、在信用上購買財產、廠房和設備以及直接歸屬於進行中工程的借款成本。
L
槓桿率:淨債務與淨債務和股東權益之和之間的比率。槓桿率不是IFRS定義的一項指標，與其他公司報告的類似指標可能無法比較，但管理層認為這是一個適當的補充措施，以評估我們的流動性。
提油成本:一個指標，表示每桶石油當量的提油成本，考慮生產和成本的比例。它包括執行和維護生產的費用。與第三方平臺的租賃費用、生產税以及折舊、攤銷和耗損相關的費用不計入此指標。
提油成本+租賃成本:該指標包括第三方平臺租賃成本在提油成本的計算中，不考慮生產税、折舊、攤銷。
提油成本+生產税:該指標包括生產税在提油成本的計算中，不考慮第三方平臺的租賃成本和折舊、攤銷。
提油成本+生產税+租賃成本:該指標包括第三方平臺租賃成本和生產税在提油成本的計算中，不考慮折舊、攤銷。
LTM調整後的EBITDA:最近12個月（LTM）的EBITDA調整之和。該指標不被國際會計準則—IFRS規定，並且可能不與其他公司報告的類似指標可比較，然而管理層認為它是評估流動性的補充信息，並有助於管理槓桿。EBITDA應與其他指標一起考慮，以更好地瞭解公司的流動性。
N
淨債務:總債務減去調整後的現金及等價物。淨債務不是IFRS定義的一項指標，不應單獨考慮或作為按IFRS計算的總長期債務的替代指標。我們計算淨債務的方法可能與其他公司計算淨債務的方法不可比較，但我們管理層認為淨債務是一個適當的補充指標，有助於投資者評估我們的流動性並支持槓桿管理。
按業務部門劃分的淨收入:根據公司的業務部門劃分出可用的財務信息準備的信息，該信息可以直接歸屬於該部門，或者可以基於合理的依據進行分配，通過執行董事會用於資源分配決策和績效評估的業務活動來呈現。在計算分段結果時，會考慮與第三方的交易，包括聯營公司和關聯公司以及業務部門之間的轉移。業務部門之間的交易以內部轉移價格計算，這些價格是基於考慮市場參數而制定的方法計算的。這些交易在公司的分段信息與公司財務報表相協調的目的之外被消除，
PETROBRAS | 性能報告 | 2Q24 | 37 |
| 術語簡介 |
O
税後營業利潤:經營利潤（調整後的EBITDA）減去按歷史匯率計算的資產的折舊和攤銷以及34%的所得税率。
R
煉油、運輸和營銷（RTM）業務:該部門涵蓋了在巴西和國外進行的煉油、物流、運輸、採購、出口和石油產品交易，以及對石化公司的投資和化肥生產。
ROCE:在長期基礎上以美元計算的税後營業利潤/平均使用資本，兩者都是以LTm為基礎的。
PETROBRAS | 性能報告 | 2Q24 | 38 |
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已經授權並讓下列簽字人代表註冊人簽署了本報告。
日期：2024年8月9日
巴西石油公司-石油巴西股份有限公司
/簽字/費爾南多·薩比·梅爾加雷霍（Fernando Sabbi Melgarejo）
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費爾南多·薩比·梅爾加雷霍（Fernando Sabbi Melgarejo）
致富金融(臨時代碼)和投資關係官員