gety-20240630
000189849612/312024Q2假的http://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrent575xbrli: sharesiso4217: 美元iso4217: 美元xbrli: sharesxbrli: pure獲取:segmentgety: 訴訟gety: image00018984962024-01-012024-06-3000018984962024-08-0500018984962024-06-3000018984962023-12-3100018984962024-04-012024-06-3000018984962023-04-012023-06-3000018984962023-01-012023-06-300001898496美國通用會計準則：普通股成員2023-12-310001898496US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-310001898496US-GAAP：留存收益會員2023-12-310001898496US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-12-310001898496US-GAAP：家長會員2023-12-310001898496US-GAAP：非控股權益成員2023-12-310001898496US-GAAP：留存收益會員2024-01-012024-03-310001898496US-GAAP：家長會員2024-01-012024-03-310001898496US-GAAP：非控股權益成員2024-01-012024-03-3100018984962024-01-012024-03-310001898496US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-01-012024-03-310001898496美國通用會計準則：普通股成員2024-01-012024-03-310001898496US-GAAP：額外實收資本會員2024-01-012024-03-310001898496美國通用會計準則：普通股成員2024-03-310001898496US-GAAP：額外實收資本會員2024-03-310001898496US-GAAP：留存收益會員2024-03-310001898496US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-03-310001898496US-GAAP：家長會員2024-03-310001898496US-GAAP：非控股權益成員2024-03-3100018984962024-03-310001898496US-GAAP：留存收益會員2024-04-012024-06-300001898496US-GAAP：家長會員2024-04-012024-06-300001898496US-GAAP：非控股權益成員2024-04-012024-06-300001898496US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-04-012024-06-300001898496美國通用會計準則：普通股成員2024-04-012024-06-300001898496US-GAAP：額外實收資本會員2024-04-012024-06-300001898496美國通用會計準則：普通股成員2024-06-300001898496US-GAAP：額外實收資本會員2024-06-300001898496US-GAAP：留存收益會員2024-06-300001898496US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-06-300001898496US-GAAP：家長會員2024-06-300001898496US-GAAP：非控股權益成員2024-06-300001898496美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001898496US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001898496US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001898496US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310001898496US-GAAP：家長會員2022-12-310001898496US-GAAP：非控股權益成員2022-12-3100018984962022-12-310001898496US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-310001898496US-GAAP：家長會員2023-01-012023-03-310001898496US-GAAP：非控股權益成員2023-01-012023-03-3100018984962023-01-012023-03-310001898496US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-03-310001898496美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310001898496US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-310001898496美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310001898496US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310001898496US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001898496US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-310001898496US-GAAP：家長會員2023-03-310001898496US-GAAP：非控股權益成員2023-03-3100018984962023-03-310001898496US-GAAP：留存收益會員2023-04-012023-06-300001898496US-GAAP：家長會員2023-04-012023-06-300001898496US-GAAP：非控股權益成員2023-04-012023-06-300001898496US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-04-012023-06-300001898496美國通用會計準則：普通股成員2023-04-012023-06-300001898496US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-012023-06-300001898496美國通用會計準則：普通股成員2023-06-300001898496US-GAAP：額外實收資本會員2023-06-300001898496US-GAAP：留存收益會員2023-06-300001898496US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-06-300001898496US-GAAP：家長會員2023-06-300001898496US-GAAP：非控股權益成員2023-06-3000018984962023-06-300001898496獲取：Motorsport ImagesLLCandMobersport.comInc.2024-04-010001898496獲取：Motorsport ImagesLLCandMobersport.comInc.2024-04-012024-04-010001898496Gety: 創意會員2024-04-012024-06-300001898496Gety: 創意會員2023-04-012023-06-300001898496Gety: 創意會員2024-01-012024-06-300001898496Gety: 創意會員2023-01-012023-06-300001898496Gety: 編輯成員2024-04-012024-06-300001898496Gety: 編輯成員2023-04-012023-06-300001898496Gety: 編輯成員2024-01-012024-06-300001898496Gety: 編輯成員2023-01-012023-06-300001898496Gety: 其他會員2024-04-012024-06-300001898496Gety: 其他會員2023-04-012023-06-300001898496Gety: 其他會員2024-01-012024-06-300001898496Gety: 其他會員2023-01-012023-06-300001898496SRT: AmericasMeber2024-04-012024-06-300001898496SRT: AmericasMeber2023-04-012023-06-300001898496SRT: AmericasMeber2024-01-012024-06-300001898496SRT: AmericasMeber2023-01-012023-06-300001898496美國公認會計準則：EME成員2024-04-012024-06-300001898496美國公認會計準則：EME成員2023-04-012023-06-300001898496美國公認會計準則：EME成員2024-01-012024-06-300001898496美國公認會計準則：EME成員2023-01-012023-06-300001898496SRT: 亞太地區會員2024-04-012024-06-300001898496SRT: 亞太地區會員2023-04-012023-06-300001898496SRT: 亞太地區會員2024-01-012024-06-300001898496SRT: 亞太地區會員2023-01-012023-06-300001898496US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：非指定成員2023-12-310001898496US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001898496US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001898496US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001898496US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001898496US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001898496US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001898496US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001898496US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001898496US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001898496US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001898496US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001898496US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001898496US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001898496US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001898496US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001898496US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：利率互換成員2023-12-310001898496US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-12-310001898496US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-12-310001898496US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-12-310001898496US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-12-310001898496美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-06-300001898496美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-12-310001898496Gety: USDTermLoans會員2024-06-300001898496Gety: USDTermLoans會員2023-12-310001898496Gety: EurTermLoans會員2024-06-300001898496Gety: EurTermLoans會員2023-12-310001898496Gety: USDTermLoans會員2024-04-012024-06-300001898496Gety: 2022 年股權激勵計劃會員2024-01-012024-06-300001898496Gety: 2022 年股權激勵計劃會員2024-06-300001898496Gety: EarnOutplan 會員2024-06-300001898496Gety: EarnOutplan 會員2024-01-012024-06-300001898496Gety：美國內河南區地方法院 Yorkalt Partners LLC 和 CRCM InstitutionalMasterfundbviltdetal.v. Getty ImagesHoldings Inc.c.c.cases 成員2024-06-300001898496Gety：美國紐約南區地方法院 KaltPartners LLCVGETTY ImagesHoldings Sinccase 成員2023-10-272023-10-270001898496Gety: CRCM 機構大師基金dbviltdetalvGettyImagesHoldingsIncaseMember2023-10-272023-10-270001898496Gety：美國紐約南區地方法院 KaltPartners LLCVGETTY ImagesHoldings Sinccase 成員2023-10-270001898496Gety: CRCM 機構大師基金dbviltdetalvGettyImagesHoldingsIncaseMember2023-10-270001898496Gety：美國紐約南區地方法院 Berner 和 LappCases 和紐約州最高法院案件成員2024-06-3000018984962023-02-030001898496Gety: 加拿大税務評估局會員2024-01-012024-03-310001898496Gety: 加拿大税務評估局會員SRT: 最大成員2024-01-012024-06-300001898496Gety: KennethMainardis 會員2024-04-012024-06-300001898496Gety: Kenneth MainardisMay2024 年 5 月交易安排普通股成員Gety: KennethMainardis 會員2024-06-300001898496Gety: Kenneth Mainardis2024 年 5 月交易安排期權成員Gety: KennethMainardis 會員2024-06-30
目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
（Mark One）
x 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2024年6月30日
o 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告
對於從到的過渡期
12.jpg
蓋蒂圖片控股有限公司
（註冊人章程中規定的確切名稱）
特拉華
（州或其他司法管轄區
公司或組織）
001-41453
（委員會
文件號）
87-3764229
（美國國税局僱主
識別碼）
第 5 大道 605 號南 400 號套房
西雅圖， 哇98104
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(206) 925-5000
（註冊人的電話號碼，包括區號）
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名或以前的地址）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個課程的標題
交易
符號
每個交易所的名稱
在哪個註冊了
A 類普通股GETY紐約證券交易所
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的x 不是
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的x 不是
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速文件管理器o加速過濾器x
非加速過濾器o規模較小的申報公司x
新興成長型公司x
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。 o
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是或否 x
截至 2024 年 8 月 5 日， 410,415,289 Getty Images Holdings, Inc.的A類普通股已發行並流通，面值每股0.0001美元。

目錄
蓋蒂圖片控股有限公司
10-Q 表格
截至2024年6月30日的季度
目錄
頁號
第一部分財務信息
第 1 項。
簡明合併財務報表（未經審計）
截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表
1
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表
2
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合收益（虧損）報表
3
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併股東權益表
4
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月簡明合併現金流量表
6
簡明合併財務報表附註
7
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
17
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
34
第 4 項。
控制和程序
34
第二部分。其他信息
第 1 項。
法律訴訟
34
第 1A 項。
風險因素
35
第 2 項。
未註冊的股權出售和所得款項的使用
36
第 5 項。
其他信息
36
第 6 項。
展品
36
簽名
37
我
目錄

第一部分財務信息
第 1 項。財務報表

蓋蒂圖片控股有限公司
簡明的合併資產負債表
（以千計，股票和麪值數據除外）
（未經審計）
6月30日
2024		十二月三十一日
2023
資產
流動資產：
現金和現金等價物$121,702 $136,623 
受限制的現金4,530 4,227 
應收賬款——扣除備抵金美元后的淨額6,475 和 $6,526，分別地
121,293 138,730 
預付費用13,820 15,798 
應收保險追討款46,491 48,615 
應收税款9,951 9,758 
其他流動資產12,615 11,253 
流動資產總額330,402 365,004 
財產和設備，淨額 179,272 179,378 
經營租賃使用權資產36,498 41,098 
善意1,514,752 1,501,814 
扣除累計攤銷後的無形資產 397,928 403,805 
遞延所得税，淨額69,120 69,400 
其他資產38,563 41,262 
總資產$2,566,535 $2,601,761 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款$96,823 $102,525 
應計費用48,332 43,653 
應繳所得税10,420 11,325 
訴訟儲備金100,847 98,149 
遞延收入169,396 176,349 
流動負債總額425,818 432,001 
長期債務，淨額1,349,391 1,398,658 
租賃負債34,223 39,858 
遞延所得税，淨額30,024 21,580 
不確定的税收狀況22,919 24,772 
其他長期負債1,951 3,462 
負債總額1,864,326 1,920,331 
承諾和意外開支（附註12）
股東權益：
A 類普通股，$0.0001 面值： 2.0 十億股授權股票； 410.1 截至2024年6月30日，已發行和流通的百萬股股票以及 405.0 截至 2023 年 12 月 31 日，已發行和流通的百萬股
41 40 
額外的實收資本2,005,180 1,983,276 
累計赤字(1,245,713)(1,263,015)
累計其他綜合虧損(105,478)(87,076)
蓋蒂圖片控股公司股東權益總額654,030 633,225 
非控股權益48,179 48,205 
股東權益總額702,209 681,430 
負債總額和股東權益$2,566,535 $2,601,761 
1
目錄
蓋蒂圖片控股有限公司
簡明合併運營報表
（以千計，股票和每股金額除外）
（未經審計）
三個月已結束
6月30日		六個月已結束
6月30日
2024202320242023
收入$229,140 $225,675 $451,418 $461,317 
運營費用：
收入成本（不包括折舊和攤銷）$63,097 $63,354 $123,353 $126,640 
銷售、一般和管理費用101,232 101,454 202,176 203,677 
折舊14,689 13,540 29,049 26,563 
攤銷592 7,260 1,126 14,467 
訴訟損失2792 6,269 4,814 6,441 
其他運營費用——淨額280 332 3,408 611 
運營費用總額182,682 192,209 363,926 378,399 
運營收入46,458 33,466 87,492 82,918 
其他（支出）收入，淨額：
利息支出(33,890)(31,683)(66,614)(62,180)
掉期合約公允價值調整虧損——淨額— (640)(1,459)(2,725)
未實現的外匯收益（虧損）——淨額2439 (3,165)18,861 (14,087)
其他非營業收入——淨額1,180 634 2,695 1,122 
其他支出總額——淨額(30,271)(34,854)(46,517)(77,870)
所得税前收入（虧損）16,187 (1,388)40,975 5,048 
所得税支出(12,498)(2,889)(23,699)(6,122)
淨收益（虧損）3,689 (4,277)17,276 (1,074)
更少：
歸屬於非控股權益的淨（虧損）收益(158)(214)(26)293 
歸屬於蓋蒂圖片控股公司的淨收益（虧損）$3,847 $(4,063)$17,302 $(1,367)
歸屬於A類Getty Images Holdings, Inc.普通股股東的每股淨收益（虧損）：
基本$0.01 $(0.01)$0.04 $— 
稀釋$0.01 $(0.01)$0.04 $— 
已發行A類普通股的加權平均值：
基本408,989,273397,417,290407,312,262396,368,132
稀釋 414,439,239397,417,290414,666,363396,368,132
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
2
目錄
蓋蒂圖片控股有限公司
綜合收益（虧損）的簡明合併報表
（以千計）
（未經審計）
三個月已結束
6月30日		六個月已結束
6月30日
2024202320242023
淨收益（虧損）$3,689 $(4,277)$17,276 $(1,074)
其他綜合（虧損）收益：
淨外幣折算調整（虧損）收益 (2,796)2,417 (18,402)10,797 
綜合收益（虧損）893 (1,860)(1,126)9,723 
減去：歸屬於非控股權益的綜合（虧損）收益(158)(214)(26)293 
歸屬於蓋蒂圖片控股公司的綜合收益（虧損）$1,051 $(1,646)$(1,100)$9,430 
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
3
目錄
蓋蒂圖片控股有限公司
簡明合併股東權益表
（以千計，股票金額除外）
（未經審計）
A 類普通股額外
付費
資本		累積
赤字		累積
其他
全面
損失		總計
蓋蒂圖片社
Holdings, Inc
股東
股權		非控制性
利息		股東權益總額
股票金額
截至2023年12月31日的餘額404,970,787$40 $1,983,276 $(1,263,015)$(87,076)$633,225 $48,205 $681,430 
淨收入———13,455 —13,455 132 13,587 
綜合收益中的淨外幣折算調整虧損————(15,606)(15,606)—(15,606)
根據股票補償安排發行普通股2,904,1541 2,195 ——2,196 —2,196 
為結算與股權薪酬相關的税收而預扣的普通股(570,708)—(2,492)——(2,492)—(2,492)
基於股票的薪酬活動——10,030 ——10,030 —10,030 
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額407,304,233$41 $1,993,009 $(1,249,560)$(102,682)$640,808 $48,337 $689,145 
淨收益（虧損）———3,847 —3,847 (158)3,689 
綜合收益中的淨外幣折算調整虧損————(2,796)(2,796)—(2,796)
根據股票補償安排發行普通股1,692,292— 3,061 ——3,061 —3,061 
為結算與股權薪酬相關的税收而預扣的普通股(37,290)—(133)——(133)—(133)
發行與收購相關的股份1,189,061—4,875 ——4,875 —4,875 
基於股票的薪酬活動——4,368 ——4,368 —4,368 
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額410,148,296$41 $2,005,180 $(1,245,713)$(105,478)$654,030 $48,179 $702,209 
4
目錄
A 類普通股額外
付費
資本		累積
赤字		累積
其他
全面
損失		總計
蓋蒂圖片社
Holdings, Inc
股東
股權		非控制性
利息		股東權益總額
股票金額
截至2022年12月31日的餘額394,771,254$39 $1,936,324 $(1,282,354)$(108,928)$545,081 $47,967 $593,048 
淨收入———2,696 —2,696 507 3,203 
綜合收益中的淨外幣折算調整收益————8,3808,380 —8,380 
根據股票補償安排發行普通股2,081,832—2,639 ——2,639 —2,639 
基於股票的薪酬活動——6,840 ——6,840 —6,840 
截至2023年3月31日的餘額396,853,086$39 $1,945,803 $(1,279,658)$(100,548)$565,636 $48,474 $614,110 
淨虧損———(4,063)—(4,063)(214)(4,277)
綜合收益中的淨外幣折算調整收益————2,417 2,417 —2,417 
根據股票補償安排發行普通股2,552,9701 2,258 ——2,259 —2,259 
為結算與股權薪酬相關的税收而預扣的普通股(579,644)(2,993)(2,993)(2,993)
基於股票的薪酬活動——12,120 ——12,120 —12,120 
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額398,826,412 $40 $1,957,188 $(1,283,721)$(98,131)$575,376 $48,260 $623,636 
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
5
目錄
蓋蒂圖片控股有限公司
簡明的合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
六個月已結束
6月30日
20242023
來自經營活動的現金流：
淨收益（虧損）$17,276 $(1,074)
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊29,049 26,563 
攤銷1,126 14,467 
外幣計價債務的未實現匯兑收益（虧損）(15,128)9,065 
基於股權的薪酬13,148 18,009 
遞延所得税—淨額8,725 (5,796)
不確定的税收狀況(1,854)(3,010)
掉期的非現金公允價值調整——淨額1,459 2,725 
債務發行成本的攤銷1,283 1,960 
非現金運營租賃成本6,049 3,920 
其他1,494 1,524 
資產和負債的變化：
應收賬款14,391 6,706 
應付賬款(5,440)1,420 
應計費用3,400 (5,243)
應收保險追討款2,124 — 
訴訟儲備金2,699 — 
租賃負債，非流動(6,118)(4,215)
應收/應付所得税(3,965)(1,163)
應付利息(2)(130)
遞延收入(3,058)5,616 
其他1,313 2439 
經營活動提供的淨現金67,971 73,783 
來自投資活動的現金流：
購置財產和設備(29,833)(29,452)
收購業務，扣除獲得的現金(14,906)— 
用於投資活動的淨現金(44,739)(29,452)
來自融資活動的現金流量:
債務發行成本(2,205)(1,137)
預付債務(35,200)(25,200)
普通股發行收益5,256 4,898 
為結算與股權獎勵相關的員工税而支付的現金(2,625)(2,993)
為股票發行成本支付的現金— (150)
用於融資活動的淨現金(34,774)(24,582)
匯率波動的影響(3,076)3,439 
現金、現金等價物和限制性現金淨增加（減少）(14,618)23,188 
現金、現金等價物和限制性現金——期初140,850 102,394 
現金、現金等價物和限制性現金-期末$126,232 $125,582 
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
6
目錄
蓋蒂圖片控股有限公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

注1-公司描述和陳述依據

公司的描述

Getty Images Holdings, Inc.（“公司” 或 “Getty Images”）是一家卓越的全球視覺內容創作者和市場，提供全方位的內容解決方案，以滿足全球客户的需求，無論其規模大小。通過Getty Images、iStock和Unsplash的品牌、網站和API，該公司為幾乎每個國家的客户提供服務。它是人們發現、購買和分享來自世界上最好的攝影師和攝像師的強大視覺內容的首批場所之一。該公司為媒體、廣告機構和公司提供內容，並越來越多地為個人創作者和專業消費者提供服務。
演示基礎

        隨附的未經審計的簡明合併財務報表包括Getty Images的賬目，是根據美國證券交易委員會（“SEC”）關於中期財務報告的規章制度編制的。因此，它們不包括美利堅合眾國公認會計原則（“美國公認會計原則”）要求的完整財務報表的所有信息和附註，應與公司於2024年3月15日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日年度的10-k表年度報告（“2023年10-K表格”）中包含的經審計的合併財務報表一起閲讀。
管理層認為，所附未經審計的簡明合併財務報表是在與經審計的合併財務報表相同的基礎上編制的，包括公允列報中期業績所必需的所有調整，僅包括正常的經常性調整。截至2024年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定表示未來任何時期或全年的預期業績。
簡明的合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬目。前一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中發生的訴訟損失，以前包含在 “銷售、一般和管理費用” 中，在簡明的合併運營報表中已重新歸類為 “訴訟損失”。前一年的某些分類收入金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。在合併中，所有公司間賬户和交易均已清除。
估計和假設
根據美國公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響財務報表日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有所不同。
附註2-重要會計政策摘要
2023年10-k表中描述的重大會計政策沒有任何變化，這些變化對公司的簡明合併財務報表和相關附註產生了重大影響。根據美國公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露
7
目錄
財務報表日期以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有所不同。
可疑賬款備抵金
應收賬款——淨額，是扣除總額為美元的可疑賬户備抵準備金後的貿易應收賬款6.5 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，均為百萬人。公司記錄的淨壞賬支出為美元0.4 百萬和美元0.6 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，分別為百萬美元，以及美元0.7 百萬和美元1.1在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。 可疑賬户備抵金是根據當前的預期信用損失計算的，其中包括對歷史損失、現有經濟狀況的考慮，以及對客户和代理賬户的特定舊賬户餘額的分析。當收款工作用盡後，貿易應收賬款將被註銷。
未實現外匯收益（虧損）——淨額
公司確認的外匯收益——扣除美元2.4截至2024年6月30日的三個月為百萬美元，而淨虧損為美元3.2截至2023年6月30日的三個月，分別為百萬美元，以及1美元18.9截至2024年6月30日的六個月淨收益為百萬美元，而淨虧損為美元14.1截至2023年6月30日的六個月中分別為百萬美元。這些變化主要是由與歐元定期貸款相關的歐元波動推動的。
沒有可輕易確定的公允價值的少數股權投資
少數股權投資的賬面金額為美元，該投資包含在簡明合併資產負債表的 “其他資產” 中9.6 百萬和美元10.0 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬人。公司使用這些股票投資的衡量替代方案，其賬面價值按成本列報，並根據減值或相同或相似投資的普通交易的任何可觀察到的價格變化進行調整。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，與少數股東消費內容相關的收入並不大。
公司每季度對長期投資的賬面價值進行減值評估，其中包括對收入增長、收益表現、營運資金和總體市場狀況的評估。截至2024年6月30日，該評估尚未確定公司長期投資賬面價值的調整。
最近發佈的會計公告
財務會計準則委員會（FASB）或其他準則制定機構不時發佈新的會計公告，這些聲明自規定的生效日期起由公司採用。除非另有討論，否則公司認為，已發佈的尚未生效的準則在採用後不會對其簡明合併財務報表和披露產生重大影響。
註釋 3-收購

2024 年 4 月 1 日，公司與 Motorsport Images LLC 和 Motorsport.com, Inc. 簽訂了單位購買協議，以收購 100佛羅裏達州有限責任公司Motorsport Images LLC（“Motorsport Images”）未償還會員權益的百分比，價格為美元15.1百萬現金和大約 1.2公司A類普通股的百萬股。

轉讓的對價公允價值的組成部分如下（以千計）：
現金$15,106 
A 類普通股4,875 
考慮的對價的公允價值總額$19,981 

該交易使用收購會計方法進行核算，因此，自收購之日起，收購業務的業績已包含在公司的經營業績中。與收購有關, 公司花費了大約 $1.0截至2024年6月30日的六個月中，數百萬筆交易成本記錄在簡明合併運營報表中的 “其他運營支出——淨額” 中。
8
目錄

Motorsport Images擁有龐大的歷史和當代賽車照片和視頻庫，涵蓋全球重大賽車賽事。加上Motorsport Images的攝影才華和優質的賽車內容，此次收購擴大了公司在賽車領域的客户羣，帶來了更大的內容和服務的深度和廣度。

本業務合併中轉讓的對價的公允價值分配給收購之日收購的無形和有形資產以及承擔的負債，剩餘的未分配金額記作商譽。商譽主要歸因於合併業務的預期協同效應。本次收購確認的商譽已分配給該公司 一 運營部門和全部商譽金額均可出於美國税收目的扣除。

總收購價格分配給收購的資產和承擔的負債如下（以千計）：
收購的資產和承擔的負債：公允價值為
收購日期
現金和現金等價物$68 
應收賬款540 
其他流動資產92 
預付費用190 
財產和設備1,349 
客户關係2,900 
善意15,939 
可識別資產總額$21,078 
應付賬款和應計費用(1,097)
承擔的負債總額$(1,097)
收購的淨資產$19,981 

客户關係的使用壽命約為 11 年份，並按直線分期攤還。客户關係的公允價值是使用收入法的一種變體確定的，即多期超額收益法。貢獻者內容的公允價值是使用重新創建成本的方法確定的。

公司截至2024年6月30日的三個月合併運營報表中包含的Motorsport Images的收入和營業虧損並不嚴重。

尚未列報合併後的預計收入和收益金額，因為它們對公司收購前的歷史財務狀況並不重要。

附註 4-收入

    收入來自使用在線數字傳送的圖像、視頻片段和音樂的許可權。數字內容許可證通常按月或按年訂閲的方式購買，客户要麼為預定數量的內容付費，要麼為可在特定時間段內下載的公司內容庫的訪問權限付費，要麼以交易為基礎，客户在下載時為個人內容許可付費。此外，很大一部分收入是通過銷售和隨後的使用信貸產生的。許可數字內容需要各種數量的積分。

公司根據核心原則確認收入，以描述向公司客户轉移控制權的情況，金額反映公司預期應得的對價。為了實現這一核心原則，公司採用了以下五步方法：（i）確定與客户的合同，（ii）確定合同中的履約義務，（iii）確定交易價格，（iv）將交易價格分配給
9
目錄
合同中的履約義務以及 (v) 在履行履約義務時確認收入.

對於數字內容許可，公司在下載內容時（提供許可時）確認其基於訂閲的上限、基於積分的銷售和單一圖像許可的收入。此外，管理層還會估算基於上限的訂閲和基於積分的產品的預期未使用許可證，並確認在整個訂閲或積分期內與未使用許可證相關的收入。未使用許可證的估算基於歷史下載活動，未來估算值的變化可能會影響公司訂閲產品的收入確認時間。

對於無上限的數字內容訂閲，公司已確定訪問現有內容庫和未來的數字內容更新是兩項單獨的履行義務。因此，在合同開始時，當內容庫控制權移交時，合同總對價中與訪問現有內容庫有關的一部分被確認為收入。當更新的數字內容轉讓給被許可方時，剩餘的合同對價按比例確認為合同期內的收入，與轉讓新內容的控制權時一致。

與託管軟件服務相關的收入在許可期限內按比例確認。

收入分解
下表提供了有關按主要產品線、主要地理市場和收入確認時間分列的收入的信息。
按主要產品劃分的收入：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（以千計）2024202320242023
創意$137,897 $141,256 $276,736 $287,716 
社論83,619 80,306 163,048 164,968 
其他7,624 4,113 11,634 8,633 
總收入$229,140 $225,675 $451,418 $461,317 
前一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
按地區劃分的收入：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（以千計）2024202320242023
AMER$127,957 $125,968 $252,366 $263,174 
EMEA75,686 73,827 148,601 145,573 
亞太地區25,497 25,880 50,451 52,570 
總收入$229,140 $225,675 $451,418 $461,317 
2024年6月30日的遞延收入餘額將通過下載內容、提供服務或訂閲產品到期時獲得，幾乎所有收入預計將在未來十二個月內獲得。
在截至2024年6月30日的六個月中，公司確認的收入為美元109.8 截至2024年1月1日，已計入遞延收入的百萬美元。
註釋5-衍生工具
該公司是利率互換協議的當事方，該協議旨在減少利率波動對未償債務的經濟影響。該互換於 2024 年 2 月到期。這些衍生金融工具不是出於交易目的持有或發行的。
10
目錄
美元的利率互換1.5 截至2023年12月31日，簡明合併資產負債表的 “其他流動資產” 中包含了百萬美元。
該公司做到了 不 確認截至2024年6月30日的三個月中的任何收入或支出，淨虧損為美元0.6 截至2023年6月30日的三個月中，衍生工具的購買量為百萬美元，淨虧損為美元1.5 百萬和美元2.7 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，衍生工具的購買量分別為百萬美元。這些金額包含在簡明合併運營報表的 “掉期公允價值調整虧損——淨額” 中。
附註6-金融工具的公允價值
公司的金融工具包括現金等價物、利率互換和債務。下表對按公允價值計量的經常性（現金等價物和利率互換）和非經常性（債務）的資產和負債進行了分類。
公司貨幣市場基金的公允價值基於報價的活躍市場價格，並使用市場方法確定。公司利率互換合約的公允價值基於交易對手提供的市場報價。交易對手的報價是根據可觀測的當前利率和遠期利率曲線計算得出的。公司使用市場方法使用公開的市場投入重新計算和驗證了這一公允價值。公司定期貸款和優先票據的公允價值基於第三方定價來源提供的市場報價。
下表彙總了截至2024年6月30日公司在公允價值層次結構中按級別劃分的金融工具：
使用報告日的公允價值測量
相同資產在活躍市場上的報價重要的其他可觀測輸入大量不可觀察的輸入
（以千計）（第 1 級）（第 2 級）（第 3 級）總計
資產：
貨幣市場基金（現金等價物）$73,603 $— $— $73,603 
負債：
定期貸款— 1,051,371 — 1,051,371 
高級票據— 300,750 — 300,750 
下表彙總了截至2023年12月31日公司在公允價值層次結構中按級別劃分的金融工具：
使用報告日的公允價值測量
相同資產在活躍市場上的報價重要的其他可觀測輸入大量不可觀察的輸入
（以千計）（第 1 級）（第 2 級）（第 3 級）總計
資產：
貨幣市場基金（現金等價物）$57,062 $— $— $57,062 
衍生資產：利率互換— 1,459 — 1,459 
負債：
定期貸款— 1,104,237 — 1,104,237 
高級票據— 302,250 — 302,250 
11
目錄
公司的非金融資產和負債，包括商譽和長期持有和使用的資產，無需定期按公允價值計量。但是，如果發生某些觸發事件或需要進行年度減值測試，公司將對非金融資產和負債進行減值評估。如果發生減值，資產或負債將按其估計的公允價值入賬。
附註7-其他資產和負債
下表彙總了公司的其他長期資產：
（以千計）截至6月30日，
2024		截至12月31日，
2023
來自關聯方的長期應收票據$24,000 $24,000 
少數股權投資和其他投資12,129 12,454 
股權法投資 (1)909 2,852 
長期存款1,496 1,526 
其他29 430 
$38,563 $41,262 
                
(1) 在截至2024年6月30日的六個月中，a $2.2百萬 現金分紅是由一個人宣佈和支付的
被投資方在權益法下進行核算，這降低了權益法投資的價值。
    
    下表彙總了公司的應計費用：
（以千計）截至6月30日，
2024		截至12月31日，
2023
應計薪酬和相關費用$21,091 $16,933 
租賃負債10,599 9,780 
應付利息9,940 9,942 
應計的專業費用5,137 6,045 
其他1,565 953 
$48,332 $43,653 
附註8-債務
債務包括以下內容：
（以千計）截至6月30日，
2024		截至12月31日，
2023
高級票據$300,000 $300,000 
美元定期貸款601,800 637,000 
歐元定期貸款 (1)448,460 463,588 
減去：發行成本和折扣攤銷至利息支出(869)(1,930)
長期債務——淨額$1,349,391 $1,398,658 
(1) 上表使用當日的貨幣匯率將歐元定期貸款轉換為美元。

公司自願預付了美元32.6截至2024年6月30日的季度中，其未償還的美元定期貸款為百萬美元。預付款是使用手頭現金支付的，沒有導致任何預付款罰款。預付款減少了定期貸款的本金餘額和利息支出。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司遵守了所有債務契約和義務。
12
目錄
附註9-基於股權的薪酬
股權激勵計劃
根據Getty Images Holdings, Inc. 2022年股權激勵計劃（“2022年計劃”），公司授予了受時間歸屬限制的股票單位、受時間歸屬並達到未來業績標準的績效股票單位以及受時間歸屬約束的股票期權。公司批准了 1.2在截至2024年6月30日的六個月中，根據2022年計劃發放了100萬筆獎勵。根據2022年計劃，最多 51.1百萬股A類普通股留待發行，其中 9.3 截至2024年6月30日，將發行百萬張。

Getty Images Holdings, Inc.盈利計劃（“盈出計劃”）規定了限制性股票單位的授予，這些單位通常根據撥款歸屬。在 “盈利計劃” 下，最多 6.0百萬股A類普通股留待發行，其中 21.3 自2024年6月30日起，將發行一千張。公司授予了 1.4在截至2024年6月30日的六個月中，根據Earn Out計劃獲得100萬個獎勵。

股票薪酬支出記錄在簡明合併運營報表中的 “銷售、一般和管理費用” 中，扣除預計的沒收額。公司確認的基於股票的薪酬——扣除預計沒收的美元4.4 百萬和美元14.4 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，分別為百萬美元。公司確認的股權薪酬——扣除預計沒收的美元12.1 百萬和美元19.0 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，分別為百萬美元。公司資本化美元0.4 百萬和美元1.2 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，與開發內部用途軟件的成本相關的股權薪酬支出分別為百萬美元。公司資本化美元0.2 百萬和美元1.0 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，與開發內部用途軟件的成本相關的股權薪酬支出分別為百萬美元。
13
目錄
附註10——每股收益
每股基本收益基於已發行股票的加權平均數，不包括普通股等價物的稀釋效應。攤薄後的每股收益基於已發行股票的加權平均數，包括普通股等價物的稀釋效應，前提是它們不具有反稀釋性。
A類普通股的每股攤薄收益（虧損）調整了每股基本虧損，以應對股票期權的潛在稀釋影響。
下表列出了A類普通股每股基本收益（虧損）和攤薄收益（虧損）的計算：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（以千計，每股金額除外）2024202320242023
淨收益（虧損）$3,689 $(4,277)$17,276 $(1,074)
更少：
歸屬於非控股權益的淨（虧損）收益(158)(214)(26)293 
歸屬於蓋蒂圖片控股公司的淨收益（虧損）——基本$3,847 $(4,063)$17,302 $(1,367)
已發行A類普通股的加權平均值：
基本408,989,273 397,417,290407,312,262 396,368,132
稀釋性證券的影響 5,449,966 — 7,354,101 — 
稀釋414,439,239 397,417,290414,666,363 396,368,132
歸屬於蓋蒂圖片控股公司普通股股東的A類普通股每股淨收益（虧損）：
基本$0.01 $(0.01)$0.04 $— 
稀釋$0.01 $(0.01)$0.04 $— 
由於該公司在截至2023年6月30日的三個月和六個月中均出現淨虧損，因此攤薄後的每股淨虧損不包括 38.3 百萬美元的股權薪酬裁決，因為其效果本來是反稀釋的。
附註 11-所得税

過渡期所得税準備金是根據ASC 740 “所得税”（“ASC 740”）規定的公司年有效税率的估計值確定的。對估計年利率的任何變動都記錄在變動發生的過渡期內。

公司記錄的所得税支出為 $12.5百萬和美元2.9截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，分別為百萬美元。與去年相比，税收支出的增加主要是由於税前收入（虧損）的增加以及上一年度的估值補貼的發放。

公司記錄的所得税支出為 $23.7百萬和美元6.1截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月內分別為百萬美元。與去年相比，税收支出的增加主要是由於税前收入（虧損）的增加以及上一年度的估值補貼的發放。

公司的有效所得税税率為 77.2% 和 57.8截至2024年6月30日的三個月和六個月分別為百分比。2024年美國法定聯邦所得税税率（21.0％）與公司有效税率之間差異的最重要驅動因素主要是由於虧損無法確認税收優惠以及外國預扣税支出與税前收入不相似的司法管轄區。

公司的有效所得税税率為（208.1%) 和 121.3截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百分比。2023年美國法定聯邦所得税税率之間差異的最重要驅動因素
14
目錄
21.0％，公司的有效税率主要是由於虧損無法確認税收優惠以及外國預扣税支出與税前收入不相似的司法管轄區造成的。
附註12-法律訴訟和突發事件
該公司已被指定為被告 二 前公開認股權證持有人在美國紐約南區地方法院、Alta Partners, LLC訴蓋蒂圖片控股公司，案件編號 1:22-cv-08916（2022年10月19日提起）和CRCm機構主基金（英屬維爾京羣島）有限公司等提起的訴訟。（合稱 “原告”）訴蓋蒂圖片控股公司，案件編號 1:23-cv-01074（2023年2月8日提起）。原告通常指控違反了2020年8月4日的認股權證協議，以及違反聯邦證券法的其他索賠，包括根據1933年《證券法》和/或1934年《證券交易法》提出的索賠。除其他外，這些申訴要求賠償金錢。2023年2月17日，法院合併了訴訟以進行披露。該公司對投訴作了答覆，調查於2023年8月28日結束。2023年9月11日，所有當事方提交了要求即決判決的交叉動議，並於2023年10月2日聽取了全面通報。2023年10月27日，法院發佈了關於交叉申請即決判決的裁決，並就原告的違約索賠作出了有利於原告的判決，金額為美元36.9Alta Partners, LLC將獲得百萬美元，51.0向CrCm原告支付百萬美元，外加每起案件的判決前利息 9每年百分比。法院對原告提出的所有其他索賠作出了有利於公司的判決。該公司已對法院判決的該部分提出上訴，以支持原告。Alta已對法院判決的該部分提出交叉上訴，以支持該公司，要求賠償鉅額損失。各方目前正在通報上訴情況。

該公司已被指定為被告 六 前公共認股權證持有人提起的其他訴訟。其中兩起訴訟是在美國紐約南區地方法院提起的，丹尼爾·伯納訴蓋蒂圖片控股公司，案件編號 1:24-cv-04483-JSR（2024年6月11日提起），以及詹姆斯·拉普訴蓋蒂圖片控股公司，第1號案件：24-CV-05129-JSR（2024年7月5日提起）。紐約州最高法院又提起了四起訴訟：CSS, LLC訴蓋蒂圖片控股有限公司（2024年7月12日提起）；Walleye經理機會等人訴蓋蒂圖片控股公司（2024年7月12日提起）；Funicular Funds LP訴蓋蒂圖片控股有限公司（2024年7月5日提起）；強積金百老匯凸面基金I、LP等人訴蓋蒂圖片控股公司案, Inc.（2024年7月5日提交）。每項新的投訴通常都指控違反了2020年8月4日的認股權證協議，而伯納則以違反聯邦證券法為由提出了另一項索賠。每項新的投訴都要求賠償金錢。公司對投訴的迴應尚未到期。聯邦法院的案件日程安排會議定於2024年8月9日舉行。州法院尚未制定審理案件的時間表。其他據稱是該公司的前認股權證持有人可能會對該公司提起更多訴訟，指控其索賠基本相似。公司無法估計這些問題的最終解決可能造成的任何潛在額外損失或損失範圍，這些損失可能對公司的業務和經營業績具有重大意義。

Getty Images（美國）公司是美國特拉華特區地方法院對Stability AI, Inc.、Stability AI, Ltd.和Stability AI美國服務公司提起的訴訟的原告。蓋蒂圖片公司（美國）訴Stability AI, Inc.案，編號為 1:23-CV-00135-JHL，源於被告涉嫌未經授權複製了大約 12來自Getty Images網站的數百萬張圖片，以及隨附的標題和相關元數據，以及將複製的內容與Stability AI的生成式人工智能模型（名為Stable Diffusion）的各種迭代相關的使用。Getty Images（美國）公司指控侵犯版權、偽造版權管理信息、商標侵權、不正當競爭、商標稀釋和欺騙性貿易行為。Getty Images（美國）公司除其他外，尋求金錢賠償和禁令救濟。該案最初是在2023年2月3日對Stability AI, Inc.提起的，經修正的申訴於2023年3月29日提出，將Stability AI, Ltd.列為被告。2023年5月2日，被告提出動議，要求駁回案件，或者將案件移交給加利福尼亞北區。被告的動議的前提是他們辯稱Stability AI, Ltd.在特拉華州不受屬人管轄。Getty Images於2023年5月12日向被告發出了司法管轄權發現請求，雙方同意延長Getty Images（US）, Inc.對駁回動議的迴應時間，同時雙方對被告在特拉華州和美國其他州的活動進行披露。2024年1月26日，法院駁回了被告要求在司法管轄權發現完成後無偏見地予以駁回的動議。在司法管轄權調查基本完成後，Getty Images（美國）公司提出了一項未受反對的動議，要求允許提交第二修正申訴，該動議於2024年7月8日獲得批准。第二修正申訴將Stability AI美國服務公司列為第三名被告。2024年7月29日，被告再次提出駁回動議，理由是他們認為Stability AI, Ltd.在特拉華州不受屬人管轄，還提出了將該案移交給加利福尼亞北區的動議。蓋蒂圖片社（美國）公司對這些議案的反對意見將於2024年8月12日到期。

15
目錄
基於類似的指控事實，蓋蒂圖片社（美國）有限公司、蓋蒂圖片國際（英國）有限公司、Getty Images（英國）有限公司、Getty Images Devco Uk Limited和iStockPhoto LP是英格蘭和威爾士高等法院於2023年1月16日對Stability AI Limited提起的訴訟的索賠人，索賠編號為 IL2023-000007，該訴訟連同索賠細節（索賠人的案情陳述）已於5月12日送達被告，2023。索賠人就版權侵權、數據庫權利侵權、商標侵權、假冒和違反索賠人網站條款和條件提出索賠，並尋求金錢賠償、禁令救濟和法律費用等。2023年6月，Stability提出動議，要求駁回索賠的某些部分，並對Getty Images的次要侵權索賠作出即決判決。法院於2023年10月就這些問題舉行了聽證會。聽證會結束後，法官發佈了一項命令，駁回了Stability的全部動議，並批准了Getty Images的費用。該命令成為最終命令，並於2024年1月下旬公佈。Stability已要求對該決定提出上訴。已經為訴訟的下一階段制定了案件時間表，包括披露以及對當事方索賠或辯護的任何其他更改。Stability已要求對該決定提出上訴。上訴法院於2024年7月22日駁回了該請求。已經為訴訟的下一階段制定了案件時間表，包括披露以及對當事方索賠或辯護的任何其他更改。試用日期定為2025年6月。

儘管公司無法確定任何訴訟的結果或任何索賠的處置，也無法確定公司可能蒙受的損害賠償和風險金額（如果有），但公司目前認為現有事項的最終處置不可能造成重大損失。由於訴訟和監管程序固有的不確定性，我們無法確定任何此類訴訟或程序的最終結果。如果任何此類訴訟或程序的最終解決不利，我們的財務狀況、經營業績和現金流可能會受到重大影響。此外，在正常業務過程中，公司還經常受到訴訟、調查和索賠的威脅。無論結果如何，由於辯護和和解成本、管理資源的轉移和其他因素，訴訟都可能對公司產生不利影響。
在正常業務過程中，公司簽訂了某些類型的協議，這些協議偶然要求公司賠償交易對手的第三方索賠。這些賠償的性質和條款因合同而異，通常不規定最高義務。由於管理層認為不可能有重大責任， 不 相關負債記錄於 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日。
該公司在不同的司法管轄區進行了公開的税務審計，其中一些司法管轄區要求納税人提前或在對此類評估提出上訴時繳納攤款。加拿大就是這樣一個司法管轄區，該公司的子公司iStockPhoto ULC最近收到了加拿大税務局（“CRA”）的税收評估，聲稱應繳納額外税款。CRA採取的立場與iStockPhoto ULC與Getty Images集團內其他子公司在提交的2015年加拿大所得税申報表中的交易有關。該公司認為CRA的立場缺乏依據，並打算對這些評估提出上訴和激烈質疑。

作為加拿大上訴程序的一部分, 公司可能需要支付一部分評估金額, 公司估計最高可達 $17.5 2024 年將達到 100 萬。此類必需付款並不表示公司承認自己需要繳納此類税款。該公司認為，上訴中勝訴的可能性很大，但是，如果CRA在上訴程序中取得成功，該公司估計最大潛在結果可能高達 $25.4 百萬。
16
目錄
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
除非另有説明或上下文另有要求，否則本節中提及的 “公司”、“Getty Images”、“我們”、“我們的” 和其他類似術語是指蓋蒂圖片控股公司及其子公司。
以下對Getty Images財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們在本10-Q表季度報告中其他地方包含的簡明合併財務報表和相關附註一起閲讀。討論內容還應與本10-Q表季度報告中的 “關於前瞻性陳述的警示説明” 以及 “第1A項” 一起閲讀。風險因素” 部分和蓋蒂圖片控股公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的歷史經審計的年度合併財務報表及其相應附註，包含在我們最近提交的10-k表年度報告（“2023年10-K表格”）中。
我們有資格成為 “小型申報公司”，因為截至我們最近完成的第一財季末，非關聯公司持有的A類普通股的市值不到2.5億美元。如果我們在不再是新興成長型公司時是一家規模較小的申報公司，我們可能會繼續依賴小型申報公司可獲得的某些披露要求的豁免。
關於前瞻性陳述的警示説明

就1995年美國私人證券訴訟改革法案的安全港條款而言，本10-Q表季度報告中包含的某些非歷史事實的陳述是前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過使用 “相信”、“可能”、“將”、“估計”、“繼續”、“預測”、“打算”、“預期”、“應該”、“將”、“計劃”、“項目”、“預測”、“潛在”、“看來”、“尋找”、“未來”、“展望”、“目標” 等詞語來識別預測或表明未來事件或趨勢的，或者不是對歷史問題的陳述。這些前瞻性陳述包括但不限於有關其他財務和業績指標的估計和預測以及市場機會預測的陳述。這些陳述基於各種假設，無論是否在本報告中提出，也基於我們管理層當前的預期，不是對實際業績的預測。這些前瞻性陳述僅用於説明目的，不得用作擔保、保證、預測或明確的事實或概率陳述，也不得被任何投資者信賴。實際事件和情況很難或不可能預測，並且會與假設有所不同。許多實際事件和情況是我們無法控制的。

這些前瞻性陳述受許多風險和不確定性的影響，包括：
•我們無法繼續許可第三方內容並提供相關的內容質量和多樣性以滿足客户需求；
•我們吸引新客户並留住和激勵現有客户增加支出的能力；
•我們發展訂閲業務的能力；
•我們的客户在其網站上的用户體驗；
•我們能夠在多大程度上通過第三方供應商授權的內容、內容採集和我們的內部攝影師工作人員拍攝的圖像來維持和擴大內容庫的廣度和質量；
•我們許可內容的組合和依據，包括我們許可內容的價位以及許可模式和購買選項；
•我們在競爭激烈的市場中運營的風險；
•我們無法成功執行業務戰略或有效管理成本的風險；
•我們無法有效管理我們的增長；
•我們無法維持有效的內部控制和財務報告體系；
•我們可能失去使用 “Getty Images” 商標的權利的風險；
•由於市場和客户行業的發展，我們無法評估未來的前景和挑戰；
•與使用人工智能（“AI”）等不斷髮展的新技術相關的法律、社會和道德問題，包括有關人工智能和創新勢頭的聲明；
•越來越多地使用人工智能應用程序，例如生成式人工智能技術，這可能會損害我們的品牌、聲譽、業務或知識產權；
17
目錄
•我們在國際市場的業務和持續擴張帶來更多業務、政治、監管、運營、財務和經濟風險的風險；
•我們無法充分調整我們的技術系統以攝取和提供足夠的新內容；
•技術中斷或網絡安全漏洞、事件和漏洞的風險；
•為電影或電視節目製作提供必要人員的工會的任何長期罷工或封鎖，例如作家工會和演員工會的2023年罷工及其揮之不去的影響，都可能進一步影響我們的娛樂業務；
•無法將我們的業務擴展到新產品、服務和技術，也無法提高客户和供應商對新興產品和服務（包括我們的人工智能計劃）的認識；
•失去或無法吸引和留住關鍵人員，這可能會對我們的業務增長產生負面影響；
•無法保護客户和網絡的專有信息免受安全漏洞的侵害，也無法保護和執行知識產權；
•我們對第三方的依賴；
•與我們使用獨立承包商相關的風險；
•政府加強對我們經營的行業和市場的監管可能會對我們的業務產生負面影響的風險；
•全球和地區政治、軍事或經濟狀況的影響，包括外幣相對於美元價值的貶值、惡性通貨膨脹、利率上升、貶值、近期銀行倒閉對市場的影響，以及獲得信貸的能力以及我們開展業務的國際市場中發生的重大政治或內亂的影響；
•已經或可能對我們或我們的前任提起的索賠、判決、訴訟和其他訴訟可能對我們的業務產生不利影響的風險；
•無法維持我們在紐約證券交易所的A類普通股的上市；
•我們的股價和A類普通股交易市場流動性的波動；
•COVID-19 疫情的揮之不去的影響；
•適用法律或法規的變化；
•與不斷變化的公司治理和公開披露要求相關的風險；
•納税負債超過預期的風險；
•與存儲和使用個人身份信息相關的風險；
•與收益相關的風險，例如與逾期付款、商譽或其他無形資產相關的風險；
•我們以商業上合理的條件獲得額外資本的能力；
•與成為美國證券法所指的 “新興成長型公司” 和 “小型申報公司” 相關的風險；
•與我們在關鍵業務領域依賴信息技術相關的風險；
•我們無法在可預見的將來支付股息；
•未經股東批准額外發行A類普通股的相關風險；
•與上市公司運營相關的成本；以及
•在 “第 1A 項” 中確定的其他風險和不確定性。我們 2023 年 10-k 表格中的 “風險因素”。

如果這些風險中的任何一個成為現實，或者我們的假設被證明不正確，則實際結果可能與這些前瞻性陳述所暗示的結果存在重大差異。
在 “第1A項” 標題下更全面地描述了可能導致實際業績與本報告中前瞻性陳述所暗示的結果不同的這些因素和其他因素。風險因素” 載於我們的2023年10-k表格和我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中。在 “項目1.A” 標題下描述的風險。我們 2023 年 10-k 表格中的 “風險因素” 並不詳盡。新的風險因素不時出現，無法預測所有這些風險因素，我們也無法評估所有這些風險因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。所有歸因於我們或代表我們行事的人的前瞻性陳述均受上述警示性陳述的全部明確限制。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是
18
目錄
由於新信息、未來事件或其他原因，除非法律要求。
此外，信仰陳述和類似陳述反映了我們對相關主題的信念和觀點。這些陳述基於截至本報告發布之日我們獲得的信息（如適用），儘管我們認為此類信息構成了此類陳述的合理依據，但此類信息可能有限或不完整，不應將陳述理解為表明我們已對所有可能可用的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的，提醒您不要過分依賴這些陳述。
業務概述
Getty Images是卓越的全球視覺內容創作者和市場，為全球企業、媒體組織和個人提供各種高質量的照片、插圖、視頻和音樂許可。該公司由馬克·蓋蒂和喬納森·克萊因於1995年創立，此後已成為最大和最受尊敬的庫存圖像和多媒體內容提供商之一。
29年來，Getty Images一直擁抱創新，從模擬到數字，從線下到電子商務，從靜止圖像到視頻，從單張圖像購買到訂閲，從網站到應用程序編程接口（“API”），從預拍攝內容到旨在實現商業安全的人工智能生成內容。我們將高質量的內容作為我們產品的核心，將創新視為更好地為現有客户提供服務並吸引新客户的一種手段。
我們提供全面的內容解決方案，包括預拍內容和報道、生成式 AI 服務、自定義內容和報道解決方案、數字資產管理工具、數據洞察、研究和印刷產品的點菜式（“ALC”）和訂閲權限。
通過我們的內容和報道，Getty Images推動世界發展，無論目標是商業還是慈善，創收或改變社會，顛覆市場還是引領頭條。通過我們的員工、我們的獨家撰稿人和合作夥伴以及我們的專業知識、數據和研究，Getty Images的內容吸引了人們的關注，提供了啟示，代表了社區，讓我們想起了我們的歷史。
通過Getty Images、iStock和Unsplash，我們提供全方位的內容解決方案，以滿足全球任何客户（無論規模大小）的需求，其行業領先的網站提供了超過58200萬種視覺資產。每天都會增加新的內容和報道，每個季度新增的資產超過1000萬，每年搜索量超過27次。該公司擁有近75萬名購買客户，客户來自世界上幾乎每個國家，其網站以23種語言提供世界上最好的內容，為各種規模的媒體、廣告公司和公司提供世界上最好的內容，並且越來越多地為個人創作者和專業消費者提供服務。
為了支持其內容，Getty Images僱用了110多名攝影師和攝像師，並分發了近570,000名撰稿人和340多個優質內容合作伙伴的內容。我們的81,000多位貢獻者是公司獨有的，他們創作的內容在其他任何地方都找不到。每年，我們報道超過16萬場新聞、體育和娛樂領域的全球事件，提供無與倫比的深度和廣度的報道。Getty Images還擁有世界上最大、最好的私人攝影檔案館之一，涵蓋地域、時期和垂直領域的近14500萬張圖片。
我們通過三個主要產品線分發內容和服務：
創意
Creative 由免版税（“RF”）照片、插圖、矢量圖、視頻和生成式 AI 服務組成，這些服務發佈用於商業用途，涵蓋了各種商業、概念和當代主題，包括生活方式、商業、科學、健康、健康、美容、體育、交通和旅行。這些內容具有深度、廣度和質量，可供廣大客户即時使用，使我們的客户能夠製作與其目標地區和受眾相關的有影響力的網站、數字媒體、社交媒體、營銷活動、企業宣傳品、教科書、電影、電視和在線視頻內容。我們主要從廣泛的專業、半專業和業餘創作者網絡中獲取創意內容，其中許多是Getty Images獨有的。我們擁有一支全球創意洞察團隊，致力於為我們的獨家貢獻者社區提供簡報和藝術指導。創意
19
目錄
佔我們收入的61.3％和62.4％，其中55.2％和49.7％1分別來自我們截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的年度訂閲產品。年度訂閲產品包括 12 個月或更長時間的產品和訂閲、Unsplash API 和自定義內容。
社論

社論由涵蓋娛樂、體育和新聞世界的照片和視頻組成。我們將當代對全球活動的報道與全球最大的私人檔案館之一相結合，從攝影之初就可以訪問圖像。我們投資組建了一支由 110 多名攝影師和攝像師組成的專業編輯團隊，除了內容合作伙伴網絡的報道外，我們還負責製作自己的報道。社論佔我們收入的36.1％和35.8％，其中52.6％和52.3％分別來自我們截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的年度訂閲產品。年度訂閲產品包括期限為 12 個月或更長時間的訂閲。
其他
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，其他分別佔我們收入的2.6％和1.9％。這包括音樂許可、數字資產管理、發行服務、印刷銷售和數據許可。
我們通過行業領先的品牌和網站為全方位的客户提供服務：
蓋蒂圖片社
GettyImages.com提供優質的創意內容和社論報道，包括視頻，獨家內容以及可定製的權利和保護。該網站主要為更知名的企業機構、媒體和企業客户提供服務，我們的銷售和服務團隊提供全球客户支持。客户可以在 ALC 基礎上購買，也可以通過我們的內容訂閲進行購買，包括我們的 “高級訪問權限” 訂閲，我們在一個解決方案中獨一無二地提供所有 Getty Images 和 iStock 內容的無障礙訪問權限。
iStock
iStock.com是我們精打細算的電子商務，為我們的客户提供創意劇照和視頻，其中包括獨家內容。該網站主要為中小型企業提供服務，包括不斷增長的自由職業者市場。客户可以在ALC的基礎上購買，也可以通過一系列月度和年度訂閲選項進行購買，從而獲得大量獨特的獨家內容。
Unsplas
Unsplash.com是一個提供針對高增長的專業消費者和半專業創作者羣體的免費素材照片下載和付費訂閲的平臺。Unsplash網站每月的圖片下載量超過1.08億次，吸引了大量不同地域的受眾。
除了我們的網站外，客户和合作夥伴還可以通過我們的API以及一系列移動應用程序和插件訪問和整合我們的內容、元數據和搜索功能。
我們是內容供應商和廣大客户之間的關鍵中介機構。我們與各種股票許可市場、編輯新聞機構、創意機構、製作公司、工作人員和自由攝影師和攝像師、照片和視頻檔案、自由市場和業餘內容創作者、創意工具和服務以及免費資源競爭。Getty Images獨特的產品和方法為我們的客户和內容貢獻者提供了強大的價值主張。
對於客户：
•無論項目要求、需求或預算如何，我們都提供一整套高質量、真實的內容、購買和許可選項及服務，以滿足客户的需求。
•我們的內容採購和製作、版權監督、網站和內容分發均由一個獨特的、可擴展的基於雲的統一平臺提供支持，該平臺具有強大的人工智能/機器學習和大規模面向所有客户的數據。
1 重報了上一年的百分比，以符合本年度的列報方式。
20
目錄
•客户可以訪問Getty Images和iStock提供的生成式人工智能，該解決方案旨在提供商業安全和負責任的解決方案，旨在幫助擁抱人工智能，提升創造力，構思或迭代概念和構圖。
•客户可以避免自己製作內容所帶來的昂貴投資和環境影響。這可能包括人員配備、差旅和接入、模型和地點、硬件和生產以及編輯所產生的成本。
•客户不必等待內容的製作和分發，可以避免在互聯網上搜索以查找和協商許可或使用特定內容的權利時遇到的困難和陷阱。我們一流的規模化基礎架構為客户提供一站式服務，以實現即時內容訪問和可操作性。
•從 Getty Images 和 iStock 獲得許可的客户將獲得值得信賴的版權主張保護、模特和財產許可，並能夠獲得內容預期用途所需的許可。
對於內容貢獻者：
•進入一個覆蓋全球幾乎所有國家、所有客户類別和規模的市場，在截至2024年6月30日的過去十二個月中，每年產生近2.2億美元的特許權使用費。
•我們擁有一支專門且經驗豐富的創意洞察團隊，專注於瞭解客户需求的變化、視覺格局、社區和文化的真實描述以及核心創意概念的演變。我們與領先組織密切合作，增強我們對社區和文化的專有研究和理解，以提供真實描繪的內容。我們通過可行的見解將這項研究傳達給我們的獨家撰稿人，使他們能夠投資和創建能夠準確滿足不斷變化的消費者需求和最新市場趨勢的內容。
•我們不僅為獨家貢獻者提供大規模的終端市場準入和專有信息，而且還提供優質的特許權使用費。這使我們的獨家撰稿人和合作夥伴可以放心地對他們的作品進行更多投資，並有可能產生更高的回報。
•與Getty Images合作使貢獻者能夠專注於內容創作，避免在內容的營銷、銷售、發行和管理上投入時間和金錢。
•我們的Getty Images生成式人工智能和iStock產品可以補償我們世界一流的內容創作者在我們的人工智能模型中使用他們的作品，使他們能夠繼續創建更高質量的預拍攝圖像。
宏觀經濟狀況

宏觀經濟環境的更廣泛影響，包括烏克蘭和中東最近國際武裝衝突的不確定性、地緣政治緊張局勢、供應鏈短缺、通貨膨脹和利率壓力以及其他相關的全球經濟狀況，仍然未知。宏觀經濟狀況的惡化可能會繼續增加消費者支出減少、外幣匯率波動或其他業務中斷的風險，這可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響。
經營業績的組成部分
收入

我們通過多種許可模式和購買選項向客户許可內容，以及向客户提供相關服務來創造收入。預拍市場中的關鍵圖像許可模式是射頻。以 RF 為基礎許可的內容受一組標準條款的約束，允許客户無限期使用圖像，且不限制使用或應用程序。在我們的視頻產品中，我們還提供一種名為 Rights-Ready 的許可模式。Rights-Ready 模型提供了有限的更廣泛使用類別的選擇，從而簡化了購買流程。2023 年 9 月和 2024 年 1 月，我們分別推出了 Getty Images 的 Generative AI 和 iStock 的 Generative AI。它們是生成式 AI 文本到圖像工具，專門針對 Getty Images 世界一流的創意內容進行了培訓，專為商業用途而設計。通過該工具下載視覺效果的客户將獲得標準的免版税許可。

除了許可圖像和視頻外，我們還通過自定義內容解決方案、照片和視頻任務、部分訂閲中的音樂內容、印刷銷售、數據許可和許可我們的數字資產管理系統來創造收入，以幫助客户管理其自有和獲得許可的數字內容。

該業務的很大一部分已過渡到具有強大留存特徵的訂閲模式。在截至2024年6月30日的六個月中，年度訂閲現在約佔總收入的54％，我們將繼續專注於增加訂閲收入。
21
目錄
本討論和分析中提及的 “報告收入” 是指我們在相關時期的歷史簡明合併財務報表中報告的收入，反映了外幣匯率變動的影響。本節中提及的 “貨幣中立”（“貨幣中立” 或 “CN”）收入增長或下降（以百分比表示）是指我們的收入增長或下降（以百分比表示），不包括外幣匯率變動的影響。有關貨幣中性收入增長或下降（以百分比表示）的更多信息，請參閲 “非公認會計準則財務指標”。
收入成本（不包括折舊和攤銷）

我們許可的大部分內容的所有權由所有者保留，許可權由龐大的內容貢獻者和內容合作伙伴網絡提供給我們。當我們對內容供應商委託給我們的內容進行許可時，我們會根據許可模式和客户選擇的內容的使用情況，按不同的費率向他們支付特許權使用費。選擇根據合同與我們合作的供應商通常會獲得我們向客户收取的總許可費的20％至50％的特許權使用費，具體取決於客户許可其內容的依據。貢獻者將因其內容包含在人工智能數據訓練集合中而獲得報酬，在某些情況下，還將分享使用其內容訓練的人工智能工具和服務產生的收入。我們還擁有館藏中某些內容（“全資內容”）的版權，包括我們的專業攝影師為我們的編輯產品製作的內容，我們不為此支付任何第三方特許權使用費。收入成本包括我們的任務照片拍攝的某些費用，但不包括與創建或購買內容相關的攤銷。收入成本主要包括應付給內容貢獻者的特許權使用費，這些貢獻者包括攝影師、電影製片人、通過我們許可其內容收集的第三方公司（“內容合作伙伴”）和第三方音樂內容提供商。

展望未來，隨着收入的持續增長，我們預計，按絕對美元計算，收入成本將呈上升趨勢。我們預計，我們的收入成本佔收入的百分比將根據產品收入結構的變化略有不同，因為特許權使用費率因許可模式和內容使用而異。
銷售費用、一般費用和管理費用

銷售、一般和管理費用（“SG&A”）主要包括員工成本、營銷費用、佔用成本、專業費用和其他一般運營費用。

我們預計，按美元絕對值計算，我們的銷售、一般和管理費用將增加，但在短期內佔收入的百分比將保持相對穩定。隨着我們繼續擴大業務和投資增長，絕對美元支出將增加。最後，我們預計我們的營銷佔收入的百分比將保持相對穩定。但是，公司將繼續評估酌情逐步投資營銷的機會。

折舊

折舊費用包括內部開發的軟件、內容和設備折舊。我們按成本記錄財產和設備，並反映扣除累計折舊後的資產負債表餘額。我們以直線方式記錄折舊費用。我們對租賃權益改善進行折舊，以相應的租約壽命或改善的使用壽命較短為準。我們預計，隨着我們繼續創新和投資網站的設計、用户體驗和性能，折舊費用將保持穩定。

攤銷

攤銷費用包括與收購的客户關係、商標和其他無形資產相關的無形資產的攤銷。我們的大部分無形資產已全部攤銷。我們預計，未來幾年的攤銷費用將微不足道。

貨幣波動的影響
使用非美元本位幣的子公司的資產和負債以外幣記錄，並按資產負債表日的匯率折算。收入和支出按當年通行的平均匯率折算。此過程產生的折算調整作為股東權益的單獨組成部分計入或貸記 “其他綜合收益（虧損）”。在截至2024年6月30日的六個月中，公司確認的淨外幣折算調整虧損為1,840萬美元，在截至2023年6月30日的六個月中，淨外幣折算調整收益為1,080萬美元。
22
目錄
以所涉實體本位貨幣以外的貨幣計價的交易產生的交易收益和損失包含在簡明合併運營報表中的 “未實現外匯收益（虧損）——淨額” 中。在截至2024年6月30日的六個月中，公司確認的未實現外幣交易淨收益為1,890萬美元。在截至2023年6月30日的六個月中，公司確認的未實現外幣交易淨虧損為1,410萬美元。
23
目錄
運營結果
下表列出了我們在指定時期內的經營業績。
三個月已結束
6月30日		增加（減少）六個月已結束
6月30日
增加（減少）
（以千計，百分比除外）20242023$ 零錢
% 變化
20242023$ 零錢
% 變化
收入$229,140$225,675$3,4651.5%$451,418$461,317$(9,899)(2.1)%
收入成本（不包括折舊和攤銷）63,09763,354(257)(0.4)%123,353126,640(3,287)(2.6)%
銷售、一般和管理費用101,232101,454(222)(0.2)%202,176203,677(1,501)(0.7)%
折舊14,68913,5401,1498.5%29,04926,5632,4869.4%
攤銷5927,260(6,668)(91.8)%1,12614,467(13,341)(92.2)%
訴訟損失2,7926,269(3,477)(55.5)%4,8146,441(1,627)(25.3)%
其他運營費用——淨額280332(52)(15.7)%3,4086112,797NM
運營費用總額182,682192,209(9,527)(5.0)%363,926378,399(14,473)(3.8)%
運營收入46,45833,46612,99238.8%87,49282,9184,5745.5%
利息支出(33,890)(31,683)(2,207)7.0%(66,614)(62,180)(4,434)7.1%
掉期合約公允價值調整虧損——淨額—(640)640(100.0)%(1,459)(2,725)1,266(46.5)%
未實現的外匯收益（虧損）——淨額2,439(3,165)5,604NM18,861(14,087)32,948NM
其他非營業收入——淨額1,18063454686.1%2,6951,1221,573140.2%
其他支出總額——淨額(30,271)(34,854)4,583(13.1)%(46,517)(77,870)31,353(40.3)%
所得税前收入（虧損）16,187(1,388)17,575NM40,9755,04835,927NM
所得税支出(12,498)(2,889)(9,609)NM(23,699)(6,122)(17,577)NM
淨收益（虧損）$3,689$(4,277)$7,966NM$17,276$(1,074)$18,350NM
______________________
NM-沒意義
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的比較
按產品劃分的收入
（以千計，百分比除外）三個月已結束
6月30日
增加/（減少）

2024佔收入的百分比2023佔收入的百分比$ 零錢% 變化
CN 百分比變化
創意137,89760.2%141,25662.6%(3,359)(2.4)%(1.8)%
社論83,61936.5%80,30635.6%3,3134.1%4.6%
其他7,6243.3%4,1131.8%3,51185.4%86.5%
總收入$229,140100.0%$225,675100.0%$3,4651.5%2.1%
前一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。

截至2024年6月30日的三個月，按報告計算，總收入為2.291億美元，而截至2023年6月30日的三個月，總收入為2.257億美元。根據報告，截至2024年6月30日的三個月中，收入增長了1.5％（2.1％CN）。這些結果中包括收入確認時機的某些影響，收入確認時機在2024年第二季度使同比增長減少了約100個基點。
•截至2024年6月30日的三個月，創意收入在報告的基礎上下降了2.4％（1.8％），至1.379億美元，而截至2023年6月30日的三個月為1.413億美元。在產品層面，截至2024年6月30日的三個月中，Getty Images的劇照和視頻的下降幅度包括Getty Images的劇照和視頻（減少了460萬美元），這主要是由我們的代理機構客户推動的，這些客户完全屬於Creative收入和購買量，主要是ALC。此外，iStock的月度訂閲量和ALC積分銷售額（減少了370萬美元），這與我們繼續專注於推動客户使用我們承諾的解決方案有關。抵消增長的是我們的iStock年度訂閲量（增加了390萬美元）和Unsplash平臺（增加了130萬美元）。
24
目錄
•根據報告，編輯收入增長了330萬美元，增長了4.1％，達到8,360萬美元，在貨幣中立的基礎上增長了4.6％。這一增長是由編輯任務（增加了170萬美元）、編輯訂閲量（增加了130萬美元）和編輯ALC（增加了40萬美元）推動的。總體而言，這一增長是由四年一次的歐足聯歐洲錦標賽和美洲盃推動的體育運動的兩位數增長推動的。
•據報告，截至2024年6月30日的三個月，其他收入增長了350萬美元，增長了85.4％，至760萬美元，而截至2023年6月30日的三個月為410萬美元。在貨幣中立的基礎上，其他收入與2023年同期相比增長了86.5％。增長主要是由數據許可推動的（增加了320萬美元）。
收入確認
我們的收入確認時間可能會受到多種因素的影響，包括與客户簽訂的合同的性質，以及公司對未使用內容和客户下載模式的估計。這些因素可能導致給定時期內確認收入的時間和金額的變化。與我們以歐元和英鎊獲得收入的貨幣，尤其是歐元和英鎊相比，在任何給定時期，我們的報告貨幣美元貶值或走強，都會影響我們報告的收入。
收入成本（不包括折舊和攤銷）
截至2024年6月30日的三個月，收入成本為6,310萬美元，而去年同期為6,340萬美元。2024年6月30日的三個月，收入成本佔總收入的百分比為27.5％，而截至2023年6月30日的三個月，收入成本為28.1％。與去年相比，收入成本佔收入百分比的變化主要是由於產品的收入結構所致。通常，收入成本率會根據產品收入組合的變化在一段時間內略有變化，因為特許權使用費率因許可模式和內容使用而異。
截至2024年6月30日的三個月，扣除收入成本後的收入為1.66億美元，與截至2023年6月30日的三個月的1.623億美元相比增長了370萬美元，增長了2.3％。收入的增加，減去收入成本，與收入的增長一致。截至2024年6月30日的三個月，收入減去收入成本佔總收入的72.5％，而截至2023年6月30日的三個月，這一比例為71.9％。
銷售費用、一般費用和管理費用
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月，報告的銷售和收購支出減少了20萬美元，下降了0.2％（增幅0.1％）。前一時期的銷售和收購波動包括以下內容：
•截至2024年6月30日的三個月，與員工費用相關的減少了260萬美元。下降是由股權薪酬（減少790萬美元）推動的，但部分被工資和工資、附帶福利和遣散費相關支出（增加500萬美元）所抵消。
•截至2024年6月30日的三個月，營銷支出增長了11.8％（合130萬美元）。在截至2024年6月30日的三個月中，營銷支出佔銷售額的百分比從截至2023年6月30日的三個月的4.7％增至5.2％，這與歷史趨勢保持一致。增長主要是由於對會員營銷和數字營銷計劃的投資增加。
•截至2024年6月30日的三個月，差旅和娛樂費用增加了50萬美元，專業費用增加了50萬美元。
折舊費用
截至2024年6月30日的三個月，折舊費用為1,470萬美元，與截至2023年6月30日的三個月的1,350萬美元相比，增加了110萬美元，增長了8.5％。這一增長是由於我們繼續創新和投資於網站的設計、用户體驗和性能的同時，所進行的資本投資主要與內部軟件開發有關。


25
目錄
攤銷費用
在截至2024年6月30日的三個月中，攤銷費用為60萬美元，與截至2023年6月30日的三個月的730萬美元相比，減少了670萬美元，下降了91.8％。下降歸因於該公司的幾項無形資產在去年全部攤銷。
訴訟損失
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，公司分別確認了280萬美元和630萬美元的訴訟損失。訴訟損失包括簡易判決的利息、律師費和與上訴保證金相關的費用的攤銷。在我們審理對Alta Partners, LLC所提訴訟中的判決的上訴過程中，公司將繼續考慮這些費用。V Getty Images Holdings, Inc.，第 1:22-cv-08916號案和CrCm機構主基金（英屬維爾京羣島）有限公司等人訴蓋蒂圖片控股有限公司，案件編號 1:23-cv-01074，併產生了與額外認股權證案件相關的律師費。
其他運營費用——淨額
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，我們確認了微不足道的其他運營支出。
利息支出

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，我們確認的利息支出分別為3,390萬美元和3,170萬美元。我們的利息支出主要包括未償還的美元和歐元定期貸款（“定期貸款”）、優先無抵押票據（“優先票據”）和未提取的循環信貸額度的利息，以及定期貸款原始發行折扣的攤銷和遞延債務融資費的攤銷。與去年同期相比，利息支出增加是由於我們的利率互換到期和利率上升。
掉期合約公允價值調整虧損——淨額
由於我們的利率互換已於2024年2月到期，我們在截至2024年6月30日的三個月中沒有確認任何互換公允價值調整。在截至2023年6月30日的三個月中，我們確認的掉期淨虧損為60萬美元。虧損是由利率相對於我們的衍生品利率的變化造成的。
儘管我們經歷了衍生工具公允價值調整的波動，但我們認為套期保值使我們能夠減少利率和外幣風險敞口。我們將繼續評估利用掉期、遠期和其他工具來降低與我們的業務相關的財務風險的機會。
未實現的外匯收益（虧損）——淨額
截至2024年6月30日的三個月，我們確認的外匯收益淨額為240萬美元，而截至2023年6月30日的三個月，淨虧損為320萬美元。這些變化主要是由與我們的歐元定期貸款相關的歐元波動推動的。
我們預計，由於匯率波動影響我們的外幣敞口，每個季度的外匯收益和虧損將持續波動。
其他非營業收入——淨額
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，我們確認了其他非營業外收入，分別為扣除120萬美元和60萬美元。增長的主要原因是受美國利率上升的推動，利息收入增加。我們還記錄了在兩個報告期內從某些成本法投資中獲得的最低股息收入。
我們預計，根據市場利率和可用於投資的現金量，該細列項目將繼續波動。
所得税支出

截至2024年6月30日的三個月，該公司的所得税支出增加了960萬美元，達到1,250萬美元，而截至2023年6月30日的三個月，該公司的所得税支出為290萬美元。公司的有效所得税税率
26
目錄
截至2024年6月30日的三個月，這一比例為77.2％，而截至2023年6月30日的三個月（208.1％）。與去年相比，税收支出的增加主要是由於税前收入（虧損）的增加以及上一年度的估值補貼的發放。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的比較
下表列出了我們在指定期間的經營業績：
按產品劃分的收入
（以千計，百分比除外）六個月已結束
6月30日
增加/（減少）

2024佔收入的百分比2023佔收入的百分比$ 零錢% 變化
CN 百分比變化
創意276,73661.3%287,71662.4%(10,980)(3.8)%(3.5)%
社論163,04836.1%164,96835.8%(1,920)(1.2)%(1.1)%
其他11,6342.6%8,6331.9%3,00134.8%35.2%
總收入$451,418100.0%$461,317100.0%$(9,899)(2.1)%(1.9)%
前一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。

截至2024年6月30日的六個月中，報告的總收入為4.514億美元，而截至2023年6月30日的六個月中，總收入為4.613億美元。根據報告，截至2024年6月30日的六個月中，收入下降了2.1％（1.9％CN）。這些結果中包括收入確認時機的某些影響，收入確認時機在2024年前六個月使同比增長減少了約230個基點。
•截至2024年6月30日的六個月中，創意收入下降了3.8％（3.5％），至2.767億美元，而截至2023年6月30日的六個月為2.877億美元。在產品層面，截至2024年6月30日的六個月中，Getty Images的劇照和視頻的下降幅度包括Getty Images的劇照和視頻（減少了1440萬美元），這主要是由我們的代理機構客户推動的，這些客户完全屬於Creative收入和購買量，主要是ALC。此外，iStock的月度訂閲量和ALC積分銷售額（減少了760萬美元），這與我們繼續專注於推動客户使用我們承諾的解決方案有關。最後，我們看到高級訪問量有所下降，部分原因是前一時期的創意消費增加，這是罷工對編輯使用量的影響（減少了170萬美元）。抵消增長的是我們的iStock年度訂閲量（增加了980萬美元）和Unsplash平臺（增加了220萬美元）。
•截至2024年6月30日的六個月中，編輯收入下降了1.2％（1.1％），至1.630億美元，而截至2023年6月30日的六個月為1.65億美元。下降是由社論ALC（減少了290萬美元）推動的，這主要是由於2023年好萊塢罷工的剩餘影響。此外，由於受好萊塢罷工影響的媒體客户需求減少，社論訂閲量下降（減少了50萬美元）。這些下降被任務量（增加了150萬美元）部分抵消，在四年一次的足球錦標賽——歐足聯歐洲錦標賽的推動下，體育運動實現了兩位數的增長。

•其他收入包括音樂許可、數字資產管理和發行服務、印刷銷售和數據許可收入。截至2024年6月30日的六個月中，我們的其他產品的收入增長了34.8％（中國大陸35.2％）。增長主要是由數據許可推動的（增加了270萬美元）。
收入確認
我們的收入確認時間可能會受到多種因素的影響，包括與客户簽訂的合同的性質，以及公司對未使用內容和客户下載模式的估計。這些因素可能導致給定時期內確認收入的時間和金額的變化。與我們以歐元和英鎊獲得收入的貨幣，尤其是歐元和英鎊相比，在任何給定時期，我們的報告貨幣美元貶值或走強，都會影響我們報告的收入。
收入成本（不包括折舊和攤銷）
截至2024年6月30日的六個月中，收入成本為1.234億美元，而去年同期為1.266億美元。2024年6月30日的六個月中，收入成本佔總收入的百分比為27.3％，而截至2023年6月30日的六個月為27.5％。與上一年度相比，收入成本佔收入的百分比發生了變化
27
目錄
主要是按產品劃分的收入組合。通常，收入成本率會根據產品收入組合的變化在一段時間內略有不同，因為特許權使用費率因許可模式和內容使用而異。
截至2024年6月30日的六個月中，收入減去收入成本後為3.281億美元，與截至2023年6月30日的六個月的3.347億美元相比減少了660萬美元，下降了2.0％。收入的下降，減去收入成本，與收入的減少一致。截至2024年6月30日的六個月中，收入減去收入成本佔總收入的72.7％，而截至2023年6月30日的六個月中，這一比例為72.5％。
銷售費用、一般費用和管理費用
與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，報告的銷售和收購支出減少了150萬美元，下降了0.7％（中國收入0.7％）。前一時期的銷售和收購波動包括以下內容：
•截至2024年6月30日的六個月中，營銷支出下降了6.8％（合170萬美元）。在截至2024年6月30日的六個月中，營銷支出佔銷售額的百分比從截至2023年6月30日的六個月的5.5％下降至5.2％，這與歷史趨勢保持一致。對數字營銷計劃的投資減少推動了支出的減少。
•截至2024年6月30日的六個月中，專業費用減少了120萬美元。減少的主要原因是訴訟相關活動的律師費。
•截至2024年6月30日的六個月中，與員工費用相關的增加了140萬美元。這一增長是由工資和工資、附帶福利和遣散費相關費用（增加590萬美元）推動的，但部分被股權薪酬的減少（減少490萬美元）所抵消。
折舊費用
截至2024年6月30日的六個月中，折舊費用為2900萬美元，與截至2023年6月30日的六個月的2660萬美元相比，增加了250萬美元，增長了9.4％。增長是由於我們繼續創新並投資於網站的設計、用户體驗和性能的同時，所進行的資本投資主要與內部軟件開發有關。

攤銷費用
在截至2024年6月30日的六個月中，攤銷費用為110萬美元，與截至2023年6月30日的六個月的1,450萬美元相比，減少了1,330萬美元，下降了92.2％。下降歸因於該公司的幾項無形資產在去年全部攤銷。
訴訟損失
在截至2024年6月30日的六個月中，公司確認的訴訟損失為480萬美元，而截至2023年6月30日的六個月為640萬美元。訴訟損失包括簡易判決的利息、律師費和與上訴保證金相關的費用攤銷。在我們審理對Alta Partners, LLC所提訴訟中的判決的上訴過程中，公司將繼續考慮這些費用。V Getty Images Holdings, Inc.，第 1:22-cv-08916號案和CrCm機構主基金（英屬維爾京羣島）有限公司等人訴蓋蒂圖片控股有限公司，案件編號 1:23-cv-01074，併產生了與額外認股權證案件相關的律師費。
其他運營費用——淨額
其他運營支出——截至2024年6月30日的六個月淨額為340萬美元，而截至2023年6月30日的六個月為60萬美元。收購成本、理賠和收購前的Unsplash就業税義務推動了增長。我們預計其他運營費用將逐期波動，因為該細列項目在很大程度上受到索賠、結算和資產處置收益/損失等非經常性事件的影響。
利息支出

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們確認的利息支出分別為6,660萬美元和6,220萬美元。我們的利息支出主要包括未償還的美元和歐元定期貸款的利息
28
目錄
（“定期貸款”）、優先無抵押票據（“優先票據”）和我們仍未提取的循環信貸額度，以及定期貸款原始發行折扣的攤銷和遞延債務融資費的攤銷。與去年同期相比，利息支出增加是由於我們的利率互換到期和利率上升。
掉期合約公允價值調整虧損——淨額
在截至2024年6月30日的六個月中，我們確認了150萬美元的掉期公允價值調整淨虧損。在截至2023年6月30日的六個月中，我們確認的掉期淨虧損為270萬美元。虧損是由利率相對於我們的衍生品利率的變化造成的。
儘管我們經歷了衍生工具公允價值調整的波動，但我們認為套期保值使我們能夠減少利率和外幣風險敞口。我們將繼續評估利用掉期、遠期和其他工具來降低與我們的業務相關的財務風險的機會。
未實現的外匯收益（虧損）——淨額
截至2024年6月30日的六個月，我們確認的外匯收益淨額為1,890萬美元，而截至2023年6月30日的六個月淨虧損為1,410萬美元。這些變化主要是由與我們的歐元定期貸款相關的歐元波動推動的。
我們預計，由於匯率波動影響我們的外幣敞口，每個時期的外匯收益和損失將持續波動。
其他非營業收入——淨額
我們確認了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個非營業外收入，分別扣除270萬美元和110萬美元。增長的主要原因是受美國利率上升的推動，利息收入增加。我們還記錄了在兩個報告期內從某些成本法投資中獲得的最低股息收入。
我們預計，根據市場利率和可用於投資的現金量，該細列項目將繼續波動。
所得税支出

截至2024年6月30日的六個月，該公司的所得税支出增加了1,760萬美元，達到2370萬美元，而截至2023年6月30日的六個月為610萬美元。截至2024年6月30日的六個月中，公司的有效所得税税率為57.8％，而截至2023年6月30日的六個月的有效所得税税率為121.3％。與去年相比，税收支出的增加主要是由於税前收入（虧損）的增加以及上一年度的估值補貼的發放。
29
目錄
流動性和資本資源
我們的流動性來源是我們現有的現金和現金等價物、運營提供的現金以及循環信貸額度下的可用金額。截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們的現金和現金等價物分別為1.217億美元和1.366億美元，未使用的循環信貸額度為1.50億美元，該額度將於2028年5月4日到期。在截至2024年6月30日的季度中，我們使用了3,260萬美元的現金預付了部分美元定期貸款。我們的主要流動性需求包括還本付息和資本支出，以及支持營運資金、內部增長以及戰略收購和投資所需的資金支出。遞延收入佔我們流動負債的大部分，鑑於其性質，預計不需要現金結算。我們還繼續尋找最佳的機會和市場條件來為我們的債務再融資。
我們預計將從現有的現金和運營現金流中為我們的正常業務活動提供資金，並相信這些流動性來源將足以為至少未來12個月及之後在可預見的將來我們的普通課程運營和其他計劃中的投資活動提供資金。
待處理或未來的税務審計和法律訴訟的解決也可能對我們的流動性產生不利影響。我們的納税義務可能超過為簡明合併資產負債表中不確定的税收狀況而為負債預留的金額。此外，我們目前有公開税務審計的某些司法管轄區要求納税人通過訴訟或上訴、不利裁決或相關税務機構的評估，在異議之前繳納攤款。任何此類預付款的金額取決於有爭議的金額，並且可能是實質性的，支付任何此類金額都可能對我們的流動性產生不利影響。如果我們最終在相關訴訟或上訴中勝訴，收取任何此類預付款的司法管轄區通常會償還此類款項。有關我們待處理的税務審計以及不確定的税收狀況和相關風險的更多討論，請參閲2023年10-k表中包含的合併財務報表中的附註13——承付款和意外開支和附註20——所得税。
我們的現金流如下：
六個月已結束
6月30日		增加（減少）
（以千計）20242023$ 零錢% 變化
經營活動提供的淨現金$67,971$73,783$(5,812)(7.9)%
用於投資活動的淨現金$(44,739)$(29,452)$(15,287)(51.9)%
用於融資活動的淨現金$(34,774)$(24,582)$(10,192)(41.5)%
匯率波動的影響$(3,076)$3,439$(6,515)NM

經營活動

經營活動提供的現金主要由經非現金項目調整後的淨收入以及運營資產和負債的變動組成。非現金調整主要包括折舊、攤銷、外幣計價債務的未實現損益和股票薪酬。

在截至2024年6月30日的六個月中，經營活動提供的現金為6,800萬美元，而截至2023年6月30日的六個月中，經營活動提供的現金為7,380萬美元。經營活動提供的現金減少主要是由支付利息和税款的現金增加所致。

投資活動
投資活動產生的現金流變化與購買房產和設備以及內部軟件開發有關，這是我們在網站設計、用户體驗和性能方面持續創新努力的一部分。此外，2024年4月1日，該公司收購了Motorsport Images LLC和Motorsport.com公司。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，用於投資活動的現金分別為4,470萬美元和2950萬美元。隨着我們繼續擴大內容和服務的深度和廣度，對Motorsport Images LLC和Motorsport.com公司的收購推動了用於投資活動的現金的增加。

30
目錄
融資活動
在截至2024年6月30日的六個月中，用於融資的現金為3,480萬美元，而截至2023年6月30日的六個月為2460萬美元。截至2024年6月30日的六個月中，融資活動包括債務發行成本、定期貸款的本金支付以及為結算與股權獎勵相關的員工税而支付的現金，但部分被普通股發行的收益所抵消。

關鍵績效指標和非公認會計準則財務指標

在我們的季度收益新聞稿和電話會議中，我們討論了以下未根據公認會計原則（“GAAP”）計算的關鍵績效指標（“KPI”）和財務指標。我們認為，貨幣中性（“CN”）收入增長（以百分比表示）和調整後扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“息税折舊攤銷前利潤”）、調整後的息税折舊攤銷前利潤減去資本支出和調整後息税折舊攤銷前利潤率等非公認會計準則指標有助於評估我們的經營業績。這些關鍵績效指標和非公認會計準則財務指標有助於我們監控和評估運營的有效性，並評估各期的比較。管理層認為，這些關鍵績效指標和非公認會計準則財務指標有助於説明我們業務的潛在趨勢。我們使用關鍵績效指標和非公認會計準則財務指標來制定預算和運營目標（內部和外部溝通），管理我們的業務並評估我們的業績。我們還認為，在評估我們的業績以及規劃、預測和分析未來時期，將我們的關鍵績效指標和非公認會計準則財務指標作為補充信息，管理層和投資者將從中受益。我們認為，我們的關鍵績效指標和非公認會計準則財務指標對投資者很有用，這既是因為它們可以提高管理層在財務和運營決策中使用的財務指標的透明度，也是因為投資者和分析師界使用它們來幫助評估我們的業務健康狀況。非公認會計準則財務信息僅供補充信息之用，不應被視為所提供的財務信息的替代品。鼓勵投資者審查相關的GAAP財務指標，以及這些非GAAP財務指標與其最具可比性的GAAP財務指標的對賬情況。
關鍵績效指標
下文概述的關鍵績效指標使管理層能夠最直接地瞭解業務績效的驅動因素，以及我們實現股東回報、跟蹤財務目標和優先考慮客户滿意度的能力。我們的關鍵績效指標是按過去或過去12個月（“LTM”）報告的，這比年初至今的數據更能反映公司的運營業績。
截至2024年6月30日的過去十二個月的關鍵績效指標比較反映了好萊塢罷工的影響。
截至6月30日的最後十二個月
20242023增加/（減少）
lTM 購買客户總數（千人）740830(10.8)%
lTM 年度活躍用户總數（千人）28218254.7%
lTM 付費下載量（百萬）1
95940.9%
lTm 年度訂户收入留存率89.4%98.5%-910 個基點
圖片集（百萬）
5535137.7%
視頻集（百萬）302617.5%
lTM 視頻附着率
15.6%13.5%+210 個基點
______________________
1 不包括來自編輯訂閲、編輯源和某些 API 結構化交易（包括批量無限量優惠）的下載。不包括從2022年第三季度開始的下載量，該下載量與2022年7月與亞馬遜簽署的為期兩年的協議有關，因為交易期內潛在下載量的規模可能會導致該指標的顯著波動，而不會對同期的收入產生相應影響。


購買客户總數

購買客户總數定義為根據賬單收入在報告期內進行購買的客户總數。該指標使管理層和投資者瞭解我們如何擴大采購客户羣，再加上收入，瞭解每位購買客户的平均收入。該指標與客户總數不同，後者是所有下載客户的統計，無論他們是否在此期間進行了購買。
31
目錄

截至2024年6月30日的最後十二個月，購買客户總數下降了10.8％，至74萬人，而截至2023年6月30日的十二個月為83萬人。這種下降可以歸因於ALC交易量的減少，這主要是由於我們的客户持續轉向更堅定的年度訂閲產品，以及機構業務仍然面臨壓力，該業務幾乎完全以ALC為基礎進行購買。重要的是，向更堅定的解決方案的轉變繼續對每位購買客户的年收入產生積極影響，從同期的1,113美元增長了10.7％，至1,232美元。

年度活躍訂閲者總數

年度活躍訂閲者總數是在 LtM 報告期內使用年度訂閲產品的客户數量。該指標使管理層和投資者能夠了解我們年度訂閲者羣的增長速度，並且與來自年度訂閲產品的收入百分比高度相關。

截至2024年6月30日的最後十二個月，年活躍用户總數增長了54.7％，達到28.2萬人，而截至2023年6月30日的十二個月為18.2萬人。包括iStock和Unsplash+訂閲在內的電子商務訂閲的擴大主要推動了增長。這反映了我們對訂閲服務的戰略重點，以提供全面的內容解決方案。年度訂閲者中有很大一部分是新客户，其中許多人來自我們在拉美、亞太和歐洲、中東和非洲的增長擴張市場，大量新訂户也來自我們的核心市場。由於對視覺內容的需求仍然強勁，我們有大量的新客户渠道，同時也幫助現有客户隨着不斷擴大的視覺敍事而發展。

付費下載量

付費下載量是指我們的客户在報告期內付費下載的數量。該指標可讓管理層和投資者瞭解一段時間內客户對我們內容的參與量。

截至2024年6月30日的最後十二個月中，付費下載量增長了0.9％，達到9,500萬次，而截至2023年6月30日的最後十二個月中，付費下載量為9,400萬次。我們認為，在過去的十二個月中，付費下載量的穩定需求經歷了無數的宏觀經濟挑戰，這是一個強勁的結果，也表明我們的內容將繼續滿足客户不斷變化的需求。
年度訂户收入留存率

年度訂閲者收入留存率計算客户在年度訂閲產品上的總收入留存率，將客户在 LtM 期間的總預訂收入（包括年度訂閲和非年度訂閲產品的支出）與之前十二個月期間的總預訂收入（包括年度訂閲和非年度訂閲產品的支出）進行比較。例如，截至2024年6月30日的期間，截至2024年6月30日的LtM年度訂户預訂收入（向客户開具的收入金額）為截至2023年6月30日期間這些客户收入的89.4％。收入留存率可讓管理層和投資者瞭解我們在多大程度上維持或增加年度訂户羣收入。隨着我們繼續關注不斷增長的訂閲量佔總收入的百分比，這些客户的收入保留是我們財務模型收入可預測性的關鍵驅動力。

截至2024年6月30日的最後十二個月中，年度訂户收入留存率從截至2023年6月30日的十二個月的98.5％降至89.4％。下降的主要原因是預計我們的一些小型電子商務訂户的收入留存率將降低，以及由於罷工影響了我們的一些媒體、廣播和製作客户對內容的需求，罷工對一些媒體、廣播和製作客户產生了殘留的罷工影響，ALC的增量收入有所減少。從廣義上講，我們認為我們的訂閲業務良好，收入續訂率通常在90％之間。

圖像和視頻集

圖像和視頻集合是截至報告日期我們內容庫中圖像和視頻總數的統計。管理層和投資者可以將內容庫規模（包括深度和廣度）的增長視為我們有能力繼續擴大我們的內容供應，提供優質、高質量、現代的內容，以滿足客户不斷變化的需求。與 2023 年 6 月 30 日相比，截至 2024 年 6 月 30 日，圖像和視頻收藏量有所增加。
32
目錄
截至2024年6月30日，我們的圖片集增長了7.7％，達到5.53億張，而截至2023年6月30日為5.13億張。同期，我們的視頻集增長了17.5％，達到3000萬個視頻。

視頻附着率

視頻附件率是衡量視頻下載者的付費客户下載者總數的百分比。客户對視頻內容的需求持續增長，這是 Getty Images 收入增長的重大機遇。視頻附着率為管理層和投資者提供了一個指標，表明我們的客户對我們提供的視頻內容的參與程度。我們在訂閲產品中擴展視頻的重點是隨着時間的推移進一步提高附件率。

截至2024年6月30日的最後十二個月中，視頻附着率從截至2023年6月30日的最後十二個月的13.5％增加到15.6％。視頻附着率為管理層和投資者提供了一個指標，表明我們的客户對我們提供的視頻內容的參與程度。我們在訂閲產品中擴展視頻的重點是隨着時間的推移進一步提高附件率。與截至2023年6月30日的LtM期相比，視頻附件率的提高反映了客户對我們視頻產品的認知度提高，視頻內容的搜索和網站知名度的提高，視頻內容的搜索和網站知名度的提高，以及視頻向訂閲的追加銷售。
貨幣中立收入
貨幣中性收入變化（以百分比表示）通過使用當期匯率折算所有當地貨幣，排除了比較期之間與美元掛鈎的外幣價值波動的影響。我們始終將這種方法應用於本位幣不是美元的所有國家/地區的收入。我們認為，本演示文稿提供了有關非外幣價值波動驅動的收入變化的有用補充信息。
調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤減去資本支出的對賬
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、税項、折舊、攤銷、股權薪酬、其他淨運營費用以及與業務核心業務無直接關係的某些其他支出前的淨收益。下文提供了根據美國公認會計原則列出的最具可比性的財務指標的對賬情況。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後息税折舊攤銷前利潤與收入的比率。
（以千計）截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2024202320242023
淨收入$3,689$(4,277)$17,276$(1,074)
增加/（減去）非公認會計準則調整：    
折舊和攤銷15,28120,80030,17541,030
訴訟損失1
2,7926,2694,8146,441
其他運營費用——淨額2803323,408611
利息支出33,89031,68366,61462,180
公允價值調整、外匯和其他非營業（收益）費用 2
(3,619)3,171(20,097)15,690
所得税支出12,4982,88923,6996,122
股權薪酬支出，扣除市值4,01311,87613,14818,009
調整後 EBITDA$68,824$72,743$139,037$149,009
資本支出15,38013,92729,83329,452
調整後息折舊攤銷前利潤減去資本支出53,44458,816109,204119,557
淨收入利潤率1.6%(1.9)%3.8%(0.2)%
調整後息折舊攤銷前利潤率30.0%32.2%30.8%32.3%
______________________

33
目錄
(1) 從2023年第三季度報告期開始，公司將與我們的認股權證訴訟相關的歷史律師費從簡明合併運營報表中的 “銷售、一般和管理費用” 重新歸類為 “訴訟損失”，並修訂了調整後的息税折舊攤銷前利潤計算方法。

(2) 我們的掉期、外匯收益（虧損）和其他微不足道的非運營相關支出（收入）的公允價值調整。
關鍵會計政策
我們在2023年10-k表格 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——關鍵會計政策和估計” 下對我們涉及重大管理層判斷的關鍵會計政策的描述載於我們。我們的會計政策也在附註2——重要會計政策摘要、2023年10-k表中的合併財務報表以及截至2024年6月30日的10-Q表季度報告中附註2——重要會計政策摘要中進行了描述。我們認為，我們最重要的會計政策包括收入確認、應計訴訟準備金和所得税會計。

第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露

2024年2月19日，公司名義金額為3.55億美元的5年期利率互換到期。該利率互換用於對衝公司部分未償定期貸款債務的可變利率風險。自互換到期以來，公司沒有簽訂任何新的利率對衝安排。

除了上述利率互換的到期日外，與2023年10-k表中討論的相比，截至2024年6月30日的季度我們的市場風險敞口沒有實質性變化。
第 4 項。控制和程序
管理層對披露控制和程序的評估
我們的管理層在公司首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至2024年6月30日的披露控制和程序（該術語的定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條））的有效性。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出的結論是，截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序在及時記錄、處理、彙總和報告我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息方面是有效的，並且此類信息會酌情收集並傳達給管理層，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的季度中，公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們面臨某些與業務運營相關的法律訴訟和索賠。我們還面臨在正常業務過程中出現但尚未得到充分裁決的某些其他法律訴訟和索賠。我們目前預計這些問題不會對我們的財務業績產生重大不利影響。
有關我們的法律訴訟和索賠的更多信息，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項 “簡明合併財務報表” 附註12——法律訴訟和突發事件。
34
目錄
第 1A 項。風險因素
我們的2023年10-k表格第1部分第1A項中披露的風險因素沒有重大變化。
35
目錄
物品 2.未註冊的股權出售和所得款項的使用
2024年4月1日，公司與Motorsport Images LLC和Motorsport.com, Inc. 簽訂了單位購買協議，以1,510萬美元現金和約120萬股公司A類普通股購買佛羅裏達州有限責任公司Motorsport Images LLC的100％未償還會員權益。在本次交易中，我們依靠經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第4（a）（2）條規定的豁免。

第 5 項。其他信息

內幕交易安排和政策

除下表所述外，在截至2024年6月30日的三個月中，公司沒有任何董事或高級職員（定義見《交易法》第16a-1（f）條） 採用 要麼 終止 “規則10b5-1交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”，每個術語的定義見S-k法規第408項。 下述交易安排是在開放的內幕交易窗口內達成的，符合我們的內幕交易政策和程序。根據適用的證券法律、規則和法規，實際銷售交易將在向美國證券交易委員會提交的文件中公開披露。
交易安排
姓名和標題行動通過日期規則 10b5-1待售股份總數到期日期
肯尼思·梅納迪斯， 編輯部高級副總裁
已通過5/15/2024X(1)12/11/2025

1 該計劃規定最多可售出 137,998 股票，以及最多可出售的股票 1,296,146 行使未行使期權後的股份。

第 6 項。展品
展覽
數字		 描述
3.1
經修訂和重述的 Getty Images Holdings, Inc. 公司註冊證書（參照公司於 2024 年 7 月 18 日向美國證券交易委員會提交的 8-k 表附錄 3.1 納入）
3.2
經修訂和重述的蓋蒂圖片控股公司章程（參照公司於2024年7月18日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄3.1納入）
31.1*
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證
31.2*
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證
32.1**
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18節第1350條對首席執行官進行認證
32.2**
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證
101.INS行內 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。
101.SCH內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
101.CAL內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
101.LAB內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PRE內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔
104封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）
______________________
* 隨函提交。
** 隨函提供。
36
目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已在2024年8月9日正式授權下述簽署人代表其簽署本報告。
蓋蒂圖片控股有限公司
作者：/s/ 克雷格·彼得斯
姓名：克雷格·彼得斯
標題：首席執行官
（首席執行官）
作者：/s/ 詹妮弗·萊登
姓名：詹妮弗·萊登
標題：首席財務官
（首席財務官）
作者：/s/ 克里斯·霍爾
姓名：克里斯·霍爾
標題：首席會計官
（首席會計官）
37