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Embecta公司報告2024財年第三季度財務業績

新澤西州帕西帕尼，2024年8月9日（全球新聞社） - 全球糖尿病護理公司Embecta Corp.（“Embecta”或“公司”）（納斯達克：EMBC）今天公佈了截至2024年6月30日的三個月和九個月的財務業績。

該公司首席執行官Devdatt（Dev）Kurdikar表示：“在第三季度，我們的業務表現符合我們的期望。儘管營業收入受到預期客户訂單時間的影響，這些訂單曾經對第二季度的業績產生了積極的影響，但我們仍然實現了強勁的毛利率，操作利潤率和EBITDA利潤率。從年初到現在，我們的財務業績表現出了我們業務的持續彈性和穩定性。”

此外，我們作為一個組織在推進我們的戰略優先事項方面取得了重大進展，包括過渡到我們自己的企業資源規劃（ERP）系統，共享服務能力和分銷基礎設施，這些基礎設施現在已經在全球大部分地區完善。此外，我們對開放環路貼片泵方案的510（k）申請取得了進展。最後，鑑於截至目前的強勁表現以及我們對今年餘下時間的展望，我們再次收緊並提高了某些財務指標的2024財年展望。”

2024財年第三季度財務亮點：

•營業收入為27250萬美元，按報告基礎下降4.8％；按恆定貨幣基礎下降3.9％

◦美國營業收入同比下降6.7％，按報告貨幣和恆定貨幣基礎下降

◦國際營業收入按報告基礎下降2.5％，按恆定貨幣基礎下降0.6％

•19010萬美元的毛利潤和毛利率為69.8％，相比去年同期的18950萬美元和66.2％有所提高

•19030萬美元的調整後毛利潤和毛利率為69.8％，相比去年同期的18960萬美元和66.3％有所提高

•運營收入和利潤率為5590萬美元和20.5％，相比去年同期的5130萬美元和17.9％有所增加

•調整後的運營收入和利潤率為8330萬美元和30.6％，相比去年同期的7980萬美元和27.9％有所增加

•淨收入和每股攤薄收益分別為1470萬美元和0.25美元，相比去年同期的1520萬美元和0.26美元有所下降

•調整後的淨收入和每股攤薄收益分別為4300萬美元和0.74美元，相比去年同期的3980萬美元和0.69美元有所增加

•調整後的EBITDA和利潤率為9920萬美元和36.4％，相比去年同期的9220萬美元和32.2％有所增加

•宣佈派息每股0.15美元

2024年6月30日結束的九個月財務亮點：

•營業收入為83.7億美元，按報告基礎下降了0.2％；按恆定貨幣基礎上升了0.1％

美國營業收入以彙報貨幣和不變貨幣計算均下降2.2%

國際營業收入以彙報貨幣計算上漲2.0%，以不變貨幣計算上漲2.7%

毛利潤達到56140萬美元，毛利率為67.1%，同比去年週期的56810萬美元和67.7%下滑

經調整後的毛利潤為56240萬美元，毛利率為67.2%，同比去年週期的56860萬美元和67.8%下滑

營運利潤達到1.406億美元，營運利潤率為16.8%，同比去年週期的1.957億美元和23.3%下降

經調整後的營運利潤為23570萬美元，營運利潤率為28.2%，同比去年週期的26630萬美元和31.7%下降

淨收入和每股攤薄收益分別為6370萬美元和1.10美元，同比去年週期的6440萬美元和1.12美元下降

經調整後的淨收入為1.172億美元，每股攤薄收益為2.02美元，同比去年週期的1.385億美元和2.40美元下降

經調整後的EBITDA為28040萬美元，EBITDA率為33.5%，同比去年週期的29910萬美元和35.7%下降

戰略亮點：

加強基礎業務

在德國啟動計劃，帶來新的小型針頭產品，以解決越來越多GLP-1用户的未滿足需求

分離和獨立

完成在中國的ERP實施，運營共享能力和分銷網絡，現在約93%的全球收入都在我們的系統和流程上運作

投資增長

推進美國食品和藥品管理局（FDA）對我們的開環胰島素輸送系統的510(k)初步上市申請

推進利用embecta專有貼片泵系統開發的2型閉環胰島素輸送系統，該系統獲得FDA突破性設備設計認證

在美國糖尿病協會的第84屆科學會議上，展示由embecta贊助的摘要，突顯具有300單位胰島素儲水池的貼片泵的未滿足需求

2024財年第三季度業績：

各地區收入如下：

截至2024年6月30日三個月結束的財政年度，我們的收入下降了1360萬美元，或4.8％，為27250萬美元，而2023年6月30日三個月的收入為28610萬美元。 收入的變化取決於公司銷售商品的成交量，與客户協商的價格以及匯率的變化。 收入的下降是由成交量不利的2440萬美元和外匯翻譯負面影響的250萬美元（主要由美元走強引起）所驅動的。 這部分被$780萬有利的回扣及費用、$490萬有利的價格變化和$60萬與銷售BD的非糖尿病產品相關的合同製造收入的增加所部分抵消。

截至2024年6月30日的九個月，我們的收入為449.6萬美元，比2023年6月30日的收入83890萬美元下降了190萬美元，或0.2％。 收入的下降是由成交量不利的1140萬美元、外匯翻譯負面影響的270萬美元（主要由美元走強引起）以及銷售BD的非糖尿病產品的合同製造收入減少的250萬美元所驅動的。 這部分被$1400萬有利的價格變化和$70萬有利的回扣及費用所部分抵消。

按地域板塊劃分的收入如下：

截至2024年6月30日的九個月，我們的收入為83700萬美元，比2023年6月30日的收入83890萬美元下降了190萬美元，或0.2％。收入的下降是由成交量不利的1140萬美元、外匯翻譯負面影響的270萬美元（主要由美元走強引起）以及銷售BD的非糖尿病產品的合同製造收入減少的250萬美元所驅動的。 這部分被$1400萬有利的價格變化和$70萬有利的回扣及費用所部分抵消。

2024財年更新的財務指引：

對於2024財年，公司現在預計：

（1）之前的指引是在2024年5月9日發佈的。

我們無法提供我們預期的調整毛利率，預期的調整營業利潤率，預期的調整每股攤薄收益，預期的調整EBITDA和我們預期的調整EBITDA毛利率的量化調整對應關係，因為我們無法合理確定和預測任何單次項目的影響和時機。 這些一次性項目的財務影響是不確定的，並且取決於各種因素，包括時機，可能對我們的彙總財務報表產生實質性影響。

資產負債表、流動性和其他更新

截至2024年6月30日，公司現金及等價物和受限制現金共計約2.818億美元，未償還債務本金為16.29億美元，未在5000萬美元的循環信貸額度上提款。

公司董事會宣佈，每股普通股發放季度現金股息0.15美元。 股息將於2024年8月27日營業結束時記錄的股東在2024年9月13日支付。

2024財年第三季度業績會：

管理層將於2024年8月9日上午8:00（美國東部時間）舉行電話會議，討論本季度的業績，介紹其業務的最新情況，並主持問答環節。 想參加的人可以在此處訪問直播，或在此處訪問電話會議。 直播可以通過公司網站investors.embecta.com訪問。

電話會議的網絡重播將在2024年8月9日上午11:00 Et開始，並在網站上歸檔一年。

捷報速遞有限公司簡明合併報表

Embecta公司。

壓縮合並資產負債表

Embecta公司。

（以百萬計，除股份數和每股數據外）。

簡明的綜合現金流量表

Embecta Corp.

(未經審計，單位：百萬)

關於非GAAP財務指標

為了評估公司的運營表現，我們補充披露根據GAAP確定的財務信息之外的某些非GAAP財務指標，包括(i)息税折舊及攤銷前利潤（EBITDA）、(ii)調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率、(iii)調整後的毛利潤和調整後的毛利潤率、(iv)按恆定匯率計算的營業收入增長、(v)調整後的營業利潤和調整後的營業利潤率，以及(vi)調整後的淨利潤和每股攤薄調整後的盈利。這些非GAAP財務指標是我們的表現指標，它們不是按照GAAP要求或規範報告的。它們的目的是提供我們用於金融分析和運營決策的財務信息的更大透明度。我們相信這些非GAAP指標提供了有意義的信息，以幫助投資者、股東和其他讀者比較我們的歷史運營結果，並分析我們經營業績的基礎。然而，這些指標的呈現具有分析工具的限制，不應僅憑此而進行考慮，也不應將其視為公司依據GAAP報告的結果的替代品。因為並非所有公司使用相同的計算方法，所以這些非GAAP指標的呈現可能無法與其他類似命名的指標相比較。公司在其業務和財務決策中使用非GAAP財務指標，並認為排除某些項目有助於關注業務的基本運營表現的有意義的替代表述。

2024年和2023年六月三個月和九個月的GAAP淨利潤與EBITDA和調整後的EBITDA的協調（未經審計，以百萬計）如下：

（1）代表2024年和2023年6月30日結束的三個月和九個月中發生的股票補償費用。對於2024年6月30日結束的三個月，銷售和管理費用中記錄了530萬美元，產品銷售成本中記錄了60萬美元，研發費用中記錄了60萬美元。對於2023年6月30日結束的三個月，銷售和管理費用中記錄了460萬美元，產品銷售成本中記錄了60萬美元，研發費用中記錄了50萬美元。對於2024年6月30日結束的九個月，銷售和管理費用中記錄了1610萬美元，產品銷售成本中記錄了260萬美元，研發費用中記錄了170萬美元。對於2023年6月30日結束的九個月，銷售和管理費用中記錄了1400萬美元，產品銷售成本中記錄了170萬美元，研發費用中記錄了130萬美元。（2）一次性啟動成本主要包括：（i）產品註冊和標籤費用；（ii）倉儲和分銷設置費用；（iii）與專利和商標工作相關的法律費用；（iv）會計、税務、財務、人力資源、監管和信息技術方面臨時人員；以及（v）一次性的業務整合和以我們全球ERP實施為主的IT相關成本。2024年6月30日結束的三個月中，其他營業費用中記錄了約2300萬美元，銷售和管理費用中記錄了100萬美元。對於2023年6月30日結束的三個月，其他營業費用中記錄了約2550萬美元。對於2024年6月30日結束的九個月，其他營業費用中記錄了約8390萬美元，銷售和管理費用中記錄了110萬美元。對於2023年6月30日結束的九個月，其他營業費用中記錄了約6110萬美元，銷售和管理費用中記錄了80萬美元。（3）由於開發遵守歐盟醫療器械監管法規和《通用數據保護條例》（“GDPR”）所需的流程和系統所表示的與現有監管框架的重大、飛凡變化，因此我們認為這些成本與先前發生的成本重複和/或一次性成本有限制的特定時間。這些成本記錄在研發費用中。（4）代表組織建設中的業務優化和離職相關成本，記錄在其他營業費用中。（5）代表應支付給BD的税務負債，該公司被視為主要債務人的延遲結束管轄權的金額。（6）2024年和2023年6月30日結束的三個月和九個月中，（1）GAAP毛利潤和毛利率與調整後的毛利潤和調整後的毛利率、（2）GAAP營業收入和營業利潤率與調整後的營業收入和調整後的營業利潤率和（3）GAAP淨利潤與調整後的淨利潤的資料調和和GAAP每股稀釋淨利潤和調整後的每股稀釋淨利潤的計算如下（未經審計的，單位為百萬美元，每股金額）：

（2）一次性啟動成本主要包括：（i）產品註冊和標籤費用；（ii）倉儲和分銷設置費用；（iii）與專利和商標工作相關的法律費用；（iv）會計、税務、財務、人力資源、監管和信息技術方面臨時人員；以及（v）主要與我們全球ERP實施有關的一次性業務整合和IT相關成本。對於2024年6月30日結束的三個月，其他營業費用中記錄了約2300萬美元，銷售和管理費用中記錄了100萬美元。對於2023年6月30日結束的三個月，其他營業費用中記錄了約2550萬美元。對於2024年6月30日結束的九個月，其他營業費用中記錄了約8390萬美元，銷售和管理費用中記錄了110萬美元。對於2023年6月30日結束的九個月，其他營業費用中記錄了約6110萬美元，銷售和管理費用中記錄了80萬美元。

（3）即開發符合歐盟醫療器械監管法規和通用數據保護條例（“GDPR”）等法規所需的流程和系統的成本。這些成本表示現有監管框架的一個重大的、飛凡變化，我們認為這些成本與先前發生的成本重複和/或一次性成本有限制的特定時間。這些成本記錄在研發費用中。

（4）代表與開展業務相關的優化和離職相關成本，記錄在其他營業費用中。

（5）代表應向BD支付的税務負擔，這些負擔是在BD被視為主要債務人的逐筆規定結束管轄權所發生的。

（6）2024年和2023年6月30日結束的三個月和九個月中，（1）GAAP毛利潤和毛利率與調整後的毛利潤和調整後的毛利率、（2）GAAP營業收入和營業利潤率與調整後的營業收入和調整後的營業利潤率和（3）GAAP淨利潤與調整後的淨利潤的資料調和和GAAP每股稀釋淨利潤和調整後的每股稀釋淨利潤的計算如下（未經審計的，單位為百萬美元，每股金額）：

2024年和2023年6月30日結束的三個月和九個月的調和報表，（1）GAAP毛利潤和毛利率與調整後的毛利潤和調整後的毛利率、（2）GAAP營業收入和營業利潤率與調整後的營業收入和調整後的營業利潤率以及（3）GAAP淨利潤與調整後的淨利潤和GAAP每股稀釋淨利潤和調整後的每股稀釋淨利潤的計算如下（未經審計的，單位為百萬美元，每股金額）：

（1）無形資產的攤銷計入產品銷售成本。

（2）一次性創立成本主要包括：（i）產品註冊和標籤費用；（ii）倉儲和分銷建立費用；（iii）與專利和商標工作相關的法律費用；（iv）會計、税務、財務、人力資源、監管和IT領域的臨時人力資源；和（v）一次性業務整合和與我們全球企業資源計劃實施相關的IT成本。截至2024年6月30日的三個月中，大約有2300萬美元計入其他營業費用，100萬美元計入銷售和管理費用。截至2023年6月30日的三個月中，大約有2550萬美元計入其他營業費用。截至2024年6月30日的九個月中，大約有8390萬美元計入其他營業費用，110萬美元計入銷售和管理費用。截至2023年6月30日的九個月中，大約有6110萬美元計入其他營業費用和80萬美元計入銷售和管理費用。

（3）代表開發遵循法規所必需的流程和系統所需的成本，如歐盟醫療器械監管條例和通用數據保護條例，這些條例對現有監管框架構成了重大、不尋常的變化。我們認為這些成本是重複發生的先前發生的成本和/或一次性的成本，限於特定時期。這些成本計入研發費用。

（4）代表與將遺留的BD股權獎勵轉化為增量價值以及授予Embecta領導團隊某些成員一次性註冊股權獎勵相關的股權補償費用。截至2024年6月30日的三個月中，120萬美元計入銷售和管理費用。截至2023年6月30日的三個月中，130萬美元計入銷售和管理費用。截至2024年6月30日的九個月中，300萬美元計入銷售和管理費用，200萬美元計入產品銷售成本，100萬美元計入研發費用。截至2023年6月30日的九個月中，440萬美元計入銷售和管理費用，10萬美元計入產品銷售成本，10萬美元計入研發費用。

（5）代表與成立組織相關的業務優化和離職相關成本計入其他營業費用。

（6）代表在BD處於主要義務人的延期管轄權中產生的税負債務金額。

（7）代表公司估計，在計算其所得税負擔時，如果使用非GAAP結果而不是GAAP結果，它將記錄的税費用金額。2024年6月30日三個月的非GAAP有效税率分別為22.1%和22.0%。2023年6月30日三個月的非GAAP有效税率分別為24.6%和24.9%。

每個報告期，我們面臨着貨幣暴露的風險，這是由於將全球運營結果以該期初匯率轉換為美元所產生的匯率波動而引起的。與去年同期相比，美元走強導致外匯匯率對我們的營業收入產生了不利的影響。我們以報告和恆定貨幣為基礎評估我們的運營結果，在恆定舊貨幣週期間通過排除外匯匯率波動的影響來比較結果。由於匯率是理解期間比較的重要因素，我們認為除了報告的結果外，以恆定貨幣為基礎的結果的呈現有助於提高投資者理解我們的營運結果和評估我們在以前時期的業績。我們通過使用上一期的外匯匯率將當前期的本地貨幣財務結果轉換為計算恆定貨幣百分比，然後將這些調整後的金額與當前期結果進行比較來計算恆定貨幣百分比。這些結果應視為增補而不是取代根據GAAP報告的結果。我們提供的恆定貨幣基礎上的結果，可能與其他公司使用的同一名稱的度量衡不可比，並且不是根據GAAP呈現的績效度量衡。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月，收入增長與恆定貨幣的重算如下：

關於Embecta

Embecta是一家全球性糖尿病護理公司，利用其近100年的胰島素輸送歷史，通過創新解決方案、合作伙伴和全球約2,000名員工的熱情，使糖尿病患者享有更美好的生活。瞭解更多信息，請訪問embecta.com，或關注我們的社交頻道LinkedIn、Facebook、Instagram和Twitter。

關於前瞻性聲明的安全港聲明

本新聞稿含有明示或暗示的“前瞻性語句”，該術語在《1995年私人證券訴訟改革法》和其他證券法中有定義。這些前瞻性語句涉及我們目前關於運營業績、財務狀況、目標、策略、計劃、成就和預期的產品清理、批准和上市的未來結果的當前預期。這些前瞻性語句受各種已知和未知的風險、不確定性和其他因素的影響，您不應僅依靠它們，除非它們是我們目前意圖和期望的陳述，這可能會或可能不會發生。當我們使用類似“相信”、“期望”、“預計”、“估計”、“打算”、“計劃”、“追求”、“將”或類似表達式時，我們正在做出前瞻性陳述。例如，當embecta討論其2024財年財務指引時，將embecta建立為獨立公司，其核心注射業務保持穩定，並投資於成長，包括與FDA合作獲得新產品和預期產品的批准和上市的工作，推進其閉環胰島素輸送系統的開發以及商業化新非胰島素糖尿病藥物的產品合作意圖時，就正在使用前瞻性語句。儘管我們相信我們的前瞻性陳述是基於合理的假設，但我們預期的結果可能無法實現，實際結果可能與我們的預期不符。此外，可能導致實際結果與預期不同的重要因素包括但不限於：（i）可能對embecta的運營產生不利影響的競爭因素；（ii）任何無法替換BD根據過渡服務協議、物流服務協議和其他交易文件提供的服務；（iii）BD未能履行與分離和分配相關的各種分離協議項下的義務；（iv）任何不利影響embecta產品銷售或盈利能力或從銷售向其客户交付的收入的事件；（v）運營成本的增加，包括原材料或元件的成本和供應能力的波動，以及維護有利的供應商安排和關係的能力，以及任何此類項目供應可能中斷的潛在不利影響；（vi）政府或私人付款人的報銷實踐或其他費用遏制措施的變化；（vii）不利影響因外匯匯率的不利變化及地區、國家和外國經濟因素，包括通貨膨脹、通貨緊縮和利率波動而產生的財務影響；（viii）影響美國聯邦法律和政策變化，可能影響財政和税收政策、醫療保健和國際貿易，包括進口和出口監管和國際貿易協議的變化；（ix）任何新大流行，如COVID-19大流行或任何地緣政治不穩定因素，包括其經營和供應鏈的中斷；（x）新的或變化的法律和法規，或執法實踐的變化，包括有關醫療保健、環境保護、貿易、貨幣和財政政策、税收和許可證和產品監管要求的法律；（xi）與BD分離相關的預期收益；（xii）與embecta的負債相關的風險；（xiii）持續的後一致成本、重組成本和與BD分離相關的其他費用超出我們對這些費用的估計的風險；（xiv）embecta與BD分離的完全分離可能比預期更為困難的風險；（xv）與創新技術、補充產品線和新市場的戰略合作伙伴關係和收購不成的風險；（xvi）embecta獲得FDA任何產品的批准的能力；（xvii）其成功市場和銷售此類產品的能力；（xviii）其能夠預測糖尿病人士的需求的能力；（xix）其能夠成功完成臨牀試驗、獲得監管審批並獲得其產品的批准的能力；（xx）其能夠以成本效益的方式生產此類產品、為此類產品獲得適當的知識產權保護、獲得並保持此類產品的市場認可、獲得分銷渠道，併為此類產品獲得訪問、保險覆蓋和報銷；（xxi）embecta和其競爭對手未來的業務決策；以及（xxii）在美國證券交易委員會提交的定期報告中描述的其他風險，包括在我們最近的《10-k年度報告》的“風險因素”一節中描述的，在我們已提交或將來提交的《10-Q季度報告》中進一步更新。除法律另有規定外，我們不承擔任何更新出現在本公告中的前瞻性陳述的義務。

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