TSX: IMG 紐約證券交易所:IAG	新聞發佈

IAMGOLD公佈2024年第二季度業績

除非另有説明，否則所有金額均以美元表示。

安大略省多倫多，2024年8月8日——IAMGOLD公司（紐約證券交易所代碼：IAG，多倫多證券交易所股票代碼：IMG）（“IAMGOLD” 或 “公司”）今天公佈了截至2024年6月30日的第二季度財務和經營業績。

IAMGOLD總裁兼首席執行官雷諾德·亞當斯表示：“我們為IAMGOLD在上半年取得的成就感到非常自豪。”“Essakane和Westwood團隊繼續取得強勁的經營業績，這使公司能夠實現我們在年初設定的生產和成本指導目標。這些成就是在兑現我們對健康和安全的承諾的同時取得的，我要讚揚Essakane團隊，他們最近突破了創紀錄的健康和安全里程碑，即工作了500萬小時，沒有發生可記錄的安全事故。”

“在Côté Gold，我們上週宣佈該礦已實現商業化生產，這是在今年3月31日澆注初始金條僅四個月後取得的重大成就。迄今為止的進展給我們留下了深刻的印象，並對迄今為止取得的里程碑對項目未來的意義非常樂觀。在第二季度初，我們的重點是對工廠處理接近銘牌的吞吐率的能力進行壓力測試。該工廠的主要部件反應良好，證明瞭主要設備和處理迴路的裝機容量，可以承受設計速率。在過去的六週中，運營團隊在提高工廠可用性方面取得了長足的進步，8月1日實現了36,000噸的全面生產。在增產工作中，該公司確定了幹側破碎和篩分迴路所需的關鍵改進和優化，這些改進和優化將於9月實施，以支持實現今年退出90％的吞吐率的目標。”

“該公司的財務狀況持續改善，在強勁的金價環境下，今年的總流動性超過9.15億美元，產量預期有所提高。隨着Côté的商業化生產已經結束，我們的融資已於5月完成，IAMGOLD有充足的資金可以在11月回購該礦10％的權益，以便將我們的所有權增加到我們認為是加拿大頂級金礦之一的70％。”

亮點：

運營和財務

• 第二季度可歸黃金產量為16.6萬盎司，年初至今（“年初至今”）為31.7萬盎司，這得益於Essakane和Westwood的強勁表現以及Côté Gold第一季度的產量。

• Côté Gold 於 2024 年 8 月 2 日實現商業生產。在7月份，該工廠處理了超過62萬噸，2024年8月1日，該工廠實現了創紀錄的日產量36,000噸。該項目仍然處於有利地位，有望在年底之前實現90％的吞吐量的目標。

• 埃薩卡內和韋斯特伍德的產量預期已從之前的43萬至49萬盎司提高至49.5萬盎司至54萬盎司。

• 預計今年Côté黃金產量將處於13萬至17.5萬盎司指導區間的較低水平，佔60.3％（按100％計算為22萬至29萬盎司），這是因為在運營階段提高了工廠的可用性。

• 現金成本¹指引區間（不包括CôtéGold）從每盎司1,280美元下調至每盎司1,280美元至1,400美元，至售出每盎司1,175美元至1,275美元，總維持成本¹（“AISC”）的指導區間也從每盎司1,780美元下調至每盎司1,780美元至1,940美元，至每盎司售出1,700美元至1,825美元。

• 對於Côté Gold而言，該公司繼續預計，隨着Côté以90％的吞吐量退出該年，當時的現金成本將在每盎司售出約700美元至800美元之間，AISC在每盎司1,100美元至1200美元之間。

• 按平均已實現黃金價格計算，銷售額為16.7萬盎司，收入為3.853億美元¹每盎司22.94美元，年初至今為7.242億美元，銷售額為33萬盎司，平均已實現黃金價格為每盎司2187美元。

• Essakane和Westwood每盎司的銷售成本為1,099美元（年初至今為1,077美元），現金成本¹每盎司的售出量為1,094美元（年初至今為1,073美元），每盎司的AISC售出量為1,617美元（年初至今為1,553美元）。

• Côté Gold 銷售成本和現金成本¹扣除資本化運營成本後，每盎司的售出量分別為每盎司839美元和836美元。

• 歸屬於股東的淨收益和調整後的每股淨收益¹第二季度分別為0.16美元和0.16美元；歸屬於股東的年初至今淨收益和調整後的每股淨收益¹分別為0.27美元和0.27美元。

• 第二季度來自經營活動的淨現金為1.601億美元，年初至今為2.372億美元。經營活動產生的淨現金，扣除營運資金變動和非流動礦石庫存¹，第二季度為1.692億美元，年初至今為3.12億美元。

• 扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的收益（“EBITDA”）¹第二季度為1.899億美元（年初至今為3.44億美元），調整後的息税折舊攤銷前利潤¹第二季度為1.911億美元（年初至今為3.436億美元）。

• 礦場自由現金流¹，不包括Côté Gold，第二季度為1.40億美元，年初至今為1.862億美元。

• 公司有可用的流動性¹9.157億美元，主要包括5.114億美元的現金及現金等價物以及截至2024年6月30日的4.033億美元的有擔保循環信貸額度（“信貸額度”）的可用餘額。

• 在健康和安全方面，在截至2024年6月30日的季度中，公司報告的TRIFR（總可記錄傷害頻率）為0.60，自去年以來有所改善。

企業

• 2024年5月24日，公司宣佈完成對公司7200萬股普通股的 “收購交易” 股權融資，價格為每股普通股4.17美元，總收益約為3.02億美元（扣除費用和交易成本後為2.875億美元）。公司打算將所得款項用於在2024年11月30日回購住友9.7％的權益，該權益作為合資企業融資和修正協議的一部分於2023年轉讓給住友。回購後，IAMGOLD在科特金礦的所有權將恢復到70％。請參閲 “Côté Gold”。

• 2024年4月4日，該公司宣佈簽訂了黃金預付款安排，並對現有的黃金預付款安排進行了部分修訂。這些安排的最終結果是，當前黃金交付義務的現金影響從2024年第二季度有效過渡到次年同期，從而使2024年第二季度的現金流增加了約7,410萬美元。請參閲 “流動性和資本資源”。

• 2024年7月9日，公司完成了一項2730萬美元的保險索賠，該索賠涉及2020年10月30日韋斯特伍德礦地震事件造成的財產和業務中斷損失。預計將在2024年第三季度收到所得款項。

季度回顧

更多詳情和公司2024年的總體展望，請參閲 “展望”；有關個別礦山的業績，請參閲 “季度更新”。下表彙總了截至2024年6月30日（2024年第二季度）、2023年6月30日（2023年第二季度）以及截至2024年和2023年6月30日（或年初至今）的六個月的某些經營和財務業績，以及公司截至2023年12月31日和2023年6月30日的財務（“已終止業務”）狀況的某些指標。羅斯貝爾的財務業績包括截至2023年1月31日的一個月期間，即完成對紫金的出售。

1。在本MD&A中，銷售成本（不包括折舊）在合併中期財務報表的分部附註中披露。

2。有關這些指標的描述和計算，請參閲本MD&A末尾的 “非公認會計準則財務指標” 披露。

3.不包括2022年預付安排（定義見下文）的影響，2024年第二季度的平均已實現黃金價格為每盎司2360美元，2024年年初至今為每盎司2,227美元。

1。這是一項非公認會計準則財務指標。見 “非公認會計準則財務指標”。

2。維持和擴張資本支出是指不動產、廠房和設備以及勘探和評估資產的支出支出，不包括使用權資產和營運資本影響。

展望

製作

Essakane & Westwood

Essakane和Westwood的產量預期已從之前的43萬至49萬盎司提高至49.5萬盎司至54萬盎司

Essakane的應佔產量預期從之前的33萬盎司提高至38萬至41萬盎司，增至37萬盎司，這要歸因於今年迄今為止的正面等級對賬和穩定的運營。

由於地下礦山的產量增加，韋斯特伍德的預期從10萬盎司提高至11.5萬盎司至13萬盎司。

Côté Gold

預計CôtéGold的產量預期將處於22萬至29萬盎司預期的較低水平（IAMGOLD按60.3％的基準計算為13萬至17.5萬盎司——見下文 “Côté Gold”），因為在運營階段工廠可用性有所提高。該估計假設運營將繼續增加並在今年退出，吞吐率約為每天36,000噸銘牌產量的 90%。

成本

1。在套期保值影響之前，更新的全年指引基於以下2024年全年假設：平均已實現金價為每盎司2,233美元，美元兑加元匯率為1.36，歐元兑美元匯率為1.08，平均原油價格為每桶82美元。

2。在套期保值影響之前，先前的全年指引基於以下2024年全年假設：平均已實現金價為每盎司1,900美元，美元兑加元匯率為1.32，歐元兑美元匯率為1.10，平均原油價格為每桶83美元。

3.由 Essakane 和 Westwood 組成，歸屬比例分別為 90% 和 100%。

4。這是一項非公認會計準則財務指標。請參閲 “非公認會計準則財務指標”。

現在，預計Essakane和Westwood的2024年合併成本預期將在每盎司1,175美元至1,275美元之間，每盎司AISC的售出成本在1,700美元至1,825美元之間，而之前的指導性估計每盎司的現金成本為1,280美元和1400美元，AISC每盎司的售出成本為1,780美元和1,940美元。

儘管通貨膨脹壓力正在緩解，但包括氰化物和研磨介質在內的某些消耗品的價格仍與2023年的水平持平。

Essakane

Essakane的成本指引已向下修正，預計每售出一盎司的現金成本在1,175美元至1,275美元之間，每售出一盎司AISC的現金成本在1,575美元至1,675美元之間，而之前的預期現金成本為每盎司1300至1400美元，AISC為每盎司1,675美元至1,800美元。預計運營成本將與先前的指導和最近幾個季度的水平保持一致，資本預計將增加，由於預期的產量增長超過成本，單位成本將下降。

韋斯特伍德

根據產量預期的增加，韋斯特伍德的成本指引已向下修正，預計每盎司的現金成本將在1200美元至1300美元之間，每盎司售出AISC的現金成本在1,775美元至1,900美元之間，而之前的預期售出每盎司的現金成本為1,250美元至1,375美元，而AISC為每盎司1,800至2,000美元。

Côté Gold

正如現有的43-101技術報告（2022年8月12日）所概述的那樣，在產量增加之前，運營和資本化廢物清理單位的成本預計將高於礦山平均壽命，原因是固定成本被較低的產量所吸收，自技術報告完成以來通貨膨脹影響導致的某些成本投入增加，以及金價上漲導致的特許權使用費成本增加。隨着CôtéGold的吞吐量達到90％（預計到今年年底），該公司估計，當時的現金成本將在每盎司售出約700美元至800美元之間，AISC在每盎司1,100美元至1200美元之間。

資本支出

Essakane 和 Westwood

1. 除非另有説明，否則以 100% 為基準。

2。Essakane和Westwood的資本支出指導（±5％）。

3.持續資本包括（i）2024年第二季度Essakane的2760萬美元和韋斯特伍德的180萬美元的資本剝離，（ii）Essakane的5,330萬美元和韋斯特伍德的2024年年初至今410萬美元的資本剝離，以及（iii）Essakane的1.15億美元和韋斯特伍德的700萬美元修訂後的全年指引。請參閲下面的 “Outlook” 部分。

4。包括300萬美元的資本化勘探和評估支出，也包含在《勘探展望》指導表中。

Essakane和Westwood今年的持續資本支出¹ 估計值已從之前的2.15億美元（±5％）上調至約2.4億美元（±5％），這是由於帶材比率的增加導致更多的採礦成本包含在資本化廢物中，更換某些設備以提高Essakane的效率和維護成本，以及原定於2025年在韋斯特伍德提前啟動工廠完整性項目。

Côté Gold (100%)

1. 除非另有説明，否則以 100% 為基準。

2。資本支出指導（± 5%）。

3.由於設備租賃，指導方針有所減少。

4。項目支出是非公認會計準則財務指標，包括在項目階段購買的供應庫存。請參閲 “非公認會計準則財務指標”。

隨着礦山逐步完成尾礦壩全部佔地面積以維持礦山壽命，Côté Gold 與 2024 年運營相關的資本支出預計將高於礦山壽命的平均水平。2024年將資本支出歸類為維持或擴張將取決於實現商業生產的時間和支出的性質。

探索展望

2024年的勘探支出預計約為2,000萬美元，其中包括用於Gosselin資源劃定鑽探計劃以及其他近礦和新建項目的500萬美元。

1。全年指引不包括目前待售的Bambouk資產銷售支出。更多詳情請參閲 “西非Bambouk資產”。

已繳所得税和折舊展望

該公司已將現金税指導區間從最初的4,500萬美元至5,500萬美元上調至5000萬美元至6,000萬美元。向上修訂反映了金價上漲帶來的收入增加以及與公司間分紅增加相關的預扣税的影響。現金税的繳納並非按季度均衡，因為一個季度中繳納的金額可能包括上一年度税款的最終餘額的支付和本年度的分期付款，兩者都必須按照不同國家的規定在不同的時間支付。所得税已繳指導意見反映了持續經營，不包括Bambouk銷售過程中產生的現金税義務。有關更多詳細信息，請參閲 “Bambouk 資產”。

由於科特礦預計的商業生產時機，2024年的折舊費用預計將在2.55億美元至2.65億美元之間，從最初的2.7億美元下調至2.85億美元。

環境、社會和治理

公司承諾：

• 通過高標準的 ESG 實踐保持其負責任的採礦文化；以及

• Zero Harm® 的願景在其業務的關鍵方面，特別強調尊重自然環境，建立強大的社區夥伴關係，並將公司員工、承包商和顧問的健康和安全放在首位。

公司每年報告其ESG業績，重點介紹在一系列重要主題和指標方面的進展和成就，並借鑑各種ESG框架和標準以及全球報告倡議（“GRI”）和可持續發展會計準則委員會（“SASB”）等國際認可的方法來指導其可持續發展報告。2024年5月15日，公司發佈了其第17份年度可持續發展報告，概述了公司2023年的可持續發展表現。

健康與安全

健康和安全是公司追求零傷害® 願景的核心。通過各種預防計劃，公司不斷在其場所推廣健康計劃和安全的工作環境。截至2024年6月30日，TRIFR（總可記錄傷害頻率）為0.60（而截至2023年6月30日為0.54），低於公司0.66的年度目標。6月，Essakane突破了創紀錄的500萬小時的健康和安全成就，沒有發生任何可記錄的安全事故。

2024年第二季度，公司開始制定關鍵風險計劃，重點關注行業最關鍵的風險和控制措施。該公司起草了關鍵風險協議，並繼續與員工合作，以徵求對協議的反饋。

經過外部審計，Essakane維持了其ISO 45001認證。在Côté Gold和Westwood，這些地點對主管進行了事故原因分析方法（“ICAM”）培訓。

環保

2024年，公司的關鍵環境重點領域是水和生物多樣性。該公司已開始制定水資源管理框架，該框架採用基於集水區的規劃方法，以增強其在該領域的管理能力，並使公司能夠評估其對區域流域的影響和貢獻。2024年第二季度，公司開始制定獨立的水管理標準，並開始根據該標準進行詳細的逐場評估。2024年，公司還將擴展2022年進行的初步生物多樣性評估，以制定更全面的路線圖以支持其實現淨正生物多樣性的目標，並評估公司根據自然相關財務披露工作組進行報告的適當性。2024年第二季度，公司繼續在其活躍地點進行生物多樣性評估，以瞭解其對自然的依賴性和影響。

在埃薩卡內，法拉貢圖的封鎖計劃於2024年3月底提交。Essakane於2019年提交的關閉計劃目前正在更新中，提交的目標時間表是2024年底。Essakane對其環境管理體系進行了外部審計，並維持了其ISO 14001認證。

在韋斯特伍德，2021年的封閉計劃獲得了魁北克自然資源和林業部（“MRNF”）的批准。該部仍在審查Doyon封鎖計劃。韋斯特伍德開始進行水力播種，以防止目標區域的水土流失，這與Fayolle衞星坑的封鎖活動相吻合。韋斯特伍德繼續試點水資源回收項目，以減少布斯凱河的用水量。

Côté Gold繼續實施生物多樣性監測計劃，包括部署鳥類和蝙蝠監測器以及監測填海進度。作為其《漁業法》授權抵消計劃的一部分，Côté Gold還完成了大眼產卵棲息地的安裝，並完成了相應的監測調查。Côté Gold向低碳經濟挑戰基金提出的申請正在進入下一階段的評估，該基金提議將部分柴油驅動設備轉換為電動設備。2024年6月26日，馬塔加米原住民和Flying Post第一民族在Côté Gold主持了一場水上儀式，以紀念奧什基湖的建成，該湖是在項目建設期間開發的，旨在抵消科特湖的損失。

截至2024年6月30日，發生的重大環境事件為零。

社交表演

該公司審查了其社區投資方法，並計劃制定新的社區投資戰略。這些網站繼續與其感興趣的社區互動，並支持社區投資計劃。在Essakane，主要活動和活動包括關於經濟、社會、安全和重新安置話題的討論，作為Essakane封鎖計劃的一部分與利益相關者的接觸，以及對手工採礦者的監測。該公司繼續通過重建部分房屋來解決最初的搬遷行動計劃（“RAP 1”）中的遺留問題。預計該公司將在三年內完成與RAP 1相關的所有重建工作。

在Côté Gold，2024年5月22日舉行了剪綵活動，慶祝該礦的正式落成，各利益相關者和土著社區合作伙伴都出席了剪綵活動。該團隊還參加了Mattagami開放日，並接待了新當選的馬塔加米原住民首領和理事會參觀該地點。對施工期間原住民影響力福利協議（“IBA”）實施情況的評估已經完成，IBA領導委員會年度會議於2024年6月26日在現場舉行。

在韋斯特伍德，該團隊與Abitibiwinni原住民會面，以恢復與發展IBA有關的談判和討論。

截至 2024 年 6 月 30 日，與社區相關的重大事件為零。

原住民關係

作為一家致力於響應加拿大真相與和解委員會行動呼籲的加拿大企業，該公司在促進信任、透明和相互尊重的關係基礎上，尊重和維護土著權利，繼續採取有意義的和解行動。公司致力於以尊重土著人民自決原則的方式參與其中，旨在實現他們的自由、事先和知情同意權，尊重他們的文化遺產和傳統。這些原則載於《聯合國土著人民權利宣言》，並構成了IAMGOLD的土著參與政策的基礎。為了紀念土著歷史月和全國土著人民日，IAMGOLD於2024年6月20日在我們的多倫多辦公室與專業的土著包容性策略師、Mattagami原住民成員Trina Maher舉辦了一場勇敢的對話。

治理

IAMGOLD 董事會（“董事會”）於 2021 年通過了新的多元化和續約準則，反映了最佳治理實踐。關於多元化，董事會一致認為，其成員應至少包括 (i) 兩名和 (ii) 30% 的女性董事中的較大者。關於理事會成員續期，決定理事會的平均任期不應超過十年，任何董事都不得連續擔任理事會主席或任何委員會主席超過十年。

目前，女性佔董事的44％，獨立董事的50％。董事會中董事的平均任期不到兩年。

運營

Côté Gold Mine（IAMGOLD 利息-60.3%）| 加拿大安大略省

1。帶材比率的計算方法是開採的廢物除以開採的礦石。

2。這是一項非公認會計準則財務指標。請參閲 “非公認會計準則財務指標”。擴張資本支出包括項目支出。

3.根據合併中期財務報表的收入和銷售成本附註30。銷售成本扣除折舊費用。

4。由於四捨五入，銷售成本、現金成本和每盎司銷售的AISC可能無法根據本表中顯示的金額進行計算。

運營

2024年第二季度的可歸黃金產量為2萬盎司。第一次淘金於2024年3月31日完成，最初的黃金出貨量和銷售發生在2024年第二季度。由於在調試和儲備期間首次積累了在線庫存，黃金的銷售量低於本季度的盎司產量。

2024年第二季度的採礦活動總量為1050萬噸，與上一季度相比增長了38％。在此期間，開採了210萬噸礦石。在改進了操作規範並調試了其他設備之後，礦山生產率持續提高，這些設備還允許使用液壓鏟進行雙面裝載，而週期性的停電對礦山產生了負面影響。該礦正在評估不同的爆破模式以及鑽機操作和維護規範，以提高生產水平，以滿足磨機擴建後的產量要求。

2024年第二季度的工廠產量為83.4萬噸，平均礦石品位為1.39克/噸。雖然初步測試使用了較低品位的礦石，但根據計劃，現在正直接從礦坑和現有的高品位礦石庫存中加工更高品位的材料。銑削和浸出迴路已按設計容量運行，重力迴路在本季度成功投入使用，總體恢復率與預期一致，該季度平均為90％。

在破碎和研磨迴路的標稱吞吐量附近運行時，峯值負載下的功耗低於設計預期。

該工廠的擴建工作繼續取得進展，所有主要設備均顯示出單獨運行時能夠達到或高於設計水平的運行水平。當前擴建的優先事項是增加工廠乾燥部分的可用性。第二季度破碎和篩分迴路的可用性受到礦石磨蝕性、篩分維護和粉塵管理導致破碎迴路中襯板和滑槽嚴重磨損的影響。解決方案和優化正在進行中，包括系統地更換襯板和使用耐磨材料確定高磨損區域，調整平衡和尺寸以改善篩分性能，以及改進操作規範。

季度末之後，該加工廠取得了重大收益，使CôtéGold得以在2024年8月2日實現商業生產。在7月份，該業務加工了超過62萬噸黃金，生產了25,900盎司黃金。2024 年 8 月 1 日，該工廠實現了創紀錄的日產量 36,000 噸。該公司計劃在9月停產多天，屆時將部署關鍵優化措施以改善該工廠的長期可用性，以支持到年底將吞吐量提高到90％並在2025年持續改善的目標。

財務業績（60.3% 基準）

出於會計目的，收入和銷售成本自首次銷售開始之日起按60.3％確認。在住友行使回購期權（見下文）之前，IAMGOLD將繼續通過現金看漲期權以其60.3％的利息為運營和資本支出提供資金，並將獲得黃金產量的60.3％（參見下文 “與住友的融資協議”，其中包含IAMGOLD在該項目中60.3％的權益）。

在截至2024年6月30日的三個月中，產生了1,450萬美元的生產成本。生產成本扣除截至2024年6月30日的三個月中產生的2450萬美元運營支出，這些支出與銑削和表面成本有關，這些費用在調試期間和實現商業化生產之前的加大工作中已資本化。

在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，開採的每噸3.92美元和每開採的每噸3.64美元的採礦成本在第二季度有所上漲，這是由於承包商為改善爆破模式、增加爆破材料庫存、鑽機維護以提高機隊可用性和支持鑽機運營而產生的成本增加。

在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，銷售成本（不包括折舊）總額為1140萬美元，分別扣除與該期間積累並作為製成品記入庫存的410萬美元和490萬美元的生產成本。銷售成本包括截至2024年6月30日的三個月和六個月的100萬美元特許權使用費。截至2024年6月30日的三個月和六個月中，每盎司的銷售成本（不包括折舊）為839美元。

在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，現金成本總額為1140萬美元，每盎司銷售的現金成本為836美元，不包括在實現商業生產之前在調試和加大工作中資本化的生產成本。

2024年第二季度按100％和實際發生計算，項目和資本支出為9,260萬美元（年初至今為2.889億美元），包括：

• 第一筆黃金3,070萬美元之後的項目支出，用於支持完成調試和某些範圍的非關鍵路徑土方工程和基礎設施。在2024年3月31日首次淘金之前，產生的項目支出為1.517億美元，全年總額為1.824億美元。

• 除項目支出外，與銑削和表面成本相關的約2450萬美元運營支出已在2024年第二季度資本化（年初至今為5,150萬美元），以支持實現商業化生產之前的調試和擴建工作。

• 2024年第二季度與運營相關的資本支出為3,740萬美元（年初至今為5,500萬美元），其中包括2,090萬美元的資本剝離（年初至今為2,900萬美元）、1,260萬美元的尾礦和土方工程（年初至今為1,970萬美元）、移動設備220萬美元（460萬美元）以及其他年初至今170萬美元（年初至今為170萬美元）的項目。

按60.3％的基準計算，本季度支付的資本支出總額為9,650萬美元（年初至今為1.802億美元），其中包括2024年第二季度產生的6,060萬美元（年初至今為1.753億美元）以及3590萬美元（年初至今為480萬美元）的營運資本調整和長期預付款。（見 “非公認會計準則財務指標——維持和擴張資本支出”）。

2024 年展望-100%

預計Côté Gold的產量預期將處於22萬至29萬盎司的指導區間的下限（按60.3％的基準計算為13萬至17.5萬盎司），這是因為在運營階段提高了工廠的可用性。

隨着CôtéGold的吞吐量達到90％（預計到今年年底），該公司估計，當時的現金成本將在每盎司售出約700至800美元之間，AISC在每盎司售出1,100至1200美元之間。

上面的 “展望” 部分概述了CôtéGold的2024年的資本支出。不包括完成該項目的項目支出，按100％計算，與資本化廢物清理、資本化運營預生產成本以及與運營相關的資本支出（包括礦山計劃中概述的尾礦管理設施擴建、額外的採礦設備和所有者成本）預計今年總額為2.35億美元。

隨着Côté Gold逐步完成全部尾礦壩佔地面積以維持礦山壽命，預計2024年的資本支出將高於礦山壽命的平均水平。2024年將資本支出歸類為維持或擴張將取決於實現商業生產的時間和支出的性質。

戈斯林存款

戈瑟林礦牀位於科特金礦牀的東北部。計劃於2024年進行約35,000米的擴建和劃界鑽探，其中約11,600米和22,900米分別在截至2024年6月30日的三個月和六個月內完成，以測試戈斯林礦牀延伸部分的不同區域以及戈瑟林西角礫巖體和角礫巖之間的深度間隙。今年計劃再延伸6,000米，在連接科特和戈斯林礦牀並貫穿切斯特侵入性建築羣的有利結構走廊沿線測試高潛力目標。在 Clam Lake 目標區域鑽探了大約 1,500 米。

技術研究正在取得進展，以推進冶金測試，進行採礦和基礎設施研究，以審查可能將Gosselin礦牀納入未來Côté Gold LoM計劃的替代方案。

與住友的資助協議

2022年12月19日，公司宣佈已與sMM簽訂合資融資和修正協議，根據該協議，sMM向Côté Gold UJV出資2.5億美元的公司資金，因此，該公司將其在Côté Gold的9.7％權益轉讓給sMM（“轉讓權益”），並有權在2024年11月30日至11月的剩餘五個日期回購轉讓的權益 2026 年 30 日，將恢復其在科特金礦的全部70％的權益。

合資融資協議還規定，在公司回購轉讓權益之前以及2026年11月30日之前，公司將向住友支付相當於三個月擔保隔夜融資利率（“SOFR”）的回購期權費，外加住友因轉讓權益而繳納的4％。2023年累積的回購期權費將在公司行使回購期權時或2026年11月30日以較早者為準。自2024年1月1日起應計的回購期權費按季度以現金支付。

本次回購的最終收購價格將等於住友為轉讓權益提供的2.5億美元初始融資，加上住友因其所有權增加直至實現商業化生產而產生的增量出資，減去其獲得的增量黃金產量，外加截至回購之日的任何擴張資本的資金以及應付的回購期權費的任何應計和未付金額。公司已確認的財務負債等於當前回購價格和季度末估計的期權費用。

UJV協議將開始商業化生產定義為工廠在30天內平均以預期年吞吐量的60％運營後的下一個月的第一天。2024年8月2日，該公司宣佈在Côté Gold進行商業化生產，從而將合資協議規定的有效商業生產日期定為2024年9月1日。

2024年5月24日，公司完成了收購交易融資，總收益約為3.02億美元（扣除費用和交易成本後為2.875億美元）。該公司打算將所得款項用於在2024年11月30日回購住友9.7％的權益。

出於會計目的，合資融資和修正協議不符合國際財務報告準則關於將公司在Côté UJV權益的稀釋視為出售的要求，公司將繼續佔合資企業資產和負債的70％，佔收入和成本的60.3％。在回購轉讓權益之前，公司將僅通過現金通知為運營和資本支出的60.3％提供資金，並獲得黃金產量的60.3％。

Essakane Mine（IAMGOLD 利息——90％）¹| 布基納法索

1. 除非另有説明，否則以 100% 為基礎。

2。礦帶比率的計算方法是開採的廢物除以開採的礦石。

3。這是一項非公認會計準則財務指標。見 “非公認會計準則財務指標”。

4。根據合併中期財務報表的收入和銷售成本附註30。銷售成本扣除折舊費用。

5。由於四捨五入，銷售成本、現金成本和每盎司銷售的AISC可能無法根據本表中顯示的金額進行計算。

運營

6月，Essakane突破了創紀錄的500萬小時的健康和安全成就，沒有發生任何可記錄的安全事故。

2024年第二季度的可歸因黃金產量為11.1萬盎司，與去年同期相比增加了23,000盎司或26％，這主要是由於品位的提高。

2024年第二季度的採礦活動為1100萬噸，與去年同期相比減少了250萬噸，下降了19％，這主要是由於礦山調度以及為解決局部不穩定局勢而在第6階段的部分時間暫時暫停了採礦活動。進行了結構分析，併成功建造了支撐，以加固和保護受影響區域。預計該活動不會對生產產生實質性影響。採取了不同的補救措施，以減輕對生產的任何影響。

2024年第二季度的工廠產量為300萬噸，平均產量為1.46克/噸，分別比去年同期下降4％和32％。吞吐量下降的主要原因是研磨迴路意外關閉導致工廠可用性和利用率降低。2024年第二季度的礦山等級高於計劃，原因是隨着採礦活動深入到第五階段，等級對賬良好。隨着採礦活動開始過渡到礦坑的下一階段，根據採礦計劃，預計礦山等級將在一年中下降。

布基納法索的安全局勢仍然是該公司關注的焦點。該國、埃薩卡內礦山附近地區以及更廣泛的西非地區仍在發生與恐怖主義有關的事件。布基納法索及其鄰國的安全局勢繼續給供應鏈帶來壓力，儘管在2024年上半年影響有所減輕且沒有業務中斷。該公司繼續採取積極措施確保國內人員的安全和保障，並根據安全環境不斷調整其協議和現場活動水平。該公司繼續投資該地區和礦場的安全和供應鏈基礎設施。向礦山運送員工、承包商、物資和庫存也產生了額外費用。

在2024年第二季度，埃薩卡內完成了集體談判協議的續訂。

財務業績 -2024 年第二季度與 2023 年第二季度相比

1.143億美元的生產成本減少了1,370萬美元，下降了11％，這主要是由於主礦第7階段的戰略阻力導致的噸位減少以及採礦成本資本化的比例增加。本季度成本居高不下，燃料和其他關鍵消耗品（包括炸藥、氰化物、石灰和研磨介質）的到岸價格保持在過去幾個季度的水平。

1.288億美元的銷售成本（不包括折舊）減少了260萬美元，下降了2％，這主要是由於生產成本的降低，但特許權使用費的增加部分抵消了這一點。較高的特許權使用費是由於2023年10月宣佈了新的特許權使用費率結構，恰逢黃金價格的上漲和銷量的增加。每盎司的銷售成本（不包括折舊）為1,084美元，下降了190美元，下降了15％，這主要是由於上述項目以及產量和銷售量的增加。

1.284億美元的現金成本減少了280萬美元，下降了2％，這主要是由於生產成本的降低，但部分被較高的特許權使用費所抵消。每盎司售出的現金成本為1,081美元，下降了192美元，跌幅15％，這主要是由於上述物品以及產量和銷售量的增加。

每盎司售出1,481美元的AISC下跌了106美元，跌幅7％，這主要是由於現金成本降低，產量和銷售量的增加，但部分被持續資本支出水平的增加所抵消。

總資本剝離量為2760萬美元，增加了1,330萬美元，漲幅為93％，主要礦坑持續受到戰略阻力。

持續的1,250萬美元資本支出（不包括資本剝離）包括370萬美元的資本備用支出、220萬美元的尾礦管理、180萬美元的移動和磨機設備、140萬美元的資源開發、110萬美元的發電機大修以及230萬美元的其他維持項目。為履行社區村莊的重新安置承諾，支出了160萬加元的擴張資本支出。

2024 年展望

Essakane的產量指導已向上修訂，預計可歸產量將在38萬至41萬盎司之間（先前的預期為33萬至37萬盎司）。預計該工廠將繼續按標稱產能運營，第五階段的積極對賬預計將繼續，但是，根據礦山計劃，隨着採礦活動繼續向礦坑的下一階段過渡，預計2024年下半年平均礦山等級將下降，越來越多的低品位庫存材料用於補充礦石飼料。

Essakane的成本指引已向下修正，預計售出每盎司的現金成本在1,175美元至1,275美元之間，每盎司AISC的售出成本在1,575美元至1,675美元之間，而之前的指導估計售出每盎司的現金成本為1300至1400美元，每盎司售出AISC的現金成本分別為1,675美元至1,800美元。運營成本與先前的指導和最近幾個季度的水平保持一致，由於產量增加，單位成本有所下降。

資本支出指導已更新為約1.75億美元（± 5%），（先前的指導值為15500萬（± 5%）），這是由於帶材比率的增加導致更多的採礦成本被計入資本化廢物，更換某些設備以提高效率和維護成本，以及根據結果和戰略優先事項擴大2024年的資源開發鑽探計劃。

持續的安全事件或相關問題可能會對未來的經營業績產生重大不利影響。由於上述安全局勢，公司繼續積極與當局和供應商合作，以減輕潛在影響並管理供應的連續性，同時還投資於額外的基礎設施和供應庫存水平，以確保運營連續性。（見 “風險和不確定性”）

韋斯特伍德綜合大樓（IAMGOLD 利息-100%）| 加拿大魁北克

1。這是一項非公認會計準則財務指標。見 “非公認會計準則財務指標”。

2。根據合併中期財務報表的收入和銷售成本附註30。銷售成本扣除折舊費用。

3。由於四捨五入，銷售成本、現金成本和每盎司銷售的AISC可能無法根據本表中列出的金額進行計算。

4。包括2024年第二季度（2023年第二季度——260萬美元）的非現金礦石庫存和製成品庫存（NRV減記為零美元）和2024年年初至今（2023年年初至今為320萬美元）減記的非現金礦石庫存和製成品庫存，2024年第二季度（2023年第二季度——148美元）每盎司減記為零美元，2024年年初至今（YTD 2023年——84美元），不包括折舊，對銷售成本產生了影響。

運營

與去年同期相比，2024年第二季度的黃金產量增加了3.5萬盎司，增長了16,000盎司，增長了84％，這主要是由於品位的提高。這是來自地下礦山的磨機原料比例增加的結果，由於2024年第二季度實現的礦石產量和礦頭品位記錄，這一比例有所改善。

2024年第二季度的採礦活動為21.7萬噸，比上年同期增加了5,000噸，增長了2％，這主要是由於地下作業的礦石產量增加，但Grand Duc露天礦產量的減少部分抵消了這一點。由於較高品位的地下噸位增加，本季度平均為9.05 g/t，開採的含量盎司與去年同期相比增長了84％。

2024年第二季度橫向地下開發量為1,166米，與去年同期相比下降了215米，下降了16％，這主要是由於採礦活動在西部和中部地區先前開發的區域取得了進展，這些區域已被重新納入採礦計劃並需要修復。

採礦團隊繼續執行地下修復和開發工作計劃，提高了運營靈活性，現在可以同時進行多個採礦順序。修復工作計劃包括在2020年地震事件後修復和升級現有的地下基礎設施，以符合修訂後的巖石力學標準，該標準旨在確保礦山地震部分保持安全的工作條件。該活動使生產能夠在特定級別的修復工作完成後安全地重新開始。所有現有礦區的修復工作計劃已經結束，並將擴大到重新開放地下礦山內先前關閉的採礦區。

2024年第二季度的工廠產量為30.2萬噸，平均產量為3.92克/噸，分別比去年同期增長20％和55％。如上所述，礦頭等級較高是由於來自地下礦山的礦石進料比例增加。

該工廠在2024年第二季度實現了92％的回收率，略低於去年同期。該季度的工廠可用性為89％，高於2024年第一季度的85％和去年同期的81％，並計劃通過持續的維護計劃進一步提高可用性。

財務業績 -2024 年第二季度與 2023 年第二季度相比

4,060萬美元的生產成本比去年同期增加了390萬美元，增長了11％，這主要是由於地下采礦活動增加以及為維持設備機隊而進行的額外維護。

4,010萬美元的銷售成本（不包括折舊）增加了630萬美元，增長了19％，這主要是由於生產成本和銷售時機的增加。每盎司的銷售成本（不包括折舊）為1,142美元，下降了767美元，下降了40％，這主要是由於產量和銷售量的增加，但生產成本的增加部分抵消了這一點。

3,970萬美元的現金成本增加了620萬美元，增長了19％，這主要是由於生產成本和銷售時機的增加。每盎司售出的現金成本為1,131美元，下降了765美元，下降了40％，這主要是由於產量和銷售量的增加，但生產成本的上漲部分抵消了這一點。

每盎司售出1,663美元的AISC下跌了1,240美元，跌幅43％，這主要是由於每盎司銷售的現金成本降低，以及產量和銷售量的增加對維持資本支出產生的單位成本效益。

持續的1,680萬美元資本支出包括860萬美元的地下開發和修復、420萬美元的磨機和移動設備、180萬美元的資本剝離以及220萬美元的其他持續性資本項目。

Fayolle衞星礦牀的採礦活動完成後，確認了與剩餘礦產和資產報廢義務相關的680萬美元減值費用。

2024 年展望

韋斯特伍德的產量預期已上調，預計產量將在11.5萬至13萬盎司之間（先前的預期為11萬至12萬盎司）。

根據產量的增加，韋斯特伍德的成本指引已向下修正，預計每盎司現金成本將在1200美元至1300美元之間，每售出一盎司AISC的價格將在1775美元至1900美元之間。修訂後的成本指引低於先前的指導估計，即每盎司的現金成本分別為1,250美元至1375美元，每盎司售出的AISC分別為1,800至2,000美元。

資本支出指導已更新為約7,000萬美元（± 5%），（之前為6,500萬美元（± 5%）），主要包括支持2025年礦山計劃的地下開發和修復、機動車隊和固定設備的持續更新以及韋斯特伍德工廠某些資產完整性項目的開始日期從2025年推遲到2024年。

今年第四季度，該公司計劃提交一份符合NI 43-101標準的最新技術報告，詳細説明對韋斯特伍德綜合體的某些礦山優化工作和戰略評估的結果。

項目

Nelligan Gold Project | 加拿大魁北克省希布加莫區

Nelligan Gold Project（“Nelligan”）位於魁北克省查佩斯希布加莫地區以南約45公里處。該交易於2024年2月13日完成，公司收購了Vanstar Mining Resources Inc.的所有已發行和流通普通股，此後，該公司持有Nelligan的100％權益。

最初計劃在 2024 年進行大約 10,000 米的擴建和劃定金剛石鑽探。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，分別完成了大約7,600米和11,600米的鑽石鑽探。

Monster Lake Gold Project | 加拿大魁北克省希布加莫區

該公司持有怪獸湖黃金項目的100％權益，該項目位於魁北克省Chapais Chibougamau地區的Nelligan黃金項目以北約15公里處。

最初計劃在2024年進行約3,000米的勘探鑽石鑽探，並於2024年第一季度完成了約3500米的鑽石鑽探，測試了怪獸湖剪切帶主結構走廊沿線的勘探目標。夏季實地項目正在進行中，有待鑽探測試的特定高前景目標。

Anik Gold Project | 加拿大魁北克省希布加莫區

阿尼克黃金項目由金塔瓦爾勘探公司（“金塔瓦爾”）全資擁有，北部和東部與內利根毗鄰。IAMGOLD已於2020年5月20日簽訂了期權協議，以收購該項目80％的權益。

計劃於2024年進行約3,000米的勘探鑽石鑽探，其中約2300米已於2024年第一季度完成，測試不同的目標區域。夏季實地項目針對項目的不同部分進行，以確定進一步的勘探目標。

Bambouk 資產 | 西非

2022年12月20日，該公司宣佈已與Managem S.A（CAS: MNG）（“Managem”）簽訂最終協議，出售其在Bambouk資產中的權益，其中幾筆交易於2023年完成。根據其餘協議及其修正案的條款，IAMGOLD將獲得總額約8,440萬美元（税前）的現金支付，作為持有該公司在幾內亞卡里塔黃金項目和相關勘探物業以及馬裏迪亞哈-西里巴亞黃金項目100％權益的實體的對價。該公司獲得了IAMGOLD貸款集團的同意，完成了對Bambouk資產權益的出售。

其餘兩筆交易需要獲得相應政府的某些監管批准，以及交易協議中包含的其他慣例成交條件。剩下的兩筆交易中的第一筆預計將於2024年第二季度完成，並將進一步推遲。這兩筆交易預計將在2024年完成。

根據交易協議的條款，進一步開發Bambouk資產所產生的勘探支出將在交易完成時從Managem收回。

財務審查

流動性和資本資源

截至2024年6月30日，該公司的現金及現金等價物為5.114億美元，淨負債為4.951億美元。截至2024年6月30日，公司信貸額度下約有4.033億美元的可用資金，流動性約為9.157億美元。

在現金和現金等價物中，Côté Gold持有5,590萬美元（70％的基準），Essakane持有1.882億美元，加拿大公司財政部持有2.606億美元。Côté Gold UJV要求其合資夥伴提前為兩個月的未來支出提供資金，並在每個月初進行現金追繳活動，因此月末的現金餘額約為下個月的支出。

公司使用股息和公司間貸款來匯回運營資金，分紅的時機可能會影響公司層面所需融資的時間和金額，包括公司在信貸額度下的提款。Essakane的多餘現金主要通過股息支付匯回，扣除股息税後，公司將獲得其90％的股份。埃薩卡內宣佈在2024年第二季度派發1.8億美元的股息，其中少數股息部分和預扣税已在2024年第二季度支付。應付給公司的1.519億美元的淨部分將在2024年底之前支付，這取決於Essakane的運營現金流和收到的任何增值税餘額。任何未付的款項將在2025年支付。

2024年5月24日，公司宣佈完成對公司7200萬股普通股的 “收購交易” 股權融資，價格為每股普通股4.17美元，總收益約為3.02億美元（扣除費用後為2.875億美元）。部分收益用於償還從信貸額度中提取的款項。該公司打算使用融資所得款項為2024年11月30日從sMM回購Côté Gold9.7％的權益提供部分資金，差額來自可用流動性（見下文 “流動性展望”）。

支持與Essakane、Doyon部門和Côté Gold相關的環境封鎖成本債務的限制性現金總額為6,420萬美元。

下表彙總了公司長期債務的賬面價值：

1。長期債務不包括截至2024年6月30日持續經營業務中已簽訂的1.33億美元（2023年12月31日為1.213億美元）的租約。

信貸額度

該公司擁有4.25億美元的有擔保循環信貸額度，該額度於2017年12月生效，並對各種項目進行了修訂，包括獲得出售羅斯貝爾的同意、出售Bambouk資產、簽訂sMm融資安排和簽訂第二留置權定期貸款。2023年11月9日，公司將其信貸額度延長一年，將其到期日延長至2026年1月31日。作為延期的一部分，根據公司整體業務對優先循環貸款的要求，信貸額度從4.9億美元減少到4.25億美元。該公司承諾在2025年1月31日之前提供4.25億美元的全部貸款，並在2026年1月31日之前承諾提供3.72億美元的融資。

根據公司淨負債與息税折舊攤銷前利潤的總比率，信貸額度提供的利率高於SOFR、銀行承兑最優惠利率和基準利率預付款，後者以及與之相關的費用。信貸額度由公司的某些實物資產、公司某些子公司的擔保以及公司某些子公司的股份質押擔保。信貸額度的關鍵條款包括對增量債務的某些限制、對分配和財務契約的某些限制，包括淨負債與息税折舊攤銷前利潤之比、利息覆蓋範圍和1.5億美元的最低流動性要求。

截至2024年6月30日，信貸額度尚未提取，公司根據信貸額度發行了金額為1,740萬美元的信用證作為已發行擔保債券的抵押品，40萬美元作為向政府機構提供的某些環境補償的擔保，390萬美元作為供應商付款擔保，信貸額度下還有4.033億美元可用。

5.75% 優先票據

2020年9月，公司完成了面值4.5億美元的優先票據的發行，年利率為5.75％（“票據”）。這些票據以美元計價，將於2028年10月15日到期。從2021年4月15日開始，每年的4月15日和10月15日，每半年分期支付拖欠利息，每筆款項金額約為1,290萬美元。這些票據由公司的某些子公司擔保。

該公司產生了750萬美元的交易成本，這些成本已資本化，並抵消了合併資產負債表中長期債務中票據的賬面金額，並正在使用實際利率法進行攤銷。

定期貸款

2023年5月，該公司簽訂了4億美元的定期貸款。定期貸款的原始發行折扣為3％，按浮動利率為一個月或三個月的SOFR +每年8.25％的浮動利率計算利息，將於2028年5月16日到期。定期貸款以美元計價，利息應在每個SOFR到期日支付。定期貸款票據由公司的某些子公司擔保，隸屬於信貸額度。

除了3％的折扣外，公司還承擔了1,100萬美元的交易成本，該折扣已資本化，並抵消了合併資產負債表中長期債務中的定期貸款賬面金額，並正在使用實際利率法進行攤銷。定期貸款可以隨時分期償還2000萬美元，如果在前兩年償還，則保費為整數保費；如果在第二年之後還款，則保費為104％；如果在第三年之後還款，則保費為101％，之後償還則為100％。

定期貸款的最低流動性要求為1.5億美元，利息覆蓋率（合併息税折舊攤銷前利潤佔合併利息支出的1.5倍）契約，對黃金或其他形式的套期保值、成本超支準備金或現金清繳沒有強制性要求。

租約

截至2024年6月30日，該公司的租賃義務為1.33億美元，加權平均借款利率為7.33％。

2022年4月29日，公司代表Côté Gold UJV與卡特彼勒金融服務有限公司簽訂了租賃某些移動設備的主租賃協議，這些設備已交付至2023年，並將持續交付至2024年，價值約為1.25億美元。修改了主租賃協議，將設施增加到1.5億美元。該設施增加的2500萬美元將用於在2024年在Côté Gold租賃移動設備。

設備貸款

截至2024年6月30日，該公司的設備貸款賬面價值為280萬美元，由某些移動設備擔保，利率為5.3％，將於2026年到期。設備貸款按攤銷成本記入合併資產負債表。

黃金預付安排

2021年，公司簽訂了黃金銷售預付款安排（“2022年預付安排”）。該公司在2022年獲得了2.36億美元的收入，並將在2024年期間實際交付15萬盎司黃金。這些安排規定，5萬盎司黃金的平均遠期合約價格為每盎司1753美元，10萬盎司黃金的平均遠期合約價格為每盎司1700美元至2,100美元。

2023年12月和2024年4月，公司簽訂了進一步的黃金銷售預付安排和對2022年某些預付安排的修訂，這實際上將黃金交付義務的現金影響從2024年第一和第二季度的2022年預付安排過渡到2025年第一和第二季度。

• 2023年12月，公司簽訂了黃金預付安排，根據該安排，公司在2024年第一季度以每盎司1916美元的有效黃金價格獲得了5,990萬美元的款項，並且必須在2025年1月至2025年3月期間按月等額實物交付31,250盎司黃金。

• 2024年4月，公司簽訂了進一步的黃金預付安排，根據該安排，公司在2024年第二季度以每盎司1900美元的有效黃金價格獲得了5,940萬美元的款項，並且必須在2025年4月至2025年6月期間實物交付31,250盎司黃金。該安排包括每盎司2,100至2,925美元的金項圈，如果黃金現貨價格超過每盎司2,100美元，公司將在交付盎司時獲得現金付款，付款按現貨價格與每盎司2,100美元之間的差額計算，上限為每盎司2,925美元。

• 該公司還修訂了2022年預付安排，將原定於2024年上半年交付的12,500盎司的交付推遲到2025年上半年。該公司將在2025年第一季度支付50萬澳元的現金，在2025年第二季度支付60萬澳元的現金作為延期支付。

該公司在2024年第二季度（年初至今為62,500盎司）根據2022年預付安排交付了31250盎司，公司收到了與該項圈相關的1,000萬美元（年初至今為1,890萬美元）。原定於2024年上半年按延期安排交付的產品在本季度按市場價格出售。

擔保債券和履約保證金

截至2024年6月30日，該公司有（i）根據與保險公司的安排發行的2.109億加元（合1.541億美元）的擔保債券，以支持與Doyon部門和Côté Gold相關的環境關閉成本義務；（ii）3,200萬加元（合2340萬美元）的履約債券，以支持與Côté Gold建設相關的某些債務。

截至2024年6月30日，通過信用證和現金存款為擔保債券提供的抵押品總額為2,830萬美元。1.492億美元的餘額仍未作為擔保和履約保證金的抵押。

該公司將被要求在2024年第三季度增加410萬加元的債券，以支持更新的環境關閉成本義務，在2025年第二季度增加200萬加元，在2026年第二季度增加200萬加元。

該公司此前使用擔保債券公佈了CôtéGold回收證券的100％。隨着開始生產，Côté Gold的債券要求從4,790萬加元（合3540萬美元）增加到7,120萬加元（合5,260萬美元），按100％計算（未經公司對Côté Gold的所有權權益進行調整）。在2024年第一季度，sMM以其在Côté Gold的39.7％權益為基礎發行了2,800萬加元的債券。由於sMM公佈了其在回收擔保中的份額，該公司不必為滿足增加的回收保證金要求而發行任何額外的擔保。

在2024年第二季度，公司將Côté Gold回收擔保債券減少了500萬加元（合360萬美元），以反映公司在2024年第一季度成功發行擔保要求部分的債券（39.7％）之後，該公司佔總債券需求的60.3％。這一減少導致相關抵押信用證相應減少110萬加元。

2024年第二季度，該公司取消了向Hydro One支付的530萬加元的履約保證金，該保證金涉及與Côté Gold建設相關的連接和成本回收協議的完成。

衍生合約

除了上述黃金銷售預付款安排外，為了緩解Côté Gold投產和上漲期間的波動性，該公司就其未來的某些黃金銷售和匯率簽訂了某些衍生合約。此外，公司通過衍生品管理某些其他大宗商品的風險敞口，例如石油。有關公司未償還的衍生品合約（包括與Côté Gold相關的衍生合約）的信息，請參閲 “市場風險——外幣和大宗商品衍生品合約摘要”。

流動性展望

截至2024年6月30日，該公司的可用流動性為9.157億美元，主要包括5.114億美元的現金和現金等價物以及信貸額度下的4.033億美元可用資金。在現金和現金等價物中，Côté Gold持有5,590萬美元（70％的基準），Essakane持有1.882億美元。Essakane的現金主要通過股息支付匯回，扣除股息税後，公司將獲得其90％的股份。Essakane已宣佈在2024年第二季度派發1.8億美元的股息，該公司預計到2024年底將獲得扣除少數股權和股息税後的1.519億美元股息。付款時間取決於Essakane的運營現金流以及Essakane從布基納法索政府獲得的增值税退税或將增值税退税出售給當地金融機構。任何未付的款項將在2025年支付。到2025年1月31日，信貸額度下的承諾金額減少了5300萬美元，這將減少相同數額的流動性。

在未來十二個月中，公司仍有大量的義務和影響其流動性預測的因素：

• IAMGOLD將獲得黃金產量的60.3％，並將為與Côté Gold建設項目、與擴建相關的計劃和計劃外成本以及持續運營和資本支出及營運資金需求相關的剩餘支出中的60.3％提供資金。在實現商業化生產和公司資金需求仍然相當可觀之後，預計Côté Gold的現金流將變為正數，其中不包括黃金預付交易的影響。增長速度慢於計劃將導致黃金銷售減少和淨資金需求增加。

• 從2024年7月到2025年6月30日，該公司必須根據其黃金預付安排交付15萬盎司。預付款安排是在簽訂協議時提供資金的。公司將在交付黃金預付安排時收到現金付款，金額為交割時的市價超過每盎司1,700美元，上限為每盎司2,100美元，將於2024年7月至2024年12月交付；(ii) 將於2025年第二季度交付的31,250盎司每盎司2,100美元，上限為每盎司2925美元。

• 公司預計在2024年將獲得約8,440萬美元的總收益，用於完成出售Bambouk資產產生的剩餘交易。

• 公司打算使用3.02億美元收購交易的收益為2024年11月30日從sMM回購Côté Gold9.7％的權益提供部分資金，差額來自可用流動性。

• 為了管理2024年下半年金價不利波動的風險，公司以16.5萬盎司的價格購買了黃金看跌期權，保護了每盎司2,170美元的底價，同時保留了高於底價的金價的全部敞口。合同在下半年按月結算。

根據Côté金礦目前的擴建計劃以及可能影響Côté Gold擴張期間所需支出金額和公司現有業務的運營現金流的當前市場狀況，公司認為，截至2024年6月30日的現金和現金等價物，以及預期的運營現金流、出售剩餘Bambouk資產的預期收益以及未提取方提供的可用流動性信貸額度下的款項，足以為Côté的擴張提供資金金礦直至實現商業化生產，交付預付款安排，並從sMM手中回購Côté Gold9.7％的權益。

該公司的財務業績高度依賴於黃金、石油和外匯的價格，因此，這些價格的未來變化將影響業績。公司提取信貸額度的能力取決於其履行淨負債與息税折舊攤銷前利潤和利息比率契約的能力。

該公司將依靠Côté Gold產生的現金流來償還其現有債務和為Côté金礦的擴建成本提供資金而可能產生的任何額外債務。鼓勵讀者閲讀公司2023年年度信息表中的 “前瞻性陳述注意事項” 和 “風險因素” 部分，該表可在SEDAR上查閲，網址為www.sedarplus.ca，以及MD&A的 “前瞻性陳述注意事項” 和 “風險和不確定性” 部分。

損益表

收入-2024年第二季度，持續經營業務收入為3.853億美元，銷售額為16.7萬盎司，平均實現金價為22.94美元，比上年同期增長1.465億美元，增長61％，原因是銷售量增加、科特金礦開始銷售黃金以及已實現金價上漲，但部分被收入確認部分與2022年黃金交付量相關的影響所抵消預付安排（定義見上文），包括以每盎司1,753美元的遠期價格交付的6,250盎司盎司，25,000盎司交割，參與金價的上限為每盎司2,100美元。

銷售成本-2024年第二季度，不計折舊的銷售成本為1.803億美元，比上年同期增長1,510萬美元，增長9％，部分原因是新運營的Côté金礦開始運營和黃金銷售以及韋斯特伍德礦地下采礦活動的增加。

折舊費用-2024年第二季度的折舊費用為5,430萬美元，比上年同期增加了730萬美元，增長了16％，這主要是由於隨着Essakane的採礦活動進入第五階段，產量增加以及延期剝離資產的攤銷。

勘探費用-由於出售某些勘探資產導致勘探計劃減少，2024年第二季度的勘探費用為540萬美元，比上年同期減少了340萬美元，下降了39％。

一般和管理費用-2024年第二季度的一般和管理費用為1,280萬美元，比上年同期減少50萬美元，下降4％，這主要是由於信息技術支出減少。

所得税支出-2024年第二季度的所得税支出為3690萬美元，比上年同期增加了2,000萬美元，增長了118％。它由3,770萬美元的當期所得税支出由80萬美元的遞延所得税回收額所抵消，比上年同期的當期所得税支出增加了1,760萬美元，下降了88％，遞延所得税回收額分別減少了240萬美元或75％。當前所得税支出增加的主要原因是Essakane的收入增加以及與公司間分紅相關的預扣税增加。

運營活動

2024年第二季度來自持續經營業務的經營活動淨現金流為1.601億美元，與去年同期相比增加了1.369億美元，這主要是由於銷售量增加和已實現金價上漲導致的1.339億美元現金收益增加，繳納的所得税減少1,330萬美元，供應庫存、製成品和礦石庫存淨減少1,080萬美元，淨收益為590萬美元從黃金預付安排的有效展期中扣除百萬美元，但被貿易和其他方面的減少所抵消由於付款時機，應付賬款為1,810萬美元，衍生品結算減少了570萬美元。

投資活動

2024年第二季度用於持續經營業務投資活動的淨現金為2.058億美元，比上年同期增加了1.519億美元，這主要是由於2023年第二季度出售塞內加爾資產獲得了1.656億美元的淨收益，資本化借貸成本增加了2,010萬美元，但被主要原因導致的不動產、廠房和設備資本支出減少3,650萬美元所抵消 Côté Gold 項目階段的完成。

融資活動

2024年第二季度來自持續經營業務融資活動的淨現金為2.675億美元，比上年同期增加了2,130萬美元，這主要是由於發行普通股的淨收益為2.875億美元，信貸額度在2023年第二季度償還了2億美元，但通過sMM融資安排獲得的收益減少了6,160萬美元，向政府支付的Essakane股息有所增加在布基納法索的1,800萬美元中，向sMM支付的現金期權費是與總額為850萬美元的融資協議以及從定期貸款中獲得的3.790億美元的淨收益有關。

電話會議

電話會議將於2024年8月9日星期五上午8點30分（美國東部時間）舉行，與高級管理層討論IAMGOLD2024年第二季度的經營業績和財務業績。聽眾可以通過公司網站www.iamgold.com的活動部分（網絡直播鏈接如下）的網絡直播或通過以下撥入號碼觀看電話會議：

通過以下方式預註冊：Chorus Call IAMGOLD 第二季度註冊 （推薦）。註冊後，您將通過電子郵件收到日曆預訂，其中包含撥入詳細信息和唯一的密碼。此過程將繞過操作員並避開隊列。

免費電話（北美）：1 (844) 763-8274

國際:+1 (647) 484-8814

網絡直播：https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=8qDeD8Np

網絡直播的在線檔案可通過訪問公司的網站www.iamgold.com獲取。電話重播將在通話結束後一個月內提供電話重播，只需撥打加拿大境內的免費電話1（855）669-9658，在美國境內撥打1（877）344-7529或從國際地區撥打+1（412）317-0088，然後輸入密碼：7105285。

欲瞭解更多信息，請參閲管理層討論與分析（“MD&A”）以及截至2024年6月30日的三個月和六個月未經審計的合併中期財務報表，這些報表可在公司網站www.iamgold.com和SEDAR上查閲，網址為www.sedarplus.ca。公司在本新聞稿中使用了某些非公認會計準則財務業績指標。有關更多信息，請參閲本新聞稿的 “非公認會計準則財務業績指標” 部分和MD&A。

尾註（不包括表格）這是一項非公認會計準則財務指標。請參閲下面的 “非公認會計準則財務指標” 部分。有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲該公司在SEDAR上提交的2024年第二季度管理與分析報告第33至47頁（網址為www.sedar.com），以及在EDGAR上提交的www.sec.gov上提交。

關於 IAMGOLD

IAMGOLD是一家中間黃金生產商和開發商，總部位於加拿大，擁有兩個運營中的礦山：埃薩卡內（布基納法索）和韋斯特伍德（加拿大）。該公司還擁有Côté Gold（加拿大），這是一座大型長壽命礦山，已於2024年3月31日開始生產（統稱為持續運營）。該公司在加拿大極具前景的礦區擁有完善的早期和高級勘探項目組合。

IAMGOLD擁有約3,700名員工，致力於通過高標準的環境、社會和治理（“ESG”）實踐，包括在業務的各個方面努力實現零傷害® 的願景，維護其負責任的採礦文化。IAMGOLD在紐約證券交易所（紐約證券交易所代碼：IAG）和多倫多證券交易所（TSX: IMG）上市，是JSI指數的公司之一。JSI指數是一個經過社會篩選的市值加權，由通過一系列基礎廣泛的環境、社會和治理評級標準的公司組成。

IAMGOLD 聯繫信息

格雷姆·詹寧斯，投資者關係副總裁

電話：416 360 4743 | 手機：416 388 6883

info@iamgold.com

非公認會計準則財務指標

公司納入了某些非公認會計準則財務指標，以補充其根據國際財務報告準則列報的合併中期財務報表，包括：

• 每售出一盎司黃金的平均已實現價格

• 每開採一噸礦石的地下開採成本、每開採一噸的露天淨採礦成本、每研磨一噸的銑削成本以及每噸研磨的併購成本

• 現金成本、每售出盎司的現金成本，全部為維持成本，全部為每售出一盎司的維持成本

• 歸屬於股東的淨收益（虧損）和歸屬於股東的調整後淨收益（虧損）

• 運營活動產生的淨現金，扣除營運資金變動和非流動礦石庫存

• 扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的收益（“EBITDA”）

• 礦場自由現金流

• 維持和擴大資本支出

• 項目支出

公司認為，除了根據國際財務報告準則編制的傳統財務指標外，這些非公認會計準則財務指標還將提高投資者評估公司基本業績的能力。非公認會計準則財務指標沒有國際財務報告準則規定的任何標準化含義，可能無法與其他公司提出的類似指標相提並論，不應孤立地考慮，也不應作為根據國際財務報告準則編制的績效衡量標準的替代品。

每售出一盎司的平均已實現黃金價格

每售出一盎司的平均已實現黃金價格旨在使管理層在消除非黃金收入和副產品信貸的影響之後，瞭解每個報告期內出售黃金的平均已實現價格，就公司而言，非黃金收入和副產品信貸並不重要，並使投資者能夠根據報告期內出售黃金產量的平均已實現收益來了解公司的財務業績。

1。由於四捨五入，每售出一盎司的平均已實現黃金價格可能無法根據本表中顯示的金額進行計算。

2。每盎司的平均已實現黃金價格是根據該公司韋斯特伍德和埃薩坎礦山的銷售額為100％以及Côté金礦的銷售額為60.3％計算得出的。

3.2024年第二季度售出的每盎司的已實現黃金平均價格包括2022年預付安排（2023年為零）中交付的31,250盎司，價格為每盎司1,994美元（年初至今為62,500盎司，每盎司1,994美元）。

每開採一噸礦石的地下采礦成本、每開採一噸的露天礦淨採礦成本、每研磨一噸的銑削成本以及每研磨一噸的併購成本

每開採一噸礦石的地下開採成本和每開採一噸的露天淨採礦成本定義為：

• 採礦成本（包含在生產成本中），不包括露天礦的資本化廢物開採，減去庫存餘額和非生產成本的變化，因為這些成本與開採的噸數沒有直接關係，除以

• 開採的礦石和運營廢物的噸位之和。

每噸銑削成本和每噸銑削的一般和管理成本定義為：

• 工廠及一般和管理成本（包含在生產成本中）、銷售成本和非生產成本，因為這些成本與研磨噸數沒有直接關係，除以

• 礦石的研磨噸位。

IAMGOLD認為，這些非公認會計準則財務業績指標提供了進一步的透明度，並通過消除不同產量水平的影響，幫助公司的分析師、投資者和其他利益相關者評估採礦業務的業績。管理層意識到，投資者應注意，這些每噸績效指標可能會受到採礦和/或加工水平波動的影響。將該衡量標準與生產成本和根據《國際財務報告準則》編制的其他數據結合使用，可以部分緩解這種固有的侷限性。根據國際財務報告準則，這些指標沒有標準化的含義，可能無法與其他礦業公司提出的類似衡量標準相提並論。不應孤立地考慮它們，也不應將其作為根據《國際財務報告準則》編制的業績衡量標準的替代品。

Essakane

由於四捨五入，美元/噸可能無法根據本表中列出的金額重新計算。

韋斯特伍德

由於四捨五入，美元/噸可能無法根據本表中列出的金額重新計算。

Côté Gold（100% 基準）

由於四捨五入，美元/噸可能無法根據本表中列出的金額重新計算。

現金成本、每售出盎司的現金成本、每售出一盎司的 AISC 和 AISC

該公司報告現金成本、每盎司售出的現金成本、每盎司售出的AISC和AISC，以便向投資者提供有關管理層為監測礦場商業生產表現及其產生正現金流的能力而採取的關鍵措施的信息。

現金成本包括礦場運營成本，例如採礦、加工、管理、特許權使用費、生產税和已實現的衍生收益或損失，不包括折舊、開墾、資本支出以及勘探和評估成本。AISC包括不包括折舊費用的銷售成本、維持現有運營所需的持續資本支出、資本化勘探、維持租賃本金支付、環境恢復增值和折舊、副產品信貸以及公司一般和管理成本。然後，將這些成本除以該期間礦場在商業生產中出售的公司應佔金盎司，得出每售出盎司的現金成本和每盎司的AISC。該公司報告了扣除和不扣除副產品抵免額的AISC措施，並報告了針對埃薩卡內、羅斯貝爾和韋斯特伍德礦的措施。

根據合併中期財務報表，下表按可歸因於銷售成本計算的現金成本、AISC、不含折舊的銷售成本、每盎司售出的現金成本和每盎司售出的每盎司AISC的對賬情況。

截至2024年6月30日的三個月

1。根據合併中期財務報表附註30，銷售成本和折舊費用。

2。對Essakane的合併（90％）調整為其銷售成本的應佔部分。

3.持續資本支出是支持礦場當前產量所需的支出，不包括公司開發項目的所有支出以及公司運營場所的某些本質上被認為是擴張性的、導致礦山金盎司產量、淨現值或儲量大幅增加的支出。下文將進一步描述持續的資本支出。

4。公司一般和管理費用不包括折舊費用和一次性材料遣散費。

5。其他成本包括維持租賃本金的支付以及環境恢復的增加和損耗，部分費用由副產品信貸抵消。

6。由於四捨五入，不包括每售出一盎司的折舊、售出的每盎司的現金成本和每盎司售出的AISC在內的銷售成本可能無法根據本表中顯示的金額進行計算。

截至2023年6月30日的三個月

1。根據合併中期財務報表附註30，銷售成本和折舊費用。

2。對Essakane的合併（90％）調整為其銷售成本的應佔部分。

3.持續資本支出是支持礦場當前產量所需的支出，不包括公司開發項目的所有支出以及公司運營場所的某些本質上被認為是擴張性的、導致礦山金盎司產量、淨現值或儲量大幅增加的支出。下文將進一步描述持續的資本支出。

4。公司一般和管理費用不包括折舊費用和一次性材料遣散費。

5。其他成本包括維持租賃本金的支付以及環境恢復的增加和損耗，部分費用由副產品信貸抵消。

6。由於四捨五入，不包括每售出一盎司的折舊、售出的每盎司的現金成本和每盎司售出的AISC在內的銷售成本可能無法根據本表中顯示的金額進行計算。

截至2024年6月30日的六個月

1。根據合併中期財務報表附註30，銷售成本和折舊費用。

2。將Essakane（90％）的合併調整為其銷售成本的應佔部分。

3.持續資本支出是支持礦場當前產量所需的支出，不包括公司開發項目的所有支出以及公司運營場所的某些本質上被認為是擴張性的、導致礦山金盎司產量、淨現值或儲量大幅增加的支出。下文將進一步描述持續的資本支出。

4。公司一般和管理費用不包括折舊費用和一次性材料遣散費。

5。其他成本包括維持租賃本金的支付以及環境恢復的增加和損耗，部分費用由副產品信貸抵消。

6。由於四捨五入，不包括每售出一盎司的折舊、售出的每盎司的現金成本和每盎司售出的AISC在內的銷售成本可能無法根據本表中顯示的金額進行計算。

截至2023年6月30日的六個月

1。根據合併中期財務報表附註30，銷售成本和折舊費用。

2。將Essakane（90％）的合併調整為其銷售成本的應佔部分。

3.持續資本支出是支持礦場當前產量所需的支出，不包括公司開發項目的所有支出以及公司運營場所的某些本質上被認為是擴張性的、導致礦山金盎司產量、淨現值或儲量大幅增加的支出。下文將進一步描述持續的資本支出。

4。公司一般和管理費用不包括折舊費用和一次性材料遣散費。

5。其他成本包括維持租賃本金的支付以及環境恢復的增加和損耗，部分費用由副產品信貸抵消。

6。由於四捨五入，不包括每售出一盎司的折舊、售出的每盎司的現金成本和每盎司售出的AISC在內的銷售成本可能無法根據本表中顯示的金額進行計算。

維持和擴張資本支出

持續資本支出是支持礦場當前產量水平所需的支出，不包括公司開發項目的所有支出以及公司運營場所的某些本質上被認為是擴張性的、導致礦山金盎司產量、淨現值或儲量大幅增加的支出。公司使用的維持資本和擴張資本之間的區別符合世界黃金協會制定的指導方針。擴張資本是指在新項目中產生的資本支出，以及與重大項目或現有業務擴張相關的資本支出，這些項目將使運營受益匪淺。這項非公認會計準則財務指標使投資者能夠透明地瞭解支持其礦山持續運營所需的資本支出與總資本支出之間的關係。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，財務報表分段附註中產生的資本支出與已發生的維持和擴張資本的對賬：

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，財務報表中每份現金流量表的資本支出與維持和擴張資本的現金支出對賬：

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，財務報表分段附註中產生的資本支出與已發生的維持和擴張資本的對賬：

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，財務報表中每份現金流量表的資本支出與維持和擴張資本的現金支出對賬：

項目支出

根據北愛爾蘭州Côté Gold 43-101技術報告，Côté的項目支出代表了在項目施工和調試階段產生的所有項目建設資本成本，包括資本支出、通過租賃獲得的使用權資產和初始供應庫存，減去資本支出中包含的某些現金和非現金公司層面的調整。

息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷

息税折舊攤銷前利潤（扣除所得税、折舊和財務成本攤銷前的收益）是公司產生運營現金流為營運資本需求、還本付息債務和資本支出提供資金的能力的指標。

調整後的息税折舊攤銷前利潤代表息税折舊攤銷前利潤，不包括某些影響，例如封閉場所資產報廢義務估計值的變化、非對衝衍生品的未實現（收益）虧損、減值費用和減值費用撤銷、非現金項目的減記和外匯（收益）虧損以及某些非經常性或臨時性現金項目，因為此類項目不代表經常性經營業績。管理層認為，這些額外信息有助於投資者瞭解公司通過將這些不代表相關業務在報告所述期間的經常性業績的非現金金額和現金金額排除在計算之外來產生運營現金流的能力。

下表提供了息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與合併中期財務報表的對賬情況：

歸屬於股東的調整後淨收益（虧損）

歸屬於股東的調整後淨收益（虧損）是指歸屬於股東的淨收益（虧損），不包括某些影響，扣除税款，例如封閉場所資產報廢義務估計值的變化、非對衝衍生品和認股權證的未實現（收益）損失、減值費用和減值費用沖銷、資產和外匯（收益）損失的減記（非現金項目）以及某些非經常性或臨時性現金項目，例如此類項目並不表示反覆運營性能。該指標不一定表示國際財務報告準則確定的淨收益（虧損）或現金流。管理層認為，這一指標更好地反映了公司本期的業績，也更好地表明瞭公司未來時期的預期業績。因此，該公司認為該衡量標準對投資者評估公司的基本業績很有用。下表提供了合併收益（虧損）報表中所得税前收益（虧損）和非控股權益與歸屬於公司股東的調整後淨收益（虧損）的對賬。

營運資金變動前來自經營活動的淨現金

公司指的是營運資金變動前來自經營活動的淨現金，其計算方法是經營活動產生的淨現金減去營運資金項目和非流動礦石庫存。營運資金可能由於多種因素而波動，包括庫存的增加或減少。管理層認為，這項不包括這些非現金項目的非公認會計準則指標使投資者能夠更好地評估公司的運營現金流表現。

下表提供了在營運資金變動為經營活動淨現金之前來自經營活動的淨現金的對賬情況：

礦場自由現金流

礦場自由現金流的計算方法是礦場運營活動的現金流減去運營礦場的資本支出。該公司認為，這項衡量標準有助於投資者評估公司在不依賴額外借款或使用現有現金的情況下運營其礦場的能力。

截至 2024 年 6 月 30 日的三個月

截至2023年6月30日的三個月

截至2024年6月30日的六個月

截至2023年6月30日的六個月