美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_________________
6-K 表格
外國私人發行人根據第13a-16條提交的報告 要麼
1934 年《證券交易法》第 15d-16
2024 年 8 月
委員會文件編號：001-39928
_________________
森達斯分銷商有限公司
（其章程中規定的確切名稱）
Sendas 分銷商 S.A.
（將註冊人的姓名翻譯成 簡體中文）
艾爾頓·塞納大道，6,000 號，2 號地塊，Pal 48959， 附件 A
哈卡雷帕瓜
22775-005 巴西里約熱內盧，裏約熱內盧
（主要行政辦公室地址）
（註明
請勾選註冊人是否在20-F表格或40-F表格的掩護下提交或將要提交年度報告。）
表格 20-F： y
40-F 表格：o
| （從先前以葡萄牙語發行的原件免費翻譯成英文） | ||
| ITR — 中期財務信息 — 2024 年 6 月 30 日 — SENDAS DISTRIBUIDORA S.A. | ||
| 內容 | ||
| 公司信息/資本構成 | ||
| 臨時財務信息 | 2 | |
| 個人陳述 | ||
| 資產負債表-資產 | 3 | |
| 資產負債表-負債 | 4 | |
| 運營聲明 | 5 | |
| 綜合收益表 | 6 | |
| 現金流量表 | 7 | |
| 股東權益變動表 | 8 | |
| 中期財務信息附註 | 9 |
| （從先前以葡萄牙語發行的原件免費翻譯成英文） | ||||
| ITR — 中期財務信息 — 2024 年 6 月 30 日 — SENDAS DISTRIBUIDORA S.A. | ||||
| 公司信息/資本構成 | ||||
| 股票數量 | 本季度 | |||
| （千人） | 6/30/2024 | |||
| 股本 | ||||
| 常見 | 1,351,833 | |||
| 首選 | - | |||
| 總計 | 1,351,833 | |||
| 庫存股 | ||||
| 常見 | - | |||
| 首選 | - | |||
| 總計 | - | |||
| （從先前以葡萄牙語發行的原件免費翻譯成英文） | ||||
| 中期財務信息-6/30/2024-SENDAS DISTRIBUIDORA S.A. | ||||
| 個人財務報表/資產負債表-資產 | ||||
| 雷亞爾（以千計） | ||||
| 本季度 | 前一年 | |||
| 賬號代碼 | 賬户描述 | 6/30/2024 | 12/31/2023 | |
| 1 | 總資產 | 44,074,000 | 43,177,000 | |
| 1.01 | 流動資產 | 15,641,000 | 14,616,000 | |
| 1.01.01 | 現金和現金等價物 | 5,104,000 | 5,459,000 | |
| 1.01.03 | 應收賬款 | 1,929,000 | 1,199,000 | |
| 1.01.03.01 | 貿易應收賬款 | 1,929,000 | 1,199,000 | |
| 1.01.04 | 庫存 | 7,242,000 | 6,664,000 | |
| 1.01.06 | 可收回的税款 | 1,085,000 | 1,100,000 | |
| 1.01.08 | 其他流動資產 | 281,000 | 194,000 | |
| 1.01.08.03 | 其他 | 281,000 | 194,000 | |
| 1.01.08.03.01 | 衍生金融工具 | 52,000 | 48,000 | |
| 1.01.08.03.03 | 其他應收賬款 | 229,000 | 146,000 | |
| 1.02 | 非流動資產 | 28,433,000 | 28,561,000 | |
| 1.02.01 | 長期資產 | 1,147,000 | 1,155,000 | |
| 1.02.01.07 | 遞延税 | 216,000 | 171,000 | |
| 1.02.01.09 | 關聯方應收賬款 | 19,000 | 23,000 | |
| 1.02.01.09.04 | 從其他關聯方收取的款項 | 19,000 | 23,000 | |
| 1.02.01.10 | 其他非流動資產 | 912,000 | 961,000 | |
| 1.02.01.10.04 | 可收回的税款 | 539,000 | 573,000 | |
| 1.02.01.10.05 | 法律訴訟限制性存款 | 37,000 | 44,000 | |
| 1.02.01.10.06 | 衍生金融工具 | 220,000 | 226,000 | |
| 1.02.01.10.07 | 其他應收賬款 | 116,000 | 118,000 | |
| 1.02.02 | 投資 | 802,000 | 864,000 | |
| 1.02.02.01 | 對合夥人的投資 | 802,000 | 864,000 | |
| 1.02.02.01.03 | 參與合資企業 | 802,000 | 864,000 | |
| 1.02.03 | 不動產、廠房和設備 | 21,309,000 | 21,370,000 | |
| 1.02.03.01 | 在用的不動產、廠房和設備 | 13,183,000 | 13,148,000 | |
| 1.02.03.02 | 租賃使用權 | 8,126,000 | 8,222,000 | |
| 1.02.04 | 無形資產 | 5,175,000 | 5,172,000 | |
| （從先前以葡萄牙語發行的原件免費翻譯成英文） | ||||
| 中期財務信息-6/30/2024-SENDAS DISTRIBUIDORA S.A. | ||||
| 個人財務報表/資產負債表-負債 | ||||
| 雷亞爾（以千計） | ||||
| 本季度 | 前一年 | |||
| 賬號代碼 | 賬户描述 | 6/30/2024 | 12/31/2023 | |
| 2 | 負債總額 | 44,074,000 | 43,177,000 | |
| 2.01 | 流動負債 | 18,727,000 | 16,425,000 | |
| 2.01.01 | 工資和相關税 | 640,000 | 624,000 | |
| 2.01.01.01 | 社會税 | 81,000 | 84,000 | |
| 2.01.01.02 | 工資税 | 559,000 | 540,000 | |
| 2.01.02 | 貿易應付賬款 | 10,374,000 | 12,110,000 | |
| 2.01.02.01 | 國家貿易應付賬款 | 10,374,000 | 12,110,000 | |
| 2.01.02.01.01 | 貿易應付賬款 | 9,715,000 | 9,759,000 | |
| 2.01.02.01.02 | 貿易應付賬款——協議 | 659,000 | 1,459,000 | |
| 2.01.02.01.03 | 貿易應付賬款-協議-收購大賣場 | - | 892,000 | |
| 2.01.03 | 應付税款和繳款 | 336,000 | 298,000 | |
| 2.01.04 | 借款和融資 | 6,414,000 | 2,115,000 | |
| 2.01.04.01 | 借款和融資 | 949,000 | 36,000 | |
| 2.01.04.02 | 債券 | 5,465,000 | 2,079,000 | |
| 2.01.05 | 其他負債 | 963,0000 | 1,278,000 | |
| 2.01.05.02 | 其他 | 963,0000 | 1,278,000 | |
| 2.01.05.02.09 | 遞延收入 | 288,000 | 418,000 | |
| 2.01.05.02.17 | 租賃責任 | 374,000 | 532,000 | |
| 2.01.05.02.19 | 其他應付賬款 | 301,000 | 328,000 | |
| 2.02 | 非流動負債 | 20,520,000 | 22,122,000 | |
| 2.02.01 | 借款和融資 | 11,318,000 | 13,069,000 | |
| 2.02.01.01 | 借款和融資 | 926,000 | 1,947,000 | |
| 2.02.01.02 | 債券 | 10,392,000 | 11,122,000 | |
| 2.02.02 | 其他負債 | 8,928,000 | 8,753,000 | |
| 2.02.02.02 | 其他 | 8,928,000 | 8,753,000 | |
| 2.02.02.02.05 | 貿易應付賬款 | 25,000 | 38,000 | |
| 2.02.02.02.09 | 租賃責任 | 8,840,000 | 8,652,000 | |
| 2.02.02.02.11 | 其他應付賬款 | 63,000 | 63,000 | |
| 2.02.04 | 規定 | 242,000 | 263,000 | |
| 2.02.06 | 遞延收益和收入 | 32,000 | 37,000 | |
| 2.02.06.02 | 遞延收入 | 32,000 | 37,000 | |
| 2.03 | 股東權益 | 4,827,000 | 4,630,000 | |
| 2.03.01 | 股本 | 1,272,000 | 1,272,000 | |
| 2.03.02 | 資本儲備 | 72,000 | 56,000 | |
| 2.03.04 | 收益儲備 | 3,492,000 | 3,309,000 | |
| 2.03.08 | 其他綜合收入 | (9,000) | (7,000) | |
| （從先前以葡萄牙語發行的原件免費翻譯成英文） | |||||
| 中期財務信息-6/30/2024-SENDAS DISTRIBUIDORA S.A. | |||||
| 個人財務報表/運營報表 | |||||
| 雷亞爾（以千計） | |||||
| 本季度 | 年初至今本年 | 去年同一個季度 | 上一年的年初至今 | ||
| 賬號代碼 | 賬户描述 | 4/1/2024 到 6/30/2024 | 2024 年 1 月 1 日到 2024 年 6 月 30 日 | 2023 年 4 月 1 日到 2023 年 6 月 30 日 | 2023 年 1 月 1 日到 2023 年 6 月 30 日 |
| 3.01 | 淨營業收入 | 17,871,000 | 35,093,000 | 15,984,000 | 31,080,000 |
| 3.02 | 銷售成本 | (14,923,000) | (29,343,000) | (13,420,000) | (26,088,000) |
| 3.03 | 毛利潤 | 2,948,000 | 5,750,000 | 2,564,000 | 4,992,000 |
| 3.04 | 運營費用/收入 | (2,071,000) | (4,059,000) | (1,827,000) | (3,636,000) |
| 3.04.01 | 銷售費用 | (1,504,000) | (2,920,000) | (1,303,000) | (2,609,000) |
| 3.04.02 | 一般和管理費用 | (194,000) | (399,000) | (177,000) | (383,000) |
| 3.04.05 | 其他運營費用 | (389,000) | (772,000) | (359,000) | (668,000) |
| 3.04.05.01 | 折舊/攤銷 | (385,000) | (764,000) | (341,000) | (654,000) |
| 3.04.05.03 | 其他運營費用 | (4,000) | (8,000) | (18,000) | (14,000) |
| 3.04.06 | 關聯公司的利潤份額 | 16,000 | 32,000 | 12,000 | 24,000 |
| 3.05 | 淨財務費用和税收前的運營利潤 | 877,000 | 1,691,000 | 737,000 | 1,356,000 |
| 3.06 | 淨財務業績 | (719,000) | (1,479,000) | (628,000) | (1,258,000) |
| 3.06.01 | 財務收入 | 54,000 | 97,000 | 59,000 | 129,000 |
| 3.06.02 | 財務費用 | (773,000) | (1,576,000) | (687,000) | (1,387,000) |
| 3.07 | 所得税和社會繳款前的收入 | 158,000 | 212,000 | 109,000 | 98,000 |
| 3.08 | 所得税和社會貢獻 | (35,000) | (29,000) | 47,000 | 130,000 |
| 3.08.01 | 當前 | (55,000) | (82,000) | 2,000 | 2,000 |
| 3.08.02 | 已推遲 | 20,000 | 53,000 | 45,000 | 128,000 |
| 3.09 | 持續經營的淨收入 | 123,000 | 183,000 | 156,000 | 228,000 |
| 3.11 | 該期間的淨收入 | 123,000 | 183,000 | 156,000 | 228,000 |
| 3.99 | 每股收益-（雷亞爾/股） | ||||
| 3.99.01 | 每股基本收益 | ||||
| 3.99.01.01 | 常見 | 0.09032 | 0.13507 | 0.11535 | 0.16867 |
| 3.99.02 | 攤薄後的每股收益 | ||||
| 3.99.02.01 | 常見 | 0.09005 | 0.13472 | 0.11489 | 0.16815 |
| （從先前以葡萄牙語發行的原件免費翻譯成英文） | |||||
| 中期財務信息-6/30/2024-SENDAS DISTRIBUIDORA S.A. | |||||
| 個人財務報表/綜合收益表 | |||||
| 雷亞爾（以千計） | |||||
| 本季度 | 年初至今本年 | 去年同一個季度 | 上一年的年初至今 | ||
| 賬號代碼 | 賬户描述 | 4/1/2024 到 6/30/2024 | 2024 年 1 月 1 日到 2024 年 6 月 30 日 | 2023 年 4 月 1 日到 2023 年 6 月 30 日 | 2023 年 1 月 1 日到 2023 年 6 月 30 日 |
| 4.01 | 該期間的淨收入 | 123,000 | 183,000 | 156,000 | 228,000 |
| 4.02 | 其他綜合收入 | (5,000) | (2,000) | (5,000) | (4,000) |
| 4.02.04 | 應收賬款的公允價值 | (8,000) | (3,000) | (8,000) | (6,000) |
| 4.02.06 | 所得税影響 | 3,000 | 1,000 | 3,000 | 2,000 |
| 4.03 | 該期間的綜合收入總額 | 118,000 | 181,000 | 151,000 | 224,000 |
| （從先前以葡萄牙語發行的原件免費翻譯成英文） | |||
| 中期財務信息-6/30/2024-SENDAS DISTRIBUIDORA S.A. | |||
| 個人財務報表/現金流量表-間接法 | |||
| 雷亞爾（以千計） | |||
| 年初至今本年 | 上一年的年初至今 | ||
| 賬號代碼 | 賬户描述 | 2024 年 1 月 1 日到 2024 年 6 月 30 日 | 2023 年 1 月 1 日到 2023 年 6 月 30 日 |
| 6.01 | 淨現金運營活動 | 549,000 | 2,634,000 |
| 6.01.01 | 運營部門提供的現金 | 2,793,000 | 2,510,000 |
| 6.01.01.01 | 該期間的淨利潤 | 183,000 | 228,000 |
| 6.01.01.02 | 遞延所得税和社會繳款 | (44,000) | (128,000) |
| 6.01.01.03 | 財產、廠房和設備處置損失和租賃 | 9,000 | 7,000 |
| 6.01.01.04 | 折舊和攤銷 | 806,000 | 694,000 |
| 6.01.01.05 | 財務費用 | 1,536,000 | 1,389,000 |
| 6.01.01.07 | 關聯公司的利潤份額 | (32,000) | (24,000) |
| 6.01.01.08 | 法律訴訟條款 | 34,000 | 90,000 |
| 6.01.01.10 | 股票期權準備金 | 16,000 | 9,000 |
| 6.01.01.11 | （反向）可疑賬户備抵金 | (3,000) | 3,000 |
| 6.01.01.13 | 存貨損失和損壞備抵準備金 | 288,000 | 242,000 |
| 6.01.02 | 資產和負債的變化 | (2,244,000) | 124,000 |
| 6.01.02.01 | 貿易應收賬款 | (730,000) | (139,000) |
| 6.01.02.02 | 庫存 | (866,000) | (149,000) |
| 6.01.02.03 | 可收回的税款 | 49,000 | 271,000 |
| 6.01.02.04 | 其他資產 | (98,000) | (108,000) |
| 6.01.02.05 | 關聯方 | 4,000 | (1,000) |
| 6.01.02.06 | 法律訴訟限制性存款 | 7,000 | 8,000 |
| 6.01.02.07 | 貿易應付賬款 | (536,000) | 526,000 |
| 6.01.02.08 | 工資和相關税 | 16,000 | (42,000) |
| 6.01.02.09 | 應付税款和社會繳款 | 38,000 | (26,000) |
| 6.01.02.10 | 為法律訴訟付款 | (60,000) | (34,000) |
| 6.01.02.11 | 遞延收入 | (135,000) | (118,000) |
| 6.01.02.12 | 其他負債 | (27,000) | (84,000) |
| 6.01.02.15 | 收到的股息 | 94,000 | 20,000 |
| 6.02 | 投資活動的淨現金 | (853,000) | (1,366,000) |
| 6.02.02 | 購買不動產、廠房和設備 | (852,000) | (1,362,000) |
| 6.02.03 | 購買無形資產 | (19,000) | (29,000) |
| 6.02.04 | 財產、廠房和設備的收據 | 2,000 | 16,000 |
| 6.02.09 | 待售資產的出售收據 | 16,000 | 9,000 |
| 6.03 | 融資活動的淨現金 | (51,000) | (2,514,000) |
| 6.03.01 | 資本出資 | - | 2,000 |
| 6.03.02 | 借款收益 | 2,300,000 | 300,000 |
| 6.03.03 | 借款的支付 | (199,000) | (104,000) |
| 6.03.04 | 支付借款利息 | (567,000) | (502,000) |
| 6.03.05 | 自有股權的股息和利息，已支付 | - | (118,000) |
| 6.03.09 | 租賃負債的支付 | (148,000) | (169,000) |
| 6.03.10 | 支付租賃負債的利息 | (529,000) | (476,000) |
| 6.03.11 | 借款的借款成本 | (12,000) | (51,000) |
| 6.03.12 | 銷售收購的支付點 | (896,000) | (1,396,000) |
| 6.05 | 現金及等價物的增加（減少） | (355,000) | (1,246,000) |
| 6.05.01 | 期初的現金和現金等價物 | 5,459,000 | 5,842,000 |
| 6.05.02 | 期末的現金和現金等價物 | 5,104,000 | 4,596,000 |
| （從先前以葡萄牙語發行的原件免費翻譯成英文） | |||||||
| 中期財務信息-6/30/2024-SENDAS DISTRIBUIDORA S.A. | |||||||
| 個人財務報表/股東權益變動表 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日雷亞爾（以千計） | |||||||
| 賬號代碼 | 賬户描述 | 資本存量 | 資本儲備、授予的期權和庫存股 | 利潤儲備 | 留存收益 /累計虧損 |
其他綜合收入 | 股東權益 |
| 5.01 | 期初餘額 | 1,272,000 | 56,000 | 3,309,000 | - | (7,000) | 4,630,000 |
| 5.03 | 調整後的期初餘額 | 1,272,000 | 56,000 | 3,309,000 | - | (7,000) | 4,630,000 |
| 5.04 | 與股東的資本交易 | - | 16,000 | - | - | - | 16,000 |
| 5.04.03 | 授予的股票期權 | - | 16,000 | - | - | - | 16,000 |
| 5.05 | 綜合收入總額 | - | - | - | 183,000 | (2,000) | 181,000 |
| 5.05.01 | 該期間的淨收入 | - | - | - | 183,000 | - | 183,000 |
| 5.05.02 | 其他綜合收入 | - | - | - | - | (2,000) | (2,000) |
| 5.05.02.07 | 應收賬款的公允價值 | - | - | - | - | (3,000) | (3,000) |
| 5.05.02.09 | 所得税影響 | - | - | - | - | 1,000 | 1,000 |
| 5.06 | 股東權益的內部變動 | - | - | 183,000 | (183,000) | - | - |
| 5.06.05 | 税收激勵儲備金 | - | - | 183,000 | (183,000) | - | - |
| 5.07 | 期末餘額 | 1,272,000 | 72,000 | 3,492,000 | - | (9,000) | 4,827,000 |
| 個人財務報表/股東權益變動表 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日雷亞爾（以千計） | |||||||
| 賬號代碼 | 賬户描述 | 資本存量 | 資本儲備、授予的期權和庫存股 | 利潤儲備 | 留存收益 /累計虧損 |
其他綜合收入 | 股東權益 |
| 5.01 | 期初餘額 | 1,263,000 | 36,000 | 2,599,000 | - | (2,000) | 3,896,000 |
| 5.03 | 調整後的期初餘額 | 1,263,000 | 36,000 | 2,599,000 | - | (2,000) | 3,896,000 |
| 5.04 | 與股東的資本交易 | 2,000 | 9,000 | - | - | - | 11,000 |
| 5.04.01 | 資本出資 | 2,000 | - | - | - | - | 2,000 |
| 5.04.03 | 授予的股票期權 | - | 9,000 | - | - | - | 9,000 |
| 5.05 | 綜合收入總額 | - | - | - | 228,000 | (4,000) | 224,000 |
| 5.05.01 | 該期間的淨收入 | - | - | - | 228,000 | - | 228,000 |
| 5.05.02 | 其他綜合收入 | - | - | - | - | (4,000) | (4,000) |
| 5.05.02.07 | 應收賬款的公允價值 | - | - | - | - | (6,000) | (6,000) |
| 5.05.02.09 | 所得税影響 | - | - | - | - | 2,000 | 2,000 |
| 5.06 | 股東權益的內部變動 | - | - | 228,000 | (228,000) | - | - |
| 5.06.05 | 税收激勵儲備金 | - | - | 228,000 | (228,000) | - | - |
| 5.07 | 期末餘額 | 1,265,000 | 45,000 | 2,827,000 | - | (6,000) | 4,131,000 |
| 1 | 企業信息 | ||||||||||||||||||||||||
| Sendas Distribuidora S.A.（“公司” 或 “Sendas”）是一家上市公司，在B3 S.A.（巴西、Bolsa、Balcão（B3）的Novo Mercado板塊上市，股票代碼為 “ASAI3”，在紐約證券交易所（NYSE）上市，股票代碼 “ASAI”。該公司主要通過其以 “ASSAI” 品牌運營的連鎖門店從事食品、集市和其他產品的零售和批發，因為這是唯一披露的細分市場。該公司的註冊辦事處位於裏約熱內盧州雅卡雷帕瓜的艾爾頓·塞納大道6000號，地段2-Anexo A。截至2024年6月30日，該公司在全國五個地區經營293家門店（截至2023年12月31日為288家門店）和11個配送中心（截至2023年12月31日為11個配送中心），業務遍及24個州和聯邦區。 | |||||||||||||||||||||||||
| 1.1 | 新問題 | ||||||||||||||||||||||||
 |
第九和第十期債券，見註釋15.6。 | ||||||||||||||||||||||||
 |
長期福利計劃，見附註19.3.4和19.3.5。 | ||||||||||||||||||||||||
 |
股票回購計劃，見附註19.4。 | ||||||||||||||||||||||||
| 2 | 編制和披露中期財務信息的依據 | ||||||||||||||||||||||||
| 中期財務信息是根據國際會計準則委員會（“IASB”）發佈的IAS 34——中期財務報告和會計準則CPC 21（R1）——中期財務報告編制的，披露符合巴西證券交易委員會（“CVM”）批准的適用於中期財務信息編制的標準。 | |||||||||||||||||||||||||
| 中期財務信息是根據歷史成本基礎編制的，但以下情況除外：(i) 某些金融工具；以及 (ii) 按公允價值計量的企業合併產生的資產和負債（如果適用）。根據OCPC 07——一般用途——財務報表中的列報和披露，所有與中期財務信息相關的重要信息，僅予以披露，並且與管理層在管理公司活動時使用的信息一致。 | |||||||||||||||||||||||||
| 中期財務信息以百萬巴西雷亞爾（R$）列報，這是公司的本位貨幣。 | |||||||||||||||||||||||||
| 董事會於 2024 年 8 月 8 日批准了截至 2024 年 6 月 30 日的中期財務信息。 | |||||||||||||||||||||||||
| 3 | 物料會計政策 | ||||||||||||||||||||||||
| 公司在編制中期財務信息時適用的重要會計政策和慣例符合附註3以及與2024年2月21日批准的截至2023年12月31日止年度的財務報表相對應的每份解釋性附註中通過和披露的政策和慣例，因此應一起閲讀。 | |||||||||||||||||||||||||
| 3.1 | 標準、修正和解釋 | ||||||||||||||||||||||||
| 在截至2024年6月30日的期間，對包括對CPC 09（R1）——增值表的審查在內的現行新準則進行了評估，對披露的中期財務信息沒有產生任何影響，此外，公司沒有事先採用已發佈且尚未生效的國際財務報告準則。 | |||||||||||||||||||||||||
| 4 | 重要的會計判斷、估計和假設 | ||||||||||||||||||||||||
| 中期財務信息的編制要求管理層做出判斷和估計，並採用影響報告期末報告的收入、支出、資產和負債金額以及或有負債披露的假設，但是，這些假設和估計的不確定性可能產生的結果需要對未來時期資產或負債的賬面金額進行實質性調整。 | |||||||||||||||||||||||||
| 在編制截至2024年6月30日的中期財務信息時採用的重要假設和估計與附註5中披露的2024年2月21日批准的截至2023年12月31日止年度的財務報表中採用的相同。 | |||||||||||||||||||||||||
| 5 | 現金和現金等價物 | ||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 12/31/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 現金和銀行賬户 | 292 | 352 | |||||||||||||||||||||||
| 現金和銀行賬户——國外 (i) | 25 | 22 | |||||||||||||||||||||||
| 金融投資 (ii) | 4,787 | 5,085 | |||||||||||||||||||||||
| 5,104 | 5,459 | ||||||||||||||||||||||||
| (i) 截至2024年6月30日，該公司的資金存放在國外，其中25雷亞爾以美元計（截至2023年12月31日按美元計算為22雷亞爾）。 | |||||||||||||||||||||||||
| (ii) 截至2024年6月30日，金融投資是指回購和轉售協議以及銀行存款證——國開行，加權平均利率為CDI銀行同業存款證的97.72％（截至2023年12月31日佔CDI的95.92％）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 附註15.3披露了公司的利率指數敞口和這些金融資產的敏感度分析。 | |||||||||||||||||||||||||
| 6 | 貿易 應收款 | ||||||||||||||||||||||||
| 注意 | 6/30/2024 | 12/31/2023 | |||||||||||||||||||||||
| 從銷售額來看： | |||||||||||||||||||||||||
| 信用 卡 | 6.1 | 1,300 | 589 | ||||||||||||||||||||||
| 信用 信用卡關聯方 (FIC) | 9.1 | 289 | 211 | ||||||||||||||||||||||
| 門票 | 6.1 | 183 | 185 | ||||||||||||||||||||||
| 信貸總額 卡和門票 | 1,772 | 985 | |||||||||||||||||||||||
| Slips | 109 | 148 | |||||||||||||||||||||||
| 供應商 和其他人 | 60 | 81 | |||||||||||||||||||||||
| 1,941 | 1,214 | ||||||||||||||||||||||||
| 預期的信貸 可疑賬户的損失 | 6.2 | (12) | (15) | ||||||||||||||||||||||
| 1,929 | 1,199 | ||||||||||||||||||||||||
| 貿易崩潰 按到期期總額分列的應收賬款列示如下： | |||||||||||||||||||||||||
| 逾期 | |||||||||||||||||||||||||
| 總計 | 到期 | 更少 超過 30 天 | 結束了 30 天 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 1,941 | 1,930 | 5 | 6 | |||||||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日 | 1,214 | 1,202 | 5 | 7 | |||||||||||||||||||||
| 6.1 | 分配 的應收賬款 | ||||||||||||||||||||||||
| 公司分配了 其部分應收款涉及信用卡和機票，運營商沒有任何追索權，旨在預測 它的現金流。截至2024年6月30日，這些業務的金額為1,650雷亞爾（截至2023年12月31日為2,757雷亞爾）。該金額已被取消確認 來自貿易餘額應收款, 因為與應收款有關的所有風險都已基本轉移.預付費用 這些信用卡應收賬款在附註23中被歸類為 “應收賬款的成本和折扣”。 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日， 目前，可折扣的應收賬款（信用卡和機票）為1,772雷亞爾（截至2023年12月31日為985雷亞爾）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 6.2 | 預期 可疑賬户的信用損失 | ||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 6/30/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 在時期開始時 | (15) | (11) | |||||||||||||||||||||||
| 補充 | (37) | (20) | |||||||||||||||||||||||
| 逆轉 | 40 | 18 | |||||||||||||||||||||||
| 在期末 | (12) | (13) | |||||||||||||||||||||||
| 7 | 庫存 | ||||||||||||||||||||||||
| 注意 | 6/30/2024 | 12/31/2023 | |||||||||||||||||||||||
| 門店 | 6,402 | 6,033 | |||||||||||||||||||||||
| 配送中心 | 1,462 | 1,237 | |||||||||||||||||||||||
| 商業協議 | 7.1 | (575) | (525) | ||||||||||||||||||||||
| 庫存損失 | 7.2 | (47) | (81) | ||||||||||||||||||||||
| 7,242 | 6,664 | ||||||||||||||||||||||||
| 7.1 | 商業的 協議 | ||||||||||||||||||||||||
| 如 截至2024年6月30日，以庫存餘額減少的形式列報的未實現商業協議總額為575雷亞爾（合525雷亞爾） 截至 2023 年 12 月 31 日）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 7.2 | 庫存 損失 | ||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 6/30/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 在時期開始時 | (81) | (68) | |||||||||||||||||||||||
| 補充 | (298) | (259) | |||||||||||||||||||||||
| 逆轉 | 10 | 17 | |||||||||||||||||||||||
| 註銷 | 322 | 266 | |||||||||||||||||||||||
| 在期末 | (47) | (44) | |||||||||||||||||||||||
| 8 | 可恢復 税 | ||||||||||||||||||||||||
| 注意 | 6/30/2024 | 12/31/2023 | |||||||||||||||||||||||
| ICMS | 8.1 | 953 | 1,085 | ||||||||||||||||||||||
| PIS 和 COFINS | 8.2 | 381 | 287 | ||||||||||||||||||||||
| 社會保障繳款 -INSS | 148 | 169 | |||||||||||||||||||||||
| 預扣税至 得以恢復 | 138 | 105 | |||||||||||||||||||||||
| 其他 | 4 | 27 | |||||||||||||||||||||||
| 1,624 | 1,673 | ||||||||||||||||||||||||
| 當前 | 1,085 | 1,100 | |||||||||||||||||||||||
| 非當前 | 539 | 573 | |||||||||||||||||||||||
| 8.1 | 州 增值税税收抵免-ICMS | ||||||||||||||||||||||||
| 巴西各州 一直在實質性地修訂其地方法律，旨在實施和擴大ICMS税收替代制度。這個系統 需要在貨物從工業機構或進口商流出時預先支付整個商業鏈的ICMS費用，或 它們流入每個國家。將該系統擴展到零售銷售的產品範圍越來越廣，這產生了 預付税款，從而在某些業務中退款。 | |||||||||||||||||||||||||
| 關於信貸 根據一項技術復甦研究，該公司管理層基於未來的預期，這還無法立即抵消 的增長以及由此產生的業務應繳税款的抵消作用，認為其未來抵消是可行的。上面提到的 研究報告是根據先前批准的戰略規劃中獲得的信息編寫和定期審查的 公司董事會。對於截至2024年6月30日的中期財務信息，公司管理層將進行監控 控制年度既定計劃的遵守情況，重新評估並納入有助於實現的新內容 可收回的ICMS餘額，如下表所示： | |||||||||||||||||||||||||
| 年 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||
| 在裏面 1 年 | 455 | ||||||||||||||||||||||||
| 來自 1 到 2 年 | 116 | ||||||||||||||||||||||||
| 來自 2 到 3 年 | 103 | ||||||||||||||||||||||||
| 來自 3 到 4 年 | 83 | ||||||||||||||||||||||||
| 來自 4 到 5 年 | 50 | ||||||||||||||||||||||||
| 更多 超過 5 年 | 146 | ||||||||||||||||||||||||
| 953 | |||||||||||||||||||||||||
| 8.2 | PIS 和 COFINS 信用 | ||||||||||||||||||||||||
| 2017 年 3 月 15 日， 聯邦最高法院（“STF”）承認將ICMS納入PIS和COFINS是違憲的 計算基礎。2021 年 5 月 13 日，STF 裁定申報禁運的金額不包括在計算範圍內 繳款的基礎，應僅為已支付的ICMS，如果是整個ICMS，則應為相應發票中所示。STF 對納税人做出了有利的決定，得出的結論是，所有強調的ICMS都應排除在計算基礎之外。 | |||||||||||||||||||||||||
| 目前，該公司， 在最高法院的有利判決下，承認將ICMS排除在PIS和COFINS的計算基礎之外。 | |||||||||||||||||||||||||
| 除了錄製的 抵免，該公司擁有與PIS和COFINS抵免相關的54雷亞爾的或有税收資產。 | |||||||||||||||||||||||||
| • PIS 和 COFINS 積分的預期實現 | |||||||||||||||||||||||||
| 關於可收回的 PIS和COFINS讚揚公司的管理層，基於一項考慮到未來增長預期的技術復甦研究，以及 從而抵消了其運營債務，預測了其未來的實現。上述研究報告是定期編寫的 根據從公司董事會先前批准的戰略規劃中獲得的信息進行審查。對於 中期財務信息截至2024年6月30日，公司管理層對年度財務信息的遵守情況進行了監督控制 制定計劃，重新評估並納入有助於實現可回收的PIS和COFINS餘額的新內容， 金額為381雷亞爾，預計在一年內實現。 | |||||||||||||||||||||||||
| 9 | 相關的 派對 | |||||||||||||||||||||
| 9.1 | 餘額 和關聯方交易 | |||||||||||||||||||||
| 資產 | 負債 | 交易 | ||||||||||||||||||||
| 貿易 應收款 | 其他 資產 | 供應商 | 收入 （開支） | |||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 12/31/2023 | 6/30/2024 | 12/31/2023 | 6/30/2024 | 12/31/2023 | 6/30/2024 | 6/30/2023 | |||||||||||||||
| 合資企業 | ||||||||||||||||||||||
| Financeira 伊塔烏中央商務區股份有限公司信貸、金融和投資（“FIC”） | 289 | 211 | 19 | 23 | 23 | 28 | 15 | 12 | ||||||||||||||
| 289 | 211 | 19 | 23 | 23 | 28 | 15 | 12 | |||||||||||||||
| 當前 | 289 | 211 | - | - | 23 | 28 | ||||||||||||||||
| 非當前 | - | - | 19 | 23 | - | - | ||||||||||||||||
| 交易 | ||||||||||||||||||||||
| 收入 （開支） | ||||||||||||||||||||||
| 6/30/2023 | ||||||||||||||||||||||
| 同事 (i) | ||||||||||||||||||||||
| 賭場 Guichard Perrachon | (20) | |||||||||||||||||||||
| Euris | (1) | |||||||||||||||||||||
| 格魯波 Pão de Acücar（“GPA”） | 20 | |||||||||||||||||||||
| 威爾克斯 參與者 S.A. | (6) | |||||||||||||||||||||
| (7) | ||||||||||||||||||||||
| (i) 根據同日發佈的市場通告，2023年6月23日，賭場通過其子公司威爾克斯、Geant International BV（“GIBV”）和Segisor S.A.S（“Segisor”）出售了公司發行的157,582,850股普通股， 其股本的11.67％，通過同日進行的大宗交易操作。結果，賭場集團現在持有 低於森達斯股本0.01％的所有權權益，不再被視為公司的關聯方。這個 這些公司及其子公司的餘額列在 “其他應收賬款和其他賬户” 項下 應在截至2024年6月30日的中期財務信息中的資產負債表中支付。 | ||||||||||||||||||||||
| 此外， 在2020年12月31日公司與GPA完成分拆後，雙方都承諾提出商業上合理的方案 努力在不超過18個月內解除、更換和/或以其他方式解除對手的負債擔保人地位 或債務，在此期限之後將需要支付一筆淨額的費用，作為對所提供擔保的報酬 由雙方。如果公司和GPA停止接受共同控制，則各方將被要求發佈、更換 和（或）遵守《分居協議》中規定的條款，以其他方式取消在此之前未更換或提供的擔保。 | ||||||||||||||||||||||
| 這個 公司和GPA在2023財年不再是關聯方，並正在採取必要措施取代交叉擔保 關於以下合同義務：i) 商店租賃；ii) 借款協議；以及 iii) 購買電力。費用支付給 GPA，因為截至2024年6月30日和2023年12月31日提供的擔保的報酬低於1雷亞爾。 | ||||||||||||||||||||||
| 9.2 | 管理 補償 | ||||||||||||||||||||||||
| 開支 指公司截至6月30日的運營報表中記錄的執行董事會薪酬， 2024 年和 2023 年如下（金額以千雷亞爾表示）： | |||||||||||||||||||||||||
| 基地 工資 | 變量 補償 | 股票 期權計劃和基於股份的付款計劃 (i) | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||
| 董事會 | 6,124 | 5,452 | - | - | - | 5,250 | 6,124 | 10,702 | |||||||||||||||||
| 法定官員 | 8,543 | 5,466 | 10,198 | 7,444 | 14,170 | 5,691 | 32,911 | 18,601 | |||||||||||||||||
| 不包括法定官員的高管 | 17,286 | 15,500 | 23,646 | 19,158 | 9,104 | 5,845 | 50,036 | 40,503 | |||||||||||||||||
| 財政委員會 | 282 | 267 | - | - | - | - | 282 | 267 | |||||||||||||||||
| 32,235 | 26,685 | 33,844 | 26,602 | 23,274 | 16,786 | 89,353 | 70,073 | ||||||||||||||||||
| (i) 有關以下內容的更多詳情 法定官員的分攤付款計劃，見附註19.3.3。 | |||||||||||||||||||||||||
| 股票期權計劃， 完全可轉換為股票，是指公司的計劃，該計劃已在公司的運營報表中進行了處理。這個 相應的費用分配給公司，並記錄在運營報表中，以資本儲備——股票期權 在股東權益中。公司管理層成員沒有其他短期福利。新的長期 福利計劃在附註19.3.4和19.3.5中披露。 | |||||||||||||||||||||||||
| 10 | 投資 | ||||||||||||||||||||||||
| 該公司的詳細信息 期末的投資如下: | |||||||||||||||||||||||||
| 參與 在投資中-% | |||||||||||||||||||||||||
| 直接 參與 | |||||||||||||||||||||||||
| 投資 類型 | 公司 | 國家 | 6/30/2024 | 12/31/2023 | |||||||||||||||||||||
| 合資企業 | Bellamar Empreendimento e Particapöes S.A. | 巴西 | 50.00 | 50.00 | |||||||||||||||||||||
| 摘要 合資企業的財務信息 | |||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 12/31/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | 1 | 1 | |||||||||||||||||||||||
| 非流動資產 | 458 | 581 | |||||||||||||||||||||||
| 股東 公正 | 459 | 582 | |||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 6/30/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 的淨收入 期間 | 64 | 47 | |||||||||||||||||||||||
| 投資 組成和分解 | |||||||||||||||||||||||||
| 貝拉馬爾 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至12月31日， 2022 | 833 | ||||||||||||||||||||||||
| 分享 員工利潤的百分比 | 24 | ||||||||||||||||||||||||
| 分紅 收到的 | (20) | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日 | 837 | ||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日 | 864 | ||||||||||||||||||||||||
| 分享 員工利潤的百分比 | 32 | ||||||||||||||||||||||||
| 分紅 收到的 | (94) | ||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日 | 802 | ||||||||||||||||||||||||
| 11 | 財產， 廠房和設備 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 11.1 | 故障 以及財產、廠房和設備的構成 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 如 2023 年 12 月 31 日 | 補充 (i) | 註銷 | 折舊 | 轉賬 和其他人 | 如
的 6/30/2024 |
歷史的 成本 | 累積 貶值 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 土地 | 559 | - | - | - | - | 559 | = | 559 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 建築物 | 777 | 37 | - | (11) | 98 | 901 | 1,069 | (168) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 改進 | 8,099 | 287 | (4) | (248) | (82) | 8,052 | 9,783 | (1,731) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 機械和設備 | 2,310 | 149 | (2) | (133) | 15 | 2,339 | 3,443 | (1,104) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 設施 | 270 | 7 | - | (19) | - | 258 | 437 | (179) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 傢俱和電器 | 903 | 49 | (3) | (78) | 12 | 883 | 1,367 | (484) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在建工程 | 111 | 13 | - | - | (45) | 79 | 79 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | 119 | 14 | - | (26) | 5 | 112 | 274 | (162) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 13,148 | 556 | (9) | (515) | 3 | 13,183 | 17,011 | (3,828) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 如 2022年12月31日的 | 補充 (i) | 註銷 | 折舊 | 轉賬 和其他人 | 如
的 6/30/2023 |
歷史的 成本 | 累積 貶值 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 土地 | 600 | 17 | - | - | (41) | 576 | = | 576 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 建築物 | 730 | - | - | (9) | 23 | 744 | 893 | (149) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 改進 | 6,865 | 845 | (21) | (205) | 5 | 7,489 | 8,749 | (1,260) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 機械和設備 | 1,440 | 209 | (12) | (136) | 382 | 1,883 | 2,750 | (867) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 設施 | 585 | 61 | (2) | (24) | (189) | 431 | 590 | (159) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 傢俱和電器 | 755 | 70 | (2) | (53) | 85 | 855 | 1,185 | (330) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在建工程 | 543 | 24 | (1) | - | (329) | 237 | 237 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | 64 | 15 | - | (17) | 44 | 106 | 216 | (110) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 11,582 | 1,241 | (38) | (444) | (20) | 12,321 | 15,196 | (2,875) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (i) 包括利息 資本金額為24雷亞爾（截至2023年6月30日為170雷亞爾），見附註11.2。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 11.2 | 資本化借款 成本和租賃 | ||||||||||||||||||||||||
| 資本化的價值 直接歸因於改革、建造和購置不動產、廠房和設備的借款成本和租賃，以及 CPC 20（R1）/IAS 23範圍內的無形資產——借款成本和合並的租賃負債利息金額 計入不動產、廠房和設備和（或）無形資產的價值，即資產尚未進入其中的時期 根據CPC 06（R2）/IFRS 16——租賃，預期用途為24雷亞爾（截至2023年6月30日為170雷亞爾）。用於計算的匯率 符合資本化條件的借貸成本為CDI的113.76％（截至2023年6月30日為110.70％），相當於有效借款成本 本公司的借款利率。 | |||||||||||||||||||||||||
| 11.3 | 增建財產， 用於現金流的廠房和設備 | ||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 6/30/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 補充 | 556 | 1,241 | |||||||||||||||||||||||
| 資本化借貸成本 | (24) | (170) | |||||||||||||||||||||||
| 財產融資， 廠房和設備-增建 | (531) | (1,067) | |||||||||||||||||||||||
| 財產融資， 廠房和設備-付款 | 851 | 1,358 | |||||||||||||||||||||||
| 852 | 1,362 | ||||||||||||||||||||||||
| 與收購運營費用有關的新增內容 資產，為擴張活動購買土地和建築物，建造新的門店和配送中心，改善 現有的配送中心和商店以及對設備和信息技術的投資. | |||||||||||||||||||||||||
| 財產的增加和支付， 列報上述廠房和設備是為了核對該期間的購置與報表中列報的數額 扣除未影響現金流的項目後的現金流量。 | |||||||||||||||||||||||||
| 11.4 | 其他信息 | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日，公司記錄 在銷售和服務成本中，與機械、建築物折舊相關的金額為42雷亞爾（截至2023年6月30日為40雷亞爾） 和配送中心設施。 | |||||||||||||||||||||||||
| 11.5 | 財產減值測試， 廠房和設備 | ||||||||||||||||||||||||
| 減值測試 截至2023年12月31日，財產、廠房和設備採用財務報表附註12.1中描述的相同做法。 | |||||||||||||||||||||||||
| 該公司監控 該計劃用於評估截至2023年12月31日的減值測試，並得出結論，沒有可能表明損失的事件 或者需要對截至2024年6月30日的期間進行新的評估。 | |||||||||||||||||||||||||
| 12 | 無形的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 12.1 | 故障 和無形資產的構成 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
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| 如 2023 年 12 月 31 日 | 補充 | 註銷 | 攤銷 | 如 2024 年 6 月 30 日的 | 歷史的 成本 | 累積 攤還 | |||||||||||||||||||||||||||
| 善意 | 618 | - | - | - | 618 | 871 | (253) | ||||||||||||||||||||||||||
| 軟件 | 63 | 19 | (1) | (11) | 70 | = | 198 | (128) | |||||||||||||||||||||||||
| 商業權利 | 4,452 | - | - | (4) | 4,448 | 4,491 | (43) | ||||||||||||||||||||||||||
| 商標名稱 | 39 | - | - | - | 39 | 39 | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 5,172 | 19 | (1) | (15) | 5,175 | 5,599 | (424) | |||||||||||||||||||||||||||
|
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| 如 2022年12月31日的 | 補充 | 攤銷 | 如 2023 年 6 月 30 日 | 歷史的 成本 | 累積 攤還 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 善意 | 618 | - | - | 618 | = | 871 | (253) | ||||||||||||||||||||||||||
| 軟件 | 76 | 12 | (10) | 78 | 163 | (85) | |||||||||||||||||||||||||||
| 商業權利 | 4,267 | 17 | (4) | 4,280 | 4,316 | (36) | |||||||||||||||||||||||||||
| 商標名稱 | 39 | - | - | 39 | 39 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 5,000 | 29 | (14) | 5,015 | 5,389 | (374) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 12.2 | 無形資產減值測試 使用壽命無限期的資產，包括商譽 | ||||||||||||||||||||||||
| 減值測試 截至2023年12月31日，無形資產採用財務報表附註12.1中描述的相同做法。 | |||||||||||||||||||||||||
| 該公司監控 該計劃用於評估截至2023年12月31日的減值測試，並得出結論，沒有可能表明損失的事件 或者需要對截至2024年6月30日的期間進行新的評估。 | |||||||||||||||||||||||||
| 12.3 | 商業的 權利 | ||||||||||||||||||||||||
| 商業權利 根據財務報表附註12.1.1所述的假設對使用壽命進行測試 截至 2023 年 12 月 31 日。公司在減值測試中考慮了相關門店的折扣現金流，即 商店是 CGU。 | |||||||||||||||||||||||||
| 該公司監控 該計劃用於評估截至2023年12月31日的減值測試，並得出結論，沒有可能表明損失的事件 或者需要對截至2024年6月30日的期間進行新的評估。 | |||||||||||||||||||||||||
| 13 | 租賃 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 13.1 | 使用權 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 13.1.1 | 故障 以及使用權資產的構成 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
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| 如 2023 年 12 月 31 日 | 補充 | 重新測量 | 註銷 | 攤銷 | 轉賬 和其他人 | 如 2024 年 6 月 30 日的 | 歷史的 成本 | 累積 攤還 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 建築物 | 8,203 | 8 | 180 | (5) | (273) | (3) | 8,110 | 10,050 | (1,940) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 裝備 | 3 | - | - | - | (2) | - | 1 | = | 44 | (43) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 資產和權利 | 16 | - | - | - | (1) | - | 15 | 28 | (13) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 8,222 | 8 | 180 | (5) | (276) | (3) | 8,126 | 10,122 | (1,996) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
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| 如 2022年12月31日的 | 補充 | 重新測量 | 註銷 | 攤銷 | 轉賬 和其他人 | 如 2023 年 6 月 30 日 | 歷史的 成本 | 累積 攤還 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 建築物 | 7,593 | 27 | 221 | (109) | (232) | (21) | 7,479 | = | 9,033 | (1,554) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 裝備 | 8 | - | - | - | (3) | - | 5 | 56 | (51) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 資產和權利 | 18 | - | - | - | (1) | - | 17 | 28 | (11) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 7,619 | 27 | 221 | (109) | (236) | (21) | 7,501 | 9,117 | (1,616) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 13.2 | 租賃 負債 | ||||||||||||||||||||||||
| 13.2.1 | 最低限度 PIS 和 COFINS 的未來付款和潛在權利 | ||||||||||||||||||||||||
| 租賃合同總計 截至 2024 年 6 月 30 日，9,214 雷亞爾（截至 2023 年 12 月 31 日，9,184 雷亞爾）。根據租賃協議，未來的最低租賃付款額， 加上最低租賃付款的現值，如下： | |||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 12/31/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 租賃 負債-最低還款額 | |||||||||||||||||||||||||
| 更少 超過 1 年 | 374 | 532 | |||||||||||||||||||||||
| 來自 1 到 5 年 | 1,770 | 1,702 | |||||||||||||||||||||||
| 更多 超過 5 年 | 7,070 | 6,950 | |||||||||||||||||||||||
| 當下 租賃負債的價值 | 9,214 | 9,184 | |||||||||||||||||||||||
| 當前 | 374 | 532 | |||||||||||||||||||||||
| 非當前 | 8,840 | 8,652 | |||||||||||||||||||||||
| 未來 融資費用 | 12,942 | 13,164 | |||||||||||||||||||||||
| 總計 融資租賃協議的金額 | 22,156 | 22,348 | |||||||||||||||||||||||
| PIS 以及 COFINS 已嵌入租賃協議的現值 | 560 | 558 | |||||||||||||||||||||||
| PIS 和 COFINS 已嵌入租賃協議的總價值中 | 1,347 | 1,359 | |||||||||||||||||||||||
| 租賃負債利息 費用在附註23中列報。在協議簽署之日，該公司的平均增量利率為12.15％ 截至 2024 年 6 月 30 日的期間（截至 2023 年 12 月 31 日為 12.12%）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 公司是否採用了 計算方法預測通貨膨脹率包含在名義增量利率中並折現為現值 名義增量率，按年預測的平均通貨膨脹百分比約為6.69％（6.72％ 2023 年 12 月 31 日）。截至2024年6月，分析的協議的平均期限為17年（截至2023年12月31日為 18 年）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 13.2.2 | 租賃 責任向前滾動 | ||||||||||||||||||||||||
| 金額 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至12月31日， 2022 | 8,360 | ||||||||||||||||||||||||
| 加法 -租賃 | 27 | ||||||||||||||||||||||||
| 重新測量 | 221 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 規定 | 477 | ||||||||||||||||||||||||
| 校長 攤還 | (169) | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 攤還 | (476) | ||||||||||||||||||||||||
| 註銷 由於協議提前終止 | (120) | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日 | 8,320 | ||||||||||||||||||||||||
| 金額 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至12月31日 2023 | 9,184 | ||||||||||||||||||||||||
| 加法 -租賃 | 8 | ||||||||||||||||||||||||
| 重新測量 | 180 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 規定 | 525 | ||||||||||||||||||||||||
| 校長 攤還 | (148) | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 攤還 | (529) | ||||||||||||||||||||||||
| 註銷 由於協議提前終止 | (6) | ||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日 | 9,214 | ||||||||||||||||||||||||
| 13.3 | 結果 關於可變租賃和轉租 | ||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 6/30/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 該期間的（支出）收入： | |||||||||||||||||||||||||
| 變量（1% 到 2%） 的銷售額） | (7) | (10) | |||||||||||||||||||||||
| 轉租 (i) | 52 | 44 | |||||||||||||||||||||||
| (i) 主要指的是 轉到商業畫廊應收的租賃協議收入。 | |||||||||||||||||||||||||
| 13.4 | 額外 信息 | ||||||||||||||||||||||||
| 根據辦公室通告/CVM/SNC/SEP/N°02/2019 公司在計量和調整中採用了CPC 06（R2）/IFRS16——租賃的要求作為會計政策 其使用權，使用折扣現金流模型，不考慮通貨膨脹。 | |||||||||||||||||||||||||
| 為了保護信徒 陳述信息以滿足CPC 06（R2）/IFRS16——租賃和cVM技術領域指導方針的要求， 提供了不含通貨膨脹的有效核算（實際流量 x 實際匯率）的資產負債餘額，以及 對比期內膨脹餘額的估計（名義流量 x 標稱流量）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 其他假設，例如 因為附註13.2.1中披露了負債到期日表和計算中使用的利率，以及 市場上可以觀察到通貨膨脹指數，因此臨時財務信息的用户可以準備名義流量。 | |||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 12/31/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 真實流量 | |||||||||||||||||||||||||
| 使用權資產 | 8,127 | 8,222 | |||||||||||||||||||||||
| 租賃負債 | 22,156 | 22,348 | |||||||||||||||||||||||
| 嵌入式利息 | (12,942) | (13,164) | |||||||||||||||||||||||
| 9,214 | 9,184 | ||||||||||||||||||||||||
| 膨脹的流量 | |||||||||||||||||||||||||
| 使用權資產 | 12,776 | 12,776 | |||||||||||||||||||||||
| 租賃負債 | 35,673 | 35,568 | |||||||||||||||||||||||
| 嵌入式利息 | (19,265) | (19,354) | |||||||||||||||||||||||
| 16,408 | 16,214 | ||||||||||||||||||||||||
| 下面，我們根據平均期限加權來顯示支付流量，並列出每個時期相應的名義和通貨膨脹率： | |||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日 | |||||||||||||||||||||||||
| 年 | 金額 | 名義上 税 | 預計的 通貨膨脹 | ||||||||||||||||||||||
| 1 年以內 | 1,425 | 12.23% | 3.17% | ||||||||||||||||||||||
| 從 1 到 2 年 | 1,327 | 12.26% | 3.27% | ||||||||||||||||||||||
| 從 2 到 3 年 | 1,339 | 12.29% | 3.56% | ||||||||||||||||||||||
| 從 3 到 4 年 | 1,307 | 12.32% | 3.56% | ||||||||||||||||||||||
| 從 4 到 5 年 | 2,437 | 12.35% | 3.56% | ||||||||||||||||||||||
| 5 年以上 | 14,321 | 12.55% | 3.56% | ||||||||||||||||||||||
| 22,156 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||||
| 年 | 金額 | 名義上 税 | 預計的 通貨膨脹 | ||||||||||||||||||||||
| 1 年以內 | 1,435 | 12.19% | 4.48% | ||||||||||||||||||||||
| 從 1 到 2 年 | 1,300 | 12.22% | 3.86% | ||||||||||||||||||||||
| 從 2 到 3 年 | 1,316 | 12.25% | 3.45% | ||||||||||||||||||||||
| 從 3 到 4 年 | 1,311 | 12.28% | 3.49% | ||||||||||||||||||||||
| 從 4 到 5 年 | 2,437 | 12.32% | 3.58% | ||||||||||||||||||||||
| 5 年以上 | 14,549 | 12.54% | 3.58% | ||||||||||||||||||||||
| 22,348 | |||||||||||||||||||||||||
| 14 | 貿易 應付賬款和貿易應付賬款——協議 | ||||||||||||||||||||||||
| 注意 | 6/30/2024 | 12/31/2023 | |||||||||||||||||||||||
| 貿易應付賬款 | |||||||||||||||||||||||||
| 產品 | 10,017 | 10,363 | |||||||||||||||||||||||
| 收購 財產、廠房和設備 | 76 | 158 | |||||||||||||||||||||||
| 服務 | 172 | 150 | |||||||||||||||||||||||
| 服務 -關聯方（FIC） | 9.1 | 23 | 28 | ||||||||||||||||||||||
| 獎金 來自供應商 | 14.1 | (548) | (902) | ||||||||||||||||||||||
| 9,740 | 9,797 | ||||||||||||||||||||||||
| 貿易應付賬款-協議 | |||||||||||||||||||||||||
| 產品 | 14.2 | 510 | 1,070 | ||||||||||||||||||||||
| 收購 財產、廠房和設備 | 14.2 | 149 | 389 | ||||||||||||||||||||||
| 收購 大賣場的 (i) | - | 892 | |||||||||||||||||||||||
| 659 | 2,351 | ||||||||||||||||||||||||
| 10,399 | 12,148 | ||||||||||||||||||||||||
| 當前 | 10,374 | 12,110 | |||||||||||||||||||||||
| 非當前 | 25 | 38 | |||||||||||||||||||||||
| (i) 2024 年 1 月全額支付 894 雷亞爾。 | |||||||||||||||||||||||||
| 14.1 | 獎金 來自供應商 | ||||||||||||||||||||||||
| 其中包括商業廣告 從供應商處獲得的協議和折扣。這些金額在協議中定義，包括購買量折扣， 聯合營銷計劃、運費補償和其他類似計劃。收款是通過扣除應付的貿易票據來獲得的 根據供應協議中規定的條件向供應商進行財務結算，以便按淨額進行財務結算。 | |||||||||||||||||||||||||
| 14.2 | 協議 在供應商中，公司和銀行 | ||||||||||||||||||||||||
| 公司有協議 與金融機構簽署，產品、資本貨物和服務的供應商有可能通過該協議獲得 預先支付應收款項，也稱為 “forfait”/“確認”。財務 機構成為該業務的債權人，公司在與最初相同的條件下結算付款 與供應商同意。 | |||||||||||||||||||||||||
| 管理，基於 考慮到以下因素，CPC 3（R2）/IAS 7和CPC 40（R1）/IFRS 7評估了該交易的經濟實質是可操作的 提前接收是供應商的專屬決定，對於公司而言，最初談判的條款沒有變化 與供應商簽訂，也不要更改最初的合同金額。這些交易旨在促進其現金流 供應商無需公司預付款。管理層評估了調整這些業務的潛在影響 改為現值，並得出結論，其影響對於衡量和披露無關緊要。 | |||||||||||||||||||||||||
| 這些餘額已分類 作為 “貿易應付賬款——協議”，這些業務產生的現金流在報表中列報為營運情況 現金流。 | |||||||||||||||||||||||||
| 此外，還有 與這些業務相關的任何金融機構均不存在風險敞口，這些負債不被視為淨負債 並且沒有限制性契約（金融或非金融）。在這些交易中，公司的收入指的是 財務業績中確認的向供應商推薦應收賬款預付款業務的溢價，附註23 截至 2024 年 6 月 30 日，“預計應付賬款收入” 一行金額為 28 雷亞爾（截至 2023 年 6 月 30 日為 17 雷亞爾），代表 1.64％的交易量發生在2024年（截至2023年6月30日的期間為1.24％）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日， 與這些業務相關的應付餘額為659雷亞爾（截至2023年12月31日為1,459雷亞爾）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 貿易平衡 應付賬款和貿易應付賬款——協議類似，截至2024年6月30日，不超過120天的到期日。 | |||||||||||||||||||||||||
| 15 | 金融 樂器 | ||||||||||||||||||||||||
| 主要的金融工具 其在臨時財務信息中記錄的金額按類別分列如下: | |||||||||||||||||||||||||
| 注意 | 攤銷 成本 | 公平 價值 | FVTOCI (i) | 如 2024 年 6 月 30 日的 | |||||||||||||||||||||
| 金融資產 | |||||||||||||||||||||||||
| 現金 和現金等價物 | 5 | 5,104 | - | - | 5,104 | ||||||||||||||||||||
| 相關 派對 | 9.1 | 19 | - | - | 19 | ||||||||||||||||||||
| 貿易 應收賬款和其他應收賬款 | 332 | - | - | 332 | |||||||||||||||||||||
| 增益 按公允價值計算的金融工具 | 15.5.1 | - | 272 | - | 272 | ||||||||||||||||||||
| 貿易 包含信用卡和機票的應收賬款 | 6.1 | - | - | 1,772 | 1,772 | ||||||||||||||||||||
| 金融負債 | |||||||||||||||||||||||||
| 其他 應付賬款 | (232) | - | - | (232) | |||||||||||||||||||||
| 貿易 應付賬款和貿易應付賬款——協議 | 14 | (10,399) | - | - | (10,399) | ||||||||||||||||||||
| 借款 | 15.5.1 | (1,840) | - | - | (1,840) | ||||||||||||||||||||
| 債券 和期票 | 15.5.1 | (12,630) | - | - | (12,630) | ||||||||||||||||||||
| 租賃 負債 | 13.2 | (9,214) | - | - | (9,214) | ||||||||||||||||||||
| 借款 和債券 | 15.5.1 | - | (3,242) | - | (3,242) | ||||||||||||||||||||
| 損失 按公允價值計算的金融工具 | 15.5.1 | - | (20) | - | (20) | ||||||||||||||||||||
| 淨曝光率 | (28,860) | (2,990) | 1,772 | (30,078) | |||||||||||||||||||||
| 注意 | 攤銷 成本 | 公平 價值 | FVTOCI (i) | 如 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||||||
| 金融資產 | |||||||||||||||||||||||||
| 現金 和現金等價物 | 5 | 5,459 | - | - | 5,459 | ||||||||||||||||||||
| 相關 派對 | 9.1 | 23 | - | - | 23 | ||||||||||||||||||||
| 貿易 應收賬款和其他應收賬款 | 396 | - | - | 396 | |||||||||||||||||||||
| 增益 按公允價值計算的金融工具 | 15.5.1 | - | 274 | - | 274 | ||||||||||||||||||||
| 貿易 包含信用卡和機票的應收賬款 | 6.1 | - | - | 985 | 985 | ||||||||||||||||||||
| 金融負債 | |||||||||||||||||||||||||
| 其他 應付賬款 | (216) | - | - | (216) | |||||||||||||||||||||
| 貿易 應付賬款和貿易應付賬款——協議 | 14 | (12,148) | - | - | (12,148) | ||||||||||||||||||||
| 借款 | 15.5.1 | (1,943) | - | - | (1,943) | ||||||||||||||||||||
| 債券 和期票 | 15.5.1 | (10,051) | - | - | (10,051) | ||||||||||||||||||||
| 租賃 負債 | 13.2 | (9,184) | - | - | (9,184) | ||||||||||||||||||||
| 借款 和債券 | 15.5.1 | - | (3,182) | - | (3,182) | ||||||||||||||||||||
| 損失 按公允價值計算的金融工具 | 15.5.1 | - | (8) | - | (8) | ||||||||||||||||||||
| 淨曝光率 | (27,664) | (2,916) | 985 | (29,595) | |||||||||||||||||||||
| (i) 公允價值至 其他綜合收益-FVTOCI。 | |||||||||||||||||||||||||
| 其他人的公允價值 上表中詳述的金融工具根據現有付款條款和條件估算賬面金額。 以攤銷成本計量的金融工具，其公允價值與賬面金額不同，披露於 備註 15.4。 | |||||||||||||||||||||||||
| 15.1 | 風險注意事項 可能影響公司業務的因素 | ||||||||||||||||||||||||
| 15.1.1 | 信用風險 | ||||||||||||||||||||||||
| • 現金和現金等價物 | |||||||||||||||||||||||||
| 為了最大限度地降低信用風險, 所採用的投資政策規定了對公司財務委員會批准的金融機構的投資， 考慮到定期更新的金融機構的貨幣限額和評估。 | |||||||||||||||||||||||||
| 據稱，該公司的金融投資 在全國金融機構的評級中，其代表比例為93％的braaa和7％的braa+。 | |||||||||||||||||||||||||
| • 貿易應收賬款 | |||||||||||||||||||||||||
| 與貿易應收賬款相關的信用風險 由於分期付款的很大一部分是使用信用卡和門票進行的，這一事實最大限度地減少了這種情況。這些應收賬款可以預付 在任何時候，無追索權，向銀行或信用卡公司求助，以提供營運資金，產生 取消確認應收賬款。此外，公司使用的主要收購方與一線金融有關 信用風險低的機構。此外，對於分期收取的貿易應收賬款，公司會監控以下方面的風險 發放信貸和定期分析預期的信貸損失餘額. | |||||||||||||||||||||||||
| 公司還面臨交易對手風險 與衍生工具有關。根據政府批准的政策，通過進行交易可以緩解這種風險 身體。 | |||||||||||||||||||||||||
| 與信貸有關的餘額除外 信用卡和票據，沒有應收賬款或向客户出售的應收賬款或銷售額分別超過應收賬款或收入的5％。 | |||||||||||||||||||||||||
| 15.1.2 | 利率風險 | ||||||||||||||||||||||||
| 公司獲得主要借款 金融機構滿足投資的現金需求。因此，公司主要面臨重大風險 利率的波動，尤其是與衍生負債（外幣風險對衝）和債務相關的利率 索引到 CDI。與CDI掛鈎的現金和現金等價物的餘額部分抵消了利息波動的風險 費率。 | |||||||||||||||||||||||||
| 15.1.3 | 資本風險管理 | ||||||||||||||||||||||||
| 公司的主要目標 資本管理旨在確保公司保持其信用評級和平衡的權益比率，以支持 業務和股東價值最大化。公司管理資本結構，並根據變化進行調整 在經濟條件下。 | |||||||||||||||||||||||||
| 資本結構如下： | |||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 12/31/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 借款、債券 和期票 | (17,732) | (15,184) | |||||||||||||||||||||||
| (-) 現金和現金等價物 | 5,104 | 5,459 | |||||||||||||||||||||||
| (-) 衍生金融 樂器 | 272 | 274 | |||||||||||||||||||||||
| 淨負債 | (12,356) | (9,451) | |||||||||||||||||||||||
| 股東 公正 | 4,827 | 4,630 | |||||||||||||||||||||||
| 欠股東的淨負債百分比 公正 | 256% | 204% | |||||||||||||||||||||||
| 15.1.4 | 流動性風險管理 | ||||||||||||||||||||||||
| 該公司管理 通過每日監測現金流和控制金融資產和負債的到期日來實現流動性風險。 | |||||||||||||||||||||||||
| 下表彙總了老化概況 截至2024年6月30日的公司金融負債的比例。 | |||||||||||||||||||||||||
| 更少 超過 1 年 | 來自 1 到 5 年 | 更多 超過 5 年 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 借款 | 1,110 | 1,082 | - | 2,192 | |||||||||||||||||||||
| 債券和期票 筆記 | 6,846 | 9,588 | 4,019 | 20,453 | |||||||||||||||||||||
| 衍生金融 樂器 | (101) | (343) | (138) | (582) | |||||||||||||||||||||
| 租賃負債 | 1,425 | 6,410 | 14,321 | 22,156 | |||||||||||||||||||||
| 貿易應付賬款 | 9,717 | 28 | - | 9,745 | |||||||||||||||||||||
| 貿易應付賬款-協議 | 659 | - | - | 659 | |||||||||||||||||||||
| 其他應付賬款 | 190 | - | 42 | 232 | |||||||||||||||||||||
| 19,846 | 16,765 | 18,244 | 54,855 | ||||||||||||||||||||||
| 信息是 根據公司可能需要的最早日期，考慮到金融負債的未貼現現金流，做好準備 付款或有資格獲得付款。在利率浮動的範圍內，未貼現的金額 是根據截至2024年6月30日的利率曲線獲得的。因此，列報的某些餘額不一致 餘額列於資產負債表中. | |||||||||||||||||||||||||
| 15.2 | 衍生物 金融工具 | ||||||||||||||||||||||||
| 名義上的 價值 | 公平 價值 | ||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 12/31/2023 | 6/30/2024 | 12/31/2023 | ||||||||||||||||||||||
| 交換對衝 | |||||||||||||||||||||||||
| 對衝 目的（債務） | 2,885 | 2,956 | 3,157 | 3,230 | |||||||||||||||||||||
| 多頭頭寸 | |||||||||||||||||||||||||
| 已修復 評分 | 35 | 106 | 38 | 110 | |||||||||||||||||||||
| 對衝 -哭泣 | 2,850 | 2,850 | 3,119 | 3,120 | |||||||||||||||||||||
| 空頭頭寸 | (2,885) | (2,956) | (2,905) | (2,964) | |||||||||||||||||||||
| 淨對衝頭寸 | - | - | 252 | 266 | |||||||||||||||||||||
| 已實現 在截至2024年6月30日的期間，這些合約的未實現收益和虧損記為淨財務業績， 按公允價值計算的應收賬款餘額為252雷亞爾（截至2023年12月31日的應收餘額為266雷亞爾）。這些資產被記錄為 “衍生品” 金融工具” 和作為 “債券” 的負債。 | |||||||||||||||||||||||||
| 這個 截至2024年6月30日的期間，按公允價值計入收益的套期保值的影響導致虧損83雷亞爾（虧損17雷亞爾 2023年6月30日），記錄在債務成本項下，見附註23。 | |||||||||||||||||||||||||
| 這個 未償還的衍生金融工具交易的合併狀況如下表所示： | |||||||||||||||||||||||||
| 描述 | 參考 價值 | 成熟度 | 6/30/2024 | 12/31/2023 | |||||||||||||||||||||
| 債務 | |||||||||||||||||||||||||
| IPCA-巴西雷亞爾 | 1,972 雷亞爾 | 2028、2029 和 2031 | 263 | 267 | |||||||||||||||||||||
| 在CETIP註冊的利率互換 | |||||||||||||||||||||||||
| 預固定利率 x CDI | 879 雷亞爾 | 2027 | (14) | (5) | |||||||||||||||||||||
| 預固定利率 x CDI | 17 雷亞爾 | 2027 | 2 | 2 | |||||||||||||||||||||
| 預固定利率 x CDI | 17 雷亞爾 | 2027 | 1 | 2 | |||||||||||||||||||||
| 衍生品-公平 價值對衝-巴西 | 252 | 266 | |||||||||||||||||||||||
| 15.3 | 靈敏度 金融工具分析 | ||||||||||||||||||||||||
| 根據 根據管理層的評估, 所考慮的可能的合理變化情景是, 在每筆交易的到期日, B3 的市場曲線（利息）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 至 確定相關風險變量可能發生的相關變化，管理層考慮其所處的經濟環境 運營。因此，在情景 (I) 中，對金融工具的公允價值和加權利息沒有影響 利率（CDI）為每年11.19％。對於情景 (II) 和 (III)，僅出於靈敏度分析的目的，管理層考慮 在不超過一年的時間內，風險變量分別下降5％和10％，目標是 這表明了公司業績在不利情景下的敏感性。 | |||||||||||||||||||||||||
| 在 以衍生金融工具（旨在對衝金融債務）為例，情景的變化隨之而來 通過相應的套期保值，表明效果不顯著。 | |||||||||||||||||||||||||
| 這個 公司披露了衍生金融工具、相應金融工具和某些金融工具的淨敞口 針對上述每種情景，下表中的靈敏度分析表中的儀器： | |||||||||||||||||||||||||
| 市場 預測 | |||||||||||||||||||||||||
| 交易 | 注意 | 風險 （利率提高） |
如 2024 年 6 月 30 日的 | 場景
(I) |
場景
(II) |
場景
(III) |
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| 借款 | 15.5.1 | CDI + 1.74% 年 | (1,847) | (204) | (214) | (224) | |||||||||||||||||||
| 借款（固定利率） | 15.5.1 | CDI + 0.20% 年 | (35) | (4) | (4) | (4) | |||||||||||||||||||
| 債券和期票 | 15.5.1 | CDI +1.42% 每股收益 年 | (16,004) | (1,767) | (1,855) | (1,944) | |||||||||||||||||||
| 總淨影響（虧損） | (17,886) | (1,975) | (2,073) | (2,172) | |||||||||||||||||||||
| 現金等價物 | 5 | CDI 的 97.72% | 4,787 | 536 | 562 | 589 | |||||||||||||||||||
| 淨暴露損失 | (13,099) | (1,439) | (1,511) | (1,583) | |||||||||||||||||||||
| 15.4 | 公平 價值測量 | ||||||||||||||||||||||||
| 這個 公司披露以公允價值計量的金融工具和按攤銷計量的金融工具的公允價值 成本，根據涉及計量概念的CPC 46/IFRS 13的規定，成本的公允價值與賬面金額不同 和披露要求。公允價值層次結構級別定義如下： | |||||||||||||||||||||||||
| 級別 1：使用活躍市場中相同資產或負債的報價（未經調整）在資產負債表日進行公允價值計量 該實體在測量之日可以訪問這些信息。 | |||||||||||||||||||||||||
| 級別 2：使用資產或負債的其他重要可觀察假設在資產負債表日進行公允價值計量 直接或間接，第 1 級中包含的報價除外。 | |||||||||||||||||||||||||
| 級別 3：使用不可觀察的資產或負債數據在資產負債表日期進行公允價值計量。 | |||||||||||||||||||||||||
| 這個 現金和現金等價物、貿易應收賬款和貿易應付賬款的公允價值接近其賬面金額。 | |||||||||||||||||||||||||
| 這個 下表列出了按公允價值計量的金融資產和負債以及金融工具的公允價值層次結構 按攤銷成本計量，全部歸類為第二級，其公允價值已在臨時財務信息中披露： | |||||||||||||||||||||||||
| 攜帶 金額 | 公平 價值 | ||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 12/31/2023 | 6/30/2024 | 12/31/2023 | ||||||||||||||||||||||
| 使用信用卡交易應收賬款和 票 | 1,772 | 985 | 1,772 | 985 | |||||||||||||||||||||
| 利率互換 | (11) | (1) | (11) | (1) | |||||||||||||||||||||
| 利率互換 -哭泣 | 263 | 267 | 263 | 267 | |||||||||||||||||||||
| 借款和 債券（公允價值） | (3,242) | (3,182) | (3,242) | (3,182) | |||||||||||||||||||||
| 借款、債券 和期票（攤銷成本） | (14,470) | (11,994) | (14,164) | (11,716) | |||||||||||||||||||||
| (15,688) | (13,925) | (15,382) | (13,647) | ||||||||||||||||||||||
| 那裏 在截至2024年6月30日的期間，公允價值衡量層次結構水平之間沒有變化。 | |||||||||||||||||||||||||
| 利息 利率互換、借款和債券屬於二級，因為此類金融工具的公允價值已確定 基於易於觀察的輸入，例如預期利率。 | |||||||||||||||||||||||||
| 15.5 | 借款 | ||||||||||||||||||||||||
| 15.5.1 | 債務 分解 | ||||||||||||||||||||||||
| 平均值 評分 | 6/30/2024 | 12/31/2023 | |||||||||||||||||||||||
| 債券 和期票 | CDI + 1.42% 年 | 16,004 | 13,378 | ||||||||||||||||||||||
| 借款 成本 | (167) | (185) | |||||||||||||||||||||||
| 15,837 | 13,193 | ||||||||||||||||||||||||
| 衍生金融
樂器- 債券和期票 |
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| 交換 合同 | CDI + 0.90% per 年 | (269) | (270) | ||||||||||||||||||||||
| 交換 合同 | CDI + 1.32% 年 | 20 | 8 | ||||||||||||||||||||||
| (249) | (262) | ||||||||||||||||||||||||
| 國內借款 貨幣 | |||||||||||||||||||||||||
| 正在工作 首都 | CDI + 每年 0.20% | 35 | 40 | ||||||||||||||||||||||
| 正在工作 首都 | CDI + 1.74% 年 | 1,847 | 1,952 | ||||||||||||||||||||||
| 借款 成本 | (7) | (9) | |||||||||||||||||||||||
| 1,875 | 1,983 | ||||||||||||||||||||||||
| 衍生金融
樂器- 本幣 |
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| 交換 合同 | CDI + 0.20% 年 | (3) | (4) | ||||||||||||||||||||||
| (3) | (4) | ||||||||||||||||||||||||
| 借款、債券和期票總額 | 17,460 | 14,910 | |||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | (52) | (48) | |||||||||||||||||||||||
| 非流動資產 | (220) | (226) | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | 6,414 | 2,115 | |||||||||||||||||||||||
| 非流動負債 | 11,318 | 13,069 | |||||||||||||||||||||||
| 15.5.2 | 滾 預付借款 | ||||||||||||||||||||||||
| 金額 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | 12,409 | ||||||||||||||||||||||||
| 資金 | 300 | ||||||||||||||||||||||||
| 借款 成本 | (51) | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 規定 | 869 | ||||||||||||||||||||||||
| 交換 合同 | 45 | ||||||||||||||||||||||||
| 按市值計價 | (28) | ||||||||||||||||||||||||
| 交易所 利率和貨幣變化 | (20) | ||||||||||||||||||||||||
| 借款 成本攤銷 | 18 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 攤還 | (502) | ||||||||||||||||||||||||
| 校長 攤還 | (5) | ||||||||||||||||||||||||
| 交換 攤還 | (99) | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的餘額 | 12,936 | ||||||||||||||||||||||||
| 金額 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | 14,910 | ||||||||||||||||||||||||
| 資金 | 2,300 | ||||||||||||||||||||||||
| 借款 成本 | (12) | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 規定 | 912 | ||||||||||||||||||||||||
| 交換 合同 | (8) | ||||||||||||||||||||||||
| 按市值計價 | 91 | ||||||||||||||||||||||||
| 交易所 利率和貨幣變化 | 1 | ||||||||||||||||||||||||
| 借款 成本攤銷 | 32 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 攤還 | (567) | ||||||||||||||||||||||||
| 校長 攤銷 | (131) | ||||||||||||||||||||||||
| 交換 攤還 | (68) | ||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | 17,460 | ||||||||||||||||||||||||
| 15.5.3 | 日程安排 非當期到期日 | ||||||||||||||||||||||||
| 成熟度 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||
| 來自 1 到 2 年 | 1,228 | ||||||||||||||||||||||||
| 來自 2 到 3 年 | 1,425 | ||||||||||||||||||||||||
| 來自 3 到 4 年 | 4,794 | ||||||||||||||||||||||||
| 來自 4 到 5 年 | 2,686 | ||||||||||||||||||||||||
| 更多 超過 5 年 | 1,087 | ||||||||||||||||||||||||
| 11,220 | |||||||||||||||||||||||||
| 借款 成本 | (122) | ||||||||||||||||||||||||
| 11,098 | |||||||||||||||||||||||||
| 15.6 | 債券 和期票 | ||||||||||||||||||||||||
| 日期 | |||||||||||||||||||||||||
| 問題 金額（以千計） | 非常出色 債券（單位） | 問題 | 成熟度 | 每年 財務費用 | 單位 價格（雷亞爾） | 6/30/2024 | 12/31/2023 | ||||||||||||||||||
| 第一期期票-5th 系列 | 200 | 4 | 7/4/2019 | 7/4/2024 | CDI +0.72% 年 | 76,314,890 | 305 | 289 | |||||||||||||||||
| 第一期本票——6th 系列 | 200 | 4 | 7/4/2019 | 2025 年 7 月 4 日 | CDI +0.72% 年 | 76,314,890 | 305 | 289 | |||||||||||||||||
| 第二期債券-1st 系列 | 940,000 | 940,000 | 6/1/2021 | 5/20/2026 | CDI +每股1.70％ 年 | 1,013 | 952 | 954 | |||||||||||||||||
| 第二期債券-2nd 系列 | 660,000 | 660,000 | 6/1/2021 | 5/22/2028 | CDI + 1.95% 年 | 1,013 | 669 | 670 | |||||||||||||||||
| 第二期期票-1st 系列 | 1,250,000 | 1,250,000 | 8/27/2021 | 8/27/2024 | CDI +每股1.47％ 年 | 1,425 | 1,782 | 1,681 | |||||||||||||||||
| 第二期期票-2nd 系列 | 1,250,000 | 1,250,000 | 8/27/2021 | 2025 年 2 月 27 日 | CDI +1.53% 年 | 1,428 | 1,784 | 1,683 | |||||||||||||||||
| 第三期債券 -1st 系列 -哭泣 | 982,526 | 982,526 | 10/15/2021 | 10/16/2028 | IPCA +5.15% 年 | 1,174 | 1,153 | 1,122 | |||||||||||||||||
| 第三期債券 -2nd 系列 -哭泣 | 517,474 | 517,474 | 10/15/2021 | 10/15/2031 | IPCA +5.27% 年 | 1,174 | 608 | 591 | |||||||||||||||||
| 第四期債券 -單系列 | 2,000,000 | 2,000,000 | 1/7/2022 | 11/26/2027 | CDI +每股1.75％ 年 | 1,011 | 2,021 | 2,024 | |||||||||||||||||
| 第一期商業票據票據- 單系列 | 750,000 | 750,000 | 2/10/2022 | 2025 年 2 月 9 日 | CDI +每股1.70％ 年 | 1,045 | 784 | 790 | |||||||||||||||||
| 第五期債券 -單系列-CRI | 250,000 | 250,000 | 4/5/2022 | 2025 年 3 月 28 日 | CDI + 0.75% 年 | 1,026 | 258 | 258 | |||||||||||||||||
| 第六期債券 -1st 系列 -哭泣 | 72,962 | 72,962 | 9/28/2022 | 9/11/2026 | CDI + 0.60% 年 | 1,031 | 75 | 76 | |||||||||||||||||
| 第六期債券 -2nd 系列 -哭泣 | 55,245 | 55,245 | 9/28/2022 | 9/13/2027 | CDI + 0.70% 年 | 1,031 | 58 | 58 | |||||||||||||||||
| 第六期債券 -3rd 系列 -哭泣 | 471,793 | 471,793 | 9/28/2022 | 9/13/2029 | IPCA + 6.70% 年 | 1,107 | 522 | 508 | |||||||||||||||||
| 第二期商業票據票據 -單系列 | 400,000 | 400,000 | 12/26/2022 | 12/26/2025 | CDI +0.93% 年 | 1,209 | 484 | 458 | |||||||||||||||||
| 第七期債券 -1st 系列 -哭泣 | 145,721 | 145,721 | 2023 年 7 月 25 日 | 7/15/2026 | CDI + 1.00% 年 | 1,052 | 152 | 154 | |||||||||||||||||
| 第七期債券 -2nd 系列 -哭泣 | 878,503 | 878,503 | 2023 年 7 月 25 日 | 7/15/2027 | 價格 11.75% 每年 | 1,052 | 924 | 921 | |||||||||||||||||
| 第七期債券 -3rd 系列 -哭泣 | 46,622 | 46,622 | 2023 年 7 月 25 日 | 7/17/2028 | CDI +每股1.15％ 年 | 1,053 | 50 | 50 | |||||||||||||||||
| 第八期債券 -1st 系列 | 400,000 | 400,000 | 12/22/2023 | 12/22/2027 | CDI +每股1.85％ 年 | 1,002 | 401 | 401 | |||||||||||||||||
| 第八期債券 -2nd 系列 | 400,000 | 400,000 | 12/22/2023 | 12/22/2028 | CDI + 1.95% 年 | 1,002 | 401 | 401 | |||||||||||||||||
| 第九期債券 -單系列 | 500,000 | 500,000 | 3/28/2024 | 2029 年 3 月 26 日 | CDI +每股1.25％ 年 | 1,028 | 514 | - | |||||||||||||||||
| 第十期債券 -單系列 | 1,800,000 | 1,800,000 | 6/25/2024 | 6/20/2029 | CDI +每股1.25％ 年 | 1,001 | 1,802 | - | |||||||||||||||||
| 借款成本 | (167) | (185) | |||||||||||||||||||||||
| 15,837 | 13,193 | ||||||||||||||||||||||||
| 這個 公司發行債券以加強其營運資金，維持其現金策略，並延長其債務和投資狀況。 發行的債券是非先發制人，不可轉換為股票，沒有重新談判條款，也沒有擔保。 | |||||||||||||||||||||||||
| 15.7 | 擔保 | ||||||||||||||||||||||||
| 如 自2024年6月30日起，公司沒有任何與借款協議相關的擔保。 | |||||||||||||||||||||||||
| 15.8 | 交換 合同 | ||||||||||||||||||||||||
| 這個 公司對100％以固定利率和IPCA計價的借款使用互換業務，對這些負債進行交換 用於CDI（浮動）利率。截至2024年6月30日，CDI的年平均利率為11.74％（截至2023年12月31日為13.04％）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 15.9 | 財務契約 | ||||||||||||||||||||||||
| 與有關的 發行的債券和期票，公司必須保持一定的財務比率。這些比率是計算出來的 根據公司根據採用的會計慣例編制的中期財務信息，每季度一次 巴西，情況如下：（i）小於或等於3.00的合併淨負債/權益；以及（ii）最近十二年的合併淨負債/息税折舊攤銷前利潤 月數（“LTM”）比率應低於或等於 3.00。 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日， 該公司已履行了所有合同義務並遵守了這些比率。 | |||||||||||||||||||||||||
| 16 | 法律訴訟條款 | ||||||||||||||||||||||||
| 以下方面的規定 法律訴訟由公司估計，並得到其法律顧問的支持，金額被認為足夠 以彌補所考慮的可能損失。 | |||||||||||||||||||||||||
| 税 索賠 | 社交 安全和勞動 | 民用 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | 55 | 86 | 24 | 165 | |||||||||||||||||||||
| 補充 | 13 | 94 | 7 | 114 | |||||||||||||||||||||
| 逆轉 | - | (21) | (3) | (24) | |||||||||||||||||||||
| 付款 | (4) | (26) | (4) | (34) | |||||||||||||||||||||
| 貨幣的 更正 | 1 | 4 | 2 | 7 | |||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的餘額 | 65 | 137 | 26 | 228 | |||||||||||||||||||||
| 限制法律訴訟存款 | (4) | (22) | (9) | (35) | |||||||||||||||||||||
| 限制性存款的淨準備金 | 61 | 115 | 17 | 193 | |||||||||||||||||||||
| 税 索賠 | 社交 安全和勞動 | 民用 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | 62 | 163 | 38 | 263 | |||||||||||||||||||||
| 補充 | 6 | 102 | 8 | 116 | |||||||||||||||||||||
| 逆轉 | (32) | (45) | (5) | (82) | |||||||||||||||||||||
| 付款 | (9) | (46) | (5) | (60) | |||||||||||||||||||||
| 貨幣的 更正 | (8) | 9 | 4 | 5 | |||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | 19 | 183 | 40 | 242 | |||||||||||||||||||||
| 限制法律訴訟存款 | (1) | (6) | (10) | (17) | |||||||||||||||||||||
| 限制性存款的淨準備金 | 18 | 177 | 30 | 225 | |||||||||||||||||||||
| 在總金額中 根據規定，在上表中，43雷亞爾（截至2023年12月31日為50雷亞爾）是2016年之前因突發事件產生的GPA的責任 到合同條款，即：4 雷亞爾的税收索賠、18 雷亞爾的勞工索賠和 21 雷亞爾的民事索賠（3 雷亞爾的税收索賠、27 雷亞爾的勞務索賠以及 截至 2023 年 12 月 31 日，20 雷亞爾的民事索賠）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 16.1 | 税收索賠 | ||||||||||||||||||||||||
| 税收索賠是受制的 依法改為每月貨幣調整，這是指根據每種税收採用的指數化率對條款進行調整 管轄權。在適用的情況下，利息費用和罰款都是根據未付金額計算和編列的。 | |||||||||||||||||||||||||
| 該公司還有其他 根據其法律顧問的分析, 已提出税收索賠, 即:(一) 關於不申請的討論 意外預防因素（FAP）；（ii）進口產品轉售中的IPI；以及（iii）其他事項。 | |||||||||||||||||||||||||
| 預留的金額 截至2024年6月30日，這些事項的費用為19雷亞爾（截至2023年12月31日為62雷亞爾）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 16.2 | 社會保障和勞動 | ||||||||||||||||||||||||
| 該公司是一個 各種勞動訴訟的當事方，尤其是在正常業務過程中被解僱所致。截至2024年6月30日，該公司 記錄了183雷亞爾（截至2023年12月31日為163雷亞爾）的準備金，指的是與勞工索賠有關的潛在損失風險。管理， 在其法律顧問的協助下評估這些索賠，並在合理估計後記錄損失準備金，同時考慮到 以前在索賠額方面的經驗。 | |||||||||||||||||||||||||
| 16.3 | 民用 | ||||||||||||||||||||||||
| 該公司是 處於不同程序階段和不同法院的民事訴訟（賠償、收款等）的當事方。 管理層記錄的款項被認為足以支付法院內部和外部的不利裁決 法律顧問認為損失是可能的。 | |||||||||||||||||||||||||
| 在這些訴訟中, 我們重點介紹以下內容： | |||||||||||||||||||||||||
| 該公司是一個 是要求續訂租賃協議和審查當前已支付租金的各種訴訟的當事方。公司記錄 為商店最初支付的月租金額與按以下公式計算的租金之間的差額編列經費 法律專家認為，改變決定的依據是專家報告的金額 公司支付的租金金額。截至2024年6月30日，這些訴訟的準備金額為33雷亞爾（截至12月為32雷亞爾） 2023 年 31 月 31 日），對此，沒有用於法律訴訟的存款限制。 | |||||||||||||||||||||||||
| 該公司是一個 與聯邦直接和間接管理的檢查機構處以的罰款有關的某些訴訟的當事方 政府、州和市政府，包括消費者保護機構（ProCons、INMETRO和地方政府）。該公司， 在其法律顧問的協助下, 評估這些索賠記錄準備金, 以備可能的現金支付 損失的估計。截至2024年6月30日，這些訴訟的準備金額為7雷亞爾（截至2023年12月31日為6雷亞爾）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 該公司的 截至2024年6月30日，民事、監管和財產索賠總額為40雷亞爾（截至2023年12月31日為38雷亞爾）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 16.4 | 或有負債 未累計 | ||||||||||||||||||||||||
| 該公司是 其他訴訟的當事方，其法律顧問將損失風險歸類為可能，因此不是應計的 以下主題： | |||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 12/31/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 税 關於金融交易（IOF）——付款差額。 | 14 | 14 | |||||||||||||||||||||||
| PIS， COFINS — 付款差異和超額付款、因不履行附屬義務而被處以罰款、不允許 PIS 以及 COFINS信貸以及其他尚待行政和司法層面判決的事項。 | 852 | 783 | |||||||||||||||||||||||
| ICMS — 從國家税務局登記處認為不合格的供應商處購買商品時分配信貸， 除其他事項外, 這些事項尚待行政和司法層面判決. | 1,160 | 1,216 | |||||||||||||||||||||||
| 小姐 （服務税）、IPTU（城市財產税）、費用及其他 — IPTU的付款差異，對違規行為的罰款 附屬義務，ISS — 退還廣告費用和各種費用，這些費用尚待行政部門判決 和司法層面。 | 18 | 18 | |||||||||||||||||||||||
| INSS （國家社會保障研究所）——FGTS和社會保障表格（GFIP）存在差異，抵消額未獲批准 其他事項，尚待行政和司法層面判決。 | 25 | 24 | |||||||||||||||||||||||
| 其他 訴訟 — 房地產訴訟，在這些訴訟中，公司根據以下規定要求續訂和維持租賃協議 市場價格。這些訴訟涉及民事法庭的訴訟以及檢查機構提起的行政訴訟, 除其他外。 | 66 | 98 | |||||||||||||||||||||||
| 補償 如果所有訴訟均以有利於公司的方式結束，則與外部法律顧問的成功費用掛鈎。 | 26 | 20 | |||||||||||||||||||||||
| 2,161 | 2,173 | ||||||||||||||||||||||||
| 在總金額中 在上表中，1,135雷亞爾（截至2023年12月31日為1,494雷亞爾）是2016年之前因突發事件產生的GPA的責任， 根據合同條款，即：1,071雷亞爾的税收索賠和64雷亞爾的民事索賠（1,398雷亞爾的税收索賠和96雷亞爾的民事索賠 2023 年 12 月 31 日）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 三個集體 由於與客户接觸，與黑人行動有關的機構於2021年8月提起訴訟 商店在 Limeira-SP，聲稱存在種族問題。所有問題都得到了應有的答覆。其中一個已經被撲滅了 司法機構沒有重大影響。截至2024年6月30日，仍有兩起訴訟正在進行中，鑑於訴訟的主觀性 問題，仍然無法合理估計所涉及的金額。建成後預計不會產生重大影響 關於公司財務報表的訴訟。 | |||||||||||||||||||||||||
| 16.4.1 | 不確定性 關於 IRPJ 和 CLL 治療 | ||||||||||||||||||||||||
| 根據ICPC 22/IFRIC 23 — 所得税待遇的不確定性，公司在司法和行政層面向政府提起訴訟 監管機構，這與記錄所得税和社會繳款時採用的不確定税收待遇有關。 因此，根據內部和外部法律顧問的評估，公司採取的税收待遇是充分的， 這些訴訟被列為可能的損失。截至2024年6月30日，所涉金額為894雷亞爾（截至12月31日為917雷亞爾）， 2023)。 | |||||||||||||||||||||||||
| 在上述總金額中，238 雷亞爾是 根據合同條款（截至2023年12月31日，337雷亞爾），2016年之前因突發事件產生的GPA責任。 | |||||||||||||||||||||||||
| 16.5 | 擔保 | ||||||||||||||||||||||||
| 該公司提供了銀行擔保和 民事、税收和勞動性質的司法訴訟的保險擔保，如下所述： | |||||||||||||||||||||||||
| 訴訟 | 6/30/2024 | 6/30/2023 | |||||||||||||||||||||||
| 税 | 1,461 | 981 | |||||||||||||||||||||||
| 勞動 | 84 | 80 | |||||||||||||||||||||||
| 民用 和其他人 | 653 | 495 | |||||||||||||||||||||||
| 2,198 | 1,556 | ||||||||||||||||||||||||
| 截至6月30日的擔保費用 2024年約為每年訴訟金額的0.19％（截至2023年6月30日為0.26％），記為財務費用。 | |||||||||||||||||||||||||
| 16.6 | 的限制性存款 法律訴訟 | ||||||||||||||||||||||||
| 該公司正在質疑這筆付款 繳納某些税款, 繳款和勞動負債, 並繳納了相當於法院最終裁決金額的司法存款, 以及與法律索賠準備金有關的司法存款. | |||||||||||||||||||||||||
| 公司錄製了 涉及其資產中的司法存款的金額如下。 | |||||||||||||||||||||||||
| 訴訟 | 6/30/2024 | 12/31/2023 | |||||||||||||||||||||||
| 税 | 19 | 18 | |||||||||||||||||||||||
| 勞動 | 8 | 16 | |||||||||||||||||||||||
| 民事及其他 | 10 | 10 | |||||||||||||||||||||||
| 37 | 44 | ||||||||||||||||||||||||
| 17 | 推遲 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 12/31/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 商業協議 與供應商 (i) | 201 | 385 | |||||||||||||||||||||||
| 商業協議 -工資單 (ii) | 42 | 48 | |||||||||||||||||||||||
| 市場營銷 | 77 | 22 | |||||||||||||||||||||||
| 320 | 455 | ||||||||||||||||||||||||
| 當前 | 288 | 418 | |||||||||||||||||||||||
| 非當前 | 32 | 37 | |||||||||||||||||||||||
| (i) 指租金 供應商產品展示模塊 “檢查架”、銷售點顯示屏和背光面板。 | |||||||||||||||||||||||||
| (ii) 商業協議 與金融機構合作，獨家處理工資單。 | |||||||||||||||||||||||||
| 18 | 收入 税收和社會貢獻 | ||||||||||||||||||||||||
| 18.1 | 和解 所得税和社會繳款支出 | ||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 6/30/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税和社會繳款前的收入 | 212 | 98 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税和社會繳款的支出， 按名義利率計算 (34%) | (72) | (33) | |||||||||||||||||||||||
| 為反映有效費率而進行的調整 | |||||||||||||||||||||||||
| 税收罰款 | (3) | (1) | |||||||||||||||||||||||
| 利潤份額 | 11 | 8 | |||||||||||||||||||||||
| ICMS 補貼-税收優惠 (i) | 21 | 151 | |||||||||||||||||||||||
| 貨幣修正信貸 | 13 | 6 | |||||||||||||||||||||||
| 其他永久性差異 | 1 | (1) | |||||||||||||||||||||||
| 有效所得税和社會繳款 | (29) | 130 | |||||||||||||||||||||||
| 該期間的所得税和社會繳款 | |||||||||||||||||||||||||
| 當前 | (82) | 2 | |||||||||||||||||||||||
| 已推遲 | 53 | 128 | |||||||||||||||||||||||
| （支出）所得税和社會繳款的好處 | (29) | 130 | |||||||||||||||||||||||
| 有效費率 | 13.7% | -132.7% | |||||||||||||||||||||||
| (i) 公司計算的税收優惠以税收優惠為特徵，根據法律預測，這些優惠不包括 計算所得税和社會繳款的依據。 | |||||||||||||||||||||||||
| 18.2 | 故障 遞延所得税和社會繳款 | ||||||||||||||||||||||||
| 的主要組成部分 資產負債表中的遞延所得税和社會繳款如下： | |||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 12/31/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 資產 | 負債 | 網 | 資產 | 負債 | 網 | ||||||||||||||||||||
| 已推遲 所得税和社會繳款 | |||||||||||||||||||||||||
| 税 損失 | 340 | - | 340 | 385 | - | 385 | |||||||||||||||||||
| 規定 用於法律訴訟 | 74 | - | 74 | 81 | - | 81 | |||||||||||||||||||
| 交換 | - | (92) | (92) | - | (66) | (66) | |||||||||||||||||||
| 善意 税收攤銷 | - | (317) | (317) | - | (317) | (317) | |||||||||||||||||||
| 逐標標記 | 6 | - | 6 | - | (25) | (25) | |||||||||||||||||||
| 財產， 廠房和設備以及無形資產 | 11 | - | 11 | 10 | - | 10 | |||||||||||||||||||
| 未實現 税收抵免造成的損失 | - | (6) | (6) | - | (15) | (15) | |||||||||||||||||||
| 規定 的庫存 | 19 | - | 19 | 30 | - | 30 | |||||||||||||||||||
| 借款 成本 | - | (59) | (59) | - | (66) | (66) | |||||||||||||||||||
| 租賃 使用權淨額 | 3,105 | (2,922) | 183 | 3,085 | (2,961) | 124 | |||||||||||||||||||
| 補償 項目 | 37 | - | 37 | 10 | - | 10 | |||||||||||||||||||
| 其他 | 20 | - | 20 | 20 | - | 20 | |||||||||||||||||||
| 總計 遞延所得税和社會繳款資產（負債） | 3,612 | (3,396) | 216 | 3,621 | (3,450) | 171 | |||||||||||||||||||
| 補償 | (3,396) | 3,396 | - | (3,450) | 3,450 | - | |||||||||||||||||||
| 已推遲 所得税和社會繳款資產（負債），淨額 | 216 | - | 216 | 171 | - | 171 | |||||||||||||||||||
| 管理層已經評估了 考慮未來應納税所得額的預測，在主要變量的背景下，遞延所得税資產的未來變現 其業務。該評估基於公司先前批准的戰略規劃報告中的信息 董事會。 | |||||||||||||||||||||||||
| 該公司估計，復甦幅度為 這些積分如下： | |||||||||||||||||||||||||
| 年份 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||
| 1 年以內 | 271 | ||||||||||||||||||||||||
| 從 1 年到 2 年 | 213 | ||||||||||||||||||||||||
| 從 2 年到 3 年 | 18 | ||||||||||||||||||||||||
| 從 3 年到 4 年 | 1 | ||||||||||||||||||||||||
| 5 年以上 | 3,109 | ||||||||||||||||||||||||
| 3,612 | |||||||||||||||||||||||||
| 18.3 | 向前滾動或延遲 所得税和社會繳款 | ||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 6/30/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 在 時期的開始 | 171 | 6 | |||||||||||||||||||||||
| 好處 在此期間 | 53 | 128 | |||||||||||||||||||||||
| 收入 税收影響 | 1 | 2 | |||||||||||||||||||||||
| 其他 | (9) | - | |||||||||||||||||||||||
| 在 期限的結束 | 216 | 136 | |||||||||||||||||||||||
| 19 | 股東權益 | ||||||||||||||||||||||||
| 19.1 | 資本存量和股票 權利 | ||||||||||||||||||||||||
| 根據公司的章程， 公司的法定資本最多可增加至20股普通股。以下是認購和全額實收的股本， 由普通股代表，全部為名義股，沒有面值： | |||||||||||||||||||||||||
| 數字 的股份 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||
| 截至 2022年12月31日 | 1,349,165,394 | 1,263 | |||||||||||||||||||||||
| 資本 增加-2023 年 2 月 15 日的董事會會議 | 59,870 | 1 | |||||||||||||||||||||||
| 資本 增加-2023 年 3 月 28 日的董事會會議 | 1,031,232 | 1 | |||||||||||||||||||||||
| 總計 該期間的變化 | 1,091,102 | 2 | |||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日 | 1,350,256,496 | 1,265 | |||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日和 2024 年 6 月 30 日 | 1,351,833,200 | 1,272 | |||||||||||||||||||||||
| 19.2 | 税收激勵儲備金 | ||||||||||||||||||||||||
| 各州的税收激勵儲備是 被視為投資補貼，在計算所得税和社會繳款時可以扣除。因此，在這一年裏 截至2023年12月31日，公司向税收優惠儲備金分配了939雷亞爾，其中710雷亞爾是指該金額 2023 年產生並於同年產生的激勵措施，229 雷亞爾將在公司隨後公佈收入時確認 時期。 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至6月30日 2024年，公司錄得淨利潤為183雷亞爾，該金額已全部分配給税收優惠儲備金， 46 雷亞爾將在後續時期確定利潤時構成。 | |||||||||||||||||||||||||
| 第30條 第12,973/2014號法律通過第14,789/2023號法律被撤銷，從1月1日起免除納税人構成的税收優惠儲備金 2024。 | |||||||||||||||||||||||||
| 19.3 | 基於股份的支付 | ||||||||||||||||||||||||
| 19.3.1 | 授予的認可期權 | ||||||||||||||||||||||||
| 與本公司有關的信息 期權計劃和薪酬計劃總結如下： | |||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | |||||||||||||||||||||||||
| 數字
的股份 （以千計） |
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| 授予了 系列 | 格蘭特 約會 | 第 1 個 運動日期 | 運動
授予日的價格 （以雷亞爾為單位） |
Gran- 泰德 |
Exer- cised |
Cance- 大聲疾呼 |
當前 | ||||||||||||||||||
| B8 | 5/31/2021 | 6/1/2024 | 0.01 | 363 | (20) | (45) | 298 | ||||||||||||||||||
| C8 | 5/31/2021 | 6/1/2024 | 13.39 | 363 | (20) | (45) | 298 | ||||||||||||||||||
| B9 | 5/31/2022 | 6/1/2025 | 0.01 | 2,163 | (358) | - | 1,805 | ||||||||||||||||||
| C9 | 5/31/2022 | 6/1/2025 | 12.53 | 1,924 | (119) | - | 1,805 | ||||||||||||||||||
| B10 (i) | 5/31/2023 | 6/1/2026 | 0.01 | 1,390 | - | - | 1,390 | ||||||||||||||||||
| C10 (i) | 5/31/2023 | 6/1/2026 | 11.82 | 1,390 | - | - | 1,390 | ||||||||||||||||||
| B11 (i) | 5/31/2024 | 6/1/2027 | 0.01 | 1,294 | - | - | 1,294 | ||||||||||||||||||
| C11 (i) | 5/31/2024 | 6/1/2027 | 10.62 | 1,294 | - | - | 1,294 | ||||||||||||||||||
| 10,181 | (517) | (90) | 9,574 | ||||||||||||||||||||||
| (i) 授予高管的股份，不包括 法定官員。 | |||||||||||||||||||||||||
| 19.3.2 | 合併信息 公司基於股份的付款計劃 | ||||||||||||||||||||||||
| 根據計劃，授予的期權 在每個系列中，最多可佔公司發行股份總額的2％。 | |||||||||||||||||||||||||
| 下表顯示 如果所有期權都被授予，當前股東最終可能受到的最大稀釋百分比 有效期至 2024 年 6 月 30 日： | |||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | |||||||||||||||||||||||||
| （在 成千上萬） | |||||||||||||||||||||||||
| 數字 的股份 | 1,351,833 | ||||||||||||||||||||||||
| 平衡 已批准的有效序列 | 9,574 | ||||||||||||||||||||||||
| 最大 稀釋百分比 | 0.71% | ||||||||||||||||||||||||
| 每種的公允價值 授予的期權是在授予之日估算的，使用期權定價模型 “Black-Scholes”，同時考慮了 以下假設： | |||||||||||||||||||||||||
| 系列 授予了 | 加權 已授期權的平均公允價值（雷亞爾） | 估計的 分紅 | 近似 估計的波動率 | 無風險 加權平均利率 | 退出 評分 | 平均值 剩餘預期壽命 | |||||||||||||||||||
| B8 | 17.21 | 1.28% | 37.06% | 7.66% | 8.00% | - | |||||||||||||||||||
| C8 | 7.69 | ||||||||||||||||||||||||
| B9 | 15.27 | 1.20% | 37.29% | 12.18% | 8.00% | 11 月份 | |||||||||||||||||||
| C9 | 7.35 | ||||||||||||||||||||||||
| B10 | 10.33 | 1.31% | 35.32% | 10.87% | 8.00% | 23 月份 | |||||||||||||||||||
| C10 | 3.28 | ||||||||||||||||||||||||
| B11 | 11.89 | 0.77% | 37.32% | 11.28% | 8.00% | 35 月份 | |||||||||||||||||||
| C11 | 5.18 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 加權 平均行使價 | 加權 剩餘合同期限的平均值 | |||||||||||||||||||||||
| 在 數千個 | R$ | ||||||||||||||||||||||||
| 截至12月31日 2023 | 6,986 | 5.97 | 1.73 | ||||||||||||||||||||||
| 授予了 在此期間 | 2,588 | 5.32 | |||||||||||||||||||||||
| 非常出色 在期限結束時 | 9,574 | 5.52 | 1.81 | ||||||||||||||||||||||
| 待行使的總金額 截至 2024 年 6 月 30 日 | 9,574 | 5.52 | 1.81 | ||||||||||||||||||||||
| 記錄的金額 截至2024年6月30日的運營報表為13雷亞爾（截至2023年6月30日為15雷亞爾）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 19.3.3 | 以現金結算 基於股份的付款計劃 | ||||||||||||||||||||||||
| 在非凡時期 股東大會於2023年7月14日舉行，以現金結算的股份付款計劃獲得批准，僅適用於公司的法定官員， 該計劃並未使高管成為公司的合夥人，他們僅有權獲得相應的現金補償 至該公司在B3交易股票的平均價格，股票代碼為 ASAI3。 | |||||||||||||||||||||||||
| 1,989,465 股是 向公司高管發放的款項以及與50％股份相關的溢價將取決於是否遵守該服務 條件（以時間為條件的股份），另外50％的股份將以累積遵守情況為條件 服務條件和績效條件（股票以時間和業績為條件）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 適用於有條件的股票 辦公室必須從撥款之日起至以下日期（歸屬期）留在公司內，才能按時歸屬： | |||||||||||||||||||||||||
| a) 20%（百分之二十）
自授予之日起的三週年紀念日； b) 自撥款之日起 4 週年紀念日起 20%（百分之二十）；以及 c) 自撥款之日起五週年之日起60％（百分之六十）。 |
|||||||||||||||||||||||||
| 適用於附帶條件的股票 行政部門除了實現目標外，還必須遵守上述授予期限，才能按時和業績歸屬， 分為：a) 環境、社會和治理（“ESG”）目標，權重為 30%：i) 僱用符合以下條件的人員 殘疾；ii) 擔任領導職務、管理職位或更高職位的婦女；以及 iii) 碳排放總量——範圍 1 和 2； 以及 b) 權重為70％的經營目標：i) 運營現金流。 | |||||||||||||||||||||||||
| 上述目標將 每年由董事會進行審查，在 2026 年 12 月 31 日和 2027 年 12 月 31 日未取得成就可通過成就來補償 在隨後的測量日期。 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日， 入賬的與計劃相對應的負債金額，包括工資費用，為 “其他應付賬款” 金額為 7 雷亞爾（截至 2023 年 12 月 31 日為 4 雷亞爾），確認的總支出，包括工資費用，為 3 雷亞爾（有 截至2023年6月30日未記錄任何金額），該計劃的公允價值為31雷亞爾，包括費用。 | |||||||||||||||||||||||||
| 19.3.4 | “索西奧 “Executivo” 計劃 | ||||||||||||||||||||||||
| 在普通和非凡將軍身上 股東們於2024年4月26日舉行會議，批准了公司的 “Sócio Executivo” 計劃，旨在 制定一項獨特而非凡的長期計劃，不要將其與標準的長期激勵計劃混淆，後者構成 向首席執行官、商業和物流副總裁以及運營副總裁（“參與者”）一次授予大量股權，前提是參與者留在公司以及 他們實現某些業績目標，目的是：（一）長期留住參與者；（二）加強 參與者的主人翁意識，將主要管理人員轉變為相關的長期股東。 | |||||||||||||||||||||||||
| 通過 “Sócio Executivo” 該計劃，公司於2024年5月1日授予參與者最多獲得27,036,664股公司股票的權利，對應於 在 “Sócio Executivo” 計劃獲得批准之日不超過公司股份總數的2％， 視該計劃規定的調整而定，具體如下： | |||||||||||||||||||||||||
| i) 0.40% 將包括限制性股票， 只有當參與者繼續擔任公司高管時，才能獲得該權利，如下所示：i) 首次歸屬的30％ 日期（自授予之日起 5 年），第二次歸屬日期（自授予之日起 7 年）為 70%；以及 | |||||||||||||||||||||||||
| ii) 不超過 1.60% 的股份將包括股份 根據業績假設，只有在累積滿足以下條件的情況下才能獲得其權利：i) 參與者 繼續擔任公司高級管理人員直至第二次歸屬日期；以及 ii) 第二次歸屬時實現績效目標 日期，根據下述條款和條件確定和計算。 | |||||||||||||||||||||||||
| 股票 使用性能假設 | |||||||||||||||||||||||||
| • 最終的股票數量 參與者有權獲得的業績假設將取決於每股收益的實現程度 （“EPS”）的目標，根據累計複合年增長率（“CAGR”）的增長而定 計算期內的每股收益，基於成就曲線。 | |||||||||||||||||||||||||
| • 每股收益目標實現曲線 將從與等於或大於IPCA（擴展消費者價格指數）的累計每股收益相對應的最低觸發點開始 每年 + 20% 從IPCA的最低觸發點開始 + 20%，公司股票總數的百分比為 參與者將獲得的權利將與每股收益累計複合年增長率的增長成比例地增加，直至 上限為公司股票總數的1.60％。如果未達到每股收益目標曲線的最小觸發點，則將予以考慮 未達到性能條件。 | |||||||||||||||||||||||||
| • 每股收益的成就曲線 累計績效目標的計算將考慮2023年12月31日至2030年12月31日之間的時期，但以下情況除外 根據計劃的規定，在以下情況下將考慮比例期限：非自願解僱 在第一次和第二次歸屬日期之間；控制權的處置和相關收購；以及從Novo退市和退出 梅爾卡多。財務委員會、審計委員會和人民、文化和薪酬委員會將進行計算和驗證 對績效目標的遵守情況。 | |||||||||||||||||||||||||
| • 股份（兩者都是 限制性股票（和帶有業績假設的股份）將通過股份的交割轉讓給參與者 由公司存入國庫。 | |||||||||||||||||||||||||
| 額外 股份 | |||||||||||||||||||||||||
| • 參與者將 有權獲得公司向其股東支付的每股股息、股本利息或其他金額的價值 在授予日期和收到這些股份之日之間，這些股份將以股份支付（“額外股份”）。這個 額外股份的計算方法是將作為收益分配的每股價值乘以股票數量 參與者有權在每個收益支付日獲得的收益除以年底的股價 公司股票開始除息交易之日前一天B3的交易時段。 | |||||||||||||||||||||||||
| • 額外股份 將添加到授予的目標數量（無論是限制性股票還是帶有業績假設的股票）中，並將受制於 適用適用於限制性股票和具有業績假設的股票的相同條款和條件，並將進行轉讓 在遵守適用條件的前提下，根據相同的條款和條件向參與者提供。 | |||||||||||||||||||||||||
| 參與者獲得的所有股份 根據 “Sócio Executivo” 計劃，自收到之日起將被封鎖三年 股份，除非董事會在參與者解僱時另有規定。 | |||||||||||||||||||||||||
| 授予的每股股票的公允價值為 以授予日期的股票價格計算，減去授予之後的轉讓限制所導致的預計折扣 歸屬期。公司已經確定了被視為參與者權利的估計股票數量 與計劃可變部分的關係，基於符合業務假設的結果預測，以及 每個時期結束時，將根據這些預測對估計數進行調整。 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 年 5 月 1 日，有 17,411,612 股 當然，公允價值為11.35雷亞爾。 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日，已確認的金額 該期間的收入為6雷亞爾（截至2023年6月30日未記錄任何金額），該計劃的公允價值為該日 266 雷亞爾，包括費用。 | |||||||||||||||||||||||||
| 19.3.5 | 長期 通過授予獲得公司股票的權利來制定激勵計劃 | ||||||||||||||||||||||||
| 在普通和非凡將軍身上 股東於2024年4月26日舉行會議，批准了長期激勵計劃（“ILP”），旨在給予限制性資格 公司法定和非法定董事（“參與者”）的股份和帶有業績假設的股份， 以及被選中參與該計劃的任何其他員工。 | |||||||||||||||||||||||||
| 通過授予接收公司的權利 向參與者分享，ILP計劃旨在：（i）使參與者的利益與公司的利益保持一致 股東；(ii) 鼓勵參與者留在公司或其控制下的公司；以及 (iii) 最大限度地提高 業績併為公司及其股東創造可持續的價值。 | |||||||||||||||||||||||||
| ILP計劃下的補助金將是 按以下比例進行：（i）授予的權利的30％將包括限制性股票和股份的轉讓 只有在遵守為期三年的單一歸屬期限後，才會發放給參與者（向行政長官授予的撥款除外） 官員，其歸屬期最長為5年，第三年的部分解鎖期為33％，第四年的部分解鎖期為33％， 第 5 年為 34%）；以及（ii）授予的權利的 70% 將包括帶有業績假設的股份，以及 只有在遵守行政長官的單一歸屬期限為3年（5年）的情況下，才會向參與者分配股份 官員）視董事會制定的績效目標的實現情況以及最終數量而定 參與者有權獲得的帶有業績假設的股票將取決於這些假設的實現程度 目標在3年的單一歸屬期結束時（首席執行官為5年），可能從90％到110％不等 目標股數的百分比（目標股份數量將假設目標的實現率達到 100%，但以下情況除外 首席執行官）。 | |||||||||||||||||||||||||
| 業績共享 假設 | |||||||||||||||||||||||||
| 關於授予有業績的股份
假設條件下, 指標的定義將考慮以下主要目標: |
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| • 保護公司的 與現金和套利領域同行相比的相關性和定位； | |||||||||||||||||||||||||
| • 確保生成 具有可持續的商業價值； | |||||||||||||||||||||||||
| • 保證盈利能力 公司的長期業務；以及 | |||||||||||||||||||||||||
| • 確保足夠的水平 運營盈利能力，保持與公司歷史相比健康的利潤率水平。 | |||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票和股票的數量
如果績效假設獲得批准，將根據：（i）根據參與者所佔的等級確定工資倍數；
以及（ii）撥款前20個交易日的平均股價。 |
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| 股份（包括限制性股票和 股份（含業績假設）將在符合所述條件後轉讓給參與者 計劃，股份的轉讓將通過交付公司在國庫中持有的股份來進行。 | |||||||||||||||||||||||||
| 通過ILP計劃，公司將 授予參與者獲得一定數量股份的權利，相當於公司總數的1.5％ 相應計劃批准之日的股份，但須進行規定的調整。 | |||||||||||||||||||||||||
| 授予的每股股票的公允價值為 使用Black-Scholes定價模型在撥款日期估算，同時考慮以下假設： | |||||||||||||||||||||||||
| i) 近似波動率預期： 第三年為37.32％，第四年為36.94％，第五年為38.27％；以及 | |||||||||||||||||||||||||
| ii) 股息預期：0.77% 在第三、第四和第五年。 | |||||||||||||||||||||||||
| 公司確定了估計的數字 根據預測，與計劃可變部分相關的股份將被視為參與者的權利 的結果與業務假設一致，並且在期末將根據這些假設對估計值進行調整 預測。 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 年 5 月 31 日，共有 1,094,759 股股票 授權，第三年的公允價值為11.90雷亞爾，第四年的公允價值為11.81雷亞爾，第五年的公允價值為11.72雷亞爾。 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日，已確認的金額 該期間的收入為39.1萬雷亞爾（截至2023年6月30日未記錄任何金額），該計劃的公允價值為 該日期為 17 雷亞爾，包括費用。 | |||||||||||||||||||||||||
| 19.4 | 回購 股票計劃 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 年 6 月 25 日，董事會 批准了公司發行的股票的第一個回購計劃。該計劃的目標是在自當日起的12個月內收購 此處最多有3,800,000股普通股，佔該日自由流通量的0.28％，將存入國庫以備日後使用 向 “Sócio Executivo” 計劃的參與者交付，見附註19.3.4和長期激勵計劃 通過授予獲得公司股票的權利，見附註19.3.5。這些股票將通過股票市場在市場上收購 價格。 | |||||||||||||||||||||||||
| 20 | 網絡運營 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 6/30/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 總營業收入 | |||||||||||||||||||||||||
| 貨物 | 38,161 | 34,003 | |||||||||||||||||||||||
| 服務 渲染等 | 134 | 117 | |||||||||||||||||||||||
| 38,295 | 34,120 | ||||||||||||||||||||||||
| (-) 收入扣除 | |||||||||||||||||||||||||
| 退貨 和取消銷售 | (81) | (65) | |||||||||||||||||||||||
| 税收 | (3,121) | (2,975) | |||||||||||||||||||||||
| (3,202) | (3,040) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨營業收入 | 35,093 | 31,080 | |||||||||||||||||||||||
| 21 | 開支 天生地 | ||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 6/30/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 庫存成本 | (28,818) | (25,610) | |||||||||||||||||||||||
| 人事費用 | (2,154) | (1,971) | |||||||||||||||||||||||
| 外包服務 | (196) | (166) | |||||||||||||||||||||||
| 銷售費用 | (553) | (487) | |||||||||||||||||||||||
| 職能開支 | (670) | (588) | |||||||||||||||||||||||
| 其他開支 | (271) | (258) | |||||||||||||||||||||||
| (32,662) | (29,080) | ||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本 | (29,343) | (26,088) | |||||||||||||||||||||||
| 銷售費用 | (2,920) | (2,609) | |||||||||||||||||||||||
| 一般和管理費用 | (399) | (383) | |||||||||||||||||||||||
| (32,662) | (29,080) | ||||||||||||||||||||||||
| 22 | 其他 運營費用，淨額 | ||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 6/30/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 不動產、廠房和設備的結果 和租約 | (9) | (7) | |||||||||||||||||||||||
| 與法律訴訟相關的費用 | 1 | (1) | |||||||||||||||||||||||
| 重組費用及其他 | - | (6) | |||||||||||||||||||||||
| (8) | (14) | ||||||||||||||||||||||||
| 23 | 淨金融 結果 | ||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 6/30/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 財務收入 | |||||||||||||||||||||||||
| 現金 和現金等價物利息 | 35 | 74 | |||||||||||||||||||||||
| 貨幣的 校正資產 | 29 | 31 | |||||||||||||||||||||||
| 收入 來自對應付賬款的預期 | 28 | 17 | |||||||||||||||||||||||
| 其他 財務收入 | 5 | 7 | |||||||||||||||||||||||
| 財務收入總額 | 97 | 129 | |||||||||||||||||||||||
| 財務費用 | |||||||||||||||||||||||||
| 成本 的債務 | (921) | (798) | |||||||||||||||||||||||
| 按市值計價 （虧損）收益 | (91) | 28 | |||||||||||||||||||||||
| 成本 和應收賬款的折扣 | (65) | (49) | |||||||||||||||||||||||
| 貨幣的 校正負債 | 6 | (148) | |||||||||||||||||||||||
| 利息 關於租賃負債 | (501) | (410) | |||||||||||||||||||||||
| 其他 財務開支 | (4) | (10) | |||||||||||||||||||||||
| 財務支出總額 | (1,576) | (1,387) | |||||||||||||||||||||||
| (1,479) | (1,258) | ||||||||||||||||||||||||
| 24 | 收益 每股 | ||||||||||||||||||||||||
| 這個 公司通過將該期間與每類股票相關的淨收益除以總數來計算每股收益 該期間已發行普通股的百分比。 | |||||||||||||||||||||||||
| 下表列出了決定 該期間可供已發行普通股持有人計算基本收益和攤薄後收益的淨收益的百分比 列報的每個時期的每股收益： | |||||||||||||||||||||||||
| 6/30/2024 | 6/30/2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 網 分配給普通股持有人的收入 (a) | 183 | 228 | ！ | ||||||||||||||||||||||
| 加權 股票數量的平均值 | 1,352 | 1,350 | |||||||||||||||||||||||
| 基本 分母（百萬股）(b) | 1,352 | 1,350 | |||||||||||||||||||||||
| 加權 股票期權的平均值 | 3 | 4 | |||||||||||||||||||||||
| 稀釋 分母（百萬股）(c) | 1,355 | 1,354 | |||||||||||||||||||||||
| 基本 每百萬股收益（雷亞爾）（a ÷ b） | 0.135067 | 0.168674 | |||||||||||||||||||||||
| 稀釋 每百萬股收益（雷亞爾）（a ÷ c） | 0.134722 | 0.168146 | |||||||||||||||||||||||
| 25 | 非現金交易 | ||||||||||||||||||||||||
| 該公司的交易確實如此 不代表現金支出，因此，這些支出未在現金流量表中列報，如下所示： | |||||||||||||||||||||||||
| 交易 | 注意 | ||||||||||||||||||||||||
| 收購 尚未支付的財產、廠房和設備 | 11.3 | ||||||||||||||||||||||||
| 26 | 後續事件 | ||||||||||||||||||||||||
| 26.1 | 資本出資 | ||||||||||||||||||||||||
| 在董事會會議上， 公司於2023年8月8日舉行，在遵守法定資本限額的前提下，批准了3雷亞爾的資本出資 通過發行256,799股普通股。 | |||||||||||||||||||||||||
簽名
根據證券的要求 1934 年《交易法》中，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，並經正式授權。
日期：2024 年 8 月 8 日
森達斯分銷商有限公司
作者：/s/ Vitor Fagáde Almeida
姓名：維託·法加·德·阿爾梅達
職位：財務和投資者關係副總裁
作者：/s/Gabrielle Helu
姓名：Gabrielle Helu
職位：投資者關係官員
前瞻性陳述
本新聞稿可能包含前瞻性陳述。這些 陳述是不是歷史事實的陳述，是基於管理層當前的看法和對未來經濟形勢的估計， 行業狀況、公司業績和財務業績。“預期”、“相信”、“估計” 等詞語， 與公司有關的 “期望”、“計劃” 和類似表述旨在識別前瞻性 聲明。關於申報或支付股息、實施主要運營和融資戰略的聲明 以及資本支出計劃、未來運營方向以及影響財務狀況、流動性的因素或趨勢 經營業績是前瞻性陳述的例子。此類陳述反映了管理層當前的觀點，是主觀的 帶來了許多風險和不確定性。無法保證預期的事件、趨勢或結果會真正發生。這些聲明 基於許多假設和因素，包括總體經濟和市場狀況、行業狀況和運營因素。 此類假設或因素的任何變化都可能導致實際結果與當前的預期存在重大差異。