1。演示基礎

本報告中包含的財務報表反映了所有正常和經常性調整，管理層認為，這些調整是公允列報我們截至2024年6月30日和2023年12月31日的合併財務狀況、截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的合併經營業績以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的合併現金流所必需的。所報告的中期未經審計的經營業績不一定表示全年業績的預期。

財務報表是根據美國證券交易委員會（SEC）的中期報告要求編制的。在這些規則允許的情況下，這些中期財務報表中簡要或省略了美國公認會計原則（GAAP）通常要求的某些附註或其他財務信息。因此，這些報表應與公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中包含的合併財務報表和相關附註一起閲讀。

2023年10月22日，我們與雪佛龍公司（雪佛龍）和雪佛龍的直接全資子公司洋基合併子公司（合併子公司）簽訂了協議和合並計劃（合併協議）。合併協議規定，除其他外，在遵守合併協議條款和條件的前提下，合併子公司將與赫斯合併併入赫斯，赫斯將作為雪佛龍的直接全資子公司成為合併中倖存的公司（此類交易，即合併）。根據合併協議的條款，如果合併完成，我們的股東將在合併生效時收到的對價包括 1.025 每股普通股可獲得雪佛龍普通股的股份。2024年5月28日，大多數赫斯股東投票批准了合併。雪佛龍和赫斯正在努力完成合並，並預計所有必要的監管審查將在2024年第三季度結束。赫斯的全資子公司赫斯圭亞那勘探有限公司（HGEL）目前正在就HGEL與埃克森美孚公司（埃克森美孚）和中國海洋石油總公司（中海油）關聯公司之間的運營協議（Stabroek JOA）中包含的優先拒絕權（Stabroek ROFR）的適用性進行仲裁。關於Stabroek ROFR對合並的適用性的仲裁案情聽證會定於2025年5月舉行，預計將在接下來的三個月內做出裁決。雪佛龍和赫斯都無法預測交易的實際完成日期，因為交易受兩家公司無法控制的條件的約束，包括仲裁結果。

2023 年 12 月，FasB 發佈了亞利桑那州立大學第 2023-09 號所得税披露的改進，這增強了ASC主題740中的披露要求。除其他披露外，亞利桑那州立大學還要求進一步分解信息，在税率對賬中使用某些類別，並對各司法管轄區繳納的所得税進行分類。亞利桑那州立大學自2024年12月15日之後的年度有效期內。允許提前收養。我們目前正在評估採用該亞利桑那州立大學對合並財務報表的影響。

3.財產、廠房和設備

資本化勘探井成本：

在最初的六個月中，在確定探明儲量之前，資本化勘探油井成本的增加，主要與在Stabroek Block鑽探的油井有關（Hess 30%)，圭亞那近海。根據探明儲量的確定對油井、設施和設備進行了重新分類，這是Stabroek區塊上第六個獲批准的項目 “Whiptail” 開發項目的批准。2024 年 6 月 30 日， 33 Stabroek區塊的勘探和評估井, 總成本為 $804百萬美元，在確定探明儲量之前已資本化。前六個月計入支出的資本化勘探井成本主要涉及 三 馬來西亞/泰國聯合開發區（JDA）的勘探井（Hess） 50%) 在泰國灣。在2024年第二季度，監管機構通知説，目前的JDA區塊A-18的產量分成合同（PSC）在2029年到期後不會重新授予現有的PSC承包商。在現有PSC到期之前，沒有計劃開發這些發現。上表不包括美元的油井成本15 在2024年前六個月發生和支出的百萬美元。

截至2024年6月30日，勘探井成本在鑽探完成後超過一年的資本化702 百萬由以下內容組成：

圭亞那： 92超過一年的資本化油井成本中有百分比與在Stabroek區塊發現碳氫化合物的成功勘探和評估油井有關。運營商還計劃對該區塊進行進一步的評估鑽探，並正在為其他開發階段進行預開發規劃。

蘇裏南： 6超過一年的資本化油井成本中有百分比與位於42號區塊的Zanderij-1油井有關（Hess） 33%)。勘探和評估活動正在進行中。

馬來西亞：2超過一年的資本化油井成本的百分比與北馬來盆地（赫斯）有關 50%），馬來西亞半島近海，那裏遇到了碳氫化合物 二 成功的勘探井。開發前研究正在進行中。

4。Hess Midstream LP

截至2024年6月30日，由赫斯公司全面合併的可變權益實體Hess Midstream LP的負債總額為美元3,606 百萬（2023 年 12 月 31 日：美元3,385 百萬）是對赫斯公司的無追索權，而可用於清償赫斯中游有限責任公司債務的Hess Midstream LP資產包括總額為美元的現金和現金等價物100 百萬（2023 年 12 月 31 日：美元5 百萬）、賬面價值為美元的財產、廠房和設備3,237 百萬（2023 年 12 月 31 日：美元3,229 百萬）以及對小密蘇裏4（LM4）天然氣處理廠的股權法投資 $89 百萬（2023 年 12 月 31 日：美元90 百萬）。在 2024 年 6 月 30 日，我們有了一個大概的數字 38按交換情況計算的赫斯中游有限責任公司的合併所有權百分比，主要是通過我們對赫斯中游有限責任公司的運營子公司赫斯中游運營有限責任公司（Hess Midstream Opco）的b類單位的所有權，這些單位可以一對一地兑換成赫斯中游有限責任公司的A類股份。

LM4 是一個 200每天百萬標準立方英尺的天然氣處理廠位於北達科他州麥肯齊縣密蘇裏河以南，是作為一部分建造的 50/50 Hess Midstream LP和Targa Resources Corp. 之間的合資企業Hess Midstream LP與LM4簽訂了天然氣加工協議，根據該協議，該公司支付加工費並償還LM4按比例分攤的電力成本。截至2024年6月30日的三個月和六個月合併收益表中運營成本和支出中包含的手續費為美元8 百萬和美元15 分別為百萬美元6 百萬和美元11 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，分別為百萬美元。

在 2024 年的前六個月，Hess Midstream LP 完成了 二 承銷的公募股權發行總額為 23.0全球基礎設施合作伙伴（GIP）的子公司持有百萬股赫斯中游有限責任公司A類股票。赫斯公司沒有從這些公開募股中獲得任何收益。由於這些交易並未導致Hess Corporation在Hess Midstream LP的所有權合併基礎上發生變化，因此未因所有權權益變動而對非控股權益進行調整。但是，這些交易總體上導致了非控股權益的增加，

5。應計負債

6。債務

2024 年 5 月，HesM Opco 發行了 $600本金總額為百萬美元 6.500私募發行將於2029年到期的固定利率優先無抵押票據百分比。發行時，所得款項主要用於減少HesM Opco循環信貸額度下的未償債務。的契約 6.500百分比固定利率優先無抵押票據包含的契約與HesM Opco其他現有固定利率優先無擔保票據的契約基本相似。

2024 年 7 月，我們償還了未付的美元300我們的百萬本金 3.500固定利率優先無抵押票據百分比，於2024年7月15日到期。本金金額 $300在截至2024年6月30日的合併資產負債表中，百萬美元被歸類為長期債務的流動部分。

7。收入

在截至2024年6月30日的六個月中，與客户簽訂的合同或其構成沒有重大變化。通常，在原油、液化天然氣或天然氣實際交付後不久，我們按月收到客户的付款。在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有 不 合同資產或負債。

8。減值及其他

在2023年第二季度，我們確認的税前費用為美元82 百萬（美元）82 百萬美元（扣除所得税後），這是由於修改了放棄墨西哥灣西三角洲油田的某些油井、管道和生產設施的估計成本而產生的。作為Fieldwood Energy LLC批准的破產計劃的一部分，這些放棄義務是在Fieldwood Energy LLC解僱後作為前所有者分配給我們的。

9。退休計劃

我們的英國養老金計劃的董事會正在評估各種替代方案，以結清該計劃的全部或部分預計福利義務。只有在董事會收到和評估提案並確定該交易符合計劃參與者的最大利益之後，才會做出繼續進行交易的決定。如果結算完成，則可能會記錄重大的非現金結算損失，以反映結算價值和預計受益義務之間的任何差異，以及未確認的精算損失的確認加速。截至2024年6月30日，與英國養老金計劃相關的税前未確認的淨精算虧損為美元178百萬。

10。加權平均普通股