美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
（標記一號）
截至本季度
在從到的過渡期內
委員會文件編號：
（註冊人的確切姓名，如其所示 章程）
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主 身份證號） |
（主要行政辦公室地址）
（發行人的電話號碼）
根據第 12 (b) 條註冊的證券 該法案的：
| 每個課程的標題 | 交易品種 | 每個交易所的名稱 已註冊 | ||
| 這個 | ||||
| 這個 | ||||
| 這個 |
檢查發行人 (1) 是否提交了所有報告
《交易法》第 13 或 15 (d) 條要求在過去 12 個月內（或註冊人所需的更短期限）內提交
必須提交此類報告），而且（2）在過去的90天中一直受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否
已以電子方式提交了根據 S-T 法規（第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件
在本章中）在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）。
用複選標記表明註冊人是否 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司或新興成長型公司。 請參閲 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 的定義，以及 《交易法》第12b-2條中的 “新興成長型公司”。
| 大型加速文件管理器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ | |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | |||
| 新興成長型公司 | ||||
如果是新興成長型公司，請用支票註明
標記註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守任何新的或修訂的財務會計
根據《交易法》第 13 (a) 條規定的標準。
用複選標記表明註冊人是否
是一家空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的
截至 2024 年 8 月 8 日，有
金箭合併公司
截至2024年6月30日的季度10-Q表
目錄
| 頁面 | ||
| 第一部分財務信息 | 1 | |
| 第 1 項。中期財務報表 | 1 | |
| 截至2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日的合併簡明資產負債表 | 1 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月未經審計的合併簡明運營報表 | 2 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月未經審計的合併股東赤字變動簡明表 | 3 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月未經審計的合併簡明現金流量表 | 4 | |
| 未經審計的合併簡明財務報表附註 | 5 | |
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 22 | |
| 第 3 項。定量 以及有關市場風險的定性披露 | 29 | |
| 第 4 項。控件 和程序 | 29 | |
| 第二部分。其他 信息 | 30 | |
| 第 1 項。合法 訴訟程序 | 30 | |
| 第 1A 項。風險 因素 | 30 | |
| 第 2 項。未註冊 股權證券的出售和所得款項的使用 | 30 | |
| 第 3 項。默認 關於高級證券 | 30 | |
| 第 4 項。我的 安全披露 | 30 | |
| 第 5 項。其他 信息 | 30 | |
| 第 6 項。展品 | 31 | |
| 第三部分。 簽名 | 32 | |
我
第一部分-財務信息
第 1 項。中期財務報表。
金箭合併公司
合併簡明資產負債表
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 信託賬户中持有的現金 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債、可能贖回的A類普通股和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | $ | ||||||
| 本票—關聯方 | ||||||||
| 可轉換票據-關聯方 | ||||||||
| 應付消費税 | ||||||||
| 應繳所得税 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 應付的遞延承保費 | ||||||||
| 認股證負債 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和或有開支 | ||||||||
| 可能贖回的A類普通股，$ | ||||||||
| 股東赤字 | ||||||||
| 優先股，$ | ||||||||
| A 類普通股，$ | ||||||||
| B 類普通股，$ | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東赤字總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債總額、可能需要贖回的A類普通股和股東赤字 | $ | $ | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 未經審計的合併簡明財務報表。
1
金箭合併公司
未經審計的合併簡明報表 的操作
| 在截至6月30日的三個月中 | 在已結束的六個月中 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 運營成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息收入-銀行 | ||||||||||||||||
| 信託賬户中持有的投資所得的利息 | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出）總額，淨額 | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税準備金前的收入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税準備金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
| $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
| $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 未經審計的合併簡明財務報表。
2
金箭合併公司
未經審計的合併簡明報表 股東赤字的變化
在截至6月30日的三個月和六個月中 2024
| A 類普通股 | B 級 普通股 | 額外 已付款 | 累積的 | 總計 股東 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2024 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| A類普通股的增持額視贖回金額而定 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2024 年 3 月 31 日（未經審計） | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| A類普通股的增持額視贖回金額而定 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2024 年 6 月 30 日（未經審計） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
在截至6月30日的三六個月中 2023
| A 類普通股 | B 級 普通股 | 額外 已付款 | 累積的 | 總計 股東 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| A類普通股的增持額視贖回金額而定 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 與可轉換本票有關的調整 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| B 類普通股 轉換為A類普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2023 年 3 月 31 日（未經審計） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| A類普通股的增持額視贖回金額而定 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2023 年 6 月 30 日（未經審計） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 未經審計的合併簡明財務報表。
3
金箭合併公司
未經審計的合併簡明報表 的現金流
| 在截至6月30日的六個月中 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 為將淨（虧損）收入與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整： | ||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ||||||||
| 信託賬户中持有的投資所得的利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 預付費用 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款和應計費用 | ||||||||
| 應繳所得税 | ( | ) | ||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 將現金投資到信託賬户 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 從信託賬户提取現金以支付特許經營税和所得税 | ||||||||
| 從信託賬户提取的與贖回有關的現金 | ||||||||
| 投資活動提供的（用於）淨現金 | ( | ) | ||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 期票的收益-關聯方 | ||||||||
| 可轉換本票的收益-關聯方 | ||||||||
| 贖回普通股 | ( | ) | ||||||
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 現金淨變動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金 — 期初 | ||||||||
| 現金 — 期末 | $ | $ | ||||||
補充 現金流信息： | ||||||||
| 繳納的所得税 | $ | $ | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 未經審計的合併簡明財務報表。
4
金箭合併公司
合併簡明財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
注意事項 1。組織和業務運營的描述
金箭合併公司（“公司”） 是一家空白支票公司，於2020年12月31日在特拉華州成立。公司成立的目的是進行合併， 資本證券交易所、資產收購、股票購買、重組或與一家或多家企業的類似業務合併 （“業務組合”）。
公司不限於特定的行業 或以完善業務合併為目的的行業。該公司是一家處於早期階段和新興的成長型公司，因此， 公司面臨與早期和新興成長型公司相關的所有風險。
2023 年 10 月 4 日，Beam Merger Sub, Inc.（“合併”） Sub”）成立了特拉華州的一家公司，也是該公司的全資子公司。截至 2024 年 6 月 30 日，尚無任何活動 適用於 Merger Sub
截至2024年6月30日，該公司尚未開業 任何操作。截至2024年6月30日的所有活動都與公司的成立和首次公開募股（“首次公開募股”）有關 公開發行”），如下所述，在首次公開募股之後，確定目標公司 業務組合。在業務合併完成之前，公司不會產生任何營業收入 最早。公司以利息收入的形式從首次公開募股的收益中產生非營業收入 提供。
公司的註冊聲明
首次公開募股於2021年3月16日宣佈生效。2021 年 3 月 19 日，公司完成了首次公開募股
的
在初賽閉幕的同時
公開發行，公司完成了以下產品的出售
交易成本為 $
首次公開募股結束後
2021 年 3 月 19 日，金額為 $
公司的管理層擁有廣泛的自由裁量權
關於首次公開募股和出售私募認股權證的淨收益的具體應用,
儘管幾乎所有淨收益都打算普遍用於完成業務合併.那裏
不能保證公司能夠成功完成業務合併。公司必須完成一項或多項
與一個或多個運營業務或資產的初始業務合併，其公允市場價值至少等於
公司將向未償還款項的持有人提供
有機會贖回全部或部分公開股票的公開股票（“公眾股東”）
完成業務合併（i）與為批准業務合併而召開的股東會議有關
或 (ii) 以投標要約的方式。關於公司是否會尋求股東批准業務合併的決定
或進行招標要約，將由公司提出。公眾股東將有權將其公開股票兑換為專業人士
然後將金額的比例部分存入信託賬户（最初為 $
5
金箭合併公司
合併簡明財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
公司只會開展業務 合併前提是公司在尋求股東批准時，大多數被投票的股票都投票支持業務合併。 如果適用法律或證券交易所上市要求不要求股東投票，並且公司未決定持有 股東出於業務或其他原因投票，公司將根據其經修訂和重述的公司註冊證書 （“公司註冊證書”），根據美國證券的要約規則進行贖回 交易委員會（“SEC”）並在完成業務合併之前向美國證券交易委員會提交要約文件。如果， 但是，根據適用的法律或證券交易所的上市要求，或公司，必須獲得股東的批准 出於業務或其他原因決定獲得股東批准，公司將提議與代理人一起贖回股票 根據代理規則進行招標，而不是根據要約規則進行招標。如果公司就此尋求股東批准 通過業務合併，保薦人已同意對其創始人股份（定義見附註5）和購買的任何公開股票進行投票 在首次公開募股期間或之後，贊成批准業務合併。此外，每位公眾股東可以選擇 不論他們對擬議交易投贊成票還是反對票，都無需投票即可贖回其公開股票。
儘管如此，如果公司
尋求股東批准企業合併，但它不根據要約規則（證書）進行贖回
公司註冊將規定，公眾股東以及該股東的任何關聯公司或任何其他與之共存的人
該股東是一致行動或作為 “團體” 行事（定義見美國證券交易法第13條）
經修訂的1934年（“交易法”）將被限制贖回超過總額的股份
的
贊助商已同意 (a) 放棄其
與其持有的與完成業務合併相關的創始人股份和公開股份的贖回權
以及 (b) 不對公司註冊證書提出修訂 (i) 以修改公司的實質內容或時間
允許與企業合併相關的贖回或贖回的義務
該公司將在 2024 年 9 月 19 日之前生效
（“延期日期”）完成業務合併（“合併期”），但以納斯達克截止日期為準
上面討論過。如果公司未在合併期內完成業務合併，公司將 (i) 終止
除清盤目的以外的所有業務，(ii) 儘可能迅速但不超過十個工作日
之後，按每股價格贖回公開股票，以現金支付，等於當時存入信託的總金額
賬户，包括信託賬户中持有且以前未發放用於納税的資金所賺取的利息（最多減去美元）
保薦人已同意放棄清算
如果公司未能在合併期內完成業務合併，則對創始人股份享有的權利。但是，
如果發起人在首次公開募股中或之後收購了公開股票，則此類公開股票將有權清算分配
如果公司未能在合併期內完成業務合併，則從信託賬户中提取。承銷商已經同意
如果公司放棄其在信託賬户中持有的延期承保佣金（見附註6）的權利
未在合併期內完成業務合併，在這種情況下，此類金額將包含在其他基金中
存放在信託賬户中，可用於為贖回公開股票提供資金。如果進行這樣的分配，則是
剩餘可供分配的資產的每股價值可能低於首次公開募股價格
每單位 ($)
為了保護信託中持有的金額
賬户，如果第三方就所提供的服務提出任何索賠，贊助商已同意對公司承擔責任；或
向公司出售的產品，或公司已討論與之簽訂交易協議的潛在目標企業，
將信託賬户中的資金數額減少到 (i) 美元中較低的數額以下
2024 年 3 月 18 日，公司收到通知 納斯達克股票市場有限責任公司（“納斯達克”）上市資格部門的工作人員表示，除非 公司及時要求在納斯達克聽證小組（“小組”）舉行聽證會，交易公司證券 由於公司的違規行為，將在2024年3月27日開業時暫停在納斯達克資本市場的上市 Nasdaq Im-5101-2，後者要求特殊目的收購公司在36項之內完成一項或多項業務合併 與首次公開募股相關的註冊聲明的生效月份。
6
金箭合併公司
合併簡明財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
該公司在此之前及時要求舉行聽證會 專家小組，並於2024年5月16日舉行了聽證會，在聽證會上，公司要求有足夠的時間完成業務合併 與 Bolt Threads, Inc.（“Bolt Threads”）合作。2024年5月29日，該小組批准了公司的延期請求 直至2024年9月16日，這代表了該小組在公司期間批准繼續上市的全部酌處權 不符合納斯達克的上市要求（“納斯達克截止日期”）。未能滿足此例外條款 將導致該公司立即從納斯達克退市。
此外，無法保證公司能夠 滿足納斯達克的持續上市要求並保持對納斯達克其他上市要求的合規性。
該公司的管理層確定了一個 截至2023年12月31日止年度的公司經審計的合併財務報表附註中的遺漏， 包含在公司於2024年3月15日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告（“原始文件”）中。 原始文件遺漏了與公司無意中支付從公司提取的資金有關的某些信息 公司為公司首次公開募股而設立的信託賬户（“信託賬户”）， 根據公司經修訂和重述的註冊證書，這些公司僅限於支付納税義務，以及 公司於2021年3月16日簽訂的用於一般公司用途的投資管理信託協議的條款。
正如10-K/A表格所披露的那樣，已撤回的
信託基金（定義見下文）存放在公司的運營賬户中，該賬户還持有保薦人存入的資金
用於一般運營費用。結果，公司錯誤地使用了美元
第一次延期
2023 年 3 月 15 日，公司的股東
批准了對其經修訂和重述的公司註冊證書（經修訂的 “章程”）（“章程”）的修正案
修正案”）。章程修正案延長了公司完成業務合併的截止日期
九個月，從 2023 年 3 月 19 日（“終止日期”）到 2023 年 12 月 19 日（選擇將終止日期延長至完美）
按月進行初始業務合併，最多九次，在終止日期之後每次再增加一個月，
直至2023年12月19日或終止日期後的總共九個月，或公司確定的更早日期
董事會，除非初始業務合併已經結束，這被稱為 “第一次”
延期”，以及更晚的日期，即 “首次延期日期”，前提是贊助商（或其關聯公司）或允許
指定人）將向信託賬户存入一筆金額，該金額由乘以美元確定
關於批准第一項法案的投票
延期，持有者
2023 年 3 月 16 日，保薦人自願轉換
這
第二次延期
2023 年 12 月 12 日，公司舉辦了一場特別會議
股東大會（“特別會議”），股東在會上批准了修改公司的提案
章程，將公司完成業務合併的截止日期從12月起再延長九個月
2023 年 19 日至 2024 年 9 月 19 日，選擇將完成初始業務合併的日期按月延長至 2024 年 9 月 19 日
在終止日期之後九次再增加一個月，直至2024年9月19日，或總共最多九個月
在終止日期之後或董事會確定的更早日期之後，除非公司的初始業務關閉
合併應已發生，這被稱為 “第二次延期”，此後的 “第二次延期”
日期”，前提是贊助商（或其關聯公司或允許的指定人）將一筆款項存入信託賬户”）
通過乘以 $ 來確定
關於批准第二項法案的投票
延期，持有者
截至2024年6月30日，共有16筆延期補助金
總共花了 $
7
金箭合併公司
合併簡明財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
擬議的業務合併
2023 年 10 月 4 日，公司簽訂了 與Beam Merger Sub, Inc. 簽訂的業務合併協議（“業務合併協議”），於9月成立 2023 年 19 日，一家特拉華州公司，也是該公司（“Merger Sub”）和 Bolt Threads, Inc. 的直接全資子公司， 特拉華州的一家公司（“Bolt Threads”）。
根據企業合併協議， 雙方將完成業務合併交易，根據該交易，Merger Sub將與Bolt Threads合併併入Bolt Threads， Bolt Threads作為公司的全資子公司（“合併”）在合併中倖存下來，與其他子公司一起 企業合併協議、“業務合併” 和業務關閉所設想的交易 組合，“收盤”）。就收盤而言，公司將更名為 “Bolt Projects Holdings, Inc.” 並在此種名稱變更後被稱為 “合併後的公司”。
預計將出台擬議的業務合併 在獲得公司股東和Bolt Threads的必要批准並滿意後完成，或 放棄某些其他習慣條件。
要支付的總權益對價
對於Bolt Threads而言，業務合併中的股東和期權持有人將等於（i）美元的商
企業合併協議規定, 就收盤而言，合併後公司、Bolt Threads的某些股東、保薦人和某些股東 公司將簽訂經修訂和重述的註冊權和封鎖協議（“註冊權和 封鎖協議”），根據該協議，合併後公司將同意註冊轉售某些普通股 合併後公司的股票（“合併後公司普通股”）和其他股權證券 雙方不時持有。
2024 年 6 月 10 日， 公司簽訂了企業合併協議的第1號修正案（“修正案”）。除其他外， 該修正案將企業合併協議的外部日期從2024年7月4日延長至2024年9月16日。
與業務執行同時進行
合併協議，某些投資者（“PIPE投資者”），包括保薦人，簽訂了認購協議
（經修訂的 “認購協議”），根據該協議，PIPE投資者承諾以私募方式進行收購
最多
根據簽訂的PIPE訂閲協議
由贊助商決定，贊助商已同意購買
開啟 2024年6月10日，公司簽訂了訂閲協議的第2號修正案（“SA第2號修正案”）。在 與執行南澳第2號修正案有關的，Bolt Threads、訂閲者和其他某些當事方簽訂了信函 除其他外，同意修改2023年10月4日的票據購買協議（經修訂的 “票據購買協議”）， 由Bolt Threads、訂閲者及其某些其他當事方在Bolt Threads之間以及彼此之間，就額外可轉換股票的發行 Bolt Threads根據票據購買協議發行的期票（“Bridge III票據”）。南澳修正案 第2號規定，根據適用的條款，每位訂閲者在收盤時（定義見訂閲協議）應支付的購買價格 訂閲協議的減少金額應等於此類訂閲者為該訂户支付的購買價格 Bridge III票據（如果有），相應減少該訂户根據該票據購買的認購股票的數量 適用的訂閲協議。南澳州第 2 號修正案還將訂閲協議的外部日期從 2024 年 7 月 4 日延長 直到 2024 年 9 月 16 日。
如
根據認購協議，上述修正案的結果是，PIPE投資者已同意在收盤時購買
總共最多為
8
金箭合併公司
合併簡明財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
與業務執行有關
合併協議，公司與贊助商簽訂了贊助商支持協議（“贊助商支持協議”）
和螺栓螺紋。根據保薦人支持協議，除其他事項外，保薦人已同意對其所有股份進行投票
公司的股本支持交易的批准。此外，贊助商還同意
與業務執行有關 合併協議，公司與Bolt Threads簽訂了支持協議（“股東支持協議”） 以及Bolt Threads的某些股東，除其他外，這些股東同意投票通過和批准， 在宣佈S-4表格的註冊聲明生效後，企業合併協議和所有其他文件以及 由此設想的交易，並對其股份實行一定的轉讓限制。股東支持協議將 最早在 (i) 合併的生效時間終止；(ii) 業務合併協議的終止，如果 不成交，以及（iii）雙方簽訂的終止股東支持協議的書面協議。
2024 年 4 月 18 日、2024 年 5 月 18 日、2024 年 6 月 18 日
以及 2024 年 7 月 18 日的額外延期補助金
2024 年 2 月 2 日，公司簽訂了
與BTIG和Bolt Threads達成協議，修改遞延承保費，條件是Bolt Threads協議的結束。
該協議指出 $
繼續關注
截至2024年6月30日，該公司的現金為
$
在截至2024年6月30日的期間，公司
總共提取了大約 $
公司已經發生並預計會繼續 為執行其收購計劃付出鉅額費用。公司將需要通過貸款或其他方式籌集額外資金 來自其贊助商、股東、高級職員、董事或第三方的投資。公司的高級職員、董事和贊助商 可以但沒有義務不時或隨時向公司貸款，其金額為他們認為合理的金額 自行決定，以滿足公司的營運資金需求。因此，公司可能無法獲得額外的融資。 如果公司無法籌集額外資金，則可能需要採取額外措施來節省流動性，這可能會 包括但不一定限於削減業務、暫停進行潛在交易和減少管理費用 開支。如果是，公司無法保證將以商業上可接受的條件向其提供新的融資 所有。如果公司因沒有足夠的可用資金而無法完成業務合併，則公司將 被迫停止運營並清算信託賬户。這些條件使人們對公司的能力產生了重大懷疑 自這些未經審計的合併財務報表發佈之日起一年內繼續作為持續經營企業。
與公司的評估有關 根據財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則，持續經營方面的考慮 2014-15年更新（“亞利桑那州立大學”），“披露有關實體持續經營能力的不確定性”， 管理層已確定，如果公司無法籌集額外資金來緩解流動性需求，也無法完成 在延期日期之前進行業務合併，則除清算目的外，公司將停止所有業務。可能的 由於公司繼續承擔成本，以及強制清算和隨後的解散日期引發了大量的流動性問題 懷疑公司是否有能力繼續經營下去。管理層計劃在此之前完成業務合併 延期日期。如果要求公司清算，則未對資產或負債的賬面金額進行任何調整 2024 年 9 月 19 日之後，按月延期付款。
9
金箭合併公司
合併簡明財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
注意事項 2。重要會計摘要 政策
演示基礎
隨附的未經審計的合併簡報 財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的 以獲取臨時財務信息，並根據10-Q表格和美國證券交易委員會第S-X條例第8條的指示。當然 通常包含在根據公認會計原則編制的財務報表中的信息或腳註披露已簡化或 根據美國證券交易委員會關於中期財務報告的規章制度，省略。因此，它們不包括所有信息 以及完整列報財務狀況、經營業績或現金流所需的腳註。管理層認為, 隨附的未經審計的合併簡明財務報表包括所有調整，包括正常的經常性調整， 這是公允列報所列期間的財務狀況, 經營業績和現金流量所必需的.
隨附的未經審計的合併簡報 財務報表應與公司於3月向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告一起閲讀 2024 年 15 日，經修訂。截至2024年6月30日的三個月和六個月的中期業績不一定代表業績 預計將在截至2024年12月31日的年度或未來任何時期內推出。
整合原則
隨附的未經審計的合併財務 報表包括公司及其全資子公司的賬目。所有重要的公司間餘額和交易 已在整合中被淘汰。
新興成長型公司
該公司是一家 “新興成長型公司”， 根據經2012年《Jumpstart我們的商業創業法》（“JOBS法”）修改的《證券法》第2（a）條的定義， 而且它可以利用適用於其他上市公司的各種報告要求的某些豁免： 不是新興成長型公司，包括但不限於不被要求遵守獨立註冊公眾的規定 《薩班斯-奧克斯利法案》第 404 條的會計師事務所認證要求，減少了有關高管的披露義務 定期報告和委託書中的薪酬，以及舉行不具約束力的諮詢投票要求的豁免 以高管薪酬和股東批准任何先前未批准的黃金降落傘付款為準。
此外，《就業法》第102 (b) (1) 條豁免 新興成長型公司從被要求遵守新的或修訂的財務會計準則到私營公司（即 是那些尚未宣佈《證券法》註冊聲明生效或未註冊某類證券的公司 根據《交易法》）必須遵守新的或修訂的財務會計準則。《喬布斯法》規定，公司 可以選擇退出延長的過渡期並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但是 任何此類選擇退出都是不可撤銷的。公司選擇不選擇退出這種延長的過渡期，這意味着 當標準發佈或修訂後，上市公司或私營公司的申請日期不同時，公司作為新興公司 成長型公司，可以在私營公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會使 將公司的財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是一家上市公司的比較 新興成長型公司由於潛力而選擇不使用延長的過渡期困難或不可能 所用會計準則的差異。
估算值的使用
未經審計的合併報告的編制 符合公認會計原則的簡明財務報表要求公司管理層做出以下估計和假設 影響未經審計之日的資產和負債報告的金額以及或有資產和負債的披露 合併簡明財務報表以及報告期內報告的收入和支出金額。
進行估算需要管理層的努力 重大判斷。對某一條件、情況或一系列情況影響的估計至少是合理的 該報表存在於未經審計的合併簡明財務報表發佈之日，管理層在編制其財務報表時考慮了該報表 估計，由於未來發生的一次或多起確認事件，短期內可能會發生變化。因此，實際結果可能有很大差異 根據這些估計。
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金箭合併公司
合併簡明財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
現金和現金等價物
公司考慮所有短期投資 購買為現金等價物時，其原始到期日為三個月或更短。該公司沒有任何現金等價物 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日。
信託賬户中持有的投資
在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，所有 信託賬户中持有的資產存放在貨幣市場基金中，這些基金主要投資於美國國債。
A類普通股視可能而定 兑換
該公司將其A類普通股記入其中
根據會計準則編纂（“ASC”）主題480中的指導方針，可能需要贖回股票，
“區分負債和股權。”需要強制贖回的A類普通股的股票被歸類
作為負債工具，按公允價值計量。有條件可贖回的A類普通股（包括A類普通股）
其特點是贖回權要麼在持有人控制範圍內，要麼在出現不確定情況時可以贖回
事件（不完全在公司控制範圍內）被歸類為臨時股權。在所有其他時候，A類普通股是
歸類為股東權益。該公司的A類普通股具有某些被考慮的贖回權
不在公司的控制範圍內，並可能發生不確定的未來事件。因此，在 2024 年 6 月 30 日和
2023 年 12 月 31 日
公司承認兑換的變化 在發生時立即估值，並將可贖回普通股的賬面價值調整為等於年底的贖回價值 每個報告期。
| 總收益 | $ | |||
| 更少： | ||||
| 分配給公共認股權證的收益 | ( | ) | ||
| A 類普通股發行成本 | ( | ) | ||
| 另外： | ||||
| 賬面價值佔贖回價值的增加 | ||||
| A類普通股可能被贖回，2022年12月31日 | ||||
| 更少： | ||||
| 兑換 | ( | ) | ||
| 另外： | ||||
| 賬面價值佔贖回價值的增加 | ||||
| 2023 年 12 月 31 日，可能需要贖回的 A 類普通股 | ||||
| 另外： | ||||
| 賬面價值佔贖回價值的增加 | ||||
| 2024 年 3 月 31 日，可能需要贖回的 A 類普通股 | ||||
| 另外： | ||||
| 賬面價值佔贖回價值的增加 | ||||
| 2024 年 6 月 30 日，可能需要贖回的 A 類普通股 | $ |
發行成本
發行費用包括承保、法律、
首次公開募股產生的與首次公開募股直接相關的會計和其他費用。
與發行的A類普通股相關的發行成本最初記入臨時股權，然後計入普通股
股票將在首次公開募股完成後進行贖回。發行費用總額為 $
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金箭合併公司
合併簡明財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
認股證負債
公司按照以下規定對認股權證進行核算 根據ASC 815-40-15中的指導方針，認股權證不符合股權待遇標準，必須進行記錄 作為負債。因此，公司按公允價值將認股權證歸類為負債，並將認股權證調整為公允價值 在每個報告期內。該負債將在每個資產負債表日進行重新計量，直至行使，公允金額也會發生任何變化 價值在未經審計的合併運營報表中確認。私募認股權證和公共認股權證（ 對於沒有可觀察交易價格的時期，“公共認股權證”）使用格子模型進行估值，特別是 一種採用 Cox-Ross-Rubenstein 方法論的二項式格子模型。在解除公共認股權證之後的一段時間內 從單位來看，截至每個相關日期，公共認股權證的報價被用作公允價值。
所得税
公司根據ASC核算所得税
740，“所得税”。ASC 740要求確認遞延所得税資產和負債，以應對預期影響
未經審計的合併財務報表與資產和負債的納税基礎之間以及預期未來的差異
税收優惠將從税收損失和税收抵免結轉中獲得。此外，ASC 740要求確定估值補貼
當遞延所得税資產的全部或部分可能無法變現時。截至 2024 年 6 月 30 日和 12 月 31 日，
2023 年，公司的遞延所得税資產記錄了全額估值補貼。公司的有效税率
是（
ASC 740 還澄清了不確定性的考慮 在企業財務報表中確認的所得税中，並規定了確認門檻和衡量程序 用於財務報表確認和衡量納税申報表中已採取或預計將採取的納税狀況。為了這些好處 要得到承認，税務機關審查後，税收狀況必須更有可能得以維持。ASC 740 還提供 關於取消承認、分類、利息和罰款、過渡期會計、披露和過渡的指導方針。
公司確認應計利息和罰款 與未被確認為所得税支出的税收優惠有關。沒有未確認的税收優惠，也沒有應計利息金額 以及自 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日起的處罰。該公司目前未發現任何可能導致的問題 大筆付款、應計款項或與其狀況有重大偏差。
該公司已經確定了美國 作為其唯一的 “主要” 税收管轄區。自成立以來，公司一直受到主要税務機構的所得税。 這些審查可能包括質疑扣除的時間和金額、不同税收管轄區之間的收入關係，以及 遵守聯邦和州税法。公司管理層預計未確認的税款總額不會增加 在接下來的十二個月中，福利將發生重大變化。
普通股每股淨（虧損）收益
公司遵守會計和披露規定 FasB ASC主題260 “每股收益” 的要求。普通股每股淨（虧損）收益是用淨收益除以計算的 （虧損）收入按該期間已發行普通股的加權平均數計算。該公司有兩類股票 被稱為 A 類普通股和 b 類普通股。（虧損）收入在兩類股票之間按比例共享。 本演示假設業務合併是最有可能的結果。與A類可贖回股份相關的增持 普通股不包括在每股收益中，因為贖回價值接近公允價值。
每股攤薄（虧損）收益的計算
普通股不考慮與 (i) 首次公開募股相關的認股權證的影響，以及 (ii)
私募股權，因為認股權證的行使取決於未來事件的發生。認股權證可以行使
購買
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金箭合併公司
合併簡明財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
| 在結束的三個月中 6月30日 | 在已結束的六個月中 6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2024 | |||||||||||||||||||||||
| A 級 | A 級 | A 級 | A 級 | |||||||||||||||||||||
| 可兑換 | 不可兑換 | B 級 | 可兑換 | 不可兑換 | B 級 | |||||||||||||||||||
| 普通股基本和攤薄後的每股淨收益（虧損） | ||||||||||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損）的分配 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||
| 在已結束的三個月中 6月30日 | 在已結束的六個月中 6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| A 級 | A 級 | A 級 | A 級 | |||||||||||||||||||||
| 可兑換 | 不可兑換 | B 級 | 可兑換 | 不可兑換 | B 級 | |||||||||||||||||||
| 普通股每股基本淨收益和攤薄後淨收益 | ||||||||||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收入的分配， | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
信用風險的集中度
該公司有大量現金餘額
全年定期超過聯邦保險限額的金融機構 $
金融工具的公允價值
公司資產的公允價值 根據ASC主題820 “公允價值計量”，符合金融工具資格的負債近似於賬面金額 隨附的未經審計的合併資產負債表中顯示的金額，主要是由於其短期性質，衍生品除外 認股權證負債（見附註9）。
最新會計準則
2020 年 8 月，FasB 發佈了 ASU 2020-06 “債務——帶有轉換和其他期權的債務（副主題 470-20）以及衍生品和套期保值——實體中的合約 自有權益（副主題 815-40）：實體自有權益中可轉換工具和合同的會計處理”（“ASU 2020-06”），它通過刪除當前公認會計原則要求的主要分離模型來簡化可轉換工具的會計。 亞利桑那州立大學2020-06取消了股票合約符合衍生品範圍例外條件所需的某些結算條件， 它還簡化了某些領域的攤薄後每股收益的計算。亞利桑那州立大學 2020-06 對開始的財政年度有效 2023年12月15日之後，包括這些財政年度內的過渡期，允許提前採用。亞利桑那州立大學的採用 2020-06 未對其未經審計的合併財務報表產生重大影響。
2023 年 12 月，FasB 發佈了 ASU 2023-09 所得税（主題 740）：“所得税披露的改進”（“亞利桑那州立大學 2023-09”），需要披露 税率對賬中的增量所得税信息，擴大所得税的披露以及其他披露範圍 要求。亞利桑那州立大學2023-09對2024年12月15日之後開始的財政年度有效。允許提前收養。該公司的 管理層認為，亞利桑那州立大學2023-09年度的採用不會對其未經審計的合併財務報表產生重大影響 和披露。
管理層最近不這麼認為 已發佈但尚未生效的會計準則，如果目前獲得通過，將對公司未經審計的財務產生重大影響 合併財務報表。
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金箭合併公司
合併簡明財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
注意事項 3。公開發行
根據首次公開募股，
公司已出售
注意事項 4。私募配售
在初賽閉幕的同時
公開發行，贊助商共購買了
注意事項 5。關聯方交易
創始人股票
2021 年 1 月，贊助商支付了 $
贊助商已同意，但有限的例外情況除外，
在（A）業務完成後一年之前，不得轉讓、轉讓或出售任何創始人股份（以較早者為準）
合併和（B）業務合併後的合併，（x）如果A類普通股最後報告的銷售價格等於
或超過 $
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金箭合併公司
合併簡明財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
本票—關聯方
關於延期付款，2023年3月17日，
公司向保薦人簽發了總金額為美元的無抵押期票
2023 年 12 月 18 日，公司發行了無擔保期票
給我們的贊助商，總金額為 $
截至2024年6月30日和2023年12月31日，共有
$
營運資金貸款
此外，為了為交易融資
與業務合併、保薦人、保薦人的關聯公司或公司某些高級管理人員相關的費用
董事或其關聯公司可以但沒有義務根據需要向公司貸款（“營運資金貸款”）。
如果公司完成業務合併，公司將從信託賬户的收益中償還營運資金貸款
已發佈給公司。否則，只能從信託賬户之外的資金中償還營運資金貸款。在
如果業務合併未關閉，公司可以使用信託賬户之外持有的部分收益來償還
營運資金貸款，但信託賬户中持有的收益將不用於償還營運資金貸款。營運資金
貸款要麼在企業合併完成後償還，不收利息，要麼由貸款人自行決定償還
到 $
2022年2月25日，公司簽發了期票
發起人附註，根據該備註，保薦人可以借款，本金總額不超過美元
2024 年 4 月 3 日，公司發行了無抵押債券
期票，金額不超過美元
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金箭合併公司
合併簡明財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
該公司已確定該分支 根據ASC，必須使用包含轉換特徵（即衍生工具）所有公允價值的單一導數 815-15-25-7 到 25-10。因此，在發行之日和隨後的每份報告中，衍生品價值都被認為是最低的。 日期導致導數的價值沒有變化。在每份報告中，將繼續對衍生品進行監控和衡量 直到票據結算為止的期限。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，
總計為 $
注意事項 6。承諾 和突發事件
風險和不確定性
兩國之間持續的軍事衝突 俄羅斯聯邦和烏克蘭，哈馬斯與以色列之間的軍事行動以及其他軍事衝突升級的風險 已經造成並有望造成全球經濟後果。對公司財務狀況的具體影響， 截至這些未經審計的合併簡明財務報表發佈之日，經營業績和現金流尚無法確定。
2022 年降低通貨膨脹法案
2022年8月16日，《通貨膨脹削減法》
2022年（“投資者關係法”）簽署成為聯邦法律。《投資者關係法》除其他外規定了新的美國聯邦
發生的任何贖回或其他回購 2022年12月31日之後，與企業合併、延期投票或其他有關的，可能需要繳納消費税。是否 以及公司將在多大程度上因業務合併、延期投票或其他方式繳納消費税 將取決於多種因素，包括（i）與業務相關的贖回和回購的公允市場價值 合併、擴展或以其他方式，（ii）業務合併的結構，（iii）任何 “PIPE” 的性質和金額 或其他與企業合併相關的股票發行（或以其他方式發行的與企業合併無關的股票） 但在企業合併的同一應納税年度內發佈）和（iv）財政部監管和其他指導的內容。 此外，由於消費税將由公司支付，而不是由贖回持有人支付，因此任何所需付款的機制都是 的消費税尚未確定。上述情況可能會導致手頭可用於完成業務的現金減少 合併以及公司完成業務合併的能力。
在第二季度，國税局發佈了最終結果 關於消費税的時間和支付的規定。根據這些規定，公司需要申報 對在 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日期間（即 10 月）當天或之前產生的任何責任的退貨和匯款 2024 年 31 日。
該公司目前正在評估其付款選項
這項義務。如果公司無法全額償還債務，則將受到額外的利息和罰款
目前估計為
註冊權
根據簽訂的註冊權協議 2021年3月16日，創始人股票、私募認股權證和可能在轉換後發行的認股權證的持有人 營運資金貸款（以及行使私募認股權證和認股權證時可發行的任何A類普通股） 可以在營運資本貸款轉換時發行的（以及創始人股份轉換後）有註冊權要求 公司應登記出售他們持有的任何證券。這些證券的持有人有權最多發行三張 要求公司註冊此類證券，但不包括簡短的要求。此外，持有人有一定的 “搭便車” 企業合併完成後提交的註冊聲明的註冊權。註冊 權利協議不包含因證券註冊延遲而產生的違約賠償金或其他現金結算條款。 公司將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。
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金箭合併公司
合併簡明財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
承保協議
承銷商有權獲得遞延費
為 $
2024 年 2 月 2 日，公司簽訂了
與BTIG和Bolt Threads達成協議，修改遞延承保費，條件是Bolt Threads協議的結束。
該協議指出 $
諮詢協議
2022年6月20日，公司簽訂了
與瓊斯國際集團達成協議，提供與尋找目標業務相關的諮詢服務。在這三個月和六個月裏
截至2024年6月30日，公司產生了美元
備註 7.股東赤字
優先股 — 該公司
已獲授權發行
A 類普通股 —
公司有權發行
B 類普通股 —
公司有權發行
A類普通股的持有人和持有人 除非另有説明，否則b類普通股將作為一個類別共同對提交給股東表決的所有事項進行投票 法律要求。
b類普通股的股票將
在企業合併時或選擇更早時自動轉換為A類普通股
持有人以一對一的方式進行調整。如果是A類普通股或股票掛鈎的額外股份
證券，已發行或被視為已發行的金額超過擬議公開發行中發行的金額，且與公開發行結束有關
a 業務組合，b類普通股轉換為A類普通股的比率
將進行調整（除非大多數b類普通股已發行股份的持有人同意放棄此類反稀釋）
調整任何此類發行（或視同發行），使可發行的A類普通股的數量
總的來説，所有b類普通股的轉換將等於轉換後的股份，
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金箭合併公司
合併簡明財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
備註 8.認股權證
認股權證 — 截至6月30日
2024 年和 2023 年 12 月 31 日，有
公司沒有義務交付任何 根據行使認股權證獲得的A類普通股股份，並且沒有義務結算此類認股權證的行使 除非《證券法》下關於發行的A類普通股的註冊聲明 然後，認股權證的行使生效，與這些A類普通股有關的最新招股説明書可供查閲， 前提是公司履行其註冊義務。不得以現金或無現金方式行使任何認股權證 基礎，除非發行認股權證，否則公司沒有義務向尋求行使認股權證的持有人發行任何股票 行使後的股份根據行使持有人所在州的證券法或豁免註冊或符合資格 可通過註冊獲取。
該公司已同意，在切實可行的情況下， 但在任何情況下，在業務合併完成後的20個工作日內，公司都將使用其商業上合理的做法 努力向美國證券交易委員會申報，並在企業合併宣佈生效後的60個工作日內進行註冊 關於發行可在行使認股權證時發行的A類普通股的聲明，以維持當前股票 在認股權證到期或贖回之前，與這些A類普通股相關的招股説明書。儘管如此, 如果A類普通股在行使任何認股權證時未在國家證券交易所上市 符合《證券法》第18（b）（1）條中 “承保證券” 的定義，公司可在 期權，要求行使認股權證的公共認股權證持有人根據第 3 (a) (9) 條在 “無現金基礎上” 行使認股權證 《證券法》，如果公司選擇這樣做，則公司無需提交或維持有效的註冊 聲明，但將在適用的藍天法律下盡其商業上合理的努力在適用的藍天法律下注冊股票或對股票進行資格認證 不提供豁免。
按每股價格贖回認股權證
A類普通股的份額等於或超過美元
| ● | 全部而不是部分; |
| ● | 以 $ 的價格出售 |
| ● | 至少提前30天向每位認股權證持有人發出贖回通知或30天的贖回期限；以及 |
| ● | 當且僅當A類普通股最後報告的銷售價格等於或超過美元時 |
認股權證是否及何時可兑換 公司，即使無法註冊標的證券或有資格出售標的證券，公司也可以行使其贖回權 根據所有適用的州證券法。
按每股價格贖回認股權證
A類普通股的份額等於或超過美元
| ● | 全部而不是部分; |
| ● | 以 $ 的價格出售 |
| ● | 至少提前 30 天發出書面兑換通知； |
| ● | 當且僅當A類普通股最後報告的銷售價格等於或超過美元時 |
| ● | 當且僅當私募認股權證同時被要求按照與未償還的公募認股權證相同的條件進行贖回，如上所述；以及 |
| ● | 當且僅當有有效的註冊聲明涵蓋行使認股權證時可發行的A類普通股的發行，並在發出書面贖回通知後的30天內提供與之相關的當前招股説明書。 |
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金箭合併公司
合併簡明財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
如果公司要求公開認股權證進行贖回， 如上所述，其管理層可以選擇要求任何希望行使公開認股權證的持有人這樣做 如認股權證協議中所述，“無現金基礎”。可發行的A類普通股的行使價和數量 在行使公共認股權證時，可以在某些情況下進行調整，包括在進行股票分紅的情況下，特別情況 分紅或資本重組、重組、合併或合併。但是，除下文所述外，公開認股權證不會 對以低於行使價的價格發行普通股進行調整。此外，在任何情況下都不會要求公司 以淨現金結算公共認股權證。如果公司無法在合併期內完成業務合併，以及 公司清算信託賬户中持有的資金，公開認股權證的持有人將不會收到任何此類資金 公開認股權證，他們也不會從信託賬户之外持有的公司資產中獲得任何分配 尊重此類公開認股權證。因此，公開認股權證可能會過期，一文不值。
此外，如果 (x) 公司發行額外債券
用於籌集資金的A類普通股或股票掛鈎證券的股份，與業務結束有關
發行價或有效發行價低於美元的組合
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，
是
備註 9.公允價值測量
公司遵循ASC 820中的指導方針 在每個報告期重新計量並按公允價值報告的金融資產和負債以及非金融資產 以及至少每年按公允價值重新計量和報告的負債.
公司財務的公允價值 資產和負債反映了管理層對公司本應收到的出售金額的估計 資產或為在市場參與者之間的有序交易中轉移負債而支付的款項 測量日期。在衡量其資產和負債的公允價值方面，公司力求最大限度地利用 可觀察的輸入（從獨立來源獲得的市場數據），並儘量減少不可觀察的輸入（內部假設）的使用 關於市場參與者將如何對資產和負債進行定價）。以下公允價值層次結構用於對資產和負債進行分類 基於用於對資產和負債進行估值的可觀察輸入和不可觀察的輸入：
| 第 1 級： | 相同資產或負債在活躍市場上的報價。資產或負債的活躍市場是指資產或負債交易的頻率和交易量足以持續提供定價信息的市場。 |
| 第 2 級： | 1 級輸入以外的可觀察輸入。二級投入的示例包括活躍市場中類似資產或負債的報價，以及非活躍市場中相同資產或負債的報價。 |
| 第 3 級： | 基於對市場參與者在資產或負債定價時使用的假設的評估得出的不可觀察的輸入。 |
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金箭合併公司
合併簡明財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
| 描述 | 級別 | 2024年6月30日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 負債： | ||||||||||
| 認股權證負債——公開認股權證 | 2 | $ | $ | |||||||
| 認股權證負債——私募認股權證 | 3 | $ | $ | |||||||
認股證負債
認股權證記作負債 根據ASC 815-40的規定，在公司隨附的未經審計的合併股權證負債中列報 資產負債表。認股權證負債在開始時按公允價值計量，並定期計量，並列報公允價值的變化 未經審計的合併運營報表中認股權證負債公允價值的變動範圍內。對於公共認股權證， 公司最初使用與下文討論的私人認股權證一致的二項式格子模型。隨後的測量 由於使用了可觀察對象，在將公共認股權證從各單位分離後，公共認股權證被歸類為一級 活躍市場中的市場報價。
對於私募認股權證，公司 利用晶格模型，特別是結合考克斯-羅斯-魯賓斯坦方法論的二項式晶格模型，對認股權證進行估值 在每個報告期內，未經審計的合併運營報表中確認公允價值的變化。估計的 認股權證負債的公允價值是使用第三級輸入確定的。二項式期權定價模型固有的與假設有關 至預期的股價波動、預期壽命、無風險利率和股息收益率。該公司估計，波動性為 其普通股份額基於歷史波動率，與認股權證的預期剩餘壽命相匹配。無風險利息 利率基於授予日的美國國債零息收益率曲線，其到期日與預期剩餘壽命相似 認股權證。假設認股權證的預期壽命等於其剩餘合同期限。股息率是 基於歷史匯率，公司預計將保持在零。
| 輸入 | 截至 6月30日 2024 | 截至 十二月 31, 2023 | ||||||
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| 估值投入或其他假設的變化 | ( | ) | ||
| 截至2024年6月30日的公允價值 | $ | |||
| 私人 放置 | ||||
| 截至2023年1月1日的公允價值 | $ | |||
| 估值投入或其他假設的變化 | ||||
| 截至2023年3月31日的公允價值 | $ | |||
| 估值投入或其他假設的變化 | ( | ) | ||
| 截至2023年6月30日的公允價值 | $ | |||
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金箭合併公司
合併簡明財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
可識別往返第 1、2 和 3 級的轉賬 在估值技術或方法發生變化的報告期結束時。沒有轉入或轉出 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月內發生的公允價值層次結構中其他級別的第三級。 由於缺乏交易活動，公共認股權證於2022年12月31日從一級轉移到二級。
備註 10。後續事件
公司評估了隨後的事件和交易 發生在未經審計的合併簡明資產負債表截至未經審計的合併簡明財務報告之日之前 發表了聲明。根據這次審查，除下文外，公司沒有發現任何後續可能發生的事件 需要在未經審計的合併簡明財務報表中進行調整或披露。
2024 年 7 月 11 日，公司發行了無抵押債券
金額為美元的期票
美國證券交易委員會於7月18日宣佈經修訂的與業務合併有關的S-4表格註冊聲明生效， 2024。2024 年 7 月 18 日，我們向股東郵寄了與股東特別會議有關的最終委託書/招股説明書 股東將於2024年8月9日舉行，以供我們的股東批准業務合併協議和相關交易。
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第 2 項。管理層的討論和分析 財務狀況和經營業績
本10-Q表季度報告中的參考文獻， （“季度報告”）對 “我們”、“我們” 或 “公司” 是指金箭合併公司 提及我們的 “管理層” 或 “管理團隊” 是指我們的高級管理人員和董事，提及的是 “贊助商” 指金箭贊助商有限責任公司。以下對公司財務狀況的討論和分析 經營業績應與本文件其他部分所載的財務報表及其附註一併閲讀 季度報告。下述討論和分析中包含的某些信息包括前瞻性陳述 涉及風險和不確定性。
關於前瞻性陳述的特別説明
本季度報告包括 “前瞻性” 聲明”，根據經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和第27條的定義 經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）中非歷史事實且涉及風險的第21E條 以及可能導致實際結果與預期和預測結果存在重大差異的不確定性.除聲明之外的所有陳述 本季度報告中包含的歷史事實，包括但不限於本 “管理層討論” 中的陳述 以及有關公司財務狀況和業務戰略的 “財務狀況和經營業績分析” 以及管理層對未來運營的計劃和目標均為前瞻性陳述。諸如 “期望” 之類的詞， “相信”、“預測”、“打算”、“估計”、“尋找” 和變異等 文字和表情旨在識別此類前瞻性陳述。此類前瞻性陳述與未來事件有關 或未來的業績，但根據現有信息，反映管理層當前的信念。可能有許多因素 導致實際事件、表現或結果與前瞻中討論的事件、業績和結果存在重大差異 聲明。用於確定可能導致實際結果與預期結果存在重大差異的重要因素的信息 在前瞻性陳述中，請參閲公司10-k表年度報告（“表格”）的 “風險因素” 部分 10-K”）於2024年3月15日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交了經修訂的文件。該公司的 證券申報可以在美國證券交易委員會網站www.sec.gov的EDGAR欄目上查閲。除非適用的明確要求 證券法，無論結果如何，公司均不打算或義務更新或修改任何前瞻性陳述 新信息、未來事件或其他信息。
概述
我們是一家空白支票公司，成立於 特拉華州於2020年12月31日頒佈的旨在進行合併、股本交換、資產收購、股票的法律 收購、重組或與一家或多家企業進行類似的業務合併，我們稱之為我們的初始業務合併。 我們打算使用首次公開募股（定義見下文）所得的現金來實現我們的初始業務合併 出售私募認股權證、我們的股本、債務或現金、股票和債務的組合。
我們預計將繼續承擔鉅額成本 在執行我們的收購計劃時。我們無法向您保證，我們完成初始業務合併的計劃將取得成功。
擬議的業務合併
業務合併協議
2023 年 10 月 4 日，我們成立了一家企業 與Beam Merger簽訂的合併協議（經修訂的 “業務合併協議”） Sub, Inc.，一家特拉華州公司，也是GAMC（“Merger Sub”）和Bolt Threads, Inc. 的直接全資子公司， 特拉華州的一家公司（“Bolt Threads”）。
根據企業合併協議， 雙方將完成業務合併交易，根據該交易，Merger Sub將與Bolt Threads合併併入Bolt Threads， 作為我們的全資子公司（“業務合併”），Bolt Threads在合併中倖存下來。
業務合併有望完成 在收到公司和Bolt Threads股東的必要批准以及某些條款的滿足或豁免之後 其他習慣條件。
要支付的總權益對價 對Bolt Threads的股東和期權持有者而言，業務合併中的商數將等於（i）2.5億美元的除數 by (ii) 10.00 美元。
2024 年 6 月 10 日，我們 訂立了企業合併協議的第1號修正案（“修正案”）。除其他外，該修正案 將業務合併協議的外部日期從2024年7月4日延長至2024年9月16日。
相關協議
PIPE 訂閲協議
與業務執行同時進行 合併協議，某些投資者（“PIPE投資者”），包括保薦人，簽訂了認購協議 （“認購協議”），根據該協議，PIPE投資者承諾以私募方式購買不超過2,734,433的股票 A類普通股（“PIPE股票”），收購價為每股10.00美元，PIPE投資總額（ “PIPE Investment”）最高為27,344,330美元。除其他外，收購PIPE股票的條件是完成情況 業務合併，將在收盤前立即完成或基本上與收盤同時完成。2月28日 2024年，PIPE投資者修訂了認購協議，減少了他們購買PIPE的總承諾 股價升至2,287,464股，收購價為每股10.00美元，PIPE投資總額高達22,874,640美元。
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根據簽訂的PIPE訂閲協議 贊助商已同意以每股10.00美元的收購價購買656,499股A類普通股 總收購價為6,564,990美元。但是，保薦人根據該協議購買的認購股票數量將是 減少了截至贖回到期時尚未選擇贖回的A類普通股的數量 與收盤相關的期限，由公司和Bolt Threads共同商定的某些個人隨時持有 從協議執行之日起至該贖回期限到期前不久。
2024 年 6 月 10 日，我們簽訂了第 2 號修正案。 訂閲協議第 2 號（“SA 第 2 號修正案”）。在執行南澳州第2號修正案方面，博爾特 話題、訂閲者和某些其他各方簽訂了書面協議，除其他外，修改票據購買協議 2023 年 10 月 4 日（經修訂的 “票據購買協議”），由 Bolt Threads、訂閲者與某些人簽訂和簽署 其他當事方，涉及Bolt Threads根據以下規定發行額外的可轉換期票 票據購買協議（“Bridge III 票據”）。南澳州第2號修正案規定，購買價款應由雙方支付 根據適用的訂閲協議，在收盤時（定義見訂閲協議）的訂閲者將減少一定金額 等於該訂户為該訂户的Bridge III票據（如果有）支付的購買價格，並相應減免 以該訂户根據適用的認購協議購買的認購股份數量為準。南澳修正案編號 2 還將訂閲協議的外部日期從 2024 年 7 月 4 日延長至 2024 年 9 月 16 日。
由於上述修正案, 根據認購協議，PIPE投資者已同意在收盤時總共購買最多763,144股PIPE股票。 贊助商已同意購買多達24萬股PIPE股票，Bolt Threads的現有證券持有人已同意購買 PIPE的523,144股股份。贊助商已承諾按照訂閲中的規定額外購買240萬美元的可轉換票據 協議以及贊助商購買的任何此類額外可轉換票據將逐美元減少金額 保薦人承諾根據其認購協議通過購買PIPE股票進行投資，但可根據規定進一步減少 在訂閲協議中。
註冊權和封鎖協議
企業合併協議規定, 就收盤而言，合併後公司、Bolt Threads的某些股東、我們的保薦人和我們的某些股東 將簽訂註冊權和封鎖協議，根據該協議，合併後的公司將同意註冊 轉售合併後的公司普通股和雙方不時持有的其他股權證券。
此外，根據註冊權 和封鎖協議，某些Bolt Threads股東和贊助商在轉讓方面將受到某些限制 適用於作為交易對價的一部分發行的合併後公司普通股以及合併後的某些股份 保薦人和公司某些股東持有的公司普通股。
贊助商支持協議
與業務執行有關 合併協議，我們與贊助商和Bolt Threads簽訂了贊助商支持協議。根據贊助商支持 協議中，保薦人除其他外，同意將其所有股本投贊成批准交易。 此外，保薦人已同意，自收盤時起，1,437,500股保薦人股票將被沒收，並將 只有在收盤後的五年內，(i) 合併後公司的交易量加權平均價格才歸屬 普通股等於或超過12.50美元（經股票分割、股票分紅、重組、資本重組等因素調整後） 在連續三十個交易日內的任何二十個交易日內，或（ii）公司的控制權發生變化。任何 在收盤五週年後仍未歸屬的贊助商股票將被沒收。贊助商支持協議 將在以下情況下最早終止：（i）合併的生效時間，（ii）業務合併協議的終止 不成交，以及 (iii) 雙方簽署了終止贊助商支持協議的書面協議。2024 年 6 月 10 日 我們簽訂了《保薦人支持協議》第 1 號修正案，刪除了對保薦人盈利股份（如定義）約束的條款 在《贊助商支持協議》中）符合歸屬和沒收條件。
股東支持協議
與業務執行有關 合併協議，根據合併協議，我們與Bolt Threads和Bolt Threads的某些股東簽訂了股東支持協議 除其他外，這些股東同意就S-4表格上的註冊聲明進行投票通過和批准 宣佈生效的《企業合併協議》及由此設想的所有其他文件和交易，並受其約束 他們的股份受某些轉讓限制。股東支持協議將在 (i) 生效時最早終止 合併時間；（ii）如果未完成合約，則終止業務合併協議；（iii）書面協議 終止股東支持協議的當事方。
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第一次延期
2023 年 3 月 15 日，我們的股東批准了 章程修正案將我們完成業務合併的期限從3月起又延長了九個月 2023 年 19 日至 2023 年 12 月 19 日，選擇將完成初始業務合併的日期延長至 2023 年 12 月 19 日 在 2023 年 3 月 15 日之後，在 2023 年 12 月 19 日之前，每次最多九次再增加一個月，或者之後總共最多九個月 2023 年 3 月 15 日，或董事會確定的更早日期，除非初始業務合併已經結束， 前提是保薦人（或其關聯公司或允許的指定人）向信託賬户存入按乘數確定的金額 按當時已發行的公開股票數量計算為0.03美元，除非收盤，否則每次延期的最高額度為10.5萬美元 我們的初始業務合併本應發生，以換取不計息的無擔保本票 業務合併的完成（“第一次擴展”）。
關於批准第一項法案的投票 延期，26,649,519股A類普通股的持有人正確行使了將股票贖回現金的權利 贖回價格約為每股10.16美元，總贖回金額為270,769,687美元，信託中剩餘21,467,825美元 賬户。
2023 年 3 月 16 日，我們的贊助商自願轉換 根據章程，其持有的7,047,500股B類普通股變為7,047,500股A類普通股。正在關注 在首次延期和轉換的實施中，我們已發行了9,147,981股A類普通股和14萬股 已發行的b類普通股股票。
第二次延期
2023 年 12 月 12 日，我們舉行了一次特別會議 在該修正案中，股東批准了一項章程修正案，延長了我們完成業務合併的截止日期 通過選擇延長完成初始業務合併的日期，從 2023 年 12 月 19 日到 2024 年 9 月 19 日再延長九個月 按月最多九次，在 2023 年 12 月 19 日之後每次再增加一個月，直到 2024 年 9 月 19 日或總計 自2023年12月19日或董事會確定的更早日期起最多九個月的期限，除非我們的初始業務結束 合併應已發生，前提是保薦人（或其關聯公司或允許的指定人）將存入信託賬户 該金額由0.02美元乘以當時已發行的公開股票數量確定，每個此類月的最高金額為20,000美元 延期，除非我們的初始業務合併已經結束，以換取無息的無擔保 在企業合併（“第二次延期”）完成時支付的期票。
關於批准第二項法案的投票 延期，公司1522,544股A類普通股的持有人正確行使了贖回股票的權利 以每股約10.71美元的贖回價格購買現金，總贖回金額約為1,630萬美元，剩下 信託賬户中約有620萬美元。
截至2024年6月30日，共有16筆延期付款 總額為648,041美元，這使我們必須完成業務合併的最後期限延長至2024年7月19日。在七月 2024 年 18 月 18 日，我們額外支付了一筆款項，將終止日期延長至 2024 年 8 月 19 日。
納斯達克通知
2024 年 3 月 18 日，我們收到了來自該組織的通知 納斯達克股票市場有限責任公司（“納斯達克”）上市資格部門的工作人員表示，除非我們及時 要求在納斯達克聽證小組（“小組”）舉行聽證會，我們在納斯達克資本市場上的證券交易將 由於我們未遵守納斯達克Im-5101-2的規定，在2024年3月27日開業時被暫停，該法要求採取特別措施 目的收購公司在其註冊聲明生效後的36個月內完成一項或多項業務合併 與其首次公開募股有關。
我們及時要求專家組舉行聽證會, 並於 2024 年 5 月 16 日舉行了聽證會，我們在聽證會上要求有足夠的時間來完成 Bolt Threads 的業務合併。 2024年5月29日，專家小組批准了我們的延期至2024年9月16日的請求，這代表了專家小組的全部工作範圍 在我們不符合納斯達克上市要求的情況下，可酌情批准繼續上市。未能滿足以下條款 這種例外將導致我們立即從納斯達克退市。
美國證券交易委員會於7月18日宣佈經修訂的與業務合併有關的S-4表格註冊聲明生效， 2024。2024 年 7 月 18 日，我們向股東郵寄了與股東特別會議有關的最終委託書/招股説明書 股東將於2024年8月9日舉行，以供我們的股東批准業務合併協議和相關交易。
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運營結果
我們既沒有參與任何行動，也沒有參與任何行動 迄今為止產生了任何收入。從2020年12月31日（開始）到2024年6月30日，我們唯一的活動是組織活動， 為首次公開募股做準備所必需的，如下所述，並在首次公開募股之後確定 業務合併的目標公司。我們預計要等到業務完成後才會產生任何營業收入 組合。我們以信託賬户中持有的有價證券的利息收入的形式產生營業外收入（定義 下面）。作為一家上市公司，我們會產生費用（用於法律、財務報告、會計和審計合規）， 以及盡職調查費用。
在截至2024年6月30日的三個月中，我們 淨收入為318,533美元，其中包括認股權證負債公允價值的變動729,167美元，有價證券的利息 信託賬户中存有59,337美元，利息收入銀行存入9美元，由461,423美元的組建和運營費用及準備金所抵消 所得税為8,557美元。
在截至2024年6月30日的六個月中，我們 淨虧損894,780美元，其中包括認股權證負債公允價值的變動145,833美元，組建和運營成本851,313美元 以及17,323美元的所得税準備金，由信託賬户中持有的118,093美元的有價證券的利息所抵消； 利息收入銀行為1,596美元。
在截至2023年6月30日的三個月中，我們 淨收入為247,093美元，其中包括信託賬户中持有的有價證券的利息196,773美元，變動 認股權證負債的公允價值為291,666美元，銀行的利息收入為4,081美元，由認股權證的組建和運營成本所抵消 213,748美元，所得税準備金31,679美元。
在截至2023年6月30日的六個月中，我們 淨收入為1,138,959美元，其中包括信託賬户中持有的有價證券的利息2,771,356美元和利息 收入庫為4,492美元，被認股權證負債公允價值的變動291,667美元、組建和運營成本783,294美元的變動所抵消 以及561,928美元的所得税準備金.
流動性和資本資源
2021 年 3 月 19 日，我們完成了最初的 以每單位10.00美元的價格公開發行2500萬個單位，總收益為2.5億美元。在閉幕的同時 在首次公開募股中，我們完成了450萬份私募認股權證的出售，每份私募股權證的價格為1.50美元 向保薦人私募認股權證，總收益為6,750,000美元。
在首次公開募股之後 出售私募認股權證，共向信託賬户存入2.5億美元。我們在首次公開募股中花費了14,246,969美元 發行相關成本，包括500萬美元的承保費、10,062,500美元的遞延承保費和496,969美元的其他發行 成本。
2024 年 2 月 2 日，我們簽訂了一項協議 讓BTIG和Bolt Threads修改延期承保費，條件是Bolt Threads協議的結束。該協議 規定500,000美元將存入信託賬户並存放，直接從信託賬户中以現金支付，不計入應計 利息，在公司初始業務合併完成後歸BTIG存入其自有賬户。此外，完成後 在公司初始業務合併中，BTIG將獲得相當於合併後的公司普通股 以下兩者中較大者：(i) 50萬股合併後的公司普通股，或 (ii) 通過除以 (x) 5,000,000美元計算的股份數量 （y）合併後公司普通股在首次提交前三個交易日的VWAP 轉售註冊聲明，前提是條款 (y) 不低於 8.00 美元。遞延費將支付給承銷商 僅在我們完成業務合併的情況下，但須遵守經修訂的承保協議的條款。在 通過Bolt Threads成功進行業務合併，公司將確認其遞延承保費價值的減少 等於以現金支付的500,000美元和截至協議簽訂之日轉讓股份的公允價值。
2021 年 5 月 6 日，與承銷商有關 我們充分行使了他們的超額配股權，完成了以每單位10美元的價格再出售3750,000個單位， 總收入為37,500,000美元。此外，我們還完成了另外50萬份私募認股權證的銷售 每份私募認股權證為1.50美元，總收益為75萬美元。此次出售的淨收益共計37,500,000美元 的額外單位和私募認股權證存入了信託賬户，從而使信託中持有的總收益 賬户達到 287,500,000 美元。
關於批准第一項法案的投票 延期，26,649,519股A類普通股的持有人正確行使了將股票贖回現金的權利 贖回價格約為每股10.16美元，總贖回金額約為270,869,315美元，剩下大約 信託賬户中有21,349,572美元。第一次延期實施後，剩餘的信託基金以計息方式存放 銀行的活期存款賬户。在批准第二次延期的投票中，1,522,544股類別股票的持有人 普通股正確地行使了以每股約10.71美元的贖回價格將其股票贖回現金的權利， 贖回總額約為1,630萬美元，信託賬户中剩餘約620萬美元。
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在截至2024年6月30日的六個月中，使用的現金 經營活動為880,105美元。894,780美元的淨虧損受到認股權證負債公允價值145,833美元和利息變動的影響 信託賬户中持有的有價證券118,093美元的收入。運營資產和負債的變化使用了13,065美元的現金 用於經營活動。
在截至2023年6月30日的六個月中，已使用現金 經營活動為1,267,642美元。淨收益為1,138,959美元，受認股權證負債公允價值變動291,667美元的影響， 信託賬户中持有的有價證券的利息為2,771,356美元。提供的運營資產和負債的變化 73,088美元的現金用於經營活動。
截至2024年6月30日，我們持有投資於 信託賬户金額為6,365,874美元。我們可能會使用信託賬户餘額的利息收入來納税。通過 2024年6月30日，我們從信託賬户中提取了4萬美元用於納税。
我們打算使用幾乎所有的資金 存放在信託賬户中的任何金額，包括信託賬户中賺取的利息（減去應付的所得税）的任何金額 我們的業務組合。在某種程度上，我們的股本或債務全部或部分用作完成我們的對價 業務組合，信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為信託賬户的運營提供資金 瞄準一個或多個企業，進行其他收購併推行我們的增長戰略。
截至2024年6月30日，我們的現金為28,657美元。我們 打算將信託賬户外持有的資金主要用於識別和評估目標企業，進行業務盡職調查 關於潛在目標企業，往返潛在目標企業或其辦公室、工廠或類似地點的旅行 代表或所有者，審查公司文件和潛在目標企業的實質性協議，並進行架構、談判 並完成業務合併。
為了彌補週轉資金短缺 或為與業務合併、保薦人或我們的某些高級管理人員和董事或其相關的交易成本提供資金 關聯公司可以，但沒有義務根據需要向我們貸款。如果我們完成業務合併，我們將償還這樣的費用 貸款金額。如果業務合併未關閉，我們可能會使用在公司以外持有的部分營運資金 信託賬户用於償還此類貸款，但我們的信託賬户中的任何收益都不會用於此類還款。高達 1,500,000 美元 貸款人可以選擇將此類貸款轉換為認股權證。認股權證將與私募認股權證相同。
2022年2月25日，我們發行了期票 向保薦人借款，我們可以據此借款，本金總額不超過500,000美元。期票不計息 並在業務合併完成時支付。保薦人可自行決定將期票轉換為 業務合併後實體的認股權證，每份認股權證的價格為1.50美元。認股權證將與私募相同 認股權證。2022年8月26日，我們向保薦人發行了第二份期票，根據該期票，保薦人最多可以借入本金總額 金額為400,000美元。期票不計息，在企業合併完成時支付。在贊助商處 酌情決定，期票可以轉換為商業合併後實體的認股權證，價格為每份認股權證1.50美元。 認股權證將與私募認股權證相同。2023 年 3 月 8 日，公司發行了第三張期票 它最多可以借入總額為75萬美元的本金。期票不計息，在完工時支付 業務組合的。保薦人可自行決定將期票轉換為業後認股權證 合併實體，每份認股權證的價格為1.50美元，前提是此類認股權證以及發行的任何認股權證的總和 根據2022年2月25日和2022年8月26日的期票，轉換不超過1,000,000份認股權證。認股權證 將與私募認股權證相同。
2024 年 4 月 3 日，我們發行了無息賬單， 向保薦人提供的無抵押本票，根據該期票，我們可以借款本金總額不超過510,000美元，這使得 全部撤回的信託基金（“撤回的信託基金”）。我們已按預估的所得税義務支付了以下款項 截至 2023 年 12 月 31 日的年度分別為 453,342 美元和 11,000 美元，截至 2024 年 4 月 3 日和 2024 年 4 月 9 日。這張票據補充了公司的 業務賬户，指從信託賬户中提取的無意中用於運營開支的款項。參見注釋 10 — “隨後 活動” 瞭解有關撤回信託基金的更多信息。我們正在建立一個受限制的銀行賬户 用於暫時存放未來從信託賬户中提款（如果有），用於支付特拉華州特許經營税和所得税義務。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 四份期票下共有2,047,054美元和1,484,326美元的未償還額（合計 “可轉換本票”）。可轉換本票按面值估值。
2024 年 7 月 11 日，我們發行了敞篷車 向我們的保薦人提供的期票（“2024 年可轉換本票”），根據該期票，我們可以根據該期票總額借款 本金為22萬美元。2024 年可轉換本票不計息，在期滿時支付 業務組合。保薦人可自行決定將2024年的可轉換本票轉換為業務後合併的認股權證 實體，每份認股權證的價格為1.50美元，前提是此類認股權證以及轉換時發行的任何認股權證的總和 根據先前發行的期票，不超過1,000,000份認股權證。認股權證將與私募相同 認股權證。
關於延期付款, 2023 年 3 月 17 日，我們向保薦人發行了總金額為 567,130 美元的無抵押本票（“第一張 擴展説明”）。截至2024年6月30日，我們已將總計567,130美元的延期款存入信託賬户，以及 打算繼續將終止日期延長至2023年12月19日。第一張延期票據沒有利息和本金 餘額應在我們初始業務合併完成之日支付。第一份擴展説明不可轉換為 私募認股權證和本金餘額可以隨時預付。截至2024年6月30日，該項下的未償還額為567,130美元 注意。
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2023 年 12 月 18 日，我們發行了無擔保期票 向我們的保薦人支付總額為104,029美元（“第二次延期票據”），連同第一次延期 注意，“擴展説明”）。截至2024年6月30日，我們已將共計80,911美元的延期付款存入了 信託賬户，並打算繼續將終止日期延長至2024年1月19日。第二份延期説明沒有利息 本金餘額應在我們初始業務合併完成之日支付。第二個擴展説明是 不可轉換為私募認股權證，本金餘額可以隨時預付。
2021 年 1 月 8 日，我們發行了無息賬單， 向保薦人提供的無抵押本票，根據該本票，我們可以借款本金總額不超過20萬美元，這筆款項最初是 將於2021年3月19日到期。2022年3月18日，我們修改並重報了期票，以延長本期未付金額的到期日 2022年12月31日之前的期票以及我們初始業務合併完成之日。截至6月30日， 2024年和2023年12月31日，期票下分別沒有未繳款項。
如果我們對識別成本的估計 目標業務、進行深入盡職調查和就業務合併進行談判的費用低於所需的實際金額 因此，在進行業務合併之前，我們可能沒有足夠的資金來運營我們的業務。此外，我們可能需要獲得 額外融資，要麼是為了完成我們的業務合併，要麼是因為我們有義務贖回大量股份 我們的業務合併完成後公開股票，在這種情況下，我們可能會發行更多證券或承擔相關債務 通過這樣的業務組合。
繼續關注
由於第一次延期和第二次延期 延期，我們可以在2024年9月19日之前完成業務合併，前提是保薦人，前提是納斯達克的最後期限 （或其關聯公司或允許的指定人）將延期付款存入信託賬户。不確定我們是否會 能夠在延期日期之前完成業務合併。如果我們無法籌集額外資金來緩解流動性需求 除了在此日期之前完成業務合併外，還將進行強制性清算並隨後解散。管理 已經確定，如果企業合併，我們繼續承擔成本和強制清算時可能出現的流動性狀況 不會發生，隨後可能的解散使人們對我們繼續作為持續經營企業的能力產生了極大的懷疑。管理 計劃在強制清算日期之前完成業務合併。賬面金額未作任何調整 我們是否需要在2024年9月19日之後清算資產或負債。
資產負債表外安排
我們沒有債務、資產或負債， 自2024年6月30日起，這將被視為資產負債表外安排。我們不參與建立關係的交易 與未合併的實體或金融合夥企業合作，通常被稱為可變利益實體，這些實體本來可以成立 目的是促進資產負債表外安排。我們沒有訂立任何資產負債表外融資安排, 設立任何特殊目的實體，為其他實體的任何債務或承諾提供擔保，或購買任何非金融資產。
合同義務
我們沒有任何長期債務、資本租賃 債務、經營租賃債務或長期負債。
承銷商有權獲得遞延費 每單位0.35美元，合計10,062,500美元。2024 年 2 月 2 日，公司、BTIG 和 Bolt Threads 簽署了一項修正案 加入承保協議，根據該協議，500,000美元將存入信託賬户並直接以現金支付 在我們完成初始業務合併後，從不計應計利息的信託賬户到BTIG的自有賬户。此外， 在我們完成初始業務合併後，BTIG將獲得合併後的公司普通股等價於 以下兩者中較大者：(i) 50萬股合併後公司普通股，或 (ii) 以 (x) 5,000,000美元除以計算得出的股票數量 （y）合併後公司普通股在首次提交前三個交易日的VWAP 轉售註冊聲明，前提是條款 (y) 不低於 8.00 美元。遞延費將支付給承銷商 僅在我們完成業務合併的情況下，但須遵守經修訂的承保協議的條款。
2024 年 2 月 2 日，公司簽訂了 與BTIG和Bolt Threads達成協議，修改遞延承保費，條件是Bolt Threads協議的結束。 該協議規定, 500,000美元將存入信託賬户, 並以現金直接從信託賬户支付, 在公司初始業務合併完成後，不計應計利息，存入BTIG的自有賬户。此外， 公司初始業務合併完成後，BTIG將獲得合併後的公司普通股 等於：(i) 50萬股合併後公司普通股，或 (ii) 通過以下公式計算的股份數量，取較大值 （x）5,000,000美元除以（y）合併後公司普通股在前三個交易日的VWAP 首次提交轉售註冊聲明，前提是第（y）條不低於8.00美元。遞延費將變成 僅在我們完成業務合併時向承銷商支付，但須遵守承保協議的條款， 經修正。成功完成與Bolt Threads的業務合併後，公司將確認其延期金額的減少 承保費等於以現金支付的500,000美元和截至協議簽訂之日轉讓股份的公允價值。
我們與瓊斯國際簽訂了協議 與尋找目標業務相關的諮詢服務小組。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，公司 這些諮詢費用為0美元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司在這些諮詢中花費了20,500美元 費用。2023 年 2 月 20 日，公司終止了該協議。
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關鍵會計政策與估計
未經審計的合併財務報表的編制 符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則的報表和相關披露要求 管理層作出影響報告的資產和負債數額的估計和假設，或有資產的披露 以及財務報表之日的負債以及所報告期間的收入和支出.實際結果可能是實質性的 與這些估計不同。
我們已經確定了以下關鍵會計政策：
認股證負債
我們根據以下規定對認股權證進行核算 ASC 815-40-15中包含的指導方針，根據該指導方針，認股權證不符合股權待遇標準，必須記錄為 負債。因此，我們將認股權證按其公允價值歸類為負債，並在每次報告時將認股權證調整為公允價值 時期。在行使之前，該負債在每個資產負債表日都要進行重新計量，並且公允價值的任何變化都將得到確認 在我們的運營報表中。私募認股權證和作為首次公開募股單位一部分的認股權證 （“公開認股權證”，連同私募認股權證，統稱 “認股權證”），期限不是 可觀測的交易價格是使用晶格模型進行估值的，特別是使用了Cox-Ross-Rubenstein的二項式晶格模型 方法。在公開認股權證從各單位分離之後的時期內，公開認股權證的報價市場價格為 用作每個相關日期的公允價值。
可能贖回的普通股
我們將普通股入賬，但須視可能的情況而定 根據會計準則編纂（“ASC”）主題480 “區分負債” 中的指導進行轉換 來自 Equity。”需要強制贖回的普通股被歸類為負債工具，按公允價值計量。有條件地 可贖回普通股（包括持有人或標的具有贖回權的普通股） 在發生不確定事件時進行贖回（不僅在我們的控制範圍內）被歸類為臨時股權。在所有其他時候， 普通股被歸類為股東權益。我們的普通股具有某些贖回權，這些贖回權被視為 超出我們的控制範圍，可能會發生不確定的未來事件。因此，普通股可能需要贖回 以贖回價值作為臨時權益列報，不屬於我們未經審計的合併股東赤字部分 資產負債表。
普通股每股淨（虧損）收益
計算每股普通股淨（虧損）收益 通過淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數。我們有兩類股票 被稱為 A 類普通股和 b 類普通股。收入在兩類股票之間按比例共享。淨額（虧損） 普通股每股收益的計算方法是淨收入（虧損）除以已發行普通股的加權平均值 相應的時期。與A類普通股可贖回股份相關的增持不在每股收益中，因為 贖回價值近似於公允價值。
最新會計準則
2020 年 8 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 第 2020-06 號 “債務——帶有轉換和其他期權的債務（副主題 470-20）以及衍生品和套期保值——實體中的合約 自有權益（副主題 815-40）：實體自有權益中可轉換工具和合同的會計處理”（“ASU 2020-06”），它通過刪除當前公認會計原則要求的主要分離模型來簡化可轉換工具的會計。 亞利桑那州立大學2020-06取消了股票合約符合衍生品範圍例外條件所需的某些結算條件， 它還簡化了某些領域的攤薄後每股收益的計算。亞利桑那州立大學 2020-06 對開始的財政年度有效 2023年12月15日之後，包括這些財政年度內的過渡期，允許提前採用。亞利桑那州立大學的採用 2020-06 沒有對其財務報表產生重大影響.
2023 年 12 月，FasB 發佈了 ASU 2023-09 所得税（主題 740）：改進所得税披露（亞利桑那州立大學 2023-09），要求披露增量所得税信息 除其他披露要求外，還包括税率核對和擴大所得税的披露。亞利桑那州立大學 2023-09 生效 適用於 2024 年 12 月 15 日之後開始的財政年度。允許提前收養。公司管理層不相信這一採用 亞利桑那州立大學2023-09年度將對其未經審計的合併財務報表和披露產生重大影響。
管理層最近不這麼認為 已發佈但尚未生效的會計準則，如果目前獲得通過，將對我們未經審計的合併會計準則產生重大影響 財務報表。
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第 3 項。定量和定性披露 關於市場風險
對於小型申報公司來説不是必需的。
第 4 項。控制和程序
披露控制和程序就是控制措施 以及其他程序，這些程序旨在確保我們根據以下規定提交或提交的報告中需要披露的信息 《交易法》將在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告。披露 控制和程序包括但不限於旨在確保需要披露的信息的控制和程序 在我們根據《交易法》提交或提交的報告中，我們會收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官 首席執行官兼首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
評估披露控制和程序
根據第13a-15條和第15d-15條的要求 《交易法》，我們的首席執行官兼首席財務官對設計的有效性進行了評估 截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序的運作情況。根據他們的評估，我們的首席執行官和 首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序（定義見聯交所第13a-15（e）條和第15d-15（e）條） 由於我們對與公司會計相關的財務報告的內部控制存在重大缺陷，法案）無效 對於複雜的金融工具，以及公司未能在10-k表格中披露被撤回者無意中支付的款項 用於支付一般運營費用的信託基金，這與導致公司重報的信託協議條款背道而馳 截至2023年12月31日止年度的經審計的財務報表。因此，我們在必要時進行了額外的分析，以便 確保我們的財務報表按照公認會計原則編制。因此，管理層認為，財務報表 本季度報告中包含在所有重大方面公允列報我們的財務狀況、經營業績和現金 本報告所述期間的流量。
補救流程
為了解決這些實質性弱點, 管理層計劃投入大量精力和資源來補救和改善其內部財務控制 報告。特別是，管理層的計劃包括加強控制和改善內部溝通 公司內部及其財務報告顧問與控制措施有關，以確保公司對現金可用性進行監督 用於運營需求，包括在公司內部賬簿中更明確地指定和記錄受限制的現金 在使用和實施對運營費用支付的額外審查以確保限制性現金的使用和實施方面 不用於支付一般運營費用，也未用於為管理層、相關工作人員和服務提供者進行補習培訓 重申和加強信託協議的條款。管理層的補救計劃還包括增加控制措施 要求公司的審計委員會批准從信託賬户中提取的任何款項，並要求提取此類款項 資金存入，用於繳納税款的限制賬户。我們無法保證這些舉措最終會帶來 預期的效果。
自 2024 年 6 月 30 日起，我們將繼續實施 但是，在我們能夠測試控制措施的運行有效性之前，我們的補救計劃旨在解決重大缺陷， 實質性缺陷將無法得到補救。
財務內部控制的變化 報告
除了上述事項外，還有 在本財年的第一季度中，我們對財務報告的內部控制沒有變化 本季度報告對我們的財務內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響 報告。
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第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
沒有。
第 1A 項。風險因素
可能導致我們實際業績變化的因素 與本季度報告中的重大區別包括我們的10-k表格中描述的風險因素。這些因素中的任何一個都可能 對我們的經營業績或財務狀況造成重大或重大不利影響。目前沒有其他風險因素 我們所知或我們目前認為不重要也可能損害我們的業務或經營業績。截至本季度發佈之日 報告稱，我們的10-k表格中披露的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
2021 年 3 月 19 日，我們完成了初始階段 公開發行28,750,000個單位，由於此次演習，我們於2021年5月6日完成了另外3750,000套單位的銷售 包括承銷商的超額配股權，每種情況下的發行價均為每單位10.00美元，總銷售額 收益287,500,000美元。我們在首次公開募股中出售的證券是在註冊時根據《證券法》註冊的 關於表格 S-1（編號 333-253465）的聲明。註冊聲明於 2021 年 3 月 16 日生效。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
沒有。
第 5 項。其他信息
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第 6 項。展品
以下證物是作為或的一部分提交的 以引用方式納入本表格 10-Q 中。
| 沒有。 | 描述 展品的 | |
| 2.1 | Golden Arrow Merger Corp. Beam Merger Corp. 於 2024 年 6 月 10 日生效的《業務合併協議》第 1 號修正案 Sub, Inc. 和 Bolt Threads, Inc.（參照註冊人提交的 8-k 表最新報告附錄 2.1 併入） 2024年6月13日與美國證券交易委員會會面）。 | |
| 10.1 | 金箭合併公司向金箭贊助商有限責任公司發行的日期為2024年4月3日的期票（參照註冊人於2024年3月15日向美國證券交易委員會提交的經修訂的截至2023年12月31日年度的10-k表年度報告附錄10.21納入）。 | |
| 10.2 | Golden Arrow 贊助商有限責任公司Golden Arrow Mergerner及其彼此之間發佈的截至2024年6月10日的《贊助商支持協議》第1號修正案 Corp. 和 Bolt Threads, Inc.（參照註冊人提交的 8-k 表最新報告附錄 10.1 併入 美國證券交易委員會（2024 年 6 月 13 日）。 | |
| 10.3 | 訂閲協議第 2 號修正表格，日期為 2024 年 6 月 10 日（參照註冊人附錄 10.2 納入 關於8-k表的最新報告，於2024年6月13日向美國證券交易委員會提交）。 | |
| 10.4 | 金箭合併公司向金箭贊助商有限責任公司發行的日期為2024年7月11日的期票（參照註冊人於2024年7月17日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告附錄10.1併入）。 | |
| 31.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條對首席執行官和首席財務官進行認證。 | |
| 32.1** | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔。 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類擴展定義鏈接庫文檔。 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類擴展標籤鏈接庫文檔。 | |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔。 | |
| 104* | 封面 頁面交互式數據文件（格式為內聯 XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
| * | 已歸檔 隨函附上。 |
| ** | 已裝修 隨函附上。 |
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第三部分
簽名
根據要求 在《交易法》中，註冊人要求下列簽署人代表其簽署本報告，並經正式授權。
| 金色 ARROW 合併公司 | ||
| 日期： 2024 年 8 月 8 日 | 作者： | /s/ 蒂莫西·巴比奇 |
| 姓名： | 蒂莫西·巴比奇 | |
| 標題： | 首席執行官和 首席財務官 | |
| （首席執行官， 首席財務官和 首席會計官） | ||
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