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6 月到期 RecourseMber美國公認會計準則:SeniorNotes會員2024-06-300001664703BE: Green Convertible 高級票據將於 2025 年 8 月到期 Recourse 成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-12-310001664703BE: Green Convertible 高級票據將於 2028 年 6 月到期 RecourseMber美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-12-310001664703BE: RecourseDebt 會員2023-12-310001664703BE: TermLoand2026 年 10 月到期會員美國公認會計準則:有擔保債務成員2023-12-310001664703be: TermLoand2026 年 4 月到期會員美國公認會計準則:有擔保債務成員2023-12-310001664703BE: NonrecourseDebt 成員2023-12-310001664703BE: Green ConvertibleSeniorNotes 將於 2029 年 6 月到期 RecourseMber2024-05-292024-05-290001664703BE: Green ConvertibleSeniorNotes 將於 2029 年 6 月到期 RecourseMber美國公認會計準則:SeniorNotes會員BE:債務轉換條款一位會員2024-01-012024-06-300001664703BE: Green ConvertibleSeniorNotes 將於 2029 年 6 月到期 RecourseMber美國公認會計準則:SeniorNotes會員BE:債務轉換條款STWOMember2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP:普通階級成員2024-05-290001664703BE: Green ConvertibleSeniorNotes 將於 2029 年 6 月到期 RecourseMber美國公認會計準則:SeniorNotes會員US-GAAP:普通階級成員2024-05-292024-05-290001664703BE: Green ConvertibleSeniorNotes 將於 2029 年 6 月到期 RecourseMber美國公認會計準則:SeniorNotes會員US-GAAP:普通階級成員2024-06-300001664703BE: Green ConvertibleSeniorNotes 將於 2029 年 6 月到期 RecourseMber美國公認會計準則:SeniorNotes會員2024-01-012024-06-300001664703BE: Green ConvertibleSeniorNotes 將於 2029 年 6 月到期 RecourseMber美國公認會計準則:SeniorNotes會員2024-04-012024-06-300001664703BE: Green Convertible 高級票據將於 2028 年 6 月到期 RecourseMber美國公認會計準則:SeniorNotes會員2024-04-012024-06-300001664703BE: Green Convertible 高級票據將於 2028 年 6 月到期 RecourseMber美國公認會計準則:SeniorNotes會員2024-01-012024-06-300001664703BE: Green Convertible 高級票據將於 2028 年 6 月到期 RecourseMber美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-04-012023-06-300001664703BE: Green Convertible 高級票據將於 2028 年 6 月到期 RecourseMber美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-01-012023-06-300001664703BE: Green Convertible 高級票據將於 2025 年 8 月到期 Recourse 成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2020-08-310001664703BE: Green Convertible 高級票據將於 2025 年 8 月到期 Recourse 成員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2020-08-310001664703BE: Green Convertible 高級票據將於 2025 年 8 月到期 Recourse 成員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2024-01-012024-06-300001664703BE: Green Convertible 高級票據將於 2025 年 8 月到期 Recourse 成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2024-04-012024-06-300001664703BE: Green Convertible 高級票據將於 2025 年 8 月到期 Recourse 成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2024-01-012024-06-300001664703BE: Green Convertible 高級票據將於 2025 年 8 月到期 Recourse 成員2024-06-300001664703BE: Green ConvertibleSeniorNotes 將於 2029 年 6 月到期 RecourseMber美國公認會計準則:SeniorNotes會員US-GAAP:普通階級成員SRT: 最大成員2024-05-292024-05-290001664703US-GAAP:可變利息實體主要受益人成員BE: 託管服務會員US-GAAP:產品會員2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP:可變利息實體主要受益人成員BE: 託管服務會員BE: 安裝會員2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP:可變利息實體主要受益人成員BE: 託管服務會員BE: 融資義務會員2024-01-012024-06-300001664703BE: 託管服務會員US-GAAP:可變利息實體主要受益人成員2024-01-012024-06-300001664703BE: 託管服務會員US-GAAP:可變利息實體主要受益人成員2024-04-012024-06-300001664703US-GAAP:可變利息實體主要受益人成員BE: 託管服務會員US-GAAP:產品會員2023-04-012023-06-300001664703US-GAAP:可變利息實體主要受益人成員BE: 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2023 年行政獎會員2023-12-310001664703BE:限制性股票單位和績效股票單位會員BE: 2022 年行政獎會員2024-06-300001664703BE:限制性股票單位和績效股票單位會員BE: 2022 年行政獎會員2023-12-310001664703BE:限制性股票單位和績效股票單位會員BE: 2021 年行政獎會員2024-06-300001664703BE:限制性股票單位和績效股票單位會員BE: 2021 年行政獎會員2023-12-310001664703BE: 2018 年員工股票購買計劃會員2024-04-012024-06-300001664703BE: 2018 年員工股票購買計劃會員2024-01-012024-06-300001664703BE: 2018 年員工股票購買計劃會員2023-04-012023-06-300001664703BE: 2018 年員工股票購買計劃會員2023-01-012023-06-300001664703BE: 2018 年員工股票購買計劃會員2024-06-300001664703BE: 2018 年員工股票購買計劃會員2023-12-310001664703BE: 2018 年員工股票購買計劃會員2023-01-012023-12-310001664703US-GAAP:EquityMethodInvesteember2024-01-012024-06-300001664703BE: 韓國合資企業會員BE: SKECOplant會員2023-01-012023-12-310001664703US-GAAP:員工搬遷成員2024-06-300001664703US-GAAP:其他重組成員2024-06-300001664703US-GAAP:設施關閉成員2023-12-310001664703US-GAAP:員工離職會員2023-12-310001664703US-GAAP:其他重組成員2023-12-310001664703US-GAAP:設施關閉成員2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP:員工離職會員2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP:其他重組成員2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP:設施關閉成員2024-06-300001664703US-GAAP:員工離職會員2024-06-300001664703BE: PowerPurchase協議Company2會員US-GAAP:可變利息實體主要受益人成員2024-06-300001664703BE: PowerPurchase協議Company2會員US-GAAP:可變利息實體主要受益人成員2023-12-310001664703BE: PowerPurchase協議Company5會員US-GAAP:可變利息實體主要受益人成員2024-06-300001664703BE: PowerPurchase協議Company5會員US-GAAP:可變利息實體主要受益人成員2023-12-310001664703BE: PowerPurchase協議公司3B會員US-GAAP:可變利息實體主要受益人成員2019-12-310001664703BE: PowerPurchase協議公司3B會員US-GAAP:可變利息實體主要受益人成員2019-01-012019-12-3100016647032023-01-062023-01-060001664703BE: ConvertibleNotes 會員2024-04-012024-06-300001664703BE: ConvertibleNotes 會員2023-04-012023-06-300001664703BE: ConvertibleNotes 會員2024-01-012024-06-300001664703BE: ConvertibleNotes 會員2023-01-012023-06-300001664703US-GAAP:可贖回可轉換優先股會員2024-04-012024-06-300001664703US-GAAP:可贖回可轉換優先股會員2023-04-012023-06-300001664703US-GAAP:可贖回可轉換優先股會員2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP:可贖回可轉換優先股會員2023-01-012023-06-300001664703US-GAAP:員工股權會員2024-04-012024-06-300001664703US-GAAP:員工股權會員2023-04-012023-06-300001664703US-GAAP:員工股權會員2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP:員工股權會員2023-01-012023-06-300001664703BE: 韓國合資企業會員BE: SKECOplant會員2023-09-300001664703BE: 韓國合資企業會員BE: SKECOplant會員2024-01-310001664703BE: SKECOplant會員2024-06-300001664703BE: SKECOplant會員2023-12-31 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
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表單
10-Q | | | | | |
(Mark One) | |
þ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2024 年 6 月 30 日 |
要麼 |
§ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的過渡報告 |
在從 _____________ 到 ______________ 的過渡期內 |
委員會文件號:
001-38598 ________________________________________________________________________
布魯姆能源公司演講
(註冊人章程中規定的確切名稱)
________________________________________________________________________
| | | | | |
特拉華 | 77-0565408 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | (美國國税局僱主識別號) |
| |
北第一街 4353 號, 聖何塞, 加利福尼亞 | 95134 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
| |
(408) 543-1500 |
(註冊人的電話號碼,包括區號) |
| | | | | | | | |
根據該法第12(b)條註冊的證券: |
每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
A 類普通股,面值0.0001美元 | 是 | 紐約證券交易所 |
|
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的不是
用勾號指明註冊人在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類文件的較短期限)中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的不是
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速文件管理器加速申報人 § 非加速申報人 § 較小的申報公司§新興成長型公司§
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。§
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第120億條第2款)。是的沒有þ
截至2024年8月5日,註冊人的已發行普通股數量如下:
A類普通股,面值0.0001美元, 227,643,371 股份
布魯姆能源公司
截至2024年6月30日的三個月和六個月的10-Q表季度報告
目錄
| | | | | |
| 頁面 |
第一部分 — 財務信息 | |
項目 1 — 財務報表(未經審計) | 3 |
簡明合併資產負債表 | 3 |
簡明合併運營報表 | 4 |
綜合虧損簡明合併報表 | 5 |
股東權益變動簡明合併報表 | 6 |
簡明合併現金流量表 | 8 |
未經審計的簡明合併財務報表附註 | 9 |
第 2 項 — 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 32 |
第 3 項 — 有關市場風險的定量和定性披露 | 48 |
第 4 項 — 控制和程序 | 49 |
| |
第二部分 — 其他信息 | |
第 1 項 — 法律訴訟 | 50 |
第 1A 項 — 風險因素 | 50 |
第 2 項 — 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 50 |
第 3 項 — 優先證券違約 | 50 |
第 4 項 — 礦山安全披露 | 50 |
第 5 項-其他信息 | 50 |
第 6 項 — 展品 | 51 |
| |
簽名 | 52 |
除非上下文另有要求,否則 “公司”、“我們”、“我們的”、“Bloom” 和 “Bloom Energy” 等術語均指布魯姆能源公司及其所有子公司。
第一部分 — 財務信息
項目 1 — 財務報表
布魯姆能源公司
簡明合併資產負債表
(以千計,共享數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金及現金等價物1 | | $ | 581,684 | | | $ | 664,593 | |
限制性現金1 | | 25,167 | | | 46,821 | |
應收賬款,減去可疑賬款備抵金美元119 截至 2024 年 6 月 30 日和 20231 年 12 月 31 日,2 | | 524,000 | | | 340,740 | |
合同資產3 | | 90,388 | | | 41,366 | |
庫存1 | | 520,216 | | | 502,515 | |
遞延收入成本4 | | 48,457 | | | 45,984 | |
預付費用和其他流動資產1、5 | | 40,102 | | | 51,148 | |
流動資產總額 | | 1,830,014 | | | 1,693,167 | |
不動產、廠房和設備,淨額1 | | 494,377 | | | 493,352 | |
經營租賃使用權資產1、6 | | 134,972 | | | 139,732 | |
限制性現金1 | | 30,953 | | | 33,764 | |
收入的遞延成本 | | 3,565 | | | 3,454 | |
其他長期資產1、7 | | 54,163 | | | 50,208 | |
總資產 | | $ | 2,548,044 | | | $ | 2,413,677 | |
負債和股東權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付賬款1、8 | | $ | 104,201 | | | $ | 132,078 | |
應計保修 | | 12,388 | | | 19,326 | |
應計費用和其他流動負債1、9 | | 116,399 | | | 130,879 | |
遞延收入和客户存款1, 10 | | 112,032 | | | 128,922 | |
經營租賃負債1、11 | | 20,123 | | | 20,245 | |
融資義務 | | 28,332 | | | 38,972 | |
| | | | |
| | | | |
流動負債總額 | | 393,475 | | | 470,422 | |
遞延收入和客户存款1、12 | | 28,589 | | | 19,140 | |
經營租賃負債1、13 | | 137,209 | | | 141,939 | |
融資義務 | | 408,384 | | | 405,824 | |
追索權債務 | | 1,121,011 | | | 842,006 | |
無追索權債務1、14 | | 4,347 | | | 4,627 | |
其他長期負債 | | 8,479 | | | 9,049 | |
負債總額 | | 2,101,494 | | | 1,893,007 | |
承付款和或有開支(注12) | | | | |
| | | | |
股東權益: | | | | |
普通股:$0.0001 面值;A類股票— 600,000,000 股票和 600,000,000 已授權的股份,以及 227,556,594 股票和 224,717,533 已發行和流通股份,以及b類股票— 470,092,742 股票和 600,000,000 已授權的股份,以及 不 分別於 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日已發行和流通的股份 | | 23 | | | 21 | |
額外的實收資本 | | 4,413,233 | | | 4,370,343 | |
累計其他綜合虧損 | | (2,301) | | | (1,687) | |
累計赤字 | | (3,987,702) | | | (3,866,599) | |
歸屬於普通股股東的總權益 | | 423,253 | | | 502,078 | |
非控股權益 | | 23,297 | | | 18,592 | |
股東權益總額 | | $ | 446,550 | | | $ | 520,670 | |
負債和股東權益總額 | | $ | 2,548,044 | | | $ | 2,413,677 | |
1 我們有一個與大韓民國合資企業相關的可變權益實體(見附註15——Sk ecoplant戰略投資),這代表了這些財務報表細列項目中記錄的合併餘額的一部分。
2 包括來自關聯方的金額 $348.2百萬和美元262.0截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別為百萬人。
3 包括來自關聯方的金額 $0.9百萬和美元6.9截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別為百萬人。
4 包括來自關聯方的金額 $0.9截至 2023 年 12 月 31 日,百萬人。有 不 截至2024年6月30日來自關聯方的款項。
5 包括來自關聯方的金額 $1.3百萬和美元2.3截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別為百萬人。
6 包括來自關聯方的金額 $1.7百萬和美元2.0截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別為百萬人。
7 包括來自關聯方的金額 $9.5百萬和美元9.1截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別為百萬人。
8 包括來自關聯方的金額 $0.1截至 2023 年 12 月 31 日,百萬人。有 不 截至2024年6月30日來自關聯方的款項。
9 包括來自關聯方的金額 $5.8百萬和美元3.4截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別為百萬人。
10 包括來自關聯方的金額 $8.6百萬和美元1.7截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別為百萬人。
11 包括來自關聯方的金額 $0.4百萬和美元0.4截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別為百萬人。
12 包括來自關聯方的金額 $4.3百萬和美元6.7截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別為百萬人。
13 包括來自關聯方的金額 $1.3百萬和美元1.6截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別為百萬人。
14 包括來自關聯方的金額 $4.3百萬和美元4.6截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別為百萬人。
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
布魯姆能源公司
簡明合併運營報表
(以千計,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | |
產品 | | $ | 226,308 | | | $ | 214,706 | | | $ | 379,672 | | | $ | 408,451 | |
安裝 | | 42,733 | | | 24,321 | | | 54,177 | | | 44,846 | |
服務 | | 52,531 | | | 42,298 | | | 108,991 | | | 82,961 | |
電力 | | 14,195 | | | 19,770 | | | 28,225 | | | 40,028 | |
總收入1 | | 335,767 | | | 301,095 | | | 571,065 | | | 576,286 | |
收入成本: | | | | | | | | |
產品 | | 161,332 | | | 145,146 | | | 277,089 | | | 274,759 | |
安裝 | | 44,298 | | | 26,879 | | | 59,651 | | | 51,979 | |
服務 | | 52,401 | | | 57,263 | | | 108,907 | | | 108,507 | |
電力 | | 9,214 | | | 15,457 | | | 18,820 | | | 30,424 | |
總收入成本 | | 267,245 | | | 244,745 | | | 464,467 | | | 465,669 | |
毛利潤 | | 68,522 | | | 56,350 | | | 106,598 | | | 110,617 | |
運營費用: | | | | | | | | |
研究和開發 | | 37,364 | | | 41,493 | | | 72,849 | | | 87,183 | |
銷售和營銷 | | 17,901 | | | 26,822 | | | 31,500 | | | 53,933 | |
一般和行政2 | | 36,385 | | | 42,491 | | | 74,394 | | | 87,638 | |
運營費用總額 | | 91,650 | | | 110,806 | | | 178,743 | | | 228,754 | |
運營損失 | | (23,128) | | | (54,456) | | | (72,145) | | | (118,137) | |
利息收入 | | 6,430 | | | 4,357 | | | 13,961 | | | 6,352 | |
利息支出3 | | (15,376) | | | (13,953) | | | (29,922) | | | (25,699) | |
其他費用,淨額4 | | (985) | | | (740) | | | (2,155) | | | (2,083) | |
債務消滅造成的損失 | | (27,182) | | | (2,873) | | | (27,182) | | | (2,873) | |
嵌入式衍生品重估所得(虧損)收益 | | (88) | | | (1,216) | | | 70 | | | (1,099) | |
所得税前虧損 | | (60,329) | | | (68,881) | | | (117,373) | | | (143,539) | |
所得税條款 | | 856 | | | 178 | | | 355 | | | 437 | |
淨虧損 | | (61,185) | | | (69,059) | | | (117,728) | | | (143,976) | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) | | 602 | | | (2,998) | | | 1,583 | | | (6,348) | |
歸屬於普通股股東的淨虧損 | | $ | (61,787) | | | $ | (66,061) | | | $ | (119,311) | | | $ | (137,628) | |
普通股股東可獲得的每股淨虧損,包括基本虧損和攤薄虧損 | | $ | (0.27) | | | $ | (0.32) | | | $ | (0.53) | | | $ | (0.66) | |
用於計算普通股股東可獲得的每股淨虧損的加權平均股份,包括基本和攤薄後的淨虧損 | | 227,167 | | | 208,692 | | | 226,377 | | | 207,714 | |
1包括關聯方收入 $86.8百萬和美元209.0截至2024年6月30日的三個月和六個月中分別為百萬美元,以及美元4.6百萬和美元5.4截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。
2 包括關聯方的一般和管理費用 $0.2百萬和美元0.4截至2024年6月30日的三個月和六個月中為百萬美元。有 不 截至2023年6月30日的三個月和六個月的關聯方一般和管理費用。
3 包括關聯方利息支出 $0.1百萬和美元0.1截至2024年6月30日的三個月和六個月中為百萬美元。有 不 截至2023年6月30日的三個月和六個月的關聯方利息支出。
4 包括關聯方其他費用,扣除美元0.4百萬和美元0.9截至2024年6月30日的三個月和六個月中為百萬美元。有 不 關聯方其他支出,截至2023年6月30日的三個月和六個月淨額。
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
布魯姆能源公司
綜合虧損簡明合併報表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
淨虧損 | | $ | (61,185) | | | $ | (69,059) | | | $ | (117,728) | | | $ | (143,976) | |
扣除税款的其他綜合虧損: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
外幣折算調整 | | (502) | | | (722) | | | (1,450) | | | (993) | |
扣除税款的其他綜合虧損 | | (502) | | | (722) | | | (1,450) | | | (993) | |
綜合損失 | | (61,687) | | | (69,781) | | | (119,178) | | | (144,969) | |
減去:歸因於非控股權益的綜合收益(虧損) | | 262 | | | (3,019) | | | 747 | | | (6,539) | |
| | | | | | | | |
歸屬於普通股股東的全面虧損 | | $ | (61,949) | | | $ | (66,762) | | | $ | (119,925) | | | $ | (138,430) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
布魯姆能源公司
股東權益變動簡明合併報表
(以千計,共享數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2024年6月30日的三個月 |
| | | | | | | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 累計赤字 | | 歸屬於普通股股東的總權益 | | 非控股權益 | | 股東權益總額 |
| | | | | | | | | 股票 | | 金額 | | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | | | | | | | | | 226,933,763 | | | $ | 21 | | | $ | 4,394,148 | | | $ | (2,139) | | | $ | (3,925,915) | | | $ | 466,115 | | | $ | 23,035 | | | $ | 489,150 | |
發行限制性股票獎勵 | | | | | | | | | 604,077 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
行使股票期權 | | | | | | | | | 18,754 | | | — | | | 157 | | | — | | | — | | | 157 | | | — | | | 157 | |
基於股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 18,928 | | | — | | | — | | | 18,928 | | | — | | | 18,928 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
外幣折算調整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (162) | | | — | | | (162) | | | (340) | | | (502) | |
淨(虧損)收入 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (61,787) | | | (61,787) | | | 602 | | | (61,185) | |
截至2024年6月30日的餘額 | | | | | | | | | 227,556,594 | | | $ | 23 | | | $ | 4,413,233 | | | $ | (2,301) | | | $ | (3,987,702) | | | $ | 423,253 | | | $ | 23,297 | | | $ | 446,550 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2023年6月30日的三個月 |
| | | | | | | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 累計赤字 | | 歸屬於普通股股東的總權益 | | 非控股權益 | | 股東權益總額 |
| | | | | | | | | 股票 | | 金額 | | | | | | |
截至2023年3月31日的餘額 | | | | | | | | | 208,333,645 | | | $ | 20 | | | $ | 4,036,697 | | | $ | (1,352) | | | $ | (3,636,050) | | | $ | 399,315 | | | $ | 34,519 | | | $ | 433,834 | |
發行限制性股票獎勵 | | | | | | | | | 753,859 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
行使股票期權 | | | | | | | | | 93,878 | | | — | | | 733 | | | — | | | — | | | 733 | | | — | | | 733 | |
股票薪酬支出 | | | | | | | | | — | | | — | | | 28,992 | | | — | | | — | | | 28,992 | | | — | | | 28,992 | |
來自非控股權益的出資 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,979 | | | 6,979 | |
通話上限 | | | | | | | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | (54,522) | |
外幣折算調整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (701) | | | — | | | (701) | | | (21) | | | (722) | |
淨虧損 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (66,061) | | | (66,061) | | | (2,998) | | | (69,059) | |
截至2023年6月30日的餘額 | | | | | | | | | 209,181,382 | | | $ | 20 | | | $ | 4,011,900 | | | $ | (2,053) | | | $ | (3,702,111) | | | $ | 307,756 | | | $ | 38,479 | | | $ | 346,235 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2024年6月30日的六個月 |
| | | | | | | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 累計赤字 | | 歸屬於普通股股東的總權益 | | 非控股權益 | | 股東權益總額 |
| | | | | | | | | 股票 | | 金額 | | | | | | |
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | | | | | | | | 224,717,533 | | | $ | 21 | | | $ | 4,370,343 | | | $ | (1,687) | | | $ | (3,866,599) | | | $ | 502,078 | | | $ | 18,592 | | | $ | 520,670 | |
發行限制性股票獎勵 | | | | | | | | | 2,087,979 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
購買 ESPP | | | | | | | | | 632,688 | | | — | | | 6,297 | | | — | | | — | | | 6,297 | | | — | | | 6,297 | |
行使股票期權 | | | | | | | | | 118,394 | | | — | | | 676 | | | — | | | — | | | 676 | | | — | | | 676 | |
基於股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 35,917 | | | — | | | — | | | 35,917 | | | — | | | 35,917 | |
來自非控股權益的出資 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,958 | | | 3,958 | |
應計股息 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,620) | | | (1,620) | | | — | | | (1,620) | |
法定儲備 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 147 | | | 147 | | | — | | | 147 | |
子公司清算 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (319) | | | (319) | | | — | | | (319) | |
外幣折算調整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (614) | | | — | | | (614) | | | (836) | | | (1,450) | |
淨(虧損)收入 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (119,311) | | | (119,311) | | | 1,583 | | | (117,728) | |
截至2024年6月30日的餘額 | | | | | | | | | 227,556,594 | | | $ | 23 | | | $ | 4,413,233 | | | $ | (2,301) | | | $ | (3,987,702) | | | $ | 423,253 | | | $ | 23,297 | | | $ | 446,550 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2023年6月30日的六個月 |
| | | | | | | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 累計赤字 | | 歸屬於普通股股東的總權益 | | 非控股權益 | | 股東權益總額 |
| | | | | | | | | 股票 | | 金額 | | | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | | | | | | | | | 205,664,690 | | | $ | 20 | | | $ | 3,906,491 | | | $ | (1,251) | | | $ | (3,564,483) | | | $ | 340,777 | | | $ | 38,039 | | | $ | 378,816 | |
發行限制性股票獎勵 | | | | | | | | | 2,858,763 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
購買 ESPP | | | | | | | | | 449,525 | | | — | | | 7,756 | | | — | | | — | | | 7,756 | | | — | | | 7,756 | |
行使股票期權 | | | | | | | | | 208,404 | | | — | | | 1,502 | | | — | | | — | | | 1,502 | | | — | | | 1,502 | |
基於股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 58,286 | | | — | | | — | | | 58,286 | | | — | | | 58,286 | |
取消確認修改前的遠期合約的公允價值 | | | | | | | | | — | | | — | | | 76,242 | | | — | | | — | | | 76,242 | | | — | | | 76,242 | |
b系列可贖回可轉換優先股的股票部分 | | | | | | | | | — | | | — | | | 16,145 | | | — | | | — | | | 16,145 | | | — | | | 16,145 | |
來自非控股權益的出資 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,979 | | | 6,979 | |
購買與可轉換票據相關的上限看漲期權 | | | | | | | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | (54,522) | |
外幣折算調整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (802) | | | — | | | (802) | | | (191) | | | (993) | |
淨虧損 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (137,628) | | | (137,628) | | | (6,348) | | | (143,976) | |
截至2023年6月30日的餘額 | | | | | | | | | 209,181,382 | | | $ | 20 | | | $ | 4,011,900 | | | $ | (2,053) | | | $ | (3,702,111) | | | $ | 307,756 | | | $ | 38,479 | | | $ | 346,235 | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
布魯姆能源公司
簡明合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束 6月30日 | | |
| | 2024 | | 2023 | | |
來自經營活動的現金流: | | | | | | |
淨虧損 | | $ | (117,728) | | | $ | (143,976) | | | |
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 25,925 | | | 35,668 | | | |
非現金租賃費用 | | 17,931 | | | 16,184 | | | |
處置不動產、廠房和設備的 (收益) 損失 | | (15) | | | 196 | | | |
衍生合約的重估 | | (70) | | | 1,099 | | | |
基於股票的薪酬 | | 37,327 | | | 55,845 | | | |
債務發行成本的攤銷 | | 3,074 | | | 1,786 | | | |
債務消滅造成的損失 | | 27,182 | | | 2,873 | | | |
未實現的外幣匯兑損失 | | 1,554 | | | 1,512 | | | |
其他 | | (100) | | | — | | | |
運營資產和負債的變化: | | | | | | |
應收賬款1 | | (183,272) | | | (99,951) | | | |
合同資產2 | | (49,021) | | | 11,544 | | | |
庫存 | | (19,103) | | | (197,346) | | | |
遞延收入成本3 | | (2,591) | | | (7,544) | | | |
預付費用和其他流動資產4 | | 11,046 | | | 1,958 | | | |
其他長期資產5 | | (3,955) | | | 3,415 | | | |
經營租賃使用權資產和經營租賃負債 | | (18,023) | | | (15,447) | | | |
融資租賃負債 | | 320 | | | 736 | | | |
應付賬款6 | | (25,249) | | | 35,894 | | | |
應計保修 | | (6,938) | | | (2,426) | | | |
應計費用和其他流動負債7 | | (13,207) | | | (35,719) | | | |
遞延收入和客户存款8 | | (7,441) | | | (26,766) | | | |
其他長期負債 | | (407) | | | (730) | | | |
用於經營活動的淨現金 | | (322,761) | | | (361,195) | | | |
來自投資活動的現金流: | | | | | | |
購買不動產、廠房和設備 | | (33,454) | | | (46,150) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
出售財產、廠房和設備的收益 | | 22 | | | 25 | | | |
用於投資活動的淨現金 | | (33,432) | | | (46,125) | | | |
來自融資活動的現金流: | | | | | | |
發行債務的收益9 | | 402,500 | | | 634,018 | | | |
支付債務發行成本 | | (12,323) | | | (15,828) | | | |
償還債務 | | (140,990) | | | (72,852) | | | |
融資義務的收益 | | 1,334 | | | 2,702 | | | |
償還融資債務 | | (9,999) | | | (8,728) | | | |
發行普通股的收益 | | 6,975 | | | 9,258 | | | |
發行可贖回可轉換優先股的收益 | | — | | | 310,957 | | | |
來自非控股權益的出資 | | 3,958 | | | 6,979 | | | |
已支付的股息 | | (1,468) | | | — | | | |
購買與可轉換票據相關的上限看漲期權 | | — | | | (54,522) | | | |
其他 | | — | | | (158) | | | |
融資活動提供的淨現金 | | 249,987 | | | 811,826 | | | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | (1,168) | | | (328) | | | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | | (107,374) | | | 404,178 | | | |
現金、現金等價物和限制性現金: | | | | | | |
期初 | | 745,178 | | | 518,366 | | | |
期末 | | $ | 637,804 | | | $ | 922,544 | | | |
| | | | | | |
現金流信息的補充披露: | | | | | | |
在此期間支付的利息現金 | | $ | 26,744 | | | $ | 22,345 | | | |
為計量租賃負債所含金額支付的現金: | | | | | | |
來自經營租賃的運營現金流 | | 17,896 | | | 15,318 | | | |
來自融資租賃的運營現金流 | | 127 | | | 509 | | | |
在此期間支付的所得税現金 | | 830 | | | 950 | | | |
非現金投資和融資活動: | | | | | | |
記錄的不動產、廠房和設備負債,淨額 | | $ | 3,032 | | | $ | 4,790 | | | |
年初至今經營租賃使用權資產的確認 | | 4,984 | | | 14,037 | | | |
年初至今融資租賃使用權資產的確認 | | 320 | | | 736 | | | |
| | | | | | |
取消承認修改前的遠期合約公允價值 | | — | | | 76,242 | | | |
可贖回可轉換優先股的股權部分 | | — | | | 16,145 | | | |
1 包括關聯方餘額的變化(美元)86.1百萬和美元1.7在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,分別為百萬美元。
2 包括關聯方餘額的變化(美元)6.0截至2024年6月30日的六個月中為百萬美元。有 不 截至 2023 年 6 月 30 日的關聯關聯方餘額。
3 包括關聯方餘額的變化(美元)0.9截至2024年6月30日的六個月中為百萬美元。有 不 截至 2023 年 6 月 30 日的關聯關聯方餘額。
4 包括關聯方餘額的變化(美元)1.0截至2024年6月30日的六個月中為百萬美元。有 不 截至 2023 年 6 月 30 日的關聯關聯方餘額。
5 包括關聯方餘額的變化(美元)0.4截至2024年6月30日的六個月中為百萬美元。有 不 截至 2023 年 6 月 30 日的關聯關聯方餘額。
6 包括關聯方餘額的變化(美元)0.1截至2024年6月30日的六個月中為百萬美元。有 不 截至 2023 年 6 月 30 日的關聯關聯方餘額。
7 包括關聯方餘額的變化(美元)2.4截至2024年6月30日的六個月中為百萬美元。有 不 截至 2023 年 6 月 30 日的關聯關聯方餘額。
8 包括關聯方餘額的變化(美元)4.4截至2024年6月30日的六個月中為百萬美元。有 不 截至 2023 年 6 月 30 日的關聯關聯方餘額。
9 包括關聯方餘額的變化(美元)0.3截至2024年6月30日的六個月中為百萬美元。有 不 截至 2023 年 6 月 30 日的關聯關聯方餘額。
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
布魯姆能源公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
未經審計的簡明合併財務報表反映了管理層認為公允列報中期業績所必需的所有正常和經常性調整。
未經審計的簡明合併財務報表應與我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中包含的經審計的合併財務報表(包括附註)一起閲讀。
本文檔中的網站引用僅為方便起見,所引用網站上的內容未以引用方式納入本報告。
1。 業務性質、流動性和列報基礎
業務性質
有關我們業務性質的信息,請參閲我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的第二部分第8項,附註1——業務性質、流動性和列報基礎,業務性質部分。
流動性
自成立以來,我們通常會出現營業虧損和運營現金流負數。隨着我們自2021年以來完成的一系列新債發行、債務清償和股權轉換,我們有了 $1,121.0百萬和美元4.3截至2024年6月30日,未償追索權債務和無追索權債務總額分別為百萬美元,被歸類為長期債務。
2024 年 5 月 29 日,我們發佈了 3百分比的綠色可轉換優先票據(“2029年6月到期的3%綠色票據”),本金總額為美元402.5除非提前回購、兑換或轉換,否則將於 2029 年 6 月到期,減去初始購買者的折扣 $12.1百萬美元和其他發行成本0.7百萬,淨收益為 $389.7百萬。2024 年 5 月 29 日,我們使用了大約 $141.8 本次發行的淨收益中的百萬美元用於回購美元115.0 百萬,或 50百分比,佔我們未償還本金的百分比 2.52025年8月到期的綠色可轉換優先票據百分比(”2.5% Green Notes”)在私下談判的交易中。回購金額等於 122.6回購本金的百分比,加上相關的應計和未付利息。有關更多信息,請參閲第一部分,第1項,附註7——未償貸款和擔保協議。
我們未來的資本需求取決於許多因素,包括我們的收入增長率、研發工作和其他業務計劃支出的時間和範圍、系統建設量的增長率和對額外營運資金的需求、國內和國際市場銷售和營銷活動的擴大、我們產品的市場接受度、我們為客户使用我們的能源服務器獲得融資的能力、安裝和庫存增加的時機以備不時之需將來銷售和裝置,以及整體經濟狀況。為了支持和實現我們未來的增長計劃,我們可能需要或有利地尋求通過股權或債務融資獲得額外資金。未來幾個季度未能獲得這筆融資可能會影響我們的財務狀況和經營業績,包括我們的收入和現金流。
管理層認為,我們現有的現金和現金等價物以及預計的運營現金流時機相結合,將足以滿足自本10-Q表季度報告發布之日起未來12個月的運營和資本現金流要求以及其他現金流需求。
2022 年降低通貨膨脹法案
有關2022年8月16日簽署成為法律的《2022年減少通貨膨脹法》(“IRA”)及其對我們業務的影響的信息,請參閲我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的第二部分第8項,附註1——業務性質、流動性和列報基礎,《2022年通貨膨脹削減法》部分。
演示基礎
我們根據美國證券交易委員會(“SEC”)的規章制度編制了此處包含的未經審計的簡明合併財務報表,包括美國適用的公認會計原則(“美國公認會計原則”)要求的所有披露。
整合原則
有關合並原則的信息,請參閲我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的第二部分第8項,附註1——業務性質、流動性和列報基礎,合併原則部分。
估算值的使用
有關使用會計估算的信息,請參閲我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的第二部分第8項,附註1——業務性質、流動性和列報基礎,估算值的使用部分。
風險集中
地域風險 — 在所有報告期內,我們的大部分收入和長期資產都歸因於在美國的業務。除了在美國發貨外,我們還將我們的能源服務器運送到其他國家,主要是大韓民國、日本、印度和臺灣(統稱為 “亞太地區”)。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,美國的總收入為 83% 和 65分別佔我們總收入的百分比。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,美國的總收入為 73% 和 83分別佔我們總收入的百分比。
信用風險——截至2024年6月30日, 二 客户,其中第一個是我們的關聯方(見附註10——關聯方交易),約佔 66% 和 20分別佔應收賬款的百分比。在 2023 年 12 月 31 日, 一 作為我們關聯方的客户約佔 74應收賬款的百分比。
客户風險 — 在截至2024年6月30日的三個月中,收入來自 二 客户,其中第二個是我們的關聯方(見附註10——關聯方交易),約佔 36.0% 和 26.0分別佔我們總收入的百分比。在截至2024年6月30日的六個月中, 二 客户,其中第一個是我們的關聯方(參見附註 10 — 關聯方交易),代表大約 37.0% 和 27.0分別佔我們總收入的百分比。
在截至2023年6月30日的三個月中,收入來自 三 客户約佔 39%, 22%,以及 12佔我們總收入的百分比。在截至2023年6月30日的六個月中, 三 客户代表的比例約為 40%, 13%,以及 12佔我們總收入的百分比。
2。 重要會計政策摘要
請參閲我們截至2023年12月31日財政年度的10-k表年度報告中第二部分第8項附註2——重要會計政策摘要中描述的會計政策。
會計指導尚未通過
請參閲我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告第二部分第8項附註2——重要會計政策摘要——尚未採用的會計指導部分中描述的尚未採用的會計指導。根據公司的持續評估,我們預計未經審計的簡明合併財務報表中尚未採用的新會計指導不會產生重大影響。
最近的會計公告
由於採用新的會計公告,我們報告的財務狀況或經營業績和現金流沒有重大變化。
3. 收入確認
合約餘額
下表提供了有關應收賬款、合同資產、客户存款和與客户簽訂合同的遞延收入(以千計)有關的信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
應收賬款 | | $ | 524,000 | | | $ | 340,740 | |
合同資產 | | 90,388 | | | 41,366 | |
客户存款 | | 84,656 | | | 75,734 | |
遞延收入 | | 55,965 | | | 72,328 | |
合同資產涉及在轉讓履約義務控制權時確認收入但尚未達到賬單里程碑的合同。客户存款和遞延收入包括在轉讓履約義務控制權之前從客户處收到的款項或發票金額。
在每個報告期結束時,合同資產和合同負債按個別合同的淨頭寸列報。當除時間以外的兩個里程碑預計都將完成且在資產負債表日起一年內向客户開具發票時,合同資產在簡明合併資產負債表中被歸類為流動資產;如果上述兩個里程碑預計都將完成,並且從資產負債表之日起一年以上向客户開具發票,則合同資產歸類為長期資產。當與相關客户付款和發票相關的收入確認預計將在資產負債表之日起一年內進行時,合同負債在簡明合併資產負債表中被歸類為流動負債;當與相關客户付款和發票相關的收入確認預計將在資產負債表之日起一年以上時歸類為長期負債。
合約資產
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
期初餘額 | | $ | 33,788 | | | $ | 47,778 | | | $ | 41,366 | | | $ | 46,727 | |
從期初確認的合同資產轉入應收賬款 | | (3,148) | | | (23,228) | | | (21,295) | | | (27,404) | |
截至期末已確認但未計費的收入 | | 59,748 | | | 10,632 | | | 70,317 | | | 15,859 | |
期末餘額 | | $ | 90,388 | | | $ | 35,182 | | | $ | 90,388 | | | $ | 35,182 | |
遞延收入
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,遞延收入活動包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
期初餘額 | | $ | 59,468 | | | $ | 87,848 | | | $ | 72,328 | | | $ | 94,355 | |
補充 | | 229,429 | | | 265,408 | | | 405,914 | | | 490,346 | |
確認的收入 | | (232,932) | | | (268,146) | | | (422,277) | | | (499,591) | |
期末餘額 | | $ | 55,965 | | | $ | 85,110 | | | $ | 55,965 | | | $ | 85,110 | |
遞延收入等於截至期末分配給未履行或部分未履行的履約義務的總交易價格。期末遞延收入的主要組成部分包括
與根據當前合同和未來續訂期提供維護服務有關的履約義務。其中一些義務在很大程度上為客户提供了實質性權利,我們估計這段時間與他們預期使用相關能源服務器的時間相稱。因此,我們預計將在長達21年的時間內將這些金額確認為收入,主要是按反映提供這些服務成本的相對獨立的銷售價格計算。遞延收入還包括與產品驗收和安裝相關的履約義務。這種遞延收入中有很大一部分反映在同一12個月期間確認的增加和收入,預計部分遞延收入將在12個月之後確認,這主要是由於部署計劃所致。
我們不會披露 (i) 最初預期期限為一年或更短的合同,以及 (ii) 我們按有權為所提供的服務開具發票的金額確認收入的合同,未履行的履約義務的價值。
分類收入
我們將與客户簽訂合同的收入分為四個收入類別:產品、安裝、服務和電力(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
與客户簽訂合同的收入: | | | | | | | | |
產品收入 | | $ | 226,308 | | | $ | 214,706 | | | $ | 379,672 | | | $ | 408,451 | |
安裝收入 | | 42,733 | | | 24,321 | | | 54,177 | | | 44,846 | |
服務收入 | | 52,531 | | | 42,298 | | | 108,991 | | | 82,961 | |
電力收入 | | 4,893 | | | 3,966 | | | 9,641 | | | 7,804 | |
與客户簽訂合同的總收入 | | 326,465 | | | 285,291 | | | 552,481 | | | 544,062 | |
包含租賃的合同的收入: | | | | | | | | |
電力收入 | | 9,302 | | | 15,804 | | | 18,584 | | | 32,224 | |
總收入 | | $ | 335,767 | | | $ | 301,095 | | | $ | 571,065 | | | $ | 576,286 | |
4。 金融工具
現金、現金等價物和限制性現金
現金、現金等價物和限制性現金的賬面價值接近公允價值,如下所示(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
現已舉行: | | | | |
現金 | | $ | 89,083 | | | $ | 144,102 | |
貨幣市場基金 | | 548,721 | | | 601,076 | |
| | $ | 637,804 | | | $ | 745,178 | |
據報道: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 581,684 | | | $ | 664,593 | |
受限制的現金 | | 56,120 | | | 80,585 | |
| | $ | 637,804 | | | $ | 745,178 | |
限制性現金包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 | |
| | 2024 | | 2023 | |
| | | | | |
限制性現金,當前 | | $ | 25,167 | | | $ | 46,821 | | |
限制性現金,非流動 | | 30,953 | | | 33,764 | | |
| | $ | 56,120 | | | $ | 80,585 | | |
保理安排
根據與金融機構的保理安排,我們在無追索權的基礎上出售某些客户的貿易應收賬款。這些交易記作銷售,現金收益包含在經營活動中使用的現金中。我們取消了對 $ 的認可21.6 百萬和美元102.3 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,分別有100萬筆應收賬款。我們取消了對 $ 的認可59.6 在截至2023年6月30日的六個月中,應收賬款為百萬美元,以及 不 在截至2023年6月30日的三個月中,應收賬款被取消確認。
在截至2024年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表中保理此類應收賬款的成本為美元0.5 百萬和美元2.4 分別為百萬。截至2023年6月30日的六個月中,保理成本為美元0.7 百萬。曾經有 不 截至2023年6月30日的三個月的保理成本。保理費用記作一般和管理費用。
5。 公允價值
我們的現金等價物和嵌入式升級保護計劃(“EPP”)衍生品公允價值計量的會計政策在截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中第二部分第8項附註2——重要會計政策摘要中進行了描述。
經常性以公允價值計量的金融資產和負債
下表按級別列出了我們在相應時期按公允價值核算的金融資產和負債。該表不包括以歷史成本或公允價值以外的任何基礎計量的資產和負債(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在報告日計量的公允價值使用 |
2024年6月30日 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| | | | | | | | |
資產 | | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 548,721 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 548,721 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 548,721 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 548,721 | |
負債 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生品: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
嵌入式 EPP 衍生品 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,306 | | | $ | 4,306 | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,306 | | | $ | 4,306 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在報告日計量的公允價值使用 |
2023 年 12 月 31 日 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| | | | | | | | |
資產 | | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 601,076 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 601,076 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 601,076 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 601,076 | |
負債 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生品: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
嵌入式 EPP 衍生品 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,376 | | | $ | 4,376 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,376 | | | $ | 4,376 | |
貨幣市場基金 — 貨幣市場基金使用相同證券的報價進行估值,因此被歸類為一級金融資產。
銷售合同中的嵌入式升級保護計劃衍生負債——我們使用蒙特卡羅模擬模型估算了某些銷售合同中嵌入式EPP衍生品的公允價值,該模型考慮了銷售合同條款中各種潛在的電價曲線。我們使用歷史電網價格和對未來電價的現有預測來估算未來的電價。我們已將這些衍生品歸類為三級金融負債。
在截至2024年6月30日的六個月中,三級金融負債的變化如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 嵌入式 EPP 衍生負債 | | |
| | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的負債 | | | | | | | | $ | 4,376 | | | |
公允價值的變化 | | | | | | | | (70) | | | |
截至2024年6月30日的負債 | | | | | | | | $ | 4,306 | | | |
有關EPP衍生品的更多詳細信息,請參閲我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的第二部分第8項註釋5——公允價值。
定期未按公允價值計量的金融資產和負債及其他項目
債務工具 — 定期貸款和可轉換優先票據基於目前為期限和期限相似的工具(二級)提供的利率。 下表列出了債務工具的估計公允價值和賬面價值(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | 淨負載 價值 | | 公允價值 | | 淨負載 價值 | | 公允價值 |
| | | | | | | | |
債務工具 | | | | | | | | |
追索權: | | | | | | | | |
32029年6月到期的綠色可轉換優先票據百分比 | | $ | 389,965 | | | $ | 341,924 | | | $ | — | | | $ | — | |
32028年6月到期的綠色可轉換優先票據百分比 | | 617,153 | | | 583,861 | | | 615,205 | | | 673,613 | |
2.52025年8月到期的綠色可轉換優先票據百分比 | | 113,893 | | | 119,807 | | | 226,801 | | | 260,820 | |
無追索權: | | | | | | | | |
4.62026 年 10 月到期的定期貸款百分比 | | $ | 2,898 | | | $ | 2,785 | | | $ | 3,085 | | | $ | 2866 | |
4.62026 年 4 月到期的定期貸款百分比 | | 1,449 | | | 1,438 | | | 1,542 | | | 1,479 | |
6。 資產負債表組成部分
應收賬款
應收賬款增加美元183.3 在截至2024年6月30日的六個月中,100萬英鎊是由交易時機和客户結構的變化所推動的。有關與我們的應收賬款相關的信用風險的討論,請參閲附註1——業務性質、流動性和列報基礎。
庫存
庫存的組成部分包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
原材料 | | $ | 298,708 | | | $ | 270,414 | |
工作進行中 | | 85,913 | | | 50,632 | |
成品 | | 135,595 | | | 181,469 | |
| | $ | 520,216 | | | $ | 502,515 | |
庫存儲備為美元17.4 百萬和美元18.7 截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別為百萬人。
預付費用和其他流動資產
預付費用和其他流動資產包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
應收税款 | | $ | 5,488 | | | $ | 3,231 | |
來自員工的應收賬款 | | 4,413 | | | 6,538 | |
預付費硬件和軟件維護 | | 3,788 | | | 5,202 | |
預付費託管服務 | | 3,355 | | | 5,636 | |
預付所得税準備金 | | 2,381 | | | 2,557 | |
應收利息 | | 2,375 | | | 1,697 | |
存款 | | 1,644 | | | 1,702 | |
預付工傷補償 | | 1,612 | | | 6,851 | |
遞延費用 | | 1,302 | | | 2,257 | |
預付延期佣金 | | 1,258 | | | 1,178 | |
預付租金 | | 14 | | | 1,232 | |
其他預付費用和其他流動資產 | | 12,472 | | | 13,067 | |
| | $ | 40,102 | | | $ | 51,148 | |
不動產、廠房和設備,淨額
財產、廠房和設備,淨額包括以下各項(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
能源服務器 | | $ | 309,725 | | | $ | 309,770 | |
機械和設備 | | 195,511 | | | 174,549 | |
租賃權改進 | | 119,130 | | | 94,646 | |
在建工程 | | 81,076 | | | 104,650 | |
建築物 | | 50,298 | | | 49,477 | |
計算機、軟件和硬件 | | 33,186 | | | 28,901 | |
傢俱和固定裝置 | | 10,728 | | | 12,541 | |
| | 799,654 | | | 774,534 | |
減去:累計折舊 | | (305,277) | | | (281,182) | |
| | $ | 494,377 | | | $ | 493,352 | |
與財產、廠房和設備相關的折舊費用為美元13.4百萬和美元25.9 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,分別為百萬美元。
截至2023年6月30日的三個月和六個月中,與不動產、廠房和設備相關的折舊費用為美元17.5 百萬和美元35.7 分別為百萬。
購電協議(“PPA”)實體經營租賃下的不動產、廠房和設備的折舊費用為美元3.6 百萬和美元7.2 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,分別為百萬美元。有 不 截至2024年6月30日的三個月和六個月中,此類資產的折舊費用。
其他長期資產
其他長期資產包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
延期佣金 | | $ | 12,237 | | | $ | 9,373 | |
遞延費用
| | 9,474 | | | 9,069 | |
長期租賃應收賬款 | | 6,621 | | | 7,335 | |
存款 | | 3,150 | | | 3,157 | |
預付費託管服務 | | 1,916 | | | 1,646 | |
遞延所得税資產 | | 1,380 | | | 1,385 | |
| | | | |
| | | | |
預付資產和其他長期資產 | | 19,385 | | | 18,243 | |
| | $ | 54,163 | | | $ | 50,208 | |
應計保修和產品性能負債
應計保修和產品性能負債包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
產品性能 | | $ | 9,769 | | | $ | 18,066 | |
產品質保 | | 2619 | | | 1,260 | |
| | | | |
| | $ | 12,388 | | | $ | 19,326 | |
產品保修和產品性能負債的變化如下(以千計):
| | | | | |
| |
| |
| |
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | $ | 19,326 | |
應計保修和產品性能負債,淨額 | 9,957 | |
期間的保修和產品性能支出 | (16,895) | |
截至2024年6月30日的餘額 | $ | 12,388 | |
應計費用和其他流動負債
應計費用和其他流動負債包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
薪酬和福利 | | $ | 44,060 | | | $ | 47,901 | |
一般發票和採購訂單應計 | | 30,703 | | | 36,266 | |
銷售税負債 | | 14,246 | | | 17,412 | |
與銷售相關的負債 | | 8,439 | | | 5,121 | |
應計安裝 | | 5,779 | | | 4,939 | |
應付利息 | | 3,913 | | | 3,823 | |
所得税準備金 | | 2,614 | | | 3,374 | |
應計法律費用 | | 1,432 | | | 1,359 | |
應計諮詢費用 | | 1,391 | | | 3,244 | |
融資租賃負債 | | 887 | | | 1,072 | |
應計重組成本(注11) | | 405 | | | 3,793 | |
| | | | |
其他 | | 2,530 | | | 2,575 | |
| | $ | 116,399 | | | $ | 130,879 | |
7。 未償貸款和擔保協議
以下是我們截至2024年6月30日的債務摘要(以千計,百分比數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未付款 校長 平衡 | | 淨賬面價值 | | 利息 費率 | | 到期日期 | | 實體 |
| | 當前 | | 長- 任期 | | 總計 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
32029年6月到期的綠色可轉換優先票據百分比 | | $ | 402,500 | | | $ | — | | | $ | 389,965 | | | $ | 389,965 | | | 3.0% | | 2029 年 6 月 | | 公司 |
32028年6月到期的綠色可轉換優先票據百分比 | | 632,500 | | | — | | | 617,153 | | | 617,153 | | | 3.0% | | 2028 年 6 月 | | 公司 |
2.52025年8月到期的綠色可轉換優先票據百分比 | | 115,000 | | | — | | | 113,893 | | | 113,893 | | | 2.5% | | 2025 年 8 月 | | 公司 |
追索權債務總額 | | 1,150,000 | | | — | | | 1,121,011 | | | 1,121,011 | | | | | | | |
4.62026 年 10 月到期的定期貸款百分比 | | 2,898 | | | — | | | 2,898 | | | 2,898 | | | 4.6% | | 2026 年 10 月 | | 韓國合資企業 |
4.62026 年 4 月到期的定期貸款百分比 | | 1,449 | | | — | | | 1,449 | | | 1,449 | | | 4.6% | | 2026 年 4 月 | | 韓國合資企業 |
無追索權債務總額 | | 4,347 | | | — | | | 4,347 | | | 4,347 | | | | | | | |
債務總額 | | $ | 1,154,347 | | | $ | — | | | $ | 1,125,358 | | | $ | 1,125,358 | | | | | | | |
以下是我們截至2023年12月31日的債務摘要(以千計,百分比數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未付款 校長 平衡 | | 淨賬面價值 | | | | 利息 費率 | | 到期日期 | | 實體 |
| | 當前 | | 長- 任期 | | 總計 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
32028年6月到期的綠色可轉換優先票據百分比 | | $ | 632,500 | | | $ | — | | | $ | 615,205 | | | $ | 615,205 | | | | | 3.0% | | 2028 年 6 月 | | 公司 |
2.52025年8月到期的綠色可轉換優先票據百分比 | | 230,000 | | | — | | | 226,801 | | | 226,801 | | | | | 2.5% | | 2025 年 8 月 | | 公司 |
追索權債務總額 | | 862500 | | | — | | | 842,006 | | | 842,006 | | | | | | | | | |
4.62026 年 10 月到期的定期貸款百分比 | | 3,085 | | | — | | | 3,085 | | | 3,085 | | | | | 4.6% | | 2026 年 10 月 | | 韓國合資企業 |
4.62026 年 4 月到期的定期貸款百分比 | | 1,542 | | | — | | | 1,542 | | | 1,542 | | | | | 4.6% | | 2026 年 4 月 | | 韓國合資企業 |
無追索權債務總額 | | 4,627 | | | — | | | 4,627 | | | 4,627 | | | | | | | | | |
債務總額 | | $ | 867,127 | | | $ | — | | | $ | 846,633 | | | $ | 846,633 | | | | | | | | | |
追索權債務是指我們有義務償還的債務。無追索權債務是指僅歸於我們的子公司Bloom Sk Fuel Cell, LLC的債務,該公司是與Sk ecoplant在大韓民國的合資企業(“韓國合資企業”)。未付本金餘額和淨賬面價值之間的差額適用於遞延融資成本。截至2024年6月30日和2023年12月31日,我們和我們的子公司遵守了所有契約。
追索權債務設施
32029年6月到期的綠色可轉換優先票據百分比
2024 年 5 月 29 日,我們發佈了 32029年6月到期的綠色票據百分比,本金總額為美元402.5 除非提前回購、兑換或轉換,否則將於 2029 年 6 月 1 日到期,減去初始購買者的折扣 $12.1 百萬美元和其他發行成本0.7 百萬(合計 “交易成本”),淨收益為美元389.7 百萬。這個 32029年6月到期的綠色票據百分比是根據經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)第144A條向合格的機構買傢俬募發行的,受我們與作為受託人的美國銀行信託公司全國協會於2024年5月29日簽訂的契約(“契約”),並受其管轄。根據公司與初始購買者代表之間的收購協議 3% 2029年6月到期的綠色票據,公司授予初始購買者最多額外購買美元的選擇權52.5 本金總額為百萬美元 32029年6月到期的綠色票據百分比(“綠鞋期權”)。這個 32029 年 6 月到期的綠色票據百分比,於 2024 年 5 月 29 日發行,包括美元52.5 根據Greenshoe期權的初始購買者的全部行使情況,本金總額為百萬美元。
這個 32029年6月到期的綠色票據百分比為優先無擔保債務,應計利息率為 3每年百分比,從2024年12月1日開始,每半年在每年的6月1日和12月1日分期支付。我們可能無法兑換 3在2027年6月7日之前到期的2029年6月7日綠色票據的百分比,但有部分贖回限制。我們可以選擇按面值兑換全部或任何部分 32029年6月隨時到期的綠色票據百分比,不時地,2027年6月7日當天或之後,以及到期日前的第二十一個預定交易日當天或之前,前提是我們的A類普通股的股價超過 130兑換時轉換價格的百分比。
在2029年3月1日之前,票據持有人有權將其兑換 32029年6月到期的綠色票據百分比僅在某些事件發生時到期,包括滿足與我們的普通股收盤價(“收盤價條件”)或普通股交易價格相關的條件 32029年6月到期的綠色票據(“交易價格條件”)、兑換活動或其他特定公司活動的百分比。如果至少滿足收盤價條件 20 (不論是否連續) 30 任何日曆季度的連續交易日,並且僅在該日曆季度中,票據持有人可以轉換其 3從截至2024年9月30日的日曆季度之後開始,在下一個季度的任何時間到期的綠色票據百分比,受部分贖回限制的約束。根據交易價格條件,票據持有人可以轉換他們的 32029 年 6 月期間到期的綠色票據百分比 五 任何一個工作日之後立即開始 五 連續交易日期間,每1,000美元本金的交易價格 32029年6月到期的綠色票據百分比,根據持有人的要求確定 32029 年 6 月到期的綠色票據百分比,該期間的每一天都低於 98普通股收盤價和當時適用的轉換率乘積的百分比。從2029年3月1日起,票據持有人可以轉換他們的 3在到期日前第二個預定交易日營業結束前,2029年6月到期日的任何時間到期的綠色票據百分比。票據持有人是否應該選擇轉換他們的 3% 2029 年 6 月到期的綠色票據,我們可以選擇通過支付或交付 A 類普通股的現金(視情況而定)來結算轉換,美元0.0001 我們選擇的每股面值或兩者的組合。
初始轉換率為每1,000美元本金票據中有47.9795股A類普通股,初始轉換價格約為美元20.84 每股A類普通股。在某些事件發生時,轉換率和轉換價格會根據慣例進行調整。此外,如果董事會認為這符合公司的最大利益,或者為了避免或減少對普通股持有人的所得税,我們可能會隨時提高轉換率。此外,如果發生某些構成 “整體基本變革” 的公司事件(定義見下文),則適用於轉換的轉換率 3在某些情況下,2029年6月到期的綠色票據百分比將在指定時間段內每1,000美元的票據本金增加最多15.5932股A類普通股。截至 2024 年 6 月 30 日,其中的最大股份數為 3如果觸發轉換功能,2029 年 6 月到期的綠色票據百分比可能會被轉換 25,588,011 A類普通股的股份。
根據契約,整體基本變革意味着(i)根本性變革,包括與我們有關的某些控制權變更事件、涉及我們的某些業務合併交易以及與我們的A類普通股相關的某些退市事件,或(ii)發送有關A類普通股的贖回通知 3% 2029年6月到期的綠色票據。
這個 32029年6月到期的綠色票據百分比包含契約中定義的與違約事件發生有關的某些習慣條款。如果發生涉及我們的破產、破產或重組事件的違約事件,則所有違約事件的本金以及所有應計和未付利息 32029年6月到期但未償還的綠色票據百分比將立即到期支付,無需任何人採取任何進一步行動或通知。但是,儘管有上述規定,但我們可以自行選擇,對於因我們未能遵守契約中某些報告契約而發生的違約事件,唯一的補救措施僅包括票據持有人獲得該契約特殊利息的權利 32029 年 6 月到期的綠色票據百分比,最長可達 180 每年按規定費率計算的天數不超過 0.50本金的百分比 3% 2029年6月到期的綠色票據。
交易成本被記錄為債務發行成本,相當於債務發行成本的減少 32029年6月到期的綠色票據百分比載於我們的簡明合併資產負債表,分攤為利息支出,實際利率為 3.8%.
與之相關的已確認利息支出總額 3截至2024年6月30日的三個月,2029年6月到期的綠色票據百分比為美元1.3 百萬美元,包括合同利息支出 $1.1 百萬美元以及初始購買者折扣和其他發行成本的攤銷 $0.2 百萬。我們尚未確認與之相關的任何特別利息支出 3% 迄今為止將於2029年6月到期的綠色票據。截至2024年6月30日,未攤銷的債務發行成本為美元12.6 百萬。
儘管 32029 年 6 月到期的綠色票據百分比包含嵌入式轉換功能,我們考慮了 32029年6月到期的綠色票據百分比全部作為負債。截至2024年6月30日,該公司的淨賬面價值 3在我們的簡明合併資產負債表中,2029年6月到期的綠色票據百分比被列為長期負債。
32028年6月到期的綠色可轉換優先票據百分比和上限看漲期權交易
請參閲我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的第二部分第8項,附註7——未償貸款和擔保協議,以討論我們的內容 32028年6月到期的綠色可轉換優先票據百分比(”32028年6月到期的綠色票據百分比”)和私下協商的與定價相關的上限看漲期權交易 32028 年 6 月到期的綠色票據百分比。
票據持有人無法轉換他們的 3根據截至2023年5月16日的契約,我們與作為受託人的美國銀行信託公司全國協會簽訂的截至2023年5月16日的契約中定義的收盤價條件在截至2024年3月31日的季度中,2028年6月到期的綠色票據百分比沒有得到滿足。
與之相關的已確認利息支出總額 3截至2024年6月30日的三個月和六個月中,2028年6月到期的綠色票據百分比為美元5.7 百萬和美元11.4 分別為百萬美元,由合同利息支出組成4.7 百萬和美元9.4 百萬美元以及初始購買者折扣和其他發行成本的攤銷 $1.0 百萬和美元2.0 分別為百萬。
與之相關的已確認利息支出總額 3截至2023年6月30日的三個月和六個月中,2028年6月到期的綠色票據百分比為美元2.9 百萬和美元2.9 分別為百萬美元,由合同利息支出組成2.4 百萬和美元2.4 百萬美元以及初始購買者折扣和其他發行成本的攤銷 $0.5 百萬和美元0.5 分別為百萬。
我們尚未確認與之相關的任何特別利息支出 3% 迄今為止將於2028年6月到期的綠色票據。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,未攤銷的債務發行成本金額為美元15.3 百萬和美元17.3 分別為百萬。
2.52025年8月到期的綠色可轉換優先票據百分比
請參閲我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的第二部分第8項,附註7——未償貸款和擔保協議,以討論我們的內容 2.5% 綠色筆記。
票據持有人無法轉換他們的 2.5截至2024年6月30日的季度,根據截至2020年8月11日的契約,截至2024年6月30日的季度中,我們與作為受託人的美國銀行全國協會簽訂的截至2020年8月11日的契約中定義的收盤價條件在截至2024年3月31日的三個月中未得到滿足。
2024 年 5 月 29 日,我們使用了大約 $141.8 2029年6月到期的3%綠色票據的淨收益中的百萬美元,用於回購美元115.0 我們未償還本金的百萬美元 2.5私下談判交易中的綠色票據百分比。原始本金餘額的一半,美元115.0 其中的一百萬個 2.5% Green Notes,已調用並回購於 122.6在截至2024年6月30日的三個月中,百分比。這個 22.6美元溢價的百分比26.0 百萬美元和未付的應計利息 $0.8 與回購金額相關的百萬美元已包含在向票據持有人的最後一筆款項中。由於部分回購了 2.5% 綠色票據,我們確認了清償債務的損失 $27.2 百萬。
與之相關的已確認利息支出總額 2.5截至2024年6月30日的三個月和六個月的綠色票據百分比為美元1.6 百萬和美元3.5 分別為百萬美元,由合同利息支出組成1.2 百萬和美元2.6 百萬美元和發行成本的攤銷 $0.4 百萬和美元0.9 分別為百萬。的實際利率 2.5部分回購後的綠色票據百分比為 3.3%.
我們尚未確認與之相關的任何特別利息支出 2.5% 迄今為止的綠色筆記.
截至2024年6月30日和2023年12月31日,未攤銷的債務發行成本金額為美元1.1 百萬和美元3.2 分別為百萬。
無追索權債務設施
有關我們的無追索權債務的討論,請參閲我們截至2023年12月31日財年的10-k年度表格中的第二部分第8項,附註7——未償貸款和擔保協議。
還款時間表和利息支出
下表詳細介紹了截至2024年6月30日的未償貸款本金還款時間表(以千計):
| | | | | |
2024 年的剩餘時間 | $ | — | |
2025 | 115,000 | |
2026 | 4,347 | |
2027 | — | |
2028 | 632,500 | |
此後 | 402,500 | |
| $ | 1,154,347 | |
8。 租約
設施、能源服務器和車輛
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,所有佔用設施的租金支出為美元5.6 百萬和美元11.2 分別為百萬。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,所有佔用設施的租金支出為美元5.7 百萬和美元11.3 分別為百萬。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,運營和融資租賃使用權資產和租賃負債如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
經營租賃: | | | | |
經營租賃使用權資產,淨值 1、2 | | $ | 134,972 | | | $ | 139,732 | |
當期經營租賃負債 | | (20,123) | | | (20,245) | |
非流動經營租賃負債 | | (137,209) | | | (141,939) | |
經營租賃負債總額 | | $ | (157,332) | | | $ | (162,184) | |
| | | | |
融資租賃: | | | | |
融資租賃使用權資產,淨值 2、3、4 | | $ | 2,433 | | | $ | 2,708 | |
當期融資租賃負債5 | | (887) | | | (1,072) | |
非流動融資租賃負債6 | | (1,744) | | | (1,837) | |
融資租賃負債總額 | | $ | (2631) | | | $ | (2,909) | |
租賃負債總額 | | $ | (159,963) | | | $ | (165,093) | |
1 這些資產主要包括設施、能源服務器和車輛的租賃。
2 扣除累計攤銷額。
3 這些資產主要包括車輛租賃。
4 包含在不動產、廠房和設備中,淨計入簡明合併資產負債表。
5 包含在簡明合併資產負債表中的應計費用和其他流動負債中。
6 包含在簡明合併資產負債表中的其他長期負債中。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,我們的租賃成本組成部分如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
運營租賃成本 | | $ | 9,037 | | | $ | 8,166 | | | $ | 17,942 | | | $ | 15,965 | |
融資租賃成本: | | | | | | | | |
使用權資產的攤銷 | | 194 | | | 194 | | | 491 | | | 395 | |
租賃負債的利息 | | 63 | | | 69 | | | 129 | | | 131 | |
融資租賃成本總額 | | 257 | | | 263 | | | 620 | | | 526 | |
短期租賃成本 | | 23 | | | 733 | | | 32 | | | 1,177 | |
租賃費用總額 | | $ | 9,317 | | | $ | 9,162 | | | $ | 18,594 | | | $ | 17,668 | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日,我們租賃的加權平均剩餘租賃條款和折扣率如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
剩餘租賃期限的加權平均值: | | | | |
經營租賃 | | 7.1 年份 | | 7.4 年份 |
融資租賃 | | 3.2 年份 | | 3.2 年份 |
加權平均折扣率: | | | | |
經營租賃 | | 10.6 | % | | 10.6 | % |
融資租賃 | | 9.6 | % | | 9.5 | % |
截至2024年6月30日,租賃協議下的未來租賃付款如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 經營租賃 | | 融資租賃 |
| | | | |
| | | | |
2024 年的剩餘時間 | | $ | 18,266 | | | $ | 620 | |
2025 | | 33,877 | | | 938 | |
2026 | | 33,879 | | | 712 | |
2027 | | 33,257 | | | 547 | |
2028 | | 27,155 | | | 217 | |
2029 | | 20,412 | | | 28 | |
此後 | | 61,212 | | | — | |
最低租賃付款總額 | | 228,058 | | | 3,062 | |
減去:代表利息或估算利息的金額 | | (70,726) | | | (431) | |
租賃負債的現值 | | $ | 157,332 | | | $ | 2631 | |
託管服務融資
有關託管服務融資的詳細信息,請參閲我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的第一部分第7項,購買和融資選項部分,託管服務融資小節和第二部分第8項,附註8——租賃。
我們認出了 $7.1 百萬的產品收入,美元2.3 百萬的安裝收入,美元1.3 百萬美元的融資債務,以及 $4.1 截至2024年6月30日的六個月中,成功的售後和回租交易產生的數百萬筆經營租賃使用權資產和經營租賃負債。在截至2024年6月30日的三個月中,沒有新的成功售後回租交易。
截至2024年6月30日的三個月和六個月中,成功出售和回租交易產生的確認運營租賃費用為美元3.2 百萬和美元6.3 分別為百萬。
我們認出了 $8.5 百萬和美元15.8 百萬的產品收入,美元1.8 百萬和美元4.8 百萬的安裝收入,美元1.5 百萬和美元2.7 百萬美元的融資債務,以及 $3.8 百萬和美元9.3 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,成功的出售和回租交易分別產生了數百萬的經營租賃使用權資產和經營租賃負債。
截至2023年6月30日的三個月和六個月中,成功出售和回租交易產生的確認運營租賃費用為美元2.3 百萬和美元4.4 分別為百萬。
截至2024年6月30日,託管服務協議融資義務下的未來租賃付款如下(以千計):
| | | | | | | | | | |
| | 融資義務 | | |
| | | | |
2024 年的剩餘時間 | | $ | 21,342 | | | |
2025 | | 43,157 | | | |
2026 | | 38,595 | | | |
2027 | | 22,271 | | | |
2028 | | 12,369 | | | |
此後 | | 26,773 | | | |
最低租賃付款總額 | | 164,507 | | | |
減去:估算利息 | | (83,876) | | | |
最低租賃付款淨額的現值 | | 80,631 | | | |
減去:當期融資債務 | | (28,334) | | | |
長期融資義務 | | $ | 52,297 | | | |
總融資義務, 如我們的簡明合併資產負債表所示, 為美元436.7 百萬和美元444.8 截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別為百萬人。我們預計,在租約到期時,這些債務與上表中主要債務之間的差額將被相關能源服務器的賬面價值所抵消,其餘部分在該時被確認為收益或虧損。
9。 股票薪酬和員工福利計劃
股票薪酬支出
下表彙總了簡明合併運營報表中股票薪酬支出的組成部分(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
收入成本 | | $ | 4,110 | | | $ | 5,067 | | | $ | 7,924 | | | $ | 9,228 | |
研究和開發 | | 6,008 | | | 7,678 | | | 11,092 | | | 16,088 | |
銷售和營銷 | | 3,270 | | | 6,257 | | | 5,360 | | | 12,074 | |
一般和行政 | | 6,035 | | | 9,477 | | | 13,907 | | | 20,642 | |
| | $ | 19,423 | | | $ | 28,479 | | | $ | 38,283 | | | $ | 58,032 | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日,我們的資本為美元10.3 百萬和美元8.9 以股票為基礎的薪酬成本分別計入庫存和銷售商品的遞延成本。
股票期權和股票獎勵活動
股票期權
下表彙總了報告期內我們股票計劃下的股票期權活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未完成的期權 |
| | 的數量 股票 | | 加權 平均值 運動 價格 | | 剩餘的 合同的 壽命(年) | | 聚合 固有的 價值 |
| | (以千計) |
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | 7,247,624 | | | $ | 20.93 | | | 3.8 | | $ | 19,446 | |
已授予 | | 1,175,348 | | | 9.66 | | | | | |
已鍛鍊 | | (118,394) | | | 5.94 | | | | | |
| | | | | | | | |
已過期 | | (579,293) | | | 26.55 | | | | | |
截至2024年6月30日的餘額 | | 7,725,285 | | | 19.01 | | | 4.4 | | 16,183 | |
已歸屬,預計將於 2024 年 6 月 30 日歸屬 | | 7,384,089 | | | 19.46 | | | 4.1 | | 15,184 | |
可於 2024 年 6 月 30 日行使 | | 6,569,937 | | | $ | 20.66 | | | 3.4 | | $ | 13,023 | |
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,我們確認了美元1.0 百萬和美元1.2 股票期權的股票薪酬成本分別為百萬美元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,我們確認了美元0.1 百萬和美元0.2 股票期權的股票薪酬成本分別為百萬美元。
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,我們批准了 175,348 和 1,175,348 股票期權,分別包括 955,000 2024財年第一季度向某些高管授予股票期權,用於購買包含與公司里程碑相關的某些基於績效的歸屬標準的普通股(“基於績效的股票期權”)。基於業績的股票期權是 “按現價” 授予的,期限為 10 年份。基於業績的股票期權背心基於 四年 或者 三年 必要的服務期限。我們做到了 不在截至2023年6月30日的三個月和六個月內授予股票期權。
每種基於業績的股票期權的公允價值是使用Black-Scholes估值模型在授予之日估算的。根據管理層的最佳估計,考慮里程碑未來結果的固有風險和不確定性,當業績狀況被認為有可能實現時,就開始確認與這些基於績效的股票期權相關的股票薪酬支出。基於業績的股票期權的沒收將在發生時予以確認。
我們在應用Black-Scholes估值模型來確定股票期權估值時使用了以下加權平均假設:
| | | | | | | | | | |
無風險利率 | | 4.1% - 4.4% | | |
預期期限(年) | | 6 | | |
預期股息收益率 | | — | | |
預期的波動率 | | 96.0% - 97.1% | | |
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,行使的股票期權的內在價值為美元0.2 百萬和美元0.7 分別為百萬。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,行使的股票期權的內在價值為美元0.7 百萬和美元1.5 分別為百萬。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,我們有未確認的與未歸屬股票期權相關的薪酬成本7.9 百萬和美元0.1 分別為百萬。預計將在剩餘的加權平均期內確認該成本 2.8 年和 0.3 分別是幾年。從行使股票期權中獲得的現金總額為美元0.2 百萬和美元0.7 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,分別為百萬美元。從行使股票期權中獲得的現金總額為美元0.7百萬和美元1.5截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。
股票獎勵
我們的股票獎勵活動和相關信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 的數量 獎項 傑出 | | 加權 平均補助金 日期博覽會 價值 |
| | | | |
2023 年 12 月 31 日的未歸還餘額 | | 9,889,341 | | | $ | 18.25 | |
已授予 | | 4,497,816 | | | 9.84 | |
既得 | | (2,087,979) | | | 19.53 | |
被沒收 | | (1,149,231) | | | 19.63 | |
截至2024年6月30日的未歸還餘額 | | 11,149,947 | | | $ | 14.48 | |
股票獎勵 — 限制性股票單位(“RSU”)和績效股票單位(“PSU”)的估計公允價值基於授予之日我們的A類普通股的公允價值。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,我們確認了美元15.5 百萬和美元33.4 股票獎勵的股票薪酬成本分別為百萬美元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,我們確認了美元23.0 百萬和美元45.7 股票獎勵的股票薪酬成本分別為百萬美元。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日,我們有 $115.1 百萬和美元113.5 與未歸屬股票獎勵相關的未確認的股票薪酬支出,預計將在加權平均時間內予以確認 2.2 年和 2.0 分別是幾年。
高管獎
2024年3月1日,公司向某些高管人員授予了限制性股票單位、PSU、基於時間和業績的股票期權獎勵。2024年5月6日,公司根據2018年股權激勵計劃,向包括新任首席財務官在內的新高管授予了限制性股票單位和PSU(統稱為 “2024年高管獎勵”)。RSU 有基於時間的歸屬時間表,範圍從兩到不等 四年,並於 2024 年 2 月 15 日(新員工為 2024 年 5 月 15 日)開始解鎖。
基於時間的股票期權於2024年2月15日開始歸屬,並將歸屬 三年。PSU 的歸屬時間表從一到不等 三年。基於業績的股票期權的歸屬時間表從三到不等 四年。PSU和基於業績的股票期權的歸屬門檻目標均為 50獎項數量的百分比,目標 100獲得的獎勵的百分比和潛力 150每個績效期內獲得的授予獎勵的百分比。
PSU和基於績效的股票期權將根據時間和績效指標目標的組合進行歸屬,前提是每個歸屬日期都要持續僱用和服務。在我們評估實現績效條件的可能性時,與2024年高管獎相關的股票薪酬成本將在服務期內得到認可。截至2024年6月30日,2024年高管獎中限制性股票單位、PSU、基於時間和業績的股票期權的未攤銷薪酬支出為美元16.1百萬。
有關2023、2022和2021年高管獎勵的詳細信息,請參閲我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的第二部分第8項,附註9——股票薪酬和員工福利計劃。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,2023年高管獎中限制性股票單位和PSU的未攤銷薪酬支出為美元3.6百萬和美元7.0分別是百萬。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,根據2022年高管獎勵的限制性股票單位和PSU的未攤銷薪酬支出為美元2.0百萬和美元6.2分別是百萬。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,2021年高管獎中限制性股票單位和PSU的未攤銷薪酬支出為美元7.6百萬和美元8.2百萬。
下表列出了股票活動以及根據我們的股票計劃可供授予的股票總數:
| | | | | | | | |
| | 計劃股票可用 為了格蘭特 |
| | |
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | 32,877,906 | |
已添加到計劃中 | | 9,674,114 | |
已授予 | | (5,470,998) | |
| | |
已取消/已沒收 | | 1,526,358 | |
已過期 | | (463,986) | |
截至2024年6月30日的餘額 | | 38,143,394 | |
2018 年員工股票購買計劃
有關2018年員工股票購買計劃(“2018年ESPP”)的詳細信息,請參閲我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的第二部分第8項,附註9——股票薪酬和員工福利計劃。
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,我們確認了美元2.4 百萬和美元1.3 2018年ESPP的股票薪酬成本分別為百萬美元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,我們確認了美元5.9 百萬和美元12.4 2018年ESPP的股票薪酬成本分別為百萬美元。
我們發佈了 632,688 和 449,525 分別在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中的股票。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,我們又增加了一個 2,418,528 和 2,239,563 股票,還有 16,990,424 和 15,204,584 分別於2024年6月30日和2023年12月31日可供發行的股票。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日,我們有 $8.1 百萬和美元8.8 百萬未確認的股票薪酬成本,預計將在加權平均時間內確認 1.0 年和 0.8 分別是幾年。
10。 關聯方交易
曾經有 不 在截至2024年6月30日的六個月中,關聯方關係的變化。有關我們的關聯方交易的信息,請參閲我們截至2023年12月31日財政年度的10-k表年度報告中的第二部分第8項,附註12——關聯方交易。
我們的業務包括以下關聯方交易(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
來自關聯方的總收入1 | | $ | 86,846 | | | $ | 4,585 | | | $ | 209,014 | | | $ | 5,418 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
產品收入成本2 | | 54 | | | — | | | 74 | | | — | |
一般和管理費用3 | | 158 | | | — | | | 361 | | | — | |
利息支出4 | | 50 | | | — | | | 102 | | | — | |
其他費用,淨額5 | | (376) | | | — | | | (867) | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
1 包括截至2024年6月30日的三個月和六個月中來自Sk生態植物的收入,該公司於2023年9月23日成為關聯方,但是我們在前一時期與Sk生態植物進行了交易(見附註15——Sk生態植物戰略投資)。截至2023年6月30日的三個月和六個月中,來自關聯方的收入全部涉及韓國合資企業。
2 包括Sk ecoplant向韓國合資企業開具的員工支持服務費用。
3 包括韓國合資企業與Sk ecoplant簽訂的每份經營租賃協議的租金費用,以及Sk生態工廠向韓國合資企業開具的雜項費用。
4 每筆利息支出 二 韓國合資企業與Sk生態工廠在2023財年達成的定期貸款。
5 其他支出,淨額由截至2024年6月30日的三個月和六個月的已實現國外收益表示。
以下是截至2024年6月30日和2023年12月31日的未清關聯方餘額摘要(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
應收賬款 | | $ | 348,178 | | | $ | 262,031 | |
| | | | |
| | | | |
合同資產 | | 898 | | | 6,872 | |
當期遞延收入成本 | | — | | | 875 | |
預付費用和其他流動資產 | | 1,302 | | | 2,257 | |
經營租賃使用權資產1 | | 1,702 | | | 2,031 | |
其他長期資產 | | 9,474 | | | 9,069 | |
應付賬款 | | — | | | 77 | |
應計費用和其他流動負債 | | 5,808 | | | 3,427 | |
遞延收入和客户存款,當前 | | 8,573 | | | 1,707 | |
經營租賃負債,當期1 | | 443 | | | 440 | |
遞延收入和客户存款,非流動 | | 4,254 | | | 6,709 | |
非流動經營租賃負債1 | | 1,290 | | | 1,617 | |
無追索權債務2 | | 4,347 | | | 4,627 | |
1 餘額與韓國合資企業與Sk生態工廠簽訂的運營租賃有關。
2 表示總餘額 二 韓國合資企業與Sk生態工廠在2023財年達成的定期貸款。
11。 重組
2023年9月,經過對當前戰略優先事項和資源配置的審查,我們批准了重組計劃(“重組計劃”),旨在調整我們的運營重點,以支持我們的多年增長,擴大業務規模,改善我們的成本結構和營業利潤率。有關詳細信息,請參閲我們截至2023年12月31日財政年度的10-k表年度報告中的第二部分第8項,附註12——重組。
在截至2024年6月30日的六個月中,重組對我們簡明合併運營報表的影響並不大。我們預計會產生美元4.2隨後幾個季度的重組成本為百萬美元,我們預計其中美元3.5百萬美元將與搬遷費用有關,美元0.7百萬美元將用於其他重組成本。但是,與這些重組行動相關的實際時間和成本金額可能與我們目前的預期和估計有所不同,這種差異可能很大。
下表列出了我們在簡明合併資產負債表中應計重組費用的流動負債。該表分析了截至2024年6月30日的六個月中重組費用和應計款項的組成部分(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的六個月 | | | | | | | |
| | | 設施關閉 | | 遣散費 | | 其他 | | 總計 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的餘額 | | | $ | 2,577 | | | $ | 464 | | | $ | 752 | | | $ | 3,793 | | | | | | | | |
重組應計(發佈)
| | | (69) | | | (385) | | | 189 | | | (265) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
付款 | | | (2466) | | | (79) | | | (578) | | | (3,123) | | | | | | | | |
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | | $ | 42 | | | $ | — | | | $ | 363 | | | $ | 405 | | | | | | | | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日,設施關閉成本、遣散費和其他重組成本已包含在我們簡明合併資產負債表中的應計費用和其他流動負債中。
12。 承付款和或有開支
承諾
與供應商和合同製造商的購買承諾 — 為了縮短製造交貨時間以提供充足的庫存,我們與零部件供應商和合同製造商簽訂了協議,允許根據滾動產量預測進行長交貨期的組件庫存採購。根據合同,我們有義務購買某些製造商根據我們的預測採購的長期交貨期組件庫存。我們通常可以在交貨日期前至少 90 天發出取消訂單的通知。但是,我們偶爾會向我們的組件供應商和第三方製造商發出不可取消的採購訂單。截至 2023 年 12 月 31 日,我們有 不 向我們的組件供應商和第三方製造商開具的材料未結採購訂單,這些訂單預計將在超過12個月的時間內完成,並且不可取消。
性能保證 — 我們保證能源服務器在合同期限內以一定水平的輸出和效率向客户提供性能。我們會監控此類擔保產生的任何應計費用,其計算方法是承諾功率輸出和實際輸出功率之間的差額,或者保證效率水平下的天然氣消耗量與實際消耗量之間的差額乘以與客户的合同費率。這些擔保項下的應付金額在擔保未得到滿足的時期內累計,並在簡明合併運營報表中記錄為服務收入。我們支付了 $1.8 百萬和美元16.9 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中分別為百萬美元,用於此類履約擔保。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,我們支付了美元4.1 百萬和美元19.9 此類履約擔保分別為百萬美元。
信用證 — 2019年,根據能源服務器的PPA II升級,我們同意賠償我們的融資合作伙伴在某些監管、法律或立法發展的情況下可能蒙受的損失,併為此目的設立了現金抵押信用證額度。截至2024年6月30日和2023年12月31日,該現金抵押信用證的餘額為美元20.5 百萬和美元40.4 分別為百萬。
此外,我們還根據不同的業績和財務義務向美國和國際地區的客户和其他交易對手簽發了其他未清信用證。這些信用證通過存入發證銀行受控銀行賬户的現金進行抵押,在我們的簡明合併資產負債表中被歸類為限制性現金。截至2024年6月30日和2023年12月31日,向我們在美國和國際地區的客户和其他交易對手簽發的現金抵押信用證餘額為美元27.9 百萬和美元32.6 分別為百萬。
認捐資金 — 2019年,根據能源服務器的PPA IIIb升級,我們設立了美元的限制性現金基金20.0百萬美元,已經認捐了 七年 在履行我們對融資方的全部義務方面,確保我們的運營和維護義務的期限。如果我們在認捐期結束前達到某些信用評級和/或市值里程碑,則將發放全部或部分此類資金。如果我們在第一項中沒有達到要求的標準 五年 在此期間,資金仍將在以下時間內發放給我們 兩年 只要能量
服務器繼續按照我們的保修義務運行。截至2024年6月30日和2023年12月31日,限制性現金基金的餘額為美元7.7 百萬和美元7.6 分別為百萬。
突發事件
賠償協議 — 我們在正常業務過程中與客户和某些其他業務合作伙伴簽訂標準賠償協議。我們在這些協議下的風險尚不清楚,因為它涉及未來的索賠,這些索賠可能對我們提出,但尚未提出。迄今為止,我們尚未支付任何索賠,也沒有被要求為與我們的賠償義務相關的任何訴訟進行辯護。但是,由於這些賠償義務,我們將來可能會記錄費用。
投資税收抵免 — 我們的能源服務器有資格獲得聯邦所得税抵免(“ITC”),該抵免在投入使用時根據《美國國税法》第48條計入符合條件的財產。但是, 國貿中心方案的業務標準為期五年.如果能源財產在五年收回期結束之前被處置或以其他方式不再是合格的投資信貸財產,則可能導致激勵措施的部分減少。
法律事務 — 我們參與正常業務過程中出現的各種法律訴訟。我們至少每季度審查所有法律事務,並評估是否需要記錄意外損失的應計金額。當管理層認為既有可能發生負債,又可以合理估計損失金額時,我們會記錄意外損失的應計額。法律事務存在不確定性,並且本質上是不可預測的,因此任何此類事項的實際責任都可能與我們的估計存在重大差異。如果出現不利的解決方案,則有可能對我們在該決議發生期間或未來時期的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
2019年3月,林肯郡警察養老基金在加利福尼亞州聖塔克拉拉縣高等法院對我們、我們的某些高級管理層成員、某些董事和承銷商提起集體訴訟,指控我們在2018年7月25日的首次公開募股中向美國證券交易委員會提交的S-1表格註冊聲明中存在誤導性陳述或遺漏,違反了《證券法》第11條和第15條。隨後,聖塔克拉拉縣高等法院對包含相同指控的同一名被告提起了兩起相關的集體訴訟;羅德里克斯訴布魯姆能源等人於2019年4月22日提起,埃文斯訴布魯姆能源等人於2019年5月7日提起。這些案件已合併。原告的合併修正申訴於2019年9月12日向法院提出。2019年10月4日,被告動議暫緩訴訟,等待下文討論的聯邦地方法院提起訴訟。2019年12月7日,高等法院發佈命令,通過解決下述平行聯邦訴訟,暫停訴訟。2024年6月4日,高等法院發佈命令,批准了原告提出的以偏見為由駁回訴訟的請求。
2019年5月,艾麗莎·羅伯茨向加利福尼亞北區聯邦地方法院對我們、我們的高級管理團隊的某些成員以及我們的某些董事提起集體訴訟,指控他們違反《證券法》第11條和第15條,指控我們在向美國證券交易委員會提交的與首次公開募股有關的S-1表格註冊聲明中存在誤導性陳述或遺漏。2019年9月3日,法院任命了首席原告和首席原告律師。2019年11月4日,原告提出了經修訂的申訴,增加了首次公開募股中的承銷商和我們的審計師作為第11條索賠的被告,並根據經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第10(b)和20(a)條對我們和我們的高級管理團隊的某些成員提出了索賠。修訂後的投訴稱,從我們首次公開募股之時起至2019年9月16日,所有索賠都有集體訴訟期。2020年4月21日,原告提出了第二份修正申訴,該申訴繼續提出同樣的主張,並增加了與重述有關的指控,對於根據《交易法》提出的索賠,將假定的集體訴訟期延長至2020年2月12日。2020年7月1日,我們和其他被告提出動議,要求駁回經修正的第二份申訴。2021年9月29日,法院下達命令,駁回了(1)涉嫌違反《證券法》第11條和第15條的七份陳述或一組陳述中的五份以及(2)《交易法》下的所有指控。所有針對我們審計師的指控也都被駁回。原告選擇不修改申訴,而是於2021年10月22日提出動議,要求作出有利於我們的審計師的最終判決,以便原告可以對這些索賠的駁回提出上訴。法院於2021年12月1日駁回了該動議,作為迴應,原告提出動議,要求法院對有關會計索賠的中間上訴進行認證。法院於2022年4月14日駁回了原告的動議。法院未駁回的違反《證券法》第11條和第15條的指控已進入發現階段。
2023年1月6日,布魯姆和原告達成了一項原則協議,以解決對布魯姆、其高管和董事以及首次公開募股承銷商提出的支付美元的索賠3.0百萬,我們預計將完全由其提供資金
我們的保險公司。如果和解協議生效,我們預計將導致駁回針對我們、我們的高管和董事以及承銷商的所有索賠。和解並不構成對責任或不當行為的承認。2023年6月30日,布魯姆和原告簽署了包含上述集體訴訟和解條款和習慣條款的最終和解協議,並於同日向法院提交了和解協議以尋求其批准。法院於2023年10月31日發佈了對和解協議的初步批准。和解通知以及要求的原告律師費已發送給特定類別的Bloom股東,最終和解於2024年5月2日獲得法院批准。2024年5月9日,根據規定的和解協議,法院發佈命令,以有偏見的方式駁回訴訟。
2021 年 6 月,我們向聖塔克拉拉高等法院提交了委託令狀申請以及宣告和禁令救濟申訴,指控聖塔克拉拉市未能為我們的兩個客户設施發放建築許可證,並要求法院要求聖克拉拉市處理和發放建築許可證。2021 年 10 月,我們提交了經修訂的請願書和申訴,以紐約市未能及時發放能源服務器許可證為由,提出了額外的憲法和侵權索賠。2023年4月21日,雙方簽署了一項和解協議,允許我們的兩個待處理的客户設施在建築許可下繼續運行,並要求聖克拉拉市修改其分區法,以便未來在聖塔克拉拉安裝的Bloom Energy Servers只需要建築許可。
2022年2月,前供應商Plansee SE/Global 鎢粉公司(“Plansee/GTP”)向瑞士日內瓦的世界知識產權組織仲裁與調解中心(“WIPO”)提出了加速仲裁請求,涉及據稱與Plansee/GTP與布魯姆能源公司之間的知識產權和保密披露協議有關的各種索賠。Plansee/GTP的索賠聲明包括對美國專利號8,802,328、8,753,785和9,434,003的侵權指控。2022年4月3日,我們在德克薩斯州東區對Plansee/GTP提起訴訟,要求在美國聯邦地方法院的適當論壇上解決Plansee/GTP與布魯姆能源公司之間的爭議。我們的申訴要求更正美國專利號8,802,328、8,753,785和9,434,003的發明權(“訴訟中的專利”);對訴訟專利無效、不可執行和不侵權的宣告性判決;以及不侵權的宣告性判決。此外,我們的投訴旨在彌補我們在Plansee/GTP的商業交易中遭受的損失,據稱這些交易構成不正當競爭行為、侵權幹擾合同、違反合同、違反《受敲詐勒索影響和腐敗組織法》(RICO)以及違反《克萊頓反壟斷法》的行為。2022年6月9日,Plansee/GTP提出動議,要求駁回在德克薩斯州東區提起的申訴並強制進行仲裁(或繼續進行仲裁)。我們於2022年6月30日提出了異議,Plansee/GTP於2022年7月14日提交了答覆,並於2022年7月22日提交了回覆。2023年2月9日,地方法官佩恩發佈了一份報告並建議在仲裁員對每項索賠作出可仲裁性裁定之前暫停地區法院的訴訟。
2023年2月23日,我們提交了經修訂的申訴,增加了其他訴訟理由,並對地方法官的報告和建議提出了異議。2023年4月26日,吉爾斯特拉普法官駁回了我們對地方法官報告和建議的異議,並暫停了地方法院的訴訟,等待仲裁員在WIPO程序中作出可仲裁性的裁定。仲裁暫時擱置,等待得克薩斯州東區的裁決。知識產權組織仲裁員於2023年6月27日舉行了關於可仲裁性的聽證會。2023年10月2日,WIPO訴訟中的仲裁員發佈了一項裁決,認定所有當事方的索賠均可仲裁。2023年11月18日,仲裁員將仲裁分為第一階段,重點是布魯姆針對訴訟專利的不當發明和布魯姆的缺陷產品索賠提出的索賠。第一階段的簡報會將在2024年全年舉行,可能的舉證聽證會定於2025年舉行。我們目前無法預測仲裁的最終結果。
13。 所得税
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,我們記錄的所得税準備金為美元0.9 百萬和美元0.4 百萬,税前虧損為美元60.3 百萬和美元117.4 百萬的有效税率為 (1.4)% 和 (0.3) 分別為%。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,我們記錄的所得税準備金為美元0.2 百萬和美元0.4 税前虧損分別為百萬美元68.9 百萬和美元143.5 百萬的有效税率為 (0.3)% 和 (0.3) 分別為%。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的有效税率低於法定聯邦税率,這主要是由於對美國遞延所得税資產的全額估值補貼。
14。 普通股股東可獲得的每股淨虧損
請參閲簡明合併運營報表,以計算我們向普通股股東提供的基本和攤薄後的每股淨虧損。
以下普通股等價物(以千計)不包括在我們攤薄後的三個月和六個月內向普通股股東提供的每股淨虧損(以千計)計算在內,這些普通股等價物(以千計)為例:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
可轉換票據 | | 52,245 | | | 31,146 | | | 50,003 | | | 22,713 | |
可贖回可轉換優先股 | | — | | | 13,492 | | | — | | | 7,454 | |
股票期權和獎勵 | | 2,661 | | | 3,611 | | | 3,187 | | | 5,345 | |
| | 54,906 | | | 48,249 | | | 53,190 | | | 35,512 | |
15。 Sk ecoplant 戰略投資
2023 年 9 月,我們與 Sk ecoplant 簽訂了經修訂和重述的合資協議(“JVA”)和股份購買協議(統稱為 “經修訂的合資協議”),這使得 Sk ecoplant 能夠將其在韓國合資企業的投票權份額增加到 60% 並將大韓民國合資工廠的裝配範圍擴大到全面組裝。
2024 年 1 月,Sk ecoplant 將其對韓國合資企業的資本出資增加了美元3.9百萬,這使其在韓國合資企業的投票權增加到 60%。但是,截至2024年6月30日,我們繼續在財務報表中整合韓國合資企業,因為我們仍然是該合資企業的主要受益者。
以下是截至2024年6月30日和2023年12月31日在扣除公司間交易和餘額後的簡明合併資產負債表中韓國合資企業資產和負債的總賬面價值(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 6,918 | | | $ | 3,003 | |
應收賬款 | | 12,205 | | | 19,567 | |
庫存 | | 13,484 | | | 8,156 | |
預付費用和其他流動資產 | | 484 | | | 644 | |
流動資產總額 | | 33,091 | | | 31,370 | |
財產和設備,淨額 | | 2,148 | | | 2,519 | |
經營租賃使用權資產 | | 1,873 | | | 2,138 | |
其他長期資產 | | 43 | | | 46 | |
總資產 | | $ | 37,155 | | | $ | 36,073 | |
負債 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付賬款 | | $ | 1,744 | | | $ | 3,480 | |
應計費用和其他流動負債 | | 3,665 | | | 2,347 | |
| | | | |
經營租賃負債 | | 443 | | | 440 | |
流動負債總額 | | 5,852 | | | 6,267 | |
經營租賃負債 | | 1,290 | | | 1,617 | |
無追索權債務 | | 4,347 | | | 4,627 | |
負債總額 | | $ | 11,489 | | | $ | 12,511 | |
有關對Sk集團子公司Sk生態植物有限公司(“Sk ecoplant”,前身為Sk工程與建築有限公司)的戰略投資的描述,請參閲我們截至2023年12月31日財年10-k表年度報告中的第二部分第8項,注17——Sk生態植物戰略投資。
16。 後續事件
在這些未經審計的簡明合併財務報表發佈之日之後的這段時間內,沒有發生任何需要調整我們在列報的未經審計的簡明合併財務報表中的披露情況。
項目 2 — 管理層對財務狀況和業績的討論和分析
運營
本10-Q表季度報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》安全港條款所指的 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述基於當前對我們行業的預期、估計和預測、管理層的信念以及管理層做出的某些假設。例如,前瞻性陳述包括但不限於我們對產品和服務的預期,包括我們提供彈性產品的目標、業務戰略(包括擴大產能的資本支出和資本支出資金來源)、我們與Sk ecoplant的擴大戰略合作伙伴關係、運營、供應鏈(包括俄羅斯-烏克蘭戰爭或中國地緣政治發展的任何直接或間接影響)、新市場、包括預定計劃在內的政府激勵計劃投資税收抵免將於2024年底到期、2022年《通貨膨脹減免法》(“IRA”)和税收抵免對我們業務和產品安裝融資市場的影響、新的外國税收規定對我們財務報表的影響、氫市場的增長、我們的現金和流動性的充足、進行股權或債務融資交易的可能性、未來的資本要求和收益的使用、我們的承諾或意外開支,以及 “關鍵宏觀趨勢” 下的聲明。除歷史事實陳述外,本10-Q表季度報告中包含的所有陳述均為前瞻性陳述。前瞻性陳述可以用 “未來”、“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“設計”、“計劃”、“預測”、“目標”、“預測”、“將”、“可能”、“可能”、“可能”、“目標”、“潛力”、“使命”、“承諾” 等詞語來識別。這些陳述基於我們管理層的信念和假設,其基礎是管理層在發表這些陳述時可獲得的信息。此類前瞻性陳述受風險、不確定性和其他因素的影響,這些因素可能導致實際結果、結果和某些事件的時間與此類前瞻性陳述所表達或暗示的未來業績或結果存在重大差異。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於我們在截至2023年12月31日的財政年度10-k表年度報告第一部分第1A項中標題為 “風險因素” 的部分以及我們向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的其他文件中討論的因素。您應該查看這些風險因素,以便更全面地瞭解與投資我們的證券相關的風險。此類前瞻性陳述僅代表截至本報告發布之日。除非法律要求,否則我們沒有義務更新本10-Q表季度報告中作出的任何前瞻性陳述,以反映本報告發布之日之後的事件或情況,或反映新信息或意外事件的發生。實際上,我們可能無法實現前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期,您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。以下討論和分析應與本10-Q表季度報告中其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。
概述
布魯姆能量的描述
我們的使命是讓世界上每個人都能負擔得起清潔、可靠的能源。我們創建了第一個大規模、商業上可行的基於固體氧化物燃料電池的發電平臺,使企業、基本服務、關鍵基礎設施和社區能夠負責任地管理其能源。
我們的技術在美國發明,是當今市場上最先進的電力和氫氣生產技術之一。我們的燃料靈活的 Bloom Energy 服務器可以使用沼氣、氫氣、天然氣或混合燃料來創造彈性、可持續且成本可預測的電力,其效率比傳統的燃燒型資源更高。我們的企業客户包括世界上一些最大的跨國公司。我們還與美國和大韓民國的一些最大的公用事業公司建立了合作關係,在各種國際市場上的影響力越來越大。我們的 Bloom 電解槽可以使用為燃料電池提供動力的固體氧化物平臺來製造氫氣,氫氣越來越被視為能源轉型中至關重要的脱碳工具。
在布魯姆能源,我們期待着淨零的未來。我們的技術旨在通過在面臨不可接受的電力中斷的世界中提供可靠的低碳電力,幫助實現這個未來。我們的彈性平臺在颶風、地震、颱風、森林火災、極端高温和電網故障中為我們的客户提供了電力。與傳統的燃燒發電不同,我們的平臺對社區友好,旨在顯著減少標準空氣污染物的排放。我們可以通過沼氣、氫氣和電解槽計劃實現可再生燃料的生產,我們相信我們完全有能力幫助組織和社區實現其淨零目標。
我們主要通過我們在美國的直銷組織來營銷和銷售我們的能源服務器,我們在國際上也有直接和間接的銷售渠道。我們認識到部署我們的解決方案需要大量的財務投入,因此我們開發了融資方案,以支持向缺乏財務能力直接購買我們的能源服務器且可能更願意使用第三方融資的客户銷售我們的能源服務器。
從歷史上看,我們典型的目標商業或工業客户要麼是投資級實體,要麼是具有投資級屬性的客户,例如規模、資產和收入、流動性、地域多樣化的業務和總體財務穩定。我們還將我們的產品和融資選擇擴展到了低於投資等級的客户,並且還向國際擴展,包括在批發電網上部署。鑑於我們的客户通常是具有多級決策過程的大型機構,因此我們通常會經歷漫長的銷售過程。出售完成後,我們擁有一支龐大的多學科團隊,以促進我們在各種監管環境下在不同地點的項目部署。
我們繼續創新我們的產品,為我們的客户提供能源解決方案。2024 年 2 月,我們宣佈推出了 Be FlexibleTM 產品,該產品引入了負載跟蹤功能,使客户和公用事業能夠滿足可變的電力負荷和需求。我們的Bloom Energy服務器使我們能夠為客户提供能源解決方案,因為我們的產品旨在與現有的碳捕集利用和儲存(“CCUS”)以及熱電聯產(“CHP”)技術配合使用。CCUS可以減少天然氣的排放,因為能源服務器會產生相對純淨的二氧化碳流,可供使用或封存。CHP 允許引導能源服務器產生的廢熱並可供使用,從而進一步提高系統的效率。
能源市場狀況
全球能源向零碳環境的過渡為公用事業、能源解決方案供應商和客户帶來了新的挑戰和機遇。目前,市場和監管動態以及公司和政府政策的變化和不確定性正在影響銷售流程,並延長我們產品的銷售週期和時間表。電費上漲、能源可靠性下降以及輸電基礎設施和電網互連發展延遲導致客户對我們電力解決方案的興趣增加。同時,地緣政治壓力和由此產生的市場變化導致的天然氣供應和定價擔憂,以及對可持續發展目標的日益關注,導致潛在客户更加謹慎。不斷增長的電力需求迫使公用事業、州和國家重新審視不太清潔的基本負荷和中間能源,而我們的技術旨在取代這些能源,以確保能源的可靠性。這種全球供需不匹配威脅到能源的安全性、可靠性和可用性,並增加了其成本。
Bloom 通過提供燃料靈活解決方案,使客户能夠應對這些能源市場的挑戰,這些解決方案旨在及時提供成本可預測、有彈性和可靠的能源。隨着客户和公用事業公司應對能源轉型和不斷變化的格局,我們的電力解決方案滿足其經濟、監管和政策需求的能力取決於多種因素,包括天然氣的可用性和價格、電氣互連需求和可用性、宂餘備用電源要求、成本要求和可持續發展概況。即使在那些由於需要建設能源傳輸基礎設施而以年為單位來衡量公用事業供電時間的情況下,這些因素仍可能影響客户的購買決定。
許多數據中心客户和其他大型電力用户已經與其公用事業公司簽署了獨家經營協議,這通常會給他們轉向電錶後解決方案帶來更加複雜的動態。
天然氣成本的上漲、天然氣配送速度的提高、天然氣供應的有限以及世界天然氣市場的中斷,增加了我們為客户提供的電力解決方案的成本,在某些燃料供應不足的情況下,系統完全無法運行。在美國,管道基礎設施的缺乏或發展緩慢正在影響客户利用我們的電力解決方案機會的時機。在美國和歐洲的某些司法管轄區,除非有替代燃料,否則天然氣禁令會阻止我們的電力解決方案的使用。
此外,我們的許多潛在數據中心和工業客户都在尋求開發週期漫長且充滿許可要求的綠地機會,而這些因素的不確定性導致客户決策過程更加困難,銷售週期更長。
主要宏觀趨勢
在數據中心和人工智能 (AI) 的推動下,電力需求增加
電力需求繼續大大超過電網的可用發電供應。所有事物向電氣化的過渡,包括各種商業和消費產品,給全球老化和不可靠的電網帶來了壓力。人工智能的使用範圍的擴大導致了現有數據中心的擴張,並計劃建造新的綠地數據中心。由此產生的AL相關公司對電力需求的增加進一步減少了電網的可用供應,並導致非人工智能相關公司考慮使用包括Bloom Energy Servers在內的現場分佈式電力來滿足其電力需求。
隨着電力需求/供應不匹配的加劇,供電時間增加
部分原因是電力需求的增加,對於尋求將新項目接入電網的公司來説,通電時間有所增加。根據勞倫斯·伯克利國家實驗室的數據,美國的互聯隊列延遲經歷了顯著增長,2022年同比增長了40%。大型項目的典型項目互聯過程在2022年延長至五年,而2015年的時間為三年,2008年為兩年。Bloom Energy 服務器可以配置為不與電網連接的全孤島式微電網解決方案,這通常可以在幾個月而不是幾年內為客户提供電力。我們的全島微電網解決方案可以在現場提供電力,無需電網所需的昂貴的輸電和配電系統。如果客户希望備用電力或 “電網並行” 解決方案與Bloom微電網相結合,則所需的互連研究和漫長的互連隊列仍然存在,從而縮短了實現價值主張的時間。
氣候變化的影響和可持續發展目標
氣候變化的影響,包括更嚴重和更不可預測的天氣事件,給老化的公用事業電網帶來了進一步的壓力,並導致依賴電網的人長期停電。此外,對氣候變化的威脅的認識促使企業和政府制定了雄心勃勃的排放目標,以減少其碳足跡。使用風能和太陽能等目前可用的可再生能源技術,預計很難實現這些排放目標。隨着世界向低碳能源過渡,人們越來越認識到天然氣是必不可少的橋樑燃料。使用天然氣,Bloom 能源服務器可以在不燃燒的情況下高效發電。與電網邊際發電資源相比,CCUS和CHP可以進一步提高使用Bloom Energy服務器的效率並降低碳排放。
越來越多的客户需要零碳電力解決方案,儘管我們的電力解決方案設計為使用生物燃料或氫氣(除天然氣外)並幫助我們的客户實現其可持續發展目標,但這些燃料的可用性仍然非常有限,而且對於大多數客户而言,還不經濟。當今客户對零碳解決方案的渴望,加上目前缺乏零碳燃料的供應,對我們的電力解決方案銷售機會產生了不利影響。
影響我們績效的其他因素
延遲的項目
2022年第四季度,我們簽訂了購電協議(“PPA”)合同,向客户出售三個處於不同開發階段的新建場地(“項目”)的電力。預計第一個場地將在2024年第三季度通電。我們向分銷商出售了73兆瓦的能源服務器,預計該分銷商將支持該項目的安裝並在三個項目地點安裝能源服務器。出於現場的特定原因,在2024年第一季度,最終客户決定不在最初選擇的站點部署能源服務器,並正在尋找其他部署地點。在此期間,終端客户已開始根據PPA付款,並同意在PPA的完整期限或能源服務器部署的較早時間繼續進行此類付款。我們將繼續協助分銷商在最終客户選擇的替代安裝地點部署能源服務器。儘管如此,根據安裝延遲的時間長短,分銷商可能會決定減少未來的訂單或取消現有訂單,直到能源服務器部署完畢,這兩種行動都可能對我們的產品收入和2024年的相關現金流時機產生重大不利影響。
不斷變化的監管環境
2023年,韓國政府轉向由政府管理的新燃料電池採購競標程序,這已經影響並可能繼續影響對我們電力解決方案的需求。在美國,如果國會不採取行動,使用非零碳燃料運行的燃料電池的投資税收抵免(“ITC”)目前計劃於2024財年末到期。迄今為止,國會尚未續訂國際貿易中心。由於2024年是美國總統大選年,國會今年可能無法延長商用燃料電池購買者的ITC。如果不延長燃料電池的ITC,美國的預訂、收入和毛利率可能會受到重大影響。2024年,ITC的到期可能會增加對符合ITC標準的能源服務器銷售的需求,這是因為客户希望通過安全避難確保其項目的ITC安全。但是,如果我們的客户或項目層面的投資者不願在2024年投入足夠的現金來為未來的項目購買能源服務器,那麼我們的銷售可能會受到負面影響。2022年《減少通貨膨脹法》(“IRA”)建立了新的清潔電力生產信貸和清潔電力投資信貸。此類積分是否或在何種條件下可用於涉及我們的能源服務器的交易,存在相當大的不確定性。此外,美國推遲通過關於使用沼氣為電動汽車發電的可再生燃料標準法規,而且政府對使用沼氣以外的沼氣的關注微乎其微
甲烷燃料汽車的使用給包括我們的電力解決方案在內的工業用途的更廣泛沼氣供應的前景帶來了不確定性。此外,在大多數司法管轄區,安裝超過一定數量的兆瓦特的解決方案都需要航空許可證和各種土地使用許可證,而且獲得這些許可證的時間通常會延長,而簽發的確定性水平卻下降了,如果頒發,合規要求的成本可能會高得令人望而卻步。我們在某些州經歷了不願為天然氣發電設備發放許可證的情況。即使發行,各州也可能需要混合昂貴的可再生燃料或其他措施來推進氣候目標。愛爾蘭是一個大型數據中心市場,環境、氣候和通信部部長下令限制與數據中心和其他大型電力用户的電網連接,以及高壓天然氣設施的停產,推遲了我們的銷售活動。這對我們的銷售活動產生了不利影響。
使用公用事業
電力需求和供應之間的不平衡促使公用事業公司尋求替代電力供應給終端客户。公用事業無法通過部署太陽能和風能等可再生能源來滿足這一需求。Bloom Energy 服務器可以安裝在公用事業公司的配送點,也可以直接安裝在客户的場地上。Bloom Energy Servers產生的能源可以被公用事業公司用來為特定客户或客户提供電力,也可以由客户通常使用。增加可用電力供應可以讓公用事業公司鼓勵終端客户留在當前所在地,而不是遷往電力更充足的地區。
氫市場的發展
2024年第二季度,我們簽訂了在歐洲市場銷售布魯姆電解槽的協議。美國、歐洲和全球許多其他地區的政府對清潔氫的重大利益、投資和刺激尚未對氫氣供應產生重大影響。迄今為止,儘管擬議的氫氣生產項目數量迅速增長,但只有一小部分進入了最終的投資決策階段,部署的項目甚至更少。此外,運輸氫氣所需的基礎設施,無論是通過管道還是海運或陸基油輪,目前僅足以滿足現有用途,尚未開始大幅擴展,以滿足未來的預期用途,氫氣混合和其他方法仍處於試驗階段。目前尚不清楚某些司法管轄區的監管機構是否允許將氫氣引入氣體分配系統,這可能會限制我們的客户將氫氣從生產點輸送到消費點的能力。此外,美國財政部關於使用基於市場的可再生能源的規定可能會使氫氣項目更難獲得獲得生產税收抵免所需的能源。
延長銷售週期
上面討論的許多因素延長了我們產品的銷售週期,因此,我們的預期預訂延遲了。我們在任何一年的收入、利潤率和現金流在很大程度上取決於上一年的預訂。從歷史上看,我們的大部分預訂都發生在下半年,其中很大一部分發生在第四季度。這種趨勢在2023年沒有持續到同樣的程度。如果我們的預期預訂中有很大一部分繼續延遲,我們未來的收入、利潤率和現金流可能會受到重大不利影響。
供應鏈限制
由於當前的通貨膨脹環境、烏克蘭戰爭以及中美之間的貿易緊張局勢,我們繼續看到全球供應鏈緊張的影響。我們不知道,也不預計以色列-加沙地帶武裝衝突會對我們的業務或供應鏈產生任何重大的直接影響。儘管迄今為止我們沒有遇到任何嚴重的組件短缺,但我們正面臨通貨膨脹的壓力。由於持續的地緣政治不穩定,這些動態可能會惡化。我們還依賴第三方提供商的存儲設備、基礎設施設備和管道以及與我們的產品配合使用的其他材料和技術,為客户提供能源解決方案。如果我們無法減輕原材料和零部件延誤和/或價格上漲的影響,則可能會延遲我們產品的製造和安裝,並增加產品的成本,這將對我們的現金流和經營業績,包括收入和毛利率產生不利影響。我們預計,這些供應鏈挑戰將在短期內持續下去。
客户融資限制
我們為產品獲得融資的能力在一定程度上取決於客户的信譽,而客户信用評級的下降可能會影響這種融資。地區銀行和金融機構的不穩定,例如硅谷銀行在2023年第一季度的倒閉,可能會使我們的客户更難獲得
融資。利率上升也增加了客户的融資成本。隨着利率的上升,我們設施的融資者要求更高的回報率,這給我們的利潤帶來了壓力。我們將繼續努力爭取2024年設施所需的融資,但如果我們無法獲得此類融資,我們的收入、現金流和流動性可能會受到重大影響。我們預計,在美國,IRA和税收抵免的可轉讓性將使2024年的融資市場更加強勁,從而緩解其中一些客户融資限制,但這無法保證。
製造業和勞動力市場的限制
就在2022年,我們經歷了勞動力短缺和製造設施招聘挑戰的影響。儘管這些限制已經減弱,而且作為2023年9月通過的重組計劃的一部分,我們裁員了,但我們在招聘和留住方面可能仍然遇到困難,並且將來可能面臨額外的勞動力短缺。有關重組計劃的詳細信息,請參閲我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的第二部分第8項,附註12——重組。此外,當前的通貨膨脹環境導致工資和勞動力成本上漲以及勞動力競爭加劇。如果這些限制因素持續下去,並且我們無法減輕這些挑戰的影響,則可能會延遲產品的製造和安裝,並且我們可能無法滿足客户需求,這可能會對我們的現金流和經營業績,包括收入和毛利率產生不利影響。
能源服務器的安裝和維護
在2024年第二季度,我們的安裝項目出現了一些延誤,其中包括許可、公用事業延誤和客户設施准入。但是,這些延誤並沒有對我們的收入產生重大影響。
如果我們延遲或無法進行維護,我們之前安裝的能源服務器可能會受到不利的性能影響,包括輸出和/或效率降低,這可能會導致我們的客户提出保修和/或擔保索賠。此外,由於我們的能源服務器的性質,如果我們無法按照標準維護計劃更換磨損部件,將來可能會產生更高的成本。在截至2024年6月30日的六個月中,我們在為能源服務器提供服務方面沒有出現重大延遲。
戰略投資
有關對Sk集團子公司Sk ecoplant Co., Ltd.(“Sk ecoplant”,前身為Sk工程建設有限公司)進行戰略投資的信息,請參見我們截至2023年12月31日財年10-k表年度報告中的第二部分第8項,附註1——業務性質、流動性和列報基礎、流動性部分和附註17——Sk生態植物戰略投資。
2024年3月27日,Bloom、Bloom Sk Fuel Cell, LLC(與Sk ecoplant(“韓國合資企業”)在大韓民國的合資企業Bloom Sk燃料電池有限責任公司和Sk ecoplant簽訂了經修訂和重述的優先分銷協議(“第三次ARPDA”)的第三修正案。第三次ARPDA增加了SK Eternix有限公司,作為Bloom產品和輔助設備在大韓民國的另一分銷商。
可持續性
我們致力於實現向股東提供持續回報的目標,同時保持強烈的良好企業公民意識,高度重視環境、員工福利、我們經營的社區、我們服務的客户以及整個世界。我們認為,優先考慮、改善和管理與可持續發展相關的風險、機遇和計劃有助於我們更好地為投資者創造長期價值。
2024年4月,我們發佈了2023年可持續發展報告《為數字時代改造能源》(“可持續發展報告”),該報告使用了公認的可持續發展框架和標準,包括與可持續發展會計準則委員會標準和氣候相關財務披露工作組的建議保持一致。此外,《可持續發展報告》還使用了某些全球報告倡議標準,並對照了聯合國可持續發展目標。我們計劃每年發佈一份可持續發展報告。
我們的使命是讓世界上每個人都能負擔得起清潔、可靠的能源。為此,我們努力賦予企業和社區權力,使他們能夠負責任地管理自己的能源,同時解決氣候變化的原因和後果。我們的目標是為客户提供具有彈性的產品,以可預測的長期價格提供不間斷的電力,同時通過開發越來越廣泛的脱碳解決方案組合來解決可持續發展問題。
可持續發展報告可以在我們的網站上找到,網址為 https://www.bloomenergy.com/sustainibility。本文檔中的網站引用僅為方便起見,所引用網站上的內容未以引用方式納入本報告。
2022 年降低通貨膨脹法案
有關2022年8月16日簽署成為法律的IRA及其對我們業務的影響的信息,請參閲我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析,2022年通貨膨脹減免法” 部分。
2024年3月29日,我們收到了美國國税局(“國税局”)的通知,我們接受了高達7,530萬美元的合格先進能源項目信貸申請。Bloom於2023年12月21日提交了根據《美國國税法》第48C(e)條為加利福尼亞州弗裏蒙特的製造工廠(“工廠”)申請符合資格的先進能源項目信貸分配。在對布魯姆的第48C(e)條申請進行技術審查後,能源部建議國税局為該基金撥款7,530萬美元的信貸。批准的前提是自申請受理之日起兩年內滿足基本的認證要求,包括現行的工資和學徒要求。
流動性和資本資源
我們通過在2024年第二季度發行2029年6月到期的3%的綠色可轉換優先票據(“2029年6月到期的3%綠色票據”),以及在2023年第一季度通過與Sk ecoplant的融資活動以及在2023年第二季度發行2028年6月到期的3%的綠色可轉換優先票據(“2028年6月到期的3%綠色票據”)來籌集現金並補充流動性。我們擴大了特拉華州和加利福尼亞州的倉庫空間,以儲存更多庫存,以滿足預期的需求增長。如果需求的增長沒有達到我們預期的程度,我們的流動性和財務狀況可能會受到不利影響。
2024年5月29日,我們發行了2029年6月到期的3%的綠色票據,本金總額為4.025億美元,2029年6月到期,除非提前回購、贖回或轉換,減去初始購買者的1,210萬美元折扣和其他70萬美元發行成本,淨收益為3.897億美元。2024年5月29日,我們使用本次發行淨收益中的約1.418億美元通過私下談判交易回購了2025年8月到期的2.5%綠色可轉換優先票據(“2.5%的綠色票據”)未償還本金的1.15億美元,佔50%。回購金額等於回購本金額的122.6%,外加相關的應計和未付利息。
有關發行2029年6月到期的3%綠色票據以及部分回購2.5%綠色票據的更多信息,請參閲第一部分第1項,附註7——未償貸款和擔保協議。
截至2024年6月30日,我們的現金及現金等價物為5.817億美元。我們的現金和現金等價物包括期限為三個月或更短的高流動性投資,包括5.487億美元的貨幣市場基金。我們力求與高信貸質量的交易對手保持這些餘額,定期監控我們對任何一家發行人的信貸敞口金額,並分散投資,以最大限度地減少風險敞口。
截至2024年6月30日,我們有11.21億美元的追索權債務、430萬美元的無追索權債務和850萬美元的其他長期負債。截至2024年6月30日,我們所有的債務都被歸類為長期債務。有關我們未償債務的完整描述,請參閲第一部分第1項,附註7——未償貸款和擔保協議。
我們的現金和現金等價物以及運營產生的現金流相結合,預計將足以滿足我們至少未來12個月的預期現金流需求。如果這些現金來源不足或沒有及時收到以滿足我們的短期或未來的現金需求,我們可能需要從股權或債務融資中獲得額外的資本來為我們的運營、製造能力、產品開發和市場擴張需求提供資金,並及時應對競爭市場壓力或戰略機會等。我們可能會不時出於此類目的進行各種融資交易,包括保理我們的應收賬款。在截至2024年6月30日的六個月中,我們考慮了1.023億美元的應收賬款。但是,我們可能無法以優惠的條件及時獲得額外融資,甚至根本無法獲得額外融資。任何額外融資的條款都可能限制我們的財務和運營靈活性。儘管目前我們的資產負債表上沒有任何浮動利率票據,但利率上升可能會增加我們的總體資本成本。如果我們通過進一步發行股票或股票掛鈎證券籌集更多資金,那麼我們現有的股東對我們的所有權百分比可能會被削弱,而我們發行的任何新證券的權利、優惠和特權都可能優先於普通股持有人的權利、優惠和特權。
我們未來的資本需求取決於許多因素,包括我們的收入增長率、研發工作和其他業務計劃支出的時間和範圍、系統建設量的增長率
以及對額外營運資金的需求、擴大國內和國際市場的銷售和營銷活動、我們產品的市場接受度、我們為客户使用我們的產品籌集資金的能力、為未來銷售和安裝的預期而設定的安裝時間和庫存積累的時間以及整體經濟狀況。為了支持和實現我們未來的增長計劃,我們可能需要或有利地尋求通過股權或債務融資獲得額外資金。未來幾個季度未能獲得這筆融資可能會影響我們的經營業績,包括我們的收入和現金流。
我們的現金、現金等價物和限制性現金的合併來源和用途摘要如下(以千計):
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| | 六個月已結束 6月30日 | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | | | |
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提供的淨現金(用於): | | | | | | | | | | | |
運營活動 | | $ | (322,761) | | | $ | (361,195) | | | | | | | | |
投資活動 | | (33,432) | | | (46,125) | | | | | | | | |
融資活動 | | 249,987 | | | 811,826 | | | | | | | | |
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運營活動
我們的經營活動包括經某些非現金項目調整後的淨虧損加上運營資產和負債或營運資金的變化。截至2024年6月30日的六個月中,用於經營活動的淨現金為3.228億美元,與上年同期相比減少了3,840萬美元。在截至2024年6月30日的六個月中,用於經營活動的現金與上年同期相比有所減少,這主要是由於(1)應收賬款和合同資產分別增加了1.833億美元和4,900萬美元,這是由收入交易的時機、相應的收款和賬單里程碑引發的,(2)庫存水平增加了1,910萬美元以支持未來的需求,以及 (3) 向供應商付款的時機。
投資活動
我們的投資活動包括資本支出,包括為提高我們的生產能力而進行的投資。在截至2024年6月30日的六個月中,用於投資活動的現金為3,340萬美元,與上年同期相比減少了1,270萬美元,這主要是由於加利福尼亞州弗裏蒙特新租賃的工程和製造大樓的租户改善支出減少,該建築於2022年7月開放。我們預計將在未來幾個季度繼續進行資本投資,以擴大我們在加利福尼亞州弗裏蒙特的新制造工廠的產能,其中包括購買新設備和其他租户改善。我們打算從手頭現金以及運營產生的現金流中為這些資本支出提供資金。我們還可能評估和安排設備租賃融資,為這些資本支出提供資金。
融資活動
我們的融資活動包括借款和償還債務、融資義務的收益和償還、支付給非控股權益的分配、非控股權益的出資、股息的支付、發行普通股的收益以及其他融資活動。在截至2024年6月30日的六個月中,融資活動提供的淨現金為2.50億美元,與上年同期相比減少了5.618億美元,這主要是由於(1)Sk生態工廠在截至2023年6月30日的六個月中第二批收盤後,扣除已支付的40萬美元發行成本後,發行可贖回可轉換優先股的收益減少了3.106億美元(請參閲轉至第二部分,第8項,附註17 — Sk ecoplant 在截至財政年度的10-k表年度報告中進行戰略投資2023年12月31日),(2)發行債務的收益減少了2.315億美元,(3)債務償還額增加了6,810萬美元。2023財年購買了與2023財年第二季度發行的2028年6月到期的3%綠色票據相關的5,450萬美元的上限看漲期權,部分抵消了這一下降。
截至2024年6月30日的六個月中,融資活動提供的淨現金包括(1)發行2029年6月到期的3%綠色票據的收益4.025億美元,(2)700萬美元的普通股發行收益,(3)400萬美元的非控股權益出資,(4)130萬美元的融資義務收益,(5)2.5%的部分回購 1.410億美元的綠色票據,(6)償還與2029年6月到期的3%綠色票據相關的1,230萬美元的債務發行成本,(7)還款1 000萬美元的融資義務,以及 (8) a
派發150萬美元的股息。通過分別於2024年5月和2023年5月發行的3%綠色票據和2028年6月到期的3%的綠色票據,以及2023年第一季度與Sk ecoplant的融資活動,我們的營運資金得到了加強,但我們仍可能根據需要進入股票或債務市場以支持業務擴張。請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項,附註7——未償貸款和擔保協議,以及第一部分第1A項 “風險因素——與我們的流動性相關的風險——我們的債務以及管理未償債務的協議所施加的限制,可能會限制我們的財務和運營活動,並可能對我們截至財年10-k表年度報告中為未來需求提供資金而承擔額外債務的能力產生不利影響” 2023 年 12 月 31 日瞭解有關條款和風險的更多信息與我們的債務有關。
購買和融資選項
有關我們的收購和融資選擇的信息,請參閲截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的第二部分第7項——管理層對財務狀況和經營業績、購買和融資選項的討論和分析部分。
績效保障
截至2024年6月30日,我們沒有因未能根據運營和維護協議(“運維協議”)規定的任何性能擔保維修或更換能源服務器而承擔任何責任。
對於需要續訂的運維協議,我們未來從此類協議中獲得的服務收入取決於我們有義務根據業績擔保支付業績不佳的款項,業績擔保的總額上限為約5.777億美元(包括與投資組合融資實體相關的4.519億美元和與所有其他交易相關的1.258億美元,包括為低產出和低效率支付的款項),我們與這些業績不佳債務相關的剩餘潛在付款總額為大約 489.1 美元截至 2024 年 6 月 30 日,百萬人。在截至2024年6月30日的六個月中,我們支付了1,690萬美元的履約保證金。
國際渠道合作伙伴
在截至2024年6月30日的六個月中,我們的國際渠道合作伙伴沒有重大變化。有關國際渠道合作伙伴的信息,請參閲我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的第二部分第7項——管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析,國際渠道合作伙伴部分。
關鍵運營指標
有關我們用來評估業務活動、衡量業績、制定財務預測和制定戰略決策的關鍵運營指標的描述,請參閲我們截至2023年12月31日的10-k表年度報告第二部分第7項,管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析,關鍵運營指標部分。
產品驗收
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,產品和兆瓦的接受情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | 2024 | | 2023 | | 金額 | | % | | 2024 | | 2023 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
產品已接受 | | 673 | | | 606 | | | 67 | | | 11.1 | % | | 1,151 | | | 1,118 | | | 33 | | | 3.0 | % |
接受的兆瓦特數,淨值 | | 67 | | | 61 | | | 6 | | | 11.1 | % | | 115 | | | 112 | | | 3 | | | 3.0 | % |
在截至2024年6月30日的三個月中,接受的產品與去年同期相比增加了約67個系統,增長了11.1%,相當於6兆瓦。隨着對我們產品需求的增加,接受量增加。
在截至2024年6月30日的六個月中,接受的產品與去年同期相比增加了約33個系統,增長了3.0%,相當於3兆瓦。隨着對我們產品需求的增加,接受量增加,但被2023財年第一季度的大宗交易的影響所抵消,該交易在2024財年沒有重演。
在截至2024年6月30日的六個月中,接受量增加了115兆瓦,這增加了我們的裝機量,因此,我們接受的淨容量總兆瓦從1,241兆瓦增加到1,356兆瓦。
購買替代方案
我們的客户有幾種購買我們的能源服務器的選擇。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,歸因於每種收購備選方案的接受部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
直接購買(包括第三方 PPA 和國際渠道) | | 100 | % | | 97 | % | | 99 | % | | 97 | % |
託管服務 | | — | % | | 3 | % | | 1 | % | | 3 | % |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,歸屬於每個購買期權的總收入部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 六個月已結束 6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
直接購買(包括第三方 PPA 和國際渠道) | | 95 | % | | 89 | % | | 93 | % | | 87 | % |
傳統租賃 | | — | % | | 1 | % | | — | % | | 1 | % |
託管服務 | | 5 | % | | 8 | % | | 7 | % | | 9 | % |
投資組合融資 | | — | % | | 2 | % | | — | % | | 3 | % |
與我們的產品相關的成本
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的產品相關總成本如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | 2024 | | 2023 | | 金額 | | % | | 2024 | | 2023 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
期內接受的產品的產品成本 | | 2,176 美元/千瓦 | | 2,106 美元/千瓦 | | 70美元/千瓦 | | 3.3 | % | | 2,127美元/千瓦 | | 2,189 美元/千瓦 | | $ (62) /千瓦 | | (2.8) | % |
不包括在產品成本中的製造相關費用的期內成本(以千計) | | $ | 14,914 | | | $ | 17,479 | | | $ | (2,565) | | | (14.7) | % | | $ | 32,355 | | | $ | 30,073 | | | $ | 2,282 | | | 7.6 | % |
在此期間接受的產品的安裝費用 | | 658 美元/千瓦 | | 443 美元/千瓦 | | 215美元/千瓦 | | 48.5 | % | | 519美元/千瓦 | | 463 美元/千瓦 | | 56 美元/千瓦 | | 12.1 | % |
與去年同期相比,截至2024年6月30日的三個月,接受的產品的產品成本每千瓦增加了70美元,增長了3.3%。成本的增加主要是由所交付解決方案組合的變化所推動的。
與去年同期相比,截至2024年6月30日的六個月中,接受的產品的產品成本每千瓦下降了62美元,下降了2.8%。成本下降的主要原因是我們持續努力降低材料成本,與供應商一起實施成本削減計劃,改善生產設施的流程和自動化,以及通過2023財年執行的重組計劃降低勞動力和管理成本。所交付解決方案組合的變化部分抵消了這一下降。
截至2024年6月30日的三個月,製造相關費用的期間成本與去年同期相比下降了260萬美元,下降了14.7%。我們的期間製造相關費用成本下降的主要原因是持續降低成本的努力和製造效率。
與去年同期相比,截至2024年6月30日的六個月中,製造相關費用的期內成本增加了230萬美元,增長了7.6%。我們的期間製造相關費用成本增加的主要原因是支持產能擴張工作所產生的成本,預計產能擴張將在未來一段時間內投入使用。
與去年同期相比,截至2024年6月30日的三個月和六個月中,接受的產品的安裝成本分別增加了每千瓦215美元,增長了48.5%,每千瓦增加了56美元,增長了12.1%。每個客户場地都是獨一無二的,安裝成本可能會因多種因素而有所不同,包括場地複雜性、大小和天然氣位置等。因此,每千瓦的安裝可能因時期而有很大差異。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,成本的增加主要是由需要安裝Bloom的網站結構的變化所致。
運營結果
關於比較我們截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的財務狀況和經營業績的討論如下。
收入
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| | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | 2024 | | 2023 | | 金額 | | % | | 2024 | | 2023 | | 金額 | | % |
| | (以千美元計) | | (以千美元計) |
產品 | | $ | 226,308 | | | $ | 214,706 | | | $ | 11,602 | | | 5.4 | % | | $ | 379,672 | | | $ | 408,451 | | | $ | (28,779) | | | (7.0) | % |
安裝 | | 42,733 | | | 24,321 | | | 18,412 | | | 75.7 | % | | 54,177 | | | 44,846 | | | 9,331 | | | 20.8 | % |
服務 | | 52,531 | | | 42,298 | | | 10,233 | | | 24.2 | % | | 108,991 | | | 82,961 | | | 26,030 | | | 31.4 | % |
電力 | | 14,195 | | | 19,770 | | | (5,575) | | | (28.2) | % | | 28,225 | | | 40,028 | | | (11,803) | | | (29.5) | % |
總收入 | | $ | 335,767 | | | $ | 301,095 | | | $ | 34,672 | | | 11.5 | % | | $ | 571,065 | | | $ | 576,286 | | | $ | (5,221) | | | (0.9) | % |
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總收入
與去年同期相比,截至2024年6月30日的三個月,總收入增加了3,470萬美元,增長了11.5%。這一增長是由安裝收入增加1,840萬美元,產品收入增加1160萬美元以及服務收入增長1,020萬美元所推動的,但部分被電力收入減少的560萬美元所抵消。
與去年同期相比,截至2024年6月30日的六個月中,總收入減少了520萬美元,下降了0.9%。這一下降是由產品收入減少2880萬美元和電力收入減少1180萬美元推動的,但部分被服務收入增加2600萬美元和安裝收入增加930萬美元所抵消。
產品收入
與去年同期相比,截至2024年6月30日的三個月,產品收入增加了1160萬美元,增長了5.4%。這一增長主要是由對我們產品的需求增加導致的產品接受率增加了11.1%,但部分被2023財年第一季度大宗交易所導致的平均銷售價格下降所抵消,而這種交易在2024財年沒有重演。我們產品的平均銷售價格可能因多種因素而異,包括交付的解決方案和網站的地理位置。
與去年同期相比,截至2024年6月30日的六個月中,產品收入減少了2,880萬美元,下降了7.0%。下降的主要原因是平均銷售價格下降,這歸因於2023財年上半年的大宗交易,而2024財年沒有重演。由於對我們產品的需求增加,產品接受率增加了3.0%,部分抵消了這一下降。
安裝收入
與去年同期相比,截至2024年6月30日的三個月和六個月中,安裝收入分別增長了1,840萬美元,增長了75.7%,增長了930萬美元,增長了20.8%。每個時期的增長主要是由截至2024年6月30日的三個月和六個月內在需要我們安裝的場地上實現關鍵項目里程碑的時機所推動的。
服務收入
與去年同期相比,截至2024年6月30日的三個月,服務收入增加了1,020萬美元,增長了24.2%。這一增長主要是由於(1)在過去十二個月中,159兆瓦的能源服務器達到滿功率,這使與我們的能源服務器機隊相關的維護合同收入增加了560萬美元,以及(2)由於機隊性能的提高而導致的產品性能保障減少了470萬美元。
與去年同期相比,截至2024年6月30日的六個月中,服務收入增加了2,600萬美元,增長了31.4%。這一增長主要是由於(1)在過去十二個月中,159兆瓦的能源服務器達到滿功率,這使與我們的能源服務器機隊相關的維護合同收入增加了1,830萬美元,以及(2)由於機隊性能的提高而導致的產品性能保障減少了780萬美元。
電力收入
電力收入既包括與客户簽訂合同的收入,也包括包含租賃的合同的收入。
與去年同期相比,截至2024年6月30日的三個月和六個月中,電力收入分別減少了560萬美元,下降了28.2%,下降了1180萬美元,下降了29.5%。每個時期的下降主要是由於裝機組的減少,這主要是由於2023財年第三季度出售的2015年歐空局項目公司有限責任公司(“PPA V”)的升級所致。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | 2024 | | 2023 | | 金額 | | % | | 2024 | | 2023 | | 金額 | | % |
| | (以千美元計) | | (以千美元計) | | |
產品 | | $ | 161,332 | | | $ | 145,146 | | | $ | 16,186 | | | 11.2 | % | | $ | 277,089 | | | $ | 274,759 | | | $ | 2,330 | | | 0.8 | % |
安裝 | | 44,298 | | | 26,879 | | | 17,419 | | | 64.8 | % | | 59,651 | | | 51,979 | | | 7,672 | | | 14.8 | % |
服務 | | 52,401 | | | 57,263 | | | (4,862) | | | (8.5) | % | | 108,907 | | | 108,507 | | | 400 | | | 0.4 | % |
電力 | | 9,214 | | | 15,457 | | | (6,243) | | | (40.4) | % | | 18,820 | | | 30,424 | | | (11,604) | | | (38.1) | % |
總收入成本 | | $ | 267,245 | | | $ | 244,745 | | | $ | 22,500 | | | 9.2 | % | | $ | 464,467 | | | $ | 465,669 | | | $ | (1,202) | | | (0.3) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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總收入成本
與去年同期相比,截至2024年6月30日的三個月,總收入成本增加了2,250萬美元,增長9.2%。這一增長是由安裝成本增加1740萬美元和產品成本收入增加1,620萬美元推動的,但部分被電力收入成本減少620萬美元和服務成本收入減少490萬美元所抵消。
與去年同期相比,截至2024年6月30日的六個月中,總收入成本減少了120萬美元,下降了0.3%。這一下降是由電力收入成本減少1160萬美元推動的,但部分被安裝成本收入增加770萬美元、產品成本收入增加230萬美元以及服務成本收入增加40萬美元所抵消。
產品收入成本
與去年同期相比,截至2024年6月30日的三個月和六個月中,產品收入成本分別增長了1,620萬美元,增長了11.2%,增長了230萬美元,增長了0.8%。產品收入成本的增長主要是由截至2024年6月30日的三個月和六個月中產品接受率分別增長11.1%和3.0%所推動的,但部分抵消了以下因素:(1)我們持續努力降低材料成本,(2)通過2023財年執行的重組計劃減少了勞動力和管理成本,(3)改善了製造設施的流程和自動化。
安裝成本收入
與去年同期相比,截至2024年6月30日的三個月和六個月中,安裝成本收入分別增加了1,740萬美元,增長了64.8%,增長了770萬美元,增長了14.8%。每個時期的增長主要是由截至2024年6月30日的三個月和六個月內在需要我們安裝的場地上實現關鍵項目里程碑的時機所推動的。
服務成本收入
與去年同期相比,截至2024年6月30日的三個月,服務成本收入減少了490萬美元,下降了8.5%。下降的主要原因是(1)維修和大修成本降低了350萬美元,以及(2)我們努力降低成本,積極管理機隊優化。這一減少被維護材料、人工和管理費用增加的270萬美元部分抵消。
與去年同期相比,截至2024年6月30日的六個月中,服務成本收入增加了40萬美元,增長了0.4%。增加的主要原因是:(1) 外地替換單位的部署增加,增加了420萬美元;(2) 維護材料和人工及間接費用增加了540萬美元。(1)維修和大修成本削減了620萬美元,以及(2)我們為主動管理機隊優化而做出的降低成本的努力部分抵消了這一增長。
電力收入成本
電力收入成本包括與客户簽訂的合同的收入成本和包含租賃的合同的收入成本。
與去年同期相比,截至2024年6月30日的三個月和六個月中,電力收入成本分別下降了620萬美元,下降了40.4%,下降了1160萬美元,下降了38.1%。這一下降主要是由於裝機量的減少,這主要是由於 2023 財年第三季度銷售的 PPA V 的升級所致。
毛利(虧損)和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | 2024 | | 2023 | | | 2024 | | 2023 | |
| | (以千美元計) |
毛利(虧損): | | | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 64,976 | | $ | 69,560 | | $ | (4,584) | | | $ | 102,583 | | $ | 133,692 | | $ | (31,109) |
安裝 | | (1,565) | | (2,558) | | 993 | | | (5,474) | | (7,133) | | 1,659 |
服務 | | 130 | | (14,965) | | 15,095 | | | 84 | | (25,546) | | 25,630 |
電力 | | 4,981 | | 4,313 | | 668 | | | 9,405 | | 9,604 | | (199) |
毛利總額 | | $ | 68,522 | | $ | 56,350 | | $ | 12,172 | | | $ | 106,598 | | $ | 110,617 | | $ | (4,019) |
| | | | | | | | | | | | |
毛利率: | | | | | | | | | | | | |
產品 | | 29 | % | | 32 | % | | | | 27 | % | | 33 | % | | |
安裝 | | (4) | % | | (11) | % | | | | (10) | % | | (16) | % | | |
服務 | | 0 | % | | (35) | % | | | | 0 | % | | (31) | % | | |
電力 | | 35 | % | | 22 | % | | | | 33 | % | | 24 | % | | |
總毛利率 | | 20 | % | | 19 | % | | | | 19 | % | | 19 | % | | |
總毛利
在截至2024年6月30日的三個月中,總毛利與去年同期相比增加了1,220萬美元。這一變化主要是由於服務毛利(虧損)增加了1,510萬美元,這要歸因於我們努力主動管理機隊優化,以及我們不斷努力降低產品成本。總毛利增長被產品毛利減少460萬美元部分抵消,這主要是由平均銷售價格下降所致
我們的產品歸因於2023財年第一季度的一筆大宗交易,該交易在2024財年沒有重演。
截至2024年6月30日的六個月中,總毛利與去年同期相比減少了400萬美元。下降的主要原因是產品毛利減少了3,110萬美元,這主要是由於2023財年上半年的大宗交易導致我們產品的平均銷售價格下降,而2024財年沒有重演。由於我們努力積極管理機隊優化以及持續努力降低產品成本,服務毛利(虧損)增加2560萬美元,部分抵消了這一下降。
產品毛利
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,產品毛利與去年同期相比分別減少了460萬美元和3,110萬美元。每個時期的下降主要是由我們產品的平均銷售價格下降所致,這歸因於2023財年上半年的大宗交易,而2024財年沒有重演,但部分被以下因素所抵消:(1)截至2024年6月30日的三個月和六個月中,產品接受率分別增長了11.1%和3.0%,(2)通過2023財年執行的重組計劃減少了勞動力和管理成本,以及(3)改善了流程和自動化在我們的製造工廠。
安裝總損失
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,與去年同期相比,安裝總損失分別增加了100萬美元和170萬美元。每個時期的變化主要是由截至2024年6月30日的三個月和六個月內在需要我們安裝的場地上實現關鍵項目里程碑的時機,以及其他與場地相關的因素,例如場地複雜性、規模、當地法規要求和公用事業互連的位置。
服務毛利(虧損)
與去年同期相比,截至2024年6月30日的三個月中,服務毛利(虧損)增加了1,510萬美元。這主要是由於(1)在過去十二個月中,159兆瓦的能源服務器達到滿負荷供電,這使與我們的能源服務器機隊相關的維護合同收入增加了560萬美元;(2)維修和大修成本降低了350萬美元;(3)由於能源服務器的效率提高而減少了470萬美元的產品性能保障,以及(4)我們為主動管理而做出的降低成本的努力艦隊優化。
與去年同期相比,截至2024年6月30日的六個月中,服務毛利(虧損)增加了2560萬美元。這主要是由於(1)在過去十二個月中,159兆瓦的能源服務器達到滿負荷供電,這使與我們的能源服務器機隊相關的維護合同收入增加了1,830萬美元;(2)維修和大修成本降低了620萬美元;(3)由於我們的能源服務器效率提高而減少了780萬美元的產品性能保障,以及(4)我們降低成本的努力主動管理機隊優化。這一變化被部分抵消,主要是由於部署了更多的實地替換部隊,影響了420萬美元。
電力毛利
與去年同期相比,截至2024年6月30日的三個月和六個月中,電力毛利分別增加(減少)70萬美元和20萬美元(20萬美元)。逐年變化並不重要。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | 2024 | | 2023 | | 金額 | | % | | 2024 | | 2023 | | 金額 | | % |
| | (以千美元計) | | (以千美元計) | | |
研究和開發 | | $ | 37,364 | | | $ | 41,493 | | | $ | (4,129) | | | (10.0) | % | | $ | 72,849 | | | $ | 87,183 | | | $ | (14,334) | | | (16.4) | % |
銷售和營銷 | | 17,901 | | | 26,822 | | | (8,921) | | | (33.3) | % | | 31,500 | | | 53,933 | | | (22,433) | | | (41.6) | % |
一般和行政 | | 36,385 | | | 42,491 | | | (6,106) | | | (14.4) | % | | 74,394 | | | 87,638 | | | (13,244) | | | (15.1) | % |
運營費用總額 | | $ | 91,650 | | | $ | 110,806 | | | $ | (19,156) | | | (17.3) | % | | $ | 178,743 | | | $ | 228,754 | | | $ | (50,011) | | | (21.9) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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總運營費用
在截至2024年6月30日的三個月中,總運營支出與去年同期相比減少了1,920萬美元。下降的主要原因是(1)員工薪酬和福利減少了1,210萬美元,這主要是由於2023財年下半年的重組工作,以及我們的某些高管在2023財年下半年自願辭職,(2)諮詢、諮詢和其他專業服務成本減少了550萬美元,(3)消耗性實驗室用品和其他實驗室相關成本減少了550萬美元 370 萬兩者都歸功於我們的成本削減努力始於2023財年,以及(4)設施成本減少了150萬美元,這主要是由於租金和公用事業成本的降低。(1) 折舊費用增加140萬美元,(2) 辦公費用增加100萬美元,以及 (3) 80萬美元計算機設備維護費用,部分抵消了總體減少額。
在截至2024年6月30日的六個月中,總運營支出與去年同期相比減少了5,000萬美元。下降的主要原因是(1)員工薪酬和福利減少了3,150萬美元,這主要是由於2023財年下半年的重組工作,以及我們的某些高管在2023財年下半年自願辭職,(2)諮詢、諮詢和其他專業服務成本減少了1180萬美元,(3)消耗性實驗室用品和其他實驗室相關成本減少了1,180萬美元 810 萬兩者都歸功於我們降低成本的努力始於2023財年,以及(4)設施成本減少了370萬美元,這主要是由於租金和公用事業成本的減少。(1) 折舊費用增加230萬美元,(2) 計算機設備維護費用180萬美元,以及 (3) 辦公費用130萬美元,部分抵消了總體減少額。
研究和開發
在截至2024年6月30日的三個月中,研發費用與去年同期相比減少了410萬美元。下降的主要原因是(1)由於我們在2023財年啟動了成本削減措施,消耗性實驗室用品和其他實驗室相關成本減少了350萬美元;(2)員工薪酬和福利減少了180萬美元,這主要是由於2023財年下半年的重組努力所致。折舊和攤銷費用增加40萬美元,部分抵消了這一減少。
在截至2024年6月30日的六個月中,研發費用與去年同期相比減少了1,430萬美元。下降的主要原因是(1)由於我們在2023財年啟動了成本削減措施,消耗性實驗室用品和其他實驗室相關成本減少了800萬美元;(2)員工薪酬和福利減少了680萬美元,這主要是由於2023財年下半年的重組努力所致。折舊和攤銷費用增加30萬美元,部分抵消了這一減少。
銷售和營銷
與去年同期相比,截至2024年6月30日的三個月和六個月中,銷售和營銷費用分別減少了890萬美元和2,240萬美元。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,下降的主要原因是:(1)員工薪酬和福利分別減少了590萬美元和1,510萬美元,這主要是由於2023財年下半年的重組工作,以及我們的執行副總裁兼首席業務發展和營銷官於2023年9月1日自願辭職,以及(2)諮詢、諮詢和其他專業人員的減少服務成本分別為240萬美元和570萬美元我們在2023財年啟動的削減成本工作的結果。
一般和行政
與去年同期相比,截至2024年6月30日的三個月中,一般和管理費用減少了610萬美元。下降的主要原因是:(1)員工薪酬和福利減少了450萬美元,這主要是由於2023財年下半年的重組工作,以及我們的某些高管在2023財年下半年自願辭職;(2)由於我們在2023財年啟動了成本削減措施,諮詢、諮詢和其他專業服務成本減少了300萬美元,以及(3)下降設施成本為130萬美元,這主要是由於租金減少和公用事業成本。辦公費用增加90萬美元、計算機設備維護費用增加90萬美元和折舊費用110萬美元,部分抵消了總體減少額。
在截至2024年6月30日的六個月中,與去年同期相比,一般和管理費用減少了1,320萬美元。下降的主要原因是(1)員工薪酬和福利減少了970萬美元,這主要是由於2023財年下半年的重組工作,以及我們的某些高管在2023財年下半年自願辭職;(2)由於我們在2023財年啟動了成本削減措施,諮詢、諮詢和其他專業服務成本減少了560萬美元,以及(3)a 設施成本減少340萬美元,主要是由於租金減少以及公用事業成本。折舊費用增加200萬美元、計算機設備維護費用增加180萬美元、辦公費用150萬美元以及其他業務費用增加40萬美元,部分抵消了總體減少額。
股票薪酬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | 2024 | | 2023 | | 金額 | | % | | 2024 | | 2023 | | 金額 | | % |
| | (以千美元計) | | (以千美元計) | | |
收入成本 | | $ | 4,110 | | | $ | 5,067 | | | $ | (957) | | | (18.9) | % | | $ | 7,924 | | | $ | 9,228 | | | $ | (1,304) | | | (14.1) | % |
研究和開發 | | 6,008 | | | 7,678 | | | (1,670) | | | (21.8) | % | | 11,092 | | | 16,088 | | | (4,996) | | | (31.1) | % |
銷售和營銷 | | 3,270 | | | 6,257 | | | (2,987) | | | (47.7) | % | | 5,360 | | | 12,074 | | | (6,714) | | | (55.6) | % |
一般和行政 | | 6,035 | | | 9,477 | | | (3,442) | | | (36.3) | % | | 13,907 | | | 20,642 | | | (6,735) | | | (32.6) | % |
股票薪酬總額 | | $ | 19,423 | | | $ | 28,479 | | | $ | (9,056) | | | (31.8) | % | | $ | 38,283 | | | $ | 58,032 | | | $ | (19,749) | | | (34.0) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2024年6月30日的三個月,股票薪酬總額與上年同期相比減少了910萬美元,下降的主要原因是與PSU和RSU相關的股票薪酬減少了750萬美元,以及與2018年ESP相關的股票薪酬成本減少了350萬美元。下降的主要原因是(1)2023財年下半年的重組導致持有股權獎勵的全職員工離職,(2)獎勵類型組合的變化,(3)對2018年ESPP的繳款減少,(4)前首席財務官於2024年6月自願辭職,以及(5)某些持有股權獎勵的高管在2023財年自願辭職。與2024年5月向新任首席財務官和質量與可靠性主管發放的限制性股票單位和PSU獎勵相關的股票薪酬支出部分抵消了這一下降。
截至2024年6月30日的六個月中,股票薪酬總額與上年同期相比減少了1,970萬美元,下降的主要原因是與PSU和RSU相關的股票薪酬減少了1,230萬美元,以及與2018年ESP相關的股票薪酬成本減少了1,110萬美元。下降的主要原因是(1)2023財年下半年的重組導致持有股權獎勵的全職員工離職,(2)獎勵類型組合的變化,(3)對2018年ESPP的繳款減少,(4)某些高管在2023財年自願辭職,以及(5)持有股權獎勵的前首席財務官於2024年6月自願辭職。與2024年3月和5月授予的限制性股票單位、PSU和股票期權獎勵(“2024年高管獎”)相關的股票薪酬支出部分抵消了這一下降。
其他收入和支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | 2024 | | 2023 | | | 2024 | | 2023 | |
| | (以千計) |
利息收入 | | $ | 6,430 | | | $ | 4,357 | | | $ | 2,073 | | | $ | 13,961 | | | $ | 6,352 | | | $ | 7,609 | |
利息支出 | | (15,376) | | | (13,953) | | | (1,423) | | | (29,922) | | | (25,699) | | | (4,223) | |
其他費用,淨額 | | (985) | | | (740) | | | (245) | | | (2,155) | | | (2,083) | | | (72) | |
債務消滅造成的損失 | | (27,182) | | | (2,873) | | | (24,309) | | | (27,182) | | | (2,873) | | | (24,309) | |
嵌入式衍生品重估的收益 | | (88) | | | (1,216) | | | 1,128 | | | 70 | | | (1,099) | | | 1,169 | |
總計 | | $ | (37,201) | | | $ | (14,425) | | | $ | (22,776) | | | $ | (45,228) | | | $ | (25,402) | | | $ | (19,826) | |
利息收入
利息收入來自我們現金餘額的投資收益,主要來自貨幣市場基金。截至2024年6月30日的三個月和六個月中,利息收入分別增加了210萬美元和760萬美元,這主要是由於我們貨幣市場基金在相應時期的平均現金餘額與去年同期相比有所增加。
利息支出
截至2024年6月30日的三個月和六個月的利息支出與去年同期相比分別減少了140萬美元和420萬美元。每個時期的下降主要是由於利息支出減少,這是由於2023年6月1日贖回了2027年3月到期的10.25%的優先擔保票據,2023年8月24日償還了2031年6月到期的3.04%的優先擔保票據,以及2024年5月29日部分回購了2.5%的綠色票據。與2028年6月到期的3%綠色票據以及分別於2023年5月16日和2024年5月29日發行的2029年6月到期的3%綠色票據相關的利息支出的增加部分抵消了這一下降。
其他費用,淨額
其他支出,淨額主要來自外幣交易的影響。截至2024年6月30日的三個月和六個月中,其他支出淨額與去年同期相比分別減少了20萬美元和10萬美元,這主要是由於外幣交易。
債務消滅造成的損失
截至2024年6月30日的三個月和六個月中,債務清償損失為2720萬美元,這是2024年5月29日部分回購2.5%綠色票據的結果,其中包括償還22.6%的22.6%溢價和註銷120萬美元的債務發行成本。
截至2023年6月30日的三個月和六個月中,債務清償損失為290萬美元,這是2023年6月1日贖回2027年3月到期的10.25%優先擔保票據的結果,其中包括償還230萬美元的4%溢價和註銷60萬美元的債務發行成本。
嵌入式衍生品重估的(虧損)收益
嵌入式衍生品重估的(虧損)收益來自於我們的嵌入式EPP衍生品銷售合同的公允價值變化,該合同使用歷史電網價格和對未來電價的現有預測來估算未來電價。截至2024年6月30日的三個月和六個月中,與去年同期相比,嵌入式衍生品重估的(虧損)收益並不重要。
所得税準備金
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| | 三個月已結束 十二月三十一日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | 2024 | | 2023 | | 金額 | | % | | 2024 | | 2023 | | 金額 | | % |
| | (以千美元計) |
所得税條款 | | $ | 856 | | | $ | 178 | | | $ | 678 | | | 380.9 | % | | $ | 355 | | | $ | 437 | | | $ | (82) | | | (18.8) | % |
所得税準備主要包括我們開展業務的外國司法管轄區的所得税。我們維持國內遞延所得税資產的全額估值補貼,包括淨營業虧損和某些税收抵免結轉。與去年同期相比,截至2024年6月30日的三個月的所得税準備金增加了70萬美元,截至2024年6月30日的六個月的所得税準備金減少了10萬美元。這些變化主要是由於國際實體所得收入的有效税率的波動。
歸屬於非控股權益的淨收益(虧損)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 6月30日 | | 改變 | | 六個月已結束 6月30日 | | 改變 |
| | 2024 | | 2023 | | 金額 | | % | | 2024 | | 2023 | | 金額 | | % |
| | (以千美元計) |
歸因於非控股權益的淨收益(虧損) | | $ | 602 | | | $ | (2,998) | | | $ | (3,600) | | | (120.1) | % | | $ | 1,583 | | | $ | (6,348) | | | $ | 7,931 | | | 124.9 | % |
歸屬於非控股權益的淨收益(虧損)是根據假設賬面價值清算(“HLBV”)方法將利潤和損失分配給非控股權益的結果。HLBV是一種以資產負債表為導向的方法,用於在結構複雜時應用權益會計方法。
截至2024年6月30日的三個月,歸屬於非控股權益的淨收益與上年同期相比增加了360萬美元,這要歸因於2023財年第三季度出售的PPA V的虧損減少了310萬美元,與分配給我們的非控股權益的韓國合資企業相關的收入增加了50萬美元。
截至2024年6月30日的六個月中,歸屬於非控股權益的淨收益與上年同期相比增加了790萬美元,這要歸因於2023財年第三季度出售的PPA V的虧損減少了590萬美元,與分配給我們的非控股權益的韓國合資企業相關的收入增加了200萬美元。
關鍵會計政策與估計
未經審計的簡明合併財務報表是根據美國適用的公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。編制未經審計的簡明合併財務報表要求我們做出估算和假設,這些估算和假設會影響報告的資產、負債、收入、成本和支出金額以及相關披露。我們在上述經營業績下對財務業績的討論和分析基於我們的經營業績,該業績是我們根據美國公認會計原則編制的。在編制這些未經審計的簡明合併財務報表時,我們做出的假設、判斷和估計可能會影響報告的資產、負債、收入和支出以及淨收入金額。在持續的基礎上,我們會酌情根據歷史經驗以及我們認為在當時情況下合理的各種其他假設進行估計。會計估計值的變化代表了估算的不確定性,並且很可能在不同時期發生。因此,實際結果可能與我們的管理層的估計有很大差異。我們會持續評估我們的估計和假設。如果這些估計值與實際業績之間存在實質性差異,那麼我們未來的財務報表列報方式、財務狀況、經營業績和現金流將受到影響。我們認為,與我們的其他會計政策相比,以下關鍵會計政策涉及更大的判斷力和複雜性。因此,我們認為這些政策對於理解和評估合併財務狀況和經營業績最為關鍵。
最常要求我們做出假設、判斷和估計,因此對了解我們的經營業績至關重要的會計政策包括:
•收入確認;
•Sk生態植物戰略投資的資產和負債估值;
•所得税;以及
•整合原則。
第二部分第7項,管理層在截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中對財務狀況和經營業績的討論和分析,對我們的關鍵會計政策和估計進行了更完整的討論。在截至2024年6月30日的六個月中,我們的關鍵會計政策和估計沒有重大變化。
項目 3 — 有關市場風險的定量和定性披露
在截至2024年6月30日的六個月中,我們對市場風險的定量和定性披露沒有重大變化。請參閲第二部分第7A項,其中包含的有關市場風險的定量和定性披露
我們截至2023年12月31日的財政年度的10-k表年度報告,以更全面地討論我們考慮的市場風險。
項目 4 — 控制和程序
評估披露控制和程序
我們維持披露控制和程序,旨在確保在我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告,並收集此類信息並將其傳達給我們的管理層,包括酌情傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官(我們的首席首席執行官)和首席財務官(我們的首席財務官),以便及時就所需做出決定披露。
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下,評估了截至2024年6月30日的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性。根據這樣的評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至2024年6月30日,我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的三個月中,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化與《交易法》第13a-15條和第15d-15條(d)段要求的管理層評估有關,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生了重大影響。
有關內部控制有效性固有限制的更多信息,以及管理層關於財務報告內部控制的報告,請參閲我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告第二部分第9A項,控制和程序。
第二部分 — 其他信息
項目 1 — 法律訴訟
我們正在並且可能不時地參與法律訴訟或受到我們正常業務過程中產生的索賠。有關我們法律訴訟的討論,見第一部分,第1項,附註12——承諾和意外開支。我們目前不是管理層認為會對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響的任何其他法律訴訟的當事方,如果這些訴訟對我們造成不利影響,則單獨或合起來會對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
第 1A 項 — 風險因素
正如我們在截至2023年12月31日的財年10-k表年度報告中披露的那樣,風險因素沒有重大變化。
第 2 項 — 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有。
第 3 項 — 優先證券違約
沒有。
第 4 項 — 礦山安全披露
不適用。
第 5 項 — 其他信息
章程修訂
2024 年 8 月 7 日,董事會通過了對公司經修訂和重述的章程(經修訂和重述的 “經修訂和重述的章程”)的修訂和重述,該修訂和重述自該日起生效,其目的是:(1) 使公司章程與特拉華州法律和判例的發展保持一致;(2) 修訂有關股東程序和披露要求的預先通知條款其他事務的提名和提案,包括解決與《交易法》第14a-19條有關的事項;(3)修改賠償條款,明確董事和高級管理人員獲得補償和預支的依據;(4)允許在必要時提前不到24小時通知董事會召開特別會議;(5)明確外國行為的個人管轄權和訴訟送達事項。經修訂和重述的章程還實施了非實質性、技術性和一致性的變更,包括刪除過時的條款。
上述描述並不完整,參照經修訂和重述的章程全文進行了全面限定,該章程的副本作為本10-Q表季度報告的附錄3.7提交,並以引用方式納入此處。
規則 10b5-1 交易安排
在截至2024年6月30日的財政季度中,沒有董事或第16節官員 採用 要麼 終止 任何第10b5-1條交易安排或非第10b5-1條交易安排(每種情況均按美國證券交易委員會規則的定義)。
項目 6 — 展品
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| | | 以引用方式納入 |
展品編號 | | 描述 | 表單 | 文件編號 | 展覽 | 申報日期 |
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3.1 | | 重述的公司註冊證書 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 2018 年 9 月 7 日 |
3.2 | | Bloom Energy Corporation重訂公司註冊證書的修訂證書 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 8/9/2022 |
3.3 | | b系列可贖回可轉換優先股指定證書修正證書 | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 4/18/2023 |
3.4 | | A系列可贖回可轉換優先股指定證書的撤回證書 | 10-Q | 001-38598 | 3.3 | 5/9/2023 |
3.5 | | b類普通股的退休證書 | 10-Q | 001-38598 | 3.2 | 11/8/2023 |
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3.6 | | b系列可轉換優先股指定證書的取消證書 | 10-Q | 001-38598 | 3.3 | 11/8/2023 |
3.7 | | 經修訂和重述的章程,自 2024 年 8 月 7 日起生效 | | | | 隨函提交 |
4.1 | | Bloom Energy Corporation與作為受託人的美國銀行信託公司全國協會簽訂的契約,日期為2024年5月29日 | 8-K | 001-38598 | 4.1 | 5/29/2024 |
4.2 | | 代表2029年到期的3.00%綠色可轉換優先票據的證書表格(包含在附錄4.1的附錄A中) | 8-K | 001-38598 | 4.2 | 5/29/2024 |
10.1 | ^ | 公司與丹尼爾·貝倫鮑姆之間的要約信,日期為2024年4月15日 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 4/17/2024 |
31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證 | | | | 隨函提交 |
31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證 | | | | 隨函提交 |
32.1 | * | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官的認證 | | | | 隨函提供 |
101.INS | | XBRL 實例文檔-該實例文檔不出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中 | | | | 隨函提交 |
101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | | | | 隨函提交 |
101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | 隨函提交 |
101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | | | | 隨函提交 |
101. 實驗室 | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | | | | 隨函提交 |
101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | | | | 隨函提交 |
104 | | 封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中) | | | | |
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* | 本附錄32.1中提供的認證被視為本10-Q表季度報告的附件,就經修訂的1934年《證券交易法》第18條而言,不得視為 “已提交”,也不得以其他方式受該節的責任約束,也不得以提及方式將其視為已納入根據經修訂的1933年《證券法》或經修訂的1934年《證券交易法》提交的任何文件中。 |
^ | 董事或執行官有資格參與的管理合同或薪酬計劃或安排。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條的要求,註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告,並經正式授權。
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| | | | 布魯姆能源公司 |
| | | | |
日期: | 2024年8月8日 | 作者: | | /s/ KR Sridhar |
| | | | KR Sridhar |
| | | | 創始人、首席執行官、主席兼董事 |
| | | | (首席執行官) |
| | | | |
日期: | 2024年8月8日 | 作者: | | /s/ 丹尼爾·貝倫鮑姆 |
| | | | 丹尼爾·貝倫鮑姆 |
| | | | 首席財務官 |
| | | | (首席財務和會計官) |
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