— 第四季度收入為10.1億美元，全年收入為41.3億美元 —
—第四季度GAAP每股收益為3.62美元，非公認會計準則每股收益為2.46美元—
—全年GAAP每股收益為9.22美元，非公認會計準則每股收益為10.67美元—
— 提供 2024 年指南 —
馬薩諸塞州威爾明頓--(美國商業資訊)--2024年2月14日--查爾斯河實驗室國際有限公司（紐約證券交易所代碼：CRL）今天公佈了其2023年第四季度和全年業績，並提供了2024年的指導。本季度的收入為 10.1億美元，較2022年第四季度的11.0億美元下降7.9％。
外幣折算的影響使報告的收入下降了1.2％，收購為第四季度合併收入貢獻了0.7％。添加 53rd 2022年底的一週，這是定期需要的 與 12 月 31 日一致st 日曆年底，報告的收入增長減少了約4.7％，2022年12月剝離了禽流疫苗業務，使報告的收入減少了1.6％。不包括這些的影響 項目，有機收入下降了3.5％。按細分市場來看，製造業板塊的收入有機增長，但被發現與安全評估（DSA）和研究模型與服務收入的減少所抵消 (RMS) 業務板塊。
在2023年第四季度，GAAP營業利潤率從2022年第四季度的14.9％降至13.1％，按非公認會計準則計算，營業利潤率從20.4％降至19.1％。GAAP和非GAAP的下降主要是 受較高的未分配企業成本的推動。
按公認會計原則計算，歸屬於普通股股東的第四季度淨收益為1.871億美元，較2022年同期的1.874億美元下降了0.2％。按公認會計原則計算，第四季度攤薄後每股收益為3.62美元， 較2022年第四季度的3.65美元下降了0.8％。GAAP淨收入和每股收益下降的主要原因是收入和營業收入的減少。GAAP每股收益包括某些風險投資和其他方面的收益 2023年第四季度每股2.04美元的戰略投資，其中包括我們最初對Noveprim集團的戰略投資的收益。相比之下，某些風險投資和其他戰略資本每股虧損0.13美元 2022年同期的投資。與2023年Noveprim投資相關的GAAP收益被2022年第四季度出售禽流疫苗業務的上年收益所抵消。
按非公認會計準則計算，2023年第四季度的淨收入為1.272億美元，較2022年同期的1.529億美元下降了16.8％。按非公認會計準則計算，第四季度攤薄後每股收益為2.46美元，下降了 從2022年第四季度的每股2.98美元高出17.4％。非公認會計準則淨收益和每股收益下降的主要原因是收入和營業收入的減少，包括未分配的公司支出的增加，以及 更高的税率。
董事長、總裁兼首席執行官詹姆斯·福斯特表示：“我們2023年的業績表明了我們戰略和商業模式的彈性和穩定性。儘管整個生命科學領域的需求趨勢有所放緩， 我們得以實現穩健的收入增長，非公認會計準則每股收益處於我們最初指導區間的上半部分。我們專注於創新，增強我們的產品組合，為客户提供從目標發現到 非臨牀開發，以及提供靈活的解決方案以應對不斷變化的行業和客户需求。因此，查爾斯·裏弗處於非常有利的地位，可以滿足客户不斷變化的需求。”
“我們認為當前的市場環境是短暫的。我們預計，到2024年，一定程度的受限客户支出將持續下去，但需求將在今年內穩定下來。我們將繼續關注 有機會贏得更多市場份額，並有機會提高效率，成為客户更具吸引力的合作伙伴。藥物研發的長期行業基本面依然完好無損，這為我們的實現目標提供了支持 2024年及未來，收入持續增長，營業利潤率穩步提高。” 福斯特總結道。
第四季度細分市場業績
研究模型和服務 (RMS)
2023年第四季度，RMS板塊的收入為1.958億美元，較2022年第四季度的1.961億美元下降了0.2％。對Noveprim的收購為RMS公佈的第四季度收入增長貢獻了3.1％，以及 外幣折算的影響使該季度的收入增長了0.8％。添加 53rd 2022年的一週使RMS的收入增長減少了3.7％。有機收入下降了0.4％，這主要是由於小型研究的減少 車型銷售，尤其是在北美和歐洲，以及電池解決方案業務收入的減少，部分被中國NHP收入的增加所抵消。
在2023年第四季度，RMS板塊的GAAP營業利潤率為18.9％，與2022年第四季度持平，按非公認會計準則計算，營業利潤率從22.7％增至23.1％。非公認會計準則營業利潤率增加 主要是由產品組合推動的，特別是包括中國和Noveprim在內的NHP收入的增加。
發現和安全評估 (DSA)
2023年第四季度，DSA板塊的收入為6.258億美元，較2022年第四季度的6.917億美元下降了9.5％。外幣折算的影響使收入增長了1.3％，而SAMDI Tech也使收入受益 此次收購為本季度公佈的DSA收入增長貢獻了0.3％。添加 53 個rd 2022年的一週使DSA的收入增長減少了5.1％。受收入大幅下降的推動，有機收入下降了6.0％ Discovery Services業務以及安全評估收入的減少，這受到了去年難以進行增長比較的影響。
2023年第四季度，DSA板塊的GAAP營業利潤率從2022年第四季度的22.7％降至20.2％。GAAP營業利潤率下降主要是由於與資產剝離相關的資產減值費用 在加拿大開展的小規模安全評估業務和其他重組費用。按非公認會計準則計算，營業利潤率從2022年第四季度的26.3％降至26.0％。非公認會計準則營業利潤率下降主要是結果 探索服務業務收入下降的百分比。
製造解決方案（製造）
2023年第四季度，製造業板塊的收入為1.919億美元，較2022年第四季度的2.121億美元下降了9.5％。剝離禽流感疫苗的影響使收入減少了9.0％，而且 添加 53rd 2022年的一週使製造業收入增長減少了4.4％。外幣折算的影響使該季度的收入增長了1.6％。2.3% 的有機收入增長反映了CDMO收入的增加 業務，這在很大程度上被生物製劑測試解決方案和微生物解決方案業務收入的減少所抵消。
2023年第四季度，製造業板塊的GAAP營業利潤率從2022年第四季度的12.6％增至18.5％，按非公認會計準則計算，營業利潤率從第四季度的25.3％略有增長至25.4％ 2022年季度。GAAP營業利潤率的增長主要是由2022年第四季度CDMO業務中與收購相關的調整增加所推動的。
全年業績
2023年，收入從2022年的39.8億美元增長了3.9％，至41.3億美元。有機收入增長6.5％。
公認會計準則營業利潤率從2022年的16.4％降至2023年的14.9％，按非公認會計準則計算，營業利潤率從21.0％降至20.3％。
按公認會計原則計算，2023年歸屬於普通股股東的淨收益為4.746億美元，較2022年的4.862億美元下降了2.4％。2023年按公認會計原則計算的攤薄後每股收益為9.22美元，較2022年的9.48美元下降了2.7％。
按非公認會計準則計算，2023年的淨收入為5.489億美元，較2022年的5.706億美元下降了3.8％。2023年按非公認會計準則計算的攤薄後每股收益為10.67美元，較2022年的11.12美元下降了4.0％。
研究模型和服務 (RMS)
2023年，RMS的收入為7.923億美元，較2022年的7.392億美元增長了7.2％。有機收入增長了5.9％。
按公認會計原則計算，RMS板塊的營業利潤率從2022年的21.7％降至2023年的19.5％。按非公認會計準則計算，營業利潤率從2022年的25.2％降至2023年的23.0％。
發現和安全評估 (DSA)
2023年，DSA收入為26.2億美元，較2022年的24.5億美元增長6.9％。有機收入增長7.9％。
按公認會計原則計算，DSA板塊的營業利潤率從2022年的21.8％增至2023年的23.2％。按非公認會計準則計算，營業利潤率從2022年的25.3％增加到2023年的27.5％。
製造解決方案（製造）
2023年，製造業收入為7.214億美元，較2022年的7.896億美元下降8.6％。有機收入增長2.0％。
按公認會計原則計算，製造業板塊的營業利潤率從2022年的21.2％降至2023年的12.2％。按非公認會計準則計算，營業利潤率從2022年的28.8％降至2023年的21.8％。
收購 Novuprim 集團
2023 年 11 月 30 日，查爾斯河實驗室完成了對 Noveprim 集團額外 41% 股權的收購。Noveprim 集團是一家總部位於毛里求斯的非人類靈長類動物 (NHP) 供應商，提供監管所需的生物醫學、製藥和 毒理學研究目的，獲得90％的控股權。對Noveprim的收購加強了DSA細分市場的供應鏈並使其多樣化。11月份額外41％股權的收購價格為144.6美元 百萬美元，外加根據未來業績計算的最多5,500萬美元的或有付款以及1,200萬美元的額外延期付款。2022年，該公司此前曾以9,000萬美元的價格收購了49％的股權以及更多期貨 高達500萬美元的或有付款。據報道，Noveprim是向第三方客户出售的NHP的RMS板塊的一部分，NHP的DSA分部縱向整合到我們的安全評估供應鏈中。
2024 年指南
該公司正在提供2024年的財務指導。2024年的收入增長前景反映了公司在2023年大部分時間裏所經歷的更為謹慎的生物製藥需求環境的持續。每股收益 預計2024年將受益於收入的增加和營業利潤率的適度提高，以及對Noveprim的收購，預計這將提高非公認會計準則的營業利潤率和至少0.30美元的非公認會計準則每股收益 在 2024 年份額。
公司2024年的收入增長和每股收益指引如下：
|
2024 年指南 |
|
|
收入增長，已報告 |
1.0% — 4.0% |
|
資產剝離/（收購）的影響，淨額 |
~ (0.5)% |
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（有利）/外匯的不利影響 |
~ (0.5)% |
|
收入增長，有機增長 (1) |
0.0% — 3.0% |
|
GAAP 每股收益估計 |
7.90 美元 — 8.40 美元 |
|
與收購相關的攤銷 (2) |
約 2.40 美元 |
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收購和整合相關調整 (3) |
~0.10 美元 |
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與重組行動相關的成本 (4) |
~0.25 美元 |
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其他物品 (5) |
~0.25 美元 |
|
非公認會計準則每股收益估計 |
10.90 美元 — 11.40 美元 |
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指導表腳註： |
|
(1) 有機收入增長的定義是經已完成的收購和資產剝離以及外幣折算調整後的報告收入增長。 |
|
（2）這些調整包括與無形資產相關的攤銷，以及庫存和某些長期生物資產的購買會計升級。 |
|
(3) 這些調整與收購和資產剝離的評估和整合有關，主要包括交易、諮詢、某些第三方整合以及 相關費用。 |
|
(4) 這些調整主要包括場地整合、遣散費、減值和其他與公司重組行動相關的成本。 |
|
(5) 這些項目主要涉及與美國和國際税收立法相關的費用，這些費用要求公司的國際融資結構進行調整；以及某些 與美國政府對與我們的安全評估業務相關的NHP供應鏈的調查相關的第三方法律費用。 |
網絡直播
查爾斯·裏弗計劃於2月14日星期三進行網絡直播th，美國東部時間上午 8:30 討論與本新聞稿有關的事項。要參與，請前往 ir.criver.com 並選擇網絡直播鏈接。你也可以找到 網站上的相關幻燈片演示以及GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬。
非公認會計準則對賬
該公司在本新聞稿中報告了非公認會計準則的業績，其中不包括經常發生的一次性費用和其他超出正常運營範圍的項目。年底的附表中提供了GAAP與非GAAP業績的對賬 這份新聞稿。
使用非公認會計準則財務指標
本新聞稿包含非公認會計準則財務指標，例如攤薄後每股非公認會計準則收益、非公認會計準則營業收入、非公認會計準則營業利潤率和非公認會計準則淨收益。非公認會計準則財務指標不包括但不限於 無形資產的攤銷、庫存和某些長期生物資產的購買會計逐步調整，以及與我們的收購和剝離相關的其他費用和調整，包括我們的收益 出售我們的禽流疫苗業務；與評估和整合收購和資產剝離相關的費用，包括諮詢費和某些其他交易相關成本，以及與之相關的公允價值調整 或有對價；歸因於我們計劃關閉、合併或剝離的業務或財產的費用、收益和損失；與我們的重組計劃相關的遣散費和其他成本；遞延融資的註銷 與債務融資相關的成本和費用；與我們的風險投資和其他戰略股權投資相關的投資收益或損失；我們的微生物解決方案業務中與環境訴訟相關的某些法律費用以及 我們的安全評估業務與美國政府對NHP供應鏈的調查有關；所有上述事項的税收影響；以及與確認預計將用作NHP供應鏈的遞延所得税資產相關的調整 這是我們的國際融資結構發生變化以及外國税收立法對遞延所得税負債進行重新估值的結果。本新聞稿還提到了我們在公認會計原則和非公認會計準則基礎上的收入：“有機收入 收入增長”，我們將其定義為經外幣折算、收購、資產剝離和53的影響調整後的報告收入增長rd 2022年的一週。我們將這些項目排除在非公認會計準則財務指標之外 因為它們超出了我們的正常運營。使用非公認會計準則財務指標存在侷限性，因為這些指標不符合公認會計原則，可能與非公認會計準則財務指標不同 其他公司使用的措施。特別是，我們認為，在本新聞稿中納入補充性非公認會計準則財務指標有助於投資者對我們的核心經營業績和未來有意義的瞭解 前景不受這些通常是一次性的收費的影響，並且與管理層衡量和預測公司業績的方式一致，尤其是在將此類業績與前一時期或預測進行比較時。我們認為 相對於我們的整體財務業績，我們的收購和剝離（在某些情況下，對此類收購和剝離的評估，無論最終是否完成）的財務影響通常較大，這可能是 對我們各期業績的可比性產生不利影響。此外，某些活動及其潛在的相關成本，例如企業收購，通常定期發生，但不可預測。我們 計算非公認會計準則整合成本，以包括收購後產生的第三方整合成本。以有機方式列報收入使投資者能夠衡量我們的收入增長，不包括收購、資產剝離和 53rd 2022年的一週，外幣匯率的波動更加明顯。非公認會計準則業績還允許投資者將公司的業務與業內其他同樣提供非公認會計準則的公司的財務業績進行比較 結果。本新聞稿中包含的非公認會計準則財務指標不應被視為優於或取代根據公認會計原則公佈的經營業績。該公司打算繼續評估 根據適用規章制度報告非公認會計準則業績的潛在價值。列出了本新聞稿中使用的非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況 在本新聞稿中，也可以在公司的網站ir.criver.com上找到。
關於前瞻性陳述的注意事項
本新聞稿包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過使用 “預期”、“相信”、“期望” 等詞語來識別 “打算”、“將”、“將”、“可能”、“估計”、“計劃”、“展望” 和 “項目”，以及其他預測或表明未來事件或趨勢或非歷史問題陳述的類似表述。這些陳述還包括 關於查爾斯·裏弗對源自柬埔寨的NHP供應的預期的聲明；美國政府對柬埔寨新惠普供應鏈的調查的影響，包括但不限於查爾斯·裏弗的供應鏈 與美國政府充分合作的能力；查爾斯·裏弗有效管理任何柬埔寨新惠普供應影響的能力；查爾斯·裏弗的未來財務業績和我們的特定業務，包括我們的 對NHP供應限制的影響和我們獲得市場份額的能力的預期；每股收益；營業利潤率；客户需求，尤其是對藥物發現和開發產品的未來需求，以及 服務，包括我們對未來收入趨勢的預期；我們對產品和服務定價的預期；我們對未來税率以及此類税率對我們業務的影響的預期；我們的 對2021、2022年和2023年完成的收購和剝離（包括對Noveprim的收購）對公司、我們的服務、客户認知、戰略關係、收入、收入的影響的預期 增長率、收入增長驅動因素和收益；我們服務和產品的開發和表現，包括我們對投資組合的投資；包括服務外包在內的市場和行業狀況；以及 確定客户的支出趨勢和為他們提供的資金；以及我們的前瞻性指導中描述的查爾斯·裏弗的未來表現，尤其是我們對收入的預期，以及對以下方面的影響 外匯, 利率, 提高效率的舉措.前瞻性陳述基於查爾斯·裏弗當前的預期和信念，涉及許多難以預測的風險和不確定性 可能導致實際結果與前瞻性陳述所陳述或暗示的結果存在重大差異。這些風險和不確定性包括但不限於：NHP 供應限制和美國國務院的調查 正義，包括對我們預計未來財務業績的影響、恢復向美國進口柬埔寨新惠普的時機、我們管理供應影響的能力以及安全評估中可能出現的研究延遲 歸因於NHP供應限制的業務；全球經濟和金融市場的變化和不確定性；成功整合我們收購的業務（包括Noveprim）的能力；我們的份額的時機和規模 回購；研發支出的負面趨勢、外包服務水平的負面趨勢或客户採取的其他成本削減措施；將待辦事項轉化為收入的能力；特殊利益羣體； 污染；行業趨勢；新的替代技術；美國農業部和食品和藥物管理局的法規；法律的變化；產品和供應的持續供應；關鍵人員的流失；利率和外幣匯率波動； 税收法規和法律的變化；公認會計原則的變化；地緣政治衝突造成的全球經濟中斷；以及由於以下威脅而導致的商業、政治或經濟狀況的任何變化 未來在美國和世界其他地區發生的恐怖活動，以及美國在海外的相關軍事行動。對這些風險、不確定性和其他事項的進一步描述可以在查爾斯·裏弗的《風險因素》中找到 2023年2月22日提交的10-k表年度報告，以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件。由於前瞻性陳述涉及風險和不確定性，因此實際結果和事件可能有所不同 主要來自查爾斯·裏弗目前預期的結果和事件，除非法律要求，否則查爾斯·裏弗不承擔任何義務，明確表示沒有義務更新本新聞稿中包含的信息。
關於查爾斯河
Charles River 提供基本產品和服務，以幫助全球各地的製藥和生物技術公司、政府機構和領先的學術機構加快其研究和藥物開發工作。我們的 敬業的員工專注於為客户提供他們所需要的產品，以改善和加快新療法的發現、早期開發和安全製造，為有需要的患者提供新療法。要進一步瞭解我們的獨特之處 產品組合和服務廣度，請訪問 www.criver.com。
| 查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 | ||||||||||||||||
| 附表 1 | ||||||||||||||||
| 簡明合併收益表（未經審計） | ||||||||||||||||
| （以千計，每股數據除外） | ||||||||||||||||
| 三個月已結束 | 十二個月已結束 | |||||||||||||||
| 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||
| 服務收入 |
$ |
838,003 |
|
$ |
900,698 |
|
$ |
3,440,019 |
|
$ |
3,216,904 |
|
||||
| 產品收入 |
|
175,473 |
|
|
199,145 |
|
|
689,390 |
|
|
759,156 |
|
||||
| 總收入 |
|
1,013,476 |
|
|
1,099,843 |
|
|
4,129,409 |
|
|
3,976,060 |
|
||||
| 成本和支出： | ||||||||||||||||
| 提供的服務成本（不包括無形資產的攤銷） |
|
564,847 |
|
|
603,125 |
|
|
2,295,983 |
|
|
2,143,318 |
|
||||
| 銷售產品成本（不包括無形資產的攤銷） |
|
84,544 |
|
|
97,834 |
|
|
330,870 |
|
|
370,091 |
|
||||
| 銷售、一般和管理 |
|
197,142 |
|
|
199,640 |
|
|
747,855 |
|
|
665,098 |
|
||||
| 無形資產的攤銷 |
|
34,021 |
|
|
35,434 |
|
|
137,440 |
|
|
146,578 |
|
||||
| 營業收入 |
|
132,922 |
|
|
163,810 |
|
|
617,261 |
|
|
650,975 |
|
||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 利息收入 |
|
1,591 |
|
|
343 |
|
|
5,196 |
|
|
780 |
|
||||
| 利息支出 |
|
(33,544) |
) |
|
(34,779) |
) |
|
(136,710) |
) |
|
(59,291) |
) |
||||
| 其他收入（支出），淨額 |
|
107,737 |
|
|
115,547 |
|
|
95,537 |
|
|
30,523 |
|
||||
| 所得税前收入 |
|
208,706 |
|
|
244,921 |
|
|
581,284 |
|
|
622,987 |
|
||||
| 所得税準備金 |
|
19,754 |
|
|
55,815 |
|
|
100,914 |
|
|
130,379 |
|
||||
| 淨收入 |
|
188,952 |
|
|
189,106 |
|
|
480,370 |
|
|
492,608 |
|
||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨收益 |
|
1,868 |
|
|
1,696 |
|
|
5,746 |
|
|
6,382 |
|
||||
| 歸屬於普通股股東的淨收益 |
$ |
187,084 |
|
$ |
187,410 |
|
$ |
474,624 |
|
$ |
486,226 |
|
||||
| 普通股每股收益 | ||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨收益： | ||||||||||||||||
| 基本 |
$ |
3.65 |
|
$ |
3.68 |
|
$ |
9.27 |
|
$ |
9.57 |
|
||||
| 稀釋 |
$ |
3.62 |
|
$ |
3.65 |
|
$ |
9.22 |
|
$ |
9.48 |
|
||||
| 已發行普通股的加權平均數： | ||||||||||||||||
| 基本 |
|
51,311 |
|
|
50,906 |
|
|
51,227 |
|
|
50,812 |
|
||||
| 稀釋 |
|
51,624 |
|
|
51,377 |
|
|
51,451 |
|
|
51,301 |
|
||||
| 查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 | |||||||
| 附表 2 | |||||||
| 簡明合併資產負債表（未經審計） | |||||||
| （以千計，每股金額除外） | |||||||
| 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | ||||||
| 資產 | |||||||
| 流動資產： | |||||||
| 現金和現金等價物 |
$ |
276,771 |
|
$ |
233,912 |
|
|
| 貿易應收賬款和合同資產，分別扣除25,722美元和11,278美元的信貸損失備抵金 |
|
780,375 |
|
|
752,390 |
|
|
| 庫存 |
|
380,259 |
|
|
255,809 |
|
|
| 預付資產 |
|
87,879 |
|
|
89,341 |
|
|
| 其他流動資產 |
|
83,378 |
|
|
107,580 |
|
|
| 流動資產總額 |
|
1,608,662 |
|
|
1,439,032 |
|
|
| 財產、廠房和設備，淨額 |
|
1,639,741 |
|
|
1,465,655 |
|
|
| 風險投資和戰略股權投資 |
|
243,811 |
|
|
311,602 |
|
|
| 經營租賃使用權資產，淨額 |
|
394,029 |
|
|
391,762 |
|
|
| 善意 |
|
3,095,045 |
|
|
2,849,903 |
|
|
| 無形資產，淨額 |
|
864,051 |
|
|
955,275 |
|
|
| 遞延所得税資產 |
|
40,279 |
|
|
41,262 |
|
|
| 其他資產 |
|
309,383 |
|
|
148,279 |
|
|
| 總資產 |
$ |
8,195,001 |
|
$ |
7,602,770 |
|
|
| 負債、可贖回的非控股權益和權益 | |||||||
| 流動負債： | |||||||
| 應付賬款 |
|
168,937 |
|
|
205,915 |
|
|
| 應計補償 |
|
213,290 |
|
|
197,078 |
|
|
| 遞延收入 |
|
241,820 |
|
|
264,259 |
|
|
| 應計負債 |
|
227,825 |
|
|
219,758 |
|
|
| 其他流動負債 |
|
203,210 |
|
|
204,575 |
|
|
| 流動負債總額 |
|
1,055,082 |
|
|
1,091,585 |
|
|
| 長期債務、淨租約和融資租賃 |
|
2,647,147 |
|
|
2,707,531 |
|
|
| 經營租賃使用權負債 |
|
419,234 |
|
|
389,745 |
|
|
| 遞延所得税負債 |
|
191,349 |
|
|
215,582 |
|
|
| 其他長期負債 |
|
223,191 |
|
|
174,822 |
|
|
| 負債總額 |
|
4,536,003 |
|
|
4,579,265 |
|
|
| 可贖回的非控制性權益 |
|
56,722 |
|
|
42,427 |
|
|
| 股權： | |||||||
| 優先股，面值0.01美元；已授權20,000股；未發行和流通股票 |
|
— |
|
|
— |
|
|
| 普通股，面值0.01美元；已授權12萬股；截至2023年12月30日已發行和流通的51,338股以及50,944股 截至2022年12月31日已發行和流通的股份 |
|
513 |
|
|
509 |
|
|
| 額外的實收資本 |
|
1,905,578 |
|
|
1,804,940 |
|
|
| 留存收益 |
|
1,887,218 |
|
|
1,432,901 |
|
|
| 截至2023年12月30日和2022年12月31日，按成本計算，庫存股為零股 |
|
— |
|
|
— |
|
|
| 累計其他綜合虧損 |
|
(196,427) |
) |
|
(262,057) |
) |
|
| 歸屬於普通股股東的權益總額 |
|
3,596,882 |
|
|
2,976,293 |
|
|
| 非控股權益（不可兑換） |
|
5,394 |
|
|
4,785 |
|
|
| 權益總額 |
|
3,602,276 |
|
|
2,981,078 |
|
|
| 負債、可贖回的非控制性權益和權益總額 |
$ |
8,195,001 |
|
$ |
7,602,770 |
|
|
| 查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 | |||||||
| 附表 3 | |||||||
| 簡明合併現金流量表（未經審計） | |||||||
| （以千計） | |||||||
| 十二個月已結束 | |||||||
| 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | ||||||
| 與經營活動相關的現金流 | |||||||
| 淨收入 |
$ |
480,370 |
|
$ |
492,608 |
|
|
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | |||||||
| 折舊和攤銷 |
|
314,124 |
|
|
303,870 |
|
|
| 基於股票的薪酬 |
|
72,048 |
|
|
73,617 |
|
|
| 債務清償損失和其他融資成本攤銷 |
|
3,967 |
|
|
4,118 |
|
|
| 遞延所得税 |
|
(50,903) |
) |
|
(35,884) |
) |
|
| 長期資產減值費用 |
|
41,911 |
|
|
5,816 |
|
|
| 風險投資和戰略股權投資（收益）虧損，淨額 |
|
(97,827) |
) |
|
26,775 |
|
|
| 信貸損失準備金 |
|
18,225 |
|
|
6,706 |
|
|
| 資產剝離虧損（收益），淨額 |
|
961 |
|
|
(123,405) |
) |
|
| 或有對價安排公允價值的變化 |
|
1,810 |
|
|
(3,753) |
) |
|
| 其他，淨額 |
|
1,592 |
|
|
21,726 |
|
|
| 資產和負債的變化： | |||||||
| 貿易應收賬款和合同資產，淨額 |
|
(33,434) |
) |
|
(150,570 |
) |
|
| 庫存 |
|
(62,301) |
) |
|
(78,523) |
) |
|
| 應付賬款 |
|
(20,427) |
) |
|
(2,652) |
) |
|
| 應計補償 |
|
12,447 |
|
|
(42,164) |
) |
|
| 遞延收入 |
|
(21,743) |
) |
|
57,658 |
|
|
| 客户合同存款 |
|
(15,564) |
) |
|
30,457 |
|
|
| 其他資產和負債，淨額 |
|
38,642 |
|
|
33,240 |
|
|
| 經營活動提供的淨現金 |
|
683,898 |
|
|
619,640 |
|
|
| 與投資活動相關的現金流量 | |||||||
| 收購企業和資產，扣除收購的現金 |
|
(194,785) |
) |
|
(283,392) |
) |
|
| 資本支出 |
|
(318,528) |
) |
|
(324,733) |
) |
|
| 購買投資和對風險資本投資的捐款 |
|
(54,215) |
) |
|
(158,274) |
) |
|
| 出售投資的收益 |
|
6,667 |
|
|
4,549 |
|
|
| 出售企業的收益，淨額 |
|
— |
|
|
163,275 |
|
|
| 其他，淨額 |
|
(2,294) |
) |
|
(9,347) |
) |
|
| 用於投資活動的淨現金 |
|
(563,155) |
) |
|
(607,922) |
) |
|
| 與融資活動相關的現金流量 | |||||||
| 長期債務和循環信貸額度的收益 |
|
776,353 |
|
|
2,952,430 |
|
|
| 行使股票期權的收益 |
|
25,597 |
|
|
25,110 |
|
|
| 長期債務、循環信貸額度和融資租賃債務的付款 |
|
(851,676) |
) |
|
(2,932,636) |
) |
|
| 購買庫存股票 |
|
(24,155) |
) |
|
(38,651) |
) |
|
| 或有對價的支付 |
|
(2,711) |
) |
|
(10,356) |
) |
|
| 購買額外股權，淨額 |
|
(4,784) |
) |
|
(30,533) |
) |
|
| 其他，淨額 |
|
(4,145) |
) |
|
(7,761) |
) |
|
| 用於融資活動的淨現金 |
|
(85,521) |
) |
|
(42,397) |
) |
|
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
8,044 |
|
|
25,579 |
|
|
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 |
|
43,266 |
|
|
(5,100 |
) |
|
| 現金、現金等價物和限制性現金，期初 |
|
241,214 |
|
|
246,314 |
|
|
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ |
284,480 |
|
$ |
241,214 |
|
|
| 查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 | ||||||||||||||||
| 附表 4 | ||||||||||||||||
| 公認會計原則與非公認會計原則的對賬 | ||||||||||||||||
| 選定業務板塊信息（未經審計）(1) | ||||||||||||||||
| （以千計，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 三個月已結束 | 十二個月已結束 | |||||||||||||||
| 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||
| 研究模型和服務 | ||||||||||||||||
| 收入 |
$ |
195,781 |
|
$ |
196,109 |
|
$ |
792,343 |
|
$ |
739,175 |
|
||||
| 營業收入 |
|
37,013 |
|
|
37,111 |
|
|
154,666 |
|
|
160,410 |
|
||||
| 營業收入佔收入的百分比 |
|
18.9 |
% |
|
18.9 |
% |
|
19.5 |
% |
|
21.7 |
% |
||||
| 重新添加： | ||||||||||||||||
| 與收購相關的攤銷 |
|
5,359 |
|
|
5,587 |
|
|
21,742 |
|
|
20,364 |
|
||||
| 與收購相關的調整 (2) |
|
311 |
|
|
1,740 |
|
|
2,742 |
|
|
4,220 |
|
||||
| 遣散費 |
|
215 |
|
|
— |
|
|
1,180 |
|
|
1,017 |
|
||||
| 場地整合和減值費用 |
|
2,299 |
|
|
— |
|
|
2,299 |
|
|
— |
|
||||
| 營業收入的非公認會計準則調整總額 |
$ |
8,184 |
|
$ |
7,327 |
|
$ |
27,963 |
|
$ |
25,601 |
|
||||
| 營業收入，不包括非公認會計準則調整 |
$ |
45,197 |
|
$ |
44,438 |
|
$ |
182,629 |
|
$ |
186,011 |
|
||||
| 非公認會計準則營業收入佔收入的百分比 |
|
23.1 |
% |
|
22.7 |
% |
|
23.0 |
% |
|
25.2 |
% |
||||
| 折舊和攤銷 |
$ |
14,260 |
|
$ |
13,449 |
|
$ |
55,570 |
|
$ |
49,274 |
|
||||
| 資本支出 |
$ |
17,050 |
|
$ |
10,897 |
|
$ |
52,819 |
|
$ |
44,136 |
|
||||
| 發現和安全評估 | ||||||||||||||||
| 收入 |
$ |
625,785 |
|
$ |
691,677 |
|
$ |
2,615,623 |
|
$ |
2,447,316 |
|
||||
| 營業收入 |
|
126,288 |
|
|
156,967 |
|
|
606,076 |
|
|
532,889 |
|
||||
| 營業收入佔收入的百分比 |
|
20.2 |
% |
|
22.7 |
% |
|
23.2 |
% |
|
21.8 |
% |
||||
| 重新添加： | ||||||||||||||||
| 與收購相關的攤銷 |
|
19,477 |
|
|
19,901 |
|
|
72,457 |
|
|
83,154 |
|
||||
| 與收購相關的調整 (2) |
|
256 |
|
|
3,934 |
|
|
3,489 |
|
|
(1,975) |
) |
||||
| 遣散費 |
|
1,739 |
|
|
— |
|
|
3,740 |
|
|
433 |
|
||||
| 場地整合和減值費用 (3) |
|
13,804 |
|
|
181 |
|
|
25,023 |
|
|
435 |
|
||||
| 第三方法律費用 (4) |
|
991 |
|
|
667 |
|
|
7,387 |
|
|
3,414 |
|
||||
| 營業收入的非公認會計準則調整總額 |
$ |
36,267 |
|
$ |
24,683 |
|
$ |
112,096 |
|
$ |
85,461 |
|
||||
| 營業收入，不包括非公認會計準則調整 |
$ |
162,555 |
|
$ |
181,650 |
|
$ |
718,172 |
|
$ |
618,350 |
|
||||
| 非公認會計準則營業收入佔收入的百分比 |
|
26.0 |
% |
|
26.3 |
% |
|
27.5 |
% |
|
25.3 |
% |
||||
| 折舊和攤銷 |
$ |
45,057 |
|
$ |
44,137 |
|
$ |
174,719 |
|
$ |
179,465 |
|
||||
| 資本支出 |
$ |
49,414 |
|
$ |
55,655 |
|
$ |
204,891 |
|
$ |
189,563 |
|
||||
| 製造解決方案 | ||||||||||||||||
| 收入 |
$ |
191,910 |
|
$ |
212,057 |
|
$ |
721,443 |
|
$ |
789,569 |
|
||||
| 營業收入 |
|
35,545 |
|
|
26,734 |
|
|
88,329 |
|
|
167,084 |
|
||||
| 營業收入佔收入的百分比 |
|
18.5 |
% |
|
12.6 |
% |
|
12.2 |
% |
|
21.2 |
% |
||||
| 重新添加： | ||||||||||||||||
| 與收購相關的攤銷 |
|
11,083 |
|
|
10,030 |
|
|
45,393 |
|
|
43,416 |
|
||||
| 與收購相關的調整 (2) |
|
127 |
|
|
10,004 |
|
|
6,417 |
|
|
5,813 |
|
||||
| 遣散費 |
|
1,757 |
|
|
958 |
|
|
5,802 |
|
|
1,577 |
|
||||
| 場地整合和減值費用 |
|
219 |
|
|
2,625 |
|
|
3,337 |
|
|
3,612 |
|
||||
| 第三方法律費用 (4) |
|
39 |
|
|
3,250 |
|
|
8,233 |
|
|
5,944 |
|
||||
| 營業收入的非公認會計準則調整總額 |
$ |
13,225 |
|
$ |
26,867 |
|
$ |
69,182 |
|
$ |
60,362 |
|
||||
| 營業收入，不包括非公認會計準則調整 |
$ |
48,770 |
|
$ |
53,601 |
|
$ |
157,511 |
|
$ |
227,446 |
|
||||
| 非公認會計準則營業收入佔收入的百分比 |
|
25.4 |
% |
|
25.3 |
% |
|
21.8 |
% |
|
28.8 |
% |
||||
| 折舊和攤銷 |
$ |
20,305 |
|
$ |
19,463 |
|
$ |
79,982 |
|
$ |
72,950 |
|
||||
| 資本支出 |
$ |
11,185 |
|
$ |
21,688 |
|
$ |
58,134 |
|
$ |
87,084 |
|
||||
| 未分配的公司管理費用 |
$ |
(65,924) |
) |
$ |
(57,002) |
) |
$ |
(231,810) |
) |
$ |
(209,408) |
) |
||||
| 重新添加： | ||||||||||||||||
| 遣散費 |
|
889 |
|
|
— |
|
|
889 |
|
|
1,061 |
|
||||
| 與收購相關的調整 (2) |
|
2,462 |
|
|
2,149 |
|
|
11,422 |
|
|
10,508 |
|
||||
| 運營費用的非公認會計準則調整總額 |
$ |
3,351 |
|
$ |
2,149 |
|
$ |
12,311 |
|
$ |
11,569 |
|
||||
| 未分配的公司管理費用，不包括非公認會計準則調整 |
$ |
(62,573) |
) |
$ |
(54,853) |
) |
$ |
(219,499) |
) |
$ |
(197,839) |
) |
||||
| 總計 | ||||||||||||||||
| 收入 |
$ |
1,013,476 |
|
$ |
1,099,843 |
|
$ |
4,129,409 |
|
$ |
3,976,060 |
|
||||
| 營業收入 |
|
132,922 |
|
|
163,810 |
|
|
617,261 |
|
|
650,975 |
|
||||
| 營業收入佔收入的百分比 |
|
13.1 |
% |
|
14.9 |
% |
|
14.9 |
% |
|
16.4 |
% |
||||
| 重新添加： | ||||||||||||||||
| 與收購相關的攤銷 |
|
35,919 |
|
|
35,518 |
|
|
139,592 |
|
|
146,934 |
|
||||
| 與收購相關的調整 (2) |
|
3,156 |
|
|
17,827 |
|
|
24,070 |
|
|
18,566 |
|
||||
| 遣散費 |
|
4,600 |
|
|
958 |
|
|
11,611 |
|
|
4,088 |
|
||||
| 場地整合和減值費用 (3) |
|
16,322 |
|
|
2,806 |
|
|
30,659 |
|
|
4,047 |
|
||||
| 第三方法律費用 (4) |
|
1,030 |
|
|
3,917 |
|
|
15,620 |
|
|
9,358 |
|
||||
| 營業收入的非公認會計準則調整總額 |
$ |
61,027 |
|
$ |
61,026 |
|
$ |
221,552 |
|
$ |
182,993 |
|
||||
| 營業收入，不包括非公認會計準則調整 |
$ |
193,949 |
|
$ |
224,836 |
|
$ |
838,813 |
|
$ |
833,968 |
|
||||
| 非公認會計準則營業收入佔收入的百分比 |
|
19.1 |
% |
|
20.4 |
% |
|
20.3 |
% |
|
21.0 |
% |
||||
| 折舊和攤銷 |
$ |
80,514 |
|
$ |
77,545 |
|
$ |
314,124 |
|
$ |
303,870 |
|
||||
| 資本支出 |
$ |
78,323 |
|
$ |
89,024 |
|
$ |
318,528 |
|
$ |
324,733 |
|
||||
|
(1) |
查爾斯·裏弗管理層認為，補充性非公認會計準則財務指標提供了有用的信息，使投資者能夠獲得有意義的信息 瞭解我們的核心經營業績和未來前景，不受經常發生的一次性費用和其他超出我們正常運營範圍的項目的影響，符合管理層的衡量和預測的方式 公司的業績。所包含的補充非公認會計準則財務指標不應被視為優於或取代根據美國公認會計原則編制的經營業績。該公司打算繼續 評估根據適用的規則、法規和指導報告非公認會計準則業績的潛在價值。 | |||||||||
|
(2) |
這些調整與收購的評估和整合有關，主要包括交易、第三方整合和 某些薪酬成本、與或有對價安排相關的公允價值調整以及與某些間接税負債相關的調整。 | |||||||||
|
(3) |
調整包括與剝離的非實質性安全評估業務部門相關的約1300萬美元資產減值費用 在 2024 年 1 月期間。 | |||||||||
|
(4) |
第三方法律費用與（a）與微生物解決方案業務相關的環境訴訟以及（b）微生物解決方案業務的調查有關 美國政府加入適用於我們的安全評估業務的NHP供應鏈。 | |||||||||
| 查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 | |||||||||||||||
| 附表 5 | |||||||||||||||
| 公認會計準則收益與非公認會計準則收益的對賬（未經審計）(1) | |||||||||||||||
| （以千計，每股數據除外） | |||||||||||||||
| 三個月已結束 | 十二個月已結束 | ||||||||||||||
| 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨收益 |
$ |
187,084 |
|
$ |
187,410 |
|
$ |
474,624 |
|
$ |
486,226 |
|
|||
| 重新添加： | |||||||||||||||
| 營業收入的非公認會計準則調整（參見先前的時間表） |
|
61,027 |
|
|
61,026 |
|
|
221,552 |
|
|
182,993 |
|
|||
| 風險投資和戰略股權投資（收益）虧損，淨額 (2) |
|
(105,919) |
) |
|
6,707 |
|
|
(93,515) |
) |
|
26,775 |
|
|||
| 資產剝離（收益）虧損 (3) |
|
(34) |
) |
|
(123,524) |
) |
|
961 |
|
|
(123,524) |
) |
|||
| 其他 (4) |
|
877 |
|
|
1,080 |
|
|
1,372 |
|
|
5,285 |
|
|||
| 非公認會計準則調整的税收影響： | |||||||||||||||
| 與國際融資結構相關的非現金税收條款 (5) |
|
991 |
|
|
1,024 |
|
|
4,694 |
|
|
4,648 |
|
|||
| 頒佈的税法變更 |
|
— |
|
|
(382) |
) |
|
— |
|
|
(382) |
) |
|||
| 剩餘的非公認會計準則調整的税收影響 |
|
(16,860) |
) |
|
19,529 |
|
|
(60,789) |
) |
|
(11,399) |
) |
|||
| 歸屬於普通股股東的淨收益，不包括非公認會計準則調整 |
$ |
127,166 |
|
$ |
152,870 |
|
$ |
548,899 |
|
$ |
570,622 |
|
|||
| 加權平均已發行股票——基本 |
|
51,311 |
|
|
50,906 |
|
|
51,227 |
|
|
50,812 |
|
|||
| 稀釋性證券的影響： | |||||||||||||||
| 股票期權、限制性股票單位和績效股票單位 |
|
313 |
|
|
471 |
|
|
224 |
|
|
489 |
|
|||
| 加權平均已發行股票——攤薄 |
|
51,624 |
|
|
51,377 |
|
|
51,451 |
|
|
51,301 |
|
|||
| 歸屬於普通股股東的每股收益： | |||||||||||||||
| 基本 |
$ |
3.65 |
|
$ |
3.68 |
|
$ |
9.27 |
|
$ |
9.57 |
|
|||
| 稀釋 |
$ |
3.62 |
|
$ |
3.65 |
|
$ |
9.22 |
|
$ |
9.48 |
|
|||
| 基本，不包括非公認會計準則調整 |
$ |
2.48 |
|
$ |
3.00 |
|
$ |
10.72 |
|
$ |
11.23 |
|
|||
| 攤薄，不包括非公認會計準則調整 |
$ |
2.46 |
|
$ |
2.98 |
|
$ |
10.67 |
|
$ |
11.12 |
|
|||
|
(1) |
查爾斯·裏弗管理層認為，補充性非公認會計準則財務指標提供了有用的信息，使投資者能夠獲得有意義的信息 瞭解我們的核心經營業績和未來前景，不受經常發生的一次性費用和其他超出我們正常運營範圍的項目的影響，符合管理層的衡量和預測的方式 公司的業績。所包含的補充非公認會計準則財務指標不應被視為優於或取代根據美國公認會計原則編制的經營業績。該公司打算繼續 評估根據適用的規則、法規和指導報告非公認會計準則業績的潛在價值。 | ||||||||
|
(2) |
2023財年的收益主要與我們在2022年4月收購的Noveprim集團49％的股權的確認收益有關， 然後，在2023財年第四季度收購了90％的控股權益後，按公允價值對其進行了重新計量。 | ||||||||
|
(3) |
2023年包含的調整與我們的禽疫苗業務的出售收益有關，該業務已於2022年剝離。 | ||||||||
|
(4) |
2023年包含的金額涉及與收購Noveprim集團相關的轉讓税以及終止後的最終調整 加拿大的養老金計劃。2022年包含的金額與2021年10月出售日本RMS業務以及撤銷與先前收購相關的賠償資產有關。 | ||||||||
|
(5) |
該金額用於確認因公司國際業務變更而預計將使用的遞延所得税資產 融資結構。 | ||||||||
| 查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 | ||||||||||||
|
附表 6 |
||||||||||||
|
GAAP 收入增長的對賬 |
||||||||||||
|
轉為非公認會計準則收入增長，有機增長（未經審計） (1) |
||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 30 日的三個月 | 總CRL | RMS 分段 | DSA 細分市場 | MS 細分市場 | ||||||||
| 收入增長，已報告 |
(7.9 |
)% |
(0.2) |
)% |
(9.5) |
)% |
(9.5) |
)% |
||||
| 外匯所致（增加）減少 |
(1.2 |
)% |
(0.8 |
)% |
(1.3 |
)% |
(1.6 |
)% |
||||
| 收購的貢獻 (2) |
(0.7) |
)% |
(3.1 |
)% |
(0.3) |
)% |
— |
% |
||||
| 資產剝離的影響 (3) |
1.6 |
% |
— |
% |
— |
% |
9.0 |
% |
||||
| 53 的效果rd 2022財年中的一週 |
4.7 |
% |
3.7 |
% |
5.1 |
% |
4.4 |
% |
||||
| 非公認會計準則收入增長，有機增長 (4) |
(3.5) |
)% |
(0.4 |
)% |
(6.0) |
)% |
2.3 |
% |
||||
| 截至 2023 年 12 月 30 日的十二個月 | 總CRL | RMS 分段 | DSA 細分市場 | MS 細分市場 | ||||||||
| 收入增長，已報告 |
3.9 |
% |
7.2 |
% |
6.9 |
% |
(8.6) |
)% |
||||
| 外匯所致（增加）減少 |
(0.2) |
)% |
0.6 |
% |
(0.3) |
)% |
(0.4 |
)% |
||||
| 收購的貢獻 (2) |
(0.7) |
)% |
(2.9) |
)% |
(0.3) |
)% |
— |
% |
||||
| 資產剝離的影響 (3) |
2.0 |
% |
— |
% |
— |
% |
9.8 |
% |
||||
| 53 的效果rd 2022財年中的一週 |
1.5 |
% |
1.0 |
% |
1.6 |
% |
1.2 |
% |
||||
| 非公認會計準則收入增長，有機增長 (4) |
6.5 |
% |
5.9 |
% |
7.9 |
% |
2.0 |
% |
||||
|
(1) |
查爾斯·裏弗管理層認為，補充性非公認會計準則財務指標提供了有用的信息，使投資者能夠獲得有意義的信息 瞭解我們的核心經營業績和未來前景，不受經常發生的一次性費用和其他超出我們正常運營範圍的項目的影響，符合管理層的衡量和預測的方式 公司的業績。所包含的補充非公認會計準則財務指標不應被視為優於或取代根據美國公認會計原則編制的經營業績。該公司打算繼續 評估根據適用的規則、法規和指導報告非公認會計準則業績的潛在價值。 | |||||||||
|
(2) |
收購的貢獻僅反映已完成的收購。 | |||||||||
|
(3) |
資產剝離的影響與2022年12月20日發生的出售禽疫苗業務有關。 | |||||||||
|
(4) |
有機收入增長定義為經收購、資產剝離、53 年調整後的報告收入增長rd 周，以及 外匯。 | |||||||||
投資者：
託德·斯賓塞
投資者關係公司副總裁
781.222.6455
todd.spencer@crl.com
媒體：
艾米·錢西亞魯索
公司副總裁，
首席傳播官
781.222.6168
amy.cianciaruso@crl.com