附錄 99.1

 
Castor Maritime Inc.報告稱，截至2024年6月30日的三個月，淨收入為2,290萬美元，截至2024年6月30日的六個月淨收入為4,520萬美元
 
塞浦路斯利馬索爾，2024年8月8日——多元化的全球航運公司Castor Maritime Inc.（納斯達克股票代碼：CTRM）（“Castor” 或 “公司”）今天公佈了截至6月的三個月零六個月的業績 2024 年 30 日。
 
截至2024年6月30日的第二季度收益亮點：
 
■
船舶總收入：截至2024年6月30日的三個月為1,630萬美元，而截至2023年6月30日的三個月為2530萬美元，下降了35.6％；
■
截至2024年6月30日的三個月，淨收入為2,290萬美元，而截至2023年6月30日的三個月的淨收入為820萬美元，增長了179.3％；
■
每股普通股基本收益：截至2024年6月30日的三個月，每股收益為2.29美元，而截至2023年6月30日的三個月每股收益為0.86美元；
■
EBITDA(1): 截至2024年6月30日的三個月，為2650萬美元，而截至2024年6月30日的三個月為1,610萬美元 2023 年 6 月 30 日；
■
調整後 EBITDA(1): 截至2024年6月30日的三個月，為2520萬美元，而三個月為1,350萬美元 2023 年 6 月 30 日結束；以及
■
截至2024年6月30日，現金和限制性現金為2.363億美元，而截至2023年12月31日為1.209億美元。
 
截至2024年6月30日的六個月的收益亮點：
 
■
來自持續經營的船舶總收入：截至2024年6月30日的六個月為3,670萬美元，而截至2023年6月30日的六個月為4,970萬美元，下降26.2％；
■
持續經營業務淨收入：截至2024年6月30日的六個月為4,520萬美元，而截至2023年6月30日的六個月為170萬美元，增長了2558.8％；
■
截至2024年6月30日的六個月淨收入為4,520萬美元，而截至2022年6月30日的六個月為1,900萬美元，增長137.9％；
■
來自持續經營業務的基本每股普通股收益：截至2024年6月30日的六個月每股收益4.52美元，而截至2023年6月30日的六個月每股收益為0.18美元；
■
持續經營業務的息税折舊攤銷前利潤(1)：截至2024年6月30日的六個月為5,330萬美元，而截至2024年6月30日的六個月為1,770萬美元 截至2023年6月30日的六個月；以及
■
來自持續經營業務的調整後息折舊攤銷前利潤(1)：截至2024年6月30日的六個月為4,210萬美元，而截至2024年6月30日的六個月為2,280萬美元 截至2023年6月30日的六個月中為百萬美元。
 
(1)
根據以下規定，息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不屬於 美國公認的會計原則（”美國公認會計準則”）。有關信息，請參閲附錄 b 定義這些衡量標準並將其與最直接可比的淨收入進行對賬 財務衡量標準的計算和列報依據 U.S. GAAP。
 
2024 年第二季度管理層評論：
 
Castor首席執行官彼得羅斯·帕納吉奧蒂迪斯先生評論説：

“在2024年第二季度，我們從運營和出售多艘乾貨船中獲得了強勁的現金流。這使我們能夠 減少我們的債務，進一步加強我們的資產負債表。
 
5月，我們完成了對絕大多數未償還認股權證的要約，旨在進一步明確我們的資本結構。期間 第二季度，我們償還了很大一部分債務，進一步降低了財務成本，並利用了部分大量流動性。
 
重要的是，我們最近宣佈進入乾貨Ultramax領域。我們將繼續致力於通過進一步尋求來實現我們的增長軌跡 航運領域的機會，包括對我們的船隊進行現代化改造的機會。”
 
 
收益評論：
 
截至2024年6月30日和2023年6月30日的第二季度業績
 
截至2024年6月30日的三個月，船舶總收入從2023年同期的2530萬美元下降至1,630萬美元。這種變化主要是由我們的可用天數減少所致 （定義見下文）從截至2023年6月30日的三個月中的1,904天到截至2024年6月30日的三個月中的1,076天，此前在截至2024年6月30日的三個月中出售了四艘幹散貨船並出售了五艘幹散貨 2023年第二至第四季度的船隻。我們的幹散貨船現行包租費率的上漲部分抵消了可用天數的減少。
 
在截至2024年6月30日的三個月中，航行費用從2023年同期的140萬美元減少至100萬美元，這主要與艙載燃料消耗的減少有關。
 
截至2024年6月30日的三個月，船舶運營費用從2023年同期的1,040萬美元減少了390萬美元至650萬美元，這主要反映了我們的所有權天數的減少 在截至2024年6月30日的三個月中，艦隊天數從2023年同期的1,928天增加到1,076天。
 
截至2024年6月30日的三個月，管理費為110萬美元，而在2023年同期，管理費總額為180萬美元。管理費的減少是由於以下方面的減少 銷售上述幹散貨船後，我們的經理向我們收取的每日管理費的總所有權天數，部分被我們的修訂和重述中規定的通貨膨脹管理費調整所抵消 主管理協議，自 2023 年 7 月 1 日起生效。
 
折舊和攤銷成本從2023年同期的550萬美元減少了200萬美元至截至2024年6月30日的三個月中的350萬美元，這主要反映了我們所有權的減少 在截至2024年6月30日的三個月中出售四艘幹散貨船以及2023年第二至第四季度出售五艘幹散貨船之後的幾天。
 
在截至2024年6月30日的三個月中，來自持續經營業務的一般和管理費用為150萬美元，而在2023年同期，一般和管理費用總額為1.7美元 百萬。下降的主要原因是該期間專業費用降低。
 
截至2024年6月30日的三個月中，船舶銷售收益為1140萬美元，其中：（i）2024年4月18日M/V Magic Nebula的銷售，（ii）2024年5月10日的M/V Magic Venus，（iii）2024年5月23日的M/V Magic Vela以及（iv）2024年5月28日的M/V Magic Horizon，同時收益 繼2023年4月18日出售M/V Magic Rainbow之後，截至2023年6月30日的三個月，船舶銷售額為310萬美元。
 
2
在截至2024年6月30日的三個月中，我們從持續經營業務中產生的淨利息成本和財務成本為10萬美元，而2023年同期為240萬美元。減少 這是由於我們的加權平均負債下降，以及由於利率上升，我們從定期存款和現金存款中獲得的利息收入增加，但部分被我們較高的加權平均利率所抵消 借款，這是截至2024年6月30日的三個月中浮動基準利率與2023年同期相比提高的結果。
 
截至2024年6月30日的三個月中，淨收入為740萬美元，其中包括（i）我們投資上市股票證券的510萬美元收益，（ii）股權股息收入 200萬美元的證券以及（iii）我們投資14萬股Toro的1.00％A系列固定利率累計永久可轉換優先股（“Toro A系列優先股”）的40萬美元股息收入。其他收入，淨額為 截至2023年6月30日的三個月共計300萬美元，主要包括（i）我們投資上市股票證券的260萬美元收益，（ii）10萬美元的股權證券股息收入以及（iii）30美元的股息收入 百萬美元來自我們對Toro A系列優先股的投資。
 
近期金融發展評論：
 
認股權證要約
 
2024年4月22日，我們開始要約（“要約”），以每份認股權證0.105美元的價格購買2021年4月7日發行的所有未償還普通股購買權證（“認股權證”）。的目的 該要約旨在減少行使認股權證後將在流通的股票數量，從而使投資者和潛在投資者更加清楚地瞭解我們的資本結構。認股權證可在 合計為1,033,077股普通股，面值每股0.001美元（“認股權證”），每股認股權證的行使價為55.30美元。認股權證的數量和行使價反映了由於以下原因而進行的調整 2024 年 3 月，股票以 1 比 10 的比分進行反向拆分。2024年5月31日，我們回購了10,080,770份認股權證，總共可行使為1,008,077股普通股，總成本為1,058,481美元，不包括與要約相關的費用。遵循 根據要約購買的認股權證的撤銷和取消，總共可行使為25,000股普通股的認股權證仍在流通。
 
流動性/融資/現金流更新

與2023年12月31日的現金狀況相比，截至2024年6月30日，我們來自持續經營業務的合併現金狀況（包括限制性現金）增加了1.154億美元，至2.363億美元， 總額為1.209億美元。增長的主要原因是：（i）在截至2024年6月30日的六個月中收到的淨運營現金流為2380萬美元，（ii）出售M/V Magic Moon、M/V Magic Nova、M/V Magic Nova、M/V Magic Orion、M/V Magic Nebula、M/V Magic Venus、M/V Magic Magic 的淨收益流入1.079億美元 Vela和M/V Magic Horizon，（iii）與購買和出售股權證券相關的淨流入2,800萬美元以及索賠收益的140萬美元流入，被（iv）125萬美元的D系列優先股股息所抵消，（v）4,340萬美元用於定期還本和因出售船舶而提前預付的4,340萬美元 債務和 (vi) 110萬美元認股權證回購應付的款項。
 
截至2024年6月30日，我們來自持續經營業務的債務總額（未攤銷的遞延貸款費用總額）為4,320萬美元，其中2460萬美元將在一年內償還，而總額為8,660萬美元 截至2023年12月31日，債務總額下降的主要原因是與船舶處置相關的預付款。
 
3
貸款預付款
 
2024年8月7日，我們全額預付了與Chailease International Financial Services（新加坡）私人有限公司簽訂的2,250萬美元優先擔保定期貸款額度下剩餘的1,460萬美元未償還款項。， Ltd.，抵禦我們的兩艘集裝箱船。
 
近期業務發展評論：
 
納斯達克上市標準合規性更新
 
2023年4月20日，我們收到納斯達克股票市場（“納斯達克”）的通知，稱該公司未遵守繼續在納斯達克上市的每股1.00美元的最低出價要求 資本市場和我們有180個日曆日的時間來重新遵守納斯達克資本市場的最低出價要求。2023 年 10 月 19 日，我們宣佈我們於 2023 年 10 月 18 日收到了一封來自 納斯達克允許我們再延長180天至2024年4月15日，以重新遵守納斯達克的最低出價要求。2024 年 3 月 27 日，我們對普通股進行了 1 比 10 的反向拆分，目的是收復普通股 根據股東授予董事會的權力，遵守納斯達克最低出價要求。由於反向股票拆分，已發行股票數量減少至9,662,354股普通股 截至2024年3月27日的股票，而我們普通股的面值保持不變，為每股0.001美元。2024年4月11日，我們收到了納斯達克的書面確認，我們已恢復遵守納斯達克上市規則5550（a）（2）。
 
所有股票和每股金額以及根據公司有效認股權證計劃有資格購買的認股權證股均已進行追溯調整，以反映反向股票拆分。
 
船舶收購
 
2024年7月16日，我們與一家非關聯第三方簽訂協議，以2550萬美元的收購價收購一艘中國製造的2015年二手Ultramax幹散貨船。預計這艘船將 在2024年第三季度交付給我們，但須滿足某些慣例成交條件。此次收購的全部資金將由手頭現金提供。
 
船舶銷售
 
2023年12月21日，我們與一家隸屬於我們董事長、首席執行官兼首席財務官家族成員的實體簽訂協議，以1750萬美元的價格出售2010年建造的Kamsarmax Magic Venus Magic Venus。交易條款由我們不感興趣的獨立董事組成的特別委員會談判和批准。這艘船已交付給其 2024 年 5 月 10 日有新所有者。我們在2024年第二季度確認了約320萬美元的淨收益。
 
2024年1月19日，我們與一家由董事長、首席執行官兼首席財務官家族成員實益擁有的實體簽訂協議，以1,580萬美元的價格出售2010年建造的巴拿馬M/V Magic Horizon。交易條款經過談判並獲得批准 由我們不感興趣的獨立董事組成的特別委員會提出。該船於2024年5月28日交付給其新船主。我們在2024年第二季度確認了約440萬美元的淨收益。
 
4
2024年2月15日，我們與一家隸屬於我們董事長、首席執行官兼首席財務官家族成員的實體簽訂協議，以1,620萬美元的價格出售M/V Magic Nebula，這是一輛2010年建造的Kamsarmax。交易條款由我們不感興趣的獨立董事組成的特別委員會談判和批准。該船已交付至 它的新所有者將於 2024 年 4 月 18 日上線。我們確認在2024年第二季度的淨收益約為180萬美元。
 
2024年5月1日，我們與一家非關聯第三方簽訂協議，以1,640萬美元的價格出售2011年製造的巴拿馬M/V Magic Vela。這個 該船已於 2024 年 5 月 23 日交付給其新船主。我們在2024年第二季度確認淨收益約為200萬美元。
 
艦隊就業狀況（截至 2024 年 8 月 8 日）
 
在截至2024年6月30日的三個月中，我們平均運營11.8艘船舶的每日總消費税率(2) 為14,249美元，而平均有21.2艘船隻按每日TCE費率計算(2) 的 2023 年同期為 12,530 美元。
 
我們截至2024年8月8日的就業概況如下所示。
 
(2)
根據美國公認會計原則，每日TCE利率不是公認的衡量標準。請參閲附錄b，瞭解該衡量標準與船舶總收入（計算得出的最直接可比的財務指標）的對賬情況 根據美國公認會計原則提交。
 
幹散貨船
船名
類型
容量
（載重噸）
年
已建成
的國家
施工
的類型
就業(1)
每日總章程
費率
預計再送達日期
最早
最新
魔法雷霆
卡姆薩馬克斯
83,375
2011
日本
TC 時期
BPI5TC 的 97% (2)
9 月 24 日
-(5)
魔法英仙座
卡姆薩馬克斯
82,158
2013
日本
TC 時期
BPI5TC 的 100%
9 月 24 日
-(5)
魔法星光
卡姆薩馬克斯
81,048
2015
中國
TC 時期
BPI5TC 的 98%
-(5)
-(5)
魔法火星
Panamax
76,822
2014
韓國
TC 時期
BPI4TC 的 102% (3)
-(5)
-(5)
魔法 P
Panamax
76,453
2004
日本
TC 時期
每天 15,150 美元(4)
-(5)
-(5)
魔法日食
Panamax
74,940
2011
日本
TC 時期
BPI4TC 的 100%
5 月 24 日
8 月 24 日(6)
魔法冥王星
Panamax
74,940
2013
日本
TC 時期
BPI4TC 的 100%
9 月 24 日
-(5)
Magic Callisto
Panamax
74,930
2012
日本
TC 時期
101% BPI4TC
10 月 24 日
-(5)
 
集裝箱船
船名
類型
容量
（載重噸）
年
建成
的國家
施工
的類型
就業
每日總章程
費率（美元/天）
預計再送達日期
最早
最新
阿麗亞娜 A
集裝箱船
38,117
2005
德國
TC 時期
18,000 美元
6月25日
8 月 25 日
加布裏埃拉 A
集裝箱船
38,121
2005
德國
TC 時期
17,000 美元
2 月 25 日
5 月 25 日

5
(1)
TC 代表時間憲章。
(2)
計算波羅的海巴拿馬指數5TC航線（“BPI5TC”）平均值時使用的基準船是一艘未安裝洗滌器的82,000噸載重噸船舶（Kamsarmax），具有特定的船齡、速度和消耗量以及設計特點。
(3)
計算波羅的海巴拿馬指數4TC航線（“BPI4TC”）平均值時使用的基準船是未安裝淨化器的74,000噸載重噸船隻（巴拿馬型船），具有特定的船齡、速度消耗和設計特點。
(4)
該船的每日總租船費率等於 BPI4TC 的96％。根據現行章程協議，2024年2月6日，我們將指數掛鈎利率從2024年4月1日至2024年9月30日轉換為固定利率，匯率為 每天 15,150 美元。該期限結束後，該利率將轉換回指數掛鈎利率。
(5)
根據現行租船合同，雙方（船東和租船人）可以通過向另一方提供3個月的書面通知來選擇終止租約。
(6)
截至2024年8月31日，現有租船人的僱用期已延長，總租船費率相同，新租船最早在交付後約4個月重新交付，即雙方都可以選擇通過以下方式終止租約 在 2024 年 10 月 1 日之後向對方提供 3 個月的書面通知。

持續經營財務業績概覽：
 
下文分別列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中我們的幹散貨和集裝箱船隊（持續運營）的精選財務數據：
 
   
三個月已結束
    
六個月已結束
  
（以美元表示）
  
6月30日
2024
（未經審計）
    
6月30日
2023
（未經審計）
    
6月30日
2024
（未經審計）
    
6月30日
2023
（未經審計）
  
船舶總收入
  
$
16,279,529
    
$
25,278,111
      
36,669,776
      
49,747,081
  
營業收入
  
$
15,569,018
    
$
7,632,559
      
27,456,684
      
10,778,134
  
淨收入，扣除税款
  
$
22,853,611
    
$
8,186,791
      
45,185,357
      
1,676,753
  
EBITDA(1)
  
$
26,537,126
    
$
16,106,765
      
53,345,661
      
17,721,211
  
調整後 EBITDA(1)
  
$
25,227,704
    
$
13,518,604
      
42,107,984
      
22,828,638
  
普通股每股收益，基本
  
$
2.29
    
$
0.86
      
4.52
      
0.18
  
攤薄後每股普通股收益
  
$
1.02
    
$
0.86
      
2.11
      
0.18
  
 
(1)
根據美國公認會計原則，息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不是公認的衡量標準。請參閲本版本的附錄 b 以瞭解 這些指標的定義和與淨收益的對賬，淨收益是根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比的財務指標。
 
6
合併機隊精選財務和運營數據：
 
下文列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中我們的幹散貨和集裝箱船隊（持續運營）的精選財務和運營數據， 分別我們認為這對分析經營業績的趨勢很有用。
 
   
三個月已結束
6月30日
    
六個月已結束
6月30日
  
（以美元表示，運營數據除外）
  
2024
    
2023
    
2024
    
2023
  
所有權日(1) (7)
    
1,076
      
1,928
      
2,517
      
3,908
  
可用天數(2) (7)
    
1,076
      
1,904
      
2,517
      
3,884
  
營業天數(3) (7)
    
1,064
      
1,890
      
2,483
      
3,869
  
每日 TCE 費率(4)
  
$
14,249
    
$
12,530
    
$
13,769
    
$
12,113
  
艦隊利用率(5)
    
99
%
    
99
%
    
99
%
    
100
%
每日船舶運營費用(6)
  
$
6,073
    
$
5,399
    
$
5,823
    
$
5,547
  
 
(1)
所有權天數是我們擁有船隻期間的總日曆天數。
(2)
可用天數是指一段時間內的所有權天數減去我們的船舶因定期維修、幹船碼頭或特殊或中期調查而停租的總天數。
(3)
運營天數是減去計劃外停租天數和空閒天數後一段時間內的可用天數。
(4)
根據美國公認會計原則，每日TCE利率不是公認的衡量標準。請參閲附錄b，瞭解該衡量標準與船舶總收入（最直接可比的財務收入）的對賬情況 衡量標準是根據美國公認會計原則計算和列報的。
(5)
機隊利用率的計算方法是將某一期間的運營天數除以該期間的可用天數。
(6)
每日船舶運營費用是通過將相關時期的船舶運營費用除以該期間的所有權天數計算得出的。
(7)
我們對所有權天數、可用天數、運營天數、機隊利用率的定義可能無法與其他公司報告的定義相提並論。
 
7
附錄 A
 
CASTOR MARIMITE
未經審計的綜合收益簡明合併報表
（以美元表示——股票數據數量除外）
 
（以美元計，股票數據數量除外）
  
三個月已結束
6月30日
    
六個月已結束
6月30日
  
   
2024
    
2023
    
2024
    
2023
  
收入
                        
船舶總收入
  
$
16,279,529
    
$
25,278,111
    
$
36,669,776
    
$
49,747,081
  
                                 
費用
                                
航行費用（包括向關聯方支付的佣金）
    
(948,040)
)
    
(1,421,455)
)
    
(2,012,774)
)
    
(2,698,540)
)
船舶運營費用
    
(6,534,454)
)
    
(10,408,844)
)
    
(14,657,651)
)
    
(21,676,527)
)
管理費-關聯方
    
(1,063,894)
)
    
(1,784,325)
)
    
(2,486,692)
)
    
(3,615,825)
)
折舊和攤銷
    
(3,532,023)
)
    
(5,489,084)
)
    
(7,387,855)
)
    
(11,301,547)
)
一般和管理費用（包括關聯方費用）
    
(1,457,521)
)
    
(1,670,412)
)
    
(3,387,071)
)
    
(2,805,076)
)
出售船隻的收益
    
11,414,065
      
3,128,568
      
19,307,595
      
3,128,568
  
索賠的收益
    
1,411,356
      
—
      
1,411,356
      
—
  
營業收入
  
$
15,569,018
    
$
7,632,559
    
$
27,456,684
    
$
10,778,134
  
利息和財務成本，淨額 (1) 
    
(120,172
)
    
(2,388,617)
)
    
(677,840)
)
    
(4,677,732)
)
其他收入/（支出），淨額
    
7,436,085
      
2,985,122
      
18,501,122
      
(4,358,470)
)
所得税
    
(31,320)
)
    
(42,273)
)
    
(94,609)
)
    
(65,179)
)
淨收益和來自持續經營的綜合收益，扣除税款
  
$
22,853,611
    
$
8,186,791
    
$
45,185,357
    
$
1,676,753
  
已終止業務的淨收益和綜合收益，扣除税款
  
$
—
    
$
—
    
$
—
    
$
17,339,332
  
淨收益和綜合收益
  
$
22,853,611
    
$
8,186,791
    
$
45,185,357
    
$
19,016,085
  
D 系列優先股的股息
    
(631,945)
)
    
—
      
(1,263,889)
)
    
—
  
D系列優先股的視同股息
    
(125,702)
)
    
—
      
(249,515)
)
    
—
  
歸屬於普通股股東的淨收益
  
$
22,095,964
    
$
8,186,791
    
$
43,671,953
    
$
19,016,085
  
                                 
普通股每股收益，基本和持續經營
  
$
2.29
    
$
0.86
    
$
4.52
    
$
0.18
  
普通股每股收益，攤薄，持續經營
  
$
1.02
    
$
0.86
    
$
2.11
    
$
0.18
  
每股普通股收益、基本業務、已終止業務
  
$
—
    
$
—
    
$
—
    
$
1.83
  
普通股每股收益、攤薄、已終止業務
  
$
—
    
$
—
    
$
—
    
$
1.83
  
                                 
普通股每股收益，基本，總計
  
$
2.29
    
$
0.86
    
$
4.52
    
$
2.01
  
                                 
普通股每股收益，攤薄，總計
  
$
1.02
    
$
0.86
    
$
2.11
    
$
2.01
  
已發行普通股的加權平均數，基本
    
9,662,354
      
9,495,707
      
9,662,354
      
9,478,437
  
攤薄後已發行普通股的加權平均數
    
22,335,320
      
9,495,707
      
21,397,406
      
9,478,437
  
 
  (1)
包括利息和財務成本以及利息收入（如果有）。
 
8
CASTOR MARIMITE
未經審計的簡明合併資產負債表
（以美元表示——股票數據數量除外）

 
  
6月30日
2024
    
十二月三十一日
2023
  
資產
            
流動資產：
            
現金和現金等價物
  
$
230,137,481
    
$
111,383,645
  
受限制的現金
    
1,790,730
      
2,327,502
  
應向關聯方收取的款項
    
1,562,222
      
5,650,168
  
持有待售資產
    
—
      
38,656,048
  
其他流動資產
    
68,576,320
      
84,259,511
  
流動資產總額
    
302,066,753
      
242,276,874
  
                 
非流動資產：
                
船隻，網
    
173,358,856
      
229,536,996
  
受限制的現金
    
4,365,000
      
7,190,000
  
應向關聯方收取的款項
    
3,275,020
      
4,504,340
  
對關聯方的投資
    
117,544,913
      
117,537,135
  
其他非流動資產
    
1,655,369
      
3,996,634
  
非流動資產總額
    
300,199,158
      
362,765,105
  
總資產
    
602,265,911
      
605,041,979
  
                 
負債、夾層權益和股東權益
                
流動負債：
                
長期債務的流動部分，淨額
    
24,309,666
      
17,679,295
  
與待售資產相關的債務，淨額
    
—
      
2,406,648
  
應關聯方款項，當前
    
879,556
      
541,666
  
其他流動負債
    
4,929,872
      
7,974,787
  
流動負債總額
    
30,119,094
      
28,602,396
  
非流動負債：
                
長期債務，淨額
    
18,554,089
      
65,709,842
  
非流動負債總額
    
18,554,089
      
65,709,842
  
負債總額
    
48,673,183
      
94,312,238
  
                 
夾層股權
                
5.00% D 系列固定利率累計永久可轉換優先股：截至2024年6月30日和2023年12月31日的總髮行和流通股數分別為 50,000 股 截至2024年6月30日和2023年12月31日，清算優先權分別為5000萬美元
    
49,799,004
      
49,549,489
  
夾層資產總額
    
49,799,004
      
49,549,489
  
                 
股東權益
                
普通股，面值0.001美元；已授權19.5億股；截至2024年6月30日和2023年12月31日已發行和流通9,662,354股
    
9,662
      
9,662
  
b 系列優先股-截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日已發行和流通的 12,000 股股票
    
12
      
12
  
額外的實收資本
    
265,389,338
      
266,447,819
  
留存收益
    
238,394,712
      
194,722,759
  
股東權益總額
    
503,793,724
      
461,180,252
  
負債總額、夾層權益和股東權益
  
$
602,265,911
    
$
605,041,979
  

9
CASTOR MARIMITE
未經審計的合併現金流量表
 
（以美元表示）
  
六個月已結束
6月30日
  
   
2024
    
2023
  
持續經營業務的經營活動提供的現金流：
            
淨收入
  
$
45,185,357
    
$
19,016,085
  
減去：已終止業務的淨收入，扣除税款
    
—
      
17,339,332
  
持續經營的淨收入，扣除税款
    
45,185,357
      
1,676,753
  
為將持續經營業務的淨收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：
                
折舊和攤銷
    
7,387,855
      
11,301,547
  
遞延財務費用的攤銷和註銷
    
451,227
      
423,855
  
攤銷收購的定期租約的公允價值
    
265,173
      
1,429,137
  
出售船隻的收益
    
(19,307,595)
)
    
(3,128,568
)
租金的直線攤銷
    
(176,850)
)
    
—
  
出售股權證券的已實現收益
    
(3,618,022)
)
    
(2,636)
)
股權證券的未實現（收益）/虧損
    
(11,237,677)
)
    
5,107,427
  
索賠的收益
    
(1,411,356)
)
    
—
  
運營資產和負債的變化：
                
應收賬款交易，淨額
    
1,937,752
      
1,151,337
  
庫存
    
615,101
      
(149,269)
)
應收關聯方/應付關聯方
    
5,633,489
      
(2,823,618)
)
預付費用和其他資產
    
1,110,733
      
1,029,338
  
其他遞延費用
    
—
      
51,138
  
應付賬款
    
(1,291,988)
)
    
(3,819,388)
)
應計負債
    
(658,389)
)
    
(793,036)
)
遞延收入
    
(1,036,689
)
    
(1,093,999
)
已支付的幹船塢費用
    
—
      
(1,296,552
)
來自持續經營業務的經營活動提供的淨現金
    
23,848,121
      
9,063,466
  
                 
/（用於）持續經營的投資活動提供的現金流：
                
船舶收購和其他船舶改進
    
(26,494)
)
    
(204,763)
)
購買股權證券
    
(18,114,116
)
    
(72,211,450)
)
索賠收益
    
1,411,356
      
—
  
出售股權證券的收益
    
46,088,578
      
258,999
  
出售船隻的淨收益
    
107,876,357
      
11,349,705
  
/（用於）持續經營投資活動提供的淨現金
    
137,235,681
      
(60,807,509
)
                 
持續經營融資活動中使用的現金流：
                
普通股發行的總收益
    
—
      
785,804
  
普通股發行費用
    
—
      
(65,716)
)
回購認股權證
    
(1,058,481)
)
    
—
  
為D系列優先股支付的股息
    
(1,250,000)
)
    
—
  
償還長期債務
    
(43,383,257)
)
    
(23,131,200
)
遞延融資費用的支付
    
—
      
(25,178
)
從 Toro 收到的與分拆相關的收益
    
—
      
2,667,044
  
來自持續經營業務的融資活動中使用的淨現金
    
(45,691,738
)
    
(19,769,246
)
                 
已終止業務的現金流：
                
經營活動從已終止業務中提供的淨現金
    
—
      
20,409,041
  
已終止業務中用於投資活動的淨現金
    
—
      
(153,861)
)
已終止業務中用於融資活動的淨現金
    
—
      
(62,734,774
)
用於已終止業務的淨現金
    
—
      
(42,479,594)
)
                 
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加/（減少）
    
115,392,064
      
(113,992,883)
)
期初的現金、現金等價物和限制性現金
    
120,901,147
      
152,307,420
  
期末現金、現金等價物和限制性現金
  
$
236,293,211
    
$
38,314,537
  

10
附錄 B
 
非公認會計準則財務信息
 
每日時刻表（“TCE”）費率。每日定期租船等效費率（“每日TCE費率”）是衡量船舶平均每日收入表現的指標。每日 TCE 匯率 不是美國公認會計原則（非公認會計準則衡量標準）下的財務業績指標，不應被視為根據美國公認會計原則列報的任何財務業績衡量標準的替代方案。我們通過除以計算每日 TCE 費率 總收入（定期租船和/或航行包機收入，和/或集合收入，扣除租船人佣金），減去航行費用，按該期間的可用天數計算。根據定期租約，租船人幾乎支付所有費用 與船隻航行相關的費用。但是，在一段時間或其他租船期之前或之後、商業等候期內或停租期間，我們可能會產生與航行相關的費用 幹船塢。根據航行租約，大部分航行費用通常由我們承擔，而對於船池中的船隻，此類費用由泳池運營商承擔。每日 TCE 費率是使用的標準航運業績衡量標準 主要是為了比較公司業績的不同時期的變化，管理層認為，每日TCE利率為我們的投資者提供了有意義的信息，因為它比較了我們的船舶產生的每日淨收益，無論如何 在兩段時間之間使用我們的船隻所依據的各種租船類型（即定期租船、航行租船或其他），同時它進一步幫助我們的管理層就船隻的部署和使用做出決策以及 評估我們的財務業績。我們對每日TCE費率的計算可能與其他公司報告的不同，也可能無法比較。

下表將我們的幹散貨和集裝箱船隊（持續運營）的每日總消費支出費率與所列期間船舶總收入（來自持續運營）的計算結果進行了核對 （金額以美元計，可用天數除外）：
 
11
   
三個月已結束
6月30日
    
六個月已結束
6月30日
  
（以美元計，可用天數除外）
  
2024
    
2023
    
2024
    
2023
  
船舶總收入
  
$
16,279,529
    
$
25,278,111
    
$
36,669,776
    
$
49,747,081
  
航行費用-包括向關聯方支付的佣金
    
(948,040)
)
    
(1,421,455)
)
    
(2,012,774)
)
    
(2,698,540)
)
TCE 收入
  
$
15,331,489
    
$
23,856,656
    
$
34,657,002
    
$
47,048,541
  
可用天數
  
$
1,076
    
$
1,904
    
$
2,517
    
$
3,884
  
每日 TCE 費率
  
$
14,249
    
$
12,530
    
$
13,769
    
$
12,113
  

息税折舊攤銷前利潤和調整後 EBITDA。根據美國公認會計原則，息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不是衡量財務業績的指標，不代表也不應被視為 根據美國公認會計原則列報的淨收入、營業收入、經營活動現金流或任何其他財務業績指標的替代方案。我們將息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息和財務成本（如果有）後的收益 利息收入、税款（發生時）、折舊和遞延幹船塢成本的攤銷。調整後的息税折舊攤銷前利潤是指經調整後的息税折舊攤銷前利潤，不包括股票證券的未實現收益/虧損，公司認為這並不表示 其核心業務的持續表現。管理層和財務報表的外部用户使用息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤作為補充財務指標，以評估我們的經營業績。我們認為，息税折舊攤銷前利潤和調整後 息税折舊攤銷前利潤通過提供有用的信息來為我們的管理層提供幫助，這些信息可以提高我們不同時期的經營業績的可比性，以及與業內其他提供息税折舊攤銷前利潤的公司的經營業績的可比性 信息。這種可比性的提高是通過排除利息期限或公司、其他財務項目、折舊和攤銷以及息税折舊攤銷前利潤税收之間的潛在差異影響，進一步排除 調整後息税折舊攤銷前利潤的證券未實現收益/虧損，哪些項目受到各種可能變化的融資方式、資本結構和歷史成本基礎的影響，哪些項目可能會對不同時期的淨收益產生重大影響。 我們認為，將息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤列為經營業績的衡量標準將有利於投資者（a）在投資我們和其他投資選擇之間進行選擇，以及（b）監控我們持續的財務和運營 力量。如下所示，我們計算息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的基礎可能不同於其他公司的類似標題的指標，也可能無法進行比較。
 
下表將本報告所述期間的息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與持續經營淨收益（最直接可比的美國公認會計原則財務指標）進行了對賬：
 
   
三個月已結束
6月30日
    
六個月已結束
6月30日
  
（以美元計）
  
2024
    
2023
    
2024
    
2023
  
持續經營的淨收入，扣除税款
  
$
22,853,611
    
$
8,186,791
    
$
45,185,357
    
$
1,676,753
  
折舊和攤銷
    
3,532,023
      
5,489,084
      
7,387,855
      
11,301,547
  
利息和財務成本，淨額 (1)
    
120,172
      
2,388,617
      
677,840
      
4,677,732
  
美國來源所得税
    
31,320
      
42,273
      
94,609
      
65,179
  
EBITDA
  
$
26,537,126
    
$
16,106,765
    
$
53,345,661
    
$
17,721,211
  
股票證券未實現（收益）/虧損
    
(1,309,422)
)
    
(2,588,161
)
    
(11,237,677)
)
    
5,107,427
  
調整後 EBITDA
  
$
25,227,704
    
$
13,518,604
    
$
42,107,984
    
$
22,828,638
  
 
(1)
包括利息和財務成本以及利息收入（如果有）。
 
12
關於前瞻性陳述的警示聲明
 
本新聞稿中討論的事項可能構成前瞻性陳述。我們打算將此類前瞻性陳述納入前瞻性安全港條款 經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條中包含的聲明。前瞻性陳述包括有關以下方面的陳述 計劃、目標、目標、戰略、未來事件或業績，以及基本假設和其他陳述，這些陳述不是歷史事實陳述。我們在此安全港中加入了這份警示聲明 立法。“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“預測”、“項目”、“計劃”、“潛在”、“將”、“可能”、“應該”、“期望”、“待定” 等詞語以及類似的表述表示前瞻性陳述。前瞻性 本新聞稿中的聲明基於各種假設，其中許多假設反過來又基於進一步的假設，包括但不限於我們的管理層對當前或歷史運營趨勢的審查，數據包含在 我們的記錄和第三方提供的其他數據。儘管我們認為這些假設在做出時是合理的，因為這些假設本質上會受到重大的不確定性和突發事件的影響，這些不確定性和突發事件是困難的 無法預測且超出我們的控制範圍，我們無法向您保證我們將實現或完成這些前瞻性陳述，包括這些預期、信念或預測。除了這些重要因素外，其他 我們認為，可能導致實際業績與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異的重要因素通常包括：分拆我們的油輪業務的影響、我們的業務戰略、預期 資本支出和其他未來運營計劃和目標、幹散貨和集裝箱船的市場狀況和趨勢，包括租船費率的波動（特別是短期租船或指數掛鈎船舶的租船費率的波動） 定期租船）、影響供需的因素、船舶價值的波動、幹散貨船和集裝箱船盈利運營的機會以及世界經濟的實力、我們的規模和構成的變化 船隊，我們從過去或未來的船舶收購中實現預期收益的能力，我們實現船舶收購的預期收益、交易成本增加和其他應得的不利影響（例如利潤損失）的能力 任何未能完成我們船舶的銷售、我們與當前和未來的服務提供商和客户的關係，包括他們持續履行義務的情況、對他們專業知識的依賴、對適用情況的遵守情況 法律，以及由於我們與法律的關係、我們根據現有或未來的債務協議進行借款或以優惠條件為債務再融資的能力以及我們遵守其中所載契約的能力而對我們聲譽產生的任何影響 特別是由於經濟、財務或運營原因，我們繼續有能力與現有和新客户簽訂定期或航行租約，並在現有租約到期後重新包租我們的船隻，我們的變更 運營和資本化支出，包括船用燃料價格、幹船塢、保險成本、與監管合規相關的成本以及與氣候變化、我們為未來資本支出和投資提供資金的能力和投資相關的成本 收購和翻新我們的船隻（包括船隻的數量和性質以及完工時間、交付和開始運營日期、預計停機時間和收入損失）、因船舶而導致的停租情況 升級和維修、利率和貨幣的波動，包括美元相對於其他貨幣的價值、我們業務所依賴的信息技術系統和網絡的任何故障或中斷，或 可能的網絡安全漏洞、現有或未來的爭議、訴訟或訴訟、我們證券在公開市場上的未來銷售以及我們遵守適用上市標準的能力、我們的波動性的任何影響 股價，包括散户投資者大量交易我們股票、涉及關聯實體和/或董事會成員、高級管理層和我們某些服務提供商的潛在利益衝突 是關聯方、一般國內和國際政治狀況或事件，包括武裝衝突，例如烏克蘭戰爭和中東衝突、海盜行為或海上侵略，例如最近的海上侵略 涉及紅海及其周邊地區船隻的事件、制裁、“貿易戰”、全球公共衞生威脅和重大疾病疫情、海運和其他運輸的變化，包括紅海及其周邊地區的海上事故引起的變化 海運、對幹散貨船和集裝箱船的需求波動和/或因事故、政治事件、國際制裁、國際敵對行動和不穩定、海盜或恐怖主義行為而導致的航線中斷、海盜或恐怖主義行為、海盜或恐怖主義行為、海盜或恐怖主義行為變動 政府規章制度或監管機構採取的行動，包括適用於航運業的環境法規的修改、事故、惡劣天氣和自然災害的影響以及任何其他因素 我們在向美國證券交易委員會提交的文件中進行了描述。此處提供的信息僅代表截至本文發佈之日，我們不因發佈之日後的事態發展而有任何意圖或義務更新任何前瞻性陳述 本通信，適用法律要求的範圍除外。新的因素不時出現，我們不可能預測所有這些或任何因素。此外，我們無法評估每個此類因素對我們的影響 業務或任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。請參閲我們向美國證券交易委員會提交的文件 對上述風險及其他風險和不確定性進行更全面的討論。這些因素和本新聞稿中描述的其他風險因素不一定是可能導致實際結果的所有重要因素或 事態發展與我們在任何前瞻性陳述中表達的事態發展存在重大差異。鑑於這些不確定性，提醒投資者不要過分依賴此類前瞻性陳述。

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