附錄 99.1
Cerence公佈2024財年第三季度業績
頭條新聞
馬薩諸塞州伯靈頓，2024年8月8日——Cerence Inc.（納斯達克股票代碼：CRNC），人工智能促進動態世界，今天公佈了截至2024年6月30日的2024財年第三季度業績。
結果摘要 (1,2)
（以百萬計，每股數據除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAP 收入 |
|
$ |
70.5 |
|
|
$ |
61.7 |
|
|
$ |
276.7 |
|
|
$ |
213.7 |
|
GAAP 毛利率 |
|
|
71.5 |
% |
|
|
66.0 |
% |
|
|
75.7 |
% |
|
|
66.2 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
72.4 |
% |
|
|
66.5 |
% |
|
|
76.4 |
% |
|
|
67.7 |
% |
GAAP 營業利潤率 (3) |
|
|
-503.1 |
% |
|
|
-13.8 |
% |
|
|
-202.6 |
% |
|
|
-14.6 |
% |
非公認會計準則營業利潤率 |
|
|
14.7 |
% |
|
|
0.5 |
% |
|
|
27.6 |
% |
|
|
8.1 |
% |
GAAP 淨虧損 (3) |
|
$ |
(313.5) |
) |
|
$ |
(16.5) |
) |
|
$ |
(567.7) |
) |
|
$ |
(44.7) |
) |
GAAP 淨虧損利潤率 (3) |
|
|
-444.5 |
% |
|
|
-26.7 |
% |
|
|
-205.2 |
% |
|
|
-20.9 |
% |
非公認會計準則淨收益（虧損） |
|
$ |
8.4 |
|
|
$ |
(1.7) |
) |
|
$ |
59.1 |
|
|
$ |
10.8 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
12.5 |
|
|
$ |
2.8 |
|
|
$ |
82.6 |
|
|
$ |
24.9 |
|
調整後息折舊攤銷前利潤率 |
|
|
17.7 |
% |
|
|
4.5 |
% |
|
|
29.8 |
% |
|
|
11.7 |
% |
GAAP 每股淨虧損——攤薄 (3) |
|
$ |
(7.50) |
) |
|
$ |
(0.41 |
) |
|
$ |
(13.66) |
) |
|
$ |
(1.11 |
) |
非公認會計準則每股淨收益（虧損）——攤薄 |
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
(0.04) |
) |
|
$ |
1.27 |
|
|
$ |
0.27 |
|
Cerence 首席執行官 Stefan Ortmanns 評論道：
“我們的第三季度業績如預期，包括強勁的運營現金流。
我們的新一代人工智能產品繼續取得穩步進展，與四家全球汽車製造商合作的五個客户項目現已投入生產。今年迄今為止，我們有八項生成式人工智能勝利，預計到本日曆年年底再推出四次客户。
正如我們在上個季度所討論的那樣，我們正在進行重大轉型，以使運營成本與我們的收入運行率保持一致，目標是產生穩定、正的調整後息税折舊攤銷前利潤和運營現金流。我們的計劃將主要在第四季度實施，目前估計年化淨成本可節省約3500萬至4000萬美元，預計這將有利於我們在2025財年開始的商業模式，使我們能夠專注於能夠帶來豐厚收入的產品和創新，為汽車製造商客户應對整個行業不斷變化的條件提供最佳支持。
隨着本財年接近尾聲，我們全神貫注於我們的目標，即實施我們的轉型計劃，推動我們的新一代人工智能產品和下一代路線圖的持續勢頭，實現我們的第四季度和全年財務目標。”
Cerence 關鍵績效指標
為了幫助投資者進一步瞭解Cerence業務及其業績，管理層提供了一系列關鍵績效指標，其中包括：
關鍵績效指標1 |
|
24 財年第 3 季度 |
|
|
Cerence Technology (TTM) 佔全球汽車產量的百分比 |
|
|
53 |
% |
Cerence聯網汽車出貨數量的變化2（TtM 與上年 TTM 相比） |
|
|
19 |
% |
調整後總賬單的變化（TtM 與上一年 TTM 相比）3 |
|
|
3 |
% |
2024財年第四季度和全年展望
在截至2024年9月30日的財季中，收入預計將在4400萬美元至5000萬美元之間。GAAP淨虧損預計在（3,200萬美元）至（2,800萬美元）之間。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計在大約（1,900萬美元）至（1,300萬美元）之間。
因此，在截至2024年9月30日的整個財年中，該公司預計收入將在3.21億美元至3.27億美元之間，其中包括估計為3000萬美元的固定合同。GAAP淨虧損預計將在6億美元至（5.96億美元）之間，其中包括截至2024年6月30日的三個月的3.571億美元的商譽減值費用以及減值費用
截至2024年3月31日的三個月，總額為2.521億美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計在約6,400萬美元至7,000萬美元之間。
調整後的息税折舊攤銷前利潤指導不包括收購相關成本、收購無形資產的攤銷、股票薪酬、重組和其他成本。
有關指導的更多詳細信息將在財報電話會議上提供。
Cerence 電話會議和網絡直播
該公司將在東部時間今天上午 8:30 /太平洋時間上午 5:30 舉辦電話會議和帶有幻燈片的網絡直播，討論結果。歡迎感興趣的投資者和分析師在此處註冊參加電話會議。
公司網站的 “投資者信息” 部分也將提供網絡直播訪問權限，網址為 https://www.cerence.com/investors/events-and-resources。
電話會議結束後90分鐘訪問該公司的網站 https://www.cerence.com/investors/events-and-resources 即可觀看網絡直播的重播。
前瞻性陳述
本新聞稿中關於以下內容的聲明：Cerence的未來業績、業績和財務狀況；預期增長和盈利能力；前景；轉型計劃和成本效率舉措，包括預計的運營成本淨節省；戰略；機會；業務、行業和市場趨勢；固定合同戰略及其對財務業績的影響；積壓；收入可見性；收入時機和組合；對Cerence產品的需求；創新和新產品供應，包括人工智能技術；預期收益根據1995年《私人證券訴訟改革法》，技術合作夥伴關係；以及管理層的未來預期、估計、假設、信念、目標、目標、計劃或前景構成前瞻性陳述。任何不是歷史事實陳述的陳述（包括包含 “相信”、“計劃”、“預期”、“項目”、“預測”、“期望”、“打算”、“繼續”、“將”、“可能” 或 “估計” 或類似表述的陳述）也應被視為前瞻性陳述。儘管我們認為前瞻性陳述基於合理的假設，但此類陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這可能導致公司的實際業績或業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績或業績存在重大差異，包括但不限於：我們運營所在的競爭激烈且瞬息萬變的市場；汽車行業的不利條件、相關的供應鏈和半導體短缺或全球更廣泛的經濟；汽車生產延遲；客户預測的變化；COVID-19 疫情對我們和我們客户業務的影響；烏克蘭戰爭、以色列和哈馬斯之間的衝突以及胡塞團體在紅海對商船的襲擊對我們和客户業務的影響；我們無法控制和成功管理我們的支出和現金狀況；我們無法通過流程優化工作和成本削減行動來改善財務業績；來自我們的定價壓力不斷升級客户；向較低級別的固定合同過渡對我們業務的影響，包括未能實現此類過渡；
我們未能贏得、續訂或實施服務合同；取消或推遲現有合同；我們任何最大客户的業務損失；客户違約的影響；我們無法成功推出新產品、應用程序和服務；我們增加雲產品和部署生成式人工智能和大型語言模型（LLM）的戰略；無法向鄰近市場擴張；無法招聘和留住合格人員；管理人員過渡造成的中斷；網絡安全；和數據隱私事件；匯率和利率波動；通貨膨脹；以及我們在最新的10-k表年度報告、10-Q表季度報告以及向美國證券交易委員會提交的其他文件中討論的其他因素。由於本文件發佈之日之後發生的事態發展，我們不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。
非公認會計準則財務指標的討論
我們認為，除了公認會計原則列報外，提供非公認會計準則信息，可以讓投資者以管理層看待經營業績的方式查看財務業績。我們還認為，提供這些信息不僅可以使投資者更好地瞭解我們的財務業績，而且更重要的是，可以評估管理層用於評估和衡量此類業績的方法和信息的有效性。不應將非公認會計準則信息視為優於或替代根據公認會計原則編制的財務報表。
我們使用許多不同的財務指標，包括公認會計原則和非公認會計準則，來分析和評估業務的整體業績，制定運營決策以及預測和規劃未來時期。儘管我們的管理層使用這些非公認會計準則財務指標作為工具來增進對我們財務業績某些方面的理解，但我們的管理層並不認為這些指標可以替代或優於公認會計準則財務報表提供的信息。
與這種方法一致，我們認為，向財務報表讀者披露非公認會計準則財務指標可以為這些讀者提供有用的補充數據，這些數據雖然不能取代公認會計準則財務報表，但可以提高我們財務和運營業績審查的透明度。在評估截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中業務的整體健康狀況時，我們的管理層在一般類別中納入或排除了以下項目，每個項目如下所述。
調整後的息税折舊攤銷前利潤
調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為在歸屬於所得税（福利）支出、其他收益（支出）項目、淨額、折舊和攤銷費用之前歸屬於Cerence Inc.的淨收益（虧損）的淨收益（虧損），不包括收購相關成本、收購無形資產攤銷、股票薪酬、重組和其他成本、與固定和無形資產相關的淨費用或減值費用以及出售長期資產的損益（如果有）。我們可能會不時將影響我們經營業績同期可比性的事件、收益、虧損或其他費用（例如重大法律和解）的影響排除在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。其他收入（支出）項目，淨額包括利息支出、利息收入和其他收入（支出），淨額（如我們的簡明合併運營報表所述）。我們的管理層和董事會使用這種財務指標來評估我們的經營業績。這也是我們年度激勵措施中的一項重要績效指標
補償計劃。
重組和其他成本，淨額。
重組和其他成本，淨額包括重組費用以及其他本質上不尋常的費用，這些費用是計劃外事件造成的，是在我們正常業務過程中產生的，例如員工遣散費、合併重複設施的成本、與修改可轉換債務相關的第三方費用以及收購前應急資金的發放。
收購的無形資產的攤銷。
我們將收購的無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出和收入指標中。這些金額的金額和頻率不一致，並且受到收購時間和規模的重大影響。提供不包括這些費用的補充衡量標準可以讓管理層和投資者評估結果，“就像” 收購的無形資產是在內部開發而不是收購一樣，因此，可以提供業績的補充衡量標準，將我們收購的知識產權與內部開發的知識產權的處理方式相似。儘管我們將收購的無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出中，但我們認為投資者必須瞭解此類無形資產有助於創收。與過去收購相關的無形資產將在未來時期重複攤銷，直到此類無形資產全部攤銷為止。未來的收購可能會導致額外的無形資產的攤銷。
非現金支出。
我們提供與以下非現金支出相關的非公認會計準則信息：（i）股票薪酬；以及（ii）非現金利息。這些項目將進一步討論如下：
其他費用。
我們排除了因持續經營正常過程之外的計劃外事件而產生的某些其他費用，以衡量包括和不包括這些支出的經營業績以及當前和未來的流動性。通過提供這些信息，我們相信管理層和財務報表的用户能夠更好地瞭解我們認為是有機的持續運營的財務業績。這些支出中包括其他費用（貸項）、淨額、債務清償損失，以及與因不確定税收狀況而解除分拆前負債相應的賠償資產變動等項目。
對所得税準備金的調整。
調整我們的GAAP所得税準備金以得出非公認會計準則淨收入是根據我們的非公認會計準則税前收入確定的。此外，由於根據非公認會計準則的調整，我們的非公認會計準則盈利能力更高，因此我們調整了GAAP税收條款，以根據報告的非公認會計準則盈利水平的更高水平取消估值補貼和相關影響。我們還將某些離散的税收項目排除在我們的非公認會計準則税收條款中。
關鍵績效指標
我們認為，提供關鍵績效指標（“KPI”）可以讓投資者深入瞭解管理層看待業務業績的方式。我們還認為，提供關鍵績效指標可以讓投資者更好地瞭解管理層用來評估和衡量此類業績的信息。不應將關鍵績效指標視為優於或替代根據公認會計原則編制的經營業績。在評估截至2024年6月30日的三個月的業務表現時，我們的管理層審查了以下關鍵績效指標，每個關鍵績效指標如下所述：
____________
有關非公認會計準則與最直接可比的GAAP指標的對賬情況，請參閲本新聞稿末尾的表格。
要了解有關Cerence的更多信息，請訪問www.cerence.com，並在領英和推特上關注該公司。
關於 Cerence Inc.
Cerence（納斯達克股票代碼：CRNC）是為出行世界創造獨特而動人體驗的全球行業領導者。作為世界領先汽車製造商和出行原始設備製造商的創新合作伙伴，它正在通過人與車輛之間的直觀、人工智能驅動的交互來幫助推動互聯出行的未來，
將消費者的數字生活與他們的日常旅程聯繫起來，無論他們身在何處。Cerence的往績記錄建立在超過20年的知識基礎上，以及採用Cerence技術出貨的5萬輛汽車。無論是聯網汽車、自動駕駛、電動汽車還是兩輪車，Cerence都在規劃前進的道路。欲瞭解更多信息，請訪問 www.cerence.com。
聯繫信息
Rich Yerganian
投資者關係高級副總裁
Cerence Inc.
電話：617-987-4799
電子郵件：richard.yerganian@cerence.com
CERENCE INC.
簡明合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
執照 |
|
$ |
43,055 |
|
|
$ |
25,837 |
|
|
$ |
99,405 |
|
|
$ |
102,054 |
|
聯網服務 |
|
|
10,939 |
|
|
|
18,583 |
|
|
|
121,356 |
|
|
|
55,903 |
|
專業服務 |
|
|
16,545 |
|
|
|
17,240 |
|
|
|
55,938 |
|
|
|
55,754 |
|
總收入 |
|
|
70,539 |
|
|
|
61,660 |
|
|
|
276,699 |
|
|
|
213,711 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
執照 |
|
|
1,795 |
|
|
|
2,343 |
|
|
|
4,803 |
|
|
|
6,166 |
|
聯網服務 |
|
|
5,718 |
|
|
|
5,562 |
|
|
|
18,380 |
|
|
|
18,218 |
|
專業服務 |
|
|
12,592 |
|
|
|
12,930 |
|
|
|
44,036 |
|
|
|
47,441 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
— |
|
|
|
103 |
|
|
|
103 |
|
|
|
310 |
|
總收入成本 |
|
|
20,105 |
|
|
|
20,938 |
|
|
|
67,322 |
|
|
|
72,135 |
|
毛利潤 |
|
|
50,434 |
|
|
|
40,722 |
|
|
|
209,377 |
|
|
|
141,576 |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和開發 |
|
|
31,184 |
|
|
|
30,202 |
|
|
|
96,336 |
|
|
|
88,190 |
|
銷售和營銷 |
|
|
5,208 |
|
|
|
4,277 |
|
|
|
16,898 |
|
|
|
21,656 |
|
一般和行政 |
|
|
9,831 |
|
|
|
13,019 |
|
|
|
39,283 |
|
|
|
46,453 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
550 |
|
|
|
553 |
|
|
|
1,650 |
|
|
|
5,297 |
|
重組和其他成本，淨額 |
|
|
1,490 |
|
|
|
1,172 |
|
|
|
6,746 |
|
|
|
11,075 |
|
商譽減值 |
|
|
357,076 |
|
|
|
— |
|
|
|
609,172 |
|
|
|
— |
|
運營費用總額 |
|
|
405,339 |
|
|
|
49,223 |
|
|
|
770,085 |
|
|
|
172,671 |
|
運營損失 |
|
|
(354,905) |
) |
|
|
(8,501) |
) |
|
|
(560,708) |
) |
|
|
(31,095) |
) |
利息收入 |
|
|
1,287 |
|
|
|
1,207 |
|
|
|
3,909 |
|
|
|
3,240 |
|
利息支出 |
|
|
(3,104) |
) |
|
|
(4,120) |
) |
|
|
(9,451) |
) |
|
|
(11,637) |
) |
其他收入（支出），淨額 |
|
|
626 |
|
|
|
(2,030) |
) |
|
|
2,023 |
|
|
|
2,757 |
|
所得税前虧損 |
|
|
(356,096) |
) |
|
|
(13,444) |
) |
|
|
(564,227) |
) |
|
|
(36,735) |
) |
（受益）所得税準備金 |
|
|
(42,553) |
) |
|
|
3,011 |
|
|
|
3,435 |
|
|
|
7,967 |
|
淨虧損 |
|
$ |
(313,543) |
) |
|
$ |
(16,455) |
) |
|
$ |
(567,662) |
) |
|
$ |
(44,702) |
) |
每股淨虧損： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
(7.50) |
) |
|
$ |
(0.41 |
) |
|
$ |
(13.66) |
) |
|
$ |
(1.11 |
) |
稀釋 |
|
$ |
(7.50) |
) |
|
$ |
(0.41 |
) |
|
$ |
(13.66) |
) |
|
$ |
(1.11 |
) |
已發行普通股的加權平均值： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
41,795 |
|
|
|
40,324 |
|
|
|
41,566 |
|
|
|
40,167 |
|
稀釋 |
|
|
41,795 |
|
|
|
40,324 |
|
|
|
41,566 |
|
|
|
40,167 |
|
CERENCE INC.
簡明合併資產負債表
（以千計，每股金額除外）
|
|
6月30日 |
|
|
九月三十日 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未經審計） |
|
|
|
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
115,522 |
|
|
|
101,154 |
|
有價證券 |
|
|
5,441 |
|
|
|
9,211 |
|
應收賬款，扣除1,607美元和4,044美元的備抵金 |
|
|
72,799 |
|
|
|
61,270 |
|
遞延費用 |
|
|
5,563 |
|
|
|
6,935 |
|
預付費用和其他流動資產 |
|
|
40,230 |
|
|
|
47,157 |
|
流動資產總額 |
|
|
239,555 |
|
|
|
225,727 |
|
長期有價證券 |
|
|
5,343 |
|
|
|
10,607 |
|
財產和設備，淨額 |
|
|
30,731 |
|
|
|
34,013 |
|
遞延費用 |
|
|
18,267 |
|
|
|
20,299 |
|
經營租賃使用權資產 |
|
|
11,553 |
|
|
|
11,961 |
|
善意 |
|
|
292,276 |
|
|
|
900,342 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
2,184 |
|
|
|
3,875 |
|
遞延所得税資產 |
|
|
50,102 |
|
|
|
46,601 |
|
其他資產 |
|
|
23,970 |
|
|
|
44,165 |
|
總資產 |
|
$ |
673,981 |
|
|
$ |
1,297,590 |
|
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
10,303 |
|
|
$ |
16,873 |
|
遞延收入 |
|
|
43,785 |
|
|
|
77,068 |
|
短期經營租賃負債 |
|
|
4,646 |
|
|
|
5,434 |
|
短期債務 |
|
|
86,945 |
|
|
|
- |
|
應計費用和其他流動負債 |
|
|
37,563 |
|
|
|
48,718 |
|
流動負債總額 |
|
|
183,242 |
|
|
|
148,093 |
|
長期債務 |
|
|
193,435 |
|
|
|
275,951 |
|
遞延收入，扣除當期部分 |
|
|
109,262 |
|
|
|
145,531 |
|
長期經營租賃負債 |
|
|
7,577 |
|
|
|
7,947 |
|
其他負債 |
|
|
26,265 |
|
|
|
25,193 |
|
負債總額 |
|
|
519,781 |
|
|
|
602,715 |
|
股東權益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，面值0.01美元，已授權56萬股；已發行和流通的股票分別為41,804和40,423股 |
|
|
418 |
|
|
|
404 |
|
累計其他綜合虧損 |
|
|
(28,587) |
) |
|
|
(27,966) |
) |
額外的實收資本 |
|
|
1,083,693 |
|
|
|
1,056,099 |
|
累計赤字 |
|
|
(901,324) |
) |
|
|
(333,662) |
) |
股東權益總額 |
|
|
154,200 |
|
|
|
694,875 |
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
673,981 |
|
|
$ |
1,297,590 |
|
CERENCE INC.
簡明合併現金流量表
（以千計）
|
|
九個月已結束 |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(567,662) |
) |
|
$ |
(44,702) |
) |
調整淨虧損與運營提供的淨現金（用於）： |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
8,049 |
|
|
|
13,151 |
|
信貸損失準備金 |
|
|
3,624 |
|
|
|
3,626 |
|
基於股票的薪酬 |
|
|
19,291 |
|
|
|
31,801 |
|
非現金利息支出 |
|
|
4,481 |
|
|
|
1,450 |
|
債務清償損失 |
|
|
- |
|
|
|
1,333 |
|
遞延税（福利）條款 |
|
|
(2,877) |
) |
|
|
1,536 |
|
商譽減值 |
|
|
609,172 |
|
|
|
- |
|
未實現的外幣交易虧損（收益） |
|
|
507 |
|
|
|
(5,441) |
) |
其他 |
|
|
(37 |
) |
|
|
(4,004) |
) |
運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
(3,762) |
) |
|
|
(10,951) |
) |
預付費用和其他資產 |
|
|
16,800 |
|
|
|
19,902 |
|
遞延費用 |
|
|
3,589 |
|
|
|
2,511 |
|
應付賬款 |
|
|
(6,233) |
) |
|
|
4,799 |
|
應計費用和其他負債 |
|
|
(3,236) |
) |
|
|
(334) |
) |
遞延收入 |
|
|
(70,625) |
) |
|
|
(18,437) |
) |
由（用於）經營活動提供的淨現金 |
|
|
11,081 |
|
|
|
(3,760) |
) |
來自投資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
(3,550) |
) |
|
|
(3,597) |
) |
購買有價證券 |
|
|
- |
|
|
|
(18,025) |
) |
有價證券的銷售和到期 |
|
|
9,207 |
|
|
|
20,200 |
|
其他投資活動 |
|
|
(1,332 |
) |
|
|
(1,024) |
) |
由（用於）投資活動提供的淨現金 |
|
|
4,325 |
|
|
|
(2,446) |
) |
來自融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
循環信貸額度的收益 |
|
|
- |
|
|
|
24,700 |
|
扣除折扣後的長期債務收益 |
|
|
- |
|
|
|
190,000 |
|
支付長期債券發行成本 |
|
|
(419) |
) |
|
|
(16,786) |
) |
長期債務的本金支付 |
|
|
- |
|
|
|
(198,438) |
) |
回購普通股作為預扣税款，用於淨結算股權獎勵 |
|
|
(9,857) |
) |
|
|
(4,834) |
) |
融資租賃產生的租賃負債的本金支付 |
|
|
(303) |
) |
|
|
(355) |
) |
發行普通股的收益 |
|
|
10,637 |
|
|
|
4,687 |
|
由（用於）融資活動提供的淨現金 |
|
|
58 |
|
|
|
(1,026) |
) |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
|
|
(1,096) |
) |
|
|
(1,515) |
) |
現金和現金等價物的淨變動 |
|
|
14,368 |
|
|
|
(8,747) |
) |
期初的現金和現金等價物 |
|
|
101,154 |
|
|
|
94,847 |
|
期末的現金和現金等價物 |
|
$ |
115,522 |
|
|
$ |
86,100 |
|
CERENCE INC.
GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬
（未經審計-以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAP 收入 |
|
$ |
70,539 |
|
|
$ |
61,660 |
|
|
$ |
276,699 |
|
|
$ |
213,711 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 毛利 |
|
$ |
50,434 |
|
|
$ |
40,722 |
|
|
$ |
209,377 |
|
|
$ |
141,576 |
|
基於股票的薪酬 |
|
|
642 |
|
|
|
163 |
|
|
|
1,948 |
|
|
|
2,699 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
- |
|
|
|
103 |
|
|
|
103 |
|
|
|
310 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
51,076 |
|
|
$ |
40,988 |
|
|
$ |
211,428 |
|
|
$ |
144,585 |
|
GAAP 毛利率 |
|
|
71.5 |
% |
|
|
66.0 |
% |
|
|
75.7 |
% |
|
|
66.2 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
72.4 |
% |
|
|
66.5 |
% |
|
|
76.4 |
% |
|
|
67.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 營業虧損 |
|
$ |
(354,905) |
) |
|
$ |
(8,501) |
) |
|
$ |
(560,708) |
) |
|
$ |
(31,095) |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
6,166 |
|
|
|
6,974 |
|
|
|
19,291 |
|
|
|
31,801 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
550 |
|
|
|
656 |
|
|
|
1,753 |
|
|
|
5,607 |
|
重組和其他成本，淨額 |
|
|
1,490 |
|
|
|
1,172 |
|
|
|
6,746 |
|
|
|
11,075 |
|
商譽減值 |
|
|
357,076 |
|
|
|
- |
|
|
|
609,172 |
|
|
|
- |
|
非公認會計準則營業收入 |
|
$ |
10,377 |
|
|
$ |
301 |
|
|
$ |
76,254 |
|
|
$ |
17,388 |
|
GAAP 營業利潤率 |
|
|
-503.1 |
% |
|
|
-13.8 |
% |
|
|
-202.6 |
% |
|
|
-14.6 |
% |
非公認會計準則營業利潤率 |
|
|
14.7 |
% |
|
|
0.5 |
% |
|
|
27.6 |
% |
|
|
8.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 淨虧損 |
|
$ |
(313,543) |
) |
|
$ |
(16,455) |
) |
|
$ |
(567,662) |
) |
|
$ |
(44,702) |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
6,166 |
|
|
|
6,974 |
|
|
|
19,291 |
|
|
|
31,801 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
550 |
|
|
|
656 |
|
|
|
1,753 |
|
|
|
5,607 |
|
重組和其他成本，淨額 |
|
|
1,490 |
|
|
|
1,172 |
|
|
|
6,746 |
|
|
|
11,075 |
|
商譽減值 |
|
|
357,076 |
|
|
|
- |
|
|
|
609,172 |
|
|
|
- |
|
折舊 |
|
|
2,115 |
|
|
|
2462 |
|
|
|
6,296 |
|
|
|
7,544 |
|
其他支出總額，淨額 |
|
|
(1,191 |
) |
|
|
(4,943) |
) |
|
|
(3,519) |
) |
|
|
(5,640 |
) |
（受益）所得税準備金 |
|
|
(42,553) |
) |
|
|
3,011 |
|
|
|
3,435 |
|
|
|
7,967 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
12,492 |
|
|
$ |
2763 |
|
|
$ |
82,550 |
|
|
$ |
24,932 |
|
GAAP 淨虧損率 |
|
|
-444.5 |
% |
|
|
-26.7 |
% |
|
|
-205.2 |
% |
|
|
-20.9 |
% |
調整後息折舊攤銷前利潤率 |
|
|
17.7 |
% |
|
|
4.5 |
% |
|
|
29.8 |
% |
|
|
11.7 |
% |
|
|
|||||||||||||||
CERENCE INC.
GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬（續）
（未經審計-以千計，每股數據除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAP 淨虧損 |
|
$ |
(313,543) |
) |
|
$ |
(16,455) |
) |
|
$ |
(567,662) |
) |
|
$ |
(44,702) |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
6,166 |
|
|
|
6,974 |
|
|
|
19,291 |
|
|
|
31,801 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
550 |
|
|
|
656 |
|
|
|
1,753 |
|
|
|
5,607 |
|
重組和其他成本，淨額 |
|
|
1,490 |
|
|
|
1,172 |
|
|
|
6,746 |
|
|
|
11,075 |
|
債務清償損失 |
|
|
- |
|
|
|
1,333 |
|
|
|
- |
|
|
|
1,333 |
|
商譽減值 |
|
|
357,076 |
|
|
|
- |
|
|
|
609,172 |
|
|
|
- |
|
非現金利息支出 |
|
|
1,542 |
|
|
|
540 |
|
|
|
4,481 |
|
|
|
1,450 |
|
其他 |
|
|
(30) |
) |
|
|
(25) |
) |
|
|
(86) |
) |
|
|
(844) |
) |
所得税支出的調整 |
|
|
(44,867) |
) |
|
|
4,144 |
|
|
|
(14,584) |
) |
|
|
5,107 |
|
非公認會計準則淨收益（虧損） |
|
$ |
8,384 |
|
|
$ |
(1,661 |
) |
|
$ |
59,111 |
|
|
$ |
10,827 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的淨虧損——基本虧損和攤薄後 |
|
$ |
(313,543) |
) |
|
$ |
(16,455) |
) |
|
$ |
(567,662) |
) |
|
$ |
(44,702) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）——基本 |
|
$ |
8,384 |
|
|
$ |
(1,661 |
) |
|
$ |
59,111 |
|
|
$ |
10,827 |
|
票據利息，扣除税款 |
|
|
604 |
|
|
|
- |
|
|
|
3,335 |
|
|
|
- |
|
歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）——攤薄 |
|
$ |
8,988 |
|
|
$ |
(1,661 |
) |
|
$ |
62,446 |
|
|
$ |
10,827 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已發行普通股加權平均值——基本股和攤薄後普通股 |
|
|
41,795 |
|
|
|
40,324 |
|
|
|
41,566 |
|
|
|
40,167 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均已發行普通股-基本 |
|
|
41,795 |
|
|
|
40,324 |
|
|
|
41,566 |
|
|
|
40,167 |
|
攤薄後股票的調整 |
|
|
5,157 |
|
|
|
- |
|
|
|
7,759 |
|
|
|
197 |
|
已發行普通股的加權平均值——攤薄 |
|
|
46,952 |
|
|
|
40,324 |
|
|
|
49,325 |
|
|
|
40,364 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 每股淨虧損——攤薄 |
|
$ |
(7.50) |
) |
|
$ |
(0.41 |
) |
|
$ |
(13.66) |
) |
|
$ |
(1.11 |
) |
非公認會計準則每股淨收益（虧損）——攤薄 |
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
(0.04) |
) |
|
$ |
1.27 |
|
|
$ |
0.27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營活動提供的（用於）GAAP淨現金 |
|
$ |
12,852 |
|
|
$ |
(8,197 |
) |
|
$ |
11,081 |
|
|
$ |
(3,760) |
) |
資本支出 |
|
|
(774) |
) |
|
|
(1,520) |
) |
|
|
(3,550) |
) |
|
|
(3,597) |
) |
自由現金流 |
|
$ |
12,078 |
|
|
$ |
(9,717) |
) |
|
$ |
7,531 |
|
|
$ |
(7,357) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
CERENCE INC.
GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬（續）
（未經審計-以千計）
|
|
2024 年第四季度 |
|
|
2024 財年 |
|
||||||||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||
GAAP 收入 |
|
$ |
44,000 |
|
|
$ |
5萬個 |
|
|
$ |
320,700 |
|
|
$ |
326,700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 毛利 |
|
$ |
24,200 |
|
|
$ |
30,200 |
|
|
$ |
233,500 |
|
|
$ |
239,500 |
|
基於股票的薪酬 |
|
|
300 |
|
|
|
300 |
|
|
|
2,300 |
|
|
|
2,300 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
24,500 |
|
|
$ |
30,500 |
|
|
$ |
235,900 |
|
|
$ |
241,900 |
|
GAAP 毛利率 |
|
|
55 |
% |
|
|
60 |
% |
|
|
73 |
% |
|
|
73 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
56 |
% |
|
|
61 |
% |
|
|
74 |
% |
|
|
74 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 營業虧損 |
|
$ |
(35,900 |
) |
|
$ |
(31,600 |
) |
|
$ |
(596,500 |
) |
|
$ |
(592,200) |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
4,000 |
|
|
|
4,000 |
|
|
|
23,300 |
|
|
|
23,300 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
2,300 |
|
|
|
2,300 |
|
重組和其他成本，淨額 |
|
|
10,400 |
|
|
|
12,100 |
|
|
|
17,100 |
|
|
|
18,800 |
|
商譽減值 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
609,200 |
|
|
|
609,200 |
|
非公認會計準則經營（虧損）收入 |
|
$ |
(20,900 |
) |
|
$ |
(14,900 |
) |
|
$ |
55,400 |
|
|
$ |
61,400 |
|
GAAP 營業利潤率 |
|
|
-82 |
% |
|
|
-63 |
% |
|
|
-186 |
% |
|
|
-181 |
% |
非公認會計準則營業利潤率 |
|
|
-48 |
% |
|
|
-30 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
19 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 淨虧損 |
|
$ |
(32,200 |
) |
|
$ |
(27,900 |
) |
|
$ |
(599,900 |
) |
|
$ |
(595,600) |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
4,000 |
|
|
|
4,000 |
|
|
|
23,300 |
|
|
|
23,300 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
2,300 |
|
|
|
2,300 |
|
重組和其他成本，淨額 |
|
|
10,400 |
|
|
|
12,100 |
|
|
|
17,100 |
|
|
|
18,800 |
|
商譽減值 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
609,200 |
|
|
|
609,200 |
|
折舊 |
|
|
2,200 |
|
|
|
2,200 |
|
|
|
8,500 |
|
|
|
8,500 |
|
其他支出總額，淨額 |
|
|
(2,000 |
) |
|
|
(2,000 |
) |
|
|
(5,600 |
) |
|
|
(5,600 |
) |
從所得税中受益 |
|
|
(5,600 |
) |
|
|
(5,600 |
) |
|
|
(2,200 |
) |
|
|
(2,200 |
) |
調整後 EBITDA |
|
$ |
(18,600 |
) |
|
$ |
(12,600 |
) |
|
$ |
63,900 |
|
|
$ |
69,900 |
|
GAAP 淨虧損率 |
|
|
-73 |
% |
|
|
-56 |
% |
|
|
-187 |
% |
|
|
-182 |
% |
調整後息折舊攤銷前利潤率 |
|
|
-42 |
% |
|
|
-25 |
% |
|
|
20 |
% |
|
|
21 |
% |
CERENCE INC.
GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬（續）
（未經審計-以千計，每股數據除外）
|
|
2024 年第四季度 |
|
|
2024 財年 |
|
||||||||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||
GAAP 淨虧損 |
|
$ |
(32,200 |
) |
|
$ |
(27,900 |
) |
|
$ |
(599,900 |
) |
|
$ |
(595,600) |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
4,000 |
|
|
|
4,000 |
|
|
|
23,300 |
|
|
|
23,300 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
2,300 |
|
|
|
2,300 |
|
重組和其他成本，淨額 |
|
|
10,400 |
|
|
|
12,100 |
|
|
|
17,100 |
|
|
|
18,800 |
|
非現金利息支出 |
|
|
1,500 |
|
|
|
1,500 |
|
|
|
6,0000 |
|
|
|
6,0000 |
|
商譽減值 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
609,200 |
|
|
|
609,200 |
|
其他 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(100) |
) |
|
|
(100) |
) |
所得税支出的調整 |
|
|
(3,000 |
) |
|
|
(3,000 |
) |
|
|
(17,700) |
) |
|
|
(23,700) |
) |
非公認會計準則淨（虧損）收益 |
|
$ |
(18,700) |
) |
|
$ |
(12,700 |
) |
|
$ |
40,200 |
|
|
$ |
40,200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的淨虧損——基本虧損和攤薄後 |
|
$ |
(32,200 |
) |
|
$ |
(27,900 |
) |
|
$ |
(599,900 |
) |
|
$ |
(595,600) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——基本 |
|
$ |
(18,700) |
) |
|
$ |
(12,700 |
) |
|
$ |
40,200 |
|
|
$ |
40,200 |
|
票據利息，扣除税款 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
4,500 |
|
|
|
4,500 |
|
歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——攤薄 |
|
$ |
(18,700) |
) |
|
$ |
(12,700 |
) |
|
$ |
44,700 |
|
|
$ |
44,700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已發行普通股加權平均值——基本股和攤薄後普通股 |
|
|
41,800 |
|
|
|
41,800 |
|
|
|
41,600 |
|
|
|
41,600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均已發行普通股-基本 |
|
|
41,800 |
|
|
|
41,800 |
|
|
|
41,600 |
|
|
|
41,600 |
|
攤薄後股票的調整 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
7,700 |
|
|
|
7,700 |
|
已發行普通股的加權平均值——攤薄 |
|
|
41,800 |
|
|
|
41,800 |
|
|
|
49,300 |
|
|
|
49,300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 每股淨虧損——攤薄 |
|
$ |
(0.77) |
) |
|
$ |
(0.67) |
) |
|
$ |
(14.42) |
) |
|
$ |
(14.32) |
) |
每股非公認會計準則淨（虧損）收益——攤薄 |
|
$ |
(0.45) |
) |
|
$ |
(0.30 |
) |
|
$ |
0.91 |
|
|
$ |
0.91 |
|