希倫布蘭德報告2024年第三季度財報
•收入為7.87億美元，比去年同期增長10％，有機收入下降8％
• 根據美國通用會計準則，每股收益為（3.53）美元，比上年同期的0.60美元下降，主要是由於26500萬美元的非現金減值；調整後的每股收益為0.85美元，比去年同期下降11％
• 先前宣佈的重組計劃仍在跟蹤協議，將在2025財年實現2000萬美元的年度運營節省；在整個企業範圍內加快額外的成本措施和協同效應
• 更新展望：2024財年調整後的每股收益為3.20-3.30美元，之前為3.30-3.50美元；2024財年第四季度調整後的每股收益為0.90至1.00美元
•收入為7.87億美元，比去年同期增長10％，有機收入下降8％
• 根據美國通用會計準則，每股收益為（3.53）美元，比上年同期的0.60美元下降，主要是由於26500萬美元的非現金減值；調整後的每股收益為0.85美元，比去年同期下降11％
• 先前宣佈的重組計劃仍在跟蹤協議，將在2025財年實現2000萬美元的年度運營節省；在整個企業範圍內加快額外的成本措施和協同效應
• 更新展望：2024財年調整後的每股收益為3.20-3.30美元，之前為3.30-3.50美元；2024財年第四季度調整後的每股收益為0.90至1.00美元
2024年8月7日印第安納州貝茨維爾（BATESVILLE, Ind.） - 希倫布蘭德股份有限公司（NYSE：HI）是一家領先的全球高度工程化的加工設備和解決方案供應商，報告了截至2024年6月30日的第三財季的財務業績。截至2024年8月1日，Schenck Process Food and Performance Materials業務已在Hillenbrand現有的Coperion品牌下重新命名，但在本公告中將稱為“FPM”。
更新展望：2024財年調整後的每股收益為3.20-3.30美元，之前為3.30-3.50美元；2024財年第四季度調整後的每股收益為0.90至1.00美元
2024年8月7日，印第安納州貝茨維爾--/PRNewswire/ --希倫布蘭德股份有限公司（NYSE: HI）是一家領先的全球高度工程化的加工設備和解決方案供應商，報告了截至2024年6月30日的第三財季度成果。截至2024年8月1日，Schenck Process Food and Performance Materials業務已在Hillenbrand現有的Coperion品牌下重新命名，但在本公告中將稱為“FPM”。
2024年第三季度成果1彙總
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| 截至6月30日的三個月 | 變更 |
| （未經審計，單位：百萬美元，每股收益除外） | 2024 | 2023 | $ | % |
| 營業收入總額 | 786.6 | 716.6 | 70.0 | | 10 | % |
有機淨營收2 | 655.8 | 716.6 | (60.8) | | (8) | % |
| GAAP淨（虧損）/收入歸屬於希倫布蘭德 | (248.9) | | 43.3 | （292.2） | | (675) | % |
調整後的EBITDA2總和 | 131.0 | 126.1 | 4.9 | | 4 | % |
有機調整後的EBITDA2 | 108.6 | 126.1 | (17.5) | | (14) | % |
| 攤薄後每股收益（按美國通用會計原則GAAP） | （3.53） | | 0.60 | （4.13） | | (688) | % |
調整後的攤薄每股收益2 | 0.85 | 0.95 | （0.10） | | (11) | % |
| 經營活動現金流 | 45.6 | 88.9 | (43.3) | | (49) | % |
“我們非常滿意在這個更為嚴峻的宏觀經濟環境下執行我們的策略所取得的進展。我們的FPm整合繼續順利進行，並超過了我們的利潤表現預期。然而，由於宏觀經濟環境持續艱難，我們在Advanced Process Solutions業務板塊的訂單和營收遠低於預期。這種業績水平主要是由於不斷推遲的客户項目，隨着利率、通脹和更廣泛的宏觀經濟不確定性方面的持續關注，這種情況在整個季度變得更加普遍。”——希倫布蘭德總裁兼首席執行官Kim Ryan説。
“雖然我們的關鍵終端市場的需求環境仍然比我們預期的更具挑戰性，但我們對我們的策略充滿信心，並且認為我們業務的長期催化劑仍然非常有優勢。我們將完全專注於管理可自由支配的成本，並利用臨時的外部資源來加速企業範圍內的額外成本節約舉措，以應對近到中期的需求環境的困難。我有信心，我們領先的工藝技術和高度工程化的解決方案組合，在市場環境改善後將處於成功的良好位置。”
2024年第三季度業績1
營業收入為7.87億美元，比去年同期增長10％，主要是由於FPm收購。在有機基礎上，即排除收購和外匯匯率影響，收入下降8％，因為定價和更高的售後配件和服務收入被較低的資本設備成交量抵消得更多。
淨損失為2490萬美元，每股收益為$(3.53)，較去年同期減少了4.13美元，主要是由於Molding Technology Solutions業務板塊內熱流道產品線的2650萬美元非現金減值損失。調整後的淨收入為6000萬美元，調整後的每股收益為0.85美元，下降了0.10美元，或11％。本季度調整後的有效税率為28.6％，較去年同期下降了210個基點。
調整後的EBITDA為1.31億美元，同比增長4％。有機調整後的EBITDA減少了14％，因為交易量下降和成本通脹超過了定價和有利的產品組合。調整後的EBITDA利潤率為16.7％，下降了90個基點。
Advanced Process Solutions（APS）
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| 截至6月30日的三個月 | 變更 |
| （未經審計，單位：百萬美元） | 2024 | 2023 | $ | % |
| 營業收入總額 | 569.4 | 464.7 | 104.7 | | 23 | % |
有機淨營收2 | 436.6 | 464.7 | （28.1） | | (6) | % |
總調整後的EBITDA2 | 109.2 | 93.6 | 15.6 | | 17 | % |
利潤率%2 | 19.2 | % | 20.1 | % | （90）個基點 |
有機調整後的EBITDA2 | 86.4 | 93.6 | （7.2） | | (8) | % |
利潤率2% | 19.8 | % | 20.1 | % | （30）個基點 |
營業收入為56900萬美元，與上年同期相比增長23%，主要因為FPm收購。從有機角度看，營業收入下降了6%，因為定價和更高的售後配件和服務收入被更低的資本設備銷售量所抵消。
調整後的EBITDA為1.09億美元，同比增長17%，主要由於FPm收購。 在有機基礎上，調整後的EBITDA下降了8%，因為低銷售量和成本通脹抵消了定價。調整後的EBITDA利潤率為19.2%，下降了90個基點，主要是由於FPm損害效應。 正如先前強調的那樣，FPm醫療雖然相對於歷史APS業務板塊利潤率較低，但由於加速實現成本協同效應和運營效率提高，其利潤率優化的效果已經超過了之前的預期。
由於加速實現成本協同效應和運營效率提高，FPm的利潤率正在改善，與歷史相比較低。
訂單為1.73億美元，與上年同期相比增長8%，主要由於FPm收購。在有機基礎上，訂單下降了8%，主要由於資本設備訂單減少。序列上，訂單下降了8%。
成型技術解決方案（MTS）
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| 截至6月30日的三個月 | 變更 |
| （未經審計，單位：百萬美元） | 2024 | 2023 | $ | % |
| 營業收入 | 217.2 | 251.9 | （34.7） | | (14) | % |
調整後的EBITDA2 | 34.6 | 50.8 | (16.2) | | (32) | % |
利潤率2% | 15.9 | % | 20.2 | % | （430）個基點 |
營業收入為21700萬美元，同比下降14%，主要由於注塑設備銷售量下降。
調整後的EBITDA為3500萬美元，同比下降32%，主要由於低銷售量和成本通脹，部分抵消了包括來自先前宣佈的重組的儲蓄在內的成本行動。調整後的EBITDA利潤率為15.9%，比去年同期下降了430個基點。
訂單為2.38億美元，與上年同期相比下降11%，但按順序增長了4%。
資產負債表，現金流量和資本配置
公司季度經營現金流為4600萬美元，同比下降4300萬美元，主要是由於工作資本需求的時間差，包括塑料項目大型客户預付款的減少。季度資本支出約為1600萬美元。季度內，公司向股東支付了約1600萬美元的季度分紅。
截止2024年6月30日，淨債務約為1.87億美元，淨債務/調整後的EBITDA比率為3.5倍。流動性約為6800萬美元，包括手頭持有的2240萬美元現金以及公司可撤回信貸額度的餘額。
“債務減輕仍是我們資本配置的首要任務，儘管需求疲軟對我們的現金流產生了一定的影響。因此，我們預計我們的去槓桿計劃將繼續受到訂單模式正常化之前的壓力”，希倫布蘭德的致富金融首席財務官Bob VanHimbergen説到。
2024財年展望
希倫布蘭德正在更新2024財年的營業收入指導範圍，並提供了第四財季調整後的每股收益預期。這些變化主要反映了低於預期訂單的減少所帶來的減少的數量。
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| 營業收入展望（$M） | 已更新 | 同比增長 | 舊 | 同比增長 |
| 愛文思控股高級工藝方案 | $2,260 - $2,280 | 24% - 25% | $2,350 - $2,400 | 29% - 32% |
| 成型技術解決方案 | $870 - $880 | （13）% - （12）% | $880 - $900 | （12）% - （10）% |
| 希倫布蘭德 | $3,130 - $3,160 | 11% - 12% | $3,230 - $3,300 | 14% - 17% |
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| 調整後的息税折舊及攤銷前利潤展望 | 已更新 | 總年同比 | 舊 | 同比增長 |
| 愛文思控股高級工藝方案 | 18.4% - 18.5% | （110）-（100）個基點 | 18.3% - 18.6% | （120）-（90）個基點 |
| 成型技術解決方案 | 15.8% - 16.3% | (290) - (240) 個基點 | 15.5% - 16.5% | (320) - (220) 個基點 |
| 希倫布蘭德（百萬美元） | $502 - $512 | 4% - 6%。 | $512 - $536 | 6% - 11% |
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| 調整後的每股收益展望 | 已更新 | 舊 | | |
| 全年 | $3.20 - $3.30 | $3.30 - $3.50 | | |
| 第四季度 | 0.90美元 - 1.00美元 | 無數據 | | |
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| 自由現金流展望（百萬美元） | 已更新 | 舊 | | |
| 全年 | 約100百萬美元 | $130 - $150 | | |
所有財務結果均按照持續經營業務的基礎報告，不包括出售的Batesville業務板塊，該板塊在所有時期均作為已終止經營的業務板塊報告。
這些是非GAAP財務指標。 請參見本發佈公告末尾的非GAAP財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的調和。
電話會議信息
日期/時間：2024年8月8日星期四，美國東部時間上午8:00。
美國和加拿大請撥打電話：1-877-407-8012
國際請撥打電話：+1-412-902-1013
會議通話ID號碼：13747839
網絡直播鏈接：https://ir.hillenbrand.com在資訊和事件選項卡下（存檔日期為2024年9月5日，星期四）
重播 - 電話會議
日期/時間：直到2024年8月22日（美國東部時間）午夜為止
重播ID號碼：13747839
美國和加拿大請撥打電話：1-877-660-6853
國際請撥打電話：+1-201-612-7415
Hillenbrand的基本報表預計將與本公告一起申報，並將在公司的投資者關係網站（https://ir.hillenbrand.com）上提供。
除了按照美國通用會計準則（GAAP）編制的財務指標外，本次財報公告還包括非GAAP財務運營績效指標。這些非GAAP財務指標被稱為“調整後”的指標，並排除以下內容：
•業務收購、出售和整合費用；
•重組和重組相關費用；
•減值費用；
•無形資產攤銷；
•養老金結算費用；
•庫存初始費用；
•與債務融資活動相關的費用；
•與一項離散的商業糾紛相關的其他非經常性費用；
•其他小額單項費用;
•所有這些條目的相關所得税影響; 和
•涉及收購和出售、由貨幣匯率波動導致的遞延税款餘額重估及某些外國司法轄區非例行性税率變更等税務項目以及Molding Technology Solutions報告的運營部門損失抵消對某些外國子公司依據《全球不可觀測低課税所得 (GILTI)》徵徵收税D的税務條款所作的税費。 有關這些調整的進一步信息，請參閲非GAAP措施協調錶。 非GAAP信息是財務業績措施的補充，而不是替代品或優越品。希倫布蘭德內部使用這些非GAAP信息來衡量業務部門績效和做出經營決策，並認為這些信息有助於投資者，因為它允許更有意義地進行期間比較。該信息也可用於執行趨勢分析，並更好地識別由上述被排除項目所掩蓋或扭曲的營運趨勢。希倫布蘭德認為這些信息提供了更高的透明度。
另一個希倫布蘭德所使用的重要非GAAP財務指標是調整後利息、所得税、折舊和攤銷 ("調整後EBITDA")。我們的策略之一是選擇我們認為能從希倫布蘭德經營模式中受益的公司，以刺激更快、更有利可圖的增長。鑑於這一策略，產生相關費用，例如從收購的無形資產所攤銷的攤銷以及從債務融資的收購中產生的額外利息費用就是自然結果。因此，我們使用調整後EBITDA等指標來監控我們的業務績效。我們還使用 "調整後的淨收入" 和 "調整後攤薄每股收益 (EPS)"，其中"調整後的淨收入" 和 "調整後攤薄EPS" 的定義分別為不包括與調整後EBITDA相關的條目的淨收入和每股收益。調整後EBITDA、調整後淨收入和調整後攤薄EPS不是GAAP認可的術語，因此不做為淨(損)收入或攤薄EPS的替代品。此外，由於希倫布蘭德的調整後EBITDA、調整後淨收入和調整後攤薄EPS衡量可能與其他公司的同名調整後指標不可比較。
有關這些調整的進一步信息，請參閲非GAAP措施協調錶。 非GAAP信息是財務業績措施的補充，而不是替代品或優越品。希倫布蘭德內部使用這些非GAAP信息來衡量業務部門績效和做出經營決策，並認為這些信息有助於投資者，因為它允許更有意義地進行期間比較。該信息也可用於執行趨勢分析，並更好地識別由上述被排除項目所掩蓋或扭曲的營運趨勢。希倫布蘭德認為這些信息提供了更高的透明度。
希倫布蘭德內部使用這些非GAAP信息來衡量業務部門績效和做出經營決策，並認為這些信息有助於投資者，因為它允許更有意義地進行期間比較。該信息也可用於執行趨勢分析，並更好地識別由上述被排除項目所掩蓋或扭曲的營運趨勢。希倫布蘭德認為這些信息提供了更高的透明度。
希倫布蘭德所使用的另一個重要的非GAAP財務指標是調整後的利息、所得税、折舊和攤銷 ("調整後EBITDA")。我們的策略之一是選擇我們認為能從希倫布蘭德經營模式中受益的公司，以刺激更快、更有利可圖的增長。鑑於這一策略，產生相關費用，例如從收購的無形資產所攤銷的攤銷以及從債務融資的收購中產生的額外利息費用就是自然結果。因此，我們使用調整後EBITDA等指標來監控我們的業務績效。我們還使用 "調整後的淨收入" 和 "調整後攤薄每股收益 (EPS)"，其中"調整後的淨收入" 和 "調整後攤薄EPS" 的定義分別為不包括與調整後EBITDA相關的條目的淨收入和每股收益。調整後EBITDA、調整後淨收入和調整後攤薄EPS不是GAAP認可的術語，因此不做為淨(損)收入或攤薄EPS的替代品。此外，由於希倫布蘭德的調整後EBITDA、調整後淨收入和調整後攤薄EPS衡量可能與其他公司的同名調整後指標不可比較。
希倫布蘭德的調整後EBITDA、調整後淨收入和調整後攤薄EPS衡量可能與其他公司的同名調整後指標不可比較。
有機營收和有機調整後EBITDA分別定義為淨營收和調整後EBITDA，不包括最近的收購 (包括FPm和Peerless Food Equipment)，並考慮外匯匯率的影響。此外，淨債務/調整後EBITDA的比率是用於評估希倫布蘭德借款能力的重要財務指標 (計算為總負債減去現金及現金等價物與過去十二個月的調整後EBITDA的比率)。過去十二個月的調整後EBITDA是指調整後EBITDA，其中包括直接歸因於希倫布蘭德收購FPm的調整後EBITDA。希倫布蘭德使用有機和調整後指標來評估其報告的運營部門和公司的績效，而不考慮最近的收購和出售的影響。
希倫布蘭德計算淨營收、調整後EBITDA和待生產報告中外匯影響，以更好地衡量期間間的可比性。我們通過在財務年度匯率下翻譯當前年度結果來計算外匯的影響。此信息是提供的，因為匯率可能會扭曲銷售的基本變化，無論是正面還是負面的。
另一個重要的操作性標準是待生產報告。 待生產報告不是GAAP認可的術語，但是它是用於存在訂單完成期間差異（長期合同的推廣）的行業（例如我們報告的運營部門）的常用測量標準。待生產報告代表我們預計從授予給我們報告的運營部門的合同中實現的淨收入金額。 為了計算待生產報告，已包含100%的估計淨收入歸屬於合併子公司的部分。 等於預期淨收入的待生產報告包括來自大型系統和設備以及售後零件、元件和服務的預期淨收入。採用的項目在待生產報告中停留的時間可以從售後零件或服務的幾天到在高級過程解決方案報告的大型系統銷售中的大約 18 到 24 個月的時間跨度。Molding Technology Solutions報告部門的大部分待生產報告預計將在下一個財政年度內兑現。待生產報告包括尚未完成的剩餘部分的淨收入，以及合理預計將實現的變更訂單的淨收入。我們在待生產報告中包括完整的合同獎勵，包括待客户批准的獎勵，該獎勵有望在未來期間實現淨收入。根據行業慣例，我們的合同可能包括根據客户意願自由取消、終止或暫停的條款。
希倫布蘭德預計帶運營部門的未來淨收入將受到待生產報告的影響，因為實現定製設備的交付涉及的先導時間。儘管待生產報告可以作為未來淨收入的指標，但它不包括在同一季度內預訂和發貨的項目和零件訂單中。訂單下達的時間、規模、定製程度以及客户交付日期都可能導致待生產報告和淨收入的波動。對於以美元以外的貨幣指定的訂單，有關待付收益的外匯波動也可能對其產生影響。
對以美元以外的貨幣指定的訂單，有關待付收益的外匯波動也可能對其產生影響。
參見以下從GAAP營運績效措施到最直接可比的非GAAP (調整後)財務績效措施的協調錶。鑑於待生產報告是一項操作性措施，而公司計算待生產報告的方法不符合美國證券交易委員會規定的非GAAP財務措施的定義，因此不需要或不提供定量協調。但是，我們提供了一個從報告的待生產報告到有機待生產報告的協調錶以評估公司報告的運營部門的績效，並評估沒有最近收購和出售的影響的公司的總體績效。此外，2024財年的前瞻性營收、調整後EBITDA和調整後每股收益排除可能在財務年度中記錄的潛在費用或收益，包括與這些和其他"調整後"措施相關的條目。因此，希倫布蘭德也不嘗試提供這些前瞻性非GAAP收益指引與可比的GAAP措施的協調，如1996年證券交易委員會規定的10(e)(1) (i) (b)當中允許的那樣，因為這些潛在費用或收益的影響和時機是本質上不確定和難以預測的，如果沒有不合理的努力將不可用。此外，公司認為這種協調將暗示一種可能會令投資者疑惑的準確性和確定性程度。此類條目可能對希倫布蘭德的財務業績的GAAP措施產生重大影響。
希倫布蘭德公司
聯合操作表（未經審計）
（單位：百萬美元，除每股數據外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月之內結束
2020年6月30日 | | 九個月結束
2020年6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 營業收入 | $ | 786.6 | | | $ | 716.6 | | | $ | 2,345.2
| | | $ | 2,063.2
| |
| 營業成本 | 520.2 | | | 469.7 | | | 1,577.1
| | | 1,382.5
| |
| 毛利潤 | 266.4 | | | 246.9 | | | 768.1 | | | 680.7 | |
| 營業費用 | 174.2 | | | 143.6 | | | 513.5 | | | 421.1 | |
| 攤銷費用 | 25.5 | | | 19.7 | | | 76.7 | | | 58.6 | |
| 減值損失 | 265.0 | | | — | | | 265.0 | | | — | |
| 退休金結算費用 | 26.9 | | | — | | | 35.2 | | | — | |
| | | | | | | |
| 利息費用，淨額 | 32.2 | | | 15.8 | | | 92.8 | | | 55.9 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 持續經營業務的(虧損)收入税前為 | (257.4) | | | 67.8 | | | (215.1) | | | 145.1 | |
| 所得税（收益）費用 | (10.5) | | | 23.8 | | | 3.7 | | | 50.2 | |
| 持續經營業務的(虧損)收入為 | (246.9) | | | 44.0 | | | (218.8) | | | 94.9 | |
| 中止經營業務的收益（淨額）（扣除所得税費用（收益）） | — | | | 0.6 | | | (-0.3) | | | 20.1 | |
| 轉讓中止經營業務的收益（淨額）（扣除所得税費用） | — | | | 0.4 | | | — | | | 441.3 | |
| 中止經營業務的總收益（虧損） | — | | | 1.0 | | | (-0.3) | | | 461.4 | |
| 合併淨（虧）收益 | (246.9) | | | 45.0 | | | (219.1) | | | 556.3 | |
| 淨利潤歸屬於非控制權益 | 2.0 | | | 1.7 | | | 6.5 | | | 4.8 | |
| 希倫布蘭德歸屬淨（虧損）收益 | $ | (248.9) | | | $ | 43.3 | | | $ | (225.6) | | | $ | 551.5 | |
| | | | | | | |
| （虧）盈利每股 | | | | | | | |
| 基本每股（虧損）收益 | | | | | | | |
| 希倫布蘭德持續經營業務的（虧損）收益 | $ | (3.53) | | | $ | 0.60 | | | $ | （3.20） | | | $ | 1.29 | |
| 終止經營業務的收益 | — | | | 0.02 | | | — | | | 6.62 | |
| 希倫布蘭德歸屬淨（虧損）收益 | $ | (3.53) | | | $ | 0.62 | | | $ | （3.20） | | | $ | 7.91 | |
| 期末攤薄每股（虧損）收益 | | | | | | | |
| 希倫布蘭德持續經營業務的（虧損）收益 | $ | (3.53) | | | $ | 0.60 | | | $ | （3.20） | | | $ | 1.29 | |
| 終止經營業務的收益 | — | | | 0.02 | | | — | | | 6.59 | |
| 希倫布蘭德歸屬淨（虧損）收益 | $ | (3.53) | | | $ | 0.62 | | | $ | （3.20） | | | $ | 7.88 | |
| 加權平均流通股（基本） | 70.5 | | | 70.0 | | | 70.4 | | | 69.7 | |
| 加權平均流通股（攤薄） | 70.5 | | | 70.3 | | | 70.4 | | | 70.0 | |
| | | | | | | |
| 每股現金分紅 | $ | 0.2225 | | | $ | 0.2200 | | | $ | 0.6675 | | | $ | 0.6600 | |
基本報表
（單位百萬）
| | | | | | | | | | | |
| 九個月結束
2020年6月30日 |
| | 2024 | | 2023 |
| 現金流提供（使用）： | | | |
| 來自持續經營的經營活動 | $ | 24.8 | | | $ | 133.6 | |
| 627.5 | (40.2) | | | 25.0 | |
| 756.3 | 13.4 | | | 21.4 | |
| 已停用業務的總現金流出 | (23.3) | | | (117.0) | |
| 匯率對現金及現金等價物的影響 | (-0.3) | | | (9.3) | |
| 淨現金流量 | (25.6) | | | 53.7 | |
| | | | |
| 現金及現金等價物： | | | |
| 期初 | 250.2 | | | 237.6 | |
| 期末 | $ | 224.6 | | | $ | 291.3 | |
非公認財務指標調節表
（單位：百萬美元，除每股數據外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月之內結束
2020年6月30日 | | 九個月結束
2020年6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 持續經營業務的(虧損)收入為 | $ | (246.9) | | | $ | 44.0 | | | $ | (218.8) | | | $ | 94.9 | |
| | | | | | | |
| 淨利潤歸屬於非控制權益 | 2.0 | | | 1.7 | | | 6.5 | | | 4.8 | |
| 歸屬於希倫布蘭德的持續經營業務淨收益 | (248.9) | | | 42.3 | | | （225.3） | | | 90.1 | |
減值費（1） | 265.0 | | | — | | | 265.0 | | | — | |
業務收購、剝離和整合成本（2） | 24.9 | | | 10.6 | | | 39.6 | | | 28.5 | |
重組和重組相關費用（3） | 1.0 | | | 0.8 | | | 27.2 | | | 2.3 | |
存貨升值費用（4） | — | | | — | | | 0.6 | | | 11.1 | |
無形資產攤銷（5） | 25.5 | | | 19.7 | | | 76.7 | | | 58.6 | |
養老金結算費用（6） | 26.9 | | | — | | | 35.2 | | | — | |
與債務融資活動相關的費用（7） | 1.1 | | | — | | | 1.1 | | | — | |
與一次性商業爭議有關的其他非經常性費用 | — | | | — | | | 6.1 | | | — | |
税務調整（8） | (0.1) | | | 0.6 | | | (0.2) | | | 2.2 | |
調整的税收影響(9) | (35.3) | | | (7.1) | | | （63.3） | | | （25.7） | |
| 希倫布蘭德持續經營業務調整後淨利潤 | $ | 60.1 | | | $ | 66.9 | | | $ | 162.7 | | | $ | 167.1 | |
| | | | | | | | |
| 希倫布蘭德持續經營業務攤薄後每股收益 | $ | （3.53） | | | $ | 0.60 | | | $ | （3.20） | | | $ | 1.29 | |
減值費（1） | 3.76 | | | — | | | 3.76 | | | — | |
業務收購、剝離和整合成本（2） | 0.35 | | | 0.15 | | | 0.56 | | | 0.41 | |
再分類和再分類相關費用（3） | 0.01 | | | 0.01 | | | 0.39 | | | 0.03 | |
庫存步增費用（4） | — | | | — | | | 0.01 | | | 0.16 | |
無形資產攤銷（5） | 0.36 | | | 0.28 | | | 1.08 | | | 0.84 | |
養老金結算費用（6） | 0.38 | | | — | | | 0.50 | | | — | |
與債務融資活動相關的成本（7） | 0.02 | | | — | | | 0.02 | | | — | |
其他非經常性費用，與一項獨立商業爭端有關 | — | | | — | | | 0.09 | | | — | |
税收調整（8） | — | | | 0.01 | | | — | | | 0.03 | |
調整的税收影響(9) | (0.50) | | | （0.10） | | | (0.90) | | | (0.37) | |
| 攤薄後每股收益（歸屬希倫布蘭德的持續經營業務） | $ | 0.85 | | | $ | 0.95 | | | $ | 2.31 | | | $ | 2.39 | |
（1）在2024年6月30日結束的三個月和九個月中，希倫布蘭德在成型技術解決方案報告的分段中記錄了商譽和某些無限期無形資產的減值損失。
（2）在2024年6月30日結束的三個月和九個月中，企業收購、出售和整合費用主要包括與最近收購相關的成本。在2023年6月30日結束的三個月和九個月中，企業收購、出售和整合費用主要包括與收購相關的專業費用和與最近收購相關的成本。
（3）再分類和再分類相關費用主要包括2024年和2023年6月30日結束的離職費用。
（4）2024年九個月期間的金額代表了與FPm收購相關的存貨公允價值調整的非現金費用。2023年九個月內金額代表了與Herbold、Linxis和Peerless收購相關的存貨公允價值調整的非現金費用。
無形資產涉及到我們的收購活動，按其有用壽命進行攤銷。已獲得的無形資產的攤銷費用在我們的合併業績表中分別報告為攤銷費用。已獲得的無形資產的攤銷費用不會影響我們業務運營的核心表現，因為這種攤銷與銷售我們的產品或服務沒有直接關係。
（6）2024年6月30日結束的三個月和九個月中的養老金結算費用是由於公司的美國養老金計劃（“計劃”）向選定接受此類付款的前僱員支付一次性款以及計劃的終止和清算所致。
（7）2024年的債務融資活動成本主要包括與償還在2024年三個月結束的期間內償還的40億美元無抵押優先票據相關的遞延融資成本的加速攤銷。
2024年和2023年的三個月和九個月主要代表某些非經常性税收項目帶來的淨影響，包括與收購和剝離相關的項目。
代表前面所提到的調整的税收影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月之內結束
2020年6月30日 | | 九個月結束
2020年6月30日 | | |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | | | |
| 調整後的EBITDA： | | | | | | | | | | | |
| 愛文思控股高級工藝方案 | $ | 109.2 | | | $ | 93.6 | | | $ | 306.0 | | | $ | 238.1 | | | | | |
| 成型技術解決方案 | 34.6 | | | 50.8 | | | 100.3 | | | 141.4 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 公司 | (12.8) | | | (18.3) | | | (38.5) | | | （43.5） | | | | | |
| 添加： | | | | | | | | | | | |
| 停止營運的經營活動的收益（淨收入税費後） | — | | | 1.0 | | | (-0.3) | | | 461.4 | | | | | |
| 減： | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 利息費用，淨額 | 32.2 | | | 15.8 | | | 92.8 | | | 55.9 | | | | | |
| 所得税（收益）費用 | (10.5) | | | 23.8 | | | 3.7 | | | 50.2 | | | | | |
| 折舊和攤銷 | 38.7 | | | 31.1 | | | 118.8 | | | 93.1 | | | | | |
| 減值損失 | 265.0 | | | — | | | 265.0 | | | — | | | | | |
| 退休金結算費用 | 26.9 | | | — | | | 35.2 | | | — | | | | | |
| 業務收購、剝離和整合成本 | 24.9 | | | 10.6 | | | 39.6 | | | 28.5 | | | | | |
| 庫存步增費用 | — | | | — | | | 0.6 | | | 11.1 | | | | | |
| 重組及重組相關費用 | 0.7 | | | 0.8 | | | 24.8 | | | 2.3 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 其他與分立的商業爭端相關的非經常性費用 | — | | | — | | | 6.1 | | | — | | | | | |
| 合併淨（虧）收益 | $ | (246.9) | | | $ | 45.0 | | | $ | (219.1) | | | $ | 556.3 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月之內結束
2020年6月30日 | | 九個月結束
2020年6月30日 | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | | | | | | | |
| 合併淨（虧）收益 | $ | (246.9) | | | $ | 45.0 | | | $ | (219.1) | | | $ | 556.3 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 利息費用，淨額 | 32.2 | | | 15.8 | | | 92.8 | | | 55.9 | | | | | | | | | |
| 所得税（收益）費用 | (10.5) | | | 23.8 | | | 3.7 | | | 50.2 | | | | | | | | | |
| 折舊和攤銷 | 38.7 | | | 31.1 | | | 118.8 | | | 93.1 | | | | | | | | | |
| EBITDA | (186.5) | | | 115.7 | | | (3.8) | | | 755.5 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| （已停用業務的收益）虧損（扣除所得税費用淨額） | — | | | (1.0) | | | 0.3 | | | (461.4) | | | | | | | | | |
| 業務收購、剝離和整合成本 | 24.9 | | | 10.6 | | | 39.6 | | | 28.5 | | | | | | | | | |
| 庫存步增費用 | — | | | — | | | 0.6 | | | 11.1 | | | | | | | | | |
| 重組和重組相關費用 | 0.7 | | | 0.8 | | | 24.8 | | | 2.3 | | | | | | | | | |
| 減值損失 | 265.0 | | | — | | | 265.0 | | | — | | | | | | | | | |
| 退休金結算費用 | 26.9 | | | — | | | 35.2 | | | — | | | | | | | | | |
其他與分立的商業爭端相關的非經常性費用 | — | | | — | | | 6.1 | | | — | | | | | | | | | |
| 調整後的EBITDA | 131.0 | | | 126.1 | | | 367.8 | | | 336.0 | | | | | | | | | |
扣除收購後調整的息税折舊及攤銷前利潤（1） | 23.8 | | | — | | | 70.2 | | | — | | | | | | | | | |
| 標準板 | 1.4 | | | — | | | 公司將於2024年2月1日，美國東部時間下午5:00舉行電話會議，討論本次業績。關心該公司的各方可以在公司網站的“投資者關係”頁面聽取電話會議並查看公司的幻燈片演示。此外，電話會議也可以通過電話800-475-0542（國際來電者撥打630-395-0227）獲取。聽取電話會議請輸密碼“8571348”。電話會議的重播將於2024年2月7日晚上11:59前通過電話800-234-4804（國際來電者撥打203-369-3686）進行，密碼為“3740”。 | | | — | | | | | | | | | |
| 有機息税折舊及攤銷前利潤 | $ | 108.6 | | | $ | 126.1 | | | $ | 296.7 | | | $ | 336.0 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 愛文思控股息税折舊及攤銷前利潤 | $ | 109.2 | | | $ | 93.6 | | | $ | 306.0 | | | $ | 238.1 | | | | | | | | | |
扣除收購後調整的息税折舊及攤銷前利潤（1） | 23.8 | | | — | | | 70.2 | | | — | | | | | | | | | |
| 標準板 | 1.0 | | | — | | | （1.6） | | | — | | | | | | | | | |
| 愛文思控股有機息税折舊及攤銷前利潤 | $ | 86.4 | | | $ | 93.6 | | | $ | 234.2 | | | $ | 238.1 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 模塑科技業務息税折舊及攤銷前利潤 | $ | 34.6 | | | $ | 50.8 | | | $ | 100.3 | | | $ | 141.4 | | | | | | | | | |
| 標準板 | 0.4 | | | — | | | 0.7 | | | — | | | | | | | | | |
| Molding Technology Solutions有機調整後的EBITDA | $ | 35.0 | | | $ | 50.8 | | | $ | 101.0 | | | $ | 141.4 | | | | | | | | | |
（1）Peerless（10月和11月）和FPm的收購影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月之內結束
2020年6月30日 | | 九個月結束
2020年6月30日 |
| 計算非GAAP每股收益時使用的股份： | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| GAAP加權平均股數（攤薄） | 70.5 | | | 70.3 | | | 70.4 | | | 70.0 | |
非GAAP稀釋份額未計入GAAP每股收益計算中（1） | 0.2 | | | — | | | 0.2 | | | — | |
| 經調整後每股稀釋的帶權平均股數 | 70.7 | | | 70.3 | | | 70.6 | | | 70.0 | |
（1）由於截至2024年6月30日的三個月和九個月的GAAP基礎上出現淨虧損，可能具有稀釋效應的證券被排除在計算GAAP每股收益之外。但由於非GAAP基礎上賺取了淨利潤，這些股票對調整後的EPS具有稀釋效應，並在此處包含。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月之內結束
2020年6月30日 | | 九個月結束
2020年6月30日 | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | | | | | | | |
| 愛文思控股淨收入 | $ | 569.4 | | | $ | 464.7 | | | $ | 1,696.9 | | | $ | 1,308.0 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
減：收購（1）
| 136.7 | | | — | | | 412.2 | | | — | | | | | | | | | |
| 標準板 | 3.9 | | | — | | | （10.8） | | | — | | | | | | | | | |
| 愛文思控股有機營業收入 | 436.6 | | | 464.7 | | | 1,273.9 | | | 1,308.0 | | | | | | | | | |
| Molding Technology Solutions營業收入 | 217.2 | | | 251.9 | | | 648.3 | | | 755.2 | | | | | | | | | |
| 標準板 | 2.0 | | | — | | | 0.6 | | | — | | | | | | | | | |
| 愛文思控股有機淨營業收入 | 219.2 | | | 251.9 | | | 648.9 | | | 755.2 | | | | | | | | | |
| 全面有機淨營業收入 | $ | 655.8 | | | $ | 716.6 | | | $ | 1,922.8 | | | $ | 2,063.2 | | | | | | | | | |
（1）Peerless（10月和11月）和FPm收購的影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年6月30日 | | 2020年6月30日 | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | | | |
| 愛文思控股未完工訂單 | $ | 1,735.7 | | | $ | 1,604.0 | | | | | | | | | |
減：收購（1） | 288.6 | | | — | | | | | | | | | |
| 標準板 | 24.2 | | | — | | | | | | | | | |
| 愛文思控股有機未完工訂單 | 1,471.3 | | | 1,604.0 | | | | | | | | | |
| 模塑技術解決方案未完工訂單 | 238.5 | | | 266.4 | | | | | | | | | |
| 標準板 | 1.8 | | | — | | | | | | | | | |
| 模塑技術解決方案有機未完工訂單 | 240.3 | | | 266.4 | | | | | | | | | |
| 全面有機未完工訂單 | $ | 1,711.6 | | | $ | 1,870.4 | | | | | | | | | |
（1）FPm收購的影響。
| | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年6月30日 | | | | | | | | |
| 2024 | | | | | | | | |
| 開多次數 | $ | 19.9 | | | | | | | | | |
| 長期債務 | 2,068.9 | | | | | | | | | |
| 總債務 | 2,088.8 | | | | | | | | | |
| Less: 現金及現金等價物 | 223.8 | | | | | | | | | |
| 淨債務 | $ | 1,865.0 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 截至過去12個月的調整後EBITDA為526.3 | $ | 淨債務與調整後的EBITDA比率 | | | | | | | | | |
| | 3.5 | | | | | | | | | |
在本次財報中，我們發佈了許多符合美國1933年證券法第27A條修正案、1934年證券交易法第21E條修正案和1995年美國私人證券訴訟改革法下的“前瞻性聲明”，並打算在這些章節下提供安全港。正如這些詞所暗示的，這些聲明是關於未來銷售、收益、現金流、運營結果、現金使用、融資、股票回購、實現去槓桿化目標、公司的其他財務表現指標或潛在未來計劃或事件、戰略、目標、信念、前景、假設、預期和公司未來的成本或節約或交易的聲明，未必能夠在未來發生或不發生，與歷史資訊相對照。前瞻性聲明是基於我們認為合理的假設，但由於其性質本身，是存在廣泛風險的。如果我們的假設證明不準確或未知的風險和不確定性材料化，實際結果可能會與希倫布蘭德的期望和預測大不相同。
前瞻性聲明
可能表明我們正在做出前瞻性聲明的詞語包括以下內容：
追求
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 打算 | 相信 | 計劃下的剩餘證券 | 預期 | 可能會 | 目標 | 將會 | 項目 | 職務 | 未來 |
| ]成為 | 保持不變 | 估算 | 是的，讓我們具體瞭解一下。目前，Costco的市盈率已經達到了50，大約是標準普爾500指數的兩倍，在某些方面，它應得到溢價。在過去一年、三年、五年、十年的時間段內，您都無法押注反對Costco。它是那些一直取得成功的企業之一。但是，我們正在看着新的歷史最高點，Bill。你覺得這個價格值得嗎？ | 預測 | 繼續 | 可能 | 預期 | 鼓勵 | 可能 |
| 目標 | 承諾 | 改善 | 戰略 | A$'000 | 潛在的 | 應 | 影響 | 這不是詳盡的列表，只是為了讓您瞭解我們如何嘗試識別前瞻性聲明。然而，缺乏其中任何一個詞語並不意味着該聲明不是前瞻性的。 | |
這是重點：前瞻性聲明並不是未來業績或事件的保證，實際結果或事件可能與任何前瞻性聲明所提出的不同。無論是任何我們無法控制的因素，都可能導致我們的表現與前瞻性聲明所描述的大不相同。這些因素包括但不限於：全球市場和經濟狀況，包括與金融市場持續波動有關的狀況；與信息技術、網絡攻擊或對基礎設施造成災難性損失與業務中斷的風險；極度競爭的高技能和高才能的工人以及勞動力短缺問題；工廠關閉或減速及勞動力成本和勞動力困難的變化；環保規定和行業標準的不確定性，以及氣候變化的物理風險；與有關環保規定的不確定性，包括美國證券交易委員會（“SEC”）的最終氣候規定和有關其可執行性的訴訟；原材料或某些外購服務供應鏈中成本增加、質量差或缺乏的影響；經濟和金融狀況，包括利率和匯率、商品和股票價格以及金融資產價值的波動；美國全球貿易政策的不確定性；我們的國際銷售和運營水平；公司所產生的大量負債和無法對業務變化或未來理想的併購進行迴應的能力；公司能否遵守債務協議中的財務或其他契約；收購的負面影響，包括Schenck Process Food and Performance Materials（“FPM”）業務和Linxis Group SAS（“Linxis”）收購對公司的業務、財務狀況、業績和財務表現的影響（包括公司能否維持與其客户、供應商和其他業務商往來的關係）；包括FPm和Linxis在內的某些收購未能被公司完全或完全實現預期的益處，或需要的時間比預期長；FPm或Linxis或其他收購企業的整合影響當前運營或在員工保留方面可能存在潛在的困難或其他影響財務或運營結果的問題；我們所在行業的競爭狀況，包括價格戰；對工業資本貨物的週期性需求；以識別任何收購或剝離的益處，包括潛在的協同效應和成本節約或公司或任何收購公司未能達到計劃和目標通常的失敗；對商譽和其他可識別無形資產的減值費用；技術進步、法律或規定變化對我們從塑料工業獲得的淨收入所產生的影響；由食品攝入模式變化所產生的影響，主要是基於飲食趨勢、經濟條件或其他原因；我們依賴僱員、機構和業務夥伴在許多國家和司法管轄區遵守法律；混合收益或税法的變化對我們有效税率的影響以及某些其他涉及税收的問題；參與與業務有關的索賠、訴訟和政府訴訟；美國政治和法規環境中的不確定性；外幣匯率波動；勞動力中斷；公司章程和印第安納法律的某些規定可能會降低公司普通股的交易價格。我們敦促股東、潛在投資者和其他讀者在評估前瞻性聲明時考慮這些風險和不確定性，並警告他們不要過於依賴前瞻性聲明。有關某些因素的更深入討論，這些因素可能會導致實際結果與前瞻性聲明中所包含的結果不同，請參見希倫布蘭德公司2023年截至9月30日提交的美國證券交易委員會表格10-k的1A項目的“風險因素”下的討論，在2024年6月30日提交的希倫布蘭德公司在提交美國證券交易委員會文件時的第II部分，1A項目。在本次財報公告中所作的任何前瞻性聲明僅基於我們當前已知的信息，並僅適用於其發表的日期。我們不承諾公開更新或修改任何書面或口頭的前瞻性聲明，無論是因為獲取了新信息、未來的發展或其他原因。
我們不承諾公開更新或修改任何書面或口頭的前瞻性聲明，無論是因為獲取了新信息、未來的發展或其他原因。
關於希倫布蘭德
希倫布蘭德（紐交所: HI）是一家提供高度工程化、使命關鍵型加工設備和解決方案的全球產業公司，服務於全球100多個國家的客户。我們的組合包括領先的工業品牌，為大型、吸引人的終端市場提供服務，包括耐用塑料、食品和回收領域。我們的指導方針是：形塑對未來至關重要的事物，我們追求卓越、協作和創新，以實現最能服務於我們的關聯方、客户、社區和其他利益相關方的解決方案。欲瞭解更多，請訪問：www.Hillenbrand.com。
希倫布蘭德投資關係
投資者關係副總裁Sam Mynsberge
電話：812-931-5036
電郵：investors@hillenbrand.com
希倫布蘭德的企業通信
市場與通信董事 Susan DiMauro
電話：812-621-4647
電郵：susan.dimauro@hillenbrand.com
