應用程序-20240630
錯誤2025Q100003177883/31P2YP6Yxbrli：股票iso4217：USDiso4217：USDxbrli：股票xbrli：純粹應用程序：細分市場00003177882024-04-012024-06-3000003177882024-08-0200003177882024-06-3000003177882024-03-3100003177882023-04-012023-06-3000003177882023-03-3100003177882023-06-300000317788美國-美國公認會計準則：普通股成員2024-03-310000317788美國-公認會計準則：首選股票成員2024-03-310000317788美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2024-03-310000317788US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-03-310000317788Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-03-310000317788美國-公認會計準則：保留預付款成員2024-03-310000317788美國-公認會計準則：保留預付款成員2024-04-012024-06-300000317788Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-04-012024-06-300000317788US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-04-012024-06-300000317788美國-美國公認會計準則：普通股成員2024-04-012024-06-300000317788美國-美國公認會計準則：普通股成員2024-06-300000317788美國-公認會計準則：首選股票成員2024-06-300000317788美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2024-06-300000317788US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-06-300000317788Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-06-300000317788美國-公認會計準則：保留預付款成員2024-06-300000317788美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-03-310000317788美國-公認會計準則：首選股票成員2023-03-310000317788美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2023-03-310000317788US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310000317788Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-310000317788美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-03-310000317788美國公認會計準則：非控制性利益成員2023-03-310000317788美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-04-012023-06-300000317788美國公認會計準則：非控制性利益成員2023-04-012023-06-300000317788Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300000317788US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012023-06-300000317788美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-04-012023-06-300000317788美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-06-300000317788美國-公認會計準則：首選股票成員2023-06-300000317788美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2023-06-300000317788US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300000317788Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-06-300000317788美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-06-300000317788美國公認會計準則：非控制性利益成員2023-06-300000317788應用程序：SeriesOfIndividualyImmateralSubsidiesMember2024-06-3000003177882023-04-012024-03-310000317788美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-03-310000317788美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-03-310000317788美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-03-310000317788美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000317788美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員應用程序：OnDeviceSolutionsMember2024-04-012024-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員應用程序：AppGrowthPlatformMember2024-04-012024-06-300000317788US-GAAP：部門間消除成員2024-04-012024-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員應用程序：OnDeviceSolutionsMember2023-04-012023-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員應用程序：AppGrowthPlatformMember2023-04-012023-06-300000317788US-GAAP：部門間消除成員2023-04-012023-06-300000317788SRT：北美成員2024-06-300000317788SRT：北美成員2024-03-310000317788美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2024-06-300000317788美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2024-03-310000317788SRT：亞洲太平洋地區成員2024-06-300000317788SRT：亞洲太平洋地區成員2024-03-310000317788美國公認會計準則：運營部門成員SRT：北美成員應用程序：OnDeviceSolutionsMember2024-04-012024-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員SRT：北美成員應用程序：AppGrowthPlatformMember2024-04-012024-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員SRT：北美成員2024-04-012024-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員應用程序：OnDeviceSolutionsMember2024-04-012024-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員應用程序：AppGrowthPlatformMember2024-04-012024-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2024-04-012024-06-300000317788SRT：亞洲太平洋地區成員美國公認會計準則：運營部門成員應用程序：OnDeviceSolutionsMember2024-04-012024-06-300000317788SRT：亞洲太平洋地區成員美國公認會計準則：運營部門成員應用程序：AppGrowthPlatformMember2024-04-012024-06-300000317788SRT：亞洲太平洋地區成員美國公認會計準則：運營部門成員2024-04-012024-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員應用程序：OnDeviceSolutionsMemberSRT：拉美裔美國成員2024-04-012024-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員應用程序：AppGrowthPlatformMemberSRT：拉美裔美國成員2024-04-012024-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員SRT：拉美裔美國成員2024-04-012024-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員SRT：北美成員應用程序：OnDeviceSolutionsMember2023-04-012023-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員SRT：北美成員應用程序：AppGrowthPlatformMember2023-04-012023-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員SRT：北美成員2023-04-012023-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員應用程序：OnDeviceSolutionsMember2023-04-012023-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員應用程序：AppGrowthPlatformMember2023-04-012023-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2023-04-012023-06-300000317788SRT：亞洲太平洋地區成員美國公認會計準則：運營部門成員應用程序：OnDeviceSolutionsMember2023-04-012023-06-300000317788SRT：亞洲太平洋地區成員美國公認會計準則：運營部門成員應用程序：AppGrowthPlatformMember2023-04-012023-06-300000317788SRT：亞洲太平洋地區成員美國公認會計準則：運營部門成員2023-04-012023-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員應用程序：OnDeviceSolutionsMemberSRT：拉美裔美國成員2023-04-012023-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員應用程序：AppGrowthPlatformMemberSRT：拉美裔美國成員2023-04-012023-06-300000317788美國公認會計準則：運營部門成員SRT：拉美裔美國成員2023-04-012023-06-300000317788應用程序：OnDeviceSolutionsMember2024-03-310000317788應用程序：AppGrowthPlatformMember2024-03-310000317788應用程序：OnDeviceSolutionsMember2024-04-012024-06-300000317788應用程序：AppGrowthPlatformMember2024-04-012024-06-300000317788應用程序：OnDeviceSolutionsM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美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
形式 10-Q
(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2024年6月30日
或
☐根據1934年證券交易法第13或15（d）條提交的過渡報告
佣金文件編號001-35958
DT-2022-Primary-Red-Black.jpg
數字渦輪機公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州
 
22-2267658
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (税務局僱主
識別號碼)
聖安東尼奧街110號，160號套房，奧斯汀,TX
 
78701
(主要行政辦公室地址) (郵政編碼)
(512)387-7717
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
普通股，每股票面價值0.0001美元
應用程序
納斯達克股市有限責任公司
(納斯達克資本市場)
(班級名稱)(交易代碼)(註冊的每間交易所的名稱)

用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)，(1)已提交1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是 ☒不是，不是。☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒不是，不是。☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐
非加速文件管理器☐規模較小的新聞報道公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》規則第12b-2條所定義)。☐    不是 ☒
截至2024年8月2日，公司已 102,775,975其普通股，每股面值0.0001美元，流通在外。


數字渦輪機公司
Form 10-Q季度報告
截至2024年6月30日的季度
目錄
第一部分
財務信息
3
第1項。
合併財務報表
3
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
3
經營和綜合（損失）收入的簡明合併報表
4
簡明合併現金流量表
5
簡明合併股東權益報表
7
簡明合併財務報表附註
9
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
21
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
29
第四項。
控制和程序
30
第二部分
其他信息
31
第1項。
法律程序
31
第1A項。
風險因素
31
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
31
第三項。
高級證券違約
31
第四項。
煤礦安全信息披露
31
第五項。
其他信息
31
第六項。
展品
32
簽名
32

目錄表
第一部分-財務信息
項目1.合併財務報表

數字渦輪機公司及其子公司
簡明綜合資產負債表
(以千為單位，面值和股份除外)
2024年6月30日2024年3月31日
(未經審計)
資產
流動資產  
現金及現金等價物$35,729 $33,605 
應收賬款淨額198,035 191,015 
預付費用6,879 7,704 
其他流動資產12,045 10,017 
流動資產總額252,688 242,341 
財產和設備，淨額46,375 45,782 
使用權資產8,669 9,127 
無形資產，淨額298,064 313,505 
商譽219,882 220,072 
其他非流動資產34,519 34,713 
總資產$860,197 $865,540 
負債和股東權益  
流動負債 
應付帳款$170,910 $159,200 
應計收入份額26,322 33,934 
應計補償6,897 7,209 
其他流動負債36,246 35,681 
流動負債總額240,375 236,024 
長期債務，扣除債務發行成本393,791 383,490 
遞延税項負債，淨額18,316 20,424 
其他非流動負債11,762 11,670 
總負債664,244 651,608 
承付款和或有事項(附註14)
股東權益  
優先股
A系列可轉換優先股，價格為$0.0001票面價值；2,000,000授權股份，100,000已發行和未償還(清算優先權為#美元1)
100 100 
普通股
$0.0001面值：200,000,000授權股份；103,276,408已發佈，並102,518,2832024年6月30日未償還; 102,877,057已發佈，並102,118,932截至2024年3月31日未償還
10 10 
額外實收資本866,581 858,191 
庫存股(758,1252024年6月30日和2024年3月31日的股票）
(71)(71)
累計其他綜合損失(50,168)(48,955)
累計赤字(620,499)(595,343)
股東權益總額195,953 213,932 
總負債和股東權益$860,197 $865,540 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3
目錄表
數字渦輪機公司及其子公司
簡明合併經營報表和全面（損失）收益
(未經審計)
(以千為單位，每股除外)
截至6月30日的三個月，
20242023
淨收入$117,989 $146,366 
收入和運營費用的成本
收入份額55,809 69,592 
收入的其他直接成本7,790 9,613 
產品開發10,714 15,800 
銷售和營銷16,247 15,577 
一般和行政43,517 40,499 
收入和運營費用的總成本134,077 151,081 
運營虧損(16,088)(4,715)
利息和其他收入，淨額
利息支出，淨額(8,250)(7,390)
外匯交易收益818 1,923 
其他收入，淨額114 244 
利息和其他收入合計，淨額(7,318)(5,223)
所得税前虧損(23,406)(9,938)
所得税撥備(福利)1,750 (1,539)
淨虧損(25,156)(8,399)
減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)— (220)
Digital Turbine，Inc.應佔淨虧損(25,156)(8,179)
其他綜合損失
外幣折算損失(1,213)(6,107)
綜合損失(26,369)(14,506)
減去：非控股權益的綜合收益(虧損)— 519 
Digital Turbine，Inc.應佔綜合虧損$(26,369)$(15,025)
普通股每股淨虧損
基本信息$(0.25)$(0.08)
稀釋$(0.25)$(0.08)
加權平均已發行普通股
基本信息102,396 99,877 
稀釋102,396 99,877 









附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4
目錄表
數字渦輪機公司及其子公司
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)
(單位：千)
截至6月30日的三個月，
20242023
經營活動的現金流  
淨(虧損)收益$(25,156)$(8,399)
將淨(虧損)收入調整為經營活動提供的現金淨額：
折舊及攤銷20,819 21,258 
非現金利息支出301 571 
信貸損失準備214 752 
基於股票的薪酬費用8,168 10,017 
外匯交易收益(818)(1,923)
使用權資產421 644 
遞延所得税(2,074)1,619 
(增加)資產減少：
應收賬款，毛額(5,116)(24,739)
預付費用813 587 
其他流動資產(1,400)(3,388)
其他非流動資產514 (1,233)
負債增加(減少)：
應付帳款9,058 18,620 
應計收入份額(7,556)(19,723)
應計補償(299)(792)
其他流動負債619 7,943 
其他非流動負債140 (496)
經營活動提供(用於)的現金淨額(1,352)1,318 
投資活動產生的現金流
資本支出(5,931)(7,276)
投資活動所用現金淨額(5,931)(7,276)
融資活動產生的現金流
借款收益17,000 5,000 
償還債務債務(7,000)(10,000)
收購合併子公司的非控股權益— (3,751)
為股權獎勵的淨股份結算支付預扣税(48)(931)
行使的期權14 731 
融資活動提供(用於)的現金淨額9,966 (8,951)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(559)(1,580)
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化2,124 (16,489)
期初現金、現金等價物和限制性現金33,605 75,558 
現金、現金等價物和受限現金，期末$35,729 $59,069 













附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
5
目錄表
數字渦輪機公司及其子公司
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)
(單位：千)
截至6月30日的三個月，
20242023
補充披露現金流量信息
支付的利息$8,104 $6,810 
已繳納的所得税$703 $444 
補充披露非現金活動
已取得但尚未支付的資產$403 $440 
根據經營租賃獲得的使用權資產$888 $353 
與企業收購相關的未支付或有對價的公允價值$1,015 $2,738 
















































附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
6
目錄表
數字渦輪機公司及其子公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計)
(單位為千，不包括份額)
普通股
股份		量優先股
股份		量庫存股
股份		量其他內容
已繳費
資本		累計
其他
全面
損失		累計
赤字		總
2024年3月31日的餘額102,118,932 $10 100,000 $100 758,125 $(71)$858,191 $(48,955)$(595,343)$213,932 
淨虧損— — — — — — — — (25,156)(25,156)
外幣折算— — — — — — — (1,213)— (1,213)
基於股票的薪酬費用— — — — — — 8,424 — — 8,424 
已發行股份：
股票期權的行使8,599 — — — — — 14 — — 14 
發行受限制股份及轉歸受限制單位390,752 — — — — — — — — — 
支付與股權獎勵淨額結算有關的預扣税— — — — — — (48)— — (48)
2024年6月30日的餘額102,518,283 $10 100,000 $100 758,125 $(71)$866,581 $(50,168)$(620,499)$195,953 















附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
7
目錄表
數字渦輪機公司及其子公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計)
(單位為千，不包括份額)
普通股
股份		量優先股
股份		量庫存股票量其他內容
已繳費
資本		累計
其他
全面
損失		累計
赤字		非控制性權益總
2023年3月31日的餘額99,458,369 $10 100,000 $100 758,125 $(71)$822,217 $(41,945)$(175,115)$2,059 $607,255 
淨虧損
— — — — — — — — (8,179)(220)(8,399)
外幣折算— — — — — — — (6,846)— 739 (6,107)
基於股票的薪酬費用— — — — — — 10,017 — — — 10,017 
已發行股份：
股票期權的行使378,507 — — — — — 731 — — — 731 
發行受限制股份及轉歸受限制單位
449,781 — — — — — — — — — — 
收購Fyber的非控股權益— — — — — — (1,173)— — (2,578)(3,751)
支付與股權獎勵淨額結算有關的預扣税— — — — — — (931)— — — (931)
2023年6月30日的餘額100,286,657 $10 100,000 $100 758,125 $(71)$830,861 $(48,791)$(183,294)$— $598,815 














附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
8
目錄表
數字渦輪機公司及其子公司
簡明合併財務報表附註
2024年6月30日
(單位為千，不包括每股和每股金額)
注1-業務説明
Digital Turbine，Inc.通過其子公司(統稱為“Digital Turbine”或“公司”)，是一家領先的獨立移動增長平臺，為廣告商、出版商、運營商和設備原始設備製造商(“OEM”)奠定了基礎。該公司向移動應用生態系統中的所有參與者提供利用專有技術的端到端產品和解決方案，為廣告商提供品牌發現和廣告、用户獲取和參與以及運營效率。此外，該公司的產品和解決方案還為原始設備製造商、運營商以及應用程序(“app”或“app”)發行商和開發商提供了盈利機會。
注2-主要會計政策的列報依據和摘要
列報和合並的基礎
隨附的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)列報。簡明綜合財務報表包括本公司的賬目以及它的子公司。本公司綜合財務結果，並報告非控股權益，代表本公司非100%擁有的附屬公司的其他股權持有人所持有的經濟權益。非控股權益的計算不包括本公司直接應佔的任何淨收益(虧損)。所有公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。於截至2023年6月30日止三個月內，本公司收購其一間附屬公司餘下少數股權股東的流通股。3,751。因此，該公司擁有100截至2024年6月30日，佔其所有子公司的比例。
這些財務報表應與公司在截至2024年3月31日的財政年度的10-k表格年度報告中包括的經審計的財務報表和相關説明結合起來閲讀。
未經審計的中期財務信息
這些隨附的未經審計簡明綜合財務報表是根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)中期財務報告的規則和規定編制的。管理層認為，這些未經審計的簡明綜合財務報表反映了所有調整，包括正常的經常性項目，被認為是公平地反映公司所示中期的財務狀況、經營業績、全面收益、股東權益和現金流量所必需的。截至2024年6月30日的三個月的運營結果不一定表明整個財年的運營結果。
預算的使用
按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響報告期間報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和支出。財務報表中反映的重要估計和假設包括收入確認，包括確定報告毛收入與淨收入、信貸損失準備、基於股票的補償、已購入無形資產和商譽的公允價值、已購入無形資產以及財產和設備的使用壽命、或有收益對價的公允價值、使用權資產和租賃負債的遞增借款率、以及税收估值免税額。這些估計數基於截至財務報表日期的現有信息；因此，實際結果可能與管理層使用不同假設或在不同條件下的估計值有很大不同。
管理層考慮了由於烏克蘭和以色列衝突、通貨膨脹、供應鏈中斷、影響公司運營市場的衰退擔憂等全球事件導致的持續宏觀經濟不確定性對公司關鍵和重要會計的潛在影響
9
目錄表
估計。截至該等財務報表發出日期，本公司並不知悉有任何特定事件或情況需要本公司因該等因素而需要更新其估計或判斷或修訂其資產或負債的賬面價值。隨着新事件的發生和獲得更多信息，管理層的估計可能會發生變化。實際結果可能與估計不同，任何此類差異都可能對公司的精簡綜合財務報表產生重大影響。
重要會計政策摘要
在截至2024年3月31日的會計年度10-k表格年度報告中包括的綜合財務報表附註的附註2--主要會計政策的列報基礎和摘要中，公司的重大會計政策沒有重大變化。
注3-公允價值計量
沒有易於確定的公允價值的股權證券
有時，出於戰略原因，本公司可能會購買某些非上市股權證券。在截至2024年6月30日的三個月內，該公司不是Idon‘我不會做任何這樣的投資。於截至2024年3月31日止年度內，本公司購入非流通股本證券，所得款項總額為$9,138.
截至2024年6月30日和2024年3月31日，公司股權證券投資的賬面價值合計為$17,637，並計入隨附的合併資產負債表中的“其他非流動資產”。這些不能輕易確定公允價值的股權證券代表公司對另類應用商店的戰略投資。
由於非流通股證券是對私人持股公司的投資，並無可隨時釐定的公允價值，因此本公司選擇計量替代方案以計入該等投資。根據計量替代方案，非流通股證券的賬面價值根據同一發行人的相同或類似證券的可觀察交易的價格變化或減值進行調整。賬面價值的任何變動均計入其他收益(虧損)，淨額計入本公司的簡明綜合經營報表。
截至2024年6月30日止三個月，股本證券的賬面價值並無任何調整，而公允價值則隨時可予釐定。
公允價值計量
本公司採用三級公允價值層次結構，在計量公允價值時優先考慮估值方法中使用的投入：
1級。相同資產或負債在活躍市場的報價(未經調整)。
2級。在市場上可以直接或間接觀察到的其他重要投入。
水平 3. 很少或根本沒有市場活動支持的不可觀察到的重大投入。
截至2024年6月30日和2024年3月31日，按公允價值記錄的第一級股權證券為美元501，並分類為其他非流動資產。截至2024年6月30日和2024年3月31日，已有 不是第2級或第3級股權證券按公允價值記錄。
注4-細分市場信息
營運分部被識別為企業的組成部分，其獨立的離散財務信息可供首席運營決策者(“CODM”)在作出有關資源分配的決策和評估業績時進行評估。本公司已確定其首席執行官為CODM。該公司通過以下方式報告其經營結果二分部，每個分部代表一個運營和可報告的分部，如下：
10
目錄表
•關於設備解決方案(“ODS”)-這一細分市場通過向終端用户交付移動應用媒體或內容，為移動應用生態系統中希望與終端用户和持有設備的消費者建立聯繫的所有參與者提供解決方案，從而產生收入。這包括參與應用程序經濟的移動運營商和設備OEM，應用程序發行商和開發商，以及品牌和廣告公司。這一細分市場的產品供應是通過與移動設備運營商和原始設備製造商的關係實現的。
•APP增長平臺(AGP)-AGP客户主要是廣告商和出版商，該細分市場提供了允許移動應用發行商和開發商通過展示、原生和視頻廣告將其月度活躍用户貨幣化的平臺。AGP平臺允許需求側平臺、廣告商、代理和出版商主要通過程序化的實時競價拍賣，以及在某些情況下，通過直接購買/銷售的廣告商預算，來買賣數字廣告印象。該細分市場還向廣告商和代理商提供品牌和性能廣告產品。
本公司的CODM主要根據部門淨收入和部門利潤評估部門業績並做出資源分配決策，如下面的部門信息彙總表所示。公司的CODM不會將收入、運營費用、利息和其他收入(費用)、淨額或所得税準備金等其他直接成本分配給這些部門，以評估部門業績。此外，本公司不會將資產分配至各分部作內部報告之用，因為CODM並不按該等指標管理本公司的分部。
以下是數據段信息的摘要：
截至2024年6月30日的三個月
消耗臭氧層物質AGP淘汰已整合
淨收入$80,650 $38,392 $(1,053)$117,989 
收入份額
49,143 7,719 (1,053)55,809 
分部利潤$31,507 $30,673 $— $62,180 
 截至2023年6月30日的三個月
消耗臭氧層物質AGP淘汰已整合
淨收入$98,250 $48,959 $(843)$146,366 
收入份額
58,298 12,137 (843)69,592 
分部利潤$39,952 $36,822 $— $76,774 
地理區域信息
按地區劃分的長期資產(不包括遞延税項資產)如下：
 2024年6月30日2024年3月31日
美國和加拿大$34,255 $32,899 
歐洲、中東和非洲12,037 12,809 
亞太與中國83 74 
合併財產和設備，淨額$46,375 $45,782 
 2024年6月30日2024年3月31日
美國和加拿大$3,257 $4,314 
歐洲、中東和非洲5,246 4,598 
亞太與中國166 215 
合併使用權資產
$8,669 $9,127 
11
目錄表
 2024年6月30日2024年3月31日
美國和加拿大$127,175 $133,381 
歐洲、中東和非洲166,760 175,878 
亞太與中國4,129 4,246 
合併無形資產，淨額$298,064 $313,505 
按地域劃分的淨收入以公司客户的帳單地址為基礎，按部門分列的收入對賬如下：
 截至2024年6月30日的三個月
消耗臭氧層物質AGP已整合
美國和加拿大$33,885 $25,082 $58,967 
歐洲、中東和非洲31,704 10,413 42,117 
亞太與中國14,572 2,888 17,460 
墨西哥、中美洲和南美洲489 9 498 
淘汰— — (1,053)
合併淨收入$80,650 $38,392 $117,989 
 截至2023年6月30日的三個月
消耗臭氧層物質AGP已整合
美國和加拿大$38,941 $30,917 $69,858 
歐洲、中東和非洲46,022 13,552 59,574 
亞太與中國12,543 4,447 16,990 
墨西哥、中美洲和南美洲744 43 787 
淘汰— — (843)
合併淨收入$98,250 $48,959 $146,366 
注5-商譽與無形資產
商譽
按分部劃分的商譽賬面金額變動如下：
消耗臭氧層物質AGP總
截至2024年3月31日的善意
$80,176 $139,896 $220,072 
商譽減值— — — 
外幣折算$— $(190)$(190)
截至2024年6月30日的善意
$80,176 $139,706 $219,882 

公司至少每年或在發生表明其很可能將報告單位的公允價值降低至低於其公允價值的事件或情況時對聲譽進行評估。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月內，沒有發生任何事件或情況表明他們很可能將報告單位的公允價值降低至低於其公允價值。因此， 不是在這兩個期間均確認了善意的損失。

在截至2023年9月30日的三個月中，由於公司普通股的報價市場價格持續下降、利率上升以及公司預測的經營趨勢，公司確定了與分配給AGP報告單位的商譽有關的中期減值指標。該公司完成了對其商譽的中期減值評估，作為這次審查的結果，記錄了#美元147,181截至2023年9月30日，AGP報告單位的不可扣除、非現金商譽減值費用。

12
目錄表
該公司隨後進行了截至2024年3月31日的年度善意減損評估，注意到市場報價、利率和公司預測的持續趨勢。該公司完成了對聲譽的年度減損評估，因此額外記錄了美元189,459不可免賠的非現金善意減損費用總計為美元336,640截至2024年3月31日的十二個月內，向ANP報告部門提交。

曾經有過不是截至2024年3月31日的財年內，臭氧消耗物質報告部門的聲譽受損。
無形資產
截至所示期間，無形資產的構成如下：
 
截至2024年6月30日
加權平均剩餘使用壽命成本累計攤銷網絡
客户關係11.99年份$137,224 $(32,250)$104,974 
發達的技術4.06年份146,450 (64,603)81,847 
商號1.08年份69,932 (50,044)19,888 
出版商關係16.62年份108,774 (17,419)91,355 
總$462,380 $(164,316)$298,064 
 
截至2024年3月31日
加權平均剩餘使用壽命成本累計攤銷網絡
客户關係12.04年份$168,349 $(59,222)$109,127 
發達的技術4.31年份146,524 (59,470)87,054 
商號1.33年份69,957 (45,470)24,487 
出版商關係16.86年份108,860 (16,023)92,837 
總$493,690 $(180,185)$313,505 
公司記錄的攤銷費用為#美元。15,204截至2024年6月30日的三個月內和美元16,189截至2023年6月30日止三個月，簡明綜合經營報表和全面（虧損）收益中的一般和行政費用。
未來財政年度的估計攤銷費用預計為：
2025財年$40,408 
2026財年41,353 
2027財年35,234 
2028財年35,234 
2029財年18,358 
此後127,477 
總$298,064 
注6-應收帳款
13
目錄表
2024年6月30日2024年3月31日
已計費$134,612 $136,604 
未開票72,638 64,117 
信貸損失準備(9,215)(9,706)
應收賬款淨額$198,035 $191,015 
已開票應收賬款指向客户開具的款項，公司擁有無條件對價權。未開票應收賬款指期末後已確認但已開票的收入。截至2024年6月30日，所有未開票的應收賬款預計將在十二個月內開票和收款（須考慮信用損失備抵）。
信貸損失準備
該公司為應收賬款的當前預期信貸損失保留準備金。管理層審查應收賬款的構成，並分析歷史壞賬、客户集中度、當前經濟趨勢和客户付款模式的變化，以評估這些準備金的充分性。

貿易應收賬款信用損失撥備變動如下：
截至6月30日的三個月，
20242023
期初餘額
$9,706 $10,206 
信貸損失準備金
214 739 
撇除回收後的淨額註銷
(705)(626)
期末餘額
$9,215 $10,319 
該公司記錄了$214截至2024年6月30日的三個月內的信用損失費用和美元739截至2023年6月30日止三個月的信用損失費用、簡明綜合經營報表和全面（損失）收益中的一般和行政費用。
注7-財產和設備
2024年6月30日2024年3月31日
計算機相關設備$11,022 $7,057 
開發的軟件90,545 88,258 
傢俱和固定裝置2,058 2,069 
租賃權改進3,678 3,690 
財產和設備，毛額107,303 101,074 
累計折舊(60,928)(55,292)
財產和設備，淨額$46,375 $45,782 
折舊費用為$5,615截至2024年6月30日的三個月和美元5,055截至2023年6月30日的三個月。
截至2024年6月30日止三個月的折舊費用包括美元5,481與列入一般和行政費用的內部使用軟件有關，以及#美元134與出售、租賃或以其他方式營銷的內部開發的軟件有關，包括在其他直接收入成本中。截至2023年6月30日的三個月的折舊費用包括美元3,299與列入一般和行政費用的內部使用軟件有關，以及#美元1,756與出售、租賃或以其他方式營銷的內部開發的軟件有關，包括在其他直接收入成本中。
雲計算安排
截至2024年6月30日，應用程序開發階段產生的與雲計算安排相關的資本化實施成本的賬面淨值為$6,657，其中$1,233曾經是
14
目錄表
包括在預付費用和其他流動資產中以及#美元5,425計入其他非流動資產。
截至2024年3月31日，應用程序開發階段產生的與雲計算安排相關的資本化實施成本的賬面淨值為6,965，其中$1,239計入預付費用和其他流動資產以及#美元5,727計入其他非流動資產。
截至2024年6月30日和2023年6月30日，基於雲計算安排的實施成本的攤銷費用為#美元305及$0，分別為。
注8-其他流動負債
其他流動負債包括：

2024年6月30日2024年3月31日
應計費用$7,773 $7,376 
應計利息3,352 3,414 
應付外國所得税16,862 14,371 
其他流動負債8,259 10,520 
總
36,246 35,681 
注9-其他非流動負債
其他非流動負債包括以下各項：
2024年6月30日2024年3月31日
非流動租賃負債$5,877 $5,746 
或有對價1,015 1,015 
其他長期負債4,870 4,909 
總
11,762 11,670 
截至2024年6月30日的三個月內，公司根據與公司收購In App Video Services UK LTD.（“In App”）相關的當前預測，重新評估了其或有對價的公允價值。根據2022年11月1日簽署的購買協議，對價包括根據實現截至2022年12月31日的日曆年的年度收入目標而支付的潛在年度收益支出。2023年、2024年和2025年。每年的收入高達美元250截至2022年12月31日的年度及1,000對於截至2023年12月31日、2024年和2025年12月31日的每個日曆年。此外，還將為截至2023年、2024年和2025年的每個日曆年支付一筆增量賺取款項，金額相當於25超過的收入的%150佔該日曆年收入目標的%。
根據公司對截至2024年6月30日止三個月的評估，未記錄重新計量。截至2024年3月31日的財年，公司1）支付了約美元1,100對於與截至2023年12月31日的日曆年相關的收益，2）確認或有對價的公允價值變化美元372。收購日期後收益負債的公允價值變動在簡明綜合經營報表和全面(虧損)收益中確認。
附註10-債務
下表彙總了該公司債務及相關利率項下的借款情況：
2024年6月30日
天平利率未使用的線費
左輪手槍（浮動利率）$396,000 8.23 %0.35 %
15
目錄表
2024年3月31日
天平利率未使用的線費
左輪手槍（浮動利率）$386,000 7.71 %0.35 %
合併資產負債表上的債務義務包括以下內容：
2024年6月30日2024年3月31日
左輪手槍$396,000 $386,000 
減去：債務發行成本(2,209)(2,510)
長期債務，扣除債務發行成本$393,791 $383,490 
左輪手槍
於二零二一年二月三日，本公司與Bank of America，N.A.訂立信貸協議（“信貸協議”）。（“美國銀行”），其中規定了一個循環信貸額度（“左輪手槍”）高達$100,000有一個手風琴功能，使公司能夠增加總額高達$200,000.
於2021年4月29日，本公司修訂及重列與BoA（作為貸款人及行政代理人）及一個由其他貸款人組成的銀團訂立的信貸協議（“新信貸協議”），該協議提供最高達$的循環信貸額度。400,000。循環信貸額度於2026年4月29日到期，幷包含一個手風琴功能，使公司能夠將左輪手槍的總金額增加$75,000加上一個金額，使公司能夠繼續遵守其綜合擔保淨槓桿率，在這樣的條款，由雙方同意。新信貸協議其後修訂如下：
•第一修正案：左輪手槍增加到$525,000同時保留$75,000上文討論的手風琴式功能，總潛在循環信貸額度為美元600,0002021年12月29日
•第二次修訂：LIBOR被定期擔保隔夜融資利率（SOFR）取代。因此，新信貸協議項下的借款（適用利率為倫敦銀行同業拆息）將按等於SOFR加以下兩者的年利率累計利息： 1.50%和2.25自《第二修正案》生效之日起，即2022年10月26日。
•第三修正案：2024年2月5日，對最高綜合擔保淨槓桿公約和最低綜合淨利息覆蓋率公約進行了修訂。此外，它還提高了允許的其他投資的限額，包括股權投資和合資企業，從#美元。20,000在公司的任何財政年度的總額為$75,000並提高了年利率，這將是SOFR加之間 1.50%和2.75%，基於公司的綜合擔保淨槓桿率。
除上文所述有關第三修正案內的契諾的更改外，討論的修訂並無對新信貸協議的條款作出其他更改，新信貸協議載有慣常的契諾、陳述及違約事件，並要求本公司遵守最高綜合擔保淨槓桿率及最低綜合利息覆蓋率。
公司產生的債務發行成本為#美元。4,937對於新信貸協議，包括第一次、第二次和第三次修改所產生的費用。遞延債務發行成本記為綜合資產負債表中債務賬面價值的減少。所有遞延債務發行成本在貸款與利息支出的期限內按直線攤銷。
截至2024年6月30日，該公司擁有396,000根據新信貸協議提取，在合併資產負債表上歸類為長期債務，剩餘未攤銷債務發行成本為美元2,209.
16
目錄表
截至2024年6月30日，新信貸協議項下的未償款項按年利率計利息，該年利率等於（i）SOFR加上以下兩者之間 1.50%和2.75%，基於本公司的綜合擔保淨槓桿率，或(Ii)基於(A)聯邦基金利率加0.50%，(B)美國銀行的最優惠利率，或(C)SOFR PLUS1.00%+介於0.50%和1.75%，基於本公司的綜合擔保槓桿率。此外，新信貸協議須支付一筆未使用的信貸額度手續費0.15%和0.35每年%，基於公司的綜合槓桿率。截至2024年6月30日，利率為 8.23%，未使用的信用額度手續費為0.35%.
本公司於新信貸協議及相關貸款文件項下的付款及履約責任，以授予其幾乎所有個人財產資產(不論現已存在或日後收購)的抵押權益為抵押，但須受若干例外情況所規限。如果公司收購的任何房地產資產的公平市場價值超過$5,000，它還被要求授予對這種不動產的擔保權益。所有此類擔保物權都必須是優先擔保物權，但須受某些允許留置權的限制。
該公司於2024年8月6日簽訂了新信貸協議的第四修正案，以重新談判其所需的契約。請參閲注15-後續事件以進行進一步討論。
截至2024年6月30日，該公司擁有29,000可根據新信貸協議提取循環信貸額度，手風琴功能除外，但須遵守所需的承諾。截至2024年6月30日，公司遵守了所有契約。公司未償債務的公允價值接近其公允價值。
利息支出，淨額
淨利息費用、債務發行成本攤銷和未使用的信貸費用在簡明綜合經營報表和全面（虧損）收益中記錄為淨利息費用，具體如下：
截至6月30日的三個月，
20242023
利息支出，淨額$(7,840)$(7,114)
債務發行成本攤銷(301)(212)
未使用的信用額度、手續費和其他(109)(64)
利息支出總額(淨額)$(8,250)$(7,390)
注11-基於股票的薪酬
數字渦輪機公司2020年股權激勵計劃(《2020計劃》)
2020年9月15日，公司股東批准了2020年計劃，根據該計劃，公司可以向董事、員工和其他符合條件的參與者授予股權激勵獎勵。總計12,000,000根據2020年計劃，普通股被保留以供授予。2020年計劃可能授予的獎勵類型包括激勵性和非限制性股票期權、股票增值權、限制性股票和限制性股票單位。2020年計劃自2020年9月15日起施行，期限為十年.股票期權可以是激勵股票期權（定義見1986年國內税收法（經修訂）第422條），也可以是非合格股票期權。截至2024年6月30日， 351,017普通股股票可作為未來的獎勵發行2020計劃。
股票期權
股票期權的行使價不低於授予日期的公平市場價值。它們通常包含的歸屬期為 二至三年以及一項合同條款十年.股票期權的股份補償費用在必要的歸屬期內以直線法確認，該歸屬期由預期歸屬的獎勵部分的授予日期公允價值確定。該公司採用Black-Scholes期權定價模型來估計其股票期權的公允價值。該公司可以在行使這些獎勵後發行新股份或庫存股。
17
目錄表
下表彙總了股票期權活動：
股份數量：加權平均行權價格
(每股)		加權平均剩餘
合同
生命
(單位：年)		總價值和內在價值
(單位：千)
截至2024年3月31日尚未執行的期權
5,797,869 $13.26 5.39$2,423 
授與— — 
已鍛鍊(8,645)1.58 
沒收/過期(180,533)27.91 
截至2024年6月30日的未償還期權
5,608,691 $12.81 5.09$779 
截至2024年6月30日可撤銷
4,820,073 $11.62 4.54$779 
截至2024年6月30日，與未歸屬股票期權相關的未確認股票補償費用總額（扣除估計沒收）為美元9,142，預計剩餘加權平均認證期為1.63好幾年了。
限制性股票
限制性股票單位的獎勵可以是授予基於時間的限制性股票單位(“RSU”)或免費向接受者發放的基於業績的限制性股票單位(“PSU”)。這些獎勵的基於股票的補償費用是根據授予之日公司普通股的公平市場價值確定的。在單位歸屬之前，不會發生資本交易，此時單位將被轉換為限制性或非限制性股票。有時間條件的RSU的補償費用在必要的服務期限內以直線方式確認。公司定期向某些關鍵員工發放PSU，這些關鍵員工必須在指定的績效期間內實現指定的內部績效指標。PSU的條款和條件一般允許授予從沒收到最高可達200目標的%。具有績效條件的PSU的基於股票的薪酬費用是基於績效期間最有可能達到的情景以直線基礎確認的。每段時間都會重新評估最有可能達到的情景。
限制性股票獎勵(RSA)是對合法發行和發行的普通股的獎勵。RSA在轉讓方面受到基於時間的限制，如果獲獎者在限制失效前停止向本公司提供服務，則未歸屬部分通常會受到沒收的風險。這些獎勵的基於股票的補償費用是根據授予之日公司普通股的公平市場價值確定的。RSA有時間條件，在某些情況下，一旦股票歸屬，個人在特定的規定時期內被限制出售股票，從三個月至一年，具體取決於RSA的條款。
下表彙總了RSU、PSU和RSA活動：
股份數量加權平均授予日期公允價值
截至2024年3月31日未歸屬的已發行限制性股票
3,919,842 $12.44 
授與4,648,714 2.17 
既得(420,743)11.13 
被沒收(142,036)10.70 
截至2024年6月30日未歸屬的已發行限制性股票
8,005,777 $6.57 
截至2024年6月30日，與RSU、NSO和RSSA相關的未確認股票補償費用總額（扣除估計沒收）為美元36,192，預計剩餘加權平均認證期為1.77好幾年了。
18
目錄表
截至三個月的股票補償費用 2024年6月30日2023年，是 $8,168及$10,017分別記錄在簡明綜合經營報表和全面（虧損）收益表的一般和行政費用中。股票薪酬費用不包括資本化為與內部使用軟件開發直接相關的員工相關的軟件開發成本的部分。
附註12-每股收益
每股基本淨（損失）收益根據期內已發行普通股的加權平均股數計算。每股稀釋淨（損失）收益是根據發行在外普通股的加權平均數加上本期發行在外的潛在稀釋普通股的影響使用適用方法計算的。如果納入權益工具的影響具有反稀釋性，則公司將其排除在每股稀釋收益的計算之外。
下表列出了普通股每股基本和攤薄淨(虧損)收益的計算方法(單位為千，每股金額除外)：
 
截至6月30日的三個月，
20242023
普通股每股淨虧損$(25,156)$(8,399)
減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)— (220)
Digital Turbine，Inc.應佔淨虧損$(25,156)$(8,179)
加權平均已發行普通股，基本102,396 99,877 
每股普通股基本淨(虧損)收益可歸因於數字渦輪公司。$(0.25)$(0.08)
加權平均已發行普通股，稀釋後102,396 99,877 
數字渦輪機公司每股普通股稀釋後淨(虧損)收入。$(0.25)$(0.08)
潛在稀釋的已發行證券9,638,950和4,903,410對於截至三個月2024年6月30日和2023年6月30日分別被排除在稀釋後每股淨收入的計算之外，因為它們的影響將是反稀釋的。
注13-所得税
該公司的所得税撥備佔税前收益的百分比(“有效税率”)是基於對年度有效所得税税率的當前估計，並對其進行了調整，以反映不同項目的影響。根據ASC 740《所得税會計》的規定，由於估值津貼而未受益的預計虧損地區不包括在公司預測的實際税率中。
在截至2024年6月30日的三個月內，公司確認了一項税項撥備支出為#美元1,750，導致實際税率為(7.5)%。實際税率與美國聯邦法定税率21%不同，這主要是由於外國收入支出和運營損失的估值撥備。
在截至2023年6月30日的三個月內，公司確認的税收優惠為1,539，導致實際税率為15.5%，這與美國聯邦法定税率21%不同，這主要是由於州所得税、包括外國收入和一次性離散項目。
附註14-承付款和或有事項
託管協議
公司與服務提供商簽訂託管協議，在某些情況下，這些協議包括最低承諾，要求公司在指定的時間段(“最低承諾期”)購買最低限度的服務。最低承諾期一般為一年制在持續時間方面，託管協議包括多個最低承諾期。我們的最低購買量
19
目錄表
這些託管協議下的承諾總額約為$261,359在接下來的時間六財政年度。
法律事務
本公司可能參與在其正常業務過程中不時出現的各種索賠、訴訟、評估、調查和法律程序。如果很可能已經發生了負債，並且損失金額可以合理估計，則公司應計負債。該公司至少每季度審查這些應計項目，並對其進行調整，以反映正在進行的談判、和解、裁決、法律顧問的建議以及其他相關信息。只要獲得新的信息，並且公司對索賠、訴訟、評估、調查或法律程序的可能結果的看法發生變化，公司應計負債的變化將在作出該等決定的期間記錄。有些事項的負債額是不可能的，或數額不能合理估計，因此未計提。
2022年6月6日和2022年7月21日，本公司的股東對本公司和公司在德克薩斯州西區的某些高管提起集體訴訟，涉及數字渦輪機公司。S於2022年5月宣佈，將重述其部分財務業績。這些指控違反了某些聯邦證券法。這些都已合併為In Re Digital Turbine，Inc.證券訴訟案件編號1：22-cv-00550-DAE。2023年7月19日，西區法院批准了該公司駁回案件的動議。原告於2023年8月23日提出修改後的訴狀，公司於2023年9月22日提出駁回修改後的訴狀，截至2023年11月13日，駁回動議的簡報已完成。法院尚未就該公司駁回經修訂的申訴的動議作出裁決。此外，多宗針對本公司及本公司董事的衍生訴訟均基於與證券集體訴訟相同的事實而提出違反受託責任的申索。這些案件是Olszanski訴數字渦輪機公司。案件編號1：22-cv-911，德克薩斯州西區聯邦法院(2022年10月4日)；Witt訴Digital Turbine，Inc.等人;案例1：22-cv-01429-UNA，特拉華州聯邦法院（2023年2月14日）;以及 Krumwiede訴Digital Turbine公司.;第2023-0277號案件在特拉華州衡平法院的州法院（2023年3月6日）。根據法院命令，聯邦衍生案件已被擱置，等待對任何駁回聯邦集體訴訟的動議作出裁決。本公司及個別被告於2023年5月11日提出動議以駁回Delaware Chancery案。本公司及個別被告否認任何不當行為的指控，本公司計劃對這些投訴中提出的索賠進行有力辯護。由於該等個案尚處於初期階段，管理層目前無法評估可能的結果或潛在責任。

附註15-後續事件

該公司通過附帶的簡明合併財務報表的發佈日期，即2024年8月7日，對後續事件進行評估。在隨後的事項報告期內，除以下事項外，並無任何事項或交易需要在簡明綜合財務報表中披露：

該公司於2024年8月6日簽訂了新信貸協議的第四修正案，以重新談判其所需的契約並解決某些其他事項。新信貸協議第四修正案修訂了追溯至2024年6月30日的最高綜合擔保淨槓桿契約和最低綜合淨利息覆蓋契約，將Revolver減少了$100,000至$425,000(同時保留$75,000手風琴功能)，提高了槓桿率最高的年利率結果，這將是SOFR加之間1.00%和3.75%，根據公司的綜合槓桿率，在公司持有現金超過#美元的情況下，根據未償還的Revolver餘額撥備付款40,000，並將允許的投資門檻從$70,000至$25,000.


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目錄表
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論應與本10-Q表格季度報告(“本報告”)中的簡明綜合財務報表及其附註一併閲讀，並以其全文加以限定。以下討論包含符合1995年“私人證券訴訟改革法”和經修訂的1933年“證券法”(“證券法”)第27A節和經修訂的1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節的規定的前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及重大風險和不確定性。在本報告中使用的“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“將”、“尋求”、“應該”、“可能”、“將會”、“可能”以及與我們的管理層或我們有關的類似表述，旨在識別此類前瞻性陳述。由於各種因素的影響，我們的實際結果、業績或成就可能與這些前瞻性陳述中表達或暗示的結果大不相同，這些因素包括我們在截至2024年3月31日的財政年度10-k表格年度報告中“風險因素”項下闡述的那些因素，以及本報告其他部分和其他公開申報文件中描述的那些因素。其中的風險並不是包羅萬象的，其他因素可能會對我們的業務和財務表現產生不利影響。我們在競爭非常激烈、變化迅速的環境中運營。新的風險因素不時出現，管理層無法預測所有這些風險因素，也無法評估所有這些風險因素對我們業務的影響，或任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。歷史經營業績不一定能反映未來任何時期的經營業績趨勢。我們不承擔任何義務更新本報告中的任何前瞻性陳述。因此，投資者應謹慎依賴過去的前瞻性陳述，這些陳述基於當時已知的結果和趨勢，以預測未來的結果或趨勢。本報告以及可歸因於我們或代表我們行事的任何人的所有隨後的書面和口頭前瞻性陳述，都明確地受到本節所載或提及的警告性陳述的限制。
除每股和每股金額外，所有數字都以千為單位。
公司概述
Digital Turbine，Inc.通過其子公司(統稱為“Digital Turbine”或“公司”)，是一家領先的獨立移動增長平臺，為廣告商、出版商、運營商和設備原始設備製造商(“OEM”)奠定了基礎。我們向移動應用生態系統中的所有參與者提供利用專有技術的端到端產品和解決方案，為廣告商提供品牌發現和廣告、用户獲取和參與以及運營效率。此外，我們的產品和解決方案還為OEM、運營商以及應用程序(“app”或“app”)發行商和開發商提供了盈利機會。
最新發展動態
經濟狀況和地緣政治發展的影響
我們的運營結果受到宏觀經濟狀況和地緣政治發展的影響，包括但不限於商業和消費者信心水平，各國政府為應對通脹而採取的行動，潛在的貿易爭端，包括但不限於美國政府對中國的開發商和出版商採取的任何行動，俄羅斯入侵烏克蘭，以及最近以色列的衝突。
通脹、利率上升、供應鏈中斷以及企業和消費者信心下降已經並可能繼續導致全球經濟活動放緩，這已經並可能繼續導致對各種商品和服務的需求下降，包括我們客户提供的商品和服務。
我們受到合作伙伴新移動設備銷量的影響，這一直低於我們的預期。我們認為，這是由通脹、經濟不確定性及其對消費者的潛在影響所推動的。這些負面的宏觀經濟趨勢已經並可能繼續導致手機銷售量的下降。新移動設備銷售的持續疲軟可能會繼續影響我們的業務、財務狀況和運營結果，目前尚不確定其全面影響。
此外，美國多個聯邦和州政府機構繼續審查中國公司開發和/或發佈的應用程序的分發和使用情況。在某些情況下，政府機構有
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目錄表
禁止在移動設備上使用某些應用程序。美國聯邦或州政府機構或其他國家進一步採取行動，限制或禁止分發基於中國的應用程序，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生負面影響。
雖然俄羅斯對烏克蘭的入侵沒有對我們的業務產生直接的實質性影響，但任何歐洲衝突，如果擴大到包括其他國家，都可能對總體經濟狀況產生實質性的負面影響，並直接影響我們的業務。
此外，我們繼續積極監測以色列和加沙地帶最近和正在發生的衝突是否對我們的業務有任何實質性影響。雖然在本期間沒有發現任何不利的財務或運營影響，但如果此類衝突繼續或升級，可能會對我們的業務產生潛在的負面影響，因為我們在該地區的業務規模很大。
這些宏觀經濟因素對我們運營和財務業績的影響程度還取決於它們對運營商和OEM在智能手機、平板電腦和其他設備銷售方面的影響，以及對應用程序開發商和應用內廣告商的影響。如果負面的宏觀經濟因素或地緣政治發展長期對我們的合作伙伴產生實質性影響，我們的運營結果和財務狀況也可能受到不利影響，目前我們無法準確預測其規模和持續時間。
我們繼續積極監控這些因素，我們可能會根據需要採取進一步行動，改變我們的業務運營，或我們認為最符合我們的員工、客户、合作伙伴、供應商和股東利益的行動。除了監測上述發展情況外，公司還考慮這些因素可能對我們的會計估計和我們的非流動資產的潛在減值產生的影響，非流動資產主要包括商譽和有限壽命的無形資產。
評估商譽潛在減值的過程是主觀的，需要作出重大判斷，包括定性和定量因素，如報告單位的識別、資產和負債的確認和分配給報告單位，以及公允價值的確定。在進行年度減值測試時或當出現減值指標時，在估計我們報告單位的公允價值時，我們對該等報告單位的未來現金流以及包括適當貼現率在內的其他估計作出估計和重大判斷。貼現率可能會根據各種經濟狀況而波動，包括我們的資本配置和利率，包括美國國債的利率。對這些假設和估計的判斷的變化，特別是對未來期間收入和現金流增長率以及貼現率的預期，可能會導致商譽減值費用。
除了在事件或情況顯示報告單位的公允價值可能會低於其賬面價值時評估減值商譽外，本公司還每年評估商譽減值。該公司的下一次年度減值商譽評估將於2025年3月31日進行。
有限年限的無形資產和財產、廠房和設備在其估計使用年限內按直線攤銷或折舊。我們監測與這些資產相關的條件，以確定事件和情況是否需要修訂剩餘的攤銷或折舊期間或減值。每當我們得出結論時，我們就測試這些資產的潛在減值，因為事件或情況變化表明賬面價值可能無法收回。
業務轉型計劃
從2023財年開始，公司開始了一項業務轉型項目，其中包括實施新的基於雲的全球企業資源規劃(“ERP”)系統，以升級我們現有的企業範圍內的操作系統。此外，我們還實施了新的人力資源系統，以精簡員工管理程序，提高組織效率。我們還正在整合現有的輔助系統，並部署其他新的平臺和系統，以改善我們的運營，推動業務和成本效益。

這是一個多年期項目，包括各種成本，包括軟件配置和實施成本，根據適用的會計政策，這些成本將確認為資本支出或遞延成本，某些成本確認為與項目開發和
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目錄表
項目管理成本以及與參與規劃、設計和業務流程審查的業務合作伙伴提供的專業服務，但不符合軟件配置和實施成本的資格。此外，在部署新系統和某些其他輔助平臺和系統期間，該公司還產生了重複的人員和其他運營成本，以維護遺留系統和運營。該公司於2024財年第三季度完成了第一部署階段。預計各個部署階段將產生成本，這些階段預計將持續到2026財年初。截至2024年6月30日的三個月內，該公司發生了1，072美元的業務轉型成本。這些成本記錄在我們的簡明綜合經營報表和全面（損失）收益中的一般和行政費用以及產品開發費用中。

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目錄表
行動的結果
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日止年度的經營業績（以千計）：
截至6月30日的三個月，
20242023更改的百分比
淨收入$117,989 $146,366 (19.4)%
收入和運營費用的成本
收入份額55,809 69,592 (19.8)%
收入的其他直接成本7,790 9,613 (19.0)%
產品開發10,714 15,800 (32.2)%
銷售和營銷16,247 15,577 4.3 %
一般和行政43,517 40,499 7.5 %
商譽減值
— — 100.0 %
收入和運營費用的總成本134,077 151,081 (11.3)%
運營虧損(16,088)(4,715)241.2 %
利息和其他收入，淨額
或有對價的公允價值變動— — 100.0 %
利息支出，淨額(8,250)(7,390)11.6 %
外匯交易收益818 1,923 (57.5)%
其他收入，淨額114 244 (53.3)%
利息和其他收入合計，淨額(7,318)(5,223)40.1 %
所得税前虧損(23,406)(9,938)135.5 %
所得税撥備(福利)1,750 (1,539)(213.7)%
淨虧損(25,156)(8,399)199.5 %
淨收入
截至6月30日的三個月，
 20242023更改的百分比
淨收入
On Device解決方案$80,650 $98,250 (17.9)%
應用程序增長平臺38,392 48,959 (21.6)%
淘汰(1,053)(843)24.9 %
淨收入合計$117,989 $146,366 (19.4)%
截至2024年6月30日及2023年6月30日止三個月的比較
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月的淨收入減少了28,377美元，降幅為19.4%。有關淨收入的進一步詳細信息，請參閲下面的分部討論。
On Device解決方案
在截至2024年6月30日的三個月中，On Device Solutions的收入與截至2023年6月30日的三個月相比下降了17,600美元或17.9%。來自內容媒體的收入增加了約753美元，這主要是由於與運營商的活動增加，導致預付費設備上的日活躍用户增加。來自應用媒體的收入下降了約18,352美元，原因是美國和國際上的新設備銷量下降，這部分被美國每設備收入的增加所抵消。此外，減少的部分原因是本期間某些戰略需求合同的逐步減少。
應用程序增長平臺
截至2024年6月30日的三個月，應用程序增長平臺收入減少了10,567美元，降幅為21.6%
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目錄表
與截至2023年6月30日的三個月相比。這一下降主要是由於品牌和績效廣告減少了約4,180美元，由於移動廣告市場普遍疲軟以及某些傳統AdColony平臺和業務線的合併和退出的影響，廣告交易額減少了約6,400美元。來自經銷商合作伙伴關係的收入增加了約13美元，部分抵消了這些下降。
收入和運營費用的成本
截至6月30日的三個月，
 20242023更改的百分比
收入和運營費用的成本
收入份額$55,809 $69,592 (19.8)%
收入的其他直接成本7,790 9,613 (19.0)%
產品開發10,714 15,800 (32.2)%
銷售和營銷16,247 15,577 4.3%
一般和行政43,517 40,499 7.5%
商譽減值
— — 100.0%
收入和運營費用的總成本$134,077 $151,081 (11.3)%
截至2024年6月30日及2023年6月30日止三個月的比較
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月的收入和運營費用成本下降了17,004美元或11.3%，這主要是由於收入份額下降，這是同期收入下降的結果。這一下降也部分是由於運營成本降低，主要是產品開發活動的運營成本下降。截至2024年6月30日的三個月，收入和運營費用成本包括遣散費以及與業務轉型和收購相關的成本分別為557美元和1,072美元，而截至2023年6月30日的三個月分別為367美元和36美元。關於收入和業務費用成本變化的進一步討論見下文。
收入份額
許可費和收入份額反映了支付給我們的運營商和OEM合作伙伴以及應用程序發行商和開發商的金額，並記錄為收入成本。此外，當通過廣告聚合器(廣告網絡)存在間接安排，並與我們的運營商和應用程序開發合作伙伴分享收入時，分享的收入也記錄為收入成本。
在截至2024年6月30日的三個月中，許可費和收入份額減少了13,783美元，降幅為19.8%，降至55,809美元，而截至2023年6月30日的三個月為69,592美元。許可費和收入份額的下降與同期淨收入總額的下降類似。
截至2024年6月30日的三個月，許可費和收入佔總淨收入的百分比為47.3%，而截至2023年6月30日的三個月為47.5%。許可費和收入份額佔總淨收入的比例下降的主要原因是收入結構的變化，特別是與截至2023年6月30日的三個月相比，在截至2024年6月30日的三個月中，報告的淨基礎上的收入與毛基報告的收入的比例較低。
收入的其他直接成本
其他直接收入成本主要包括與產生收入直接相關的託管費用，以及與資本化軟件成本和已開發技術無形資產攤銷相關的折舊費用。
截至2024年6月30日的三個月，其他直接收入成本減少了1,823美元，至7,790美元，佔總淨收入的6.6%，而截至2023年6月30日的三個月為9,613美元，佔總淨收入的6.6%。其他直接成本減少的主要原因是託管成本較低
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目錄表
這既是由於2024財年網絡主機提供商的戰略轉變，也是由於可比期間淨收入總額的可比性下降。在可比期間，其他直接成本佔總淨收入的百分比保持不變。
產品開發
產品開發費用包括公司產品套件的開發和維護。這一領域的費用主要是人員的職能。
截至2024年6月30日的三個月，產品開發費用減少了5,086美元，降至10,714美元，而截至2023年6月30日的三個月為15,800美元。產品開發費用包括截至2024年6月30日的三個月的遣散費71美元和截至2023年6月30日的三個月的遣散費183美元。不包括遣散費，截至2024年6月30日的三個月，產品開發費用減少了4974美元。
產品開發費用(不包括遣散費)的減少主要是由於與員工相關的成本減少，約為2535美元，原因是激勵性薪酬減少。此外，由於折舊和攤銷費用、託管成本和專業服務費下降，產品開發費用減少了約2439美元。
銷售和營銷
銷售和營銷費用是指銷售和營銷人員、廣告和營銷活動以及活動管理的成本。
截至2024年6月30日的三個月，銷售和營銷費用增加了670美元，達到16,247美元，而截至2023年6月30日的三個月為15,577美元。銷售和營銷費用包括截至2024年6月30日的三個月和截至2023年6月30日的三個月的遣散費分別為410美元和125美元。不包括遣散費，截至2024年6月30日的三個月，銷售和營銷費用增加了385美元。
不包括遣散費後銷售和營銷費用增加的主要原因是，與人事有關的費用增加了945美元，但銷售和營銷活動及與差旅有關的費用減少了233美元，使用專業服務減少了197美元，設施和其他相關費用減少了207美元。
一般和行政
一般和行政費用是指母公司和子公司的管理、財務和支持人員成本，其中包括專業服務和諮詢成本，以及其他成本，如租金、基於股票的薪酬以及折舊和攤銷費用。
截至2024年6月30日的三個月，一般和行政費用增加了3018美元，達到43,517美元，而截至2023年6月30日的三個月為40,499美元。一般和行政費用包括截至2024年6月30日的三個月的遣散費76美元和業務轉型成本1,072美元。一般和行政費用包括遣散費和與購置有關的費用181美元。 截至2023年6月30日的三個月。不包括遣散費、收購相關成本和業務轉型成本，截至2024年6月30日的三個月，一般和行政費用增加了2,051美元。
扣除遣散費、收購相關費用和業務轉型費用後，一般和行政費用增加，主要原因是折舊和攤銷費用增加2,377美元，專業服務費增加1,111美元，但因股票補償、信貸損失費用和其他經營成本減少而部分抵消了1,437美元。
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目錄表
利息和其他收入(費用)，淨額
截至6月30日的三個月，
20242023更改的百分比
利息和其他收入，淨額
或有對價的公允價值變動$— $— 100.0 %
利息支出，淨額$(8,250)$(7,390)11.6 %
外匯交易收益818 1,923 (57.5)%
其他收入，淨額114 244 (53.3)%
利息和其他收入合計，淨額$(7,318)$(5,223)40.1 %
利息支出，淨額
截至2024年6月30日的三個月，淨利息支出較截至2023年6月30日的三個月增加860美元或11.6%，主要是由於利率上升112個基點，被同期13,967美元的平均未償還借款減少所抵消。
外匯交易損益
截至2024年、2024年和2024年6月30日止三個月，本公司錄得外匯交易損益分別為818美元和1,923美元，這主要是由於以外國實體功能貨幣以外貨幣計價的貿易應收賬款和應付賬款的匯率波動所致。
流動性與資本資源
我們的主要流動資金來源是我們的現金和現金等價物、運營現金和我們新信貸協議下的借款。截至2024年6月30日，根據與美國銀行的新信貸協議，我們有大約35,042美元和29,000美元的無限制現金可供提取，手風琴功能除外，但須符合所需的契約。在截至2024年6月30日的三個月中，我們從運營活動中產生了1,352美元的現金流。
我們履行償債義務以及為營運資本、資本支出和業務投資提供資金的能力將取決於我們未來的表現，這將取決於我們信貸安排下的借款能力、我們進入資本市場的能力以及影響我們運營的金融、業務和其他因素，其中許多因素是我們無法控制的。這些因素包括一般和地區經濟、金融、競爭、立法、監管和其他因素，如衞生疫情；經濟和宏觀經濟因素，如勞動力短缺、供應鏈中斷和通脹；以及地緣政治事態發展，包括烏克蘭衝突、與中國有關的政治氣候和以色列衝突。我們不能保證我們將從運營中產生足夠的現金流，或者未來的借款或資本市場將是可用的，金額足以使我們償還債務或為我們的其他流動性需求提供資金。
我們相信，自本報告提交之日起至少12個月，我們將從運營中產生足夠的現金流，並擁有足夠的流動性和資本資源來滿足我們的業務需求。
未償擔保債務

截至2024年6月30日，根據新信貸協議，我們的未償還擔保債務為396,000美元。新信貸協議的到期日為2026年4月29日，截至2024年6月30日，在我們的綜合資產負債表上，扣除債務發行成本2,209美元后，未償還餘額被歸類為長期債務。有關新信貸協議條款的進一步説明，請參閲本公司簡明綜合財務報表附註中“轉賬”標題下的附註10-債務。
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目錄表
抵押擔保我們的擔保債務，包括我們的美國子公司的幾乎所有資產，將提供給抵押債權人在止贖，除了許多其他補救措施。因此，我們償還擔保債務的能力的任何不利變化都可能導致違約、交叉違約、止贖或強制出售。根據資產的價值，在任何止贖或強制出售中，普通股股東可以獲得的資產可能很少（如果有的話）。
我們的信貸安排還包括最高綜合擔保淨槓桿率和最低綜合利息覆蓋率。如果我們不能滿足這些公約，貸款人可能會宣佈違約，這可能會導致債務到期日的加速。任何此類違約都將對我們產生實質性的不利影響。
截至2024年6月30日，我們遵守了新信貸協議下的所有契約。此外，本公司於2024年8月6日簽訂新信貸協議第四修正案，以
重新談判其所需的契約。請參閲附註15-後續事件以進行進一步討論。
託管協議
我們與服務提供商簽訂託管協議，在某些情況下，這些協議包括最低承諾，要求我們在指定的時間段(“最低承諾期”)內購買最低限度的服務。最低承諾期一般為一年，主辦協議包括多個最低承諾期。根據這些託管協議，我們在未來六個財政年度的最低購買承諾總額約為261,359美元。
現金流摘要(以千為單位)
截至6月30日的三個月，
20242023更改的百分比
現金流量數據合併報表：  
經營活動提供(用於)的現金淨額$(1,352)$1,318 (202.6)%
股權投資— — (100.0)%
與業務收購相關的購進價格調整— — (100.0)%
資本支出(5,931)(7,276)(18.5)%
投資活動所用現金淨額$(5,931)$(7,276)(18.5)%
借款收益17,000 5,000 240.0 %
支付債務發行成本— — 100.0 %
償還債務債務(7,000)(10,000)(30.0)%
收購合併子公司的非控股權益— (3,751)(100.0)%
為股權獎勵的淨股份結算支付預扣税(48)(931)(94.8)%
行使的期權14 731 (98.1)%
融資活動提供(用於)的現金淨額$9,966 $(8,951)(211.3)%
經營活動
我們來自經營活動的現金流主要由用户獲取和廣告活動產生的收入推動，被運營的現金成本抵消，並受到客户收款的時間和波動以及向我們的運營商和出版商合作伙伴以及其他供應商支付的重大影響。如果我們不能提高收入水平並適當地管理成本，我們未來來自運營活動的現金流將會減少。截至2024年6月30日的三個月，經營活動提供(用於)的現金為1,352美元，而截至2023年6月30日的三個月為1,318美元。減少2670美元的原因如下：
•淨虧損增加16757美元；
•增加19994美元，主要是由於營運資金變化，特別是應收賬款的變化引起的業務資產和負債的變化；
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目錄表
•截至2024年6月30日的三個月，非現金費用減少5,907美元，主要原因是遞延所得税和基於股票的薪酬下降，但被截至2024年6月30日的三個月外匯交易收益下降部分抵消。
投資活動
我們的主要投資活動包括收購企業、購買物業和設備，以及支持創建和加強我們的技術基礎設施的資本支出。在截至2024年6月30日的三個月中，用於投資活動的現金淨額減少了1,345美元，降至5,931美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，我們用於投資活動的現金主要包括與內部開發軟件相關的資本支出。
融資活動
截至2024年6月30日的三個月，融資活動提供的現金淨額為9966美元，其中包括：(1)償還7,000美元的債務，以及(2)為股權獎勵的淨股份結算支付預扣工資税48美元。這些現金流出被現金流入所抵消，其中包括17000美元的借款收益和14000美元的股票期權行使。
在截至2023年6月30日的三個月內，用於融資活動的現金淨額為8,951美元，其中包括償還10,000美元的債務，為股權獎勵的淨股票結算支付工資預扣税931美元，但被5,000美元借款收益的現金流入和731美元的股票期權行使部分抵消。
關鍵會計政策和估算
管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們未經審計的財務報表。這些財務報表的編制是基於管理層對會計政策的選擇和應用，其中一些政策要求管理層做出影響財務報表和附註中報告的金額的判斷、估計和假設。欲瞭解有關我們的關鍵會計政策和估計的更多信息，請參閲我們截至2024年3月31日的年度報告的Form 10-k中的第二部分，項目7，“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--關鍵會計政策”，以及本報告中截至2024年6月30日的Form 10-Q中的註釋2--重要會計政策的陳述和摘要。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
該公司在美國和國際上都有業務，在日常業務過程中面臨市場風險，主要是利率和外匯風險。
利率波動風險
本公司投資活動的主要目標是在不顯著增加風險的情況下，在保持本金的同時實現收益最大化。本公司的現金及現金等價物包括現金及存款，對利率變動敏感。
本公司根據其信貸融資的借款受浮動利率影響，因此使本公司面臨利率波動，這取決於本公司利用其信貸融資的程度。如果市場利率大幅上升，公司的經營業績可能會受到不利影響。假設市場利率上升100個基點，將導致公司信貸安排下每1,000美元未償債務每年增加10美元的利息費用。本公司並無使用任何衍生金融工具管理其利率風險。
外幣兑換風險
外幣兑換風險是指公司的經營業績和/或財務狀況可能受到匯率變化影響的風險。該公司有以美元以外的貨幣計價的交易，主要是歐元、土耳其里拉和英鎊，這使公司的業務面臨匯率變動影響的風險。這樣的變動可能會影響未來的收入，
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目錄表
費用和現金流。在公司的某些海外業務中，公司主要以美元進行交易，包括淨收入、收入份額和與員工相關的薪酬成本，這降低了公司面臨的外匯兑換風險。此外，與轉換某些現金餘額、貿易應收賬款和應付餘額以及公司間餘額有關的收益(損失)也影響淨收入。隨着公司海外業務的擴大，業績可能會受到公司開展業務的貨幣匯率波動的進一步影響。本公司並無使用任何衍生金融工具管理其外匯風險敞口。
項目4.管理控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序的有效性。交易法下規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的“披露控制和程序”一詞是指公司的控制和其他程序，旨在確保公司在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累，並酌情傳達給我們的管理層，包括其主要高管和主要財務官，以便及時做出關於要求披露的決定。管理層認識到，任何控制和程序，無論其設計和運作有多好，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層在評估可能的控制和程序的成本-效益關係時必須運用其判斷。根據對本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至該日期，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的三個月內，根據交易所法案規則13a-15(D)或15d-15(D)所要求的評估，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

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目錄表
第二部分--其他資料
項目1.開展法律訴訟
本公司可能參與在其正常業務過程中不時出現的各種索賠、訴訟、評估、調查和法律程序。如果很可能已經發生了負債，並且損失金額可以合理估計，則公司應計負債。該公司至少每季度審查這些應計項目，並對其進行調整，以反映正在進行的談判、和解、裁決、法律顧問的建議以及其他相關信息。只要獲得新的信息，並且公司對索賠、訴訟、評估、調查或法律程序的可能結果的看法發生變化，公司應計負債的變化將在作出該等決定的期間記錄。有些事項的負債額是不可能的，或數額不能合理估計，因此未計提。
2022年6月6日和2022年7月21日，本公司的股東對本公司和公司在德克薩斯州西區的某些高管提起集體訴訟，涉及數字渦輪機公司。S於2022年5月宣佈，將重述其部分財務業績。這些指控違反了某些聯邦證券法。這些都已合併為In Re Digital Turbine，Inc.證券訴訟案件編號1：22-cv-00550-DAE。2023年7月19日，西區法院批准了該公司駁回案件的動議。原告於2023年8月23日提出修改後的訴狀，公司於2023年9月22日提出駁回修改後的訴狀，截至2023年11月13日，駁回動議的簡報已完成。法院尚未就該公司駁回經修訂的申訴的動議作出裁決。此外，多宗針對本公司及本公司董事的衍生訴訟均基於與證券集體訴訟相同的事實而提出違反受託責任的申索。這些案件是Olszanski訴數字渦輪機公司。案件編號1：22-cv-911，德克薩斯州西區聯邦法院(2022年10月4日)；Witt訴Digital Turbine，Inc.等人;案例1：22-cv-01429-UNA，特拉華州聯邦法院（2023年2月14日）;以及 Krumwiede訴Digital Turbine公司.;第2023-0277號案件在特拉華州衡平法院的州法院（2023年3月6日）。根據法院命令，聯邦衍生案件已被擱置，等待對任何駁回聯邦集體訴訟的動議作出裁決。本公司及個別被告於2023年5月11日提出動議以駁回Delaware Chancery案。本公司及個別被告否認任何不當行為的指控，本公司計劃對這些投訴中提出的索賠進行有力辯護。由於該等個案尚處於初期階段，管理層目前無法評估可能的結果或潛在責任。
第1A項。風險因素
本公司並不知悉在其截至財政年度的Form 10-k年度報告第I部分第1A項“風險因素”中所列風險因素有任何重大改變2024年3月31日，於2024年5月28日提交給美國證券交易委員會。
第二項禁止股權證券的未登記銷售和所得資金的使用
沒有。
第三項優先證券的債務違約
不適用。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
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目錄表
項目6.所有展品
證物編號：描述
10.1
現金激勵薪酬協議，日期為2024年6月11日，由Digital Turbine，Inc.和William G.Stone III簽署。*
10.2
現金紅利協議，日期為2024年6月11日，由Digital Turbine，Inc.和Senthil Kanagaratnam簽署。*
10.3
修訂和重新簽署的信貸協議第四修正案，日期為2024年8月6日，由Digital Turbine，Inc.、Digital Turbine Media，Inc.、Digital Turbine USA，Inc.、Mobile Posse，Inc.、AdColony，Inc.、AdColony Holdings US，Inc.和美國銀行，N.A.作為行政代理和貸款人，以及其其他貸款人之間簽署。*
31.1
首席執行官William Stone的認證。*
31.2
首席財務官Barrett Garrison的認證。*
32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條，認證首席執行官威廉·斯通。+
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條，對首席財務官巴雷特·加里森進行認證。+
101INSMBE實例文檔。*
101SCRSC架構文檔。*
101CAL MBE分類擴展計算Linkbase文檔。*
101ADF BEP分類擴展定義Linkbase文檔。*
101LAB BEP分類擴展標籤Linkbase文檔。*
101PRI MBE分類擴展演示Linkbase文檔。*
*在此提交的文件。
+ 根據SEC第33-8212號版本，這些證據是作為10-Q表格季度報告的一部分或單獨的披露文件提供的，而不是作為單獨的披露文件提交的，並且不會通過引用的方式納入任何證券法登記聲明中。
•簽名
根據1934年證券交易法的要求，登記人已正式促使以下籤署人代表其簽署本報告，並經正式授權。
  數字渦輪機公司
日期：2024年8月7日
 作者： 威廉·戈登·斯通
  威廉·戈登·斯通三世
    首席執行官
    (首席行政主任)
  數字渦輪機公司
  
日期：2024年8月7日
 作者： 詹姆斯·巴雷特·加里森
    詹姆斯·巴雷特·加里森
    首席財務官
    (首席財務官)
    
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