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年到期的可轉換優先票據會員美國公認會計準則:可轉換債務成員2021-09-172021-09-170001721947US-GAAP:訂閲和發行會員美國公認會計準則:銷售成員成本2024-04-012024-06-300001721947US-GAAP:訂閲和發行會員美國公認會計準則:銷售成員成本2023-04-012023-06-300001721947US-GAAP:訂閲和發行會員美國公認會計準則:銷售成員成本2024-01-012024-06-300001721947US-GAAP:訂閲和發行會員美國公認會計準則:銷售成員成本2023-01-012023-06-300001721947美國公認會計準則:銷售成員成本US-GAAP:技術服務會員2024-04-012024-06-300001721947美國公認會計準則:銷售成員成本US-GAAP:技術服務會員2023-04-012023-06-300001721947美國公認會計準則:銷售成員成本US-GAAP:技術服務會員2024-01-012024-06-300001721947美國公認會計準則:銷售成員成本US-GAAP:技術服務會員2023-01-012023-06-300001721947US-GAAP:銷售和營銷費用會員2024-04-012024-06-300001721947US-GAAP:銷售和營銷費用會員2023-04-012023-06-300001721947US-GAAP:銷售和營銷費用會員2024-01-012024-06-300001721947US-GAAP:銷售和營銷費用會員2023-01-012023-06-300001721947US-GAAP:研發費用會員2024-04-012024-06-300001721947US-GAAP:研發費用會員2023-04-012023-06-300001721947US-GAAP:研發費用會員2024-01-012024-06-300001721947US-GAAP:研發費用會員2023-01-012023-06-300001721947US-GAAP:一般和管理費用會員2024-04-012024-06-300001721947US-GAAP:一般和管理費用會員2023-04-012023-06-300001721947US-GAAP:一般和管理費用會員2024-01-012024-06-300001721947US-GAAP:一般和管理費用會員2023-01-012023-06-300001721947JAMF: Employestockoption基於目標的會員2023-12-310001721947JAMF: Employestockoption基於目標的會員2023-01-012023-12-310001721947JAMF: Employestockoption基於目標的會員2024-01-012024-06-300001721947JAMF: Employestockoption基於目標的會員2024-06-300001721947JAMF: Employestockoption基於服務的會員2023-12-310001721947JAMF: Employestockoption基於服務的會員2023-01-012023-12-310001721947JAMF: Employestockoption基於服務的會員2024-01-012024-06-300001721947JAMF: Employestockoption基於服務的會員2024-06-300001721947US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2023-12-310001721947US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-06-300001721947US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2024-06-300001721947JAMF:2020年全方位商業激勵計劃成員US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-06-300001721947US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2023-04-012023-06-300001721947US-GAAP:員工股票會員2024-06-300001721947US-GAAP:員工股票會員2023-12-310001721947US-GAAP:員工股票會員2024-01-012024-06-300001721947US-GAAP:員工股票會員2024-05-010001721947US-GAAP:員工股權會員2024-01-012024-06-300001721947US-GAAP:員工股權會員2023-01-012023-06-300001721947US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-06-300001721947US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-06-300001721947US-GAAP:可轉換債務證券成員2024-01-012024-06-300001721947US-GAAP:可轉換債務證券成員2023-01-012023-06-300001721947US-GAAP:員工股票會員2024-01-012024-06-300001721947US-GAAP:員工股票會員2023-01-012023-06-300001721947US-GAAP:關聯黨成員JAMF:JAMFNationGlobal 基金會成員2024-06-300001721947US-GAAP:關聯黨成員JAMF:JAMFNationGlobal 基金會成員2023-12-3100017219472024-01-252024-06-300001721947美國公認會計準則:銷售成員成本2024-04-012024-06-300001721947美國公認會計準則:銷售成員成本2024-01-012024-06-300001721947jamf: Linhlam會員2024-01-012024-06-300001721947jamf: Linhlam會員2024-04-012024-06-300001721947jamf: Linhlam會員2024-06-300001721947JAMF: ElizabethBenz 會員2024-01-012024-06-300001721947JAMF: ElizabethBenz 會員2024-04-012024-06-300001721947JAMF: ElizabethBenz 會員2024-06-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_________________________________________________
表單10-Q
_________________________________________________
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
| 在截至的季度期間 2024 年 6 月 30 日 |
或者
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
| 在從到的過渡期間 |
委員會文件號: 001-39399
JAMF 控股公司
(註冊人章程中規定的確切名稱)
| | | | | | | | |
特拉華 (州或其他司法管轄區 公司或組織) | | 82-3031543 (美國國税局僱主 證件號) |
華盛頓大道南 100 號, 1100 套房
明尼阿波利斯, 明尼蘇達55401
(主要行政辦公室地址)
(612)605-6625
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | |
每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值0.001美元 | JAMF | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的☒ 不 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 不 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | |
大型加速文件管理器☒ | 加速過濾器 ☐ | 非加速過濾器 ☐ |
規模較小的申報公司 ☐ | | 新興成長型公司 ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第120億條第2款)。是的 ☐ 沒有 ☒
2024 年 7 月 29 日,註冊人有 127,641,388 普通股,面值0.001美元,已流通。
JAMF 控股公司
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分 | 財務信息 | 4 |
| | |
第 1 項。 | 財務報表(未經審計) | 4 |
| 簡明合併資產負債表 — 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日 | 4 |
| 簡明合併運營報表——截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月 | 5 |
| 簡明綜合虧損報表——截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月 | 6 |
| 簡明合併股東權益表——截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月 | 7 |
| 簡明合併現金流量表——截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月 | 9 |
| 簡明合併財務報表附註 | 11 |
| 注意事項 1.業務介紹和描述的基礎 | 11 |
| 注意事項 2.重要會計政策摘要 | 12 |
| 注意事項 3.金融工具公允價值 | 14 |
| 注意事項 4.收購 | 16 |
| 注意事項 5.商譽和其他無形資產 | 18 |
| 注意事項 6.租約 | 19 |
| 注意事項 7.承諾和意外開支 | 19 |
| 注意事項 8。債務 | 19 |
| 註釋 9.基於股票的薪酬 | 20 |
| 注意事項 10.每股淨虧損 | 23 |
| 注意事項 11.所得税 | 23 |
| 註釋 12.關聯方交易 | 23 |
| 註釋 13.重組活動 | 24 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 28 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 44 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 44 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 46 |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 46 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 46 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 46 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 46 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 46 |
第 5 項。 | 其他信息 | 47 |
第 6 項。 | 展品 | 48 |
| | |
簽名 | 49 |
詞彙表
在本10-Q表的季度報告中,我們使用首字母縮略詞、縮寫和其他定義的術語。這些術語的定義如下。Jamf Holding Corp. 及其全資子公司統稱為 “公司”、“我們”、“我們” 或 “我們的”。
| | | | | | | | |
任期 | | 定義 |
2017 年期權計劃 | | 2017年股票期權計劃 |
2020 年信貸協議 | | 日期為 2020 年 7 月 27 日、經修訂、補充或修改的信貸協議 |
2020 年計劃 | | Jamf Holding Corp. 綜合激勵計劃 |
2020 年循環信貸額度 | | 根據2020年信貸協議提供的循環信貸額度 |
2021 特別是 | | Jamf Holding Corp. 2021 年員工股票購買計劃 |
2024 年信貸協議 | | 信貸協議,日期為 2024 年 5 月 3 日 |
2024 年循環信貸額度 | | 根據2024年信貸協議提供的循環信貸額度 |
2026 年注意事項 | | 2026年到期的可轉換優先票據 |
ARR | | 年度經常性收入 |
AWS | | 亞馬遜網絡服務 |
ASC 606 | | ASC 主題 606,與客户簽訂合同的收入 |
ASC 850 | | ASC 主題 850,關聯方披露 |
ASU | | 會計準則更新 |
板 | | 董事會 |
首席執行官 | | 首席執行官 |
CODM | | 首席運營決策者 |
本期年度 ARR | | ARR 來自用於計算截至本期末前一期的 ARR 的同一組客户 |
DataJar | | Data Jar 有限公司 |
DataJar 購買協議 | | 截至 2023 年 7 月 13 日簽訂的與收購 DataJar 相關的股票購買協議 |
Digita | | 數字安全有限責任公司 |
歐元 | | 歐元 |
《交易法》 | | 經修訂的 1934 年《證券交易法》 |
FASB | | 財務會計準則委員會 |
GAAP | | 美國公認的會計原則 |
英鎊 | | 英鎊 |
它 | | 信息技術 |
JNGF | | Jamf Nation 全球基金會 |
MSP | | 託管服務提供商 |
前一時期 ARR | | 截至期末前 12 個月的所有客户羣體的 ARR |
RSU | | 限制性股票單位 |
SaaS的 | | 軟件即服務 |
秒 | | 證券交易委員會 |
中小企業 | | 中小型企業 |
英國 | | 英國 |
美國 | | 美國 |
維斯塔 | | Vista 股票合夥人有限責任公司及其附屬公司 |
ZecOps | | ZeCops, Inc. |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
JAMF 控股公司
簡明的合併資產負債表
(以千計,股票和每股金額除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| (未經審計) | | |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 200,858 | | | $ | 243,576 | |
貿易應收賬款,扣除美元備抵後的淨額442 和 $444 分別於 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日 | 109,073 | | | 108,240 | |
遞延合同費用 | 25,727 | | | 23,508 | |
預付費用 | 18,518 | | | 14,255 | |
其他流動資產 | 19,823 | | | 13,055 | |
流動資產總額 | 373,999 | | | 402,634 | |
設備和租賃權改進,淨額 | 14,264 | | | 15,184 | |
善意 | 885,404 | | | 887,121 | |
其他無形資產,淨額 | 167,779 | | | 187,891 | |
遞延合同費用,非當期 | 55,897 | | | 53,070 | |
其他資產 | 49,398 | | | 43,752 | |
總資產 | $ | 1,546,741 | | | $ | 1,589,652 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 18,901 | | | $ | 25,909 | |
應計負債 | 73,782 | | | 77,447 | |
應繳所得税 | 1,467 | | | 1,248 | |
遞延收入 | 314,893 | | | 317,546 | |
流動負債總額 | 409,043 | | | 422,150 | |
遞延收入,非當期 | 55,313 | | | 55,886 | |
遞延所得税負債,淨額 | 5,021 | | | 5,952 | |
可轉換優先票據,淨額 | 368,248 | | | 366,999 | |
其他負債 | 16,866 | | | 21,118 | |
負債總額 | 854,491 | | | 872,105 | |
承付款和或有開支(注7) | | | |
股東權益: | | | |
優先股,$0.001 面值, 50,000,000 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日授權的股份; 不 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日已發行和流通的股份 | — | | | — | |
普通股,$0.001 面值, 500,000,000 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日授權的股份; 127,466,599 和 126,938,102 分別於 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日已發行和流通的股份 | 124 | | | 126 | |
額外的實收資本 | 1,214,340 | | | 1,162,993 | |
累計其他綜合虧損 | (28,278) | | | (26,777) | |
累計赤字 | (493,936) | | | (418,795) | |
股東權益總額 | 692,250 | | | 717,547 | |
負債和股東權益總額 | $ | 1,546,741 | | | $ | 1,589,652 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
JAMF 控股公司
簡明合併運營報表
(以千計,股票和每股金額除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入: | | | | | | | |
訂閲 | $ | 149,428 | | | $ | 130,591 | | | $ | 297,781 | | | $ | 257,821 | |
服務 | 3,497 | | | 4,254 | | | 7,203 | | | 8,638 | |
執照 | 91 | | | 244 | | | 155 | | | 842 | |
總收入 | 153,016 | | | 135,089 | | | 305,139 | | | 267,301 | |
收入成本: | | | | | | | |
訂閲成本(不包括如下所示的攤銷費用) | 28,141 | | | 24,186 | | | 56,151 | | | 47,345 | |
服務成本(不包括如下所示的攤銷費用) | 3,619 | | | 3,385 | | | 7,389 | | | 6,677 | |
攤銷費用 | 3,244 | | | 3,312 | | | 6,556 | | | 6,608 | |
總收入成本 | 35,004 | | | 30,883 | | | 70,096 | | | 60,630 | |
毛利潤 | 118,012 | | | 104,206 | | | 235,043 | | | 206,671 | |
運營費用: | | | | | | | |
銷售和營銷 | 61,905 | | | 63,890 | | | 126,687 | | | 124,098 | |
研究和開發 | 34,753 | | | 34,725 | | | 69,015 | | | 66,797 | |
一般和行政 | 34,427 | | | 35,966 | | | 66,625 | | | 64,402 | |
攤銷費用 | 6,895 | | | 7,247 | | | 13,793 | | | 14,488 | |
運營費用總額 | 137,980 | | | 141,828 | | | 276,120 | | | 269,785 | |
運營損失 | (19,968) | | | (37,622) | | | (41,077) | | | (63,114) | |
淨利息收入 | 1,641 | | | 1,481 | | | 3,681 | | | 2,766 | |
外幣交易收益 | 431 | | | 1,048 | | | 19 | | | 1,652 | |
所得税準備金前的虧損 | (17,896) | | | (35,093) | | | (37,377) | | | (58,696) | |
所得税條款 | (1,366) | | | (1,106) | | | (2,409) | | | (1,703) | |
淨虧損 | $ | (19,262) | | | $ | (36,199) | | | $ | (39,786) | | | $ | (60,399) | |
基本和攤薄後的每股淨虧損 | $ | (0.15) | | | $ | (0.29) | | | $ | (0.31) | | | $ | (0.49) | |
用於計算基本和攤薄後每股淨虧損的加權平均股票 | 127,911,770 | | | 124,382,767 | | | 127,603,390 | | | 123,905,072 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
JAMF 控股公司
綜合虧損的簡明合併報表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
淨虧損 | $ | (19,262) | | | $ | (36,199) | | | $ | (39,786) | | | $ | (60,399) | |
其他綜合收益(虧損): | | | | | | | |
外幣折算調整 | 311 | | | 5,547 | | | (1,501) | | | 11,594 | |
其他綜合收益總額(虧損) | 311 | | | 5,547 | | | (1,501) | | | 11,594 | |
綜合損失 | $ | (18,951) | | | $ | (30,652) | | | $ | (41,287) | | | $ | (48,805) | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
JAMF 控股公司
簡明的股東權益合併報表
(以千計,股票金額除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票類別 | | 額外已付款 資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 累積的 赤字 | | 股東 股權 |
| 常見 | | | | |
| 股票 | | 金額 | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2024年6月30日的三個月: |
| | | | | | | | | | | |
餘額,2024 年 3 月 31 日 | 128,333,366 | | | $ | 126 | | | $ | 1,183,852 | | | $ | (28,589) | | | $ | (439,319) | | | $ | 716,070 | |
普通股的回購和退休 | (2,000,000) | | | (2) | | | — | | | — | | | (35,355) | | | (35,357) | |
行使股票期權 | 256,055 | | | — | | | 1,476 | | | — | | | — | | | 1,476 | |
限制性股票單位的歸屬 | 668,131 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
根據員工股票購買計劃發行普通股 | 209,047 | | | — | | | 2,729 | | | — | | | — | | | 2,729 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 26,283 | | | — | | | — | | | 26,283 | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | 311 | | | — | | | 311 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (19,262) | | | (19,262) | |
餘額,2024 年 6 月 30 日 | 127,466,599 | | | $ | 124 | | | $ | 1,214,340 | | | $ | (28,278) | | | $ | (493,936) | | | $ | 692,250 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年6月30日的三個月: |
| | | | | | | | | | | |
餘額,2023 年 3 月 31 日 | 123,907,489 | | | $ | 124 | | | $ | 1,072,148 | | | $ | (33,904) | | | $ | (332,909) | | | $ | 705,459 | |
行使股票期權 | 40,854 | | | 1 | | | 241 | | | — | | | — | | | 242 | |
限制性股票單位的歸屬 | 737,236 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
根據員工股票購買計劃發行普通股 | 204,962 | | | — | | | 3,131 | | | — | | | — | | | 3,131 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 30,183 | | | — | | | — | | | 30,183 | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | 5,547 | | | — | | | 5,547 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (36,199) | | | (36,199) | |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | 124,890,541 | | | $ | 125 | | | $ | 1,105,703 | | | $ | (28,357) | | | $ | (369,108) | | | $ | 708,363 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
JAMF 控股公司
股東權益簡明合併報表(續)
(以千計,股票金額除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票類別 | | 額外已付款 資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 累積的 赤字 | | 股東 股權 |
| 常見 | | | | |
| 股票 | | 金額 | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2024年6月30日的六個月: |
| | | | | | | | | | | |
餘額,2023 年 12 月 31 日 | 126,938,102 | | | $ | 126 | | | $ | 1,162,993 | | | $ | (26,777) | | | $ | (418,795) | | | $ | 717,547 | |
普通股的回購和退休 | (2,000,000) | | | (2) | | | — | | | — | | | (35,355) | | | (35,357) | |
行使股票期權 | 303,638 | | | — | | | 1,756 | | | — | | | — | | | 1,756 | |
限制性股票單位的歸屬 | 2,015,812 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
根據員工股票購買計劃發行普通股 | 209,047 | | | — | | | 2,729 | | | — | | | — | | | 2,729 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 46,862 | | | — | | | — | | | 46,862 | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | (1,501) | | | — | | | (1,501) | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (39,786) | | | (39,786) | |
餘額,2024 年 6 月 30 日 | 127,466,599 | | | $ | 124 | | | $ | 1,214,340 | | | $ | (28,278) | | | $ | (493,936) | | | $ | 692,250 | |
| | | | | | | | | | | |
截至 2023 年 6 月 30 日的六個月: |
| | | | | | | | | | | |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | 123,170,172 | | | $ | 123 | | | $ | 1,049,875 | | | $ | (39,951) | | | $ | (308,709) | | | $ | 701,338 | |
行使股票期權 | 408,025 | | | 1 | | | 2,964 | | | — | | | — | | | 2,965 | |
限制性股票單位的歸屬 | 1,107,382 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
根據員工股票購買計劃發行普通股 | 204,962 | | | — | | | 3,131 | | | — | | | — | | | 3,131 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 49,733 | | | — | | | — | | | 49,733 | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | 11,594 | | | — | | | 11,594 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (60,399) | | | (60,399) | |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | 124,890,541 | | | $ | 125 | | | $ | 1,105,703 | | | $ | (28,357) | | | $ | (369,108) | | | $ | 708,363 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
JAMF 控股公司
簡明的合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 |
運營活動 | | | |
淨虧損 | $ | (39,786) | | | $ | (60,399) | |
為將淨虧損與經營活動中使用的現金進行核對而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷費用 | 23,869 | | | 24,838 | |
遞延合同成本的攤銷 | 12,862 | | | 9,987 | |
債務發行成本的攤銷 | 1,397 | | | 1,368 | |
非現金租賃費用 | 2,856 | | | 2,955 | |
信貸損失和回報準備金 | 130 | | | 217 | |
基於股票的薪酬 | 46,862 | | | 49,733 | |
遞延所得税優惠 | (517) | | | (355) | |
其他 | (590) | | | (1,856) | |
運營資產和負債的變化: | | | |
貿易應收賬款 | (1,072) | | | (12,047) | |
預付費用和其他資產 | (16,553) | | | (6,999) | |
遞延合同費用 | (17,935) | | | (19,124) | |
應付賬款 | (7,235) | | | (483) | |
應計負債 | (2,997) | | | (10,205) | |
應繳所得税 | 244 | | | 386 | |
遞延收入 | (3,188) | | | 8,753 | |
其他負債 | 62 | | | — | |
用於經營活動的淨現金 | (1,591) | | | (13,231) | |
投資活動 | | | |
設備購買和租賃權益改善 | (2,733) | | | (1,786) | |
購買投資 | (2500) | | | (750) | |
其他 | (305) | | | (25) | |
用於投資活動的淨現金 | (5,538) | | | (2,561) | |
融資活動 | | | |
債務發行成本 | (1,549) | | | — | |
為發行費用支付的現金 | (197) | | | — | |
為或有對價支付的現金 | — | | | (206) | |
支付與收購相關的滯留款 | (3,600) | | | (277) | |
普通股的回購和退休 | (35,357) | | | — | |
行使股票期權的收益 | 1,756 | | | 2,965 | |
融資活動提供的(用於)淨現金 | (38,947) | | | 2482 | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (216) | | | 92 | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨減少 | (46,292) | | | (13,218) | |
現金、現金等價物和限制性現金,期初 | 250,809 | | | 231,921 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 204,517 | | | $ | 218,703 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
JAMF 控股公司
簡明合併現金流量表(續)
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 |
現金流信息的補充披露: | | | |
已支付的現金用於: | | | |
利息 | $ | 420 | | | $ | 391 | |
所得税,扣除退款 | 2,653 | | | 1,981 | |
非現金活動: | | | |
員工股票購買計劃 | 2,729 | | | 3,131 | |
應計但未支付的報價成本 | 675 | | | — | |
為換取經營租賃負債而獲得的經營租賃資產 | 3,256 | | | 522 | |
設備購買和租賃權益改善應計但未支付 | 324 | | | 170 | |
| | | |
將簡明合併資產負債表中的現金、現金等價物和限制性現金與上述簡明合併現金流量表中顯示的金額進行對賬: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 200,858 | | | $ | 211,471 | |
限制性現金包含在其他流動資產中 | 3,659 | | | 32 | |
限制性現金包含在其他資產中 | — | | | 7,200 | |
現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | 204,517 | | | $ | 218,703 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
目錄
JAMF 控股公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注意事項 1。 業務介紹和描述的基礎
業務描述
我們是管理和保護工作中 Apple 的標準,也是世界上唯一一家為 Apple 優先環境提供完整管理和安全解決方案的公司,該環境旨在實現企業安全、消費者簡單和保護個人隱私。我們幫助 IT 和安全團隊自信地保護員工使用的設備、數據和應用程序,同時為員工提供強大而有針對性的 Apple 體驗。藉助 Jamf 的軟件,可以將設備部署到裝在收縮包裝盒中的全新設備給員工,在首次開機時自動進行個性化設置,並在設備的整個生命週期中持續進行管理。我們的客户遍佈世界各地。
列報基礎和合並原則
隨附的簡明合併財務報表,包括公司及其全資子公司的賬目,是根據公認會計原則和美國證券交易委員會關於中期財務報告的適用規章制度編制的。所有公司間賬户和交易均已取消。
未經審計的中期簡明合併財務信息
截至2024年6月30日的中期簡明合併資產負債表,截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表、綜合虧損和股東權益表,截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的簡明合併現金流量表以及相關附註未經審計。截至2023年12月31日的簡明合併資產負債表來自我們經審計的合併財務報表,這些報表包含在2024年2月27日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日年度的10-k表年度報告中。隨附的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註應與公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中包含的合併財務報表和相關附註一起閲讀。
這些未經審計的中期簡明合併財務報表是在與年度合併財務報表相同的基礎上編制的,管理層認為,包括公允列報公司合併財務狀況、經營業績和現金流所必需的所有調整。所作的所有調整都屬於正常的反覆性質。截至2024年6月30日的三個月和六個月的業績不一定表示截至2024年12月31日的年度或未來任何時期的預期業績。
估計數的使用
按照公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層做出估算和假設,以影響報告的資產和負債金額、截至報告日的或有資產負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。這些估計基於管理層對時事和公司未來可能採取的行動的最佳瞭解,包括但不限於收入確認、股票薪酬、遞延合同成本的預期收益期、企業合併中收購的資產和承擔的負債的公允價值、有限壽命資產的使用壽命、長期資產的可收回性、使用權資產和租賃負債的價值、預期的信用損失備抵金,承諾和突發事件,以及計算遞延所得税資產的所得税和相關估值補貼。實際結果可能與這些估計有所不同。
目錄
JAMF 控股公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
區段和地理信息
我們的CodM是我們的首席執行官,他審查合併後的財務信息,以制定運營決策、評估財務業績和分配資源。 我們的業務經營方式是 一 運營部門,因此我們有 一 可報告的細分市場。
根據銷售起源地確定的按地理區域劃分的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
美洲 (1) | $ | 101,602 | | | $ | 91,440 | | | $ | 203,218 | | | $ | 181,251 | |
歐洲、中東、印度和非洲 | 39,297 | | | 33,375 | | | 78,310 | | | 65,726 | |
亞太地區 | 12,117 | | | 10,274 | | | 23,611 | | | 20,324 | |
| $ | 153,016 | | | $ | 135,089 | | | $ | 305,139 | | | $ | 267,301 | |
(1) 我們在美洲的絕大多數收入來自美國
注意事項 2。 重要會計政策摘要
公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告所包含的合併財務報表附註2中討論了公司的重要會計政策。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,這些政策沒有重大變化。以下描述了某些政策的影響。
收入確認
該公司適用ASC 606並遵循五步模型來確定根據ASC 606確認的適當收入金額。
收入分解
公司將收入分為訂閲和非訂閲類別,將基於期限和可續訂的收入與一次性收入分開。訂閲和非訂閲合同安排的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
SaaS 訂閲以及支持和維護 | $ | 146,101 | | | $ | 126,566 | | | $ | 288,507 | | | $ | 247,328 | |
本地訂閲 | 3,327 | | | 4,025 | | | 9,274 | | | 10,493 | |
訂閲收入 | 149,428 | | | 130,591 | | | 297,781 | | | 257,821 | |
專業服務 | 3,497 | | | 4,254 | | | 7,203 | | | 8,638 | |
永久許可 | 91 | | | 244 | | | 155 | | | 842 | |
非訂閲收入 | 3,588 | | | 4,498 | | | 7,358 | | | 9,480 | |
總收入 | $ | 153,016 | | | $ | 135,089 | | | $ | 305,139 | | | $ | 267,301 | |
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JAMF 控股公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
合約餘額
合同負債包括確認收入之前的客户賬單。公司提前為客户開具訂閲、支持和維護以及服務發票。合同負債的變化,包括期初合同負債餘額中獲得的收入以及該期間新的延期收入,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
期初餘額 | $ | 364,503 | | | $ | 340,842 | | | $ | 373,432 | | | $ | 346,150 | |
獲得的收入 | (128,206) | | | (112,723) | | | (223,890) | | | (193,872) | |
收入遞延 | 136,348 | | | 127,917 | | | 223,103 | | | 203,758 | |
其他 (1) | (2439) | | | (985) | | | (2439) | | | (985) | |
餘額,期末 | $ | 370,206 | | | $ | 355,051 | | | $ | 370,206 | | | $ | 355,051 | |
(1) 包括按合同逐項扣除合同負債的合約資產。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,除銷售活動外,我們的合同資產和負債沒有重大變化。
剩餘的履約義務
分配給剩餘履約義務的收入是指尚未確認的合同收入,其中包括遞延收入和不可取消的發票金額。 截至 2024 年 6 月 30 日,該公司有 $506.7 百萬的剩餘履約義務,以及 71預計將作為收入而不是後續收入的百分比 12 幾個月,其餘部分通常預計將在未來得到承認 三年 此後。
遞延合同成本
當福利期確定為大於一年時,在簡明合併資產負債表中,銷售佣金以及相關的工資税和退休計劃繳款(統稱為 “合同成本”)將使用投資組合方法資本化,作為簡明合併資產負債表中的遞延合同成本。
合同成本的攤銷總額為美元6.6 百萬和美元5.2 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,分別為百萬美元,以及美元12.9 百萬和美元10.0 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,分別為百萬美元。
公司定期審查這些遞延合同成本,以確定是否發生了可能影響這些遞延合同成本收益期的事件或情況變化。曾經有 不 在截至2024年6月30日或2023年6月30日的三個月和六個月中記錄的減值損失。
雲計算安排
與實施雲計算安排相關的資本化成本如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
資產負債表分類 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | (以千計) |
其他流動資產 | | $ | 5,457 | | | $ | 1,860 | |
其他資產 | | 18,357 | | | 10,891 | |
| | $ | 23,814 | | | $ | 12,751 | |
目錄
JAMF 控股公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
股票回購
2024 年 5 月,與 Vista 相關的基金出售了 8,956,522 承銷二次發行中我們的普通股。該公司做到了 不 從Vista出售普通股中獲得任何收益。在本次發行中,我們回購了 2,000,000 承銷商按承銷商支付的每股價格(美元)發行的普通股股票17.52 每股,總收購價為美元35.4百萬。公司用手頭的現有現金為回購提供了資金。這些股票於2024年5月16日被收購,隨後退休。股票回購的條款和條件已由我們董事會的每位審計委員會成員和全體董事會審查和批准。
最近發佈的會計公告尚未通過
2023年12月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2023-09號《所得税(主題740):所得税披露的改進》。此更新要求公司在有效税率對賬中披露特定類別,併為符合量化門檻的對賬項目提供額外信息。這一更新還要求披露與所得税有關的分類信息。該標準對2024年12月15日之後開始的財政年度有效。允許提前收養。修正案應在預期的基礎上適用,並可選擇追溯適用指導方針。該公司目前正在評估該準則將對其簡明合併財務報表中的披露產生的影響。
2023 年 11 月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第 2023-07 號《分部報告(主題 280):改進應報告的分部披露》。此更新要求披露定期向CoDM提供的重要分部支出。此外,此更新要求描述CoDM如何利用分部的營業損益來評估細分市場的表現。本標準中的所有披露要求均適用於擁有單一可報告細分市場的實體。該標準對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效。允許提前收養。修正案應追溯適用於所有提交的時期。該公司目前正在評估該準則將對其簡明合併財務報表中的披露產生的影響。
注意事項 3。 金融工具公允價值
經常性以公允價值計量的資產和負債
公司投資於購買時原始到期日為三個月或更短的貨幣市場基金,這些基金按公允價值定期計量和記錄。貨幣市場基金根據活躍市場的報價進行估值,並歸類為公允價值層次結構的第一級。
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(未經審計)
這些金融工具的公允價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 |
| 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| (以千計) |
資產 | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 113,860 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 113,860 | |
現金等價物總額 | $ | 113,860 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 113,860 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 年 12 月 31 日 |
| 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| (以千計) |
資產 | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 151,209 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 151,209 | |
現金等價物總額 | $ | 151,209 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 151,209 | |
由於到期日短,應收賬款和應付賬款的賬面價值接近其公允價值,不在上表中。
與2019年收購Digita相關的或有對價是定期按公允價值計量和記錄的。該公司在2023年第一季度支付了與Digita或有對價有關的最後一筆款項。 下表彙總了截至2023年6月30日的六個月中或有對價(被歸類為3級)的變化(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
期初餘額 | | | | | | | $ | 6,206 | |
虧損總額(收益)包括: | | | | | | | |
淨虧損 | | | | | | | — | |
付款 | | | | | | | (6,206) | |
期末餘額 | | | | | | | $ | — | |
其他金融工具的公允價值計量
下表列出了2026年票據的淨賬面價值和估計公允價值,這些票據在簡明合併資產負債表中未按公允價值記錄:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 淨賬面價值 | | 估計公允價值 | | 淨賬面價值 | | 估計公允價值 |
| (以千計) |
2026 年注意事項 | $ | 368,248 | | | $ | 328,519 | | | $ | 366,999 | | | $ | 319,283 | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日,2026年票據的淨賬面價值與本金美元之間的差額373.8百萬美元代表未攤銷的債務發行成本5.5 百萬和美元6.8 分別為百萬。有關更多信息,請參見注釋 8。被歸類為二級的2026年票據的估計公允價值是根據報告期最後一個交易日2026年票據在場外交易市場的報價確定的。
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(未經審計)
注意事項 4。 收購
DataJar
2023年7月13日,該公司完成了對DataJar的收購,DataJar是一家總部位於英國的領先MSP,專注於為企業和教育組織提供強大的蘋果和Jamf服務。DataJar的專有軟件為Jamf MSP合作伙伴提供了單一管理平臺,可幫助管理多個組織的部署,減少支持請求並允許合作伙伴更無縫地管理設備。
根據DataJar收購協議的條款,公司收購了 100總收購對價為英鎊的DataJar股權的百分比19.3百萬(或大約 $25.1百萬美元(按2023年7月13日的匯率計算),其中包括 (i) 英鎊16.6百萬(或大約 $21.6百萬美元(按2023年7月13日的匯率計算)在收盤時支付,(ii)英鎊0.2百萬(或大約 $0.3百萬美元(使用2023年7月13日的匯率)現金作為收盤後調整的部分擔保,以及(iii)英鎊2.5百萬(或大約 $3.2百萬美元(按2023年7月13日的匯率計算)作為結賬後賠償索賠的部分擔保,將在截止日期後的12個月內發放。收盤時支付的現金對價由公司的手頭現金提供資金。作為收盤後調整的部分擔保而扣留的金額已於2023年第四季度公佈。作為結賬後賠償索賠的部分擔保而扣留的金額已於2024年7月15日公佈。
此外,DataJar購買協議的條款規定,未來向賣方額外付款,金額不超過英鎊6.5百萬(或大約 $8.4如果某些關鍵員工在2024年7月13日之前繼續在公司工作,則按2023年7月13日的匯率計算為百萬美元。在簡明的合併運營報表中,這筆費用是在必要服務期內以直線方式確認的一般費用和管理費用。公司確認的費用為 $2.0百萬和美元4.1在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,分別有100萬美元與該協議有關。公司支付了英鎊6.5百萬(或大約 $8.4百萬美元(按付款當日的匯率計算),作為與2024年7月15日與賣方簽訂的本協議相關的延期對價。
與收購相關的費用為美元1.52023年下半年產生的支出為百萬美元。在簡明的合併運營報表中,這些費用被確認為一般收購成本和管理費用。
該公司於2024年第二季度完成了收購DataJar的收購賬目。 下表彙總了收購價格與所購資產和負債的估計公允價值(以千計)的最終分配:
| | | | | |
收購的資產: | |
現金和現金等價物 | $ | 2,789 | |
貿易應收賬款,淨額 | 945 | |
預付費用 | 1,208 | |
其他流動資產 | 10 | |
收購的無形資產 | 9,400 | |
經營租賃資產 | 252 | |
假設的負債: | |
應付賬款 | (605) | |
應計負債 | (599) | |
應繳所得税 | (45) | |
遞延收入 | (3,230) | |
經營租賃負債 | (191) | |
遞延所得税負債 | (2,398) | |
善意 | 17,550 | |
總購買對價 | $ | 25,086 | |
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(未經審計)
購買價格的分配要求管理層在確定所購資產和負債的公允價值時作出重大估計,尤其是無形資產的公允價值。這些估計包括但不限於:
•來自訂閲合同和收購的已開發技術的未來預期現金流;
•現有客户的收入和流失率的預期增長;
•過時曲線和其他使用壽命假設,例如收購的無形資產在公司產品供應中的期限和預期用途;以及
•折扣率。
商譽是指收購對價超過標的淨可識別資產公允價值的部分。本次收購中認可的商譽主要歸因於互補產品、客户和地區的銷售機會以及交叉銷售機會的預期協同效應。善意是 不t 可抵扣用於所得税。
購置的可識別無形資產的估計使用壽命和公允價值如下:
| | | | | | | | | | | |
| 有用生活 | | 總價值 |
| | | (以千計) |
客户關係 | 6.0 年份 | | $ | 5,000 | |
開發的技術 | 5.0 年份 | | 4,400 | |
可識別的無形資產總額 | | | $ | 9,400 | |
所購無形資產的加權平均使用壽命為 5.5 年份。
客户關係代表與DataJar客户的基礎關係的估計公允價值,並使用多週期超額收益法進行估值。開發的技術代表DataJar軟件的估計公允價值,並使用特許權使用費減免法進行估值。
由於對我們的財務業績影響不大,因此未列報此次收購的預計經營業績。
ZecOps
2022年11月16日,該公司完成了對移動檢測和響應領域的領導者ZeCops的收購,總收購對價為美元44.5百萬。與此相關的是,$7.2數百萬美元的現金對價被扣留在託管基金中,作為結賬後賠償索賠的部分擔保。在2024年第二季度,公司發行了美元3.6託管金額中的百萬美元。剩餘的託管金額將在2025年3月1日左右發放。
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(未經審計)
注意事項 5。 商譽和其他無形資產
商譽賬面金額的變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
商譽,期初 | $ | 885,041 | | | $ | 862,747 | | | $ | 887,121 | | | $ | 856,925 | |
測量週期調整 | — | | | — | | | — | | | 339 | |
外幣折算調整 | 363 | | | 5,162 | | | (1,717) | | | 10,645 | |
商譽,期末 | $ | 885,404 | | | $ | 867,909 | | | $ | 885,404 | | | $ | 867,909 | |
商譽以外的無形資產的賬面總額和累計攤銷額如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 |
| 有用生活 | | 總賬面價值 | | 累積的 攤銷 | | 外幣兑換 | | 淨負載 價值 | | 加權—— 平均值 剩餘的 有用生活 |
| (以千計) |
商標 | 8 年份 | | $ | 34,300 | | | $ | 28,440 | | | $ | — | | | $ | 5,860 | | | 1.3 年份 |
客户關係 | 5 - 12 年份 | | 257,308 | | | 130,737 | | | (1,923) | | | 124,648 | | | 5.8 年份 |
開發的技術 | 5 - 6.5 年份 | | 78,787 | | | 36,900 | | | (5,469) | | | 36,418 | | | 3.5 年份 |
非競爭 | 3 年份 | | 1,349 | | | 742 | | | (13) | | | 594 | | | 1.3 年份 |
知識產權 | 5 年份 | | 270 | | | 11 | | | — | | | 259 | | | 4.5 年份 |
無形資產總額 | | | $ | 372,014 | | | $ | 196,830 | | | $ | (7,405) | | | $ | 167,779 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 年 12 月 31 日 |
| 有用生活 | | 總賬面價值 | | 累積的 攤銷 | | 外幣兑換 | | 淨負載 價值 | | 加權—— 平均值 剩餘的 有用生活 |
| (以千計) |
商標 | 3 - 8 年份 | | $ | 34,700 | | | $ | 26,630 | | | $ | (35) | | | $ | 8,035 | | | 1.8 年份 |
客户關係 | 5 - 12 年份 | | 257,308 | | | 119,396 | | | (1,781) | | | 136,131 | | | 6.2 年份 |
開發的技術 | 5 - 6.5 年份 | | 84,647 | | | 36,235 | | | (5,148) | | | 43,264 | | | 3.9 年份 |
非競爭 | 2.5 - 3 年份 | | 3,099 | | | 2,267 | | | (172) | | | 660 | | | 1.8 年份 |
訂單積壓 | 2.5 年份 | | 3,800 | | | 3,800 | | | (199) | | | (199) | | | 0.0 年份 |
無形資產總額 | | | $ | 383,554 | | | $ | 188,328 | | | $ | (7,335) | | | $ | 187,891 | | | |
攤銷費用為 $10.1 百萬和美元10.6 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,分別為百萬美元,以及美元20.3 百萬和美元21.1 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,分別為百萬美元。
有 不 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,商譽或無形資產減值。
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(未經審計)
注意事項 6。 租約
與公司經營租賃相關的補充資產負債表信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
租約 | | 資產負債表分類 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | | | (以千計) |
資產 | | | | | | |
經營租賃資產 | | 其他資產 | | $ | 18,058 | | | $ | 17,661 | |
| | | | | | |
負債 | | | | | | |
經營租賃負債——當前 | | 應計負債 | | $ | 4,730 | | | $ | 5,766 | |
經營租賃負債——非流動 | | 其他負債 | | 16,208 | | | 16,320 | |
經營租賃負債總額 | | | | $ | 20,938 | | | $ | 22,086 | |
注意事項 7。 承付款和意外開支
託管服務和其他支持軟件協議
該公司簽訂了有關託管服務和其他支持軟件的各種合同協議。2024年第二季度,公司與非關聯方簽訂了託管服務合同協議,其中包括不可取消的美元承諾30.4接下來一百萬 五年。
突發事件
公司可能會不時受到各種索賠、指控和訴訟。如果既有可能發生負債,又可以合理估計損失金額,則公司記錄負債。公司為某些訴訟提供保險,並認為此類索賠、費用或訴訟的解決不會對公司的財務狀況、經營業績或流動性產生重大影響。該公司有 不 截至 2024 年 6 月 30 日或 2023 年 12 月 31 日的意外開支的重大負債。
注意事項 8。 債務
下表彙總了我們的2026年票據和2024年循環信貸額度的餘額和可用性:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非常出色 (1) | | 未使用金額 | | 利率 | | 到期日 |
| 6月30日 2024 | | 十二月三十一日 2023 | | 6月30日 2024 | | 十二月三十一日 2023 | 6月30日 2024 | | 十二月三十一日 2023 | |
| (以千計) | | | | | | | | |
2026 年注意事項 | $ | 368,248 | | | $ | 366,999 | | | 不適用 | | 不適用 | | 0.125% | | | 0.125% | | | 2026 年 9 月 1 日 |
2024 年循環信貸額度 (3) | 889 | | | 不適用 | | $ | 174,111 | | | 不適用 | | 1.50% | (2) | | 不適用 | | | 2029年5月3日 |
(1) 代表我們在2024年循環信貸額度下2026年票據和未償信用證的淨賬面金額。
(2) 代表2024年循環信貸額度下未清信用證的利率。
(3) 2024年5月3日,公司簽訂了2024年信貸協議,為公司的2020年循環信貸額度再融資。
可轉換優先票據
2021 年 9 月 17 日,公司發行了 $373.8百萬本金總額為 0.125私募發行的2026%票據。2026年票據的初始轉換率為每1,000美元有20.0024股公司普通股
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(未經審計)
2026年票據的本金,相當於初始轉換價格約為美元49.99 每股普通股。截至2024年6月30日,允許2026年票據持有人轉換的條件尚未得到滿足。
下表列出了與2026年票據相關的利息支出:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
合同利息支出 | $ | 117 | | | $ | 117 | | | $ | 234 | | | $ | 234 | |
發行成本攤銷 | 628 | | | 623 | | | 1,255 | | | 1,245 | |
2026年票據的實際利率為 0.81截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的百分比。有關公司2026年票據的更多信息,請參閲附註3。
信貸協議
2024年5月3日,公司簽訂了2024年信貸協議,為公司的2020年循環信貸額度再融資。2024年信貸協議規定2024年循環信貸額度為美元175.0 百萬,在特定情況下可能會增加或減少,加上美元40.0 百萬份信用證次級限額和一美元50.0 百萬替代貨幣下限。此外,2024年信貸協議規定公司能夠申請增量定期貸款,最低金額為美元5.0 每個設施百萬美元。如果符合2024年信貸協議中規定的某些條件,則2024年信貸協議的初始到期日為2026年6月2日或之後。2024 年信貸協議包含慣例陳述和擔保、肯定性承諾、報告義務、負面承諾和違約事件。截至2024年6月30日,我們遵守了此類契約。截至2024年6月30日,與2024年美元信貸協議相關的債務發行成本1.8在簡明的合併資產負債表中,其他資產中包括了百萬美元。
根據2024年信貸協議,適用於循環借款的利率由公司選擇:(i)ABR貸款的基準利率,等於(a)最優惠利率,(b)紐約聯邦儲備銀行利率加上兩者中較大者 0.5%,以及 (c) 一個月利息期的定期SOFR利率加上 1%,以 a 為準 1下限百分比,(ii)定期基準貸款的基準利率,等於定期SOFR利率、歐元銀行同業拆借利率、TIBOR利率、定期CORRA利率或澳元篩選利率(如適用),前提是 0下限百分比,或(iii)RFR貸款的每日簡單RFR,視情況而定 0下限百分比,如果是第 (i)、(ii) 和 (iii) 條,則加上適用費率(每個條款均在2024年信貸協議中定義)。ABR貸款的適用利率(i)範圍為 0.50% 到 1.25年利百分比和(ii)定期基準貸款和RFR貸款的範圍從 1.50% 到 2.25每年百分比,在每種情況下,均基於優先擔保淨槓桿比率(每個期限均在2024年信貸協議中定義)。基準利率借款只能以美元支付。公司在2024年信貸協議期限內支付承諾費,金額不等 0.25% 到 0.40根據優先擔保淨槓桿比率計算的循環承付款中平均每日未提取部分的年百分比。
注意事項 9。 基於股票的薪酬
公司的股權激勵計劃規定向符合條件的員工、非僱員董事和公司顧問發放各種股票獎勵。此外,公司向符合條件的員工提供員工股票購買計劃。
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(未經審計)
公司確認所有股權安排的股票薪酬支出如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
收入成本: | | | | | | | |
訂閲 | $ | 2,983 | | | $ | 2,715 | | | $ | 5,611 | | | $ | 4,982 | |
服務 | 451 | | | 323 | | | 863 | | | 632 | |
銷售和營銷 | 8,285 | | | 9,076 | | | 14,674 | | | 16,575 | |
研究和開發 | 6,969 | | | 6,401 | | | 12,400 | | | 11,434 | |
一般和行政 | 7,595 | | | 11,668 | | | 13,314 | | | 16,110 | |
| $ | 26,283 | | | $ | 30,183 | | | $ | 46,862 | | | $ | 49,733 | |
股權激勵計劃
返回目標選項
下表彙總了截至2024年6月30日的六個月的目標回報期權活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 選項 | | 加權—— 平均值 運動 價格 | | 加權—— 平均值 剩餘的 合同的 期限(年) | | 聚合 固有的 價值 (以千計) |
傑出,2023 年 12 月 31 日 | 2,594,622 | | | $ | 6.61 | | | 4.3 | | $ | 29,697 | |
已鍛鍊 | (102,763) | | | 6.01 | | | | | 1,285 | |
傑出,2024 年 6 月 30 日 | 2,491,859 | | | $ | 6.64 | | | 3.9 | | $ | 24,571 | |
期權可於 2024 年 6 月 30 日行使 | 2,491,859 | | | $ | 6.64 | | | 3.9 | | $ | 24,571 | |
已歸屬或預計將於 2024 年 6 月 30 日歸屬 | 2,491,859 | | | $ | 6.64 | | | 3.9 | | $ | 24,571 | |
基於服務的選項
下表彙總了截至2024年6月30日的六個月中基於服務的期權活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 選項 | | 加權—— 平均值 運動 價格 | | 加權—— 平均值 剩餘的 合同的 期限(年) | | 聚合 固有的 價值 (以千計) |
傑出,2023 年 12 月 31 日 | 1,048,885 | | | $ | 5.54 | | | 3.2 | | $ | 13,129 | |
已鍛鍊 | (200,875) | | | 5.67 | | | | | 2,828 | |
傑出,2024 年 6 月 30 日 | 848,010 | | | $ | 5.51 | | | 3.1 | | $ | 9,317 | |
期權可於 2024 年 6 月 30 日行使 | 848,010 | | | $ | 5.51 | | | 3.1 | | $ | 9,317 | |
已歸屬或預計將於 2024 年 6 月 30 日歸屬 | 848,010 | | | $ | 5.51 | | | 3.1 | | $ | 9,317 | |
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
限制性股票單位
截至2024年6月30日的六個月中,RSU的活動如下:
| | | | | | | | | | | |
| 單位 | | 加權平均授予日公允價值(每股) |
傑出,2023 年 12 月 31 日 | 10,551,679 | | | $ | 24.49 | |
已授予 | 4,984,772 | | | 17.72 | |
既得 | (2,015,812) | | | 25.08 | |
被沒收 | (788,420) | | | 24.61 | |
傑出,2024 年 6 月 30 日 | 12,732,219 | | | $ | 21.74 | |
2020年計劃下的限制性股票單位通常按年比例分配 四年。有 $225.5 與未歸屬的限制性股票單位相關的百萬未確認的薪酬支出預計將在加權平均期內予以確認 2.8 截至 2024 年 6 月 30 日的年份。在截至2024年6月30日的六個月中,歸屬的限制性股票單位的總公允價值為美元50.6 百萬。
關於公司前首席執行官迪恩·黑格於2023年5月2日簽訂的過渡和退休協議以及他於2023年9月1日生效的退休金,公司確認了美元5.7在截至2023年6月30日的三個月中,100萬美元的股票增量薪酬支出與既得股票期權的修改以及在退休之日之前加速未歸屬限制性股票單位的支出有關。
員工股票購買計劃
截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司應員工要求扣留了美元0.9百萬和美元1.0根據2021年ESPP購買普通股,分別為100萬英鎊的合格員工薪酬,該薪酬包含在簡明合併資產負債表的應計負債中。
截至2024年6月30日, 5,757,984 根據2021年ESPP,普通股留待未來發行。 截至2024年6月30日的六個月中,2021年ESPP下的活動如下:
| | | | | |
已發行的普通股 | 209,047 | |
每股加權平均購買價格 | $ | 13.06 | |
公司總收益(以千計) | $ | 2,729 | |
從2024年5月1日開始的2021年ESPP發行期的平均授予日公允價值為美元5.06 每股。 該公司在Black-Scholes期權定價模型中使用以下假設來估算公允價值:
| | | | | |
預期期限 | 0.5 年份 |
預期的波動率 | 40.90% |
無風險利率 | 5.43% |
預期股息收益率 | —% |
有 $0.6與2021年ESPP相關的數百萬筆未確認的薪酬支出預計將在一段時間內得到確認四個月 截至2024年6月30日。
目錄
JAMF 控股公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
注意事項 10。 每股淨虧損
下表列出了每股基本淨虧損和攤薄淨虧損的計算方法:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計,股票和每股金額除外) |
分子: | | | | | | | |
淨虧損 | $ | (19,262) | | | $ | (36,199) | | | $ | (39,786) | | | $ | (60,399) | |
分母: | | | | | | | |
用於計算基本和攤薄後每股淨虧損的加權平均股數 | 127,911,770 | | | 124,382,767 | | | 127,603,390 | | | 123,905,072 | |
基本和攤薄後的每股淨虧損 | $ | (0.15) | | | $ | (0.29) | | | $ | (0.31) | | | $ | (0.49) | |
普通股每股基本淨虧損的計算方法是將淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數,不考慮潛在的稀釋性證券。由於我們已經報告了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的淨虧損,因此用於計算普通股攤薄後每股淨虧損的股票數量與用於計算這些時期普通股基本淨虧損的股票數量相同,因為如果將潛在的稀釋性股票納入計算中,則可能具有反稀釋作用。
以下可能具有稀釋性的已發行證券被排除在攤薄後的加權平均已發行股票的計算之外,因為此類證券由於報告的虧損而具有反稀釋作用:
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| 截至6月30日, |
| 2024 | | 2023 |
未償還的股票期權 | 3,339,869 | | | 4,080,717 | |
未歸屬的限制性股票單位 | 12,732,219 | | | 11,492,003 | |
與2026年票據相關的股票 | 7,475,897 | | | 7,475,897 | |
根據2021年ESPP承諾的股票 | 206,184 | | | 223,947 | |
潛在稀釋性證券總額 | 23,754,169 | | | 23,272,564 | |
注意事項 11. 所得税
公司通過將估計的年度有效税率應用於每個適用司法管轄區的年初至今税前收入,並根據該期間的離散税項目進行調整來計算年初至今的所得税準備金。 下表列出了所得税準備金:
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| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計,百分比除外) |
所得税準備金前的虧損 | $ | (17,896) | | | $ | (35,093) | | | $ | (37,377) | | | $ | (58,696) | |
所得税條款 | (1,366) | | | (1,106) | | | (2,409) | | | (1,703) | |
有效税率 | (7.6) | % | | (3.2) | % | | (6.4) | % | | (2.9) | % |
在本報告所述期間,法定税率與公司有效税率之間的差異主要是由於其美國和英國税收資產的估值補貼。有效税率還受到州税和外國司法管轄區實現的收益的影響。
注意事項 12。 關聯方交易
截至2024年6月30日,公司已累積美元1.8 百萬美元與JNGF的認捐有關,其中$1.2百萬美元包含在應計負債中,美元0.6在簡明的合併資產負債表中,其他負債中包括了百萬美元。截至 2023 年 12 月 31 日,公司累積了 $2.7 百萬美元與JNGF的認捐有關,其中$1.5百萬已包含在
目錄
JAMF 控股公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
應計負債和美元1.2在簡明的合併資產負債表中,其他負債中包括了百萬美元。公司可以在正常業務過程中與重要股東或其他公司進行交易,這些公司的董事或高級管理人員也可能擔任公司的董事或高級管理人員。公司按照慣例條款進行這些交易。
Vista是一家總部位於美國的投資公司,控制着先前擁有公司大部分股份的基金。Vista已出售了對該公司的部分投資,因此其基金不再擁有公司的多數股份。但是,根據ASC 850,Vista被視為關聯方,因為它仍然是公司的主要所有者。除了附註2中披露的股票回購外,在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,沒有與Vista或其關聯公司進行任何重大交易。
注意 13。 重組活動
2024年1月25日,公司宣佈了一項裁員計劃,旨在降低運營成本,提高營業利潤率,並繼續推進公司對盈利增長的持續承諾。裁員計劃產生了大約影響 6公司全職員工的百分比。
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,與裁員計劃相關的重組費用如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的三個月 | | 六個月已結束 2024 年 6 月 30 日 |
| (以千計) |
收入成本: | | | |
訂閲 | $ | (3) | | | $ | 7 | |
銷售和營銷 | 947 | | | 6,518 | |
研究和開發 | (26) | | | 708 | |
一般和行政 | 61 | | | 809 | |
| $ | 979 | | | $ | 8,042 | |
上表不包括截至2024年6月30日的三個月和六個月期間與記入重組費用的租賃相關的非實質性金額。
到2024年第二季度末,裁員計劃已基本完成。 下表彙總了我們在簡明合併資產負債表中應計負債中包含的重組負債(以千計):
| | | | | |
餘額,2023 年 12 月 31 日 | $ | 351 | |
重組費用 | 8,042 | |
現金支付 | (7,962) | |
餘額,2024 年 6 月 30 日 | $ | 431 | |
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告包含受風險和不確定性影響的前瞻性陳述。本10-Q表季度報告中包含的除歷史事實陳述以外的所有陳述均為前瞻性陳述。前瞻性陳述給出了我們當前的預期和預測,這些預期和預測與我們的財務狀況、經營業績、計劃、目標、未來業績和業務有關。您可以通過前瞻性陳述與歷史或當前事實不完全相關的事實來識別前瞻性陳述。這些陳述可能包括諸如 “預期”、“估計”、“預期”、“項目”、“計劃”、“打算”、“相信”、“可能”、“將”、“應該”、“可能有”、“可能” 等詞語以及與討論未來運營或財務業績或其他事件的時間或性質相關的其他詞語和術語。例如,我們就我們的估計和預計成本、支出、現金流、增長率和財務業績或未來運營、增長計劃或戰略的計劃和目標所作的所有陳述均為前瞻性陳述。所有前瞻性陳述都受風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能導致實際結果與我們的預期存在重大差異,包括:
•不利的總體和特定行業的經濟和市場狀況以及信息技術支出減少的影響;
•客户對蘋果的不滿或影響蘋果服務和設備的其他負面事件以及企業未能採用蘋果產品的潛在影響;
•Apple 和其他第三方更改特性和功能可能對我們的工程重點或產品開發工作產生的不利影響;
•我們與蘋果的持續關係發生了變化;
•我們未與蘋果簽訂任何獨家協議或安排的事實;
•我們在某種程度上依賴渠道合作伙伴來銷售和分銷我們的產品;
•我們有能力通過我們的研發工作成功開發新產品或對現有產品進行實質性改進;
•我們有能力繼續吸引新客户並維持和擴大與現有客户的關係;
•我們正確估計市場機會和預測市場增長的能力;
•我們有效管理未來增長的能力;
•我們在很大一部分收入中依賴我們的一種產品;
•如有必要,我們有能力更改我們的定價模式以成功競爭;
•由於託管我們雲服務的第三方數據中心(包括AWS)的任何中斷、容量限制或幹擾而導致我們的雲服務延遲或中斷的影響;
•我們履行訂閲協議下的服務級別承諾的能力;
•我們維護、增強和保護我們品牌的能力;
•我們吸引和留住高素質人員以及維持企業文化的能力,包括我們最近裁員的結果;
•Jamf Nation 在我們擴展業務時蓬勃發展和成長的能力,以及在 Jamf Nation 上發佈的不準確、不完整或誤導性內容的潛在影響;
•我們提供高質量支持的能力;
•與收購、資產剝離和戰略投資相關的風險和不確定性;
•我們預測和應對快速變化的技術趨勢和客户不斷變化的需求的能力;
•我們有效實施、使用和銷售人工智能/機器學習技術的能力;
•我們與現有和新公司競爭的能力;
•與我們的客户面臨的競爭挑戰相關的風險;
•我們經常漫長且不可預測的銷售週期的影響;
•我們有效擴大和發展我們的銷售和營銷能力的能力;
•與免費試用和其他入站潛在客户開發銷售策略相關的風險;
•與我們的合同中的賠償條款相關的風險;
•與網絡安全事件相關的風險;
•我們產品中實際或感知的錯誤、故障或錯誤的影響;
•一般中斷對數據傳輸的影響;
•與嚴格和不斷變化的隱私法律、法規和標準以及與數據隱私和安全相關的信息安全政策和合同義務相關的風險;
•與知識產權侵權、挪用或其他索賠相關的風險;
•我們對第三方軟件和知識產權許可的依賴;
•我們獲得、保護、執行和維護我們的知識產權和所有權的能力;
•與我們在產品中使用開源軟件相關的風險;
•與我們的債務相關的風險,包括我們籌集必要資金以結算可轉換優先票據的轉換、在基本面變化時回購可轉換優先票據或在到期時以現金償還可轉換優先票據的能力;
•與地區不穩定和敵對行動(包括以色列和東歐戰爭的影響,以及中國和臺灣之間緊張局勢的加劇以及上述局勢的任何升級)、政府貿易或類似監管行動以及全球和我們開展業務的市場中的其他總體政治狀況相關的風險;以及
•在標題為 “風險因素” 的部分以及我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中披露的其他因素,並由我們隨後的10-Q表季度報告進行了補充。
我們的許多前瞻性陳述來自我們的運營預算和預測,這些預算和預測基於許多詳細的假設。儘管我們認為我們的假設是合理的,但我們警告説,預測已知因素的影響非常困難,而且我們不可能預測所有可能影響我們實際業績的因素。可能導致實際業績與我們的預期或警示性陳述存在重大差異的重要因素在我們隨後的10-Q表季度報告中在 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中披露,這些因素將在我們的10-k表和 “風險因素” 年度報告以及 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中披露。歸因於我們或代表我們行事的人的所有書面和口頭前瞻性陳述均受這些警示性陳述以及我們在其他美國證券交易委員會文件和公共通信中不時發表的其他警示性陳述的全部明確限制。您應在這些風險和不確定性的背景下評估所有前瞻性陳述。
我們提醒您,上述重要因素可能不包含所有對您重要的因素。此外,我們無法向您保證,我們將實現我們預期或預期的結果或發展,即使已基本實現,也無法向您保證,它們將以我們預期的方式產生後果或影響我們或我們的運營。前鋒-
本10-Q表季度報告中包含的外觀陳述僅截至本文發佈之日作出。除非法律另有要求,否則我們沒有義務因新信息、未來事件或其他原因更新或修改任何前瞻性陳述。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下討論和分析總結了截至下文所述期間影響我們公司合併經營業績、財務狀況、流動性和現金流的重要因素。以下討論和分析應與我們的簡明合併財務報表和本10-Q表季度報告、合併財務報表以及截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中的相關附註中其他地方包含的相關附註一起閲讀。討論包含基於管理層信念的前瞻性陳述,以及管理層做出的假設和目前可獲得的信息。由於各種因素,實際業績可能與前瞻性陳述中討論或暗示的結果存在重大差異,包括下文、本10-Q表季度報告、截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告以及隨後的10-Q表季度報告,尤其是標題為 “風險因素” 和 “前瞻性陳述” 的章節中討論的業績。
概述
我們是管理和保護工作中 Apple 的標準,也是世界上唯一一家為 Apple 優先的環境提供完整管理和安全解決方案的公司,該環境旨在確保企業安全、消費者簡單和保護個人隱私。我們幫助 IT 和安全團隊自信地保護員工使用的設備、數據和應用程序,同時為員工提供強大而有針對性的 Apple 體驗。藉助 Jamf 的軟件,可以將設備部署到裝在收縮包裝盒中的全新設備給員工,在首次開機時自動進行個性化設置,並在設備的整個生命週期中持續進行管理。
Jamf 成立於 2002 年,大約在同一時期,蘋果正在引領行業變革。Apple 專注於創造卓越的消費者體驗,從而改變了人們獲取和使用技術的方式。隨着Mac、iPod、iPod、iPhone、iPad、Apple Watch和Apple TV等革命性產品的發佈,蘋果打造了世界上最有價值的品牌之一,並在日常生活中無處不在。
我們建立公司的主要重點是成為蘋果在企業中的領先解決方案,因為我們相信,由於蘋果的設備種類繁多,加上當今員工人口結構的變化以及他們對蘋果的強烈偏愛,蘋果將在本十年末成為企業中排名第一的設備生態系統。我們相信,最擅長蘋果的企業管理提供商有朝一日將成為企業領導者,而Jamf最有能力保持這一領導地位。通過與 Apple 的長期合作關係,我們積累了豐富的 Apple 技術經驗和專業知識,這使我們能夠充分、快速地利用和擴展 Apple 產品、操作系統和服務的功能,同時使用差異化的 Apple-First 安全解決方案保護設備。這種專業知識使我們能夠在 Apple 推出新創新和操作系統版本時為其提供全力支持。這種專注使我們能夠在企業中創造一流的用户體驗。
我們通過訂閲模式、直接銷售隊伍、在線銷售以及通過包括 Apple 在內的渠道合作伙伴間接銷售我們的 SaaS 解決方案。我們的多維市場進入模式和主要是雲部署的產品使我們能夠通過我們的軟件解決方案覆蓋全球所有組織,無論大小。
影響我們績效的關鍵因素
新客户增長。我們吸引新客户的能力取決於多種因素,包括我們的定價和解決方案的有效性、競爭對手產品的功能和定價、我們營銷工作的有效性、我們的渠道合作伙伴在銷售、營銷和部署我們的軟件解決方案方面的有效性,以及中小型企業和企業設備和服務市場的增長。維持我們的增長需要新客户繼續採用我們的平臺。隨着我們進一步打入潛在市場,我們打算繼續投資於建立品牌知名度。我們打算通過繼續對直銷和營銷進行大量有針對性的投資來擴大我們的客户羣,以吸引新客户並提高人們對我們軟件解決方案的更廣泛認識。
現有客户保留和擴張。我們增加收入的能力在很大程度上取決於我們留住現有客户和增加現有客户羣收入的能力。客户保留率和擴展取決於多種因素,包括他們對我們的軟件解決方案和支持的滿意度、競爭對手產品的功能和定價,以及我們通過開發新產品和功能以及解決其他用例來有效增強平臺的能力。通常,我們的客户會從小規模部署開始,然後在意識到我們平臺的好處後在企業內更廣泛地擴展其使用範圍。我們相信我們的 “土地和
擴展” 的商業模式使我們能夠有效地增加現有客户羣的收入。我們打算繼續投資於提高對軟件解決方案的認識,創建更多用例,開發更多產品、特性和功能,我們認為這是擴大現有客户羣使用我們的軟件解決方案的重要因素。我們認為,基於美元的淨留存率證明瞭我們有能力保留和擴大現有客户羣對軟件解決方案的使用。
產品創新和技術領先地位。我們的成功取決於我們維持產品創新和技術領先地位以保持競爭優勢的能力。我們相信我們已經建立了一個高度差異化的平臺,我們打算通過更多創新進一步擴大我們平臺的採用範圍。雖然訂閲我們的 Jamf Pro 產品的銷售佔了我們收入的大部分,但我們打算繼續投資開發其他產品、特性和功能,以擴展我們的能力,促進我們的平臺擴展到新的用例。我們未來的成功取決於我們成功開發、營銷和向新老客户銷售其他產品的能力。例如,我們在 2023 年 4 月宣佈推出 Jamf Executive Threat Protection,這是一款專為移動設備設計的高級檢測和響應工具,可為組織提供一種有效的遠程方法來監控設備和應對高級攻擊。
投資增長。我們有效投資促進增長的能力取決於多種因素,包括我們通過收入增長抵消預期的運營支出增長的能力、我們有效或有效地將研發預算用於引人注目的創新和技術的能力、我們準確預測成本的能力,以及我們在業務發展過程中保持企業文化的能力。我們計劃繼續投資我們的業務,以便我們能夠利用我們的市場機會。我們打算投資我們的銷售團隊,以擴展我們的中端市場和企業客户並吸引新客户。我們預計將繼續對營銷進行重點投資,以提高品牌知名度並提高我們的客户獲取模式的有效性。我們還打算繼續投資我們的研發團隊,以開發新的和改進的產品、特性和功能。儘管這些投資可能會增加我們的運營開支,從而在短期內對我們的經營業績產生不利影響,但我們認為它們將有助於我們的長期增長。
國際擴張。我們在任何地區的國際增長都將取決於我們有效實施業務流程和市場進入戰略的能力、我們適應市場或文化差異的能力、總體競爭格局、我們投資銷售和營銷渠道的能力、各地區設備和服務的成熟度和增長軌跡以及我們的品牌知名度和認知度。我們計劃繼續投資我們的國際銷售和營銷渠道,以利用這一市場機會,同時根據當地市場動態完善我們的市場進入方法。儘管我們相信,隨着國際市場對Jamf的認識的提高,全球對我們平臺的需求將增加,但我們在國際上開展業務的能力將需要管理層的大量關注和資源,並且面臨在多種語言、文化、習俗、法律和監管體系(包括數據傳輸和隱私方面)、替代性爭議系統、商業市場和地緣政治挑戰的環境中支持不斷增長的業務所面臨的特殊挑戰。此外,全球對我們平臺的需求以及我們國際業務的增長取決於蘋果產品在國際市場的市場採用率。
合作伙伴網絡發展。我們的成功不僅取決於我們為創新、擴大規模和直接吸引更多客户所做的獨立努力,還取決於我們的合作伙伴成功地繼續在企業中獲得份額。我們以用户為中心,充當關鍵技術之間的橋樑(以蘋果、微軟、AWS、谷歌和Okta為例),我們認為我們可以藉助Jamf的力量幫助其他市場參與者為企業用户提供更多服務。我們將繼續投資於與現有關鍵合作伙伴的關係,培育和發展新的關係,並在全球範圍內這樣做。我們將繼續投資開發 “加一” 解決方案和工作流程,以幫助我們的軟件解決方案與其他人提供的解決方案相結合。
一般和特定行業的經濟和市場狀況以及信息技術支出的減少。我們的收入、經營業績和現金流取決於對我們產品的整體需求。美國和其他主要國際經濟體繼續受到高通貨膨脹、高利率、金融不穩定和對信貸、股票和外匯市場波動的擔憂以及經濟整體不確定性的影響,儘管程度較小。這些因素可能會繼續構成我們現有和潛在客户減少信息技術支出的風險,或者要求重新談判現有合同、拖欠現有合同到期付款或不續訂合同的風險。由於宏觀經濟的不確定性,我們的一些客户在規劃未來的招聘和設備增長需求時採取了更為温和的前景。我們預計這些情況將持續到2024年的剩餘時間。
此外,鑑於以下情況,公司於2024年1月25日宣佈了一項裁員計劃,旨在降低運營成本,提高營業利潤率,並繼續推進公司對盈利增長的持續承諾
當前的宏觀經濟狀況。裁員計劃影響了公司約6%的全職員工。這些費用大部分發生在2024年第一季度,裁員計劃的執行到2024年第二季度末已基本完成。有關其他信息,請參見注釋 13。
關鍵業務指標
除了我們的GAAP財務信息外,我們還審查了幾項運營和財務指標,包括以下關鍵指標,以評估我們的業務,衡量我們的業績,確定影響我們業務的趨勢,制定業務計劃並做出戰略決策。
設備數量
我們相信,我們在軟件平臺上增加設備數量的能力是衡量我們業務增長和未來商業機會的關鍵指標。我們將任何特定期限結束時的設備定義為客户擁有的設備,根據有效的訂閲或支持和維護協議,該設備至少擁有一款 Jamf 產品,或者具有合理的續訂概率。我們將任何特定時期結束時的客户定義為截至評估之日至少擁有一份有效訂閲或支持和維護協議的實體,或者具有合理續訂概率的實體。使用我們平臺的擁有獨立子公司、部門或部門的單一組織可能代表多個客户,因為我們將單獨開具發票的每個實體、子公司、分部或部門視為單一客户。如果客户通過我們的渠道合作伙伴訂閲我們的平臺,則將單獨計算每位終端客户。一個客户可能在一臺設備上擁有多個 Jamf 產品,但我們仍然只能將其算作一臺設備。
截至2024年6月30日和2023年6月30日,我們軟件平臺上的設備數量分別為3,360萬臺和3,130萬台,同比增長7%。設備數量的增加反映了我們在行業、產品和地域上的增長。
年度經常性收入
ARR 代表截至期末所有訂閲、支持和維護合同的年化價值。ARR 可緩解因季節性、合同期限以及基於期限的許可證和 SaaS 訂閲的銷售組合而導致的波動。ARR 是使用估算年初匯率的匯率在固定貨幣基礎上計算的。ARR沒有任何標準化含義,因此不太可能與其他公司提出的類似標題的衡量標準相提並論。應將ARR與收入和遞延收入分開考慮,不得與這兩個項目合併或取代這兩個項目。ARR 不是預測,我們的客户可能會也可能不會延長或續訂報告期末用於計算 ARR 的有效合約。
截至2024年6月30日和2023年6月30日,我們的年度回報率分別為6.217億美元和5.478億美元,同比增長13%。我們 ARR 的增長主要是由設備擴展、向現有客户羣交叉銷售其他解決方案以及新客户的增加所推動的。
基於美元的淨留存率
為了進一步説明我們的客户關係的 “拓展和擴張” 經濟學,我們研究了客户增加對我們軟件解決方案的訂閲的速度。我們以美元為基礎的淨留存率衡量了我們通過擴大軟件解決方案的使用來增加現有客户羣收入的能力,但與我們的訂閲合同未續訂或續訂金額較低的客户所抵消。
我們從前一期的ARR開始,計算截至期末的淨留存率,以美元為基礎。然後我們計算當前時段的ARR。本期ARR包括任何擴張,不包括過去12個月的收縮或流失,但不包括本期新客户的ARR。然後,我們將本期總ARR除以上一期的總ARR,得出以美元為基礎的淨留存率。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的過去十二個月中,我們以美元計算的淨留存率分別為106%和109%。我們以美元為基礎的高淨留存率主要歸因於設備的擴展以及我們向現有客户羣交叉銷售新解決方案的能力。
運營結果的組成部分
收入
當履行義務或履行義務時,我們根據ASC 606確認收入。我們的收入主要來自SaaS訂閲以及支持和維護合同的銷售,在較小程度上,來自本地定期訂閲以及永久許可證和服務的銷售。
訂閲。訂閲收入包括SaaS訂閲和基於本地期限的訂閲許可證以及支持和維護合同的銷售。我們主要銷售軟件解決方案,合同期為一年。我們通常每年提前開具SaaS訂閲費以及支持和維護費的發票,並在適用協議的期限內按比例確認收入,前提是所有其他收入確認標準都得到滿足。假設滿足所有收入確認標準,則本地訂閲收入的許可證部分是預先確認的。有關更多信息,請參閲我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——關鍵會計估計”。
服務。服務收入主要包括為配置和優化我們的軟件解決方案的使用而向客户提供的專業服務,以及與我們的軟件解決方案運營相關的培訓服務。我們的服務按固定費用定價,通常在服務交付之前開具發票。收入在提供服務時予以確認。
執照。許可證收入包括主要向現有客户銷售的 Jamf Pro 產品的本地永久許可所得的收入。假設所有收入確認標準都得到滿足,我們會預先確認許可證收入。
收入成本
訂閲費用。訂閲收入的成本主要包括與支持我們的訂閲、支持和維護安排、我們的客户成功職能相關的員工薪酬成本,以及與我們的雲服務相關的第三方託管費用。員工薪酬和相關成本包括員工的現金薪酬和福利以及相關的管理費用。
服務成本。服務成本收入主要包括與提供專業服務和培訓直接相關的員工薪酬成本、第三方集成商的成本以及其他相關的管理費用。
攤銷。攤銷費用包括收購的無形資產的攤銷。
毛利潤
毛利潤或收入減去收入成本已經並將繼續受到各種因素的影響,包括基於雲的訂閲客户的組合、與支持我們的雲解決方案相關的成本、我們在多大程度上擴展客户支持團隊以及我們可以在多大程度上通過技術改進提高技術和基礎設施的效率。
運營費用
銷售和營銷。銷售和營銷費用主要包括員工薪酬成本、銷售佣金、一般營銷和促銷活動成本、差旅相關費用、重組費用和分配的管理費用。銷售佣金以及相關的工資税和退休計劃繳款(合計 “合同成本”)將資本化,並在福利期(估計通常為五年)內攤銷。
研究和開發。研發費用主要包括人員成本、重組費用和分配的管理費用。我們將繼續投資創新,以便我們可以為客户提供新的解決方案並增強我們現有的解決方案。有關更多信息,請參閲我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中的 “業務——研發”。
一般和行政。一般和管理費用主要包括公司人員的員工薪酬成本,例如我們的高管、人力資源、設施、會計和財務、法律和
合規和 IT 部門。一般和管理費用還包括非人事費用,例如法律、會計和其他專業費用。此外,一般和管理費用包括收購和整合相關費用,主要包括第三方費用,例如法律和會計費用,以及與收購DataJar相關的遞延薪酬的確認費用。一般和管理費用還包括系統改造成本,這主要與實施支持我們業務的銷售軟件和軟件有關,包括企業資源規劃,以及實施其他系統以提供一流的流程、治理和系統。一般和管理費用還包括重組費用。
攤銷。攤銷費用包括收購的無形資產的攤銷。
淨利息收入
淨利息收入主要包括我們的現金和現金等價物的利息收入,以及與2026年票據相關的利息費用和資本化發行成本的攤銷。
外幣交易收益(虧損)
外幣交易收益(虧損)包括以公司本位幣美元以外的貨幣計價的交易的收益和虧損。
所得税準備金
所得税準備主要包括與美國聯邦和州所得税相關的所得税以及我們開展業務的外國司法管轄區的所得税。
運營結果
下表列出了我們在所述期間的簡明合併運營報表數據:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
收入: | | | | | | | |
訂閲 | $ | 149,428 | | | $ | 130,591 | | | $ | 297,781 | | | $ | 257,821 | |
服務 | 3,497 | | | 4,254 | | | 7,203 | | | 8,638 | |
執照 | 91 | | | 244 | | | 155 | | | 842 | |
總收入 | 153,016 | | | 135,089 | | | 305,139 | | | 267,301 | |
收入成本: | | | | | | | |
訂閲成本 (1) (2) (3) (5) (6)(不包括如下所示的攤銷費用) | 28,141 | | | 24,186 | | | 56,151 | | | 47,345 | |
服務成本 (1) (2) (3) (4)(不包括如下所示的攤銷費用) | 3,619 | | | 3,385 | | | 7,389 | | | 6,677 | |
攤銷費用 | 3,244 | | | 3,312 | | | 6,556 | | | 6,608 | |
總收入成本 | 35,004 | | | 30,883 | | | 70,096 | | | 60,630 | |
毛利潤 | 118,012 | | | 104,206 | | | 235,043 | | | 206,671 | |
運營費用: | | | | | | | |
銷售和市場 (1) (2) (3) (4) (5) (6) | 61,905 | | | 63,890 | | | 126,687 | | | 124,098 | |
研究與開發 (1) (2) (3) (4) (5) (6) | 34,753 | | | 34,725 | | | 69,015 | | | 66,797 | |
一般和行政 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) | 34,427 | | | 35,966 | | | 66,625 | | | 64,402 | |
攤銷費用 | 6,895 | | | 7,247 | | | 13,793 | | | 14,488 | |
運營費用總額 | 137,980 | | | 141,828 | | | 276,120 | | | 269,785 | |
運營損失 | (19,968) | | | (37,622) | | | (41,077) | | | (63,114) | |
淨利息收入 | 1,641 | | | 1,481 | | | 3,681 | | | 2,766 | |
外幣交易收益 | 431 | | | 1,048 | | | 19 | | | 1,652 | |
所得税準備金前的虧損 | (17,896) | | | (35,093) | | | (37,377) | | | (58,696) | |
所得税條款 | (1,366) | | | (1,106) | | | (2,409) | | | (1,703) | |
淨虧損 | $ | (19,262) | | | $ | (36,199) | | | $ | (39,786) | | | $ | (60,399) | |
(1) 包括以下股票薪酬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
收入成本: | | | | | | | |
訂閲 | $ | 2,983 | | | $ | 2,715 | | | $ | 5,611 | | | $ | 4,982 | |
服務 | 451 | | | 323 | | | 863 | | | 632 | |
銷售和營銷 | 8,285 | | | 9,076 | | | 14,674 | | | 16,575 | |
研究和開發 | 6,969 | | | 6,401 | | | 12,400 | | | 11,434 | |
一般和行政 | 7,595 | | | 11,668 | | | 13,314 | | | 16,110 | |
| $ | 26,283 | | | $ | 30,183 | | | $ | 46,862 | | | $ | 49,733 | |
(2) 包括與股票薪酬相關的工資税,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
收入成本: | | | | | | | |
訂閲 | $ | 45 | | | $ | 71 | | | $ | 182 | | | $ | 83 | |
服務 | — | | | 12 | | | 24 | | | 12 | |
銷售和營銷 | 57 | | | 303 | | | 617 | | | 407 | |
研究和開發 | 57 | | | 175 | | | 359 | | | 246 | |
一般和行政 | 171 | | | 146 | | | 436 | | | 222 | |
| $ | 330 | | | $ | 707 | | | $ | 1,618 | | | $ | 970 | |
(3) 包括折舊費用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
收入成本: | | | | | | | |
訂閲 | $ | 307 | | | $ | 306 | | | $ | 605 | | | $ | 621 | |
服務 | 46 | | | 39 | | | 93 | | | 78 | |
銷售和營銷 | 687 | | | 787 | | | 1,420 | | | 1,592 | |
研究和開發 | 449 | | | 456 | | | 893 | | | 923 | |
一般和行政 | 251 | | | 267 | | | 509 | | | 528 | |
| $ | 1,740 | | | $ | 1,855 | | | $ | 3,520 | | | $ | 3,742 | |
(4) 包括以下收購相關費用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
收入成本: | | | | | | | |
| | | | | | | |
服務 | $ | 88 | | | $ | 1 | | | $ | 167 | | | $ | 2 | |
銷售和營銷 | — | | | 115 | | | — | | | 115 | |
研究和開發 | 236 | | | 124 | | | 419 | | | 175 | |
一般和行政 | 2,062 | | | 439 | | | 4,188 | | | 1,145 | |
| $ | 2,386 | | | $ | 679 | | | $ | 4,774 | | | $ | 1,437 | |
(5) 包括系統改造成本如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
收入成本: | | | | | | | |
訂閲 | $ | 72 | | | $ | — | | | $ | 104 | | | $ | — | |
銷售和營銷 | 84 | | | 37 | | | 135 | | | 37 | |
研究和開發 | — | | | 10 | | | — | | | 10 | |
一般和行政 | 2,188 | | | 1,293 | | | 3,974 | | | 1,734 | |
| $ | 2,344 | | | $ | 1,340 | | | $ | 4,213 | | | $ | 1,781 | |
(6) 包括以下重組費用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
收入成本: | | | | | | | |
訂閲 | $ | (3) | | | $ | — | | | $ | 7 | | | $ | — | |
銷售和營銷 | 947 | | | — | | | 6,518 | | | — | |
研究和開發 | (26) | | | — | | | 708 | | | — | |
一般和行政 | 168 | | | — | | | 957 | | | — | |
| $ | 1,086 | | | $ | — | | | $ | 8,190 | | | $ | — | |
(7) 一般和行政管理還包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
發行成本 | $ | 872 | | | $ | — | | | $ | 872 | | | $ | — | |
法律和解和非經常性訴訟費用 | 64 | | | — | | | (133) | | | — | |
下表列出了我們的簡明合併運營報表數據,以所示期間總收入的百分比表示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (佔總收入的百分比) |
收入: | | | | | | | |
訂閲 | 98 | % | | 97 | % | | 98 | % | | 97 | % |
服務 | 2 | | | 3 | | | 2 | | | 3 | |
執照 | — | | | — | | | — | | | — | |
總收入 | 100 | | | 100 | | | 100 | | | 100 | |
收入成本: | | | | | | | |
訂閲成本(不包括如下所示的攤銷費用) | 18 | | | 18 | | | 18 | | | 18 | |
服務成本(不包括如下所示的攤銷費用) | 2 | | | 3 | | | 2 | | | 3 | |
攤銷費用 | 3 | | | 2 | | | 3 | | | 2 | |
總收入成本 | 23 | | | 23 | | | 23 | | | 23 | |
毛利潤 | 77 | | | 77 | | | 77 | | | 77 | |
運營費用: | | | | | | | |
銷售和營銷 | 40 | | | 47 | | | 41 | | | 47 | |
研究和開發 | 23 | | | 26 | | | 23 | | | 25 | |
一般和行政 | 22 | | | 27 | | | 22 | | | 24 | |
攤銷費用 | 5 | | | 5 | | | 4 | | | 5 | |
運營費用總額 | 90 | | | 105 | | | 90 | | | 101 | |
運營損失 | (13) | | | (28) | | | (13) | | | (24) | |
淨利息收入 | 1 | | | 1 | | | 1 | | | 1 | |
外幣交易收益 | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
所得税準備金前的虧損 | (12) | | | (26) | | | (12) | | | (22) | |
所得税條款 | (1) | | | (1) | | | (1) | | | (1) | |
淨虧損 | (13) | % | | (27) | % | | (13) | % | | (23) | % |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的比較
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 改變 | | 截至6月30日的六個月 | | 改變 |
| 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
SaaS 訂閲以及支持和維護 | $ | 146,101 | | | $ | 126,566 | | | $ | 19,535 | | | 15 | % | | $ | 288,507 | | | $ | 247,328 | | | $ | 41,179 | | | 17 | % |
本地訂閲 | 3,327 | | | 4,025 | | | (698) | | | (17) | | | 9,274 | | | 10,493 | | | (1,219) | | | (12) | |
訂閲收入 | 149,428 | | | 130,591 | | | 18,837 | | | 14 | | | 297,781 | | | 257,821 | | | 39,960 | | | 15 | |
專業服務 | 3,497 | | | 4,254 | | | (757) | | | (18) | | | 7,203 | | | 8,638 | | | (1,435) | | | (17) | |
永久許可 | 91 | | | 244 | | | (153) | | | (63) | | | 155 | | | 842 | | | (687) | | | (82) | |
非訂閲收入 | 3,588 | | | 4,498 | | | (910) | | | (20) | | | 7,358 | | | 9,480 | | | (2,122) | | | (22) | |
總收入 | $ | 153,016 | | | $ | 135,089 | | | $ | 17,927 | | | 13 | % | | $ | 305,139 | | | $ | 267,301 | | | $ | 37,838 | | | 14 | % |
三六個月結束了
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,總收入的增長主要是由於訂閲收入的增加。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,訂閲收入佔總收入的98%,而截至2023年6月30日的三個月和六個月中,這一比例為97%。訂閲收入的增長是由設備擴展、交叉銷售和新客户的增加推動的。
收入成本和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 改變 | | 截至6月30日的六個月 | | 改變 |
| 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
收入成本: | | | | | | | | | | | | | | | |
訂閲成本(不包括如下所示的攤銷費用) | $ | 28,141 | | | $ | 24,186 | | | $ | 3,955 | | | 16 | % | | $ | 56,151 | | | $ | 47,345 | | | $ | 8,806 | | | 19 | % |
服務成本(不包括攤銷費用,如下所示) | 3,619 | | | 3,385 | | | 234 | | | 7 | | | 7,389 | | | 6,677 | | | 712 | | | 11 | |
攤銷費用 | 3,244 | | | 3,312 | | | (68) | | | (2) | | | 6,556 | | | 6,608 | | | (52) | | | (1) | |
總收入成本 | $ | 35,004 | | | $ | 30,883 | | | $ | 4,121 | | | 13 | % | | $ | 70,096 | | | $ | 60,630 | | | $ | 9,466 | | | 16 | % |
毛利率 | 77% | | 77% | | | | | | 77% | | 77% | | | | |
三個月結束了
在截至2024年6月30日的三個月中,收入成本的增加主要是由於訂閲成本收入的增加。訂閲收入成本的增加主要是由於我們增加了容量以支持增長,第三方託管費用增加了190萬美元,員工薪酬成本增加了100萬美元。
六個月已結束
在截至2024年6月30日的六個月中,收入成本的增加主要是由於訂閲成本收入的增加。訂閲成本收入的增加主要是由於我們增加了支持增長的容量,第三方託管費用增加了500萬美元,員工薪酬成本增加了200萬美元,股票薪酬支出和相關工資税增加了70萬美元。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 改變 | | 截至6月30日的六個月 | | 改變 |
| 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
運營費用: | | | | | | | | | | | | | | | |
銷售和營銷 | $ | 61,905 | | | $ | 63,890 | | | $ | (1,985) | | | (3) | % | | $ | 126,687 | | | $ | 124,098 | | | $ | 2,589 | | | 2 | % |
研究和開發 | 34,753 | | | 34,725 | | | 28 | | | — | | | 69,015 | | | 66,797 | | | 2,218 | | | 3 | |
一般和行政 | 34,427 | | | 35,966 | | | (1,539) | | | (4) | | | 66,625 | | | 64,402 | | | 2,223 | | | 3 | |
攤銷費用 | 6,895 | | | 7,247 | | | (352) | | | (5) | | | 13,793 | | | 14,488 | | | (695) | | | (5) | |
運營費用 | $ | 137,980 | | | $ | 141,828 | | | $ | (3,848) | | | (3) | % | | $ | 276,120 | | | $ | 269,785 | | | $ | 6,335 | | | 2 | % |
三個月結束了
在截至2024年6月30日的三個月中,銷售和營銷費用下降的主要原因是股票薪酬和相關工資税減少了100萬美元,員工薪酬成本減少了80萬美元,部分被90萬美元的重組費用所抵消。
在截至2024年6月30日的三個月中,一般和管理費用減少的主要原因是股票薪酬支出和相關工資税減少了400萬美元,以及此類保險市場狀況改善導致董事和高級管理人員保險保費減少了50萬美元,但部分被收購相關支出增加的160萬美元所抵消,這主要是由於與收購DataJar相關的遞延薪酬的確認支出,90萬美元與系統轉型成本相關的增加,還有 0 美元。發行成本增加了900萬英鎊。
六個月已結束
在截至2024年6月30日的六個月中,銷售和營銷費用增加的主要原因是650萬美元的重組費用,但部分被股票薪酬和相關工資税減少170萬美元、營銷成本減少60萬美元以及差旅相關費用減少60萬美元所部分抵消。
在截至2024年6月30日的六個月中,研發費用增加的主要原因是員工薪酬成本增加了110萬美元,股票薪酬和相關工資税增加了110萬美元,重組費用增加了70萬美元。
在截至2024年6月30日的六個月中,一般和管理費用增加,原因是收購相關支出增加了300萬美元,這主要是由於與收購DataJar相關的遞延薪酬的確認支出、與系統改造成本相關的220萬美元以及重組費用100萬美元,但部分被股票薪酬和相關工資税減少的260萬美元以及董事和高級管理人員保險保費減少90萬美元所抵消改善的市場狀況這樣的保險。
淨利息收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 改變 | | 截至6月30日的六個月 | | 改變 |
| 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
淨利息收入 | $ | 1,641 | | | $ | 1,481 | | | $ | 160 | | | 11 | % | | $ | 3,681 | | | $ | 2,766 | | | $ | 915 | | | 33 | % |
三六個月結束了
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,淨利息收入的增長主要是由於更高的所得利率和更高的平均投資餘額。
外幣交易收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 改變 | | 截至6月30日的六個月 | | 改變 |
| 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
外幣交易收益 | $ | 431 | | | $ | 1,048 | | | $ | (617) | | | (59) | % | | $ | 19 | | | $ | 1,652 | | | $ | (1,633) | | | (99) | % |
三六個月結束了
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,外幣交易收益的變化主要是由於外幣匯率變動的影響,主要是英鎊和歐元。
所得税準備金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 改變 | | 截至6月30日的六個月 | | 改變 |
| 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
所得税條款 | $ | (1,366) | | | $ | (1,106) | | | $ | (260) | | | 24 | % | | $ | (2,409) | | | $ | (1,703) | | | $ | (706) | | | 41 | % |
有效税率 | (7.6) | % | | (3.2) | % | | | | | | (6.4) | % | | (2.9) | % | | | | |
三六個月結束了
截至2024年6月30日的三個月和六個月的有效税率與去年同期相比的變化主要是由於國際增長。
非公認會計準則財務指標
除了根據公認會計原則確定的業績外,我們還認為以下非公認會計準則財務指標有助於評估我們的經營業績。我們認為,非公認會計準則財務指標與公認會計準則財務指標一起使用時,可能會對投資者有所幫助,因為它們使我們過去的財務業績保持一致性和可比性(例如,通過消除因與經營業績無關的原因或代表非經常性的一次性事件而波動的項目),可以進一步瞭解影響我們業務的因素和趨勢,並有助於與其他公司進行比較,其中一些公司使用類似的非公認會計準則信息來補充其GAAP業績。
我們的非公認會計準則財務指標僅供補充信息之用,不應被視為根據公認會計原則列報的財務指標的替代品。這些非公認會計準則財務指標的主要侷限性在於,它們不包括公認會計原則要求在我們的財務報表中記錄的某些費用,包括股票薪酬支出和收購的無形資產的攤銷。此外,它們受固有的限制,因為它們反映了我們的管理層對在確定這些非公認會計準則財務指標時不包括或包含哪些費用所做的判斷。此外,非公認會計準則財務指標沒有標準化。可能無法將這些財務指標與其他公司名稱相同或相似的非公認會計準則財務指標進行比較。雖然收購的無形資產的攤銷費用不包括在某些非公認會計準則指標中,但與收購的無形資產相關的收入反映在這些資產有助於創收的衡量標準中。下文提供了每種非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則列出的最直接可比財務指標的對賬情況。鼓勵投資者審查相關的GAAP財務指標,以及這些非GAAP財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。此外,鼓勵投資者完整地查看我們的簡明合併財務報表及其附註,不要依賴任何單一的財務指標。
非公認會計準則毛利率和非公認會計準則毛利率
我們使用非公認會計準則毛利率和非公認會計準則毛利率,並認為這對我們的投資者有用,可以瞭解和評估我們的經營業績和趨勢,編制和批准我們的年度預算。我們將非公認會計準則毛利定義為毛利,經攤銷費用、股票薪酬支出、收購相關費用、與股票薪酬相關的工資税、系統轉型成本和重組費用進行調整。收購相關費用包括收購和整合相關費用,主要由第三方組成
費用,例如法律和會計費用,以及與收購DataJar相關的遞延薪酬的確認費用。系統改造成本主要與實施更新的銷售軟件和支持我們業務的軟件有關,包括企業資源規劃,以及實施其他系統以提供一流的流程、治理和系統。轉型包括對我們的系統進行全面的重新設計,包括報價、簽約、履行和開具發票的流程,以及我們使用的系統和工具。截至2024年6月30日的三個月和六個月的重組費用主要包括與2024年1月宣佈的裁員計劃相關的遣散費。我們將非公認會計準則毛利率定義為非公認會計準則毛利佔總收入的百分比。
非公認會計準則毛利與毛利以及非公認會計準則毛利率與毛利率的對賬情況如下,這是最直接可比的GAAP指標:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
毛利潤 | $ | 118,012 | | | $ | 104,206 | | | $ | 235,043 | | | $ | 206,671 | |
攤銷費用 | 3,244 | | | 3,312 | | | 6,556 | | | 6,608 | |
基於股票的薪酬 | 3,434 | | | 3,038 | | | 6,474 | | | 5,614 | |
與收購相關的費用 | 88 | | | 1 | | | 167 | | | 2 | |
與股票薪酬相關的工資税 | 45 | | | 83 | | | 206 | | | 95 | |
系統改造成本 | 72 | | | — | | | 104 | | | — | |
重組費用 | (3) | | | — | | | 7 | | | — | |
非公認會計準則毛利 | $ | 124,892 | | | $ | 110,640 | | | $ | 248,557 | | | $ | 218,990 | |
毛利率 | 77% | | 77% | | 77% | | 77% |
非公認會計準則毛利率 | 82% | | 82% | | 81% | | 82% |
非公認會計準則營業收入和非公認會計準則營業收入利潤率
我們使用非公認會計準則營業收入和非公認會計準則營業收入利潤率,並認為這對我們的投資者有用,可以瞭解和評估我們的經營業績和趨勢,編制和批准我們的年度預算,制定短期和長期運營計劃。我們將非公認會計準則營業收入定義為經攤銷費用、股票薪酬支出、收購相關費用、發行成本、與股票薪酬相關的工資税、系統改造成本、重組費用、特別法律和解和非經常性訴訟費用調整後的營業虧損。我們將非公認會計準則營業收入利潤率定義為非公認會計準則營業收入佔總收入的百分比。
非公認會計準則營業收入與營業虧損以及非公認會計準則營業收入利潤率與營業虧損利潤率的對賬情況如下,這是最直接可比的GAAP指標:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
營業虧損 | $ | (19,968) | | | $ | (37,622) | | | $ | (41,077) | | | $ | (63,114) | |
攤銷費用 | 10,139 | | | 10,559 | | | 20,349 | | | 21,096 | |
基於股票的薪酬 | 26,283 | | | 30,183 | | | 46,862 | | | 49,733 | |
與收購相關的費用 | 2,386 | | | 679 | | | 4,774 | | | 1,437 | |
發行成本 | 872 | | | — | | | 872 | | | — | |
與股票薪酬相關的工資税 | 330 | | | 707 | | | 1,618 | | | 970 | |
系統改造成本 | 2,344 | | | 1,340 | | | 4,213 | | | 1,781 | |
重組費用 | 1,086 | | | — | | | 8,190 | | | — | |
法律和解和非經常性訴訟費用 | 64 | | | — | | | (133) | | | — | |
非公認會計準則營業收入 | $ | 23,536 | | | $ | 5,846 | | | $ | 45,668 | | | $ | 11,903 | |
營業虧損率 | (13)% | | (28)% | | (13)% | | (24)% |
非公認會計準則營業收入利潤率 | 15% | | 4% | | 15% | | 4% |
非公認會計準則淨收益
我們使用非公認會計準則淨收益來了解和評估我們的經營業績和趨勢,並認為這對我們的投資者很有用。我們將非公認會計準則淨收益定義為淨虧損,經所得税準備金、攤銷費用、股票薪酬支出、外幣交易收益、債務發行成本攤銷、收購相關費用、發行成本、與股票薪酬、系統轉型成本、重組費用、特別法律和解及非經常性訴訟費用相關的工資税,以及根據非公認會計準則盈利能力衡量標準使用我們的混合美國法定税率對所得税支出進行調整。
我們將所得税前的非公認會計準則收入定義為經攤銷費用、股票薪酬支出、外幣交易收益、債務發行成本攤銷、收購相關費用、發行成本、發行成本、與股票薪酬相關的工資税、系統改造成本、重組費用以及特別法律和解和非經常性訴訟費用調整後的所得税前虧損。
我們將非公認會計準則所得税準備金定義為與使用我們的混合美國法定税率衡量盈利能力的非公認會計準則盈利能力相稱的當期和遞延所得税支出。
非公認會計準則淨收益與淨虧損的對賬情況如下,這是最直接可比的GAAP指標:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
淨虧損 | $ | (19,262) | | | $ | (36,199) | | | $ | (39,786) | | | $ | (60,399) | |
排除:所得税條款 | (1,366) | | | (1,106) | | | (2,409) | | | (1,703) | |
所得税準備金前的虧損 | (17,896) | | | (35,093) | | | (37,377) | | | (58,696) | |
攤銷費用 | 10,139 | | | 10,559 | | | 20,349 | | | 21,096 | |
基於股票的薪酬 | 26,283 | | | 30,183 | | | 46,862 | | | 49,733 | |
外幣交易收益 | (431) | | | (1,048) | | | (19) | | | (1,652) | |
債務發行成本的攤銷 | 708 | | | 684 | | | 1,397 | | | 1,368 | |
與收購相關的費用 | 2,386 | | | 679 | | | 4,774 | | | 1,437 | |
發行成本 | 872 | | | — | | | 872 | | | — | |
與股票薪酬相關的工資税 | 330 | | | 707 | | | 1,618 | | | 970 | |
系統改造成本 | 2,344 | | | 1,340 | | | 4,213 | | | 1,781 | |
重組費用 | 1,086 | | | — | | | 8,190 | | | — | |
法律和解和非經常性訴訟費用 | 64 | | | — | | | (133) | | | — | |
所得税前的非公認會計準則收入 | 25,885 | | | 8,011 | | | 50,746 | | | 16,037 | |
非公認會計準則所得税準備金 (1) | (6,212) | | | (1,923) | | | (12,179) | | | (3,849) | |
非公認會計準則淨收益 | $ | 19,673 | | | $ | 6,088 | | | $ | 38,567 | | | $ | 12,188 | |
(1) 根據美國證券交易委員會的非公認會計準則財務指標合規與披露解釋,公司24%的混合美國法定税率被用作與所得税前非公認會計準則收入相關的當期和遞延所得税支出的估計。
調整後 EBITDA
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為經利息收入調整後的淨虧損、淨額、所得税準備金、折舊費用、攤銷費用、股票薪酬支出、外幣交易收益、收購相關費用、發行成本、與股票薪酬相關的工資税、系統改造成本、重組費用以及特別法律和解和非經常性訴訟成本。
調整後的息税折舊攤銷前利潤與淨虧損的對賬情況如下,這是最直接可比的GAAP指標:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
淨虧損 | $ | (19,262) | | | $ | (36,199) | | | $ | (39,786) | | | $ | (60,399) | |
淨利息收入 | (1,641) | | | (1,481) | | | (3,681) | | | (2,766) | |
所得税準備金 | 1,366 | | | 1,106 | | | 2,409 | | | 1,703 | |
折舊費用 | 1,740 | | | 1,855 | | | 3,520 | | | 3,742 | |
攤銷費用 | 10,139 | | | 10,559 | | | 20,349 | | | 21,096 | |
基於股票的薪酬 | 26,283 | | | 30,183 | | | 46,862 | | | 49,733 | |
外幣交易收益 | (431) | | | (1,048) | | | (19) | | | (1,652) | |
與收購相關的費用 | 2,386 | | | 679 | | | 4,774 | | | 1,437 | |
發行成本 | 872 | | | — | | | 872 | | | — | |
與股票薪酬相關的工資税 | 330 | | | 707 | | | 1,618 | | | 970 | |
系統改造成本 | 2,344 | | | 1,340 | | | 4,213 | | | 1,781 | |
重組費用 | 1,086 | | | — | | | 8,190 | | | — | |
法律和解和非經常性訴訟費用 | 64 | | | — | | | (133) | | | — | |
調整後 EBITDA | $ | 25,276 | | | $ | 7,701 | | | $ | 49,188 | | | $ | 15,645 | |
流動性和資本資源
普通的
截至2024年6月30日,我們的主要流動性來源是現金和現金等價物,總額為2.09億美元,用於一般公司用途,其中可能包括營運資金、資本支出以及潛在的收購和戰略交易,以及2024年循環信貸額度的可用餘額1.741億美元。2024年5月3日,公司簽訂了2024年信貸協議,為公司現有的2020年循環信貸額度再融資。2024年信貸協議將我們的循環信貸額度從1.5億美元增加到1.75億美元,預定到期日為2029年5月3日。如果符合2024年信貸協議中規定的某些條件,則2024年信貸協議的春季到期日為2026年6月2日或之後。該協議作為附錄10.1提交,並以引用方式納入此處。我們的現金和現金等價物由現金、貨幣市場存款賬户和購買時原始到期日為三個月或更短的貨幣市場基金組成。我們的現金和現金等價物存放在由投資級全球銀行和貨幣市場投資組成的多元化投資組合中。我們預計,除了現金和現金等價物外,我們的運營現金流將使我們能夠持續進行投資,以支持我們未來的業務增長。
我們的大多數客户預先支付訂閲以及支持和維護合同的費用,其中一部分記作遞延收入。遞延收入包括訂閲賬單費用的未賺取部分,根據我們的收入確認政策,該部分隨後被確認為收入。截至2024年6月30日,我們的遞延收入為3.702億美元,其中3.149億美元記為流動負債,預計將在未來12個月內確認為收入,前提是所有其他收入確認標準均得到滿足。
截至2024年6月30日,根據2024年信貸協議,除了90萬美元的未償信用證外,沒有未償還的款項。截至2024年6月30日,我們的2026年票據的未償還額為3.682億美元,該票據於2026年9月1日到期。有關我們的2024年信貸協議和2026年票據的更多信息,請參閲附註8。
2024年5月,公司在Vista附屬基金的二次發行中回購並隨後從承銷商處撤回了2,000,000股普通股,總收購價為3540萬美元,這與Vista通過承銷二次發行出售股票有關。有關更多信息,請參見注釋 2。
未來的流動性和資本資源需求
我們認為,我們的現金和現金等價物、2024年的循環信貸額度以及銷售我們的軟件解決方案和服務所提供的現金將足以滿足我們的營運資本和資本支出需求、至少未來12個月的還本付息要求以及其他已知的長期現金需求。我們未來的資本需求將取決於許多因素,包括我們的增長率、支持發展工作的支出時機和範圍、銷售和營銷活動的擴大、新的和增強的產品和服務的推出以及我們產品的持續市場接受度。將來,我們可能會使用現金收購或投資互補性業務、服務和技術,包括知識產權。
截至2024年6月30日,我們的主要承諾包括2026年票據下的債務、託管服務和其他支持軟件的合同協議以及辦公空間的運營租約。2024年第二季度,公司與非關聯方簽訂了託管服務合同協議,其中包括未來五年不可取消的3,040萬美元承諾。正如我們在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中披露的那樣,我們的承諾沒有其他重大變化。
現金流
下表彙總了我們在報告所述期間來自運營、投資和融資活動的簡明合併現金流:
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 |
| (以千計) |
用於經營活動的淨現金 | $ | (1,591) | | | $ | (13,231) | |
用於投資活動的淨現金 | (5,538) | | | (2,561) | |
融資活動提供的(用於)淨現金 | (38,947) | | | 2,482 | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (216) | | | 92 | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨減少 | (46,292) | | | (13,218) | |
現金、現金等價物和限制性現金,期初 | 250,809 | | | 231,921 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 204,517 | | | $ | 218,703 | |
支付利息的現金 | $ | 420 | | | $ | 391 | |
為購買設備和改善租賃地產而支付的現金 | 2,733 | | | 1,786 | |
運營活動
我們最大的運營現金來源是從訂閲客户那裏收取的現金。我們對經營活動現金的主要用途是與員工相關的支出、營銷費用和第三方託管成本。
在截至2024年6月30日的六個月中,用於經營活動的淨現金為160萬美元,與截至2023年6月30日的六個月相比減少了1160萬美元。減少的主要原因是從客户那裏收到的現金增加,2023年支付的或有對價600萬美元,但部分抵消了為系統改造成本支付的現金增加的1310萬美元、支付的重組費用860萬美元以及為第三方託管成本支付的現金的增加。
投資活動
在截至2024年6月30日的六個月中,用於投資活動的淨現金為550萬美元,與截至2023年6月30日的六個月相比增加了300萬美元。增加的主要原因是投資購買量增加了180萬美元,設備購買量和租賃權益改善增加了90萬美元。
融資活動
在截至2024年6月30日的六個月中,用於融資活動的淨現金為3,890萬美元,而截至2023年6月30日的六個月中,融資活動提供的淨現金為250萬美元。這一變化主要歸因於3540萬美元用於普通股的回購和報廢,360萬美元用於發放ZeCops託管,150萬美元支付了與循環信貸額度再融資相關的債務發行成本,以及行使股票期權的收益減少了120萬美元。
賠償協議
在正常業務過程中,我們簽訂了範圍和條款各不相同的協議,根據這些協議,我們同意就某些事項對客户、渠道合作伙伴、供應商、出租人、業務合作伙伴和其他方進行賠償,包括但不限於因違反此類協議、我們提供的服務或第三方提出的知識產權侵權、挪用或其他違規索賠而造成的損失。請參閲截至2023年12月31日的10-k表年度報告中的 “風險因素——我們與客户、渠道合作伙伴和其他第三方簽訂的合同中有賠償條款,這可能會對我們的業務產生重大不利影響”。此外,我們還與我們的董事和某些高級管理人員簽訂了賠償協議,除其他外,這將要求我們賠償他們因其作為董事、高級管理人員或僱員的身份或服務而可能產生的某些責任。沒有人要求我們根據此類協議提供賠償,也沒有人提出索賠
我們知道這可能會對我們的簡明合併資產負債表、簡明合併運營和綜合虧損報表或簡明合併現金流量表產生重大影響。
關鍵會計估計
我們對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們的簡明合併財務報表。根據公認會計原則編制財務報表要求我們做出影響所報告的資產、負債、收入和支出金額的估算和假設。我們的估算基於經驗和我們認為在當時情況下合理的其他假設,並且我們會持續評估這些估計。實際業績可能與這些估計有所不同,影響我們報告的經營業績和財務狀況。
我們在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中披露的關鍵會計估計沒有重大變化。有關這些會計政策和其他會計政策的更多詳細信息,請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表的 “附註2——重要會計政策摘要”。
最近的會計公告
有關我們最近通過的會計聲明和最近發佈的尚未採用的會計準則的描述,請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表的 “附註2——重要會計政策摘要”。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
在截至2024年6月30日的六個月中,我們對市場風險的定量和定性披露沒有實質性變化。有關市場風險的詳細討論,請參閲我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告的第二部分第7A項 “關於市場風險的定量和定性披露”。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們維護《交易法》第13a—15(e)條和第15d—15(e)條所定義的 “披露控制和程序”,旨在合理地保證公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息將在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序,旨在合理保證公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息會被收集並酌情傳達給我們的管理層,包括我們的主要執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至2024年6月30日的披露控制和程序的有效性。根據該評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序自2024年6月30日起生效。
內部控制的變化
在截至2024年6月30日的季度中,財務報告的內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
對控制有效性的固有限制
我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,預計我們的披露控制和程序或對財務報告的內部控制不會防止或發現所有錯誤和所有欺詐行為。控制系統,無論構思和操作多麼周密,都只能為控制系統的目標得到滿足提供合理而非絕對的保證。由於所有控制系統固有的侷限性,任何控制措施評估都無法絕對保證所有控制問題和欺詐事件(如果有)都已被發現。任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設,因此無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。隨着時間的推移,控制可能會變成
由於條件的變化或遵守政策或程序的程度可能惡化,不足之處。由於具有成本效益的控制系統固有的侷限性,由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生而無法被發現。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
本10-Q表季度報告第一部分第1項中簡明合併財務報表的 “附註7——承付款和意外開支” 中載列的信息以引用方式納入此處。
我們可能會不時受到正常業務過程中出現的法律訴訟和索賠,包括專利、商業、產品責任、就業、集體訴訟、舉報人和其他訴訟和索賠,以及政府和其他監管調查和訴訟。此外,第三方可能會不時以信件和其他通信的形式對我們提出索賠。儘管無法肯定地預測這些訴訟、索賠、調查和調查的結果,但我們認為這些問題的最終結果不太可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。隨着法律訴訟以及與之相關的索賠和事件的展開,我們對任何當前事項的評估將來可能會發生變化。未來的訴訟可能需要通過確定第三方專有權利的範圍、可執行性和有效性來為我們自己、我們的合作伙伴和客户辯護,或者確立我們的所有權。無法肯定地預測當前或未來任何訴訟的結果,而且無論結果如何,由於辯護和和解成本、管理資源的轉移和其他因素,訴訟都可能對我們產生不利影響。
第 1A 項。風險因素
本季度報告應與我們在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中包含的風險因素一起閲讀。截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告第1部分第1A項 “風險因素” 中披露的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股票證券
截至2024年6月30日的三個月的股票回購情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 購買的股票總數 | | | 每股支付的平均價格 | | 作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據該計劃可能購買的股票的大致美元價值(以千計) |
2024 年 4 月 1 日 — 2024 年 4 月 30 日 | — | | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
2024 年 5 月 1 日 — 2024 年 5 月 31 日 | 2,000,000 | (1) | | $ | 17.52 | | | — | | | $ | — | |
2024 年 6 月 1 日 — 2024 年 6 月 30 日 | — | | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
| 2,000,000 | | | | | | — | | | |
(1) 2024年5月,Vista附屬基金通過承銷的二次發行出售了我們的8,956,522股普通股。在本次發行中,我們以承銷商支付的每股價格或每股17.52美元,從承銷商處回購了本次發行的2,000,000股普通股,總收購價為3540萬美元。這些股票於2024年5月16日被收購,隨後退休。股票回購的條款和條件已由我們董事會的每位審計委員會成員和全體董事會審查和批准。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項礦山安全披露
不適用。
第 5 項其他信息
內幕交易安排
開啟 2024年5月21日, 林玲,該公司的 首席信息官, 訂立了交易計劃 旨在滿足《交易法》第10b5-1(c)條的肯定辯護條件。林女士的交易計劃規定,可能出售的股票最多為 73,406 從 2024 年 8 月 20 日左右到 2024 年 8 月 20 日左右的普通股,但須遵守某些條件 2025年5月21日。
開啟 2024年6月7日, 伊麗莎白·,該公司的 首席銷售官, 訂立了交易計劃 旨在滿足《交易法》第10b5-1(c)條的肯定辯護條件。奔馳女士的交易計劃規定,可能出售的股票最多為 171,873 從 2024 年 9 月 7 日起至 2024 年 9 月 7 日的普通股,但須遵守某些條件 2025年7月1日。
第 6 項。展品
以下是作為本報告一部分提交或提供的所有證物清單:
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展覽 數字 | | 描述 |
3.1 | | 第二份經修訂和重述的Jamf Holding Corp. 公司註冊證書,日期為2020年7月24日(參照公司於2020年7月27日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄3.1合併)。 |
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3.2 | | 經修訂和重述的Jamf Holding Corp. 2020年7月24日章程(參照公司於2020年7月27日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄3.2併入)。 |
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10.1 | | 作為借款人的JAMF Holdings, Inc.、作為擔保人的Juno Intermediate, Inc.、作為擔保人的Juno Parent, LLC、其其他貸款方、其貸款方以及作為管理代理人的北卡羅來納州摩根大通銀行(參照公司於5月8日向美國證券交易委員會提交的10-Q表附錄10.1成立)的信貸協議 2024)。 |
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10.2 | | JAMF Holdings, Inc.與Beth Tschida之間的信函協議隨函提交。 |
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31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席執行官的認證,該規則在此提交。 |
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31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席財務官的認證,該規則在此提交。 |
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32.1* | | 根據《美國法典》第 18 章第 1350 條對首席執行官的認證,隨函提供。 |
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32.2* | | 根據《美國法典》第 18 章第 1350 條對首席財務官的認證,隨函提供。 |
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101.INS | | 內聯 XBRL 實例文檔 |
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101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
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101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
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101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
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101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
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104 | | 封面交互式數據文件(格式為內聯 XBRL 幷包含在附錄 101 中) |
* 本附錄32.1和附錄32.2中提供的認證被視為本10-Q表季度報告的附件,就經修訂的1934年《證券交易法》第18條而言,除非註冊人特別以引用方式將其納入,否則不被視為 “已提交”。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| JAMF 控股公司(註冊人) |
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日期:2024 年 8 月 7 日 | 作者: | /s/ 伊恩·古德金德 |
| | 伊恩·古德金德 |
| | 首席財務官 (首席財務和會計官) |