Cardlytics公佈2024年第二季度財務業績

喬治亞州亞特蘭大——2024年8月7日——數字廣告平臺Cardlytics, Inc.（納斯達克股票代碼：CDLX）今天公佈了截至2024年6月30日的第二季度財務業績。

“在我們投資實現平臺現代化時，我們仍然相信巨大的增長機會。我們正在取得進展，但是這樣的過渡需要時間，而且這些短期挑戰並不能改變該業務的長期潛力。” Cardlytics即將上任的首席執行官阿米特·古普塔説。“在我們繼續轉型的過程中，我們有合適的團隊和正確的戰略，可以提供更強的執行力和股東價值。本季度強勁的廣告商需求、新合作伙伴的加入以及較高的消費者參與度説明瞭我們業務的基本優勢以及我們的平臺可以帶來的價值。”

Cardlytics首席財務官亞歷克西斯·德西諾表示：“儘管我們觀察到贖回量強勁增長，但我們的業績受到賬單增長慢於預期以及更高的消費者激勵措施的挑戰。”“我們仍然相信，資產負債表的改善將繼續支持對該業務的投資。”

2024 年第二季度財務業績

•收入為6,960萬美元，同比下降（9）％，不包括娛樂，或（7）％。

•非公認會計準則指標賬單為1.104億美元，同比增長1％，不包括娛樂業，增長2％。

•調整後的貢獻是非公認會計準則的指標，為3640萬美元，同比下降（3）％，不包括娛樂業增長1％。

•根據4910萬股全面攤薄後的加權平均普通股，淨虧損為430萬美元，攤薄後每股虧損0.09美元，而根據2023年第二季度3490萬股全面攤薄後的加權平均普通股，淨虧損為2350萬美元，攤薄每股虧損0.67美元。

•調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則指標，虧損（230）萬美元，而2023年第二季度的虧損為410萬美元。

•根據4910萬股全面攤薄後的加權平均普通股，調整後的淨虧損為760萬美元，攤薄後每股虧損為0.15美元，而根據2023年第二季度3490萬股全面攤薄後的加權平均普通股，調整後淨虧損為840萬美元，攤薄每股虧損0.24美元。

•經營活動提供的淨現金為440萬美元，與2023年第二季度經營活動提供的淨現金580萬美元相比減少了130萬美元。

•非公認會計準則指標的自由現金流為40萬美元，與2023年第二季度的300萬美元相比減少了340萬美元。

關鍵指標

•與2023年第二季度的16000萬相比，Cardlytics的月活躍用户數為16550萬，同比增長3％。

•Cardlytics的每股收益為0.42美元，而2023年第二季度為0.48美元。

MAU和ARPU的定義包含在下面 “非公認會計準則指標和其他績效指標” 的標題下。

CARDLYTICS, INC.

GAAP 和非 GAAP 業績摘要（未經審計）

（千美元）

(1) 賬單、調整後繳款和調整後息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則指標。這些非公認會計準則指標與最具可比性的GAAP指標的對賬情況如下所示：“GAAP收入與賬單的對賬”、“GAAP毛利與調整後繳款的對賬” 和 “GAAP淨（虧損）收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”。

(2) 該欄不包括娛樂業務的業績。2023年12月，我們出售並轉讓了娛樂公司的幾乎所有資產。

2024年第三季度財務預期

Cardlytics預計，賬單、收入、調整後繳款和調整後的息税折舊攤銷前利潤將在以下區間內（以百萬計，百分比變化率除外）：

(1) 下文在 “預測的GAAP收入與賬單的對賬” 標題下顯示了前瞻性賬單與GAAP收入的對賬。

(2) 由於本非公認會計準則指標中未包括的項目具有很大的可變性、複雜性和低知名度，如果不進行不合理的努力，就無法進行調整後對GAAP毛利潤的貢獻以及調整後的息税折舊攤銷前利潤與淨（虧損）收入的前瞻性對賬。

(3) 該欄不包括娛樂業務的業績。2023年12月，我們出售並轉讓了娛樂公司的幾乎所有資產。

財報電話會議信息

Cardlytics將於今天，即2024年8月7日美國東部時間下午5點/太平洋時間下午2點，在網絡直播中討論其2024年第二季度的財務業績。電話會議結束後，將在Cardlytics的網站上提供網絡直播的錄製重播。

關於 Cardlytics

Cardlytics（納斯達克股票代碼：CDLX）是一個數字廣告平臺。我們與金融機構合作實施獎勵計劃，以提高客户忠誠度並加深關係。反過來，我們可以安全地查看美國每2筆信用卡交易中大約有1筆的交易，這使我們能夠看到消費者在何時何地花錢。我們利用這些見解來幫助營銷人員大規模識別、吸引和影響可能的買家，並衡量營銷活動的真實銷售影響。Cardlytics總部位於亞特蘭大，在門洛帕克、洛杉磯、紐約和倫敦設有辦事處。要了解更多信息，請訪問 www.cardlytics.com。

關於前瞻性陳述的警示性語言

本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》“安全港” 條款所指的 “前瞻性陳述”，包括但不限於與我們的增長機會、我們提供更強執行力和股東價值的能力以及2024年第三季度財務指導相關的陳述。這些前瞻性陳述自首次發佈之日起作出，基於當前的預期、估計、預測和預測以及管理層的信念和假設。諸如 “期望”、“預測”、“應該”、“相信”、“希望”、“目標”、“項目”、“目標”、“估計”、“潛力”、“預測”、“可能”、“可能”、“可能”、“打算” 等詞語或這些術語的否定詞和類似表述旨在識別這些前瞻性陳述。前瞻性陳述受許多風險和不確定性的影響，其中許多涉及我們無法控制的因素或情況。

由於多種因素，我們的實際業績可能與前瞻性陳述中陳述或暗示的業績存在重大差異，包括但不限於：與全球經濟和我們所服務的行業的不利條件相關的風險；我們的季度經營業績波動並可能繼續在不同時期發生變化；我們維持收入增長和賬單的能力；與我們高度依賴Cardlytics平臺相關的風險；與我們對摩根大通高度依賴相關的風險摩根大通銀行，全國協會（“大通銀行”）、美國銀行、全國協會（“美國銀行”）、富國銀行、全國協會（“富國銀行”）和有限數量的其他金融機構（“FI”）合作伙伴；與我們維持與大通、富國銀行和美國銀行關係的能力相關的風險；受預算週期、經濟狀況和其他因素影響的營銷人員預算的金額和時機；我們產生足夠預算的能力用於抵消對金融機構合作伙伴的合同承諾的收入；我們吸引新合作伙伴（包括金融機構合作伙伴）的能力，並維持與銀行處理商和數字銀行提供商的關係；我們與營銷人員保持關係的能力；我們適應不斷變化的市場條件的能力，包括我們適應消費者習慣變化、與新老合作伙伴和零售商談判費用安排以及開發和推出新服務和功能的能力；以及我們在2024年8月7日向美國證券交易委員會提交的10-Q表格的 “風險因素” 部分以及我們隨後提交的定期報告中詳述的其他風險文件與證券交易委員會。過去的表現不一定代表未來的業績。

本新聞稿中包含的前瞻性陳述代表了我們截至本新聞稿發佈之日的觀點。我們預計，隨後的事件和事態發展將導致我們的觀點發生變化。除非法律要求，否則我們沒有意圖或義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。在本新聞稿發佈之日之後的任何一天，都不應依賴這些前瞻性陳述來代表我們的觀點。

非公認會計準則指標和其他績效指標

為了補充我們在新聞稿和相關電話會議或網絡直播中提供的財務指標，根據美國公認會計原則（“GAAP”），我們還在本新聞稿中介紹了以下非公認會計準則財務業績指標：賬單、調整後繳款、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨虧損、調整後每股淨虧損和自由現金流，以及某些其他績效指標，例如月活躍用户（“MAU”））和每位用户的平均收入（“ARPU”）。

“非公認會計準則財務指標” 是指衡量我們歷史或未來財務業績或財務狀況的數值指標，該指標包含在我們的財務報表中根據公認會計原則計算和列報的最直接可比的指標中（或不包括在這些指標中）。我們提供某些非公認會計準則指標作為與我們的經營業績相關的額外信息，作為對根據公認會計原則提供的業績的補充。此處提供的非公認會計準則財務信息應與根據公認會計原則提供的財務信息一起考慮，而不是替代或優於根據公認會計原則提供的財務信息，不應被視為衡量流動性的標準。使用非公認會計準則財務指標存在重大侷限性。此外，這些衡量標準可能與其他公司使用的非公認會計準則信息不同，即使標題相似，因此不應用於將我們的業績與其他公司的業績進行比較。

我們在本新聞稿中將賬單、調整後繳款、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨虧損和調整後每股淨虧損列為非公認會計準則財務指標。賬單是指為創造收入而向客户和營銷人員開具的服務賬單的總金額。Cardlytics平臺Billings被認定為消費者激勵措施和合作夥伴份額的總額。Cardlytics平臺的GAAP收入是在扣除消費者激勵措施和合作夥伴份額總額後確認的。Bridg平臺賬單與Bridg平臺的GAAP收入相同。調整後的貢獻衡量的是我們的營銷人員產生的收入在多大程度上超過了從合作伙伴那裏獲取購買數據和數字廣告空間的成本。調整後的捐款展示了我們平臺上的增量收入如何產生增量收入，以支持我們的銷售和營銷、研發、一般和管理以及其他投資。調整後繳費的計算方法是將我們的總收入減去我們的合作伙伴份額和其他第三方成本，其中不包括遞延實施成本，這是一種非現金成本。調整後的繳款不考慮與廣告活動產生收入相關的所有成本，包括銷售和營銷費用、研發費用、一般和管理費用以及其他費用，我們在決定如何管理廣告活動時不會考慮這些費用。管理層將調整後繳款視為衡量財務業績的最相關指標，因為它反映了我們在向所有合作伙伴付款後保留的美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤是指我們扣除利息支出的淨虧損；折舊和攤銷；股票薪酬支出；外幣（收益）損失；債務清償收益；收購、整合和剝離收益；或有對價變動；在適用時期，某些其他收入和支出項目，例如商譽和無形資產減值；剝離損失；重組和裁員；所得税優惠；延期實施成本。調整後的淨虧損是指我們在股票薪酬支出前的淨虧損；外幣（收益）虧損；債務清償收益；收購、整合和剝離收益；收購的無形資產的攤銷；或有對價的變動；在適用時期，某些其他收入和支出項目，例如商譽和無形資產減值；剝離損失；重組和裁員；以及所得税優惠。我們將調整後每股淨虧損定義為調整後淨虧損除以攤薄後的加權平均已發行普通股。我們將自由現金流定義為用於經營活動的淨現金，加上財產和設備的購置和資本化軟件開發成本，以及在適用時期內獲得專利。我們認為，自由現金流有助於衡量在給定時期內產生的可用於分配或維持業務的資金。我們認為，這些補充信息增強了股東評估我們業績的能力。

我們認為，使用非公認會計準則財務指標作為公認會計準則指標的補充，對投資者很有用，因為他們取消了不屬於我們核心業務或不需要現金支出的項目，例如股票薪酬支出。管理層在評估經營業績以及用於內部規劃和預測目的時使用這些非公認會計準則財務指標。我們認為，這些非公認會計準則財務指標有助於表明業務的潛在趨勢，對於將當前業績與前一時期業績進行比較非常重要，也有助於投資者和金融分析師評估經營業績。

我們將MAU定義為每月登錄並訪問包含優惠的在線或移動應用程序、打開包含優惠的電子郵件或從Cardlytics平臺兑換優惠的目標客户。然後，我們計算所列時期內這些MAU的月平均值。我們認為，月活躍用户是Cardlytics平臺提高參與度的能力的指標，也反映了我們為營銷人員提供的營銷基礎。我們將ARPU定義為根據GAAP計算的適用期內產生的總收入除以適用時期內的平均月活躍用户數。

CARDLYTICS, INC.

簡明合併資產負債表（未經審計）

（金額以千計，面值金額除外）

CARDLYTICS, INC.

簡明合併運營報表（未經審計）

（金額以千計，每股金額除外）

CARDLYTICS, INC.

股票薪酬支出（未經審計）

（金額以千計）

CARDLYTICS, INC.

簡明合併現金流量表（未經審計）

（金額以千計）

CARDLYTICS, INC.

GAAP 收入與賬單的對賬（未經審計）

（金額以千計）

CARDLYTICS, INC.

GAAP毛利與調整後繳款的對賬（未經審計）

（金額以千計）

(1) 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，合併交付成本中確認的股票薪酬支出分別為70萬美元和60萬美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，合併交付成本中確認的股票薪酬支出分別為140萬美元和110萬美元。

CARDLYTICS, INC.

GAAP 淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬（未經審計）

（金額以千計）

CARDLYTICS, INC.

調整後攤款與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬（未經審計）

（金額以千計）

CARDLYTICS, INC.

GAAP 淨虧損與調整後淨虧損的對賬

以及調整後的每股淨虧損（未經審計）

（金額以千計，每股金額除外）

CARDLYTICS, INC.

經營活動提供的（用於）的淨現金與自由現金流的對賬（未經審計）

（金額以千計）

CARDLYTICS, INC.

預測的 GAAP 收入與賬單的對賬（未經審計）

（金額以千計）

聯繫人：

公共關係：

pr@cardlytics.com

投資者關係：

ir@cardlytics.com