附錄 99.1

 

 

Bumble Inc. 公佈2024年第二季度業績

 

總收入增長了3％，達到2.69億美元

Bumble 應用程序收入增長了5％，達到2.18億美元

Bumble App 付費用户增長了15％，達到280萬；同比增長8.7萬人

淨收益為3,800萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤為7,500萬美元

 

得克薩斯州奧斯汀，2024年8月7日——Bumble Inc.（納斯達克股票代碼：BMBL）今天公佈了截至2024年6月30日的第二季度財務業績。

Bumble Inc.首席執行官莉迪安·瓊斯説：“我們在Bumble App發佈的第一章為女性提供了更好的體驗和更高的參與度。我們對這些早期的勝利感到滿意，但很明顯，為了重燃Bumble Inc.的長期用户增長引擎，我們需要採取堅定的立場，為客户提供超越本次發佈的價值。我們相信，我們為加強生態系統、客户體驗和收入戰略而採取的措施將使Bumble成為人們在生活中找到成功和健康關係的最佳場所，從而振興我們的增長。”

 

2024 年第二季度財務和運營亮點：

（所有與 2023 年第二季度的比較）

•
總收入從2.597億美元增長了3.4％，達到2.686億美元。這包括外匯同比波動造成的340萬美元不利影響。
o
Bumble應用程序收入增長了4.8％，達到2.180億美元，而收入為2.08億美元。這包括外匯同比波動造成的250萬美元不利影響。
o
Badoo應用程序和其他收入從5180萬美元下降了2.2％，至5,060萬美元。這包括外匯同比波動造成的90萬美元不利影響。
•
與360萬相比，付費用户總數增加到41萬。
•
每位付費用户的總平均收入（“ARPPU”）從23.23美元降至21.37美元。
•
淨收益為3,770萬美元，佔收入的14.0％，而淨收益為930萬美元，佔收入的3.6％。
•
調整後的息税折舊攤銷前利潤為7,500萬美元，佔收入的27.9％，而調整後的息税折舊攤銷前利潤為6,730萬美元，佔收入的25.9％。

 

“我們公佈的第二季度業績基本符合我們的預期，” Bumble Inc.首席財務官阿努·蘇布拉曼尼安説，“我們今天正在重啟指導方針，以反映我們為重啟用户增長、提高客户價值和推動長期收入增長而採取的行動。我們相信，我們強勁的資產負債表和現金流創造為我們提供了向股東返還資本所需的靈活性，同時創造了持久的價值。”

主要運營指標：

 

以下指標的計算不包括付費用户以及官方、廣告和合作夥伴關係或關聯公司產生的收入，2023年第四季度之前的時期，不包括付費用户和Fruitz產生的收入。從2023年第四季度開始，付費用户和Fruitz產生的收入已包含在我們的主要運營指標中。尚未對前一時期的信息和關鍵運營指標進行重組，以包括付費用户和Fruitz產生的收入。有關更多信息，請參閲 “定義” 部分。

 

（以千計，ARPPU 除外）

 

截至2024年6月30日的三個月

 

 

截至2023年6月30日的三個月

 

Bumble App 付費用户

 

 

2,817.2

 

 

 

2,457.8

 

Badoo 應用程序和其他付費用户

 

 

1,321.4

 

 

 

1,175.5

 

付費用户總數

 

 

4,138.6

 

 

 

3,633.3

 

Bumble 應用程序每位付費用户的平均收入

 

$

25.79

 

 

$

28.21

 

Badoo 應用程序和其他每位付費用户的平均收入

 

$

11.93

 

 

$

12.83

 

每位付費用户的總平均收入

 

$

21.37

 

 

$

23.23

 

 

 

資產負債表：

截至2024年6月30日，現金及現金等價物總額為2.867億美元，總負債為6.189億美元。

 

有關Bumble使用非公認會計準則財務指標的信息，請參見下文 “非公認會計準則財務指標”。

 

財務展望：

 

本文未提供調整後息税折舊攤銷前利潤與GAAP淨收益（虧損）和調整後息税折舊攤銷前利潤率增長與GAAP淨收益（虧損）利潤率增長的對賬情況，即GAAP淨收益（虧損）佔收入的百分比，因為如果沒有不合理的努力，目前無法計算或預測GAAP淨收益（虧損）計算中包含的某些項目的量化。例如，股票薪酬支出的非公認會計準則調整需要額外的投入，例如授予的股票數量和目前無法確定的市場價格，而某些法律、税收和監管儲備金和支出的非公認會計準則調整取決於這些支出的時間和規模，無法準確預測。出於同樣的原因，公司無法解決不可用信息的可能重要性，這可能會對其未來的GAAP財務業績產生潛在的不可預測和潛在的重大影響。

 

Bumble預計，截至2024年9月30日的第三季度以及截至2024年12月31日的全年將出現以下情況：

 

2024 年第三季度：

•
總收入在2.69億美元至2.75億美元之間，其中包括：
o
Bumble App 收入為 2.17 億美元至 2.21 億美元。
•
調整後的息税折舊攤銷前利潤在7700萬美元至8000萬美元之間。

 

2024 年全年：

•
總收入同比增長在1％至2％之間。
o
Bumble App收入同比增長在1.5％至2.5％之間。
•
調整後的息税折舊攤銷前利潤率增長至少200個基點。

 

由於下文 “前瞻性陳述” 中描述的因素等原因，實際業績可能與Bumble的財務前景存在重大差異。

 

電話會議和網絡直播信息

 

Bumble將於今天，即2024年8月7日美國東部時間下午4點30分主持電話會議的網絡直播，討論其2024年第二季度的財務業績。電話會議的網絡直播以及與電話會議相關的其他信息將在公司網站的 “投資者” 欄目上觀看，網址為 https://ir.bumble.com。直播活動結束大約兩小時後，將提供網絡直播重播。

定義

 

除非另有説明或上下文另有要求，否則本新聞稿中使用的以下術語具有以下含義。我們的關鍵指標（Bumble App付費用户、Badoo App和其他付費用户、總付費用户、Bumble App每位付費用户的平均收入、Badoo應用程序和其他每位付費用户的平均收入，以及每位付費用户的總平均收入）的計算不包括付費用户和官方、廣告和合作夥伴或關聯公司產生的收入，2023年第四季度之前的時期，不包括付費用户和Fruitz產生的收入。從2023年第四季度開始，付費用户和Fruitz產生的收入已包含在我們的主要運營指標中。

 

總收入是Bumble應用程序收入和Badoo應用程序和其他收入的總和。

 

付費用户總數是Bumble App付費用户和Badoo應用程序和其他付費用户的總和。

 

每位付費用户的總平均收入或總ARPPU是根據任何衡量週期內的總收入除以該期間的總付費用户總數除以該期間的月數計算得出的指標。

 

Bumble App 收入是指相關時期內購買或續訂Bumble應用程序或Bumble For Friends應用程序訂閲計劃和/或在Bumble應用程序或Bumble For Friends應用程序上進行應用內購買所得的收入。

 

Bumble App 付費用户是指在給定月份內購買或續訂了 Bumble 應用程序或 Bumble For Friends 應用程序訂閲套餐和/或在 Bumble 應用程序或 Bumble For For Friends 應用程序上進行了應用內購買的用户。我們通過計算每個月的Bumble App付費用户數量，然後除以相關測量週期內的月數，計算出Bumble App付費用户的每月平均值。

Bumble App 每位付費用户的平均收入或 Bumble App ARPPU 是根據任何衡量週期內的Bumble App收入除以該期間的Bumble App付費用户除以該期間的月數計算得出的。

Badoo 應用程序和其他收入是指相關時期內購買或續訂Badoo應用程序訂閲計劃和/或在Badoo應用程序上進行應用程序內購買、在相關時期購買我們在相關時期擁有和運營的其他應用程序的購買、在相關時期內使用我們技術的其他第三方應用程序的購買以及相關時期內的廣告、合作伙伴關係或關聯公司收入所產生的收入。

Badoo App 和其他付費用户是指在給定月份內購買或續訂訂閲計劃和/或在 Badoo 應用程序上進行了應用內購買的用户，或者購買了我們在給定月份擁有和運營的其他應用程序，或者購買了在相關時期內使用我們技術的其他第三方應用程序的用户。我們計算Badoo App和其他付費用户的月平均值，方法是計算每個月的Badoo App和其他付費用户的數量，然後除以相關測量週期內的月數。

Badoo應用程序和其他每位付費用户的平均收入或Badoo應用程序和其他ARPPU是根據任何衡量週期內的Badoo應用程序和其他收入除以該期間的Badoo應用程序和其他付費用户除以該期間的月數計算得出的指標。

非公認會計準則財務指標

我們根據公認會計原則報告財務業績，但是，管理層認為，某些非公認會計準則財務指標為我們的財務信息的用户提供了有用的補充信息，可以更好地比較我們各時期的業績。我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤通過排除某些支出的影響，包括所得税（福利）準備金、利息（收益）支出、淨額、折舊和攤銷費用、股票薪酬支出、與股票薪酬相關的僱主成本、外匯（收益）損失、或有收益負債公允價值的變化、利率互換和股權證券投資、交易和其他成本、訴訟淨成本，從而為潛在的持續經營業績提供了可見性的保險報銷額度應收税款協議負債調整（收益）費用、減值損失和與我們的重組計劃相關的成本不屬於正常業務流程，因為管理層認為這些支出不能代表我們的核心收益。我們還提供調整後的息税折舊攤銷前利潤率，計算方法是調整後的息税折舊攤銷前利潤除以收入。除了調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率外，我們還認為自由現金流和自由現金流轉換提供了有用的信息，説明瞭運營活動提供的現金與維持和發展業務所需的資本支出以及為此類資本支出提供資金後的可用流動性，以償還債務、為戰略舉措提供資金、實施全權股票回購和加強資產負債表以及將收益轉換為現金。此外，我們認為，投資者、證券分析、評級機構和其他各方廣泛使用此類指標來評估流動性和償債能力。我們使用我們認為可以提供有用的補充信息的方法來計算自由現金流和自由現金流轉換，以幫助投資者更好地瞭解我們業務的潛在趨勢。

 

我們的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司使用的類似標題的指標進行比較，作為分析工具存在侷限性，不應孤立考慮，也不能作為根據公認會計原則報告的經營業績分析的替代品。此外，我們不認為我們的非公認會計準則財務指標優於或替代根據公認會計原則計算和列報的等效指標。

 

調整後的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“調整後息税折舊攤銷前利潤”）定義為淨收益（虧損），不包括所得税（福利）準備金、利息（收益）支出、淨額、折舊和攤銷費用、股票薪酬支出、與股票薪酬相關的僱主成本、外匯（收益）損失、或有盈利負債公允價值變動、利率互換和股權證券、交易和其他投資費用，訴訟費用減去外部產生的保險報銷正常業務流程、應收税款協議負債重估（收益）費用、減值損失和重組成本。

 

調整後的息税折舊攤銷前利潤率表示調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比。

 

自由現金流定義為運營活動提供的（用於）的淨現金減去資本支出。

 

自由現金流轉換表示自由現金流佔調整後息税折舊攤銷前利潤的百分比。

 

運營現金流轉換表示經營活動提供的（用於）的淨現金佔淨收益（虧損）的百分比。

 

前瞻性陳述

 

本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述包括但不限於反映Bumble Inc.管理層當前對我們的運營、財務業績、行業和業務的看法的陳述以及其他非歷史陳述，包括但不限於本新聞稿 “財務展望” 部分中的陳述。在某些情況下，你可以通過使用 “展望”、“相信”、“預期”、“潛在”、“繼續”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“尋求”、“預測”、“打算”、“趨勢”、“計劃” 等詞語來識別這些前瞻性陳述）、” “估計”、“預期”、“預測”、“可能的結果” 以及/或這些詞語或其他具有未來或前瞻性質的可比詞語的否定版本。此類前瞻性陳述受各種風險和不確定性的影響。因此，有或將來會有一些重要因素可能導致實際結果或結果與這些陳述中所示的結果或結果存在重大差異。這些因素包括但不限於以下因素：

 

•
我們留住現有用户或吸引新用户以及將用户轉化為付費用户的能力
•
競爭和我們市場競爭格局的變化
•
我們通過第三方（例如蘋果應用商店或Google Play商店）分發我們的約會產品並抵消相關費用的能力
•
我們維護品牌價值和聲譽的能力
•
與現有品牌和產品的變更或引入或收購新品牌或產品相關的風險
•
與我們的某些國際業務相關的風險，包括地緣政治條件和成功擴張到新市場
•
數據安全漏洞或網絡攻擊對我們系統的影響以及與任何此類事件相關的補救成本
•
正確管理人工智能的使用面臨的挑戰
•
我們獲得、維護、保護和執行知識產權的能力，以及成功地對侵權、挪用或其他侵犯第三方知識產權的索賠進行辯護的能力
•
我們遵守與我們的業務相關的複雜和不斷變化的美國和國際法律法規的能力，包括數據隱私法
•
我們的鉅額債務
•
黑石公司（“黑石”）的關聯公司以及我們的創始人對我們的控制權
•
黑石集團和我們的創始人的巨大投票權
•
與我們在全球裁員和業務重組有關的成本和費用及其預期影響可能大於預期或發生的時間與預期不同的風險
•
我們的重組工作可能無法達到預期的程度或速度產生預期收益的風險
•
我們吸引、僱用和留住高素質和多元化的員工隊伍或維持我們的企業文化的能力
•
商業或宏觀經濟狀況的變化，包括廣泛的突發衞生事件或流行病的影響以及為應對而採取的措施、消費者對我們業務或整個在線約會行業的信心降低、衰退狀況、失業率上升、工資停滯或下降、通貨膨脹或利率的變化、地緣政治事件、政治動盪（在美國總統大選年可能會加劇）、武裝衝突，包括東歐和中東的衝突，極端的衝突天氣事件或自然事件災害
•
外幣匯率波動

 

有關可能導致Bumble實際業績與預期業績存在重大差異的這些因素和其他因素的更多信息，請參閲我們於2024年2月28日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告，因為這些因素可能會在我們隨後的定期文件中不時更新，這些文件可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov上查閲。本新聞稿中包含的前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日作出，除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新或審查任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。

 

 

關於 Bumble

Bumble Inc. 是 Bumble、Bumble For Friends、Badoo、Fruitz 和 Official 的母公司。Bumble平臺使人們能夠通過Kind Connections建立健康和公平的關係。Bumble由惠特尼·沃爾夫·赫德於2014年創立，是首批以女性為中心的約會應用程序之一，它通過約會（約會模式）、友誼（BFF模式）和專業網絡（Bizz模式）將人們聯繫起來。Bumble For Friends應用程序是一款友誼應用程序，人生各個階段的人們都可以在這裏與附近的人見面並建立有意義的柏拉圖式聯繫。Badoo成立於2006年，是網絡和移動免費約會產品的先驅之一。Fruitz 成立於 2017 年，從一開始就分享約會意向，鼓勵誠實和透明。Official成立於2020年，是一款旨在幫助夫妻在戀愛關係中養成健康持久習慣的應用程序。

 

投資者聯繫人

ir@team.bumble.com

 

媒體聯繫人

press@team.bumble.com

Bumble Inc.

簡明合併資產負債表

（以千計，股票和每股信息除外）

（未經審計）

 

 

2024年6月30日

 

 

2023 年 12 月 31 日

 

資產

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

286,664

 

 

$

355,642

 

應收賬款（分別扣除600美元和648美元的備抵金）

 

 

101,800

 

 

 

102,677

 

其他流動資產

 

 

31,121

 

 

 

34,732

 

流動資產總額

 

 

419,585

 

 

 

493,051

 

使用權資產

 

 

13,264

 

 

 

15,425

 

財產和設備（分別扣除18,774美元和15,831美元的累計折舊）

 

 

10,062

 

 

 

12,462

 

善意

 

 

1,584,546

 

 

 

1,585,750

 

無形資產，淨額

 

 

1,455,658

 

 

 

1,484,290

 

遞延所得税資產，淨額

 

 

24,245

 

 

 

27,029

 

其他非流動資產

 

 

16,880

 

 

 

7,120

 

總資產

 

$

3,524,240

 

 

$

3,625,127

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$

5,839

 

 

$

4,611

 

遞延收入

 

 

46,702

 

 

 

48,749

 

應計費用和其他流動負債

 

 

117,902

 

 

 

185,799

 

長期債務的流動部分，淨額

 

 

5,750

 

 

 

5,750

 

流動負債總額

 

 

176,193

 

 

 

244,909

 

長期債務，淨額

 

 

613,194

 

 

 

615,176

 

遞延所得税負債，淨額

 

 

4,521

 

 

 

5,673

 

根據應收税款協議向關聯方支付

 

 

419,323

 

 

 

407,389

 

其他長期負債

 

 

13,011

 

 

 

14,707

 

負債總額

 

 

1,226,242

 

 

 

1,287,854

 

承付款和意外開支

 

 

 

 

 

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

A 類普通股（面值每股0.01美元，授權6,000,000股；截至2024年6月30日，已發行139,592,347股，已發行126,468,688股；截至2023年12月31日已發行138,520,102股，已發行130,687,629股）

 

 

1,396

 

 

 

1,385

 

b 類普通股（面值每股0.01美元，授權1,000,000股；截至2024年6月30日和2023年12月31日分別已發行和流通20股）

 

 

—

 

 

 

—

 

優先股（面值0.01美元；授權6億股；截至2024年6月30日和2023年12月31日分別未發行和流通股票）

 

 

—

 

 

 

—

 

額外的實收資本

 

 

1,771,155

 

 

 

1,772,449

 

美國庫存（截至2024年6月30日和2023年12月31日分別為13,123,659股和7,832,473股）

 

 

(119,364)

)

 

 

(73,764)

)

累計赤字

 

 

(77,113)

)

 

 

(144,084)

)

累計其他綜合收益

 

 

76,853

 

 

 

79,029

 

Bumble Inc. 股東權益總額

 

 

1,652,927

 

 

 

1,635,015

 

非控股權益

 

 

645,071

 

 

 

702,258

 

股東權益總額

 

 

2,297,998

 

 

 

2,337,273

 

負債和股東權益總額

 

$

3,524,240

 

 

$

3,625,127

 

 

Bumble Inc.

簡明合併運營報表

（以千計，每股信息除外）

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2024年6月30日的三個月

 

 

截至2023年6月30日的三個月

 

 

截至2024年6月30日的六個月

 

 

截至2023年6月30日的六個月

 

收入

 

$

268,615

 

 

$

259,735

 

 

$

536,390

 

 

$

502,683

 

運營成本和支出：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本

 

 

80,041

 

 

 

76,737

 

 

 

161,330

 

 

 

147,317

 

銷售和營銷費用

 

 

67,562

 

 

 

65,329

 

 

 

131,179

 

 

 

128,919

 

一般和管理費用

 

 

36,329

 

 

 

43,298

 

 

 

57,185

 

 

 

93,129

 

產品開發費用

 

 

15,705

 

 

 

36,233

 

 

 

51,722

 

 

 

69,385

 

折舊和攤銷費用

 

 

17,024

 

 

 

16,967

 

 

 

34,230

 

 

 

33,698

 

運營成本和支出總額

 

 

216,661

 

 

 

238,564

 

 

 

435,646

 

 

 

472,448

 

營業收益（虧損）

 

 

51,954

 

 

 

21,171

 

 

 

100,744

 

 

 

30,235

 

利息收入（支出），淨額

 

 

(9,082)

)

 

 

(6,110)

)

 

 

(18,000

)

 

 

(11,329)

)

其他收入（支出），淨額

 

 

(558)

)

 

 

(2,969

)

 

 

917

 

 

 

(6,530)

)

所得税前收入（虧損）

 

 

42,314

 

 

 

12,092

 

 

 

83,661

 

 

 

12,376

 

所得税優惠（準備金）

 

 

(4,628)

)

 

 

(2,743)

)

 

 

(12,102

)

 

 

(5,356)

)

淨收益（虧損）

 

 

37,686

 

 

 

9,349

 

 

 

71,559

 

 

 

7,020

 

歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）

 

 

10,291

 

 

 

2,596

 

 

 

19,547

 

 

 

1,878

 

歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益（虧損）

 

$

27,395

 

 

$

6,753

 

 

$

52,012

 

 

$

5,142

 

歸屬於Bumble Inc.股東的每股淨收益（虧損）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股基本收益（虧損）

 

$

0.22

 

 

$

0.05

 

 

$

0.41

 

 

$

0.04

 

攤薄後的每股收益（虧損）

 

$

0.22

 

 

$

0.05

 

 

$

0.41

 

 

$

0.04

 

 

Bumble Inc.

簡明合併現金流量表

（以千計）

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2024年6月30日的三個月

 

 

截至2023年6月30日的三個月

 

 

截至2024年6月30日的六個月

 

 

截至2023年6月30日的六個月

 

來自經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收益（虧損）

 

$

37,686

 

 

$

9,349

 

 

$

71,559

 

 

$

7,020

 

調整淨收益（虧損）與（用於）經營活動提供的淨現金：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷費用

 

 

17,024

 

 

 

16,967

 

 

 

34,230

 

 

 

33,698

 

利率互換公允價值的變化

 

 

(114)

)

 

 

1,000

 

 

 

(1,692)

)

 

 

5,233

 

或有盈餘負債公允價值的變化

 

 

(3,654)

)

 

 

(12,287)

)

 

 

(19,343)

)

 

 

(12,933)

)

非現金租賃費用

 

 

889

 

 

 

885

 

 

 

1,783

 

 

 

1,747

 

應收税款協議負債調整費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

230

 

 

 

—

 

遞延所得税

 

 

1,322

 

 

 

(2,795)

)

 

 

1,486

 

 

 

(5,516)

)

股票薪酬支出

 

 

2,089

 

 

 

33,548

 

 

 

2,115

 

 

 

62,132

 

淨外匯差額

 

 

513

 

 

 

1,663

 

 

 

658

 

 

 

(327)

)

其他，淨額

 

 

778

 

 

 

10,845

 

 

 

(2,459

)

 

 

22,700

 

資產和負債的變化：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

(904)

)

 

 

(4,947)

)

 

 

2,662

 

 

 

(30,981)

)

其他流動資產

 

 

322

 

 

 

4,804

 

 

 

(3,945)

)

 

 

(2,256)

)

應付賬款

 

 

(2,226)

)

 

 

(803)

)

 

 

1,160

 

 

 

5,234

 

遞延收入

 

 

(74)

)

 

 

933

 

 

 

(2,047

)

 

 

1,954

 

法律責任

 

 

(7,913)

)

 

 

(18,250

)

 

 

(25,228)

)

 

 

(18,250

)

租賃負債

 

 

(366)

)

 

 

(1,023

)

 

 

(752)

)

 

 

(1,982)

)

應計費用和其他流動負債

 

 

(12,117)

)

 

 

2,835

 

 

 

(24,997)

)

 

 

(11,329)

)

其他，淨額

 

 

(330)

)

 

 

(13)

)

 

 

(75)

)

 

 

(44)

)

由（用於）經營活動提供的淨現金

 

 

32,925

 

 

 

42,711

 

 

 

35,345

 

 

 

56,100

 

來自投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資本支出

 

 

(1,730)

)

 

 

(2,399)

)

 

 

(4,531)

)

 

 

(9,210)

)

收購業務，扣除獲得的現金

 

 

—

 

 

 

(9,877)

)

 

 

—

 

 

 

(9,877)

)

由（用於）投資活動提供的淨現金

 

 

(1,730)

)

 

 

(12,276)

)

 

 

(4,531)

)

 

 

(19,087)

)

來自融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

償還定期貸款

 

 

(1,437)

)

 

 

(1,437)

)

 

 

(2,875)

)

 

 

(2,875)

)

向非控股權益持有人支付的分配

 

 

(2,897)

)

 

 

(13,832)

)

 

 

(5,618

)

 

 

(19,241

)

股票回購

 

 

—

 

 

 

(20,890)

)

 

 

(62,108)

)

 

 

(20,890)

)

購買普通單位

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(22,155)

)

 

 

—

 

代表員工以股票獎勵支付的預扣税

 

 

(2,303)

)

 

 

(2,373)

)

 

 

(8,247)

)

 

 

(11,694)

)

由（用於）融資活動提供的淨現金

 

 

(6,637)

)

 

 

(38,532)

)

 

 

(101,003)

)

 

 

(54,700

)

匯率變動對現金和現金等價物的影響

 

 

(381)

)

 

 

(275)

)

 

 

1,217

 

 

 

(4,536)

)

現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加（減少）

 

 

24,177

 

 

 

(8,372)

)

 

 

(68,972)

)

 

 

(22,223

)

現金和現金等價物以及限制性現金，期初

 

 

266,053

 

 

 

393,191

 

 

 

359,202

 

 

 

407,042

 

現金和現金等價物以及限制性現金，期末

 

 

290,230

 

 

 

384,819

 

 

 

290,230

 

 

 

384,819

 

減少限制性現金

 

 

(3,566

)

 

 

(3,800

)

 

 

(3,566

)

 

 

(3,800

)

期末的現金和現金等價物

 

$

286,664

 

 

$

381,019

 

 

$

286,664

 

 

$

381,019

 

 

 

 

Bumble Inc.

GAAP 與非 GAAP 財務指標的對賬

（未經審計）

 

淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬以及（用於）經營活動提供的淨現金與自由現金流的對賬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以千計，百分比除外）

 

截至2024年6月30日的三個月

 

 

截至2023年6月30日的三個月

 

 

截至2024年6月30日的六個月

 

 

截至2023年6月30日的六個月

 

淨收益（虧損）

 

$

37,686

 

 

$

9,349

 

 

$

71,559

 

 

$

7,020

 

重新添加：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税（福利）準備金

 

 

4,628

 

 

 

2,743

 

 

 

12,102

 

 

 

5,356

 

利息（收入）支出，淨額

 

 

9,082

 

 

 

6,110

 

 

 

18,000

 

 

 

11,329

 

折舊和攤銷費用

 

 

17,024

 

 

 

16,967

 

 

 

34,230

 

 

 

33,698

 

股票薪酬支出

 

 

2,089

 

 

 

33,548

 

 

 

2,115

 

 

 

62,132

 

與股票薪酬相關的僱主成本 (1)

 

 

561

 

 

 

463

 

 

 

1,949

 

 

 

3,022

 

訴訟費用，扣除保險報銷 (2)

 

 

3,500

 

 

 

7,018

 

 

 

8,736

 

 

 

8,551

 

外匯（收益）損失 (3)

 

 

629

 

 

 

2,034

 

 

 

628

 

 

 

1,465

 

利率互換公允價值的變化 (4)

 

 

(114)

)

 

 

1,000

 

 

 

(1,692)

)

 

 

5,233

 

重組成本 (5)

 

 

3,157

 

 

 

—

 

 

 

19,773

 

 

 

—

 

交易和其他費用 (6)

 

 

377

 

 

 

234

 

 

 

714

 

 

 

1,531

 

或有盈餘負債公允價值的變化

 

 

(3,654)

)

 

 

(12,287)

)

 

 

(19,343)

)

 

 

(12,933)

)

股權證券投資公允價值的變化

 

 

43

 

 

 

76

 

 

 

46

 

 

 

177

 

應收税款協議負債調整費用 (7)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

230

 

 

 

—

 

調整後 EBITDA

 

$

75,008

 

 

$

67,255

 

 

$

149,047

 

 

$

126,581

 

淨收益（虧損）利潤率

 

 

14.0

%

 

 

3.6

%

 

 

13.3

%

 

 

1.4

%

調整後息折舊攤銷前利潤率

 

 

27.9

%

 

 

25.9

%

 

 

27.8

%

 

 

25.2

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

由（用於）經營活動提供的淨現金

 

$

32,925

 

 

$

42,711

 

 

$

35,345

 

 

$

56,100

 

更少：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資本支出

 

 

(1,730)

)

 

 

(2,399)

)

 

 

(4,531)

)

 

 

(9,210)

)

自由現金流

 

$

31,195

 

 

$

40,312

 

 

$

30,814

 

 

$

46,890

 

運營現金流轉換

 

 

87.4

%

 

 

456.9

%

 

 

49.4

%

 

 

799.1

%

自由現金流轉換

 

 

41.6

%

 

 

59.9

%

 

 

20.7

%

 

 

37.0

%

 

(1)
代表國內社會保障和醫療保險工資税的僱主部分、英國的國民保險繳款以及與股權獎勵結算相關的國際可比成本。
(2)
代表與未決訴訟或訴訟和解相關的某些訴訟費用和保險收益。
(3)
代表外幣交易造成的外匯（收益）損失。
(4)
代表利率互換的公允價值（收益）損失。
(5)
代表與2024年2月宣佈的重組計劃相關的成本，例如遣散費、福利和其他相關成本。
(6)
代表與收購和二次發行相關的交易成本，例如法律、會計、諮詢費和其他相關成本。
(7)
代表應收税協議負債的已確認調整。

 

 

補充信息（未經審計）

 

股票薪酬支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以千計）

 

截至2024年6月30日的三個月

 

 

截至2023年6月30日的三個月

 

 

截至2024年6月30日的六個月

 

 

截至2023年6月30日的六個月

 

收入成本

 

$

(226

)

 

$

1,120

 

 

$

319

 

 

$

2,258

 

銷售和營銷費用

 

 

44

 

 

 

1,195

 

 

 

(2,818)

)

 

 

4,723

 

一般和管理費用

 

 

7,892

 

 

 

18,860

 

 

 

6,386

 

 

 

33,676

 

產品開發費用

 

 

(5,621)

)

 

 

12,373

 

 

 

(1,772

)

 

 

21,475

 

股票薪酬支出總額

 

$

2,089

 

 

$

33,548

 

 

$

2,115

 

 

$

62,132

 

 

按職能將公認會計原則成本和支出與非公認會計準則成本和支出進行對賬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以千計）

 

截至2024年6月30日的三個月

 

 

截至2023年6月30日的三個月

 

 

截至2024年6月30日的六個月

 

 

截至2023年6月30日的六個月

 

收入成本 GAAP

 

$

80,041

 

 

$

76,737

 

 

$

161,330

 

 

$

147,317

 

股票薪酬支出

 

 

226

 

 

 

(1,120)

)

 

 

(319)

)

 

 

(2,258

)

與股票薪酬相關的工資税支出

 

 

(30)

)

 

 

(21)

)

 

 

(94)

)

 

 

(155)

)

重組成本

 

 

(85)

)

 

 

—

 

 

 

(1,006)

)

 

 

—

 

交易和其他費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(144)

)

 

 

—

 

非公認會計準則的收入成本

 

$

80,152

 

 

$

75,596

 

 

$

159,767

 

 

$

144,904

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以千計）

 

截至2024年6月30日的三個月

 

 

截至2023年6月30日的三個月

 

 

截至2024年6月30日的六個月

 

 

截至2023年6月30日的六個月

 

銷售和營銷費用 GAAP

 

$

67,562

 

 

$

65,329

 

 

$

131,179

 

 

$

128,919

 

股票薪酬支出

 

 

(44)

)

 

 

(1,195

)

 

 

2,818

 

 

 

(4,723)

)

與股票薪酬相關的工資税支出

 

 

(65)

)

 

 

(53)

)

 

 

(204)

)

 

 

(237)

)

重組成本

 

 

(163

)

 

 

—

 

 

 

(3,247)

)

 

 

—

 

非公認會計準則的銷售和營銷費用

 

$

67,290

 

 

$

64,081

 

 

$

130,546

 

 

$

123,959

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以千計）

 

截至2024年6月30日的三個月

 

 

截至2023年6月30日的三個月

 

 

截至2024年6月30日的六個月

 

 

截至2023年6月30日的六個月

 

一般和管理費用 GAAP

 

$

36,329

 

 

$

43,298

 

 

$

57,185

 

 

$

93,129

 

或有盈餘負債公允價值的變化

 

 

3,654

 

 

 

12,287

 

 

 

19,343

 

 

 

12,933

 

訴訟費用，扣除保險收益

 

 

(3,500)

)

 

 

(7,018

)

 

 

(8,736)

)

 

 

(8,551)

)

股票薪酬支出

 

 

(7,892)

)

 

 

(18,860)

)

 

 

(6,386)

)

 

 

(33,676

)

與股票薪酬相關的工資税支出

 

 

(134)

)

 

 

(165)

)

 

 

(611)

)

 

 

(1,047)

)

重組成本

 

 

(1,482)

)

 

 

—

 

 

 

(6,072)

)

 

 

—

 

交易和其他費用

 

 

(377

)

 

 

(234)

)

 

 

(570)

)

 

 

(1,531)

)

一般和管理費用非公認會計準則

 

$

26,598

 

 

$

29,308

 

 

$

54,153

 

 

$

61,257

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以千計）

 

截至2024年6月30日的三個月

 

 

截至2023年6月30日的三個月

 

 

截至2024年6月30日的六個月

 

 

截至2023年6月30日的六個月

 

產品開發費用 GAAP

 

$

15,705

 

 

$

36,233

 

 

$

51,722

 

 

$

69,385

 

股票薪酬支出

 

 

5,621

 

 

 

(12,373)

)

 

 

1,772

 

 

 

(21,475)

)

與股票薪酬相關的工資税支出

 

 

(332)

)

 

 

(225)

)

 

 

(1,040

)

 

 

(1,584

)

重組成本

 

 

(1,427)

)

 

 

—

 

 

 

(9,448)

)

 

 

—

 

產品開發費用非公認會計準則

 

$

19,567

 

 

$

23,635

 

 

$

43,006

 

 

$

46,326

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以千計）

 

截至2024年6月30日的三個月

 

 

截至2023年6月30日的三個月

 

 

截至2024年6月30日的六個月

 

 

截至2023年6月30日的六個月

 

總運營成本和支出GAAP

 

$

216,661

 

 

$

238,564

 

 

$

435,646

 

 

$

472,448

 

折舊和攤銷費用

 

 

(17,024)

)

 

 

(16,967)

)

 

 

(34,230

)

 

 

(33,698)

)

或有盈餘負債公允價值的變化

 

 

3,654

 

 

 

12,287

 

 

 

19,343

 

 

 

12,933

 

訴訟費用，扣除保險收益

 

 

(3,500

)

 

 

(7,018

)

 

 

(8,736)

)

 

 

(8,551)

)

股票薪酬支出

 

 

(2,089)

)

 

 

(33,548)

)

 

 

(2,115

)

 

 

(62,132)

)

與股票薪酬相關的工資税支出

 

 

(561)

)

 

 

(464)

)

 

 

(1,949)

)

 

 

(3,023)

)

重組成本

 

 

(3,157)

)

 

 

—

 

 

 

(19,773)

)

 

 

—

 

交易和其他費用

 

 

(377

)

 

 

(234)

)

 

 

(714)

)

 

 

(1,531)

)

非公認會計準則的總運營成本和支出

 

$

193,607

 

 

$

192,620

 

 

$

387,472

 

 

$

376,446