根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(美國國税局僱主 識別號碼) |
每個班級的標題 |
交易 符號 |
各交易所名稱 在其上註冊的 | ||
（納斯達克）全球精選 |
大型數據庫加速的文件管理器 |
☐ |
加速的文件管理器 |
☐ | |||
非加速 文件服務器 |
☒ |
規模較小的新聞報道公司 |
||||
新興市場和成長型公司 |
||||||
INTETAC，Inc.
索引
| 不是的。 |
頁面 | |||||
| 第一部分財務信息 | ||||||
| 項目 %1。 |
財務報表(未經審計) | |||||
| 簡明綜合資產負債表 | 3 | |||||
| 簡明綜合業務報表 | 4 | |||||
| 簡明綜合全面損失表 | 5 | |||||
| 現金流量表簡明合併報表 | 6 | |||||
| 簡明合併財務報表附註 | 7 | |||||
| 項目 2。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 23 | ||||
| 項目 3. |
關於市場風險的定量和定性披露 | 29 | ||||
| 項目 4. |
控制和程序 | 29 | ||||
| 第二部分.其他信息 | ||||||
| 項目 %1。 |
法律訴訟 | 30 | ||||
| 項目 1A。 |
風險因素 | 30 | ||||
| 項目 2。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 36 | ||||
| 項目 3. |
高級證券違約 | 36 | ||||
| 項目 4. |
煤礦安全信息披露 | 36 | ||||
| 項目5. |
其他信息 | 37 | ||||
| 項目 6。 |
陳列品 | 38 | ||||
| 簽名 |
39 | |||||
2
項目 %1。 |
財務報表 |
6月29日， 2024 |
12月30日， 2023 |
|||||||
(未經審計) |
||||||||
(In千，面值除外） |
||||||||
資產 |
||||||||
流動資產： |
||||||||
現金及現金等價物 |
$ | $ | ||||||
短期投資 |
||||||||
貿易和其他應收賬款，扣除備抵美元 |
||||||||
庫存 |
||||||||
預付費用和其他流動資產 |
||||||||
流動資產總額 |
||||||||
長期投資 |
||||||||
受限現金 |
||||||||
財產、廠房和設備、淨值 |
||||||||
經營租賃 使用權資產 |
||||||||
無形資產，扣除攤銷淨額#美元 |
||||||||
遞延所得税和其他長期資產 |
||||||||
總資產 |
$ | $ | ||||||
負債和股東權益 |
||||||||
流動負債： |
||||||||
流動經營租賃負債 |
$ | $ | ||||||
應付帳款 |
||||||||
應計工資總額和相關負債 |
||||||||
其他應計負債 |
||||||||
客户預付款 |
||||||||
流動負債總額 |
||||||||
非流動負債： |
||||||||
非流動經營租賃負債 |
||||||||
客户預付款 |
||||||||
其他長期負債 |
||||||||
非流動負債總額 |
||||||||
股東權益： |
||||||||
普通股，$ |
||||||||
其他內容 已繳費 資本 |
||||||||
國庫股， |
( |
) | ( |
) | ||||
累計其他綜合收益 |
||||||||
累計赤字 |
( |
) | ( |
) | ||||
股東權益總額 |
||||||||
總負債和股東權益 |
$ | $ | ||||||
| 注： | 截至2023年12月30日的金額來自2023年12月30日經審計的合併財務報表。 |
截至三個月 |
截至六個月 |
|||||||||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
(未經審計) |
||||||||||||||||
(以千為單位，每股除外) |
||||||||||||||||
淨收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
淨收入成本 |
||||||||||||||||
毛利 |
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運營費用： |
||||||||||||||||
研發 |
||||||||||||||||
銷售、一般和行政 |
||||||||||||||||
總運營支出 |
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運營虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
利息收入和其他收入(費用)，淨額 |
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所得税撥備前持續經營的損失。 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
所得税撥備 |
||||||||||||||||
持續經營淨虧損，扣除税款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
非持續經營的淨收益，扣除税金 |
||||||||||||||||
淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
每股淨收益(虧損)： |
||||||||||||||||
基本和稀釋-持續運營 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
基本和稀釋-已停止運營 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
基本和稀釋-淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
加權平均已發行普通股： |
||||||||||||||||
基本的和稀釋的 |
||||||||||||||||
三個月後結束 |
六個月後結束 |
|||||||||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
(未經審計) |
||||||||||||||||
(單位：千) |
||||||||||||||||
淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
税前其他全面收益(虧損)： |
||||||||||||||||
未實現淨收益（虧損）變化 可供出售 |
||||||||||||||||
外幣兑換損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
税前其他全面收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
與其他全面收益（損失）項目相關的所得税 |
||||||||||||||||
其他綜合收益(虧損)，税後淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
綜合損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
截至六個月 |
||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||
(未經審計) |
||||||||
(單位：千) |
||||||||
| 經營活動 |
||||||||
| 淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 淨虧損與經營活動所用現金及現金等價物淨額對賬的調整： |
||||||||
| 折舊及攤銷 |
||||||||
| 無形資產攤銷 |
||||||||
| 投資溢價和折扣淨增加 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 基於股權的薪酬 |
||||||||
| 直線租金調整和租賃激勵攤銷 |
( |
) | ||||||
| 遞延所得税 |
||||||||
| (收益)設備處置損失 |
( |
) | ||||||
| 經營性資產和負債的變動 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 調整總額 |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 經營活動中使用的現金和現金等價物淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動 |
||||||||
| 購買投資 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 銷售收益和投資到期日 |
||||||||
| 固定資產銷售收入 |
||||||||
| 購置租賃資產改良和設備 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 投資活動提供（用於）的淨現金和現金等值物 |
( |
) | ||||||
| 融資活動 |
||||||||
| 發行普通股的淨收益 |
||||||||
| 支付與收購有關的或有對價 |
( |
) | ||||||
| 與股份淨額結算有關的已繳税款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 融資活動提供(使用)的現金和現金等價物淨額 |
( |
) | ||||||
| 匯率變化對現金和現金等值物的影響 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 現金、現金等價物和限制性現金淨減少 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
1. |
業務説明、列報依據及重要會計政策 |
2. |
資產剝離和停產經營 |
三個月後結束 |
六個月後結束 |
|||||||||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
(單位：千) |
||||||||||||||||
銷售、一般和行政 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
總運營支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
營業收入(虧損)--非持續經營 |
||||||||||||||||
其他收入(支出)--非連續性業務 |
||||||||||||||||
未計提所得税準備前的非持續經營所得 |
||||||||||||||||
所得税撥備 |
||||||||||||||||
非持續經營的淨收益，扣除税金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
三個月後結束 |
六個月後結束 |
|||||||||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
(單位：千) |
||||||||||||||||
基於股權的薪酬 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||
3. |
收入 |
三個月後結束 2024年6月29日 |
截至2023年7月1日的三個月 |
|||||||||||||||||||
(單位：千) |
||||||||||||||||||||
硬盤 |
硬盤 |
光伏 |
ASP |
總 |
||||||||||||||||
| 系統、升級和備件 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 外勤事務 |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 淨收入合計 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
止六個月 2024年6月29日 |
截至2023年7月1日的六個月 |
|||||||||||||||||||
(單位：千) |
||||||||||||||||||||
硬盤 |
硬盤 |
ADVC |
ASP |
總 |
||||||||||||||||
| 系統、升級和備件 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 外勤事務 |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 淨收入合計 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
截至三個月 |
截至六個月 |
|||||||||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
(單位：千) |
||||||||||||||||
| 美國 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 亞洲 |
||||||||||||||||
| 歐洲 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 淨收入合計 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
截至三個月 |
截至六個月 |
|||||||||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
(單位：千) |
||||||||||||||||
| 在某個時間點轉移的產品 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 隨時間推移轉移的產品和服務 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 淨收入合計 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
6月29日， 2024 |
12月30日， 2023 |
六個月 變化 |
||||||||||
(單位：千) |
||||||||||||
| 合同資產： |
||||||||||||
| 應收賬款，未開單 |
$ | $ | $ | |||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 合同責任： |
||||||||||||
| 遞延收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 客户預付款 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| $ | $ | $ | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
4. |
盤存 |
6月29日， 2024 |
12月30日， 2023 |
|||||||
(單位：千) |
||||||||
| 原料 |
$ | $ | ||||||
| 在製品 |
||||||||
| 成品 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| $ | $ | |||||||
| |
|
|
|
|||||
5. |
基於股權的薪酬 |
三個月後結束 |
截至六個月 |
|||||||||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
(單位：千) |
||||||||||||||||
| 按獎勵類型劃分的股權補償： |
||||||||||||||||
| 股票期權 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||
| RSU |
||||||||||||||||
| PRSU |
||||||||||||||||
| ESPP購買權 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 基於股權的薪酬總額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| (a) | 已終止業務中報告的基於股權的薪酬為（美元 |
止六個月 |
||||
2024年6月29日 |
||||
| 每股贈款的加權平均公允價值 |
$ | |||
| 預期波幅 |
% | |||
| 無風險利率 |
% | |||
| 預期期限(以年為單位) |
||||
| 股息率 |
||||
股份 |
加權平均 行權價格 |
|||||||
| 截至2023年12月30日尚未執行的期權 |
$ | |||||||
| 授予的期權 |
$ | |||||||
| 已取消和被沒收的期權 |
( |
) | $ | |||||
| |
|
|||||||
| 截至2024年6月29日尚未行使的期權 |
$ | |||||||
| |
|
|||||||
| 期權可於2024年6月29日行使 |
$ | |||||||
| |
|
|||||||
截至六個月 |
||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||
| ESPP購買權： |
||||||||
| 每股贈款的加權平均公允價值 |
$ | $ | ||||||
| 預期波幅 |
% | % | ||||||
| 無風險利率 |
% | % | ||||||
| 購買權預期期限（年） |
||||||||
| 股息率 |
||||||||
股份 |
加權平均 授予日期 公允價值 |
|||||||
| 非既得利益 截至2023年12月30日的RSU |
$ | |||||||
| 授與 |
$ | |||||||
| 既得 |
( |
) | $ | |||||
| 取消和沒收 |
( |
) | $ | |||||
| |
|
|||||||
| 非既得利益 截至2024年6月29日的RSU |
$ | |||||||
| |
|
|||||||
股份 |
加權平均 授予日期 公允價值 |
|||||||
非既得利益 PRSU在2023年12月30日 |
$ | |||||||
授與 |
$ | |||||||
非既得利益 PRSU於2024年6月29日 |
$ | |||||||
6. |
保修 |
三個月後結束 |
六個月後結束 |
|||||||||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
(單位：千) |
||||||||||||||||
期初餘額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
在保修下發生的支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
本報告所述期間簽發的產品保修的應計項目 |
||||||||||||||||
對以前存在的保修應計項目的調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
期末餘額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
6月29日 |
12月30日 |
|||||||
2024 |
2023 |
|||||||
(單位：千) |
||||||||
其他應計負債 |
$ | $ | ||||||
其他長期負債 |
||||||||
總保修條款 |
$ | $ | ||||||
7. |
擔保 |
8. |
現金、現金等價物和投資 |
2024年6月29日 |
||||||||||||||||
攤銷成本 |
未實現 持有收益 |
未實現 持有損失 |
公允價值 |
|||||||||||||
(單位：千) |
||||||||||||||||
現金和現金等價物： |
||||||||||||||||
現金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
貨幣市場基金 |
||||||||||||||||
商業票據 |
||||||||||||||||
市政債券 |
||||||||||||||||
美國國債 |
||||||||||||||||
現金和現金等價物合計 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
短期投資： |
||||||||||||||||
存單 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
商業票據 |
||||||||||||||||
企業債和中期票據 |
||||||||||||||||
美國國債和機構證券 |
||||||||||||||||
短期投資總額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
長期投資： |
||||||||||||||||
資產支持證券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
存單 |
||||||||||||||||
企業債和中期票據 |
||||||||||||||||
美國國債和機構證券 |
||||||||||||||||
長期投資總額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
現金、現金等值物和投資總額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2023年12月30日 |
||||||||||||||||
攤銷成本 |
未實現 持有收益 |
未實現 持有損失 |
公允價值 |
|||||||||||||
(單位：千) |
||||||||||||||||
現金和現金等價物： |
||||||||||||||||
現金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
貨幣市場基金 |
||||||||||||||||
商業票據 |
||||||||||||||||
美國國債 |
||||||||||||||||
現金和現金等價物合計 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
短期投資： |
||||||||||||||||
資產支持證券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
存單 |
||||||||||||||||
商業票據 |
||||||||||||||||
企業債和中期票據 |
||||||||||||||||
市政債券 |
||||||||||||||||
美國國債和機構證券 |
||||||||||||||||
短期投資總額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
長期投資： |
||||||||||||||||
資產支持證券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
企業債和中期票據 |
||||||||||||||||
長期投資總額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
現金、現金等值物和投資總額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
攤銷成本 |
公允價值 |
|||||||
(單位：千) |
||||||||
在一年或更短的時間內到期 |
$ | $ | ||||||
在一到五年後到期 |
||||||||
| $ | $ | |||||||
2024年6月29日 |
||||||||||||||||
處於虧損位置 少於12個月 |
處於虧損位置 超過12個月 |
|||||||||||||||
公允價值 |
毛收入 未實現 損失 |
公允價值 |
毛收入 未實現 損失 |
|||||||||||||
(單位：千) |
||||||||||||||||
資產支持證券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
商業票據 |
||||||||||||||||
企業債和中期票據 |
||||||||||||||||
美國國債 |
||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
公允價值計量 2024年6月29日 |
||||||||||||
總 |
第1級 |
二級 |
||||||||||
(單位：千) |
||||||||||||
經常性公允價值計量： |
||||||||||||
投資證券 |
||||||||||||
貨幣市場基金 |
$ | $ | $ | |||||||||
美國國債和機構證券 |
||||||||||||
資產支持證券 |
||||||||||||
存單 |
||||||||||||
商業票據 |
||||||||||||
企業債和中期票據 |
||||||||||||
市政債券 |
||||||||||||
經常性公允價值計量總額 |
$ | $ | $ | |||||||||
9. |
衍生工具 |
10. |
權益 |
截至2024年6月29日的三個月 |
||||||||||||||||||||
普普通通 股票和 其他內容 已繳費 資本 |
財政部 庫存 |
累計 其他 全面 收入(虧損) |
累計 赤字 |
總 股東的 股權 |
||||||||||||||||
2024年3月30日餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||
為受限制單位的淨股份結算而扣留的股份 |
( |
) | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||
基於股權的薪酬費用 |
— | — | — | |||||||||||||||||
淨虧損 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
其他綜合收益 |
— | — | — | |||||||||||||||||
2024年6月29日餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||
截至2024年6月29日的六個月 |
||||||||||||||||||||
普普通通 股票和 其他內容 已繳費 資本 |
財政部 庫存 |
累計 其他 全面 收入(虧損) |
累計 赤字 |
總 股東的 股權 |
||||||||||||||||
2023年12月30日的餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||
根據員工計劃發行的普通股 |
— | — | — | |||||||||||||||||
為受限制單位的淨股份結算而扣留的股份 |
( |
) | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||
基於股權的薪酬費用 |
— | — | — | |||||||||||||||||
淨虧損 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
其他綜合損失 |
— | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||
2024年6月29日餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||
截至2023年7月1日的三個月 |
||||||||||||||||||||
普普通通 股票和 其他內容 已繳費 資本 |
財政部 庫存 |
累計 其他 全面 收入(虧損) |
累計 赤字 |
總 股東的 股權 |
||||||||||||||||
| 2023年4月1日餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||
| 根據員工計劃發行的普通股 |
— | — | — | |||||||||||||||||
| 為受限制單位的淨股份結算而扣留的股份 |
( |
) | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||
| 基於股權的薪酬費用 |
— | — | — | |||||||||||||||||
| 淨虧損 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| 其他綜合損失 |
— | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||
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| 2023年7月1日餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||
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截至2023年7月1日的六個月 |
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普普通通 股票和 其他內容 已繳費 資本 |
財政部 庫存 |
累計 其他 全面 收入(虧損) |
累計 赤字 |
總 股東的 股權 |
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| 2022年12月31日的餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||
| 根據員工計劃發行的普通股 |
— | — | — | |||||||||||||||||
| 為受限制單位的淨股份結算而扣留的股份 |
( |
) | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||
| 基於股權的薪酬費用 |
— | — | — | |||||||||||||||||
| 淨虧損 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| 其他綜合損失 |
— | — | — | |||||||||||||||||
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| 2023年7月1日餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||
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截至三個月 |
截至六個月 |
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2024年6月29日 |
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外國 貨幣 |
未實現 持有收益 (虧損) 可供出售 投資 |
總 |
外國 貨幣 |
未實現 持有收益 (虧損) 可供出售 投資 |
總 |
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(單位：千) |
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| 期初餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 從其他全面收益(虧損)中重新分類的金額 |
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| 當期其他綜合收益(虧損)淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
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| 期末餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
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截至三個月 |
截至六個月 |
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2023年7月1日 |
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外國 貨幣 |
未實現 持有收益 (虧損) 可供出售 投資 |
總 |
外國 貨幣 |
未實現 持有收益 (虧損) 可供出售 投資 |
總 |
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(單位：千) |
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| 期初餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 從其他全面收益(虧損)中重新分類的金額 |
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| 當期其他綜合收益(虧損)淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
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| 期末餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||
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11. |
每股淨虧損 |
截至三個月 |
截至六個月 |
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6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
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(以千為單位，每股除外) |
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| 持續經營淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 非持續經營業務的淨收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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| 淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
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| 加權平均股-基本股 |
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| 稀釋潛在普通股的影響 |
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| 加權平均股份-稀釋股份 |
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| 每股基本和稀釋後淨收益(虧損)： |
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| 持續運營 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
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| 停產經營 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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| 每股淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
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12. |
所得税 |
13. |
重組和其他費用，淨額 |
退出的其他成本 |
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(單位：千) |
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2022年12月31日的餘額 |
$ | |||
與Photonics資產剝離相關的重組費用撥備 |
||||
已支付的現金 |
( |
) | ||
2023年4月1日餘額 |
$ | |||
與Photonics資產剝離相關的重組費用撥備 |
||||
已支付的現金 |
( |
) | ||
2023年7月1日餘額 |
$ | |||
14. |
收購Hia，Inc. |
6月29日， 2024 |
12月30日， 2023 |
|||||||
(單位：千) |
||||||||
總賬面金額 |
$ | $ | ||||||
累計攤銷 |
( |
) | ( |
) | ||||
賬面淨額 |
$ | $ | ||||||
15. |
承付款和或有事項 |
| 項目 2。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
這份Form 10-Q季度報告包含前瞻性陳述，涉及風險和不確定因素。諸如“相信”、“預期”、“預期”等詞語表示前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括與Intevac的出貨量、預計的收入確認、產品成本、毛利率、運營費用、利息收入、所得税、現金餘額和2024年及以後的財務業績有關的評論；對Intevac新產品和現有產品的預計客户需求，以及Intevac客户何時以及是否會下這些產品的訂單；交付的時間和/或對構成Intevac積壓收入的系統和產品的接受程度，以及公司實現成本節約的能力。由於各種原因，Intevac的實際結果可能與前瞻性陳述中討論的結果大不相同，包括在“風險因素”一節以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他文件中闡述的結果，包括我們的年度報告表格10-K於2024年2月15日提交，我們的Form 10-Q季度報告和我們當前的Form報告8-K.
Intevac公司的商標包括：“200精益®和Intevac三重奏™.”
概述
Intevac是一家為大批量製造環境提供薄膜工藝技術和製造平臺的領先供應商。該公司在設計、開發和製造高生產率薄膜處理系統方面擁有30多年的領先經驗，利用其技術和專業知識為硬盤驅動器(HDD)和先進塗層(ADVC)市場(前身為顯示蓋板(DCP)市場)提供工藝製造設備解決方案。Intevac的客户包括HDD和DCP製造商。Intevac在單一領域運營：薄膜設備(“TFE”)。產品開發和製造活動在北美和亞洲進行。Intevac還在亞洲設有外地辦事處，為其客户提供支持。Intevac的產品技術性很強，主要通過Intevac的直銷隊伍銷售。
Intevac的經營業績受到一系列因素的推動，包括其在ADVC市場的設備增長計劃的成功以及全球對硬盤驅動器的需求。對HDD的需求取決於數字數據創建和存儲的增長、區域密度改善的速度，以及終端用户對包括此類驅動器的個人計算機(PC)、企業數據存儲、近線“雲”應用、視頻播放器和視頻遊戲機的需求。Intevac繼續執行其在硬盤驅動器行業以外的多元化戰略，專注於公司為ADVC市場提供專有工具以增強劃痕保護和耐用性的能力，並致力於開發下一代大容量ADVC製造設備。Intevac相信，其對ADVC市場的重新關注將為Intevac帶來設備收入的增加，並減少Intevac對硬盤驅動器行業的依賴。Intevac的設備業務受到週期性行業條件的影響，因為製造設備和服務的需求可能會隨着硬盤驅動器和手機的供需以及全球經濟狀況和製造過程中的技術進步等其他因素而變化。
2021年12月，該公司出售了其光電子業務。作為出售的結果，Photonics報告部門的經營結果在本季度報告10-Q表第1項的簡明綜合財務報表中被報告為“非持續經營的淨收入，扣除税款”。
2022年3月，公司調整了經營重點，取消了ADVC、光伏太陽能電池和先進半導體封裝行業的幾個研發(R&D)計劃和產品供應，轉而專注於發展TRIO™，這是一種模塊化平臺，可以配置為處理各種形狀因素，包括二維和三維形狀以及小表面積和大表面積基板。
2022年12月，本公司與玻璃及玻璃陶瓷材料的主要供應商康寧公司(“康寧”)簽訂了一項聯合開發協議(“JDA”)，以開發用於消費設備應用的Trio。2023年12月，該公司與康寧公司成功完成了其首個TRIO系統的資格鑑定。2023年12月31日，JDA到期。Intevac希望繼續為TRIO發展更多的客户關係，用於其他玻璃鍍膜應用。
23
下表列出了截至2024年6月29日和2023年7月1日的三個月和六個月的某些重要測量結果：
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
換個位子。 上期 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
換個位子。 上期 |
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| (以千為單位，百分比和 每股金額) |
||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 14,526 | $ | 10,301 | $ | 4,225 | $ | 24,156 | $ | 21,843 | $ | 2,313 | ||||||||||||
| 毛利 |
$ | 5,548 | $ | 2,570 | $ | 2,978 | $ | 9,752 | $ | 7,289 | $ | 2,463 | ||||||||||||
| 毛利率百分比 |
38.2 | % | 24.9 | % | 13.3分 | 40.4 | % | 33.4 | % | 7.0% | ||||||||||||||
| 運營虧損 |
$ | (3,271 | ) | $ | (5,452 | ) | $ | 2,181 | $ | (7,716 | ) | $ | (9,906 | ) | $ | 2,190 | ||||||||
| 持續經營虧損 |
$ | (3,263 | ) | $ | (4,918 | ) | $ | 1,655 | $ | (5,964 | ) | $ | (9,086 | ) | $ | 3,122 | ||||||||
| 非持續經營的收入 |
$ | — | $ | 40 | $ | (40 | ) | $ | 1,095 | $ | 317 | $ | 778 | |||||||||||
| 淨虧損 |
$ | (3,263 | ) | $ | (4,878 | ) | $ | 1,615 | $ | (4,869 | ) | $ | (8,769 | ) | $ | 3,900 | ||||||||
| 稀釋後每股淨虧損 |
$ | (0.12 | ) | $ | (0.19 | ) | $ | 0.07 | $ | (0.18 | ) | $ | (0.34 | ) | $ | 0.16 | ||||||||
在截至2024年6月29日的三個月和六個月中，淨收入與上年同期相比有所增長，主要原因是升級銷售額增加，但部分被系統銷售額下降所抵消。在2024財年上半年，我們沒有確認任何系統銷售收入。2023年第二季度，我們確認了一個200精益硬盤系統和一個翻新的200精益硬盤系統的收入。截至2024年6月29日的三個月和六個月的毛利率較上年同期上升，反映了利潤率較高的硬盤升級銷售帶來的利潤率貢獻增加，但部分被庫存費用增加所抵消。截至2024年6月29日的三個月和六個月的過剩和過時庫存費用包括110萬美元的費用，以將目前正在客户設施進行評估的TRIO工具減少到其估計的可實現淨值。截至2023年7月1日的三個月和六個月的毛利率反映了200精益硬盤系統和翻新的200精益硬盤系統的較低利潤率貢獻。在截至2024年6月29日的六個月裏，我們修改了某些工資税申報文件，並申請退還240萬美元的ERC福利。在截至2024年6月29日的六個月的精簡綜合運營報表中，退款記為150萬美元的其他收入(支出)、淨額和93.3萬美元的停產業務。該公司報告截至2024年6月29日的三個月的淨虧損與上年同期相比有所減少，原因是收入和毛利潤增加，但部分被更高的運營成本所抵消。該公司報告截至2024年6月29日的6個月的淨虧損較上年同期減少，原因是收入和毛利潤增加，以及ERC福利，但部分被更高的運營成本抵消。
我們認為2024財年將繼續是具有挑戰性的一年，我們預計2024財年不會盈利。在2024財年，隨着產品完成資格認證，我們預計將開始確認我們的Trio平臺的收入。然而，我們預計2024財年硬盤設備的銷售和磁盤生產的升級將低於2023財年的水平。此外，我們的運營結果和增長前景可能會受到全球經濟放緩、全球經濟不穩定和政治衝突、戰爭和公共衞生危機等宏觀經濟狀況的影響。此外，持續的通脹和高利率可能會影響對我們產品和服務的需求，以及我們提供產品和服務的成本。
經營成果
淨收入
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
換個位子。 上期 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
換個位子。 上期 |
|||||||||||||||||||
| (單位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 14,526 | $ | 10,301 | $ | 4,225 | $ | 24,156 | $ | 21,843 | $ | 2,313 | ||||||||||||
|
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|
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截至2024年6月29日的三個月和六個月的收入與上年同期相比有所增長，原因是硬盤升級銷售、備件銷售和現場服務銷售增加，但部分被系統銷售下降所抵消。截至2024年6月29日的三個月和六個月的收入不包括為任何系統確認的收入。在截至2023年7月1日的三個月和六個月裏，我們確認了一個200精益硬盤系統和一個翻新的200精益硬盤系統的收入。
積壓
| 6月29日， 2024 |
12月30日， 2023 |
7月1日， 2023 |
||||||||||
| (單位：千) | ||||||||||||
| 積壓 |
$ | 42,486 | $ | 42,415 | $ | 58,157 | ||||||
|
|
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24
2024年6月29日和2023年12月30日的積壓不包括任何200個精益硬盤系統。2023年7月1日的積壓包括兩個200英寸的精益硬盤系統。2023年5月，由於客户取消了8個200精益硬盤系統的訂單，我們記錄的積壓減少了5460萬美元。2023年12月，由於客户取消了兩個200 Lean HDD系統的訂單，我們記錄的積壓減少了1140萬美元。截至2024年6月29日，我們有4250萬美元的積壓，我們預計其中將確認為收入：2024年為48.4%，2025年為51.6%。然而，我們的客户可以在合同完成之前取消他們與我們的合同。在為方便而終止的情況下，我們將不會收到預期的未來收入，但通常將被允許收回我們所發生的全部或部分成本和所執行工作的費用。
按地理區域劃分的收入
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| 6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
| (單位：千) | ||||||||||||||||
| 美國 |
$ | 178 | $ | 662 | $ | 660 | $ | 2,276 | ||||||||
| 亞洲 |
14,348 | 9,628 | 23,496 | 19,556 | ||||||||||||
| 歐洲 |
— | 11 | — | 11 | ||||||||||||
|
|
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|
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|
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| 淨收入合計 |
$ | 14,526 | $ | 10,301 | $ | 24,156 | $ | 21,843 | ||||||||
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|
|||||||||
國際銷售額包括運往美國公司海外業務的產品。截至2024年6月29日的三個月，對美國地區的銷售額較上年同期下降，反映出硬盤升級銷售額和備件銷售額下降，但部分被現場服務銷售額上升所抵消。截至2024年6月29日的6個月中，對美國地區的銷售額較上年同期下降，反映出硬盤升級銷售額、備件銷售額和現場服務銷售額下降。截至2024年6月29日止三個月及六個月對亞洲地區的銷售較上年同期增加，反映硬盤升級銷售、備件銷售及現場服務銷售增加，但因硬盤系統銷售下降而被抵銷。在截至2024年6月29日的三個月和六個月內，對亞洲地區的銷售不包括任何系統。在截至2023年7月1日的三個月和六個月裏，對亞洲地區的銷售包括一個200精益硬盤系統和一個翻新的200精益硬盤系統。
毛利
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
換個位子。 上期 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
換個位子。 上期 |
|||||||||||||||||||
| (除百分比外，以千為單位) | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 |
$ | 5,548 | $ | 2,570 | $ | 2,978 | $ | 9,752 | $ | 7,289 | $ | 2,463 | ||||||||||||
| 佔淨收入的百分比 |
38.2 | % | 24.9 | % | 40.4 | % | 33.4 | % | ||||||||||||||||
淨收入成本主要包括採購材料，還包括製造、組裝、測試和安裝人工和管理費用、客户特定工程成本、保修成本、運輸和關税成本、庫存儲備和報廢準備。
截至2024年6月29日的三個月毛利率為38.2%，而截至2023年7月1日的三個月毛利率為24.9%；截至2024年6月29日的六個月毛利率為40.4%，而截至2023年7月1日的六個月毛利率為33.4%。截至2024年6月29日止三個月及六個月的毛利率百分比較上年同期上升，主要是由於硬盤升級帶來較高利潤率的貢獻，但因超額及陳舊存貨費用增加而部分抵銷。截至2024年6月29日的三個月和六個月的過剩和過時庫存費用包括110萬美元的費用，以將目前正在客户設施進行評估的TRIO工具減少到其估計的可實現淨值。截至2023年7月1日的三個月和六個月的毛利率反映了200精益硬盤系統和翻新的200精益硬盤系統的較低利潤率貢獻。毛利率將根據許多因素而有所不同，包括收入水平、產品組合、產品成本、系統配置和定價、工廠利用率以及超額和過時庫存撥備。
25
研發費用
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 6月29日 2024 |
7月1日， 2023 |
換個位子。 上期 |
6月29日 2024 |
7月1日， 2023 |
換個位子。 上期 |
|||||||||||||||||||
| (單位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 研發費用 |
$ | 3,511 | $ | 3,647 | $ | (136 | ) | $ | 7,880 | $ | 7,620 | $ | 260 | |||||||||||
在截至2024年6月29日的三個月裏，研發支出與上年同期相比有所下降，主要是由於硬盤研發項目的支出減少。在截至2024年6月29日的6個月中，研發支出與上年同期相比有所增加，主要是由於三重研發計劃的支出增加，但部分被HDD研發計劃支出的下降所抵消。在截至2024年6月29日的六個月裏，研發支出包括與處置某些實驗室設備有關的52.3萬美元費用。
銷售、一般和行政費用
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
換個位子。 上期 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
換個位子。 上期 |
|||||||||||||||||||
| (單位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政費用 |
$ | 5,308 | $ | 4,375 | $ | 933 | $ | 9,588 | $ | 9,575 | $ | 13 | ||||||||||||
銷售、一般和行政費用主要包括銷售、營銷、客户支持、財務和管理成本。截至2024年6月29日的三個月的銷售、一般和行政費用與去年同期相比有所增加，這是因為更高的可變薪酬費用、更高的法律費用、更高的租金、更高的營銷費用、更高的培訓成本和更高的差旅費用被較低的工資和工資以及較低的股票薪酬費用部分抵消。截至2024年6月29日的六個月的銷售、一般和行政費用與去年同期相比有所增加，這是因為更高的可變薪酬費用、更高的法律費用、更高的租金、更高的營銷費用、更高的培訓成本和更高的差旅費用被較低的工資和工資、較低的股票薪酬費用和較低的諮詢費部分抵消。截至2024年6月29日的三個月和六個月的銷售、一般和管理費用還包括36.4萬美元的費用，以支持一家領先的顯示蓋玻璃製造商對三軸系統的客户評估。
利息收入和其他收入(費用)，淨額
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
換個位子。 上期 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
換個位子。 上期 |
|||||||||||||||||||
| (單位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入和其他，收入(費用)，淨額 |
$ | 759 | $ | 650 | $ | 109 | $ | 2,979 | $ | 1,322 | $ | 1,657 | ||||||||||||
截至2024年6月29日的三個月，利息收入和其他收入(支出)淨額包括72.6萬美元的投資利息收入和3.4萬美元的外幣收益，部分被1000美元的各種其他支出所抵消。截至2024年6月29日的六個月，利息收入和其他收入(支出)淨額包括140萬美元的投資利息收入，150萬美元的其他收入和10.4萬美元的外匯收益。截至2023年7月1日的三個月，利息收入和其他收入(支出)淨額包括567,000美元的投資利息收入，24,000美元的各種其他收入和59,000美元的外幣收益。截至2023年7月1日的六個月，利息收入和其他收入(支出)淨額包括130萬美元的投資利息收入和6.4萬美元的其他各種收入，部分被1.9萬美元的外幣損失所抵消。與上年同期相比，截至2024年6月29日的三個月和六個月的利息收入增加是由於投資餘額增加。在截至2024年6月29日的六個月裏，我們修改了某些2021財年的工資税申報文件，並申請退還240萬美元的ERC福利。在截至2024年6月29日的六個月的精簡綜合運營報表中，退款記為150萬美元的其他收入(支出)、淨額和93.3萬美元的停產業務。
26
所得税撥備
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
換個位子。 上期 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
換個位子。 上期 |
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| (單位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税撥備 |
$ | 751 | $ | 116 | $ | 635 | $ | 1,227 | $ | 502 | $ | 725 | ||||||||||||
截至2024年6月29日的三個月和六個月，Intevac記錄的所得税撥備分別為75.1萬美元和120萬美元，截至2023年7月1日的三個月和六個月的所得税撥備分別為11.6萬美元和50.2萬美元。這三個月和六個月期間的所得税撥備是基於對Intevac運營的各個司法管轄區的年度收入(虧損)、年度永久差異和法定税率的估計。截至2024年6月29日止三個月及六個月，Intevac就其國際附屬公司的利潤分別記錄了512,000美元及856,000美元的所得税撥備，並分別就Intevac新加坡子公司支付給美國的特許權使用費作為獨立項目記錄了236,000美元及371,000美元的預扣税。在截至2023年7月1日的三個月中，Intevac就其國際子公司的虧損記錄了44,000美元的所得税優惠，並記錄了Intevac新加坡子公司作為獨立項目支付給美國的特許權使用費的預扣税15.8萬美元。在截至2023年7月1日的六個月內，Intevac就其國際子公司的收入記錄了180,000美元的所得税撥備，並將Intevac新加坡子公司支付給美國的特許權使用費作為一個獨立項目記錄了320,000美元的預扣税。在本報告所述的所有期間，Intevac利用淨營業虧損結轉來抵消全球無形低税收入的影響。Intevac的税率與適用的法定税率不同，主要是由於建立了估值津貼、使用遞延和當期抵免以及永久差異的影響和對先前永久差異的調整。Intevac未來的有效所得税税率取決於各種因素，包括Intevac的預期收益水平、全球收益的地理構成、每個地區的税收法規、淨營業虧損結轉、可獲得的税收抵免以及Intevac税務規劃戰略的有效性。管理層認真監測這些因素，及時調整有效所得税率。
所得税支出主要包括在我們開展業務的外國司法管轄區的所得税和外國預扣税。我們維持對國內遞延税項資產的全額估值準備，包括淨營業虧損結轉和某些國內税收抵免。Intevac的有效税率在2024財年和2023財年都與美國法定税率不同，主要是因為公司沒有確認國內虧損的所得税優惠。
非持續經營所得的税後淨額
| 截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
換個位子。 上期 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
換個位子。 上期 |
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| (單位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 非持續經營所得的税後淨額 |
$ | — | $ | 40 | $ | (40 | ) | $ | 1,095 | $ | 317 | $ | 778 | |||||||||||
非持續業務的收入主要包括2021年12月30日出售給EOTech的Photonics業務的運營結果。截至2024年6月29日的6個月的非持續運營收入包括933,000美元的ERC福利和162,000美元與2024年3月完成租賃補貼相關的某些費用的沖銷。截至2023年7月1日的三個月，非持續運營的收入主要包括分配給EOTech的租賃負債的增加。截至2023年7月1日的六個月的非持續運營收入主要包括在2023財年第一季度完成向EOTech轉讓和續簽所有政府合同後終止公司和EOTech的某些共同員工的僱傭時確認的基於股票的補償沒收福利。
流動性與資本資源
截至2024年6月29日，Intevac擁有7040萬美元的現金、現金等價物、限制性現金和投資，而截至2023年12月30日，Intevac擁有7220萬美元。在2024財年前六個月，現金、現金等價物、限制性現金和投資減少了180萬美元，主要原因是經營活動使用的現金、租賃改進和設備的購買以及股票淨結算的納税，但通過Intevac的員工福利計劃向Intevac員工出售Intevac普通股所收到的現金部分抵消了這一減少。
27
現金、現金等價物、限制性現金和投資包括以下內容：
| 6月29日， 2024 |
12月30日， 2023 |
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| (單位：千) | ||||||||
| 現金及現金等價物 |
$ | 37,562 | $ | 51,441 | ||||
| 受限現金 |
700 | 700 | ||||||
| 短期投資 |
27,221 | 17,405 | ||||||
| 長期投資 |
4,919 | 2,687 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金、現金等價物、限制性現金和投資總額 |
$ | 70,402 | $ | 72,233 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
2024財年前六個月，運營活動使用的現金為61.2萬美元，而2023財年前六個月的現金使用量為3340萬美元。
應收賬款從2023年12月30日的1860萬美元減少到2024年6月29日的1760萬美元，部分被第二季度的銷售額抵消。截至2024年6月29日的應收賬款包括240萬美元的ERC福利索賠。截至2024年6月29日，庫存增至4560萬美元，而2023年12月30日為4380萬美元，主要是由於增加了對Trio庫存的採購。2024年6月29日，應付賬款從2023年12月30日的580萬美元降至440萬美元。截至2024年6月29日，應計工資和相關負債增至400萬美元，而2023年12月30日為350萬美元，這主要是由於2024年獎金的應計，但部分被2023年獎金的結算所抵消。截至2024年6月29日，其他應計負債增至250萬美元，而2023年12月30日為180萬美元，主要原因是遞延收入增加。客户預付款從2023年12月30日的2190萬美元增加到2024年6月29日的2310萬美元，主要是由於新訂單。
在2024財年前六個月，投資活動使用了1320萬美元的現金。投資購買，扣除銷售收益和投資到期日，總額為1170萬美元。截至2024年6月29日的6個月的資本支出為150萬美元。
融資活動在2024財年前六個月產生了9萬美元的現金。通過Intevac的員工福利計劃向Intevac員工出售Intevac普通股產生的現金為46.2萬美元。與限制性股票單位股份結算淨額有關的税款為372,000美元。
Intevac的投資組合主要包括投資級貨幣市場共同基金、美國國債和機構證券、存單、資產擔保證券、商業票據、市政債券和公司債券。Intevac定期監測其投資組合中的信用風險，並根據其投資政策採取措施，其中可能包括出售某些證券，以管理此類風險。
截至2024年6月29日，約有2140萬美元的現金和現金等價物以及1860萬美元的投資在外國税務管轄區註冊。Intevac預計，短期內，這些資金中的很大一部分將留在海外。如果公司選擇將這些資金匯回美國，它將被要求為匯回的任何部分支付額外的税款，但需繳納外國預扣税。
我們相信，我們現有的現金、現金等價物和投資以及來自經營活動的現金流將足以滿足我們在未來12個月和未來12個月後的可預見未來的流動性需求。我們的主要資金需求包括採購製造庫存、運營費用、不可取消的經營租賃債務、資本支出、或有對價支付和可變薪酬。我們對其中一些現金的使用具有靈活性，包括資本支出和可自由支配的運營費用，以保持我們的流動性狀況。2024財年剩餘時間的資本支出預計約為210萬美元，用於網絡基礎設施和安全，以及實驗室和測試設備，以支持我們的研發計劃。
表外安排
截至2024年6月29日，與未償信用證相關的表外公司承諾額約為70萬美元。這些信用證和銀行擔保以70萬美元的限制性現金為抵押。我們不保留任何其他的失衡預計將對合並財務報表產生重大當前或未來影響的資產負債表安排、交易、債務或其他關係。
28
氣候變化
我們認為，氣候變化或與氣候變化相關的政府法規都沒有對我們的業務、財務狀況或運營結果產生任何實質性影響。
關鍵會計政策和估算
根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制財務報表及相關披露時，管理層須作出影響報告金額的判斷、假設及估計。Intevac的重要會計政策在Intevac於2024年2月15日提交給美國證券交易委員會的截至2023年12月30日的Form 10-k年度報告第8項的合併財務報表附註1中進行了説明。這些重要會計政策中的某些被認為是關鍵會計政策，定義如下。在截至2024年6月29日的六個月裏，我們的關鍵會計政策沒有實質性變化。
關鍵會計政策被定義為對Intevac財務報表的列報具有重要意義，並要求管理層做出可能對Intevac的財務狀況和經營結果產生重大影響的困難、主觀或複雜的判斷。具體而言，關鍵會計估計具有以下特點：1)Intevac需要對估計時高度不確定的事項作出假設；2)Intevac可以合理使用的不同估計，或合理可能發生的估計變化，將對Intevac的財務狀況或經營結果產生重大影響。
對未來事件及其影響的估計和假設不能確定。Intevac的估計是根據歷史經驗和各種其他被認為在當時情況下適用和合理的假設作出的。隨着新事件的發生、獲得更多信息以及Intevac的經營環境發生變化，這些估計可能會發生變化。從歷史上看，這些變化都是微小的，一旦得知，就已包括在合併財務報表中。此外，管理層定期面臨不確定性，其結果不在其控制範圍之內，而且在很長一段時間內都不會為人所知。下面題為“風險因素”的一節討論了其中許多不確定因素。基於對Intevac會計政策的嚴格評估以及影響這些政策應用的基本判斷和不確定性，管理層認為Intevac的綜合財務報表根據美國公認會計原則進行了公允陳述，並對Intevac的財務狀況和經營結果進行了有意義的陳述。
| 項目 3. | 關於市場風險的定量和定性披露 |
不適用於較小的報告公司。
| 項目 4. | 控制和程序 |
信息披露控制和程序的評估
Intevac擁有一套披露控制和程序，旨在確保根據1934年證券交易法或交易法，與Intevac相關的定期文件中要求披露的信息及時根據交易法進行記錄、處理、彙總和報告。關於根據規則的要求提交截至2024年6月29日的10-Q表格季度報告13A-15(E)根據交易所法案，在包括首席執行官(“首席執行官”)和首席財務官(“首席財務官”)在內的管理層的監督和參與下，對截至本季度報告所述期間結束時Intevac的披露控制和程序的有效性進行了評估。基於這一評估，Intevac首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2024年6月29日，我們的披露控制和程序是有效的。
作為本季度報告的10-Q表格的附件，根據規則的規定，CEO和CFO的證書是必需的13a-14《交易所法案》。本控制和程序部分包括有關認證中提到的控制評估的信息，應與認證一起閲讀，以便更全面地理解所提出的主題。
披露控制的定義
披露控制是一種控制和程序，旨在確保我們根據《交易法》提交的報告(如Form 10-Q的本季度報告)中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。信息披露控制還旨在確保積累此類信息並酌情傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。我們的披露
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控制包括我們財務報告內部控制的組成部分，包括旨在為我們財務報告的可靠性和根據美國公認會計原則編制財務報表提供合理保證的控制程序。如果我們財務報告內部控制的組成部分包括在我們的披露控制中，它們就包括在我們的季度控制評估的範圍內。
對控制措施有效性的限制
Intevac的管理層，包括首席執行官和首席財務官，不希望Intevac的披露控制或Intevac對財務報告的內部控制將防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論設計和操作得多麼好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，保證控制系統的目標將會實現。此外，控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證Intevac內的所有控制問題和舞弊事件(如果有)都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實，即決策中的判斷可能是錯誤的，故障可能因為簡單的錯誤或錯誤而發生。控制也可以通過某些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理凌駕來規避。任何控制系統的設計在一定程度上都是基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功地實現其所述目標。隨着時間的推移，由於條件的變化或遵守政策或程序的程度的惡化，控制可能會變得不充分。由於具有成本效益的控制系統的固有限制，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被發現。
財務報告內部控制的變化
在本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對Intevac的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分.其他信息
| 項目 %1。 | 法律訴訟 |
Intevac不時參與正常業務過程中出現的索賠和法律程序。Intevac預計，隨着Intevac業務的擴大，這些事項的數量和重要性將會增加。任何針對我們的索賠或訴訟，無論是否有正當理由，都可能耗費時間，導致昂貴的訴訟，需要大量的管理時間，導致大量運營資源被轉移，或者要求我們簽訂專利費或許可協議，如果需要，可能不會以對我們有利的條款提供。Intevac目前沒有參與任何在Intevac看來可能嚴重損害Intevac業務的訴訟或程序。見本季度報告表格10-Q第二部分第1A項中的“風險因素”。
| 項目 1A。 | 風險因素 |
以下因素可能會對Intevac的業務、財務狀況或經營結果產生重大影響，在評估公司及其業務時，除了本報告其他部分提供的其他信息外，還應仔細考慮這些因素。
與我們的業務相關的風險
我們服務的行業是週期性的、不穩定的和不可預測的。
我們很大一部分收入來自銷售用於製造磁盤驅動器和手機等商用技術產品的設備。這讓我們受制於商業週期，其時間、長度和波動性可能很難預測。當對大宗商品技術產品的需求超過產能時，對我們這樣的新資本設備的需求往往會放大。相反，當大宗商品技術產品供大於求時，對我們這樣的新資本設備的需求往往會下降。我們不能肯定地預測這些週期何時開始或結束。例如，隨着客户開始升級其製造能力的技術水平，我們用於磁盤生產的系統的銷售額在2016年有所增長。隨着該客户繼續進行技術升級，2017和2018年磁盤生產系統和升級的銷售額高於2016年。然而，2019年、2020年、2021年、2022年和2023年用於磁盤生產的系統和升級的銷售額比2018年的水平有所下降，因為該客户交付的系統較少或沒有交付(在2021年和2022年的情況下)。在2023年，由於客户推遲了先前計劃的媒體容量添加，該客户取消了10個200 Lean HDD系統的訂單，我們的積壓減少了6,600萬美元。我們預計2024年用於磁盤生產的系統和升級的銷售額將低於2023年的水平。
30
我們的設備只佔客户在升級或增加產能時產生的資本支出的一部分。因此，當我們的客户決定購買我們的系統時，他們通常會承諾進行遠遠超過我們系統成本的鉅額資本支出。這些資本支出的規模要求我們的客户能夠獲得大量資本。我們的客户通常在整體經濟不景氣或行業不景氣時減少資本投資水平。由於獲取資本的成本增加，在利率較高的時期，資本投資的減少可能會特別明顯。
我們必須有效管理我們的資源和生產能力，以滿足迅速變化的需求。我們的業務經歷了快速增長和收縮，這給我們的基礎設施、內部系統和管理資源帶來了壓力。在產品需求不斷增加的時期，我們必須有足夠的製造能力和庫存來滿足客户需求；吸引、留住和激勵足夠數量的合格人員；以及有效地管理我們的供應鏈。在對我們產品的需求減少期間，我們必須能夠使我們的成本結構與當前的市場狀況保持一致，激勵和留住關鍵員工，並有效地管理我們的供應鏈。
我們面臨着與高度集中的客户羣相關的風險。
從歷史上看，我們在任何特定時期的很大一部分收入都來自向有限數量的客户銷售我們的磁盤濺射系統。隨着2021年12月光電子業務的出售，我們對相對較少客户的銷售依賴有所增加，我們預計在可預見的未來，對相對較少客户的產品銷售將繼續佔我們收入的很高比例。客户的這種集中，再加上客户特定產能計劃和市場份額轉移的變化，可能會導致我們的收入和財務業績在不同時期之間出現極大的差異。我們客户羣的集中還可能使我們的客户能夠要求定價和其他對Intevac不利的條款，並使我們更容易受到特定客户需求變化或問題的影響。失去這些大客户中的一個或多個，或者他們中的任何一個推遲採購，都將對我們的收入產生重大和不利的影響。
我們設備的銷售主要取決於我們客户的升級和擴容計劃，以及我們的客户是否選擇我們的設備。
我們無法控制客户的升級和擴容計劃，我們不能確保他們在升級或擴容時會選擇或繼續選擇我們的設備。我們設備系統的銷售週期可以是一年或更長時間，包括來自Intevac許多不同領域的人員，以及為我們的潛在客户提供大量產品演示和演示。我們的銷售流程通常還包括樣品的生產和產品的定製。我們通常不會與客户簽訂長期合同，在客户實際提交訂單之前，我們沒有購買我們系統的具有約束力的承諾。在某些情況下，訂單還取決於客户的接受程度或其他標準，即使是在具有約束力的協議的情況下。
截至2024年6月29日，我們的總積壓金額為4250萬美元，這主要歸因於兩個客户。我們的積壓訂單包括可以延長幾年的合同訂單。我們的積壓訂單可能會受到大額訂單時間的顯著影響。我們可能不會在未來實現包括在總積壓中的所有收入。例如，在2023財年，我們收到客户通知，由於客户推遲了先前計劃的媒體容量添加，取消了10個200精益硬盤系統的訂單，從而從積壓的訂單中減少了6,600萬美元。我們也不能保證我們的積壓會在任何特定時期帶來收入，因為根據積壓的合同，實際收到的收入、時間和收入數額會受到各種意外情況的影響，其中許多情況不是我們所能控制的。如果我們的客户終止、減少或推遲訂單，我們可能會避免某些成本和損失，但我們的銷售仍將受到不利影響，我們可能無法產生預期的收入。
新制造系統的銷售還依賴於淘汰和替換客户現有設備的現有基礎，以更新、功能更強大的設備。如果開發的升級延長了系統客户羣的使用壽命，那麼我們傾向於銷售更多的升級產品和更少的新系統，這可能會顯著減少總收入。
我們的200個精益硬盤客户還面臨着來自生產閃存等替代存儲技術的公司的競爭，閃存提供更小的尺寸、更低的功耗和更堅固的設計。這些存儲技術正越來越多地用於企業應用和較小的外形規格，如平板電腦、智能手機、超極本和筆記本電腦，而不是硬盤驅動器。平板電腦設備和智能手機從未包含過，將來也不太可能包含磁盤驅動器。使用替代技術的產品，如閃存、光學存儲和其他存儲技術正變得越來越普遍，並可能成為我們200個精益硬盤客户產品的特定應用的重要競爭來源，這可能會對我們的運營結果產生不利影響。如果閃存等替代技術取代硬盤驅動器成為一種重要的數字存儲方法，那麼對我們硬盤製造產品的需求將會減少。
31
如果我們不能準確地預測對我們產品的需求並以有效和高效的方式管理產品庫存，我們的運營結果可能會受到實質性的損害。
為了確保充足的庫存供應，我們必須預測庫存需求，並在客户下訂單之前向供應商下訂單。可能影響我們準確預測產品需求的因素包括：(1)客户對我們產品的需求增加或減少；(2)未能準確預測消費者對我們的新產品(如Trio平臺)的接受程度；(3)競爭對手推出產品；(4)總體市場狀況或其他因素的意外變化(例如，高通貨膨脹率或其他不利宏觀經濟狀況對庫存供應和消費者需求的影響)；(5)伴隨全球範圍運營的不確定性和後勤挑戰；(六)恐怖主義或戰爭行為，或其威脅，政治或勞工不穩定或動亂，或公共衞生危機。
如果我們無法準確預測客户需求，我們可能會遇到庫存過剩或交付給客户的產品短缺的情況。超過客户需求的庫存水平可能會導致庫存減記或註銷，以及以折扣價出售過剩庫存，這可能會損害我們的毛利率。相反，如果我們低估了對產品的需求，我們可能無法生產滿足客户要求的產品，這可能會導致產品發貨延遲，對我們確認收入的能力產生負面影響，產生銷售損失，並對我們的聲譽和與客户的關係造成損害。預測需求方面的挑戰也可能使其難以估計未來的運營結果和各時期的財務狀況，並滿足投資者的預期。未能準確預測對我們產品的需求水平或以有效和高效的方式管理產品庫存可能會對我們的運營結果產生不利影響，並導致我們無法實現預期的財務業績。
我們產品中使用的零部件依賴於某些供應商。
我們是一家制造企業。外購件是我們產品成本的最大組成部分。我們的製造能力有賴於供應商及時交付零部件和組件。我們從一家供應商或有限的幾家供應商那裏獲得我們產品中使用的一些關鍵部件和子組件。如果我們的任何供應商未能及時交付高質量的部件，我們可能會遇到製造延遲，這可能會導致產品交付延遲、加快交付或開發替代供應商的成本增加，或者需要重新設計我們的產品以適應替代供應商。我們的一些供應商資本不足，可能容易倒閉，特別是在經濟低迷以及利率和通脹較高的時期。
供應鏈中斷和運輸中斷可能會導致發貨延遲，並增加產品成本，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
供應鏈中斷已經並可能繼續影響我們和我們的供應商。這些中斷導致了更長的交貨期，增加了產品成本和運輸費用。雖然我們已採取措施通過與供應商和客户的密切合作將這些增加的成本的影響降至最低，但長時間的供應鏈中斷可能會中斷產品製造、增加交貨期、增加產品成本並繼續增加運輸成本，所有這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們在競爭激烈的市場中運營，我們的競爭對手擁有比我們更多的資源。
在我們的磁盤濺射系統市場上，我們主要面臨着來自佳能Anelva的競爭，後者已在全球銷售了大量系統。我們的一些競爭對手比我們擁有更多的資金、技術、營銷、製造和其他資源，特別是在ADVC市場。我們的競爭對手可能會開發具有競爭力的產品的增強功能，或提供優越的價格或性能功能的下一代競爭產品，而新的競爭對手可能會進入我們的市場並開發此類增強產品。此外，對我們客户的競爭是激烈的，我們的競爭對手歷來提供大量的價格優惠和激勵措施來吸引我們的客户或留住他們的現有客户。
我們的經營業績在每個季度之間波動很大，這可能導致我們普通股的價格波動。
我們的季度收入和普通股價格波動很大。我們預計，由於各種原因，我們的收入、營業利潤率和普通股價格將繼續波動，包括：(1)由於季節性、週期性和其他因素，計算機系統、存儲子系統、含磁盤的消費電子產品以及手機市場的需求變化；(2)在推出和接受我們的新產品或交付現有產品方面出現延遲或問題；(3)訂單的時間安排、客户接受新系統或取消或推遲這些訂單；(4)我們的競爭對手或我們的新產品、服務或技術創新；(5)我們的製造成本和運營費用的變化；(6)總體經濟、政治、股市和行業狀況的變化；(7)我們的經營業績未能達到投資研究分析師或投資者的預期。
32
任何這些因素，或其他因素，都可能導致我們普通股交易價格的波動和/或快速變化。過去，證券公司在其證券市場價格出現波動後會對其提起證券集體訴訟。如果對Intevac提起任何此類訴訟，可能會導致鉅額費用和管理時間和注意力的轉移。
我們的成功有賴於國際銷售和全球運營的管理。
我們很大一部分收入來自美國以外的地區，我們預計未來幾年國際銷售將繼續佔我們總收入的很大比例。我們的大部分國際銷售對象是亞洲客户，其中包括運往美國公司海外業務的產品。我們目前在加州和新加坡設有製造工廠，並在新加坡、中國和馬來西亞設有國際客户支持辦事處。我們的某些供應商也位於美國以外。
管理我們的全球業務面臨挑戰，包括但不限於：(1)全球貿易問題；(2)不同國家在保護知識產權和其他法律權利方面的差異；(3)美國政府機構對亞洲製造企業可能帶來的國家商業和/或安全問題的擔憂；(4)利率、原材料成本、勞動力和運營成本以及匯率的波動；(5)與供應商和其他當地企業發展關係的能力差異；(6)美國和其他國家法律法規的變化，包括出口限制，以及它們的解釋和應用；(7)需要在不同的地點提供技術和備件支持；(8)政治和經濟不穩定；(9)文化差異；(10)政府促進發展的不同激勵措施；(11)運輸成本和延誤；(12)資本和信貸市場的不利條件；(13)關税、配額、税法和其他市場壁壘的差異；以及(14)現金流動的障礙。
我們必須定期評估我們全球基礎設施的規模、能力和位置，並做出適當的改變來解決這些問題。我們未能管理與全球業務相關的風險和挑戰，可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
我們的成功有賴於招聘和留住一支才華橫溢的員工隊伍。
我們的員工對我們的成功至關重要，我們的關鍵管理、工程和其他員工很難被取代。我們不為我們的任何員工提供關鍵人物人壽保險。高科技公司在世界各地的擴張增加了對合格人才的需求和競爭，並使公司越來越多地保護以前的員工。我們可能很難找到不受競業禁止協議和其他限制的員工。
我們在美國的大部分業務都位於加州，那裏的生活成本和招聘員工的成本都很高。我們的經營業績在很大程度上取決於我們留住和吸引合格的管理、工程、營銷、製造、客户支持、銷售和行政人員的能力。此外，我們還與硬盤驅動器、半導體和太陽能等行業爭奪熟練員工。如果不能留住現有的關鍵人員，或不能吸引、吸收或留住更多高素質的員工以滿足我們未來的需求，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
與我們的知識產權有關的風險
我們的增長有賴於技術先進的新產品和新工藝的開發。
我們在新產品的開發上投入了大量資金，並將繼續投資，例如我們的200精益硬盤和我們的Trio平臺。我們的開發努力已經包括，並在未來可能包括，進入與我們的客户的聯合開發和評估安排。這些安排可能包括漫長的產品鑑定或評估過程，可能不會成功或導致未來的產品銷售。我們在開發和銷售新產品方面的成功取決於各種因素，包括我們有能力：(1)預測未來客户的需求；(2)取得技術進步；(3)實現產品的低總擁有成本；(4)按時推出新產品；(5)以成本效益製造產品，包括將生產過渡到批量生產；(6)將我們的產品商業化並獲得客户的接受；以及(7)實現我們的新產品在現場可接受和可靠的性能。我們的新產品決策和開發承諾必須在銷售之前預見到不斷髮展的行業需求。此外，我們正試圖向新的或相關的市場擴張，包括ADVC市場。我們向ADVC市場的擴張取決於我們客户發展計劃的成功。到目前為止，我們還沒有確認這類產品的實質性收入。未能正確評估市場規模、及時成功開發產品、成功開發符合成本效益的產品以滿足市場需求，或未能建立新產品的有效銷售和支持，將對未來的收入和利潤產生重大不利影響。此外，如果我們投資於市場沒有按預期發展的產品，我們可能會產生與此類投資相關的鉅額費用。
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我們服務市場的快速技術變化要求我們迅速開發新的技術先進的產品。我們未來的成功在一定程度上取決於我們開發和提供具有更高能力的新產品的能力，以及繼續增強我們現有產品的能力。如果新產品有可靠性或質量問題，我們的表現可能會受到訂單減少、製造成本上升、新產品驗收和付款延遲以及額外的服務和保修費用的影響。
我們的業務有賴於我們知識產權的完整性。
我們業務的成功取決於我們知識產權的完整性，我們不能保證：(1)我們的任何未決或未來的專利申請將被允許，或任何允許的申請將作為專利發佈，或將與我們尋求的範圍的權利要求一起發佈；(2)我們的任何專利不會被無效、被視為不可執行、規避或挑戰；(3)根據我們的專利授予的權利將為我們提供競爭優勢；(4)其他各方不會開發類似的產品、複製我們的產品或圍繞我們的專利進行設計；或(5)我們的專利權、知識產權法或我們的協議將充分保護我們的知識產權或競爭地位。
我們不時收到指控，稱我們侵犯了第三方的知識產權，或試圖使我們的權利無效。我們不能保證第三方將來不會聲稱我們侵犯了當前或未來與我們產品相關的專利、商標或其他專有權。任何索賠，無論有無正當理由，都可能耗費時間，導致昂貴的訴訟，導致產品發貨延遲，或者要求我們簽訂版税或許可協議。如有需要，此類專利使用費或許可協議可能不會以我們可以接受的條款提供。
與政府監管相關的風險
我們面臨着不遵守環境和其他政府法規的風險。
我們遵守與有毒或其他危險物質、化學品、材料或廢物的使用、儲存、排放、排放、產生、製造、處理和處置有關的各種政府法規。如果我們不遵守當前或未來的法規，這種不遵守可能導致我們的運營暫停、我們的製造流程改變、補救費用或對我們或我們的高級管理人員、董事或員工的鉅額民事處罰或刑事罰款。此外，這些法規可能要求我們購買昂貴的補救或減排設備，併產生大量費用來遵守這些規定。
此外，氣候變化立法是最近討論的一個重要議題，在不久的將來已經並可能繼續產生聯邦、國際或其他監管對策。如果我們或我們的供應商、客户或合作伙伴未能及時遵守適用的法律，某些客户可能會拒絕購買我們的產品，或者我們可能會因為税收、罰款或罰款而面臨更高的運營成本，或者招致法律責任和聲譽損害，這可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
一般風險因素
全球經濟狀況可能會損害我們的行業、業務和經營結果。
我們在全球開展業務，因此我們的業務、收入和盈利能力受到全球宏觀經濟狀況的影響。我們活動的成功受到一般經濟和市場狀況的影響，其中包括通貨膨脹、利率、税率、經濟不確定性、政治不穩定、法律變化以及貿易壁壘和制裁。通脹和政府抗擊通脹的努力，如提高基準利率，已經增加，並可能繼續增加市場波動性，並對金融市場和全球經濟產生不利影響。資本和信貸市場的波動和不利條件對企業和消費者支出水平產生了負面影響，加劇了人們對全球經濟衰退的可能性以及由個別國家擔保的各種國家債券和債務可能違約的擔憂。這樣的發展，以及影響這些的政治因素，可能會對我們的財務業績產生不利影響。全球經濟狀況的不確定性構成了風險，因為企業可能會進一步減少或推遲支出，以應對預算減少、信貸緊縮、負面財務消息以及收入或資產價值下降，這可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。地緣政治不穩定可能繼續影響全球貨幣匯率、商品價格、貿易和資源流動，這可能對我們的客户和潛在客户產生購買我們產品和服務所需的資本支出的能力產生不利影響。
我們的業務可能會受到網絡和其他安全威脅或中斷的負面影響。
我們面臨各種網絡和其他安全威脅，包括試圖未經授權訪問敏感信息和網絡。雖然我們利用各種程序和控制措施來監測和減輕這些威脅的風險，但不能保證這些程序和控制措施就足夠了。這些威脅可能導致敏感信息或能力的損失、財務責任和我們的聲譽受損。如果我們不能遵守適用於國防承包商的安全標準，我們可能會失去業務或遭受聲譽損害。計算機的
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企業面臨的威脅正在演變，包括但不限於惡意軟件、破壞性惡意軟件、試圖未經授權訪問數據、中斷或拒絕服務攻擊以及其他電子安全漏洞，這些漏洞可能導致我們的系統中斷，未經授權發佈機密、個人或其他受保護的信息(我們或我們的員工、客户或合作伙伴的信息)，以及數據、網絡或系統的損壞。我們經歷了涉及我們系統的網絡安全威脅和事件，預計這些事件將繼續發生。雖然到目前為止還沒有發生重大的網絡安全事件，但成功的入侵或攻擊可能會對我們的運營結果、財務狀況或業務產生實質性的不利影響，損害我們的聲譽以及我們與客户、業務合作伙伴、員工或其他第三方的關係，並使我們面臨與事件響應相關的訴訟和直接成本等後果。此外，我們可能會受到網絡威脅或在我們使用的產品中發現的其他中斷或漏洞的影響，或者在與我們的業務相關的合作伙伴或客户的系統中發現。這些事件如果不加以預防或有效緩解，可能會損害我們的聲譽，需要採取補救措施，並導致業務損失、監管行動、潛在責任和其他財務損失。
我們有效税率的變化會影響我們的經營結果。
作為一家全球性公司，我們在美國、新加坡和其他多個國家都要納税。要確定和估計全球的納税義務，需要做出重大判斷。我們未來的有效税率可能受到以下因素的影響：(1)税法的變化；(2)不同税率國家的收益分配；(3)本年度和未來幾年全球預期年度收益的變化：(4)會計聲明；或(5)我們遞延税收資產和負債的估值變化。雖然我們相信我們的税務估計是合理的，但不能保證任何最終決定不會與我們歷史所得税撥備和應計項目中反映的處理方式不同，這可能會導致Intevac支付額外費用。
整合過去或未來收購或實施戰略性資產剝離的困難可能會對我們的業務產生不利影響。
在我們的運營歷史中，我們完成了許多收購和處置。我們已經並可能繼續花費大量資源來確定和尋求未來的收購機會。收購涉及許多風險，包括：(1)整合被收購公司的運營、技術和產品的困難；(2)我們管理層的注意力從其他業務上轉移；以及(3)被收購公司關鍵員工的潛在流失。如果未能實現之前和未來收購的預期收益，或未能成功整合我們收購的公司的業務，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。未來的任何收購也可能導致股權證券的潛在稀釋發行、收購或與剝離相關的註銷或承擔債務和或有負債。此外，我們已經並將繼續考慮進行戰略性資產剝離，例如處置我們的光電子業務。對於任何資產剝離，如果與被剝離業務的財務業績相關的目標目標(如成本節約或溢價支付)未能實現，或者如果資產剝離或與資產剝離相關的活動導致其他業務中斷，未來的經營業績可能會受到不利影響。
我們可能會捲入訴訟。
我們可能會不時涉及各種類型的訴訟，包括指控侵犯知識產權和其他索賠的訴訟，以及客户糾紛。例如，2022年，我們根據私人總檢察長法案就針對我們的訴訟達成和解，賠償100萬美元。訴訟費用高昂，使我們面臨重大損害的風險，需要大量的管理時間和注意力，並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
業務中斷可能會對我們的運營產生不利影響。
我們的業務容易受到火災、地震、洪水或其他自然災害、隔離或與傳染病、國家災難、恐怖活動、戰爭、由於停電、電信故障、人為錯誤、物理或電子安全漏洞和計算機病毒以及其他我們無法控制的事件導致的計算和通信基礎設施中斷有關的中斷。我們沒有詳細的災難恢復計劃。儘管我們實施了網絡安全措施，但我們的工具和服務器可能容易受到計算機病毒、入侵和類似的破壞，因為未經授權篡改了我們位於客户現場的計算機系統和工具。政治不穩定可能會導致我們的運輸成本增加，使這種運輸變得不可靠，增加我們的保險成本，或導致國際貨幣市場波動。所有這些不可預見的中斷和不穩定因素都可能對我們的供應商及其及時交付產品的能力產生同樣的影響。此外，我們沒有提供足夠的業務中斷保險來賠償我們可能發生的所有損失，我們造成的任何損失或損害都可能對我們的業務和運營結果產生重大不利影響。例如，我們自行承保地震風險，因為我們認為這是基於地震保險市場有限承保範圍的高成本做出的審慎財務決定。地震可能會嚴重擾亂我們的業務，我們的大部分業務都在加州進行。它還可能大大推遲我們對新產品的研究和工程努力，其中大部分也是在加利福尼亞州進行的。我們採取措施將業務中斷造成的損害降至最低，但我們的努力是否會成功並不確定。
我們可能會因為代理權競爭和維權股東的行動而受到負面影響。
與董事選舉或其他激進股東活動有關的委託書競爭可能會對我們的業務產生不利影響，因為：(1)應對委託書競爭和維權股東的其他行動可能代價高昂、耗時長，對我們的運營造成幹擾，並分散管理層和員工的注意力；(2)維權活動對我們未來方向的感知不確定性可能導致損失
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潛在的商業機會，並可能使吸引和留住合格的人員和業務合作伙伴變得更加困難；以及(3)如果個人以特定的議程被選入我們的董事會，可能會對我們有效和及時實施我們的戰略計劃的能力產生不利影響。
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第404節，我們必須評估我們對財務報告的內部控制，這種評估的任何不利結果都可能導致投資者對我們的財務報告失去信心，並對我們的股票價格產生不利影響。
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第404節，我們的管理層必須對我們的財務報告內部控制進行評估。儘管我們的評估、測試和評估得出的結論是，截至2023年12月30日，我們對財務報告的內部控制是有效的，但我們無法預測未來測試的結果。持續遵守這一要求是複雜、昂貴和耗時的。如果我們未能對財務報告保持有效的內部控制，我們可能會重述之前報告的財務業績，受到監管制裁，以及公眾對Intevac的看法下降，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
| 項目 2。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
INTEVAC普通股回購
2013年11月21日，Intevac宣佈，其董事會批准了一項股票回購計劃，授權進行高達3000萬美元的回購。2018年8月20日，Intevac宣佈，其董事會批准將原有的股票回購計劃增加1,000萬美元，授權總金額為4,000萬美元。截至2024年6月29日，根據回購計劃，仍有1040萬美元可用於未來的股票回購。在截至2024年6月29日的三個月裏，Intevac沒有進行任何普通股回購。
| 項目 3. | 高級證券違約 |
沒有。
| 項目 4. | 煤礦安全信息披露 |
不適用。
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項目5. |
其他信息 |
| 項目 6。 | 陳列品 |
| 展品 數 |
描述 | |
| 10.1 | 2020年股權激勵計劃下的2024年PRSU獎勵協議格式(贈款1) | |
| 10.2 | 2020年股權激勵計劃下的2024年PRSU獎勵協議格式(贈款2) | |
| 10.3 | 2020年股權激勵計劃董事外股票期權協議格式 | |
| 10.4 | 2020年股權激勵計劃，經2024年2月15日修訂(合併內容參考註冊人於2024年4月10日提交給美國證券交易委員會的附表14A最終委託書附錄b)。 | |
| 10.5 | 經2024年2月15日修訂的2003年員工購股計劃(通過參考註冊人於2024年4月10日提交給美國證券交易委員會的關於附表14A的最終委託書附錄A而併入)。 | |
| 10.6 | 2022年激勵股權激勵計劃，於2024年7月1日修訂。 | |
| 10.7 | Intevac和Cameron McAulay之間的邀請函，自2024年7月9日起生效 | |
| 10.8 | Intevac和Cameron McAulay之間的控制變更協議，自2024年7月9日起生效 | |
| 31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發總裁和首席執行官證書。 | |
| 31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發常務副財務長、首席財務官、財務主管和祕書總裁的證書。 | |
| 32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的美國法典第1350條的認證。* | |
| 101.INS | XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 | |
| 101.SCH | 內聯XBRL架構文檔 | |
| 101.CAL | 內聯XBRL計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF | 內聯XBRL定義Linkbase文檔 | |
| 101.LAB | 內聯XBRL標籤Linkbase文檔 | |
| 101.PRE | 內聯XBRL演示文稿Linkbase文檔 | |
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) | |
| * | 就1934年證券交易法第18條而言，附件32.1所附的證明被視為“提供”，而不被視為“提交”，並且不得通過引用的方式納入Intevac，Inc.的任何文件中。根據1933年證券交易法或1934年證券交易法，無論是在本文日期之前還是之後制定，無論任何此類備案中包含的任何一般性引用語言，除非註冊人明確引用其。 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| INTETAC，Inc. | ||||
| 日期：2024年8月6日 |
作者： |
/s/奈傑爾·亨特 | ||
| 奈傑爾·亨頓 | ||||
| 總裁與首席執行官 | ||||
| (首席行政主任) | ||||
| 日期：2024年8月6日 |
作者： |
/s/卡梅隆·默菲萊 | ||
| 卡梅倫·麥考利 | ||||
| 首席財務官、祕書兼財務主管 | ||||
| (首席財務會計官) | ||||
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