美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
在截至的季度期間
要麼
委員會文件編號：
（註冊人章程中規定的確切名稱）
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（州或其他司法管轄區 |
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（美國國税局僱主識別號） |
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（主要行政辦公室地址） |
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（郵政編碼） |
(
（註冊人的電話號碼）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 |
交易符號 |
註冊的每個交易所的名稱 |
根據該法第12（g）條註冊的證券：
無
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速文件管理器 |
☐ |
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☒ |
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非加速過濾器 |
☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）：是 ☐ 否
截至 2024 年 8 月 5 日，有
目錄
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頁面 |
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第一部分-財務信息 |
3 |
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項目 1-財務報表（未經審計） |
3 |
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截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 |
3 |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表和綜合虧損報表 |
4 |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的可轉換優先股和股東赤字簡明合併報表 |
5 |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的簡明合併現金流量表 |
7 |
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簡明合併財務報表附註（未經審計） |
9 |
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項目2-管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
30 |
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第 3 項-關於市場風險的定量和定性披露 |
47 |
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項目 4-控制和程序 |
46 |
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第二部分-其他信息 |
46 |
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項目 1-法律訴訟 |
46 |
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第 1A 項-風險因素 |
46 |
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第 2 項-未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
47 |
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第 3 項-優先證券違約 |
47 |
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項目 4-礦山安全披露 |
47 |
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項目 5-其他信息 |
47 |
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項目 6-展品 |
48 |
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簽名 |
49 |
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關於前瞻性陳述的警示性説明
本10-Q表季度報告（“報告”）包含經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述，這些陳述表達了我們對未來事件或未來業績的看法、期望、信念、計劃、目標、假設或預測，因此是或可以被視為是 “前瞻性的” 聲明。”諸如 “相信”、“可能”、“將”、“估計”、“繼續”、“預期”、“打算”、“期望”、“可能”、“項目”、“計劃”、“可能”、“計劃”、“可能”、“初步”、“可能”、“目標” 等詞語以及這些表述的否定詞旨在識別前瞻性陳述。前瞻性陳述出現在本報告的多個地方，包括有關我們的意圖、信念或當前預期的陳述，其中包括我們的經營業績、財務狀況、流動性、前景、增長、戰略和我們經營的市場。本報告中包含的前瞻性陳述包括有關以下內容的陳述：
1
上述清單可能不包含本報告中的所有前瞻性陳述。
您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。我們的這些前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的財務狀況、經營業績和業務戰略。我們無法向您保證，前瞻性陳述中反映的事件和情況將會發生。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們無法保證未來的業績、活動水平、業績或成就。
這些前瞻性陳述受許多風險、不確定性和假設的影響，包括本報告第二部分第1A項 “風險因素” 以及我們於2024年3月5日提交的截至2023年12月31日的10-k表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中描述的風險、不確定性和假設。此外，我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險不時出現。我們的管理層無法預測所有風險，也無法評估所有因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。鑑於這些風險、不確定性和假設，本報告中討論的未來事件和趨勢可能不會發生，實際結果可能與前瞻性陳述中的預期或暗示存在重大差異。
本報告中做出的前瞻性陳述僅涉及截至陳述發表之日的事件。除非法律要求，否則在本報告發布之日之後，我們沒有義務出於任何原因更新任何前瞻性陳述，也沒有義務使這些陳述與實際業績或我們的預期變化保持一致。您應閲讀本報告和我們在本報告中引用並作為本報告附錄提交的文件，前提是我們未來的實際業績、活動水平、業績和成就可能與我們的預期存在重大差異。我們用這些警示性陳述來限定所有前瞻性陳述。
投資者和其他人應注意，我們可能會使用我們的投資者關係網站（investors.smartrent.com）、美國證券交易委員會文件、網絡直播、新聞稿和電話會議向投資者公佈重要的業務和財務信息。我們使用這些媒介與投資者和公眾就我們的公司、我們的產品和服務以及其他問題進行溝通。我們提供的信息可能被視為重要信息。因此，我們鼓勵投資者、媒體和其他對我們公司感興趣的人查看我們在投資者關係網站上發佈的信息。
本報告中出現的SmartRent、SmartRent徽標和其他商品名稱、商標或服務商標均為SmartRent的財產。本報告中出現的其他公司的商品名稱、商標和服務商標均為其各自持有者的財產。
除非上下文另有説明，否則本報告中使用的 “SmartRent”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 等術語是指特拉華州的一家公司SmartRent, Inc. 及其子公司。
2
第一部分財務信息
項目 1-財務報表（未經審計）
SMARTRENT, INC.
簡明的合併資產負債表
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
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截至 |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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資產 |
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流動資產 |
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現金和現金等價物 |
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限制性現金，流動部分 |
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應收賬款，淨額 |
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庫存 |
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遞延收入成本，當期部分 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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收入的遞延成本 |
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善意 |
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無形資產，淨額 |
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其他長期資產 |
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總資產 |
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負債、可轉換優先股和股東權益 |
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流動負債 |
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應付賬款 |
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應計費用和其他流動負債 |
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遞延收入，當期部分 |
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流動負債總額 |
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遞延收入 |
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其他長期負債 |
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負債總額 |
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承付款和或有開支（注12） |
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可轉換優先股，$ |
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股東權益 |
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A 類普通股，$ |
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額外的實收資本 |
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累計赤字 |
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累計其他綜合虧損 |
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股東權益總額 |
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總負債、可轉換優先股和股東權益 |
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參見隨附的簡明合併財務報表附註。 |
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3
SMARTRENT, INC.
簡明的合併運營報表和綜合虧損
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
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在截至6月30日的三個月中 |
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在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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收入 |
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硬件 |
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專業服務 |
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託管服務 |
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總收入 |
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收入成本 |
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硬件 |
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專業服務 |
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託管服務 |
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總收入成本 |
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運營費用 |
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研究和開發 |
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銷售和營銷 |
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一般和行政 |
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運營支出總額 |
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運營損失 |
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淨利息收入 |
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其他收入（支出），淨額 |
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所得税前虧損 |
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所得税支出 |
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淨虧損 |
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其他綜合損失 |
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外幣折算調整 |
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綜合損失 |
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每股普通股淨虧損 |
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基本款和稀釋版 |
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計算每股淨虧損時使用的加權平均股票數量 |
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基本款和稀釋版 |
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參見隨附的簡明合併財務報表附註。 |
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4
SMARTRENT, INC.
簡明的股東權益合併報表
（未經審計）
（以千計）
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可轉換優先股 |
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A 類普通股 |
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股票 |
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金額（面值 0.0001 美元） |
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股票 |
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金額（面值 0.0001 美元） |
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額外實收資本 |
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累計赤字 |
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累計的其他綜合（虧損）收益 |
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股東權益總額 |
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餘額，2023 年 12 月 31 日 |
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基於股票的薪酬 |
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股權獎勵歸屬後發行A類普通股 |
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與股權獎勵淨股結算相關的預扣税 |
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行使期權 |
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與行使期權相關的淨結算 |
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ESPP 的收購 |
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回購 A 類普通股 |
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淨虧損 |
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其他綜合收入 |
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餘額，2024 年 3 月 31 日 |
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基於股票的薪酬 |
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股權獎勵歸屬後發行普通股 |
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與股權獎勵淨股結算相關的預扣税 |
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回購 A 類普通股 |
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淨虧損 |
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其他綜合損失 |
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餘額，2024 年 6 月 30 日 |
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$ |
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( |
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5
SMARTRENT, INC.
股東權益合併報表
（未經審計）
（以千計）
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可轉換優先股 |
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A 類普通股 |
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股票 |
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金額（面值 0.0001 美元） |
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股票 |
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金額（面值 0.0001 美元） |
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額外實收資本 |
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累計赤字 |
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累計的其他綜合（虧損）收益 |
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股東權益總額 |
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餘額，2022 年 12 月 31 日 |
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基於股票的薪酬 |
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股權獎勵歸屬後發行A類普通股 |
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與股權獎勵淨股結算相關的預扣税 |
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行使期權 |
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ESPP 的收購 |
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淨虧損 |
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其他綜合收入 |
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餘額，2023 年 3 月 31 日 |
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基於股票的薪酬 |
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與股權獎勵淨股結算相關的預扣税 |
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股權獎勵歸屬後發行普通股 |
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行使期權 |
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淨虧損 |
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其他綜合損失 |
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( |
) |
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) |
餘額，2023 年 6 月 30 日 |
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- |
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參見隨附的簡明合併財務報表附註。 |
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||||||||||||||||||||||||||||||||
6
SMARTRENT, INC.
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
（以千計）
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|
在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
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2023 |
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來自經營活動的現金流 |
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淨虧損 |
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為使淨虧損與經營活動使用的淨現金進行對賬而進行的調整 |
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折舊和攤銷 |
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對非關聯公司的投資減值 |
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為保修費用編列經費 |
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非現金租賃費用 |
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與收購相關的股票薪酬 |
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基於股票的薪酬 |
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與收購相關的薪酬支出 |
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- |
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與收購相關的收益公允價值的變化 |
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非現金利息支出 |
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為多餘和過時庫存編列經費 |
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預期信貸損失準備金 |
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) |
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非現金法律費用（附註12 “承付款和意外開支”） |
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運營資產和負債的變化 |
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應收賬款 |
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庫存 |
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收入的遞延成本 |
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預付費用和其他資產 |
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) |
應付賬款 |
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( |
) |
應計費用和其他負債 |
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( |
) |
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( |
) |
遞延收入 |
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租賃負債 |
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( |
) |
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( |
) |
用於經營活動的淨現金 |
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( |
) |
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( |
) |
來自投資活動的現金流 |
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購買財產和設備 |
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( |
) |
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( |
) |
資本化軟件成本 |
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( |
) |
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( |
) |
用於投資活動的淨現金 |
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( |
) |
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( |
) |
來自融資活動的現金流量 |
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回購A類普通股的款項 |
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( |
) |
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期權行使的收益 |
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收購 ESPP 的收益 |
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與股票薪酬裁決的淨股份結算有關的已繳税款 |
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) |
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支付與收購相關的收益 |
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( |
) |
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( |
) |
用於融資活動的淨現金 |
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( |
) |
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( |
) |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
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現金、現金等價物和限制性現金的淨減少 |
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( |
) |
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( |
) |
現金、現金等價物和限制性現金——期初 |
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現金、現金等價物和限制性現金——期末 |
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$ |
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$ |
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將現金、現金等價物和限制性現金與合併資產負債表進行對賬 |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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$ |
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限制性現金，流動部分 |
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限制性現金，包含在其他長期資產中 |
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現金、現金等價物和限制性現金總額 |
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$ |
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$ |
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||
參見隨附的簡明合併財務報表附註。 |
|
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7
SMARTRENT, INC.
簡明合併現金流量表——續
（未經審計）
（以千計）
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
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2023 |
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現金流信息的補充披露 |
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已付利息 |
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為所得税支付的現金 |
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非現金投資和融資活動時間表 |
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期末應計財產和設備 |
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股票回購向股權徵收的消費税 |
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$ |
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期末行使期權的其他應收賬款 |
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$ |
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$ |
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參見隨附的簡明合併財務報表附註。 |
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8
SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
注意事項 1。業務描述
SmartRent, Inc. 及其全資子公司（統稱為 “公司”）是一家企業房地產技術公司，提供專為業主、經理和居民設計的全面管理軟件和應用程序。其產品和服務套件包括智能建築硬件和基於雲的軟件即服務（“SaaS”）解決方案，可提供對房地產資產的無縫可見性和控制。該公司的解決方案可以幫助降低運營成本，增加收入，緩解運營摩擦，保護業主和運營商的資產，同時為居民提供差異化的高級生活體驗。該公司總部位於亞利桑那州斯科茨代爾。
該公司前身為Fifth Wall Acquisition Corp. I（“FWAA”），最初於2020年11月23日在特拉華州成立，是一家特殊目的收購公司，其成立的目的是進行合併、股權交易、資產收購、股票購買、重組或其他類似的業務合併
注意事項 2。重要的會計政策
未經審計的中期財務信息
隨附的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的，包括公司及其全資子公司的合併賬目。合併後，所有公司間往來交易和餘額均已清除。截至2023年12月31日的合併資產負債表源自截至2023年12月31日的經審計的合併財務報表，該報表載於公司於2024年3月5日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日的10-k表年度報告。本文列報的中期財務報表中對某些附註和其他信息進行了簡要或省略。這些簡明合併財務報表附註中披露的與截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月相關的財務數據和其他信息未經審計。未經審計的中期財務報表是在與年度合併財務報表相同的基礎上編制的，管理層認為，這些調整反映了公允列報公司中期財務狀況、經營業績和現金流所必需的所有調整，這些調整屬於正常的經常性質。截至2024年6月30日的三個月和六個月的業績不一定表示截至2024年12月31日的全年或任何未來時期的預期業績。
外幣
SmartRent, Inc. '的本位幣和報告貨幣是美元（“美元”），其外國子公司使用美元以外的本位幣。公司國際子公司的財務狀況和經營業績使用當地貨幣作為本位貨幣來衡量。這些業務的資產和負債按每個報告期末的有效匯率折算。公司的國際子公司的運營報表賬目按每個報告期的加權平均匯率進行折算。因不同時期使用不同的貨幣匯率而產生的折算調整包含在股東權益的累計其他綜合虧損中。外幣兑換交易的損益，以及以實體本位幣以外貨幣計價的交易的折算損益，反映在合併運營報表和綜合虧損報表中。
9
SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
流動性
隨附的財務報表是在假設公司將繼續作為持續經營企業的情況下編制的，該財務報表考慮在正常業務過程中變現資產、負債和承諾。管理層認為，目前的可用資源將提供足夠的資金，使公司能夠在這些財務報表發佈之日起至少一年的時間內履行其義務。公司可能需要通過股權或債務融資籌集額外資金，為未來的運營提供資金，直到產生正的運營現金流。無法保證此類額外的股權或債務融資將按公司可接受的條件提供，或者根本無法保證。
估算值的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響財務報表之日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。管理層做出的這些估計包括對公司手頭庫存的估值、預期信用損失備抵額、無形資產、盈利負債、保修負債、所售物品的獨立銷售價格，以及股票獎勵估值中使用的某些假設，包括普通股認股權證的估計公允價值，以及用於估算股票薪酬支出公允價值的假設。實際結果可能與這些估計有重大差異。
歸屬於普通股股東的每股淨虧損
在計算每股普通股淨收益時，公司遵循兩類方法，將參與分紅的證券的稀釋效應包括在內（如果申報）。兩類法根據股息、是否及何時申報或累積以及未分配收益的參與權來確定每類普通股和參與證券的每股普通股淨收益。兩類方法要求普通股股東在此期間可獲得的收入根據其各自獲得股息的權利在普通股和參與證券之間進行分配，就好像該期間的所有收入都已分配一樣。潛在稀釋性證券的反稀釋效應不包括在每股淨虧損的計算範圍內，因為在轉換後的基礎上納入此類可能具有稀釋性的股票本來會產生反稀釋作用。
公司將任何需要回購的未歸屬普通股視為參與證券，因為如果支付普通股股息，此類股票的持有人擁有不可喪失的股息權。待回購普通股未歸屬股的持有人沒有合同義務分擔損失。
歸屬於普通股股東的每股基本淨虧損的計算方法是將歸屬於普通股股東的淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數，並根據需要回購的已發行股票和通過行使名義對價認股權證可發行的任何股票進行調整。
攤薄後的每股淨虧損是通過根據此類證券的性質使用庫存股法或折算法對該期間所有可能具有稀釋性的證券生效來計算的。在公司報告淨虧損的時期，歸屬於普通股股東的每股普通股攤薄淨虧損與歸屬於普通股股東的每股普通股基本淨虧損相同，因為在轉換後的基礎上納入此類可能具有稀釋性的股票本來會產生反稀釋作用。
現金和現金等價物
公司將原始到期日為三個月或更短的金融工具視為現金和現金等價物。該公司在多家金融機構持有現金和現金等價物，這些餘額有時會超過聯邦可保限額。因此，與存款金額相關的信用風險集中。該公司認為，通過存放現金餘額的金融機構的規模和安全性，可以減輕任何風險。
10
SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
限制性現金
當法律限制提款或一般用途時，公司認為現金受到限制。公司在合併資產負債表中將限制性現金的流動部分作為單獨項目報告，非流動部分是合併資產負債表中其他長期資產的組成部分。公司根據限制的預期持續時間確定當前或非當前的分類。
應收賬款，淨額
應收賬款由銷售硬件、專業服務和託管服務產生的客户應付餘額組成。應收賬款按發票金額入賬，不計息，在合併資產負債表中扣除相關的預期信貸損失備抵後列報。預期信貸損失備抵金總額為 $
重要客户
一位重要的客户代表
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應收賬款 |
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收入 |
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收入 |
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截至 |
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在結束的三個月裏 |
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在截至的六個月中 |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
|
2024年6月30日 |
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2023年6月30日 |
|
2024年6月30日 |
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2023年6月30日 |
客户 A |
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* |
|
* |
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* |
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* |
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* |
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客户 B |
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客户 C |
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* |
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* |
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* |
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* |
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* |
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客户 D |
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* |
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* |
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* |
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* |
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客户 E |
|
* |
|
* |
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* |
|
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* |
|
* |
|
客户 F |
|
|
* |
|
|
* |
|
|
* |
|||
* 相應時期的總額低於 10%
庫存
庫存由智能家居設備和組件組成，按成本或可變現淨值中較低者列報，成本按先入先出方法確定。公司根據預期的過時情況、使用情況和歷史註銷情況調整庫存餘額。
2023年8月，公司與ADI全球分銷（“ADI”）簽訂了產品銷售協議（“協議”），根據該協議，ADI同意擔任公司在美國、加拿大和波多黎各的非獨家硬件配送合作伙伴。公司受與轉讓庫存有關的某些回購條款的約束。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，公司錄得 $
11
SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
善意
商譽是指公司已完成的業務合併的成本超過淨資產的部分。自9月30日起，公司每年對可能的商譽減值進行測試，以確定賬面價值是否低於公允價值。如果有跡象表明存在潛在的商譽減值，公司將在兩次年度測試之間進行額外的測試。
無形資產
由於前幾年的收購，該公司記錄了壽命有限的無形資產，包括客户關係和開發的技術。
|
|
預計使用壽命（以年為單位） |
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商標名稱 |
|
|
|
客户關係 |
|
|
|
開發的技術 |
|
|
保修補貼
公司為客户提供與產品更換和相關服務相關的有限服務保證。保修期通常持續
在截至2020年12月31日的年度中，該公司發現所售某些硬件中所含的電池存在缺陷，並將拆除從一家供應商處購買的這些電池的預期成本估計值納入保修補貼中。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，美元
在截至2023年12月31日的年度中，該公司發現所售某些硬件的固件和傳感器精度存在缺陷，並對更新相關固件和硬件的預期成本進行了估計。截至 2023 年 12 月 31 日，美元
金融工具的公允價值
公允價值基於在計量之日市場參與者之間的有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。根據衡量中採用的可觀測或不可觀察的投入，將持續進行公允價值計量的資產和負債分為三類之一進行分類和披露。這兩種類型的投入創造了以下公允價值層次結構。
級別 1：活躍市場的報價，可在資產和負債的計量日獲得。
第 2 級：基於未在活躍市場報價、但得到市場數據證實的投入的可觀察價格。
級別 3：當市場數據很少或根本沒有可用時，使用不可觀察的輸入。
12
SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
這種等級要求公司最大限度地減少不可觀察投入的使用，並在確定公允價值時使用可觀察的市場數據（如果有）。公司根據轉移發生的報告期末相應財務指標的公允價值確認層次結構各級之間的轉賬。在截至2024年6月30日或2023年6月30日的三六個月中，公允價值等級制度層級之間沒有轉移。由於到期日短，公司應收賬款、應付賬款和應計賬款及其他負債的賬面金額接近其公允價值。
收入確認
該公司的收入主要來自系統的銷售，這些系統包括硬件設備、專業服務和託管服務，以幫助業主和物業經理了解和控制資產，同時為居民提供多合一的家居控制服務。當這些產品和服務的控制權移交給客户時，收入即入賬，金額反映了公司為換取這些產品和服務而預計有權獲得的對價。
公司可以簽訂包含多項不同履約義務的合同。典型安排的交易價格包括：智能家居硬件設備、專業服務以及訂閲使用公司軟件（“託管服務”）的價格。這些合同中包括集中連接的設備（“集線器設備”），這些設備將公司的企業軟件與第三方智能設備集成在一起。從歷史上看，該公司僅銷售非不同的集線器設備，這些設備只能在訂閲其軟件（“非不同的集線器設備”）後才能運行。在截至2022年12月31日的年度中，該公司開始提供具有獨立於其軟件訂閲功能的集線器設備（“不同的集線器設備”）。非差異集線器設備在託管服務收入中被視為公司軟件的單一履行義務，而不同的集線器設備在硬件收入中被視為一項單獨的履行義務。當合同中包含不同的集線器設備時，託管服務的履行義務僅由公司的軟件組成。
公司將每種硬件、專業服務和託管服務的交付視為單獨的履行義務。硬件性能義務包括交付智能家居硬件和不同的集線器設備。專業服務履行義務包括安裝硬件的服務。託管服務履行義務提供訂閲，允許客户在向客户提供承諾服務的合同使用期限內訪問軟件。託管服務履行義務中還包括非不同的集線器設備，這些設備只能在訂閲公司軟件後才能運行。
公司通過信用卡、支票或自動清算所付款接收付款，付款條件由個人合同確定，通常從收款時到淨額不等
13
SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
收入確認的時間如下。
硬件收入來自直接向客户銷售硬件智能家居設備，這些設備通常由不同的集線器設備、門鎖、恆温器、傳感器和電燈開關組成。這些硬件設備提供的功能無需訂閲公司軟件即可獨立運行，硬件收入的履行義務被視為已得到滿足，收入在硬件設備交付給客户時予以確認。公司通常為交付和安裝的硬件設備提供一年的保修期。保修成本作為硬件收入成本的組成部分入賬。
專業服務收入來自安裝智能家居硬件設備，這不會導致產品的重大定製，通常需要兩到四周的時間才能完成。安裝可以由公司的員工執行，也可以外包給第三方，由公司的員工管理項目，也可以由客户自己進行安裝。公司的專業服務合同通常按固定價格安排，收入在安裝完工期間確認。
託管服務收入主要包括每月訂閲收入，這些費用為客户提供訪問公司的一個或多個軟件應用程序，包括訪問控制、資產監控和相關服務，以及我們的社區WiFi解決方案，後者為社區提供私人設備專用的WiFi網絡。這些訂閲安排的合同條款包括
託管服務收入中還包括不區分的集線器設備。公司將這些設備和託管服務的訂閲視為一項單一的履行義務，因此推遲向客户發貨後確認這些設備的收入。然後，收入將在其平均使用壽命內攤銷。當不要求長期服務承諾的合同中包含非獨立集線器設備時，客户將獲得續訂服務的實質性權利，因為續訂時不需要購買新設備。如果合同包含一項實質性權利，則收益將分配給該物質權利，並在受益期內予以承認，受益期通常是
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SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
收入成本
收入成本主要包括產品和服務的直接成本，以及估計的保修費用以及服務安排期內的客户服務和支持的間接成本。
硬件收入成本主要包括產品的直接成本，例如不同的集線器設備、硬件設備、從第三方提供商處購買的供應品和運費，以及與倉庫設施相關的間接成本（包括資本化資產和使用權資產的折舊和攤銷）、基礎設施成本、與產品採購和分銷相關的人員相關成本和保修費用以及客户服務和支持的間接成本。
專業服務收入成本主要包括與安裝和監督安裝服務的人事相關費用相關的直接成本、與產品安裝相關的總承包商費用和差旅費，以及間接成本，後者也主要是與客户和居民培訓和持續支持有關的人事相關費用。
託管服務收入的成本主要包括與上述 “託管服務收入” 中提到的收入確認期一致的非不同集線器設備的直接成本的攤銷，以及與提供軟件應用程序相關的基礎設施成本以及服務安排期內客户服務和支持的間接成本。
遞延收入成本
遞延收入成本包括已推遲到未來時期的託管服務和非獨立集線器設備的收入成本中包含的所有直接成本。
股票薪酬
我們的股票薪酬包括在報告期內授予員工和董事的股票期權和限制性股票單位（“RSU”）。股票獎勵是根據授予日的公允價值來衡量的。我們使用Black-Scholes期權定價模型估算授予日股票期權獎勵的公允價值。RSU的公允價值基於授予日股票價格的公允價值。這些獎勵的公允價值被確認為預計授予獎勵的必要服務期內的直線薪酬支出。沒收在發生時通過沖銷先前確認的補償費用予以確認。
Black-Scholes模型在估算股票獎勵的公允價值時考慮了多個變量和假設。這些變量包括標的普通股的每股公允價值、行使價、預期期限、無風險利率、預期的年度股息收益率以及預期期限內的預期股價波動和沒收，這些將在發生時予以確認。對於所有授予的股票期權，我們使用 “普通股權” 股票期權獎勵的簡化方法計算預期期限。
授予日公允價值也適用於具有績效和服務條件的限制性股票單位。對於具有績效條件、基於流動性事件以及要歸屬的服務條件的限制性股票單位，
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SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
研究和開發
這些費用與新產品和服務的研發以及公司現有產品的改進有關。公司通過將產品開發階段產生的合格成本資本化，並在產品的估計使用壽命（通常從三到三年不等）內攤銷這些成本來核算研發成本
廣告
廣告費用在發生時記作支出，並作為銷售和營銷費用的一部分入賬。公司產生了美元
細分市場
該公司有
最新會計指南
最近的會計指南尚未通過
2023年11月，財務準則會計委員會（FASB）發佈了第2023-07號會計準則更新（ASU）——分部報告（主題280）：對應申報分部披露的改進。該亞利桑那州立大學更新了應申報板塊的年度和中期披露要求，主要是通過加強對重大分部支出的披露。亞利桑那州立大學2023-07對2023年12月15日之後開始的年度期限和2024年12月15日之後開始的過渡期有效。還允許提前收養。該公司目前正在評估更新後的準則將對合並財務報表披露產生的潛在影響。
2023年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2023-09號——所得税（主題740）：所得税披露的改進。該亞利桑那州立大學要求擴大所得税的披露要求，特別是與税率對賬和已繳所得税相關的披露要求。亞利桑那州立大學 2023-09 年在 2024 年 12 月 15 日之後的年度內生效。還允許提前採用尚未發佈或可供發行的年度財務報表。公司目前正在評估更新後的準則將對合並財務報表披露產生的影響。
最近通過的會計指南
2016年6月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2016-13年度《金融工具——信貸損失（主題326）》，修改了某些金融工具預期信貸損失的衡量標準。此更新對2022年12月15日之後的財政年度有效，必須使用經過修改的回顧性方法進行應用，並允許提前採用。按年度或來源披露信貸質量指標的要求不適用於ASC 606範圍內的收入交易產生的在一年或更短時間內到期的貿易應收賬款。該公司
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簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
注意事項 3。工具的公允價值計量和公允價值
下表顯示了金融工具的賬面價值和公允價值。
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|
截至 |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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合併資產負債表上的資產 |
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賬面價值 |
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未實現 |
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公平 |
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攜帶 |
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未實現的虧損 |
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公平 |
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現金和現金等價物 |
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第 1 級 |
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$ |
- |
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$ |
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$ |
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$ |
- |
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$ |
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受限制的現金 |
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第 1 級 |
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- |
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- |
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總計 |
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- |
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$ |
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$ |
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$ |
- |
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$ |
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公司在合併資產負債表中將限制性現金的流動部分作為單獨項目報告，非流動部分是合併資產負債表中其他長期資產的組成部分。
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|
|
截至 |
|
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|
|
|
|
2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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合併資產負債表上的負債 |
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攜帶 |
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公平 |
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攜帶 |
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公平 |
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收購收益付款 |
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第 3 級 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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負債總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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2021年12月，公司收購了iQue, LLC（“iQue”）的所有未償股權。公司在合併資產負債表中將收購收益支付的當期部分報告為其他流動負債的一部分，非流動部分是合併資產負債表中其他長期負債的一部分。與收購相關的收益支付在每個報告期使用第三級不可觀察的投入按公允價值計量。
|
|
|
|
截至 |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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期初餘額 |
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$ |
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$ |
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支付與收購iQue相關的收益 |
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( |
) |
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( |
) |
收益公允價值的變化 |
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期末餘額 |
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$ |
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$ |
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收益支付的公允價值在每個報告日定期計量。蒙特卡羅模擬模型中使用了以下輸入和假設來估算截至2024年6月30日和2023年12月31日的收益支付的公允價值。在截至2024年6月30日的六個月中，公司確定有一美元
|
|
|
|
截至 |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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折扣率 |
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% |
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% |
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波動率 |
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% |
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% |
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SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
備註 4.收入和遞延收入
收入分解
在下表中，收入按主要地域市場、收入類型和SmartRent解決方案進行分類。
|
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在截至6月30日的三個月中 |
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|
在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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按地域劃分的收入 |
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美國 |
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國際 |
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總收入 |
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$ |
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|
在截至6月30日的三個月中 |
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在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
|
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2023 |
|
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2024 |
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2023 |
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按類型劃分的收入 |
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硬件 |
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$ |
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$ |
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$ |
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專業服務 |
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$ |
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託管服務 |
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$ |
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總收入 |
|
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
在截至6月30日的三個月中 |
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|
在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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（以千美元計） |
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|
（以千美元計） |
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SmartRent 解決方案 |
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硬件 |
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專業服務 |
|
託管服務 |
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2024 年總計 |
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硬件 |
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專業的 |
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託管服務 |
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2023 年總計 |
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硬件 |
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專業的 |
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託管服務 |
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2024 年總計 |
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硬件 |
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專業服務 |
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託管服務 |
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2023 年總計 |
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智能社區解決方案 |
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智能公寓 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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訪問控制 |
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社區無線上網 |
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其他 |
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智能運營解決方案 |
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- |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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18
SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
剩餘的履約義務
從客户處收到的預付款記作遞延收入，並在服務期內完成相關履約義務時予以確認。非獨立集線器設備的預付款記作遞延收入，並在其平均使用壽命內予以確認。從客户處收到的訂閲服務預付款記作遞延收入，並在訂閲期內予以確認。
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在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
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2023 |
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截至1月1日的遞延收入餘額 |
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從遞延收入餘額中確認的收入 |
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期內遞延的收入 |
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從來源收入中確認的收入 |
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截至3月31日的遞延收入餘額 |
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從遞延收入餘額中確認的收入 |
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期內遞延的收入 |
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從來源收入中確認的收入 |
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截至6月30日的遞延收入餘額 |
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截至2024年6月30日，公司預計將承認
備註 5.其他資產負債表信息
清單包括以下內容。
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截至 |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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成品 |
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$ |
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原材料 |
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總庫存 |
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SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
對於任何多餘或過時的庫存，或者當公司認為庫存的淨可變現價值低於賬面價值時，公司會減記庫存。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，公司記錄的減記額為美元
預付費用和其他流動資產包括以下內容。
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截至 |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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預付費用 |
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$ |
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其他流動資產 |
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預付費用和其他流動資產總額 |
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財產和設備，淨額包括以下各項。
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截至 |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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計算機硬件 |
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$ |
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租賃權改進 |
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倉庫和其他設備 |
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傢俱和固定裝置 |
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財產和設備 |
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減去：累計折舊 |
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財產和設備總額，淨額 |
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$ |
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所有財產、廠房和設備的折舊和攤銷費用為美元
無形資產，淨額包括以下內容。
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截至 |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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格羅斯 |
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累計攤銷 |
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網 |
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格羅斯 |
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累計攤銷 |
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網 |
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客户關係 |
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開發的技術 |
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商標名稱 |
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無形資產總額，淨額 |
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所有無形資產的攤銷費用為美元
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攤銷費用 |
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2024-剩餘 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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此後 |
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總計 |
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$ |
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20
SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
其他長期資產包括以下內容。
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截至 |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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資本化軟件成本，淨額 |
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對非關聯公司的投資 |
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經營租賃-ROU 資產，淨額 |
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其他長期資產 |
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其他長期資產總額 |
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$ |
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$ |
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資本化軟件成本的攤銷費用為 $
2023 年 12 月，公司投資了 $
應計費用和其他流動負債包括以下內容。
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截至 |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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應計費用 |
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$ |
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$ |
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應計薪酬成本 |
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保修補貼 |
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其他 |
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應計費用和其他流動負債總額 |
|
$ |
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|
$ |
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21
SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
注意事項 6。債務
定期貸款和循環信貸額度
2021 年 12 月，公司簽訂了 $
優先循環融資機制的提款利率取決於公司選擇有擔保的隔夜融資利率貸款（“SOFR貸款”）還是替代基準利率貸款（“ABR貸款”）。對於SOFR貸款，利率基於芝加哥商品交易所集團基準管理有限公司（CBA）發佈的基於SOFR的前瞻性定期利率，以及
除了為優先循環貸款下的未償本金餘額支付利息外，公司還必須就該貸款項下的未用承諾向貸款人支付貸款費用。設施費率基於老年人循環貸款的每日未使用金額，為百分之一的四分之一（
優先循環融資機制還要求公司與其子公司合併維持最低現金餘額。如果不維持最低現金餘額，則公司必須維持最低流動性比率。如果發生違約事件，貸款人有權採取各種行動，包括加速償還優先循環貸款下的應付款項以及有擔保債權人允許採取的所有行動。截至2024年6月30日，截至這些合併財務報表發佈之日，公司認為其符合所有財務契約。
優先循環貸款由公司幾乎所有財產、權利和資產的第一優先權或等同擔保權益作為抵押。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有
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SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
備註 7.可轉換優先股和股權
優先股
公司有權發行
認股權證
自2024年6月30日起，作為對價向某些客户發行的認股權證
股票回購計劃
2024 年 3 月，我們的董事會（“董事會”）批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，我們最多可以回購 $
在截至2024年6月30日的三個月中，公司回購並隨後退休
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SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
備註 8.基於股票的薪酬
2018 年股票計劃
Legacy SmartRent董事會通過了自2018年3月起生效的萬億美元SmartRent.com公司2018年股票計劃（“2018年股票計劃”），其股東批准了萬億英鎊。2018年股票計劃的目的是通過激勵措施吸引、留住和獎勵為Legacy SmartRent提供服務的人員以及激勵這些人為Legacy SmartRent的增長和盈利能力做出貢獻，促進Legacy SmartRent及其股東的利益。2018年股票計劃旨在通過提供股票期權和限制性股票購買權形式的獎勵來實現這一目的。根據2018年股票計劃作為股票期權授予的獎勵通常不遲於到期
對2018年股票計劃的修訂
2021 年 4 月，Legacy SmartRent 董事會簽署了一致的書面同意，通過修訂 2018 年股票計劃，允許發行限制性股票單位，向傳統智能租賃的某些員工提供額外激勵，並總共發放了
2021 年股權激勵計劃
在業務合併方面，董事會批准並實施了SmartRent公司2021年計劃（“2021年計劃”）。2021年計劃的目的是通過為那些為公司做出或預計將做出重要貢獻的人提供股權所有權機會和與股票掛鈎的薪酬機會，增強公司吸引、留住和激勵這些人的能力。
2021年計劃授權2021年計劃的管理人（通常是董事會或其薪酬委員會）以股票期權、限制性股票和股票單位、績效股票和單位、其他股票獎勵和現金獎勵的形式提供激勵性薪酬。根據2021年計劃，公司有權發行至多
下表彙總了截至2024年6月30日的六個月中根據2021年計劃開展的活動，以及截至2024年6月30日可供未來發行的股票。
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可供未來發行的股票 |
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截至 2023 年 12 月 31 日的可用股票 |
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已發行的股票期權，淨額 |
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已發行的限制性股票單位，淨額 |
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( |
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截至 2024 年 3 月 31 日的可用股票 |
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計劃的新增內容 |
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已發行的限制性股票單位，淨額 |
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( |
) |
截至 2024 年 6 月 30 日的可用股票 |
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SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
下表彙總了根據2018年股票計劃和2021年計劃，截至2024年6月30日的六個月中與股票期權相關的活動。
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未償期權 |
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的數量 |
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加權- |
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加權 |
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聚合 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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已授予 |
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已鍛鍊 |
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2024 年 3 月 31 日 |
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被沒收 |
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2024年6月30日 |
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截至 2024 年 6 月 30 日的可行使期權 |
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$ |
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在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，股票薪酬支出為美元
下表彙總了截至2024年6月30日的六個月內，根據2018年計劃和2021年計劃，與限制性股票單位相關的活動。
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限制性股票單位 |
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的數量 |
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加權 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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已授予 |
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既有或分散的 |
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被沒收 |
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2024 年 3 月 31 日 |
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已授予 |
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既有或分散的 |
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被沒收 |
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) |
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2024年6月30日 |
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在歸屬之前，不會獲得或累積任何A類普通股的權利，RSU獎勵的授予也不賦予任何繼續歸屬、就業或其他服務的權利。與未歸屬的限制性股票單位相關的薪酬支出在歸屬期內以直線方式確認。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，股票薪酬支出為美元
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SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
員工股票購買計劃
該公司最初最多可以發行
下表彙總了截至2024年6月30日的六個月中與ESPP相關的活動。
ESPP允許員工大約每六個月購買公司的A類普通股，每股購買價格等於
ESPP 活動 |
可供出售的股票 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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每年對該計劃進行補充 |
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購買的股票 |
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2024 年 3 月 31 日 |
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2024年6月30日 |
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股票薪酬
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，授予的期權涵蓋範圍
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在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
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2023 |
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無風險利息 |
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股息收益率 |
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預期的波動率 |
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預期壽命（年） |
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公司記錄的股票薪酬支出如下。
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在截至6月30日的三個月中 |
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在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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收入成本 |
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研究和開發 |
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銷售和營銷 |
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一般和行政 |
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總計 |
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SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
在截至2023年6月30日的六個月中，股票薪酬支出為美元
備註 9.所得税
公司持續經營的有效税率（ETR）為（
合併運營和綜合虧損報表中的所得税支出主要與聯邦、州和外國税收有關，這些税收被估值補貼的變動所抵消。公司為淨遞延的美國聯邦和州税收資產（包括淨營業虧損結轉）設定了全額估值補貼。該公司預計將維持這一估值補貼，直到未來報告應納税所得額後，聯邦和州遞延所得税資產的收益更有可能實現。該公司認為，它已經為不確定的税收狀況確定了足夠的備抵額，儘管它無法保證這些問題的最終結果不會有實質性差異。如果這些事項的最終結果與記錄的金額不同，則此類差異將影響作出此類決定期間的所得税準備金。
備註 10。每股淨虧損
在計算本報告所述期間歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨虧損時，不包括以下可能具有稀釋作用的股份，因為在轉換後的基礎上納入這些股票會產生反稀釋作用。
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在截至6月30日的三個月中 |
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在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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普通股期權和限制性股票單位 |
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普通股認股權證 |
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總計 |
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備註 11.關聯方交易
董事會成員在SmartRent客户的董事會任職。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，公司從該客户那裏獲得的收入為美元
備註 12。承諾和突發事件
法律事務
公司受其正常業務過程中產生的各種法律訴訟和索賠的約束。如果認為既有可能發生負債，又認為公司可以合理地估計潛在損失金額，則應計負債。公司認為這些訴訟或事項的結果不會對合並財務報表產生重大影響。
2020年4月，公司與一家供應商簽訂了一項協議，該協議於2021年3月進一步修訂（“供應商協議”），在2022年8月之前購買某些產品的最低數量。由於意義重大
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SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
故障率和其他缺陷，公司自2020年12月起停止向該供應商訂購產品。儘管該公司提出了要求，但供應商表示他們不願意就先前購買的故障產品向公司退款，因此，該公司於2022年3月22日向加利福尼亞州聖克拉拉縣高等法院對供應商提起訴訟。2022年7月26日，供應商以違約和其他指控對公司提起交叉投訴。2024年4月，該公司提出了退還產品庫存的實質性提議（價值美元）
2023年4月，兩名前僱員在佐治亞州聯邦法院對該公司提起集體訴訟，指控他們違反了《公平勞動標準法》（“FLSA”），未支付加班工資。原告聲稱，根據FSLA，他們被錯誤地歸類為豁免員工，因此他們本應有權獲得加班費。2023年進行了有限的披露，原告於2023年7月申請集體集體有條件認證，該認證於2024年3月31日獲得批准。已向潛在的集體成員發出了通知，在2024年7月15日之前，他們有萬億美元選擇參加訴訟。2024年7月，雙方同意調解此案，並將要求法院在調解完成之前暫停調查。尚未設定試用日期。這項索賠的潛在結果無法確定，也無法對合理可能的損失或損失範圍作出估計。
公司定期審查未決的法律索賠、訴訟和執法事項（如果有），以確定此類事項的預期負面結果是否可能發生，是否可以合理估計。公司在與法律顧問協商後，根據管理層的最佳判斷對任何此類未決事項進行評估。無法保證將來無需調整公司的應計虧損開支。此類調整的金額可能大大超過公司記錄的應計金額。截至2024年6月30日，應計金額為美元
備註 13.後續事件
在編制隨附的合併財務報表方面，公司對2024年6月30日之後以及截至2024年8月7日（這些財務報表發佈之日）發生的事件和交易進行了評估，以確定除下文披露的內容外，沒有其他項目需要披露。
2024年7月，公司宣佈公司首席執行官（“首席執行官”）兼董事會主席盧卡斯·哈爾德曼離職，自2024年7月29日起生效。該公司和哈爾德曼先生簽訂了分離協議和解除協議（“分離協議”）。分離協議規定，作為哈爾德曼先生執行有利於公司及其附屬公司的索賠、遵守限制性契約（包括不競爭）、辭去董事會職務並同意分離協議的其他條款的交換，哈爾德曼先生將獲得（i）美元的現金付款
2024 年 7 月，
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SMARTRENT, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
2024 年 7 月，公司回購了
時期 |
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購買的股票總數 (1) |
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每股支付的平均價格 (2) |
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作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 (1) |
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根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大致美元價值 (1) |
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（以千計，每股金額除外） |
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2024 年 7 月 1 日至 7 月 31 日 |
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總計 |
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(1) 2024 年 3 月，我們的董事會批准回購高達 $
(2) 每股支付的平均價格包括與回購相關的成本。
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項目2-管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與其中包含的合併財務報表和相關附註以及我們向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告中包含的截至2023年12月31日止年度的合併財務報表及其附註一起閲讀。
本討論可能包含基於我們當前預期的前瞻性陳述，這些陳述涉及風險和不確定性。請參閲標題為 “關於前瞻性陳述的警示説明” 的部分。
概述
我們是一家企業房地產技術公司，提供專為業主、經理和居民設計的全面管理平臺。我們的產品和服務套件包括智能建築硬件和基於雲的 SaaS 解決方案，可提供對房地產資產的無縫可見性和控制。我們的平臺可以降低運營成本，增加收入，緩解運營摩擦，為業主和運營商保護資產，同時為居民提供差異化的高級生活體驗。
通過集線器設備，我們可以將我們的平臺與第三方智能設備、我們自己的硬件設備和其他技術接口集成。我們使用開放架構、與品牌無關的方法，允許業主、運營商和居民通過單一的連接接口管理他們的智能家居系統。我們的智能社區解決方案包括（i）智能公寓和住宅，（ii）建築物、公共區域和租賃單元的訪問控制，（iii）社區和居民WiFi以及其他解決方案，例如資產保護和監控、停車管理和自助遊。我們的智能運營解決方案包括工單管理、租賃和駐地電話處理的自動化、審計管理以及檢查過程的自動化。我們還擁有一支專業的服務團隊，為客户提供培訓、安裝和支持服務。
SmartRent是企業智能家居解決方案行業的類別領導者。截至2024年6月30日，我們部署了771,870套住房（定義見下文）和600多名客户，其中包括美國許多最大的多户住宅業主。截至當日，我們認為我們的客户共擁有約730萬套租賃單元。這約佔美國機構擁有的多户住宅租賃單元和單户出租房屋市場的17％。除了多户住宅業主外，我們的客户還包括一些領先的房屋建築商、單户住宅出租房主和美國的iBuyers。
我們的商業模式
我們的收入主要來自智能家居系統的銷售，這些系統使業主和物業經理能夠看到和控制資產，同時為居民提供多合一的家居控制服務。我們的大部分收入來自向客户直接銷售硬件智能家居設備，這些設備通常包括集線器設備、門鎖、恆温器、傳感器和電燈開關。我們還通過安裝智能家居硬件設備來獲得專業服務收入，託管服務收入來自向客户收取的費用，這些費用來自於向客户收取的費用，以提供訪問我們的一個或多個軟件應用程序（“託管服務”）的訪問權限，包括訪問控制、資產監控、WiFi和相關服務。訂閲安排的合同條款從一個月到八年不等；我們的大多數經常性收入合同從一個月到一年不等，我們的經常性收入合同期限中位數為一年。
影響我們績效的關鍵因素
我們認為，我們的成功取決於許多因素，包括下文進一步討論的因素。我們的經營業績和現金流取決於許多機遇、挑戰和其他因素，包括我們有能力以具有成本效益的方式擴大客户羣，擴展我們的硬件和託管服務以增加每個部署單位的收入（定義見下文），以及提供高質量的硬件產品和託管服務應用程序以最大限度地提高收入和提高業務模式的槓桿率。儘管這些領域為我們帶來了機遇，但它們也代表着我們必須成功應對的挑戰和風險，才能運營我們的業務。
主動供應鏈管理
我們在與全球供應鏈相關的挑戰方面繼續得到改善。在此之前，由於 COVID-19 疫情、美國與中國的貿易關係以及近期的某些其他因素，對電子產品的需求增加，導致全球半導體短缺，包括作為我們集線器件核心組件的 Z-Wave 芯片。由於之前的短缺，我們遇到了集線器設備的生產延遲，這影響了我們滿足預定安裝和促進客户升級利潤率更高的集線器設備的能力。我們還遇到了與門禁控制組件和定做的特種鎖相關的短缺和發貨延遲。
我們減少了為訪問控制和定做鎖而部署的積壓單元，這證明瞭全球供應鏈的逐步改善。我們認為，這一積極趨勢將持續到今年。
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投資研發
我們的業績在很大程度上取決於我們在研發方面的投資，包括我們吸引和留住高技能研發人員的能力。我們必須不斷開發和推出創新的新軟件服務和硬件產品，並與第三方產品和服務、移動應用程序和其他新產品集成。
新產品、特性和功能
我們正在將我們的業務發展為一個更加多元化的平臺，提供新的產品、特性和功能，以增強我們智能家居操作系統的價值。我們推出了許多SaaS產品增強功能和功能，包括Answer Automation和工作管理解決方案，以簡化物業管理運營。我們還推出了社區WiFi，它為社區提供設備專用的私人WiFi網絡，為集線器設備和其他家用智能設備供電；還推出了智能包裹管理解決方案，它是一種智能包裹管理解決方案，可改變包裹的可見性，減少勞動力需求，優化存儲空間並提高居民滿意度。我們的智能運營解決方案通過提供全面的一站式平臺來擴大我們對房地產運營的支持，改善居民、業主和經理的體驗，從而增強我們的整體平臺服務和客户價值主張。我們提供開放式API架構，可實現大量第三方合作伙伴的集成，從而形成一個多功能平臺，該平臺可提高物業管理工作流程效率，使團隊能夠完成更多工作，提升居民互動，改善居民生活體驗。將來，我們打算繼續發佈新產品和解決方案，增強我們現有的產品和解決方案，我們預計我們的經營業績將受到這些版本的影響。
類別採用率和市場增長
我們未來的增長在一定程度上取決於消費者對硬件和軟件產品的持續採用，這些產品可以改善居民體驗和該市場的增長。我們需要通過提供旨在提高資產可見度和控制的產品和解決方案，同時提供額外的收入機會，來提供增強居民體驗併為我們的客户、租賃物業所有者和運營商以及房屋建築商和開發商創造價值的解決方案。
最近的事態發展
2024 年 7 月 30 日，公司宣佈公司首席執行官兼公司董事會主席盧卡斯·霍爾德曼離職，自 2024 年 7 月 29 日起生效。作為過渡的一部分，哈爾德曼辭去了董事會成員的職務，自2024年7月29日起生效。公司已任命公司首席財務官達裏爾·斯特姆為公司臨時首席執行官，自2024年7月29日起生效。董事會首席獨立董事約翰·多爾曼被任命為董事會主席，董事會成立了由現任高管組成的管理委員會，以指導公司度過過渡期。董事會已開始尋找SmartRent的下一任首席執行官，並正在與一家領先的獵頭公司合作，以協助識別和評估候選人。
演示基礎
本報告其他地方包含的合併財務報表和附註均根據公認會計原則編制。
關鍵指標
我們會定期監控許多運營指標，以評估我們的經營業績，確定影響我們業務的趨勢，制定業務計劃，衡量我們的進展並做出戰略決策。我們的關鍵指標不基於任何標準化的行業方法，也不一定以與其他公司提出的類似標題的衡量標準相同或可比的方式進行計算。同樣，由於方法的差異，我們的關鍵指標可能與第三方發佈的估計值或競爭對手的類似標題的指標有所不同。我們用來計算關鍵指標的數字基於內部數據。儘管這些數字是基於我們認為對適用測量期限的合理判斷和估計，但在衡量我們的SaaS平臺的使用方面存在固有的挑戰。我們會定期審查並可能調整我們的內部指標的計算流程，以提高其準確性。
已部署單位和部署新單位
我們將部署的單位定義為截至規定的測量日期已安裝（包括客户自行安裝）且有效訂閲的集線器設備的總數。我們使用 “已部署單位” 指標來評估我們的業務健康狀況並衡量我們的增長軌跡。我們將部署的新設備定義為在規定的評估期內已安裝（包括客户自行安裝）並導致新的活躍訂閲的集線器設備的總數量。儘管我們的收入主要是由部署的新單位和部署的單位數量推動的，但由於我們的產品和服務的擴展不需要集線器設備，以及集線器設備升級不會帶來淨活躍訂閲量，但部署的新單位與收入之間的相關性並不像歷史那樣強。
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儘管相關性有所降低，但部署新單位仍然是我們獲得新客户和擴大與現有客户關係的能力的指標。截至2024年6月30日和2023年6月30日，我們總共部署了771,870和650,324個單位。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，我們分別部署了22,469和47,768支新部隊。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們分別部署了52,179和103,128支新部隊。
已配送的單位
我們將發貨單位定義為在規定的測量期內發貨給客户的集線器設備的總數量。出貨單位用於評估我們的增長軌跡，也是衡量我們獲得新客户和擴大與現有客户關係的能力的指標。但是，我們警告説，已發貨的設備還包括用於升級和保修期外更換的集線器設備，可能不代表未來部署的新設備。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，我們分別出貨了48,780和55,516件。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們分別出貨了100,524和114,175件。
已預訂的單位
我們將預訂的單位定義為在規定的測量期內執行的具有約束力的訂單的集線器設備單元的總數量。我們利用 “預訂量” 的概念來衡量預計的近期資源需求以及由此產生的交付後收入的大致範圍，我們將獲得並記錄這些收入。預訂的商品僅代表具有約束力的訂單。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，預訂量分別為37,691和19,967套。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，預訂量分別為83,981套和85,075套。
預訂
我們將預訂定義為硬件、專業服務的合同價值，以及在規定衡量期內執行的具有約束力的訂單的第一年 ARR。我們利用預訂來衡量未來時期內從當期簽訂的訂單中獲得的預期收入。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，預訂量分別為45,511美元和31,539美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，預訂量分別為84,272美元和68,844美元。
年度經常性收入
我們將年度經常性收入（“ARR”）定義為我們在本季度獲得的SaaS收入的年化價值，我們的計算方法是將本季度SaaS收入的總額乘以該金額乘以四。我們認為，ARR的增長表明了我們獲得新客户以及維持和擴大與現有客户關係的能力。更具體地説，我們會監控我們的ARR，以評估我們的託管服務業務的總體健康狀況和發展軌跡。截至2024年6月30日和2023年6月30日，ARR分別約為5,120萬美元和3,880萬美元。
硬件單位平均收入 (“ARPU”)、專業服務 ARPU、SaaS ARPU 和預訂單位 SaaS ARPU
我們將硬件ARPU定義為給定時期內的硬件總收入除以同期的總出貨量。硬件 ARPU 用於評估我們的硬件定價的有效性，並評估我們推銷和銷售硬件產品的能力。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，硬件ARPU分別為506美元和501美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，硬件ARPU分別為535美元和570美元。
我們將專業服務ARPU定義為給定時期內的專業服務總收入除以同期部署的新單位總數（不包括客户自行安裝）。專業服務 ARPU 用於評估我們有效為安裝服務定價的能力。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，專業服務的每股收益分別為333美元和265美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，專業服務平均每股收益分別為281美元和256美元。
我們將 SaaS ARPU 定義為給定時段內的 SaaS 總收入除以同期部署的平均總單位數。平均總部署單位數的計算方法是：截至本期部署的單位數加上截至上一時段的部署單位數除以二。SaaS ARPU 用於評估我們的 SaaS 定價的有效性，並評估我們營銷和銷售各種軟件解決方案的能力。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，SaaS的ARPU分別為5.63美元和5.16美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，SaaS的ARPU分別為5.53美元和5.20美元。
我們將SaaS預訂單位的ARPU定義為在規定衡量期內執行的具有約束力的訂單的第一年ARR除以同期的總預訂量。預訂的單位SaaS ARPU用於評估我們的SaaS定價的有效性，並評估我們針對在此期間執行的訂單推銷和銷售各種軟件解決方案的能力。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，預訂的單位SaaS的ARPU分別為8.07美元和8.74美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，預訂的單位SaaS的ARPU分別為7.57美元和6.18美元。
32
客户流失
我們將客户流失率定義為在測量週期內取消的部署單位除以截至測量週期開始時部署的單位。取消的已部署單位是指在客户取消所有產品訂閲的同一評估期內取消的先前部署的單位。我們的託管服務增長是由我們留住客户和最大限度地減少客户流失的能力推動的。截至2024年6月30日的三個月，我們的智能社區解決方案的客户流失率為0.05％。在截至2023年6月30日的三個月中，我們沒有出現流失。截至2024年6月30日的六個月中，我們的智能社區解決方案的客户流失率為0.05％，而截至2023年6月30日的六個月中，這一比例為0.01％。
淨收入保留
我們將淨收入留存率定義為本期末與去年同期末具有SaaS收入的房產相關的SaaS收入除以上一年同期末相同物業的SaaS收入。淨收入留存率包括因取消或降級而導致的任何收入減少，由現有產品價格上漲和現有物業增加新產品所產生的收入增加所抵消。截至2024年6月30日，淨收入保留率為103％。
運營結果的組成部分
收入
我們的收入主要來自銷售由硬件設備、專業安裝服務和託管服務組成的系統，使業主和物業經理能夠查看和控制資產，同時為居民提供多合一的家居控制服務。當這些產品和服務的控制權移交給客户時，我們將收入記錄為所得，金額反映了我們預計為這些產品和服務收取的對價。下表按解決方案彙總了我們的收入。
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
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|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
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|
（以千美元計） |
|
|
（以千美元計） |
|
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|
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|
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|
|
|
|
|
|
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||||||||||||||||
SmartRent 解決方案 |
硬件 |
|
專業服務 |
|
託管服務 |
|
2024 年總計 |
|
|
硬件 |
|
專業服務 |
|
託管服務 |
|
2023 年總計 |
|
|
硬件 |
|
專業服務 |
|
託管服務 |
|
2024 年總計 |
|
|
硬件 |
|
專業服務 |
|
託管服務 |
|
2023 年總計 |
|
||||||||||||||||
智能社區解決方案 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
智能公寓 |
$ |
22,124 |
|
$ |
4,461 |
|
$ |
14,146 |
|
$ |
40,731 |
|
|
$ |
26,600 |
|
$ |
8,103 |
|
$ |
12,111 |
|
$ |
46,814 |
|
|
$ |
49,556 |
|
$ |
7,171 |
|
$ |
28,216 |
|
$ |
84,943 |
|
|
$ |
62,994 |
|
$ |
19,800 |
|
$ |
23,680 |
|
$ |
106,474 |
|
訪問控制 |
|
866 |
|
|
918 |
|
|
379 |
|
|
2,163 |
|
|
|
950 |
|
|
1,120 |
|
|
161 |
|
|
2,231 |
|
|
|
1,883 |
|
|
1,517 |
|
|
735 |
|
|
4,135 |
|
|
|
1,734 |
|
|
2,160 |
|
|
314 |
|
|
4,208 |
|
社區無線上網 |
|
13 |
|
|
221 |
|
|
179 |
|
|
413 |
|
|
|
73 |
|
|
783 |
|
|
149 |
|
|
1,005 |
|
|
|
147 |
|
|
234 |
|
|
346 |
|
|
727 |
|
|
|
77 |
|
|
788 |
|
|
299 |
|
|
1,164 |
|
其他 |
|
1,673 |
|
|
216 |
|
|
551 |
|
|
2,440 |
|
|
|
165 |
|
|
44 |
|
|
371 |
|
|
580 |
|
|
|
2,170 |
|
|
396 |
|
|
961 |
|
|
3,527 |
|
|
|
315 |
|
|
71 |
|
|
676 |
|
|
1,062 |
|
智能運營解決方案 |
|
- |
|
|
- |
|
|
2,771 |
|
|
2,771 |
|
|
|
- |
|
|
- |
|
|
2,772 |
|
|
2,772 |
|
|
|
(3) |
) |
|
(44) |
) |
|
5,722 |
|
|
5,675 |
|
|
|
(7) |
) |
|
- |
|
|
5,580 |
|
|
5,573 |
|
總收入 |
$ |
24,676 |
|
$ |
5,816 |
|
$ |
18,026 |
|
$ |
48,518 |
|
|
$ |
27,788 |
|
$ |
10,050 |
|
$ |
15,564 |
|
$ |
53,402 |
|
|
$ |
53,753 |
|
$ |
9,274 |
|
$ |
35,980 |
|
$ |
99,007 |
|
|
$ |
65,113 |
|
$ |
22,819 |
|
$ |
30,549 |
|
$ |
118,481 |
|
硬件收入
我們通過直接向客户銷售硬件智能家居設備來獲得收入，這些設備通常包括集線器設備、門鎖、恆温器、傳感器和電燈開關。這些硬件設備提供的功能無需訂閲我們的軟件即可獨立運行，硬件收入的履行義務被視為已得到滿足，收入將在硬件設備發貨給客户的某個時間點予以確認。如果沒有訂閲，某些集線器設備無法獨立運行，因此，收入在託管服務收入中確認。我們通常為交付和安裝的硬件設備提供一年的保修期。我們將保修成本記錄為硬件收入成本的一部分。
33
專業服務收入
我們通過安裝智能家居硬件設備來獲得專業服務收入，這不會導致已安裝產品的重大定製，通常為期兩到四周不等。安裝可以由我們的員工執行，可以外包給第三方，由我們的員工管理項目，也可以由客户執行。專業服務合同通常按固定價格執行，收入在安裝完工期間確認。
託管服務收入
託管服務主要包括從客户那裏收取的費用中獲得的每月訂閲收入，這些費用旨在提供訪問我們的一個或多個軟件應用程序（包括訪問控制、資產監控和相關服務）的訪問權限。這些訂閲安排的合同條款從一個月到八年不等，包括定期的固定計劃訂閲費。我們的大多數經常性收入合同從一個月到一年不等，我們的經常性收入合同期限中位數為一年。我們的安排不向客户提供在任何時候擁有我們軟件的權利。客户有權在合同期內持續使用服務。因此，從向客户提供訂閲服務之日起，在合同期限內按直線方式確認訂閲服務收取的費用。
我們出售某些集線器設備，這些設備只有在訂閲我們的軟件應用程序和相關託管服務時才能運行。我們將這些設備和託管服務訂閲視為一項單一的履約義務，因此，我們推遲了與應用程序訂閲一起出售的設備的收入確認。這些設備的平均使用壽命估計為四年。當不要求長期服務承諾的合同中包含不具有獨立功能的集線器設備時，客户將獲得續訂服務的實質性權利，因為續訂時不需要購買新設備。如果合同包含一項實質性權利，則收益將分配給該物質權利，並在受益期內（通常為四年）予以承認。
收入成本
收入成本主要包括產品和服務的直接成本，以及估計的保修費用以及服務安排期內的客户服務和支持的間接成本。我們預計，未來一段時間，收入成本將增加。我們會記錄修訂期間工作績效成本和工作條件的任何變化。
硬件
硬件收入成本主要包括從第三方提供商處購買的產品、集線器設備、硬件設備和用品的直接成本、運費、倉庫設施（包括資本化資產和使用權資產的折舊和攤銷）和基礎設施成本、與我們的產品採購和分銷相關的人員相關成本以及預計的保修費用以及客户服務和支持的間接成本。我們預計，未來一段時間內，以絕對美元計算的硬件收入成本將增加。
2019年，美國政府對美國對中國的貿易政策進行了重大調整。關税使在海外生產的某些SmartRent產品需要繳納額外的進口税。根據美國政府的行動，進口關税的金額已多次變化。我們將繼續監測關税的變化。如果提高資費，此類行動可能會增加我們的硬件收入成本並降低我們未來的硬件收入利潤率。
專業服務
專業服務收入成本主要包括與安裝和監督安裝服務的人事相關費用相關的直接成本、與安裝我們的產品相關的總承包商費用和差旅費，以及間接成本，後者也主要是與客户和居民的培訓和持續支持有關的人事相關費用。
託管服務
託管服務收入的成本主要包括與 “託管服務收入” 中提到的收入確認期相一致的某些集線器設備的直接成本的攤銷、與提供我們的軟件應用程序相關的基礎設施成本以及服務安排期內客户服務和支持的間接成本。在未來一段時間內，我們預計託管服務收入成本的絕對增長速度將低於託管服務收入的相應增長。
34
運營費用
研究和開發
研發費用主要包括與我們的研發活動直接相關的人員相關費用。我們的研發工作側重於增強和開發現有產品的附加功能以及開發新產品。我們通過將產品開發階段產生的合格成本資本化，然後將這些成本攤銷到產品的估計使用壽命（視應用類型而定，通常為三到五年不等）來核算研發成本。在產品開發階段產生和資本化的成本通常包括軟件配置、編碼和測試的成本。此類成本主要包括直接參與產品開發的員工的工資和工資相關費用。我們將初步評估費用作為在實現技術可行性之前產生的費用，以及後期開發實施和運營成本，例如培訓、維護和小規模升級。當項目準備好用於其預期用途時，我們會開始攤銷資本化成本，並定期重新評估項目的估計使用壽命，考慮過時、技術、競爭和其他可能導致剩餘壽命縮短的經濟因素的影響。我們認為，隨着我們增加對產品開發的投資，以擴大解決方案的功能並推出新的產品和功能，尤其是隨着我們增強WiFi產品，我們的研發成本將增加。
銷售和營銷費用
我們的銷售和營銷費用包括與我們的銷售和營銷活動直接相關的成本，主要包括人事相關成本、銷售佣金、營銷計劃、貿易展覽和宣傳材料。隨着我們僱用更多的銷售和營銷人員，增加我們的營銷活動，發展我們的業務以及繼續建立品牌知名度，我們的銷售和營銷費用可能會隨着時間的推移而增加。
一般和管理費用
一般和管理費用主要包括與我們的一般和行政組織相關的人事費用、法律、會計和其他諮詢服務的專業費用、辦公設施、保險、信息技術成本以及上市公司運營產生的費用，包括與遵守美國證券交易委員會規章制度和證券交易所上市要求相關的費用、額外保險費用、投資者關係活動以及其他行政和專業費用服務。我們還可能增加總務和行政人員的規模，以支持我們的業務增長，但增幅低於總收入的相應增長。
其他收入/支出
其他收入/支出主要包括扣除利息支出的利息收入、外幣交易損益以及與外國子公司運營相關的其他收入。利息支出記錄了與我們的各種債務安排有關的利息支出。外幣交易收益和虧損涉及以美元以外的外幣計價的交易的影響。如果我們繼續擴大國際業務，我們受外幣波動影響的風險就會增加，我們預計這種情況將繼續下去。
所得税準備金
合併運營和綜合虧損報表中的所得税支出主要與聯邦、州和外國税收有關，這些税收被估值補貼的變動所抵消。公司為淨遞延的美國聯邦和州税收資產（包括淨營業虧損結轉）設定了全額估值補貼。該公司預計將維持這一估值補貼，直到未來報告應納税所得額後，聯邦和州遞延所得税資產的收益更有可能實現。該公司認為，它已經為不確定的税收狀況確定了足夠的備抵額，儘管它無法保證這些問題的最終結果不會有實質性差異。如果這些事項的最終結果與記錄的金額不同，則此類差異將影響作出此類決定期間的所得税準備金。
35
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的經營業績
應審查下述經營業績以及本報告其他部分所列的合併財務報表和附註。下表彙總了我們在所列期間的歷史合併經營業績數據。經營業績的逐期比較不一定代表未來各期的業績。除非另有説明，否則所有美元均為千美元。
|
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
2024 與 2023 年變化 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
硬件 |
|
|
$ |
24,676 |
|
|
$ |
27,788 |
|
|
$ |
(3,112 |
) |
|
|
(11) |
)% |
|
$ |
53,753 |
|
|
$ |
65,113 |
|
|
$ |
(11,360) |
) |
|
|
(17) |
)% |
專業服務 |
|
|
|
5,816 |
|
|
|
10,050 |
|
|
|
(4,234) |
) |
|
|
(42) |
)% |
|
|
9,274 |
|
|
|
22,819 |
|
|
|
(13,545) |
) |
|
|
(59) |
)% |
託管服務 |
|
|
|
18,026 |
|
|
|
15,564 |
|
|
|
2462 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
35,980 |
|
|
|
30,549 |
|
|
|
5,431 |
|
|
|
18 |
% |
總收入 |
|
|
|
48,518 |
|
|
|
53,402 |
|
|
|
(4,884) |
) |
|
|
(9) |
)% |
|
|
99,007 |
|
|
|
118,481 |
|
|
|
(19,474) |
) |
|
|
(16) |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
收入成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
硬件 |
|
|
|
16,318 |
|
|
|
21,990 |
|
|
|
(5,672) |
) |
|
|
(26) |
)% |
|
|
35,002 |
|
|
|
54,562 |
|
|
|
(19,560 |
) |
|
|
(36) |
)% |
專業服務 |
|
|
|
8,869 |
|
|
|
15,809 |
|
|
|
(6,940) |
) |
|
|
(44) |
)% |
|
|
15,317 |
|
|
|
33,443 |
|
|
|
(18,126) |
) |
|
|
(54) |
)% |
託管服務 |
|
|
|
6,026 |
|
|
|
5,720 |
|
|
|
306 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
11,960 |
|
|
|
11,478 |
|
|
|
482 |
|
|
|
4 |
% |
總收入成本 |
|
|
|
31,213 |
|
|
|
43,519 |
|
|
|
(12,306) |
) |
|
|
(28) |
)% |
|
|
62,279 |
|
|
|
99,483 |
|
|
|
(37,204) |
) |
|
|
(37 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
研究和開發 |
|
|
|
7,484 |
|
|
|
6,536 |
|
|
|
948 |
|
|
|
15 |
% |
|
|
15,846 |
|
|
|
13,767 |
|
|
|
2,079 |
|
|
|
15 |
% |
銷售和營銷 |
|
|
|
4,716 |
|
|
|
4,829 |
|
|
|
(113) |
) |
|
|
(2) |
)% |
|
|
9,270 |
|
|
|
9,990 |
|
|
|
(720) |
) |
|
|
(7) |
)% |
一般和行政 |
|
|
|
12,023 |
|
|
|
10,605 |
|
|
|
1,418 |
|
|
|
13 |
% |
|
|
28,689 |
|
|
|
22,622 |
|
|
|
6,067 |
|
|
|
27 |
% |
運營費用總額 |
|
|
|
24,223 |
|
|
|
21,970 |
|
|
|
2,253 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
53,805 |
|
|
|
46,379 |
|
|
|
7,426 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
運營損失 |
|
|
|
(6,918) |
) |
|
|
(12,087) |
) |
|
|
5,169 |
|
|
|
43 |
% |
|
|
(17,077) |
) |
|
|
(27,381) |
) |
|
|
10,304 |
|
|
|
38 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
其他收入（支出） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
淨利息收入 |
|
|
|
2,290 |
|
|
|
1,815 |
|
|
|
475 |
|
|
|
26 |
% |
|
|
4,699 |
|
|
|
3,831 |
|
|
|
868 |
|
|
|
23 |
% |
其他收入（支出），淨額 |
|
|
|
91 |
|
|
|
(59) |
) |
|
|
150 |
|
|
|
254 |
% |
|
|
194 |
|
|
|
(3) |
) |
|
|
197 |
|
|
|
6567 |
% |
所得税前虧損 |
|
|
|
(4,537) |
) |
|
|
(10,331) |
) |
|
|
5,794 |
|
|
|
56 |
% |
|
|
(12,184 |
) |
|
|
(23,553) |
) |
|
|
11,369 |
|
|
|
48 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
所得税支出 |
|
|
|
68 |
|
|
|
18 |
|
|
|
50 |
|
|
|
278 |
% |
|
|
113 |
|
|
|
11 |
|
|
|
102 |
|
|
|
927 |
% |
淨虧損 |
|
|
$ |
(4,605) |
) |
|
$ |
(10,349) |
) |
|
$ |
5,744 |
|
|
|
56 |
% |
|
$ |
(12,297) |
) |
|
$ |
(23,564 |
) |
|
$ |
11,267 |
|
|
|
48 |
% |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的比較
收入
|
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||||||||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
硬件 |
|
|
$ |
24,676 |
|
|
$ |
27,788 |
|
|
$ |
(3,112 |
) |
|
|
(11) |
)% |
|
$ |
53,753 |
|
|
$ |
65,113 |
|
|
$ |
(11,360) |
) |
|
|
(17) |
)% |
專業服務 |
|
|
|
5,816 |
|
|
|
10,050 |
|
|
|
(4,234) |
) |
|
|
(42) |
)% |
|
|
9,274 |
|
|
|
22,819 |
|
|
|
(13,545) |
) |
|
|
(59) |
)% |
託管服務 |
|
|
|
18,026 |
|
|
|
15,564 |
|
|
|
2462 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
35,980 |
|
|
|
30,549 |
|
|
|
5,431 |
|
|
|
18 |
% |
總收入 |
|
|
$ |
48,518 |
|
|
$ |
53,402 |
|
|
$ |
(4,884) |
) |
|
|
(9) |
)% |
|
$ |
99,007 |
|
|
$ |
118,481 |
|
|
$ |
(19,474) |
) |
|
|
(16) |
)% |
36
截至2024年6月30日的三個月，總收入從截至2023年6月30日的三個月的5,340萬美元下降了500萬美元，下降了9％，至4,840萬美元。下降的主要原因是與我們的智能公寓解決方案相關的收入減少了610萬美元。收入減少的主要原因是，截至2024年6月30日的三個月，部署的新單位從截至2023年6月30日的三個月的47,768套減少了53％，至2024年6月30日的三個月中，部署的單位從截至2023年6月30日的三個月的55,516套下降了12％，降至48,780套，但部分被我們的累計活躍訂閲量增長19％所抵消與 2023 年相比，2024 年期間的託管服務。新部署單位和出貨單位的總體下降主要是由於受當前利率環境和更廣泛的宏觀經濟狀況的影響，我們的客户決定推遲資本支出。
截至2024年6月30日的六個月中，總收入從截至2023年6月30日的六個月的1.185億美元下降了1,950萬美元，下降了16％，至9,900萬美元。下降的主要原因是與我們的智能公寓解決方案相關的收入減少了2150萬美元。收入下降的主要原因是，截至2024年6月30日的六個月中，部署的新單位從截至2023年6月30日的六個月的103,128套減少了49％，至2024年6月30日的六個月的出貨單位從截至2023年6月30日的六個月的114,175套下降了12％，減少了12％，但累計活躍訂閲量增長了19％，部分抵消了截至2024年6月30日的六個月的114,175套與 2023 年相比，我們在 2024 年的託管服務。新部署單位和出貨單位的總體下降主要是由於受當前利率環境和更廣泛的宏觀經濟狀況的影響，我們的客户決定推遲資本支出。
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
改變 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
改變 |
|
||||||
硬件 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
硬件單元已發貨 |
|
$ |
48,780 |
|
|
$ |
55,516 |
|
|
|
(12) |
)% |
|
$ |
100,524 |
|
|
$ |
114,175 |
|
|
|
(12) |
)% |
硬件 ARPU |
|
$ |
506 |
|
|
$ |
501 |
|
|
|
1 |
% |
|
$ |
535 |
|
|
$ |
570 |
|
|
|
(6) |
)% |
專業服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
部署了新部隊 |
|
$ |
22,469 |
|
|
$ |
47,768 |
|
|
|
(53) |
)% |
|
$ |
52,179 |
|
|
$ |
103,128 |
|
|
|
(49 |
)% |
專業服務 ARPU |
|
$ |
333 |
|
|
$ |
265 |
|
|
|
26 |
% |
|
$ |
281 |
|
|
$ |
256 |
|
|
|
10 |
% |
託管服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
已部署的部隊 |
|
|
771,870 |
|
|
|
650,324 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
771,870 |
|
|
|
650,324 |
|
|
|
19 |
% |
部署的總單位平均值 |
|
|
760,636 |
|
|
|
626,440 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
745,781 |
|
|
|
598,760 |
|
|
|
25 |
% |
SaaS ARPU |
|
$ |
5.63 |
|
|
$ |
5.16 |
|
|
|
9 |
% |
|
$ |
5.53 |
|
|
$ |
5.20 |
|
|
|
6 |
% |
預訂 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
已預訂的單位 |
|
|
37,691 |
|
|
|
19,967 |
|
|
|
89 |
% |
|
|
83,981 |
|
|
|
85,075 |
|
|
|
(1) |
)% |
預訂（以千計） |
|
$ |
45,511 |
|
|
$ |
31,539 |
|
|
|
44 |
% |
|
$ |
84,272 |
|
|
$ |
68,844 |
|
|
|
22 |
% |
SaaS ARPU 預訂的單位 |
|
$ |
8.07 |
|
|
$ |
8.74 |
|
|
|
(8) |
)% |
|
$ |
7.57 |
|
|
$ |
6.18 |
|
|
|
22 |
% |
截至2024年6月30日的三個月，硬件收入從截至2023年6月30日的三個月的2780萬美元下降了310萬美元，下降了11％，至2470萬美元。硬件收入的下降是由與我們的智能公寓解決方案相關的收入減少所致，也是由於截至2024年6月30日的三個月，出貨單位從截至2023年6月30日的三個月的55,516套下降了12％，至48,780套。
截至2024年6月30日的六個月中，硬件收入從截至2023年6月30日的六個月的6,510萬美元下降了1140萬美元，下降了17％，至約5,370萬美元。硬件收入的下降是由與我們的智能公寓解決方案相關的收入減少所推動的，原因是截至2024年6月30日的六個月中，出貨單位從截至2023年6月30日的六個月的114,175臺下降了12％，下降了12％，至2024年的535美元，硬件每股收益從2023年的570美元下降了6％，至2024年的535美元。硬件ARPU的下降主要歸因於產品組合的變化，而產品結構的變化主要集中在我們的Alloy SmartHome硬件上。硬件毛利率的增加緩解了硬件收入下降的影響，這主要是由本期產品組合的變化所推動的。
截至2024年6月30日的三個月，專業服務收入從截至2023年6月30日的三個月的1,010萬美元下降了約430萬美元，至580萬美元，下降了42％。在減少的430萬美元中，360萬美元是由我們的智能公寓解決方案推動的。截至2024年6月30日的三個月，部署的新單位從截至2023年6月30日的三個月的47,768個單位減少了53％，至22,469個。截至2024年6月30日的三個月，專業服務每股收益從截至2023年6月30日的三個月的265美元增長26％至333美元，部分抵消了這一點。
截至2024年6月30日的六個月中，專業服務收入從截至2023年6月30日的六個月的2,280萬美元下降了1,350萬美元，降幅為59％。在1,350萬美元的減少中，1,260萬美元是由我們的智能公寓解決方案推動的。截至2024年6月30日的六個月中，部署的新單位從截至2023年6月30日的六個月的103,128個減少了49％，至52,179個。截至2024年6月30日的六個月中，專業服務ARPU從截至2023年6月30日的六個月的256美元增長了10％，至281美元，部分抵消了這一點。
37
截至2024年6月30日的三個月，託管服務收入從截至2023年6月30日的三個月的1,560萬美元增長了約240萬美元，增長了16％，至1,800萬美元。在2024年的1,800萬美元收入中，1,280萬美元與SaaS收入有關，520萬美元與中心攤銷有關。從截至2023年6月30日的三個月到截至2024年6月30日的三個月，來自SaaS的收入增加了310萬美元，從中心攤銷減少了70萬美元。託管服務收入的增長主要是由於部署的單位總數（主要是我們的智能公寓解決方案）從2023年6月30日的650,324套增加到2024年6月30日的771,870套，增長了19％，以及截至2024年6月30日的三個月SaaS平均每股收益從截至2023年6月30日的三個月的5.16美元增長了9％，至5.63美元。
截至2024年6月30日的六個月中，託管服務收入從截至2023年6月30日的六個月的約3,060萬美元增長了540萬美元，增長了18％，至3,600萬美元。在2024年的3,600萬美元收入中，有2470萬美元與SaaS收入有關，1,130萬美元與中心攤銷有關。從截至2023年6月30日的六個月到截至2024年6月30日的六個月，來自中心攤銷和SaaS的收入分別增加了60萬美元和600萬美元。託管服務收入的增長主要是由於部署的單位總數（主要是我們的智能公寓解決方案）從2023年6月30日的650,324套增加到2024年6月30日的771,870套，增長了19％，以及截至2024年6月30日的六個月SaaS的ARPU從截至2023年6月30日的六個月的5.20美元增長了6％，至5.53美元。
我們預計不會再部署任何非不同的集線器設備，因此，在非獨立集線器設備全部攤銷之前，未來一段時間內，集線器攤銷的收入貢獻將減少。下表顯示了樞紐攤銷的預期收入貢獻。
|
在截至12月31日的年度中， |
|
||||||||||
|
2024 (1) |
|
2025 |
|
2026 |
|
2027 |
|
||||
|
（以千美元計） |
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
樞紐攤銷的收入貢獻 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Q1 |
$ |
6,043 |
|
$ |
4,767 |
|
$ |
2,265 |
|
$ |
160 |
|
Q2 |
|
5,215 |
|
|
4,597 |
|
|
1,487 |
|
|
57 |
|
Q3 |
|
5,158 |
|
|
3,634 |
|
|
903 |
|
|
22 |
|
Q4 |
|
4,959 |
|
|
2,914 |
|
|
417 |
|
|
5 |
|
總計 |
$ |
21,375 |
|
$ |
15,912 |
|
$ |
5,072 |
|
$ |
244 |
|
(1) 2024 年第一季度和第二季度金額為實際金額
收入成本
|
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||||||||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
收入成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
硬件 |
|
|
$ |
16,318 |
|
|
$ |
21,990 |
|
|
$ |
(5,672) |
) |
|
|
(26) |
)% |
|
$ |
35,002 |
|
|
$ |
54,562 |
|
|
$ |
(19,560 |
) |
|
|
(36) |
)% |
專業服務 |
|
|
|
8,869 |
|
|
|
15,809 |
|
|
|
(6,940) |
) |
|
|
(44) |
)% |
|
|
15,317 |
|
|
|
33,443 |
|
|
|
(18,126) |
) |
|
|
(54) |
)% |
託管服務 |
|
|
|
6,026 |
|
|
|
5,720 |
|
|
|
306 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
11,960 |
|
|
|
11,478 |
|
|
|
482 |
|
|
|
4 |
% |
總收入成本 |
|
|
$ |
31,213 |
|
|
$ |
43,519 |
|
|
$ |
(12,306) |
) |
|
|
(28) |
)% |
|
$ |
62,279 |
|
|
$ |
99,483 |
|
|
$ |
(37,204) |
) |
|
|
(37 |
)% |
截至2024年6月30日的三個月，總收入成本從截至2023年6月30日的三個月的4,350萬美元下降了1,230萬美元，下降了28％。收入成本的下降主要是由於我們的智能公寓解決方案硬件設備的部署新單位減少了53％，出貨單位減少了12％。
截至2024年6月30日的六個月中，總收入成本從截至2023年6月30日的六個月的9,950萬美元下降了3,720萬美元，下降了37％，至6,230萬美元。收入成本的下降主要是由於我們的硬件設備產品組合良好（主要是Alloy SmartHome硬件），部署的新單位減少了49％，智能公寓解決方案硬件設備的出貨量減少了12％。
截至2024年6月30日的三個月，硬件收入成本從截至2023年6月30日的三個月的2,200萬美元下降了570萬美元，降幅26％，至1,630萬美元。硬件收入成本的下降主要歸因於良好的產品組合，與上一時期相比，硬件毛利率有所提高，出貨量下降了12％。
38
截至2024年6月30日的六個月中，硬件收入成本從截至2023年6月30日的六個月的5,460萬美元下降了1,960萬美元，下降了36％，至3500萬美元。硬件收入成本的下降主要歸因於良好的產品組合，與上一時期相比，硬件毛利率有所提高，出貨量下降了12％。
截至2024年6月30日的三個月，專業服務收入成本從截至2023年6月30日的三個月的1,580萬美元下降了690萬美元，下降了44％，至890萬美元。專業服務收入成本的減少主要是由於部署的新部隊減少了53％，第三方直接人工成本減少了約570萬美元，人事相關費用和相關差旅減少了80萬美元。此外，我們還投資了技術計劃，以提高團隊的效率，並進一步加強了與第三方合作伙伴的合作，以增強我們的專業服務，從而提高了專業服務的毛利率，與前一時期相比，我們提高了專業服務的毛利率。我們相信，在未來一段時間內，我們將繼續提高效率。
截至2024年6月30日的六個月中，專業服務收入成本從截至2023年6月30日的六個月的3,340萬美元下降了1,810萬美元，降幅為54％。專業服務收入成本的減少主要是由於部署的新部隊減少了49％，第三方直接人工成本減少了約1,460萬美元，人事相關費用和相關差旅減少了250萬美元。此外，我們還投資了技術計劃，以提高團隊的效率，並進一步加強了與第三方合作伙伴的合作，以增強我們的專業服務，從而提高了專業服務的毛利率，與前一時期相比。我們相信，在未來一段時間內，我們將繼續提高效率。
截至2024年6月30日的三個月，託管服務收入成本從截至2023年6月30日的三個月的570萬美元增加了30萬美元，增長了5％，至600萬美元。這一增長是由於部署的單位總數增加了19％，由此導致我們的軟件服務應用程序的活躍訂閲數量增加，以及人事相關成本增加了30萬美元，但其中一部分被中心攤銷額減少的40萬美元所抵消。與去年同期相比，我們的託管服務毛利率有所提高，這主要是由與我們的SaaS產品相關的規模經濟推動的。此外，歸因於中心攤銷的託管服務在我們託管服務收入成本中所佔的比例仍然較小，其利潤率低於我們的SaaS產品。
截至2024年6月30日的六個月中，託管服務收入成本從截至2023年6月30日的六個月的1150萬美元增加了50萬美元，增長了4％，至1,200萬美元。這一增長是由於部署的單位總數增加了19％，由此導致我們的軟件服務應用程序的活躍訂閲數量增加，以及人事相關成本增加了60萬美元，但其中一部分被中心攤銷額減少的80萬美元所抵消。與去年同期相比，我們的託管服務毛利率有所提高，這主要是由與我們的SaaS產品相關的規模經濟推動的。此外，歸因於中心攤銷的託管服務在我們託管服務收入成本中所佔的比例仍然較小，其利潤率低於我們的SaaS產品。
運營費用
|
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||||||||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
研究和開發 |
|
|
$ |
7,484 |
|
|
$ |
6,536 |
|
|
$ |
948 |
|
|
|
15 |
% |
|
$ |
15,846 |
|
|
$ |
13,767 |
|
|
$ |
2,079 |
|
|
|
15 |
% |
銷售和營銷 |
|
|
|
4,716 |
|
|
|
4,829 |
|
|
|
(113) |
) |
|
|
(2) |
)% |
|
|
9,270 |
|
|
|
9,990 |
|
|
|
(720) |
) |
|
|
(7) |
)% |
一般和行政 |
|
|
|
12,023 |
|
|
|
10,605 |
|
|
|
1,418 |
|
|
|
13 |
% |
|
|
28,689 |
|
|
|
22,622 |
|
|
|
6,067 |
|
|
|
27 |
% |
39
研發費用從截至2023年6月30日的三個月的650萬美元增加了90萬美元，增幅為15％，至截至2024年6月30日的三個月的約740萬美元，增幅15％，主要與截至2023年6月30日的三個月中記錄的員工留用抵免額有關，這些抵免是《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》（“CARES法案”）提供的可退還就業税收抵免。我們認為，隨着我們增加對產品開發的投資，以擴大解決方案的功能並推出新的產品和功能，特別是隨着我們增強WiFi產品，我們的研發成本將增加。
研發費用從截至2023年6月30日的六個月的1,380萬美元增加了210萬美元，增幅15％，至截至2024年6月30日的六個月的約1,590萬美元，增幅15％，主要與截至2023年6月30日的六個月中記錄的員工留用抵免額有關，這些抵免是CARES法案規定的可退還的就業税收抵免。我們認為，隨着我們增加對產品開發的投資，以擴大解決方案的功能並推出新的產品和功能，特別是隨着我們增強WiFi產品，我們的研發成本將增加。
截至2024年6月30日的三個月，銷售和營銷費用從截至2023年6月30日的三個月的480萬美元下降了10萬美元，下降了2％，降幅為2％，這主要是由於差旅費用減少了約10萬美元。
銷售和營銷費用從截至2023年6月30日的六個月的1,000萬美元下降了70萬美元，下降了7％，至2024年6月30日的六個月的930萬美元，下降了7％，這主要是由於人事相關支出減少了約30萬美元。
在截至2024年6月30日的三個月中，一般和管理費用從截至2023年6月30日的三個月的1,060萬美元增加了140萬美元，增幅13％，增幅13％，這主要是由於對非關聯公司投資的230萬美元減值，部分被人事相關費用減少的110萬美元所抵消。
在截至2024年6月30日的六個月中，一般和管理費用從截至2023年6月30日的六個月的2,260萬美元增加了610萬美元，增幅27％，增幅27％，這主要是由於截至2024年6月30日記錄的530萬美元法定應計款項，其中公司同意通過退還500萬美元的庫存和支付供應商的部分成本和費用來解決與供應商的爭議，以及對非關聯公司投資的230萬美元減值，部分被人事相關投資減少的250萬美元所抵消開支。
其他收入
|
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||||||||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
淨利息收入 |
|
|
$ |
2,290 |
|
|
$ |
1,815 |
|
|
$ |
475 |
|
|
|
26 |
% |
|
$ |
4,699 |
|
|
$ |
3,831 |
|
|
$ |
868 |
|
|
|
23 |
% |
其他收入（支出），淨額 |
|
|
|
91 |
|
|
|
(59) |
) |
|
|
150 |
|
|
|
254 |
% |
|
|
194 |
|
|
|
(3) |
) |
|
|
197 |
|
|
|
6567 |
% |
截至2024年6月30日的三個月，淨利息收入從截至2023年6月30日的三個月的180萬美元增加了50萬美元，至230萬美元。這兩個時期淨利息收入的增加主要歸因於計息現金餘額的利息。
利息收入淨額從截至2023年6月30日的六個月的380萬美元增加了90萬美元，至截至2024年6月30日的六個月的470萬美元。這兩個時期淨利息收入的增加主要歸因於計息現金餘額的利息。
所得税
|
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||||||||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
|
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
|
（以千美元計） |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
所得税前虧損 |
|
|
$ |
(4,537) |
) |
|
$ |
(10,331) |
) |
|
$ |
5,794 |
|
|
|
56 |
% |
|
$ |
(12,184 |
) |
|
$ |
(23,553) |
) |
|
$ |
11,369 |
|
|
|
48 |
% |
所得税支出 |
|
|
|
68 |
|
|
|
18 |
|
|
|
50 |
|
|
|
278 |
% |
|
|
113 |
|
|
|
11 |
|
|
|
102 |
|
|
|
927 |
% |
我們為截至2024年6月30日和2023年6月30日的美國聯邦和州遞延所得税淨資產提供了全額估值補貼。截至2023年12月31日，該公司的淨資產總額分別為2.046億美元和1.934億美元，用於聯邦和州所得税申報表。聯邦淨負債可以無限期結轉，而州政府的 NOL 將在2032年至2043年之間到期。該公司還有10萬美元的可用研發信貸，將於2039年到期。
40
所得税支出與聯邦、州和外國税有關，被估值補貼的變化所抵消。
非公認會計準則財務指標
為了補充根據公認會計原則編制和列報的合併財務報表，我們將息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤（如下所述）列為非公認會計準則指標。我們認為，GAAP和非GAAP財務指標的列報可以提高投資者對我們管理團隊使用的財務指標的透明度，並提高投資者對我們基本經營業績的理解以及他們分析我們持續經營趨勢的能力。
所有歷史上的非公認會計準則財務指標均已與最直接可比的GAAP財務指標保持一致——這些非公認會計準則財務指標無意取代或取代我們的GAAP業績。
我們將息税折舊攤銷前利潤定義為根據GAAP計算的扣除利息收入、淨額、所得税支出（收益）以及折舊和攤銷前的淨收益（虧損）。
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除與非經常性法律事務、股票薪酬、非關聯公司投資減值、非經常性擔保條款、與收購相關的薪酬支出、其他收購費用以及不代表我們持續業務的非經常性或異常事件引起的其他費用之前的息税折舊攤銷前利潤。
我們的管理層使用息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估我們的財務和運營業績，我們認為這些衡量標準有助於管理層和外部用户瞭解我們的業績。息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤幫助管理層確定可控的現金支出，並做出旨在幫助我們實現既定的財務和運營目標並優化財務業績的決策，同時抵消經營業績中某些支出的影響，這些支出是由管理層幾乎無法控制的外部影響以及可能掩蓋我們業績趨勢的非經常性或不尋常事件造成的。因此，我們認為，這些指標是根據管理層可能在短期內影響的運營因素，即我們的成本結構和支出來衡量我們的財務業績。
我們認為，息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的列報為投資者評估我們的經營業績提供了有用的信息。與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤最直接可比的GAAP指標是淨收益（虧損）。息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不被用作衡量我們流動性的指標，不應被視為淨收益（虧損）或根據公認會計原則列報的任何其他財務業績衡量標準的替代方案。我們的息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤可能無法與其他公司的息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤相提並論，因為並非所有公司都對息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤使用相同的定義。因此，無法保證我們計算這些非公認會計準則指標的基礎與其他公司的基礎相似。
下表顯示了每個時期的淨虧損（根據公認會計原則確定）與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況。
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
（以千美元計） |
|
|
（以千美元計） |
|
||||||||||
淨虧損 |
$ |
(4,605) |
) |
|
$ |
(10,349) |
) |
|
$ |
(12,297) |
) |
|
$ |
(23,564 |
) |
淨利息收入 |
|
(2,290 |
) |
|
|
(1,815) |
) |
|
|
(4,699) |
) |
|
|
(3,831) |
) |
所得税支出 |
|
68 |
|
|
|
18 |
|
|
|
113 |
|
|
|
11 |
|
折舊和攤銷 |
|
1,585 |
|
|
|
1,342 |
|
|
|
3,086 |
|
|
|
2,596 |
|
EBITDA |
|
(5,242) |
) |
|
|
(10,804) |
) |
|
|
(13,797) |
) |
|
|
(24,788) |
) |
法律問題 (1) |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
5,300 |
|
|
|
- |
|
基於股票的薪酬 |
|
3,284 |
|
|
|
3,276 |
|
|
|
6,565 |
|
|
|
6,956 |
|
對非關聯公司的投資減值 |
|
2,250 |
|
|
|
- |
|
|
|
2,250 |
|
|
|
- |
|
非定期保修條款 |
|
463 |
|
|
|
- |
|
|
|
463 |
|
|
|
- |
|
與收購相關的薪酬支出 |
|
- |
|
|
|
370 |
|
|
|
- |
|
|
|
1,995 |
|
其他收購費用 |
|
117 |
|
|
|
226 |
|
|
|
257 |
|
|
|
431 |
|
其他非營業費用 (2) |
|
30 |
|
|
|
488 |
|
|
|
261 |
|
|
|
488 |
|
調整後 EBITDA |
$ |
902 |
|
|
$ |
(6,444) |
) |
|
$ |
1,299 |
|
|
$ |
(14,918) |
) |
(1) 參見附註12 “承付款和意外開支”。
(2) 其他非運營費用包括遣散費和資本化軟件實施成本的攤銷
41
流動性和資本資源
流動性來源
截至2024年6月30日，我們持有的現金及現金等價物為1.874億美元，用於營運資金和一般公司用途。我們的現金等價物主要由貨幣市場基金組成。迄今為止，我們的主要流動性來源是業務合併產生的淨收益以及向客户銷售所得的款項。
債務發行
我們的循環貸款（定義見下文）於2021年12月到期後，我們簽訂了為期五年的7,500萬美元優先擔保循環信貸額度（“優先循環貸款”）。優先循環融資機制的提款利率取決於公司選擇有擔保的隔夜融資利率貸款（“SOFR貸款”）還是替代基準利率貸款（“ABR貸款”）。對於SOFR貸款，利率基於芝加哥商品交易所集團基準管理有限公司（CBA）公佈的SOFR的前瞻性定期利率加0.10％，下限為0.00％，外加適用的利潤。對於ABR貸款，利率基於（i）最優惠利率，（ii）聯邦基金有效利率加上0.50％或（iii）3.25％中的最高值，再加上適用的利潤。截至2024年6月30日，優先循環融資機制下的SOFR貸款和ABR貸款的適用利潤率分別為1.75％和（0.50％）。優先循環融資機制由公司幾乎所有的資產擔保，並由公司的每家重要的國內子公司提供擔保。
我們認為，我們目前的現金、現金等價物、優先循環融資機制下的可用借款能力以及業務合併中籌集的現金將足以為本報告發布之日後的至少未來12個月的運營提供資金。但是，我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的銷售量、銷售和營銷活動的擴大以及我們的新產品和增強型產品和功能的市場採用情況。將來，我們可能會達成協議，收購或投資互補性業務、服務和技術，包括知識產權。我們可能會不時尋求通過股權和債務籌集更多資金。如果我們無法在需要的時候以合理的條件籌集額外資金，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
股票回購計劃
2024 年 3 月，我們董事會批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，我們可以回購高達 5,000 萬美元的 A 類普通股。根據該計劃，可以不時通過公開市場購買或通過私下談判的交易進行回購，但須遵守市場狀況、適用的法律要求和其他相關因素。回購計劃並未規定我們有義務收購任何特定數量的A類普通股，並且可以隨時自行決定暫停。回購股票的時間和數量將取決於多種因素，包括股票價格、商業和市場狀況、公司和監管要求、另類投資機會、收購機會和其他因素。
在截至2024年6月30日的三個月中，我們根據股票回購計劃回購了80萬股A類普通股，平均價格約為2.62美元，總額為200萬美元。在截至2024年6月30日的六個月中，我們根據股票回購計劃回購了240萬股A類普通股，平均價格約為每股2.70美元，總額為640萬美元。截至2024年6月30日，根據我們的股票回購計劃，仍有約4,360萬美元可供股票回購。
現金流摘要-截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月
下表彙總了我們在所列期間的現金流量。
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（以千美元計） |
|
|||||
由（用於）提供的淨現金 |
|
|
|
|
|
|
||
運營活動 |
|
$ |
(17,214) |
) |
|
$ |
(15,684) |
) |
投資活動 |
|
|
(1,997) |
) |
|
|
(2,328) |
) |
融資活動 |
|
|
(8,839) |
) |
|
|
(2,278) |
) |
42
運營活動
在截至2024年6月30日的六個月中，我們的經營活動使用了1,720萬美元的現金，這主要是由於我們的淨虧損1,230萬美元和用於運營資產和負債變動的2340萬美元，部分被非現金支出提供的約1,850萬美元所抵消。我們運營資產和負債的變化主要是由遞延收入減少1,120萬美元，應付賬款減少870萬美元，應收賬款增加470萬美元以及應計費用和其他負債減少350萬美元，遞延收入成本減少520萬美元部分抵消。非現金支出主要包括660萬美元的股票薪酬、500萬美元的非現金法定應計收入，其中公司同意通過歸還500萬美元的庫存來解決與供應商的爭議、310萬美元的折舊和攤銷、230萬美元的非關聯公司投資減值以及140萬美元的預期信貸損失準備金。
在截至2023年6月30日的六個月中，我們的經營活動使用了1,570萬美元的現金，這主要來自我們的淨虧損2360萬美元和用於運營資產和負債變動的430萬美元，部分被非現金支出提供的1,220萬美元所抵消。我們的運營資產和負債的變化主要是由應計費用和其他負債減少1,220萬美元，應付賬款減少1,210萬美元以及預付費用和其他資產增加630萬美元，但被庫存減少1,520萬美元、遞延收入減少730萬美元、遞延收入增加290萬美元和應收賬款減少240萬美元部分抵消。非現金支出主要包括700萬美元的股票薪酬、260萬美元的折舊和攤銷以及與180萬美元收購相關的薪酬支出。在我們用於經營活動的總現金中，600萬美元來自與收購SightPlan相關的付款。我們認為，由於供應鏈優化和庫存餘額減少，ADI協議將對未來時期的現金流產生積極影響。
投資活動
在截至2024年6月30日的六個月中，我們從投資活動中使用了200萬美元的現金，主要來自支付的170萬美元現金用於資本化內部用途軟件開發成本，30萬美元用於購買房產和設備。
在截至2023年6月30日的六個月中，我們使用了230萬美元的現金進行投資活動，主要來自為資本化內部用途軟件開發成本支付的現金。
融資活動
在截至2024年6月30日的六個月中，我們的融資活動使用了880萬澳元現金，主要來自640萬美元用於回購A類普通股，150萬美元用於與收購iQue相關的收益支付，130萬美元用於與股票薪酬獎勵淨股結算相關的税款。
在截至2023年6月30日的六個月中，我們的融資活動使用了230萬美元的現金，主要來自170萬美元用於支付與iQue收購相關的收益。
資產負債表外安排
截至2024年6月30日，我們沒有任何資產負債表外安排。
關鍵會計政策與估計
我們根據公認會計原則編制合併財務報表。這些合併財務報表的編制要求我們做出估計、假設和判斷，這些估計、假設和判斷可能會對我們報告的資產、負債、收入、成本和支出以及相關披露金額產生重大影響。我們的估計基於歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的其他假設。在不同的假設和條件下，我們的實際結果可能與這些估計值有很大差異。我們認為，下文討論的會計政策對於瞭解我們的歷史和未來業績至關重要，因為這些政策涉及更大的判斷力和複雜性。
收入確認
我們的收入主要來自銷售由硬件設備、專業安裝服務和託管服務組成的系統，以幫助業主和物業經理了解和控制資產，同時為居民提供多合一的家居控制服務。當這些產品和服務的控制權移交給客户時，收入即予以確認，金額反映了我們為換取這些產品和服務而預計有權獲得的對價。
43
我們通過信用卡、支票或自動清算所付款收到的款項，付款條件由個人合同決定，從收到時到期 30 天不等。向客户收取並匯給政府機構的税款不包括在報告的收入中。在收入確認之前從客户那裏收到的款項列為遞延收入。
我們運用實際的權宜之計，允許將未來的自動續訂納入交易價格的初始衡量標準。只有在我們有可能收取我們有權獲得的對價以換取其轉讓給客户的商品或服務時，我們才會採取這些步驟。
對一段時間內確認的合同進行核算涉及對合同總收入和成本的各種估計。由於估算過程固有的不確定性，在我們觀察合同的經濟表現時，將來可能會對完成履約義務的成本估算值進行修改。工作績效、工作條件和預計盈利能力的變化可能會導致我們的收入和成本估算值的修訂，並在修訂後的期限內予以確認。
我們可能會簽訂包含多種不同履行義務的合同，包括硬件和託管服務。硬件性能義務包括硬件的交付，託管服務履行義務允許客户在合同使用期限內使用我們的軟件。軟件和某些集線器設備的訂閲合併為一項履行義務，不支持或持續訂閲其他設備硬件。我們與多家制造商合作，為其客户提供一系列兼容的硬件選項。在將從製造商那裏購買的硬件轉讓給客户之前，我們會對其進行控制，因此，SmartRent被視為這些安排的主要內容。
對於確定的每項履約義務，我們估算獨立銷售價格，即我們單獨銷售商品或服務的價格。如果無法通過過去的交易觀察到獨立銷售價格，我們會考慮市場狀況、歷史定價數據和與履約義務相關的內部定價指南等可用信息，估算獨立銷售價格。然後，我們根據獨立銷售價格的估計，在這些債務之間分配交易價格。
庫存估值
存貨以成本或估計的淨可變現價值中較低者列報。成本是根據先入先出的方法計算的。我們會根據預期的過時情況、使用情況和歷史註銷情況調整庫存餘額。我們在預測未來需求和過時材料暴露時使用了重要的判斷。在進行估算時，我們會考慮適銷性和產品生命週期階段、產品開發計劃、需求預測、歷史收入以及對未來需求和市場狀況的假設。如果實際產品需求明顯低於預期，這可能是由我們控制之內外的因素造成的，或者如果由於技術和客户需求的迅速變化而導致庫存過時的發生率更高，則我們可能需要增加庫存調整。我們估算值的變化可能會對我們的庫存價值和經營業績產生重大影響。
股票薪酬
我們的股票薪酬與授予員工和董事的股票期權和限制性股票單位（“RSU”）有關。股票獎勵是根據授予日的公允價值來衡量的。我們使用Black-Scholes期權定價模型估算授予日股票期權獎勵的公允價值。RSU的公允價值基於授予日股票價格的公允價值。這些獎勵的公允價值被確認為預計授予獎勵的必要服務期內的直線薪酬支出。沒收在發生時通過沖銷先前確認的補償費用予以確認。
Black-Scholes模型在估算股票獎勵的公允價值時考慮了多個變量和假設。這些變量包括標的普通股的每股公允價值、行使價、預期期限、無風險利率、預期年股息收益率、預期期限內的預期股價波動以及沒收，這些將在發生時予以確認。對於所有授予的股票期權，我們使用 “普通股權” 股票期權獎勵的簡化方法計算預期期限。
授予日公允價值也適用於具有績效和服務條件的限制性股票單位。對於具有績效條件的限制性股票單位，基於流動性事件以及要歸屬的服務條件，在績效條件得到滿足之前，不確認任何補償費用。流動性事件發生後，在必要服務期結束後確認薪酬支出，此後的薪酬支出按加速歸因法確認。根據加速歸因法，在每部分服務條件的剩餘必要服務期內確認薪酬支出，就好像每部分實質上是單獨的獎勵一樣。2021年8月，公司完成了與FWAA的合併，FWAA符合流動性事件歸屬條件，並啟動了對已滿足或部分滿足時間歸屬條件的限制性股票單位的薪酬支出的確認。
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新興成長型公司地位
2012年《Jumpstart Our Business Startups法》（“JOBS法”）第102（b）（1）條規定，經修訂的1933年《證券法》第2（A）條所定義的 “新興成長型公司” 無需遵守新的或修訂後的財務會計準則，直到私營公司必須遵守新的或修訂後的財務會計準則。《喬布斯法案》規定，公司可以選擇不利用延長的過渡期，遵守適用於非新興成長型公司的要求，任何不利用延長的過渡期的選擇都是不可撤銷的。我們是一家 “新興成長型公司”，並選擇利用延長過渡期的好處。
我們將利用這一延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則，這些準則對公共企業實體和非上市企業實體有不同的生效日期，直至我們 (a) 不再是新興成長型公司或 (b) 肯定且不可撤銷地選擇退出《就業法》中規定的延長的過渡期之日為止。我們的新興成長型公司地位所提供的延長過渡期豁免可能使我們很難或不可能將我們的財務業績與另一家上市公司的財務業績進行比較，該公司的財務業績要麼不是新興成長型公司，要麼是一家新興成長型公司，但由於所使用的會計準則可能存在差異而選擇不利用這一豁免。
根據喬布斯法案，我們將一直是 “新興成長型公司”，直到（a）2021年2月9日結束的FWAA首次公開募股五週年之後的第一個財政年度；（b）我們年總收入至少為12.35億美元的財年的最後一天；（c）我們被視為 “大型加速申報人” 的財年的最後一個日期根據美國證券交易委員會的規定，非關聯公司持有至少7億美元的未償還證券，或（d）我們發行更多證券的日期在過去三年中，不可轉換債務證券超過10億美元。
最近的會計公告
更多信息見附註2 “重要會計政策” ——近期會計指導。
第 3 項-關於市場風險的定量和定性披露
我們在正常業務過程中面臨市場風險。市場風險是指由於金融市場價格和利率的不利變化而可能影響我們的財務狀況的損失風險。我們的市場風險敞口主要是利率和外幣匯率波動的結果。
我們認為，迄今為止，通貨膨脹對我們的業務、經營業績或財務狀況沒有實質性影響。儘管如此，如果我們的成本受到巨大的通貨膨脹壓力，我們可能無法完全抵消如此高的成本。我們無法或不這樣做可能會損害我們的業務、經營業績或財務狀況。
利率波動風險
截至2024年6月30日，我們的現金、現金等價物和限制性現金約為1.877億美元，主要由機構貨幣市場基金組成，具有一定程度的利率風險。根據我們截至2024年6月30日的現金狀況，假設10％的利率變動將使我們的年利息收入增加1,880萬美元，或使我們的年利息收入減少470萬美元。
外幣匯率風險
由於外幣匯率的變化，我們的經營業績和現金流會受到波動的影響。我們幾乎所有的收入都是以美元產生的。我們的支出通常以我們開展業務的司法管轄區的貨幣計價，這些司法管轄區主要在美國，在較小程度上在克羅地亞和其他國際市場。因此，由於外幣匯率的變化，我們的經營業績和現金流會受到波動的影響，並且將來可能會由於外幣匯率的變化而受到不利影響。假設適用於我們業務的外幣匯率變動10％，其影響不會對我們的歷史合併財務報表產生重大影響。迄今為止，我們還沒有采取任何對衝策略。隨着我們國際業務的增長，我們將繼續重新評估管理與匯率波動相關的風險的方法。
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項目 4-控制和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層在臨時首席執行官兼首席財務官的參與下，在本報告所涉期結束時評估了我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的設計和運作的有效性，並根據此類評估得出結論，我們的披露控制和程序自2024年6月30日起生效，保證水平合理，以確保我們在本報告中要求披露的信息是(i) 在 SEC 規章制度規定的時限內記錄、處理、彙總和報告，以及 (ii) 累積並傳達給我們的管理層，包括我們的臨時首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的六個月中，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
項目 1 — 法律訴訟
我們不時會受到正常業務過程中出現的各種索賠、指控和訴訟事項的約束。我們認為，就我們所從事的業務的性質和類型而言，這些行為是正常事件。儘管無法肯定地預測這些問題的結果，但我們認為，任何主張或未主張的法律索賠或訴訟，無論是個人還是總體而言，都不會對我們的業務、財務狀況、經營業績或前景產生重大不利影響。
第 1A 項 — 風險因素
我們在業務過程中面臨各種風險和不確定性。有關我們業務的風險和不確定性的討論，請參閲我們於2024年3月5日向美國證券交易委員會提交的10-k年度報告中標題為 “風險因素” 的部分。除了以下風險因素外，與其中披露的風險因素相比沒有實質性變化。我們可能會在未來的美國證券交易委員會文件中不時披露此類風險因素的變化或披露其他風險因素。
我們可能無法成功管理與首席執行官離職相關的領導層移交，這可能會對我們產生不利影響。
2024年7月29日，盧卡斯·哈爾德曼結束了擔任公司首席執行官兼董事會主席的任期。隨着哈爾德曼先生的離職，我們首席財務官達裏爾·斯特姆被任命為臨時首席執行官，現任董事會成員約翰·多爾曼被任命為董事會主席。公司還成立了管理委員會，指導公司度過過渡期，直到任命新的首席執行官。我們的成功將在一定程度上取決於我們對向管理委員會和臨時首席執行官過渡的管理、管理委員會和臨時首席首席執行官的有效性、我們尋找、過渡和整合永久繼任首席執行官以及永久繼任者（如果被任命）的有效性。無法保證我們將成功找到合適的常任繼任者，也無法保證我們能夠及時找到合適的常任繼任者。首席執行官的職位對於執行和實現我們的願景、戰略方向、文化和產品至關重要。領導層的過渡可能會在員工、供應商和客户之間造成不確定性，轉移資源和管理層的注意力，並影響公眾或市場的認知、我們的股價或業績，所有這些都可能對我們的有效運營能力產生負面影響，從而可能對我們的業務和經營業績產生不利影響。
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項目2 — 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人及關聯買家購買股權證券
下表彙總了截至2024年6月30日的三個月的股票回購活動。
時期 |
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購買的股票總數 (1) |
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每股支付的平均價格 (2) |
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作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 (1) |
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根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大致美元價值 (1) |
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（以千計，每股金額除外） |
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2024 年 4 月 1 日至 4 月 30 日 |
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$ |
45,643 |
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2024 年 5 月 1 日至 5 月 21 日 |
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- |
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$ |
- |
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- |
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$ |
45,643 |
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2024 年 6 月 1 日至 6 月 30 日 |
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765 |
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$ |
2.62 |
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765 |
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$ |
43,643 |
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總計 |
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765 |
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765 |
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(1) 2024 年 3 月，我們董事會批准回購高達 5000萬美元的 A 類普通股。該計劃下的回購可以通過公開市場交易、私下協商交易和其他符合適用的聯邦證券法的方式（包括通過第10b5-1條計劃）進行。我們有權決定不時回購股票的條件。回購計劃沒有到期日期，我們可以隨時自行決定暫停。有關股票回購的更多信息，請參閲本報告第一部分第1項中的附註7——可轉換優先股和股權。
(2) 每股支付的平均價格包括與回購相關的成本。
第 3 項 — 優先證券違約
沒有。
第 4 項 — 礦山安全披露
不適用。
項目 5 — 其他信息
董事和執行官的證券交易計劃
在截至2024年6月30日的三個月中，我們的董事或執行官均未加入
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項目 6-展品
以下證物作為本10-Q表季度報告的一部分提交，或以引用方式納入本季度報告。
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以引用方式納入 |
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展覽 |
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展品描述 |
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表單 |
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展覽 |
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申報日期 |
3.1 |
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第三次修訂和重述的公司註冊證書。 |
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8-K |
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3.1 |
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2021 年 8 月 30 日 |
3.2 |
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經修訂和重述的章程。 |
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8-K |
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3.2 |
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2021 年 8 月 30 日 |
10.1 |
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SmartRent, Inc. 非僱員董事薪酬政策（隨函提交）。 |
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10.2 |
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修訂並重述了SmartRent Inc.2021年股權激勵計劃。 |
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8-K |
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10.1 |
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2024年5月15日 |
10.3 |
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2024年7月29日，SmartRent, Inc.和盧卡斯·霍爾德曼之間的遣散協議和解除協議（隨函提交）。 |
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31.1 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的臨時首席執行官證書（隨函提交）。 |
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31.2 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的首席財務官證書（隨函提交）。 |
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32.1* |
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臨時首席執行官和首席財務官證書，根據《美國法典》第18章第1350條通過，該認證是根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的（隨函提交）。 |
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101.INS |
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行內 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
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101.SCH |
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帶有嵌入式 Linkbase 文檔的內聯 XBRL 分類擴展架構。 |
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104 |
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封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL 幷包含在附錄 101 中）。1 |
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* 本報告附錄32.1和附錄32.2所附的認證均被視為已提供，未向美國證券交易委員會提交，無論此類文件中包含何種一般公司註冊措辭，均不得以引用方式納入SmartRent, Inc.根據經修訂的1933年《證券法》或經修訂的1934年《證券交易法》提交的任何文件。
表示管理合同或任何補償計劃、合同或安排。
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簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條的要求，註冊人已正式安排下列簽署人於2024年8月7日代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
SmartRent, Inc. |
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作者： |
/s/ 達裏爾·斯特姆 |
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達裏爾·斯特姆 |
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臨時首席執行官兼首席財務官 |
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（首席執行官、財務和會計官） |
49