附錄 99.1
新聞發佈
聯繫人: 凱爾·比森 傳播總監 電話 (610) 251-1000 kbeeson@triumphgroup.com |
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Thomas A. Quigley,三世 投資者關係、併購副總裁兼財務主管 電話 (610) 251-1000 tquigley@triumphgroup.com
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凱旋公佈2025財年第一季度業績
賓夕法尼亞州拉德諾——2024年8月7日——凱旋集團公司(紐約證券交易所代碼:TGI)(“凱旋” 或 “公司”)今天公佈了截至2024年6月30日的2025財年第一季度的財務業績。
2025財年第一季度
2025 財年指導方針
第一季度營業收入為810萬美元,其中包括與上財年4000萬美元成本削減行動相關的160萬美元重組成本,以及與我們先前披露的與傳統結構業務環境負債有關的仲裁更新相關的750萬美元法律意外損失。我們將繼續評估我們在這件事上的合法權利和補救措施。除了影響營業收入的調整外,公司在本季度還蒙受了與償還債務相關的540萬美元債務清償損失。
TRIUMPH董事長、總裁兼首席執行官丹·克勞利表示:“TRIUMPH連續第九個季度實現了銷售額同比增長,這是因為我們基於知識產權的業務的商業售後市場銷售增長了42%以上,抵消了臨時的商業OEM和供應鏈阻力。”“我們在本季度又償還了1.2億美元的債務,鞏固了資產負債表,並獲得了繼TRIUMPH之後的兩家評級機構的信用升級。”
“由於737MAX出貨量減少,我們的內飾業務在第一季度銷售額下降,這進一步影響了其利潤和現金流。我們預計,隨着窄體飛機價格的上漲,內飾銷售將在第四季度恢復。”
克勞利繼續説:“由於強勁的售後市場需求和預計的原始設備製造商產量,TRIUMPH維持了其2025財年的銷售、息税折舊攤銷前利潤和現金流指導。我們預計,第二季度商業OEM將持續疲軟,預計將在下半年恢復。由於我們受益於對OEM和相關售後市場產品線的關注,我們仍然預計收入和利潤增長率將達到或高於市場。”
2025財年第一季度概述
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截至6月30日的三個月 |
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(百萬美元) |
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2024 |
|
|
2023 |
|
||
商用 OEM |
|
$ |
118.7 |
|
|
$ |
117.1 |
|
軍用 OEM |
|
|
61.8 |
|
|
|
65.8 |
|
OEM 總收入 |
|
|
180.5 |
|
|
|
182.9 |
|
|
|
|
|
|
|
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||
商業售後市場 |
|
|
50.2 |
|
|
|
35.2 |
|
軍用售後市場 |
|
|
41.1 |
|
|
|
36.9 |
|
售後市場總收入 |
|
|
91.3 |
|
|
|
72.1 |
|
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|
|
|
|
|
||
非航空收入 |
|
|
8.6 |
|
|
|
8.2 |
|
收購的合同負債的攤銷 |
|
|
0.6 |
|
|
|
0.6 |
|
總淨銷售額* |
|
$ |
281.0 |
|
|
$ |
263.8 |
|
* 四捨五入導致的差異 |
|
|
|
|
|
|
||
注意> 售後市場銷售包括維修和大修服務以及備件銷售。 |
|
本季度商用OEM的銷售額增長了160萬美元,增長了1.4%,這主要是由於波音787計劃和各種公務機平臺的銷量增加,但被貝爾429、波音737和其他商用固定翼平臺的銷售下降所抵消。
商業售後市場銷售額增長了1,500萬美元,增長了42.6%,這主要是由於備件銷售的增加以及本年度的備件知識產權交易約460萬美元。
由於V-22計劃的銷量如預期的那樣下降,軍用OEM的銷售額在本季度下降了400萬美元,降幅為6.0%。
本季度軍用售後市場銷售額增長了420萬美元,增長了11.4%,這主要是由於包括 CH-47 和 CH-53 在內的多個項目的備件和維修增加,但旋翼飛機維修和大修銷售的減少部分抵消了這一增長。
由於需求穩定,非航空銷售保持穩定。
TRIUMPH 的結果包括以下內容:
(百萬美元,每股收益除外) |
|
税前 |
|
|
税後 |
|
|
攤薄後每股 |
|
|||
持續經營虧損-GAAP |
|
$ |
(17.3) |
) |
|
$ |
(18.8) |
) |
|
$ |
(0.24) |
) |
調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
法律意外損失 |
|
|
7.5 |
|
|
|
7.5 |
|
|
|
0.10 |
|
重組成本 |
|
|
1.6 |
|
|
|
1.6 |
|
|
|
0.02 |
|
債務清償損失 |
|
|
5.4 |
|
|
|
5.4 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
調整後的持續經營虧損——非公認會計準則* |
|
$ |
(2.8 |
) |
|
$ |
(4.4) |
) |
|
$ |
(0.06 |
) |
*四捨五入導致的差異。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2025年第一季度用於計算每股虧損的股票數量為7720萬。
積壓訂單代表未來24個月的實際交貨日期或合同要求的訂單,為18.7億美元,較上一財年末下降2%。這一下降是由於主要根據波音737MAX計劃交付時間的變化,但被空中客車A320系列訂單的增加所抵消。
2025財年第一季度,運營中使用的現金流為1.045億美元,符合先前提供的預期。
電話會議
TRIUMPH將於今天,即8月7日上午8點30分(美國東部時間)舉行電話會議,討論2025財年第一季度的業績。電話會議將現場直播並存檔在公司的網站上,網址為 http://www.triumphgroup.com。幻燈片演示將包含在網絡直播的音頻部分中,該演示文稿已發佈在公司網站 https://www.triumphgroup.com/filings-financial/quarterly-results 上。8月7日至8月14日將通過撥打 (844) 344-7529(國內)或(412)317-0088(國際),密碼 #3237267 進行音頻重播。
關於 TRIUMPH
TRIUMPH 總部位於賓夕法尼亞州拉德諾,負責設計、開發、製造、維修和提供航空航天和國防系統及組件產品組合的備件。該公司為全球航空業提供服務,包括原始設備製造商以及所有軍用和商用飛機運營商。
有關TRIUMPHGROUP的更多信息可以在該公司的網站www.triumphgroup.com上找到。
前瞻性陳述
根據1995年《私人證券訴訟改革法》的規定,本新聞稿中非歷史事實的陳述是前瞻性陳述,包括對指導、財務和運營業績、收入、每股收益、現金流或使用、成本節約、運營效率和組織重組的預期或假設的陳述,如上所述。所有前瞻性陳述都涉及風險和不確定性,這些風險和不確定性可能會影響公司的實際業績,並可能導致其實際業績與公司或代表公司所作的任何前瞻性陳述中表達的業績存在重大差異。有關可能導致實際業績與預期業績不同的重要因素的更多信息,請參閲凱旋集團向美國證券交易委員會提交的報告,包括我們截至2024年3月31日財年的10-k表年度報告。
以下頁面上的財務數據(未經審計)
財務數據(未經審計)
凱旋集團有限公司和子公司
(以千計,每股數據除外)
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|||||
簡明的運營報表 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
淨銷售額 |
|
$ |
281,016 |
|
|
$ |
263,823 |
|
銷售成本(不包括如下所示的折舊) |
|
|
207,077 |
|
|
|
193,905 |
|
銷售、一般和管理 |
|
|
49,378 |
|
|
|
50,494 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
7,367 |
|
|
|
7,365 |
|
法律意外損失 |
|
|
7,464 |
|
|
|
— |
|
重組成本 |
|
|
1,616 |
|
|
|
— |
|
出售資產和業務的虧損,淨額 |
|
|
— |
|
|
|
12,617 |
|
營業收入(虧損) |
|
|
8,114 |
|
|
|
(558) |
) |
利息支出及其他,淨額 |
|
|
18,984 |
|
|
|
32,102 |
|
債務修改和清償損失(收益) |
|
|
5,369 |
|
|
|
(3,391) |
) |
認股權證重估增益 |
|
|
— |
|
|
|
(8,001) |
) |
非服務固定福利支出(收入) |
|
|
1,033 |
|
|
|
(820) |
) |
所得税支出 |
|
|
1,499 |
|
|
|
1,260 |
|
持續經營造成的損失 |
|
|
(18,771) |
) |
|
|
(21,708) |
) |
已終止業務的收入,扣除税款 |
|
|
4,680 |
|
|
|
3,545 |
|
淨虧損 |
|
$ |
(14,091) |
) |
|
$ |
(18,163 |
) |
每股虧損——基本: |
|
|
|
|
|
|
||
每股虧損——持續經營 |
|
$ |
(0.24) |
) |
|
$ |
(0.33) |
) |
每股收益-已終止業務 |
|
|
0.06 |
|
|
|
0.06 |
|
每股虧損-基本 |
|
$ |
(0.18) |
) |
|
$ |
(0.27) |
) |
加權平均已發行普通股——基本 |
|
|
77,158 |
|
|
|
66,347 |
|
每股虧損——攤薄後: |
|
|
|
|
|
|
||
每股虧損——持續經營 |
|
$ |
(0.24) |
) |
|
$ |
(0.33) |
) |
每股收益-已終止業務 |
|
|
0.06 |
|
|
|
0.06 |
|
每股虧損-攤薄 |
|
$ |
(0.18) |
) |
|
$ |
(0.27) |
) |
已發行普通股的加權平均值——攤薄 |
|
|
77,158 |
|
|
|
66,347 |
|
(續)
財務數據(未經審計)
凱旋集團有限公司和子公司
(千美元,股票數據除外)
資產負債表 |
|
未經審計 |
|
|
三月三十一日 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
152,604 |
|
|
$ |
392,511 |
|
應收賬款,淨額 |
|
|
136,927 |
|
|
|
138,272 |
|
合同資產 |
|
|
82,238 |
|
|
|
74,289 |
|
庫存,淨額 |
|
|
358,681 |
|
|
|
317,671 |
|
預付資產和其他流動資產 |
|
|
19,314 |
|
|
|
16,626 |
|
流動資產 |
|
|
749,764 |
|
|
|
939,369 |
|
財產和設備,淨額 |
|
|
143,389 |
|
|
|
144,287 |
|
善意 |
|
|
510,723 |
|
|
|
510,687 |
|
無形資產,淨額 |
|
|
62,843 |
|
|
|
65,063 |
|
其他,淨額 |
|
|
26,045 |
|
|
|
26,864 |
|
總資產 |
|
$ |
1,492,764 |
|
|
$ |
1,686,270 |
|
負債和股東赤字 |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務的當前部分 |
|
$ |
2,979 |
|
|
$ |
3,200 |
|
應付賬款 |
|
|
128,167 |
|
|
|
167,349 |
|
合同負債 |
|
|
46,236 |
|
|
|
55,858 |
|
應計費用 |
|
|
125,803 |
|
|
|
129,855 |
|
流動負債 |
|
|
303,185 |
|
|
|
356,262 |
|
長期債務,減去流動部分 |
|
|
957,203 |
|
|
|
1,074,999 |
|
應計養老金和退休後福利,非流動 |
|
|
278,626 |
|
|
|
283,634 |
|
遞延所得税,非流動所得税 |
|
|
7,269 |
|
|
|
7,268 |
|
其他非流動負債 |
|
|
66,042 |
|
|
|
68,521 |
|
股東赤字: |
|
|
|
|
|
|
||
普通股,面值0.001美元,授權2億股,77,246,802 |
|
|
77 |
|
|
|
77 |
|
超過面值的資本 |
|
|
1,108,761 |
|
|
|
1,107,750 |
|
累計其他綜合虧損 |
|
|
(519,136) |
) |
|
|
(517,069) |
) |
累計赤字 |
|
|
(709,263) |
) |
|
|
(695,172) |
) |
股東赤字總額 |
|
|
(119,561 |
) |
|
|
(104,414) |
) |
負債總額和股東赤字 |
|
$ |
1,492,764 |
|
|
$ |
1,686,270 |
|
(續)
財務數據(未經審計)
凱旋集團有限公司和子公司
(以千美元計)
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
運營活動 |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(14,091) |
) |
|
$ |
(18,163 |
) |
調整以將淨虧損與使用的淨現金進行對賬 |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
7,367 |
|
|
|
8,118 |
|
收購的合同負債的攤銷 |
|
|
(591 |
) |
|
|
(575) |
) |
出售資產和業務的(收益)虧損 |
|
|
(5,018) |
) |
|
|
12,617 |
|
債務修改和清償造成的損失(收益) |
|
|
5,369 |
|
|
|
(3,391) |
) |
其他攤銷已包含在利息支出中 |
|
|
1,059 |
|
|
|
1,506 |
|
信貸損失準備金 |
|
|
263 |
|
|
|
534 |
|
認股權證重估收益 |
|
|
— |
|
|
|
(8,001) |
) |
基於股份的薪酬 |
|
|
3,015 |
|
|
|
3,622 |
|
其他資產和負債的變化,不包括以下因素的影響 |
|
|
|
|
|
|
||
貿易和其他應收賬款 |
|
|
610 |
|
|
|
32,532 |
|
合同資產 |
|
|
(7,939) |
) |
|
|
(10,180 |
) |
庫存 |
|
|
(40,989) |
) |
|
|
(39,818) |
) |
預付費用和其他流動資產 |
|
|
(2,603) |
) |
|
|
(1,830) |
) |
應付賬款、應計費用和合同負債 |
|
|
(46,272) |
) |
|
|
(42,588) |
) |
應計養老金和其他退休後福利 |
|
|
892 |
|
|
|
(1,262) |
) |
其他,淨額 |
|
|
(5,599) |
) |
|
|
3,155 |
|
用於經營活動的淨現金 |
|
|
(104,527) |
) |
|
|
(63,724) |
) |
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
(8,172) |
) |
|
|
(6,401) |
) |
出售資產和企業(付款)的收益 |
|
|
572 |
|
|
|
(6,848) |
) |
投資合資企業 |
|
|
— |
|
|
|
(1,515) |
) |
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(7,600 |
) |
|
|
(14,764) |
) |
融資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
發行長期債務的收益 |
|
|
— |
|
|
|
2,000 |
|
債務和融資租賃義務的撤銷 |
|
|
(120,789) |
) |
|
|
(763) |
) |
遞延融資費用的支付 |
|
|
— |
|
|
|
(1,438) |
) |
普通股發行的支付,扣除發行成本 |
|
|
— |
|
|
|
(803) |
) |
贖回長期債務的溢價 |
|
|
(3,600 |
) |
|
|
— |
|
回購股票以獲得基於股份的薪酬 |
|
|
(2,132 |
) |
|
|
(1,235) |
) |
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(126,521) |
) |
|
|
(2,239) |
) |
匯率變動對現金的影響 |
|
|
(1,259) |
) |
|
|
(358) |
) |
現金和現金等價物的淨變動 |
|
|
(239,907) |
) |
|
|
(81,085) |
) |
期初的現金和現金等價物 |
|
|
392,511 |
|
|
|
227,403 |
|
期末的現金和現金等價物 |
|
$ |
152,604 |
|
|
$ |
146,318 |
|
(續)
財務數據(未經審計)
凱旋集團有限公司和子公司
(以千美元計)
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
系統與支持 |
|
|
|
|
|
|
||
對外部客户的淨銷售額 |
|
$ |
251,981 |
|
|
$ |
227,253 |
|
分部間銷售(在整合中被淘汰) |
|
|
8 |
|
|
|
— |
|
細分市場 EBITDAP |
|
|
47,397 |
|
|
|
40,814 |
|
分部息折舊攤銷前利潤率 |
|
|
18.9 |
% |
|
|
18.0 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
6,379 |
|
|
|
6,187 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
內飾 |
|
|
|
|
|
|
||
對外部客户的淨銷售額 |
|
$ |
29,035 |
|
|
$ |
36,570 |
|
分部間銷售(在整合中被淘汰) |
|
|
8 |
|
|
|
13 |
|
細分市場 EBITDAP |
|
|
(7,277) |
) |
|
|
(1,893) |
) |
分部息折舊攤銷前利潤率 |
|
|
-25.1 |
% |
|
|
-5.2 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
576 |
|
|
|
683 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(續)
財務數據(未經審計)
凱旋集團及其子公司
(以千美元計)
非公認會計準則財務指標披露
我們編制並公開發布根據美國公認會計原則編制的年度經審計和未經審計的季度財務報表。根據美國證券交易委員會(“SEC”)的規定,我們還會在公開文件和財報中披露和討論某些非公認會計準則財務指標。目前,我們披露的非公認會計準則財務指標是調整後的息税折舊攤銷前利潤,即我們在扣除利息和債務修改和清償的收益或虧損前來自持續經營的淨(虧損)收入、所得税、收購合同負債的攤銷、與股東合作協議有關的成本、應付給客户的與資產剝離相關的對價、法律意外損失(包括法律判決和和解)、剝離收益/虧損、認股權證重組的收益/虧損和認股權證相關交易成本、基於股份的薪酬支出、折舊和攤銷(包括長期資產的減值)、其他非經常性減值以及某些養老金支出的影響,例如削減、結算、提款和其他提前退休激勵措施;以及扣除養老金支出或福利前的調整後息税折舊攤銷前利潤,即調整後息税折舊攤銷前利潤(不包括已在調整後息税折舊攤銷前利潤中調整的養老金費用)。我們在財報、投資者電話會議和向美國證券交易委員會提交的文件中,以合併和可報告的分部為基礎披露調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤。我們使用的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司報告的類似標題的指標進行比較。此外,將來,我們可能會披露不同的非公認會計準則財務指標,以幫助我們的投資者更有意義地評估我們的未來經營業績並將其與先前公佈的經營業績進行比較。
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤視為經營業績指標,因此,我們認為與此類指標最直接可比的美國公認會計原則財務指標是來自持續經營的淨(虧損)收入。在計算調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤時,我們從持續經營業務的淨(虧損)收益中排除了我們認為應單獨確定的財務項目,以便對持續業務日常運營的財務組成部分進行進一步分析。我們在下文概述了這些排除的類型和範圍,以及由於這些排除而對使用這些非公認會計準則財務指標的實質性限制。調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤不是衡量美國公認會計原則下的財務業績的指標,不應被視為流動性的衡量標準、持續經營的淨(虧損)收入的替代方案,或根據美國公認會計原則得出的任何其他業績衡量標準的指標。我們證券的投資者和潛在投資者不應依賴調整後的息税折舊攤銷前利潤或調整後的息税折舊攤銷前利潤作為任何美國公認會計原則財務指標的替代品,包括來自持續經營的淨(虧損)收入。此外,我們敦促我們證券的投資者和潛在投資者在財報和向美國證券交易委員會提交的其他文件中仔細審查調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與持續經營的淨(虧損)收入的對賬情況,並仔細審查向美國證券交易委員會提交的10-Q表季度報告和10-K表年度報告以及我們的季度報告中包含的美國公認會計原則財務信息財報發佈,並將美國公認會計原則財務信息與我們的調整後財務信息進行比較息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前
管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤來內部衡量我們的運營和管理業績,投資者使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤作為評估我們業務表現的補充財務指標,從我們的美國公認會計原則業績和隨之而來的對賬來看,我們認為這提供了額外的信息,有助於瞭解影響我們業務的因素和趨勢。我們花了20多年的時間來擴展我們的產品和服務能力,部分原因是收購互補業務。由於我們的業務擴大,包括收購,我們來自持續經營的淨(虧損)收入包括大量的折舊和攤銷費用。調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括這些費用,除了折舊和攤銷費用外,還提供了有關我們業務經營業績的有意義的信息。我們認為,調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的披露有助於投資者有意義地評估和比較我們每季度和每年的表現。我們還認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量我們持續經營業績的指標,因為將折舊和攤銷等非現金費用與利息、所得税、養老金和其他退休後福利等非經營項目隔離開來,可以提供有關我們成本結構的更多信息,隨着時間的推移,有助於跟蹤我們的運營進展。此外,投資者、證券分析師和其他人經常依靠調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤來提供財務指標,將我們的經營業績與業內其他公司的經營業績進行比較。
(續)
財務數據(未經審計)
凱旋集團有限公司和子公司
(以千美元計)
下文描述了計算調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的財務項目(虧損)中不包括的財務項目,以及使用這些非公認會計準則財務指標與持續經營收入(虧損)相比的重大限制:
(續)
財務數據(未經審計)
凱旋集團有限公司和子公司
(以千美元計)
管理層使用非公認會計準則指標來彌補上述使用非公認會計準則指標的侷限性,僅用於補充我們的公認會計準則業績,並提供有助於瞭解影響我們業務的因素和趨勢的其他信息。
下表顯示了我們在指定時期內調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與持續經營收入(虧損)的對賬情況(以千計):
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三個月已結束 |
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|||||
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6月30日 |
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|||||
扣除利息、税項、折舊前的調整後收益 |
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2024 |
|
|
2023 |
|
||
持續經營造成的損失 |
|
$ |
(18,771) |
) |
|
$ |
(21,708) |
) |
添加回來: |
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|
|
|
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||
所得税支出 |
|
|
1,499 |
|
|
|
1,260 |
|
利息支出及其他,淨額 |
|
|
18,984 |
|
|
|
32,102 |
|
債務修改和清償損失(收益) |
|
|
5,369 |
|
|
|
(3,391) |
) |
認股權證重估增益 |
|
|
— |
|
|
|
(8,001) |
) |
法律意外損失 |
|
|
7,464 |
|
|
|
— |
|
股東合作費用 |
|
|
— |
|
|
|
1,905 |
|
資產和業務銷售虧損,淨額 |
|
|
— |
|
|
|
12,617 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
3,015 |
|
|
|
3,622 |
|
收購的合同負債的攤銷 |
|
|
(591 |
) |
|
|
(575) |
) |
折舊和攤銷 |
|
|
7,367 |
|
|
|
7,365 |
|
扣除利息、税項、折舊前的調整後收益 |
|
$ |
24,336 |
|
|
$ |
25,196 |
|
非服務固定福利支出(收入)(不包括結算) |
|
|
1,033 |
|
|
|
(820) |
) |
扣除利息、税項、折舊前的調整後收益 |
|
$ |
25,369 |
|
|
$ |
24,376 |
|
淨銷售額 |
|
$ |
281,016 |
|
|
$ |
263,823 |
|
持續經營利潤率損失 |
|
|
(6.7) |
%) |
|
|
(8.2) |
%) |
調整後息折舊攤銷前利潤率 |
|
|
9.0 |
% |
|
|
9.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
(續)
財務數據(未經審計)
凱旋集團有限公司和子公司
(以千美元計)
非公認會計準則財務指標披露(續)
為保持一致性和可比性,提供了扣除非經常性成本的調整後持續經營業務收入、調整後的持續經營業務收入、攤薄後每股持續經營業務的調整後收益。不應孤立地考慮這些衡量標準,也不得將其作為所得税前持續經營收入、持續經營收入和根據公認會計原則列報的攤薄後每股持續經營收入的替代方案。下表核對了所得税前持續經營收入、持續經營收入和扣除非經常性成本前的攤薄後每股持續經營收入。
|
|
三個月已結束 |
|
|
2025 財年 |
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|
|
税前 |
|
|
税後 |
|
|
攤薄後每股 |
|
|
|
|||
持續經營虧損——GAAP |
|
$ |
(17,272) |
) |
|
$ |
(18,771) |
) |
|
$ |
(0.24) |
) |
|
0.33 美元 |
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
法律意外損失 |
|
|
7,464 |
|
|
|
7,464 |
|
|
|
0.10 |
|
|
0.10 |
重組成本 |
|
|
1,616 |
|
|
|
1,616 |
|
|
|
0.02 |
|
|
0.02 |
債務清償損失 |
|
|
5,369 |
|
|
|
5,369 |
|
|
|
0.07 |
|
|
0.07 |
調整後的持續經營虧損——非公認會計準則* |
|
$ |
(2,823) |
) |
|
$ |
(4,322 |
) |
|
$ |
(0.06 |
) |
|
0.52 美元 |
*四捨五入導致的差異。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(續)
財務數據(未經審計)
凱旋集團有限公司和子公司
(以千美元計)
|
|
三個月已結束 |
|
|||||||||
|
|
税前 |
|
|
税後 |
|
|
攤薄後每股 |
|
|||
持續經營虧損——GAAP |
|
$ |
(20,448) |
) |
|
$ |
(21,708) |
) |
|
$ |
(0.33) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
股東合作費用 |
|
|
1,905 |
|
|
|
1,905 |
|
|
|
0.03 |
|
出售資產和業務的虧損,淨額 |
|
|
12,617 |
|
|
|
12,617 |
|
|
|
0.19 |
|
債務修改和清償收益 |
|
|
(3,391) |
) |
|
|
(3,391) |
) |
|
|
(0.05) |
) |
來自持續經營業務的調整後收入——非公認會計準則* |
|
$ |
(9,317) |
) |
|
$ |
(10,577) |
) |
|
$ |
(0.16) |
) |
*四捨五入導致的差異。 |
|
|
|
|
|
|
|
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|||
|
|
|
|
|
|
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非公認會計準則財務指標披露(續)
調整後的營業收入定義為GAAP營業收入,減去與公司轉型相關的支出/收益,例如重組費用、資產剝離收益/虧損、商譽減值和其他資產。管理層認為,這對於評估經營業績很有用,但不應孤立地使用這一衡量標準。如上所述,下表將我們的營業收入與調整後的營業收入進行了對賬。
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
營業收入(虧損)-GAAP |
|
$ |
8,114 |
|
|
$ |
(558) |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
||
出售資產和業務的虧損,淨額 |
|
|
— |
|
|
|
12,617 |
|
法律意外損失 |
|
|
7,464 |
|
|
|
— |
|
重組成本(基於現金) |
|
|
1,616 |
|
|
|
— |
|
股東合作費用 |
|
|
— |
|
|
|
1,905 |
|
調整後營業收入——非公認會計準則 |
|
$ |
17,194 |
|
|
$ |
13,964 |
|
調整後的營業利潤率——非公認會計準則 |
|
|
6.1 |
% |
|
|
5.3 |
% |
(續)
財務數據(未經審計)
凱旋集團有限公司和子公司
(以千美元計)
|
|
2025 財年 |
|
(百萬美元) |
|
指導 |
|
税前持續經營收入 |
|
32.5 美元 |
|
調整: |
|
|
|
利息支出及其他,淨額 |
|
~95.0 美元 |
|
非服務固定福利支出 |
|
~5.0 美元 |
|
折舊和攤銷 |
|
~33.0 美元 |
|
收購的合同負債的攤銷 |
|
~(4.0 美元) |
|
基於股份的薪酬 |
|
~13.0 美元 |
|
法律意外損失 |
|
~7.5 美元 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤——非公認會計準則 |
|
182.0 美元 |
|
非公認會計準則財務指標披露(續)
業務提供的現金是為了保持一致性和可比性。我們還使用自由現金流作為規劃和考慮戰略收購以及償還債務的關鍵因素。不應孤立地考慮該衡量標準,將其作為可自由支配的剩餘現金流的衡量標準,也不能作為根據公認會計原則列報的經營業績的替代方案。下表將運營中使用的現金與自由現金使用進行了對賬。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
三個月已結束 |
|
|
2025 財年 |
|||||
以百萬美元計 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
||
經營活動產生的現金(使用)流 |
|
$ |
(104.5) |
) |
|
$ |
(63.7) |
) |
|
30.0 美元-50.0 美元 |
更少: |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
(8.2) |
) |
|
|
(6.4) |
) |
|
$ (20.0)-$ (25.0) |
免費現金(使用)流* |
|
$ |
(112.7) |
) |
|
$ |
(70.1) |
) |
|
10.0 美元-25.0 美元 |
* 四捨五入導致的差異 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|