附件1.01
Latham Group, Inc.
衝突礦物報告
截至2023年12月31日的年度報告
介紹
Latham Group, Inc.（以下簡稱“Latham”、“我們”、“我們的”或“公司”）的這份衝突礦物報告（“報告”）涵蓋了2023年1月1日至12月31日（“報告期”）的報告。該報告根據1934年證券交易所法（“交易所法”），根據規則13p-1和SD表（合稱“衝突礦物規則”）編制。
衝突礦物規則要求披露某些信息，當一家公司製造或承包生產需要鉭、錫石、黃金、鎢礦或其衍生物（這些礦物在此稱為“衝突礦物”）的產品的時候。這些礦物對該產品的功能或生產是必需的。我們的某些業務製造或承包製造需要衝突礦物對產品的功能或生產至關重要。如本報告所述，我們無法確定覆蓋產品（下定義）的大部分是否來自在申報期採購了可能源自剛果民主共和國或其毗鄰國家（下稱“覆蓋國家”）的“覆蓋供應商”（下定義），或這些衝突礦物是否來自回收或廢料來源。無論是產品級別還是 Latham 公司的基礎上，其中的覆蓋產品都沒有被唯一發現需要在申報期中使用來自覆蓋國家的衝突礦物的任何答覆。
業務概況
Latham Group, Inc. 是北美、澳洲和新西蘭最大的地下住宅游泳池設計師、製造商和營銷商。Latham擁有一個並跨越24個地點的全國性運營平臺，員工約1800人。
本報告涉及的產品
本報告涉及我們在報告期內製造或承包製造的產品，這些產品可能需要衝突礦物作為其功能或生產的必要部分。我們稱這些產品為“覆蓋產品”，這些產品包括：玻璃纖維游泳池、包裝游泳池、乙烯基游泳池襯、自動安全罩、冬季罩、游泳池安全罩和相關產品。
合理的原產國調查；盡職調查框架和概述
在報告期內，Latham鑑定了101個有覆蓋產品的直接供應商，根據保守分析其被認為是潛在的受管制的對象（“有覆蓋的供應商”），這代表了報告期間其直接原材料費用的約60%。不在範圍內的直接供應商包括專門提供被評估和判斷為不含任何金屬成分的產品的供應商。有覆蓋的供應商接受了善意和合理的原產國調查（ “RCOI”）和盡職調查。Latham給所有有覆蓋的供應商發送了報告模板（見下文）並根據報告期內直接原材料費用從62%的有覆蓋供應商那裏收到了全面或部分的迴應。
根據經濟合作與發展組織（“OECD”）指南（下稱“OECD指南”），本公司是衝突礦產業務的下游實體。 Latham與任何衝突礦物的冶煉廠或精煉廠沒有直接業務聯繫，距冶煉廠，精煉廠以及供應鏈中存在的衝突礦物的來源相距幾個層次。因此，Latham依賴於有覆蓋的供應商提供關於其供應鏈中衝突礦物的準確和可靠信息，包括其直接和間接供應商。
我們進行了RCOI，目的是確定覆蓋產品中的衝突礦物是否源自覆蓋國家，以及覆蓋產品中的任何衝突礦物是否來自再生或廢料來源。
同樣，我們對衝突礦產的來源和產業鏈的控制進行了盡職調查。我們的盡職調查措施旨在符合國際公認的盡職調查框架，即OECD在出版物《衝突地區和高風險地區的礦物負責任供應鏈盡職調查指南：第三版》及其相關補充信息中的盡職調查指南（下稱“OECD指南”）。我們遵守OECD指南的情況在下文中進一步討論。
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OECD指南-盡職調查
步驟1.建立強有力的公司管理體系。
Latham採取了衝突礦產政策作為其努力的一部分，以鼓勵其供應商尊重人權並以社會責任的方式採購衝突礦物。衝突礦物政策可在https://lathampool.gcs-web.com/static-files/aedb3bc6-e5d3-4120億.94fe-3c046ce2973e進行公開查詢。衝突礦物政策聲明Latham致力於採取合理措施，包括與其供應鏈合作，以避免使用任何直接或間接資助或獲益於覆蓋國家武裝團體的衝突礦物。該政策進一步指出，Latham不支持來自覆蓋國家的衝突礦物的一般禁運，而是鼓勵其供應商繼續從受衝突和高風險地區影響的區域負責任地採購。公司針對供應商採取的行為準則等要求其供應商遵守該公司的衝突礦物政策和適用的衝突礦物法律，制定合理的政策和方案，合理確保他們的活動不會為覆蓋國家的人權侵犯行為提供資助，並鼓勵供應商對衝突礦產的來源和供應鏈管理進行盡職調查。公司供應商的行為準則公開在https://ir.lathampool.com/static-files/5f3f4ad9-7fb1-46e4-bd30-5d1e7627fa31。
早在2023年，由公司法律和供應鏈部門成員組成的跨職能內部團隊（“內部團隊”）就負責管理公司的衝突礦物合規計劃和與證券交易委員會（“SEC”）相關的報告工作。內部團隊還與外部律師協調合規工作，包括有關衝突礦產規則的培訓。公司董事會審計委員會（“審計委員會”）和某些高管團隊成員接到了有關上述活動和本報告的更新。
Latham使用工具並依賴Responsible Mineral Initiative（“RMI”）提供衝突礦物供應鏈內衝突礦物的第三方評估信息，包括（i）衝突礦物報告模板（“報告模板”）， Latham用於從調查的有覆蓋供應商那裏獲得相關信息，以及（ii）來自Responsible Minerals Assurance Process（“RMAP”）的信息，該信息使用獨立第三方對冶煉廠和精煉廠的管理體系和採購實踐進行評估，以驗證根據其標準對衝突礦物進行負責任的採購。
步驟2.確定和評估供應鏈中的風險。
我們合理的最佳努力來確定我們的供應鏈中衝突礦物的來源需要請求有覆蓋供應商填寫報告模板，包括識別我們供應鏈中的冶煉廠和精煉廠以及來自回收或廢料來源的衝突礦物。對於報告模板中被識別為在覆蓋國家的冶煉廠或精煉廠，內部團隊會對這些冶煉廠或精煉廠上可用的信息與RMAP提供的信息進行比對，以確定這些冶煉廠或精煉廠是否完成了RMAP審計並在RMAP的程序和持續驗證過程中保持良好地位（“RMAP符合”）的情況。
第3步。制定和實施應對已識別風險的策略
對於覆蓋供應商的報告模板迴應，內部團隊對其進行了完整性，清晰度和一致性審核。內部團隊與最初提供不完整，不清晰或不一致的迴應的所有有覆蓋供應商進行了通信，並向未響應Latham請求完成報告模板的某些覆蓋供應商發送了提醒和回覆。
內部團隊向我們的高管團隊和審計委員會報告了其盡職調查活動。
第4步。對供應商的盡職調查實施獨立第三方審核
Latham使用並依賴於RMI提供的有關其冶煉廠和精煉廠的獨立第三方評估的信息，以確定已識別的冶煉廠或精煉廠是否符合RMAP。
第5步。供應鏈盡職調查報告
Latham每年向SEC提交Form SD和本報告，並在其網站上提供Form SD和本報告的副本。Latham將繼續按照適用情況每年提交Form SD和衝突礦物報告。
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精煉廠或冶煉廠
報告模板允許並且內部團隊鼓勵覆蓋供應商提供產品或Latham特定信息。但是，公司從覆蓋供應商接收到的幾乎所有迴應都是以實體為基礎提供的，而不是針對Latham的定製信息。例如，對於少數提供冶煉廠和精煉廠名稱和/或來源國家信息的有覆蓋供應商，他們是根據實體為基礎提供這些信息的，而沒有區分為向Latham提供的貨物採購的衝突礦物和由覆蓋供應商採購的其他目的的衝突礦物。如果覆蓋供應商報告的熔鍊廠和/或精煉廠數量相對於所提供的產品數過多，或者衝突礦物與Latham提供的貨物之間沒有合理明確的聯繫，我們確定將覆蓋供應商在報告模板的最終版本中報告的每個迴應都會產生誤導。
公司還沒有從38％的有覆蓋供應商（基於報告期內的直接原材料費用）那裏收到回覆，並且在某些情況下，供應商的回覆不完整或不準確。
由於上述原因，我們無法確定覆蓋產品的相當一部分的衝突礦物是否來源於覆蓋國家，或者這些衝突礦物是否來自再生或廢料來源。覆蓋供應商的任何迴應都未根據產品級別或Latham特定基礎識別覆蓋產品中來自覆蓋國家的衝突礦物。
未來風險緩解措施
我們將評估實施其他步驟以增強我們判斷所使用的衝突礦物的原產國和開採衝突礦物的設施，並在我們產品的功能或生產中使用必要的衝突礦物時，進一步減輕這些衝突礦物所藴含的風險，從而確保這些衝突礦物在覆蓋國家的武裝團體中融資或受益。這些其他步驟可能包括下面所述的以下活動。
1. 進一步完善公司的盡職調查流程和通信（包括我們的升級流程），以提高對覆蓋供應商提供的報告模板響應的響應性、完整性和準確性。
2. 與覆蓋供應商通訊，以鼓勵提高其響應的準確性和合規性，以及在未來年份的報告模板中公開產品級別信息。
3. 進一步教育我們的供應鏈有關衝突礦物規則的事項。
4. 通過直接通信和信息發佈在利安德公司的網站和供應商門户網站上，向供應商傳達利安德公司有關衝突礦物採購的期望。
5. 在供應商條款和條件以及供應商行為準則中包含或增強與衝突礦物相關的要求。
6. 監控我們的供應鏈中不合規和高風險的冶煉廠和精煉廠，並在適用情況下考慮風險緩解措施。
前瞻性聲明
本報告包括《交易所法》第21E條和經修改的1933年《證券法》第27A條所定義的“前瞻性聲明”，這些前瞻性聲明涉及風險和不確定性。這些前瞻性聲明包括但不限於有關公司打算評估實施其他步驟以增強其衝突礦物合規計劃的聲明。請讀者注意，不應過度依賴這些前瞻性聲明。這些聲明僅適用於本報告的日期或本報告中指定的日期。這些聲明將受到各種風險、不確定性和其他因素的影響，包括但不限於覆蓋供應商對公司盡職調查工作的響應和合作程度、公司在其供應鏈中識別和減輕風險的能力、精煉廠和冶煉廠和其他市場參與者是否負責任地採購衝突礦物、覆蓋國家、美國或其他地方的政治和監管發展以及行業組織和倡議是否在合規過程中繼續有效作為我們的外部指導和支持來源。前瞻性聲明是基於管理層對基於某些假設的未來事件的當前觀點、信仰和期望。前瞻性聲明並不保證未來的業績。我們不承擔任何修訂或更新任何前瞻性聲明的義務，除非根據法律要求。隨後發生的事件可能影響我們對衝突礦物規則的未來決定。
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