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證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
(Mark One)
| | | | | |
☑ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2024年6月30日
要麼
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期間
委員會文件號: 001-38711
SolarWinds 公司演講
(註冊人章程中規定的確切名稱)
| | | | | | | | |
特拉華 | | 81-0753267 |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) | | (美國國税局僱主 證件號) |
7171 西南公園大道
400 號樓
奧斯汀, 德州78735
(512) 682.9300
(主要行政辦公室的地址和電話號碼)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.001美元 | SWI | 紐約證券交易所 |
用複選標記註明註冊人是否:(1)在過去的12個月中(或註冊人需要提交此類報告的較短期限)中提交了1934年《證券交易法》第13或15(d)條要求提交的所有報告,並且(2)在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。 是的§ 沒有
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類文件的較短期限)中是否以電子方式提交了根據 S-t 法規(本章第 232.405 條)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的§ 沒有
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第120億條2中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件管理器 | ☐ | 加速過濾器 | ☑ |
非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ |
新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 120億條.2 條)。☐ 是þ沒有
2024 年 7 月 30 日, 169,407,013 普通股已流通,面值每股0.001美元。
SOLARWINDS 公司
目錄
| | | | | | | | | | | |
第一部分-財務信息 |
| | | 頁面 |
第 1 項。 | 財務報表 | | 5 |
| 截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 | | 5 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間的簡明合併運營報表 | | 6 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間的簡明綜合收益(虧損)報表 | | 7 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間的簡明合併股東權益表 | | 8 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間的簡明合併現金流量表 | | 10 |
| 簡明合併財務報表附註 | | 12 |
| 1。業務的組織和性質 | | |
| 2。重要會計政策摘要 | | |
| 3。投資 | | |
| 4。善意 | | |
| 5。公允價值測量 | | |
| 6。債務 | | |
| 7。每股收益(虧損) | | |
| 8。所得税 | | |
| 9。承諾和突發事件 | | |
| | | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | | 22 |
第 3 項。 | 市場風險的定量和定性披露 | | 38 |
第 4 項。 | 控制和程序 | | 39 |
第二部分-其他信息 |
第 1 項。 | 法律訴訟 | | 41 |
第 1A 項。 | 風險因素 | | 41 |
第 6 項。 | 展品 | | 43 |
| 簽名 | | 44 |
安全港警示聲明
本10-Q表季度報告包含經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第21E條和1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。此類陳述可以用 “目標”、“預測”、“相信”、“繼續”、“期望”、“感受”、“打算”、“估計”、“尋求”、“計劃”、“可能”、“可能”、“可以”、“應該”、“將” 或類似的表述以及這些術語的否定詞來表示。在本報告中,前瞻性陳述包括有關我們的財務預測、未來財務業績以及未來運營計劃和目標的陳述。前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大不利差異。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於以下因素:
•與網絡事件相關的風險,包括 (1) 與網絡事件相關的訴訟和調查風險,包括美國證券交易委員會對我們和我們的首席信息安全官提起的未決民事訴訟所產生的風險,包括我們在為自己辯護方面已經而且可能繼續承擔鉅額費用,而且可能無法成功,從而面臨潛在的處罰、判決、罰款、和解相關費用以及其他費用和負債與此相關,(2)很多我們面臨的與網絡事件相關的財務、法律、聲譽和其他風險,包括該事件、SolarWinds的應對措施或與網絡事件相關的訴訟已經和將來可能導致業務損失的風險,原因是終止或不續訂協議、減少購買或升級我們的產品、聲譽損害、對客户、合作伙伴和供應商關係以及投資者信心產生不利影響、人員流失增加和關鍵分散注意力和其他人員,賠償義務,因違約而造成的賠償、對違反適用法律或法規行為的處罰、鉅額補救成本,以及與任何此類成本和責任的影響相關的其他責任和風險,以及 (3) 我們為保護內部環境、改善產品開發環境以及確保向客户交付的軟件的安全性和完整性而採取的措施可能無法成功或不足以防範未來的威脅行為者或攻擊,或被現有人員認為可能無法成功或不足以防範未來的威脅行為者或攻擊和潛在客户足以應對網絡事件造成的損害;
•與網絡安全相關的其他風險,包括我們已經經歷過和將來可能發生的其他安全事件,以及我們的系統和服務中已經存在和將來可能存在的漏洞,包括在更大程度上與我們的傳統產品有關的漏洞,這些漏洞已經或將來可能被利用,無論是通過我們的員工、客户的作為或不作為、內部威脅還是其他方式,這可能會導致我們和我們客户的系統受到損害或破壞,或,盜竊或挪用我們的以及我們客户的機密、專有或個人信息,以及法律和其他責任風險,包括客户、員工和合作夥伴流失率上升和關鍵人員流失的相關風險,以及對我們的銷售、續約和升級的負面影響;
•與我們的銷售活動廣度不斷變化的風險和挑戰、與增加面向企業客户的銷售工作和採用訂閲優先方法相關的投資和額外成本;
•與增加投資以及我們從監測向可觀測性轉變的時機和成功相關的風險;
•與我們的收入結構的任何變化以及過渡到訂閲優先模式時確認收入的時機相關的風險;
•與在我們的業務和解決方案中使用人工智能(AI)相關的風險,包括與不斷演變的人工智能監管、機器學習以及接收、收集、存儲、處理和傳輸數據相關的風險,以及通過人工智能或利用人工智能造成的網絡攻擊的威脅;
•與以關聯實體本位幣以外的貨幣計價的支出和銷售相關的潛在外匯損益;
•以下任何因素,無論是總體因素還是由於全球宏觀經濟狀況的影響而產生的,包括以色列和烏克蘭的戰爭、涉及中國的地緣政治緊張局勢、全球供應鏈和能源市場的中斷、通貨膨脹、更廣泛的金融服務行業流動性問題的不確定性和外幣匯率及其對全球經濟、我們的業務運營和財務狀況的影響,或對客户及其最終客户的業務運營和財務狀況的影響,以及我們的潛在客户:
◦我們的客户、其終端客户和潛在客户減少信息技術支出或延遲做出購買決定;
◦無法向新客户銷售產品,無法向現有客户銷售其他產品或升級,也無法將我們的維護客户轉換為訂閲產品;
◦我們的續訂率或淨留存率的任何下降或美國政府銷售的任何延遲或損失;
◦無法通過我們的數字營銷計劃產生大量高質量的銷售線索,也無法以可接受的轉化率將此類潛在客户轉化為新業務;
◦我們或競爭對手推出新產品、產品升級或定價模式變更的時機和採用情況;
◦利率的變化;
◦與我們的國際業務和任何國際擴張努力相關的風險;以及
◦持續的制裁和出口管制;
•隨着我們進一步支出擴大基礎設施、產品供應和銷售活動以支持業務的額外增長,我們的營業收入可能會波動並可能下降佔收入的百分比;
•我們在所服務的市場中進行有效競爭的能力以及進入新市場時競爭加劇的風險;
•我們吸引、留住和激勵員工的能力;
•任何違反法律和監管要求的行為或我們的員工或合作伙伴的任何不當行為;
•與為遵守適用法律和法規的持續變化而付出的努力和成本增加相關的風險;
•我們無法成功識別、完成和整合收購併有效地管理我們的增長;
•與我們作為受控公司的地位相關的風險;以及
•向美國證券交易委員會提交或提供的文件中更全面地描述了此類其他風險和不確定性,包括我們在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告和本10-Q表季度報告中討論的風險因素。
鑑於這些風險和不確定性,您不應過分依賴這些前瞻性陳述。此外,前瞻性陳述僅代表截至本10-Q表季度報告發布之日我們管理層的信念和假設。除非法律要求,否則即使將來有新的信息,我們也沒有義務公開更新這些前瞻性陳述,也沒有義務更新實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大不利差異的原因。
投資者和其他人應注意,我們使用我們的投資者關係網站(https://investors.solarwinds.com)、美國證券交易委員會文件、新聞稿、公開電話會議和網絡直播向投資者宣佈重要信息。我們使用這些渠道以及社交媒體與公眾就我們的公司、業務和其他問題進行溝通。我們在社交媒體上發佈的信息可能被視為重要信息。因此,我們鼓勵投資者、媒體和其他對我們公司感興趣的人查看我們在投資者關係網站上列出的社交媒體渠道上發佈的信息。
在本報告中,“SolarWinds”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 是指SolarWinds公司及其合併子公司。
第一部分:財務信息
第 1 項。財務報表
SolarWinds 公司
簡明合併資產負債表
(以千計,股票和每股信息除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| 2024 | | 2023 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 158,845 | | | $ | 284,695 | |
短期投資 | 10,705 | | | 4,477 | |
減去美元備抵後的應收賬款761 和 $743 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日 | 88,111 | | | 103,455 | |
應收所得税 | 1,024 | | | 459 | |
| | | |
| | | |
預付資產和其他流動資產 | 24,149 | | | 28,241 | |
流動資產總額 | 282,834 | | | 421,327 | |
財產和設備,淨額 | 18,852 | | | 19,669 | |
經營租賃資產 | 36,182 | | | 43,776 | |
遞延税 | 133,690 | | | 133,224 | |
善意 | 2,379,739 | | | 2,397,545 | |
無形資產,淨額 | 155,133 | | | 183,688 | |
其他資產,淨額 | 52,257 | | | 51,686 | |
總資產 | $ | 3,058,687 | | | $ | 3,250,915 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 9,505 | | | $ | 9,701 | |
應計負債和其他 | 43,491 | | | 56,643 | |
當期經營租賃負債 | 14,225 | | | 14,925 | |
| | | |
應計應付利息 | 889 | | | 942 | |
| | | |
應繳所得税 | 42,248 | | | 29,240 | |
遞延收入的本期部分 | 332,120 | | | 344,907 | |
當前債務負債 | 12,357 | | | 12,450 | |
流動負債總額 | 454,835 | | | 468,808 | |
長期負債: | | | |
遞延收入,扣除當期部分 | 42,815 | | | 42,070 | |
非流動遞延税 | 1,896 | | | 1,933 | |
非流動經營租賃負債 | 42,839 | | | 49,848 | |
其他長期負債 | 15,578 | | | 55,278 | |
長期債務,扣除流動部分 | 1,195,415 | | | 1,190,934 | |
負債總額 | 1,753,378 | | | 1,808,871 | |
承付款和或有開支(注9) | | | |
| | | |
股東權益: | | | |
普通股,$0.001 面值: 1,000,000,000 授權股份;以及 169,377,216 和 166,637,506 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日的已發行和流通股份 | 169 | | | 167 | |
優先股,$0.001 面值: 50,000,000 授權股份;以及 不 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日的已發行和流通股份 | — | | | — | |
額外的實收資本 | 2,546,118 | | | 2,688,854 | |
累計其他綜合虧損 | (48,767) | | | (28,103) | |
累計赤字 | (1,192,211) | | | (1,218,874) | |
股東權益總額 | 1,305,309 | | | 1,442,044 | |
負債和股東權益總額 | $ | 3,058,687 | | | $ | 3,250,915 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
SolarWinds 公司
簡明合併運營報表
(以千計,每股信息除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入: | | | | | | | |
訂閲 | $ | 70,033 | | | $ | 53,389 | | | $ | 138,790 | | | $ | 107,746 | |
保養 | 110,306 | | | 116,056 | | | 222,026 | | | 230,534 | |
經常性收入總額 | 180,339 | | | 169,445 | | | 360,816 | | | 338,280 | |
執照 | 12,911 | | | 15,589 | | | 25,745 | | | 32,730 | |
總收入 | 193,250 | | | 185,034 | | | 386,561 | | | 371,010 | |
收入成本: | | | | | | | |
經常性收入成本 | 18,481 | | | 18,533 | | | 36,653 | | | 36,927 | |
收購技術的攤銷 | 1,767 | | | 3,425 | | | 4,431 | | | 6,861 | |
總收入成本 | 20,248 | | | 21,958 | | | 41,084 | | | 43,788 | |
毛利潤 | 173,002 | | | 163,076 | | | 345,477 | | | 327,222 | |
運營費用: | | | | | | | |
銷售和營銷 | 55,304 | | | 59,838 | | | 110,225 | | | 125,754 | |
研究和開發 | 26,399 | | | 24,081 | | | 54,227 | | | 47,872 | |
一般和行政 | 30,321 | | | 34,418 | | | 61,629 | | | 60,019 | |
收購的無形資產的攤銷 | 11,492 | | | 12,094 | | | 23,011 | | | 25,099 | |
| | | | | | | |
運營費用總額 | 123,516 | | | 130,431 | | | 249,092 | | | 258,744 | |
營業收入 | 49,486 | | | 32,645 | | | 96,385 | | | 68,478 | |
其他收入(支出): | | | | | | | |
利息支出,淨額 | (28,047) | | | (29,443) | | | (54,877) | | | (58,024) | |
其他收入(支出),淨額 | (61) | | | 13 | | | (10) | | | (76) | |
其他支出總額 | (28,108) | | | (29,430) | | | (54,887) | | | (58,100) | |
所得税前收入 | 21,378 | | | 3,215 | | | 41,498 | | | 10,378 | |
所得税支出 | 10,274 | | | 2,955 | | | 14,835 | | | 15,739 | |
淨收益(虧損) | $ | 11,104 | | | $ | 260 | | | $ | 26,663 | | | $ | (5,361) | |
普通股股東可獲得的淨收益(虧損) | $ | 11,104 | | | $ | 260 | | | $ | 26,663 | | | $ | (5,361) | |
普通股股東每股淨收益(虧損): | | | | | | | |
每股基本收益(虧損) | $ | 0.07 | | | $ | — | | | $ | 0.16 | | | $ | (0.03) | |
攤薄後每股收益(虧損) | $ | 0.06 | | | $ | — | | | $ | 0.15 | | | $ | (0.03) | |
用於計算普通股股東每股淨收益(虧損)的加權平均股: | | | | | | | |
用於計算每股基本收益(虧損)的股份 | 168,768 | | | 164,193 | | | 168,093 | | | 163,487 | |
用於計算每股攤薄收益(虧損)的股份 | 172,562 | | | 165,386 | | | 172,109 | | | 163,487 | |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
SolarWinds 公司
綜合收益(虧損)簡明合併報表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
淨收益(虧損) | $ | 11,104 | | | $ | 260 | | | $ | 26,663 | | | $ | (5,361) | |
其他綜合收益(虧損): | | | | | | | |
外幣折算調整 | (4,864) | | | (2,950) | | | (20,664) | | | 7,433 | |
未實現的投資收益,扣除所得税支出 $— 和 $10 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,分別為美元— 和 $31 分別在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中 | — | | | 37 | | | — | | | 120 | |
其他綜合收益(虧損) | (4,864) | | | (2,913) | | | (20,664) | | | 7,553 | |
綜合收益(虧損) | $ | 6,240 | | | $ | (2,653) | | | $ | 5,999 | | | $ | 2,192 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
SolarWinds 公司
簡明合併股東權益表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的三個月 |
| 普通股 | | 額外 付費 資本 | | 累積的 其他 全面 收入(虧損) | | 累積的 赤字 | | 總計 股東 股權 |
股票 | | 金額 | |
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截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | 168,162 | | $ | 168 | | | $ | 2,532,169 | | | $ | (43,903) | | | $ | (1,203,315) | | | $ | 1,285,119 | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | (4,864) | | | — | | | (4,864) | |
| | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,104 | | | 11,104 | |
綜合收益 | | | | | | | | | | | 6,240 | |
行使股票期權 | 7 | | | — | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
已發行的限制性股票單位,扣除扣税的股份 | 1,208 | | | 1 | | | (5,982) | | | — | | | — | | | (5,981) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 19,927 | | | — | | | — | | | 19,927 | |
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | 169,377 | | | $ | 169 | | | $ | 2,546,118 | | | $ | (48,767) | | | $ | (1,192,211) | | | $ | 1,305,309 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六個月 |
| 普通股 | | 額外 付費 資本 | | 累積的 其他 全面 收入(虧損) | | 累積的 赤字 | | 總計 股東 股權 |
股票 | | 金額 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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截至2023年12月31日的餘額 | 166,638 | | $ | 167 | | | $ | 2,688,854 | | | $ | (28,103) | | | $ | (1,218,874) | | | $ | 1,442,044 | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | (20,664) | | | — | | | (20,664) | |
| | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 26,663 | | | 26,663 | |
綜合收益 | | | | | | | | | | | 5,999 | |
行使股票期權 | 9 | | | — | | | 12 | | | — | | | — | | | 12 | |
已發行的限制性股票單位,扣除扣税的股份 | 2,562 | | | 2 | | | (14,272) | | | — | | | — | | | (14,270) | |
| | | | | | | | | | | |
根據員工股票購買計劃發行股票 | 168 | | | — | | | 1,594 | | | — | | | — | | | 1,594 | |
| | | | | | | | | | | |
已支付的特別股息 ($)1.00 每股) | — | | | — | | | (168,162) | | | — | | | — | | | (168,162) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 38,092 | | | — | | | — | | | 38,092 | |
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | 169,377 | | | $ | 169 | | | $ | 2,546,118 | | | $ | (48,767) | | | $ | (1,192,211) | | | $ | 1,305,309 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 |
| 普通股 | | 額外 付費 資本 | | 累積的 其他 全面 收入(虧損) | | 累積的 赤字 | | 總計 股東 股權 |
股票 | | 金額 | |
截至2023年3月31日的餘額 | 163,667 | | $ | 164 | | | $ | 2,638,670 | | | $ | (37,648) | | | $ | (1,215,386) | | | $ | 1,385,800 | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | (2,950) | | | — | | | (2,950) | |
扣除税款後的未實現投資收益 | — | | | — | | | — | | | 37 | | | — | | | 37 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 260 | | | 260 | |
綜合損失 | | | | | | | | | | | (2,653) | |
行使股票期權 | 115 | | | — | | | 104 | | | — | | | — | | | 104 | |
已發行的限制性股票單位,扣除扣税的股份 | 929 | | | 1 | | | (3,177) | | | — | | | — | | | (3,176) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 18,581 | | | — | | | — | | | 18,581 | |
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 164,711 | | $ | 165 | | | $ | 2,654,178 | | | $ | (40,561) | | | $ | (1,215,126) | | | $ | 1,398,656 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六個月 |
| 普通股 | | 額外 付費 資本 | | 累積的 其他 全面 收入(虧損) | | 累積的 赤字 | | 總計 股東 股權 |
股票 | | 金額 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | 161,929 | | $ | 162 | | | $ | 2,627,370 | | | $ | (48,114) | | | $ | (1,209,765) | | | $ | 1,369,653 | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | 7,433 | | | — | | | 7,433 | |
扣除税款後的未實現投資收益 | — | | | — | | | — | | | 120 | | | — | | | 120 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,361) | | | (5,361) | |
綜合收益 | | | | | | | | | | | 2,192 | |
行使股票期權 | 121 | | | — | | | 112 | | | — | | | — | | | 112 | |
已發行的限制性股票單位,扣除扣税的股份 | 2,460 | | | 3 | | | (10,170) | | | — | | | — | | | (10,167) | |
發行股票 | 3 | | | — | | | 18 | | | — | | | — | | | 18 | |
根據員工股票購買計劃發行股票 | 198 | | | — | | | 1,711 | | | — | | | — | | | 1,711 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 35,137 | | | — | | | — | | | 35,137 | |
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 164,711 | | | $ | 165 | | | $ | 2,654,178 | | | $ | (40,561) | | | $ | (1,215,126) | | | $ | 1,398,656 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
SolarWinds 公司
簡明合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 |
來自經營活動的現金流 | | | |
淨收益(虧損) | $ | 26,663 | | | $ | (5,361) | |
為將淨收益(虧損)與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 37,794 | | | 43,132 | |
| | | |
應收賬款損失準備金 | 83 | | | 1,293 | |
股票薪酬支出 | 37,526 | | | 34,494 | |
| | | |
債務發行成本的攤銷 | 5,360 | | | 5,361 | |
| | | |
| | | |
遞延税 | (4,371) | | | (3,593) | |
| | | |
| | | |
外幣匯率(收益)虧損 | (162) | | | 116 | |
租賃減值費用 | 2,141 | | | 11,689 | |
其他非現金支出(福利) | (135) | | | 245 | |
運營資產和負債的變化: | | | |
應收賬款 | 14,009 | | | 15,873 | |
應收所得税 | (584) | | | (999) | |
預付費和其他資產 | 4,844 | | | (9,522) | |
應付賬款 | (165) | | | (3,048) | |
應計負債和其他 | (15,037) | | | (29,736) | |
應計應付利息 | (53) | | | (272) | |
應繳所得税 | (26,575) | | | (6,171) | |
遞延收入 | (7,944) | | | (3,734) | |
| | | |
經營活動提供的淨現金 | 73,394 | | | 49,767 | |
來自投資活動的現金流 | | | |
購買投資 | (18,945) | | | (988) | |
投資的到期日 | 12,922 | | | 26,535 | |
購買財產和設備 | (3,932) | | | (1,387) | |
資本化軟件開發成本 | (6,996) | | | (6,759) | |
購買無形資產 | (170) | | | (108) | |
| | | |
| | | |
其他投資活動 | — | | | 564 | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | (17,121) | | | 17,857 | |
來自融資活動的現金流 | | | |
| | | |
| | | |
根據員工股票購買計劃發行普通股的收益 | 1,594 | | | 1,711 | |
回購普通股 | (14,270) | | | (10,167) | |
行使股票期權 | 12 | | | 112 | |
| | | |
| | | |
| | | |
已支付的股息 | (168,162) | | | — | |
償還信貸協議中的借款 | — | | | (3,113) | |
支付債務發行成本 | (1,036) | | | — | |
| | | |
| | | |
用於融資活動的淨現金 | (181,862) | | | (11,457) | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (261) | | | (711) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
現金和現金等價物的淨增加(減少) | (125,850) | | | 55,456 | |
現金和現金等價物 | | | |
期初 | 284,695 | | | 121,738 | |
期末 | $ | 158,845 | | | $ | 177,194 | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 |
現金流信息的補充披露 | | | |
支付利息的現金 | $ | 54,285 | | | $ | 54,935 | |
為所得税支付的現金 | $ | 43,795 | | | $ | 24,140 | |
| | | |
非現金投資和融資交易 | | | |
| | | |
股票薪酬包含在資本化軟件開發成本中 | $ | 565 | | | $ | 644 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
SolarWinds 公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
1。 業務的組織和性質
特拉華州的一家公司SolarWinds Corporation及其子公司(“公司”、“我們” 和 “我們的”)是簡單、強大和安全的可觀測性和信息技術或It管理軟件的領先提供商。我們的解決方案旨在讓世界各地的組織,無論其類型、規模或複雜性如何,都能全面統一地瞭解當今的現代、分佈式和混合網絡環境。我們的業務側重於構建產品,使技術專業人員和領導者能夠安全地監控和管理其 IT 環境的性能,無論它們是在本地、雲端還是混合部署中。我們的方法使我們能夠為整個IT市場提供服務,我們的客户包括網絡和系統工程師、數據庫管理員、存儲管理員、DevOps、SecOps和服務枱專業人員。我們銷售的產品用於各行各業的組織,從非常小的企業到大型企業,不一而足。
2。 重要會計政策摘要
我們根據美利堅合眾國公認會計原則(“GAAP”)和美國證券交易委員會(“SEC”)的報告條例編制了中期簡明合併財務報表。它們不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和腳註。隨附的簡明合併財務報表包括SolarWinds公司的賬目及其全資子公司的賬目。我們已經清除了所有公司間餘額和交易。
中期財務信息未經審計,但反映了所有正常調整,我們認為這些調整是提供公允的中期業績表所必需的。本中期信息應與截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中的經審計的合併財務報表一起閲讀。
特別現金分紅
2024 年 3 月 15 日,我們董事會宣佈派發特別現金股息 $1.00 截至2024年4月3日已發行和流通的每股普通股。特別現金股息,總金額為 $168.22024 年 4 月 15 日支付了百萬美元。
改敍
為了符合本期的列報方式,對前一期簡明合併現金流量表進行了某些重新分類。這些重新分類並未影響先前報告的淨收益(虧損)、總資產或淨運營、投資或融資現金流。
估算值的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求我們的管理層做出估算和假設,這些估算和假設會影響財務報表之日的報告金額和資產負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。我們經歷的實際結果可能與我們的估計有重大差異。需要我們做出最重要、最困難和最主觀的判斷的會計估算包括:
•商譽、無形資產、長期資產和或有對價的估值;
•收入確認;
•基於股票的薪酬;
•所得税;以及
•意外損失。
最近發佈的會計公告
2023年11月,財務會計準則委員會發布了第2023-07號會計準則更新(“亞利桑那州立大學”)“分部報告(主題280):對應報告的分部披露的改進”。更新後的指南擴大了分部的披露範圍,要求額外披露分部損益中包含的重大分部支出以及其他分部信息。更新後的指導方針在2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的過渡期內對上市公司有效,並且允許提前採用。我們目前作為單一的可報告細分市場運營,儘管我們預計不會採用該細分市場
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
指導方針為了對我們的合併財務報表產生重大影響,我們將需要從截至2024年12月31日的財年年度報告中及隨後的中期內提供增強的分部披露。
2023年12月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2023-09號 “所得税(主題740):所得税披露的改進”,以擴大所得税的披露要求,特別是與税率對賬和已繳所得税相關的披露要求。更新後的指導方針在2024年12月15日之後的財政年度內對上市公司有效,並允許提前採用。我們目前預計該指南的通過不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
公允價值測量
我們對經常性以公允價值計量的金融資產和負債以及非金融資產和負債(例如商譽、無形資產和不動產、廠房和設備)的公允價值計量適用權威指南。
該指南建立了三層公允價值層次結構,優先考慮公允價值計算中使用的估值技術的投入。三個輸入級別的定義如下:
級別1:我們可進入的活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價。
級別 2:除歸類為 1 級的輸入外,市場上可觀察到的輸入。
第 3 級:市場上不可觀察且對估值具有重要意義的投入。
我們根據從多個定價供應商那裏獲得的投入來確定可供出售證券的公允價值,這些供應商在確定公允價值時可能會使用活躍市場中相同資產(一級投入)的報價,或除可直接或間接觀察到的報價(二級投入)以外的投入(二級投入)。但是,我們將所有可供出售的證券歸類為使用二級輸入進行估值。用於確定我們具有二級投入的金融工具的公允價值的估值技術來自未經調整的、不具約束力的市場共識價格,這些價格得到了可觀測的市場數據、類似工具的報價或定價模型的證實。我們的程序包括控制措施,以確保通過審查估值方法和假設來記錄適當的公允價值。
參見注釋 5。公允價值計量,用於定期按公允價值核算的金融工具的摘要。由於到期時間相對較短,我們在簡明合併資產負債表中報告的現金、應收賬款、應付賬款和其他應計支出的賬面金額接近公允價值。
累計其他綜合收益(虧損)
按組成部分分列的累計其他綜合收益(虧損)的變化彙總如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 外幣 翻譯調整 | | | | 累積其他綜合版 收入(虧損) |
| | | | | | | |
| | | (以千計) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2023年12月31日的餘額 | | | $ | (28,103) | | | | | $ | (28,103) | |
重新分類前的其他綜合損失 | | | (20,664) | | | | | (20,664) | |
從累計其他綜合收益(虧損)中重新分類的金額 | | | — | | | | | — | |
本期其他綜合虧損淨額 | | | (20,664) | | | | | (20,664) | |
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | | $ | (48,767) | | | | | $ | (48,767) | |
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收入分解
以下彙總了我們在某個時間點和一段時間內確認的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 | |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | |
| | | | | | | | |
| (以千計) | |
在某個時間點確認的收入 | $ | 43,314 | | | $ | 34,636 | | | $ | 86,943 | | | $ | 72,627 | | |
一段時間內確認的收入 | 149,936 | | | 150,398 | | | 299,618 | | | 298,383 | | |
已確認的總收入 | $ | 193,250 | | | $ | 185,034 | | | $ | 386,561 | | | $ | 371,010 | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
遞延收入
我們的遞延收入總餘額詳情如下:
| | | | | |
| 遞延收入總額 |
| |
| (以千計) |
截至2023年12月31日的餘額 | $ | 386,977 | |
| |
確認的遞延收入 | (266,971) | |
延期的額外款項 | 254,929 | |
| |
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | 374,935 | |
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,我們確認的收入約為美元100.0百萬和美元232.6這分別包含在我們截至2023年12月31日報告的遞延收入餘額中。
我們預計截至2024年6月30日確認與這些剩餘績效義務相關的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 各期預計收入確認 |
| 總計 | | 小於 1 年 | | 1-3 年 | | 超過 3 年 |
| | | | | | | |
| (以千計) |
遞延收入的預期確認 | $ | 374,935 | | | $ | 332,120 | | | $ | 41,648 | | | $ | 1,167 | |
遞延佣金
我們的遞延佣金餘額詳情如下:
| | | | | | | | | | | |
| | | 遞延佣金 |
| | | (以千計) |
截至2023年12月31日的餘額 | | $ | 23,563 | |
| | | |
佣金已資本化 | | 4,575 | |
攤銷已確認 | | (4,610) | |
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | $ | 23,528 | |
| | | |
| 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| 2024 | | 2023 |
| | | |
| (以千計) |
歸類為: | | | |
當前 | $ | 8,210 | | | $ | 7,926 | |
非當前 | 15,318 | | | 15,637 | |
遞延佣金總額 | $ | 23,528 | | | $ | 23,563 | |
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收入成本
收購技術的攤銷。收入成本中包含的收購技術的攤銷與我們的許可產品和訂閲產品相關的如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
| (以千計) |
收購的許可證技術的攤銷 | $ | 923 | | | $ | 924 | | | $ | 1,846 | | | $ | 1,846 | |
收購的訂閲技術的攤銷 | 844 | | | 2,501 | | | 2,585 | | | 5,015 | |
收購技術的攤銷總額 | $ | 1,767 | | | $ | 3,425 | | | $ | 4,431 | | | $ | 6,861 | |
3. 投資
下表彙總了我們的短期投資:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 |
| 成本 | | 未實現收益總額 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 |
| | | | | | | |
| (以千計) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
短期投資: | | | | | | | |
可供出售證券: | | | | | | | |
美國國債 | $ | 7,950 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 7,950 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
商業票據 | 2755 | | | — | | | — | | | 2755 | |
| | | | | | | |
短期投資總額 | $ | 10,705 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 10,705 | |
| | | | | | | |
| 2023 年 12 月 31 日 |
| 成本 | | 未實現收益總額 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 |
| | | | | | | |
| (以千計) |
短期投資: | | | | | | | |
可供出售證券: | | | | | | | |
美國國債 | $ | 3,979 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 3,980 | |
| | | | | | | |
商業票據 | 497 | | | — | | | — | | | 497 | |
| | | | | | | |
短期投資總額 | $ | 4,476 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 4,477 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
下表彙總了我們的可供出售證券的合同基礎到期日:
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 |
| 成本 | | 公允價值 |
| | | |
| (以千計) |
在一年或更短的時間內到期 | $ | 10,705 | | | $ | 10,705 | |
| | | |
| | | |
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4。 善意
下表反映了截至2024年6月30日的六個月的商譽變化:
| | | | | |
| (以千計) |
截至2023年12月31日的餘額 | $ | 2,397,545 | |
| |
| |
外幣折算 | (17,806) | |
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | 2,379,739 | |
我們簡明合併資產負債表上的累計商譽減值為美元893.0 百萬和美元897.2 截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別為百萬美元,並受外幣匯率變動的影響。
5。 公允價值測量
下表彙總了截至2024年6月30日和2023年12月31日定期計量的金融資產的公允價值。在截至2024年6月30日的六個月中,公允價值計量水平之間沒有發生任何轉移。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允價值測量結果為 2024 年 6 月 30 日使用 | | |
| 的報價 活躍市場 對於相同的資產 (第 1 級) | | 意義重大 其他 可觀察 輸入 (第 2 級) | | 意義重大 無法觀察 輸入 (第 3 級) | | 總計 |
| | | | | | | |
| (以千計) | | |
現金等價物: | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 44,473 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 44,473 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
商業票據 | — | | | 28,052 | | | — | | | 28,052 | |
現金等價物總額 | 44,473 | | | 28,052 | | | — | | | 72,525 | |
短期投資: | | | | | | | |
美國國債 | — | | | 7,950 | | | — | | | 7,950 | |
| | | | | | | |
商業票據 | — | | | 2755 | | | — | | | 2755 | |
| | | | | | | |
短期投資總額 | — | | | 10,705 | | | — | | | 10,705 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
總資產 | $ | 44,473 | | | $ | 38,757 | | | $ | — | | | $ | 83,230 | |
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允價值測量結果為 2023 年 12 月 31 日使用 | | |
| 的報價 活躍市場 對於相同的資產 (第 1 級) | | 意義重大 其他 可觀察 輸入 (第 2 級) | | 意義重大 無法觀察 輸入 (第 3 級) | | 總計 |
| | | | | | | |
| (以千計) | | |
現金等價物: | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 195,017 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 195,017 | |
美國國債 | — | | | 1,987 | | | — | | | 1,987 | |
商業票據 | — | | | 31,586 | | | — | | | 31,586 | |
現金等價物總額 | 195,017 | | | 33,573 | | | — | | | 228,590 | |
| | | | | | | |
短期投資: | | | | | | | |
美國國債 | — | | | 3,980 | | | — | | | 3,980 | |
| | | | | | | |
商業票據 | — | | | 497 | | | — | | | 497 | |
| | | | | | | |
短期投資總額 | — | | | 4,477 | | | — | | | 4,477 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
總資產 | $ | 195,017 | | | $ | 38,050 | | | $ | — | | | $ | 233,067 | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日,隨着債務協議的利率根據市場利率的變化進行調整,我們的長期債務的賬面價值接近其估計的公允價值。參見注釋 6。債務:瞭解有關我們債務的更多信息。
我們的非金融資產和負債(包括商譽、無形資產和財產、廠房和設備)的公允價值是非經常性計量的。公允價值調整是在減值費用確認期間進行的。我們的申報單位和無限期無形資產的公允價值在公允價值層次結構中被歸類為第三級,這是因為使用公司特定信息得出了大量不可觀察的投入。
6。 債務
下表彙總了與我們的債務有關的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| 2024 | | 2023 |
| 金額 | | 有效費率 | | 金額 | | 有效費率 |
| | | | | | | |
| (以千計,利率除外) |
循環信貸額度 | $ | — | | | — | % | | $ | — | | | — | % |
第一留置權定期貸款(經修訂)於 2027 年 2 月到期 | 1,235,662 | | | 8.59 | % | | 1,235,662 | | | 9.11 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
本金總額 | 1,235,662 | | | | | 1,235,662 | | | |
未攤銷的折扣和債務發行成本 | (27,890) | | | | | (32,278) | | | |
債務總額 | 1,207,772 | | | | | 1,203,384 | | | |
減去:長期債務的流動部分 | (12,357) | | | | | (12,450) | | | |
長期債務總額 | $ | 1,195,415 | | | | | $ | 1,190,934 | | | |
高級擔保第一留置權信貸額度
關於2016年2月的私下交易,我們與機構貸款人和金融機構集團簽訂了第一份留置權信貸協議(“信貸協議”)。
2024年1月,我們簽訂了信貸協議第7號修正案,其目的包括:(i)為第一留置權定期貸款再融資,(ii)降低現有第一留置權定期貸款在有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)借款方面的適用利潤,(iii)取消確定適用利潤率的第一留置權淨槓桿率部分。由於再融資,所需的季度本金支付被推遲到2024年第三季度。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2024年6月30日,經修訂的信貸協議包括以下內容:
•一美元1.236十億美元的定期貸款或第一留置權定期貸款,最終到期日為2027年2月5日;以及
•一美元130.0百萬循環信貸額度(包括金額為美元的信用證次級貸款)35.0 百萬),或循環信貸額度,由(i)一美元組成112.5百萬筆多幣種資金和 (ii) a $17.5 百萬筆資金僅以美元提供,最終到期日為(以較早者為準):2027 年 11 月 23 日,或者,如果金額超過美元150.0在第一留置權定期貸款到期日前第91天,即第一留置權定期貸款到期日的第91天,即第一留置權定期貸款到期日的第91天,未償還的第一留置權定期貸款中的100萬英鎊。
我們的循環信貸額度下的借款按浮動利率計息,我們可以選擇浮動利率,即 (1) 特定利息期的SOFR利率加上適用的利潤率為 2.25% 或 (2) 基本利率加上適用的利潤率為 1.25%。適用於循環信貸額度的SOFR利率的 “下限” 為 0.0%.
我們的第一留置權定期貸款下的借款按浮動利率計息,我們可以選擇浮動利率,即 (1) 指定利息期的SOFR利率加上適用的利潤率為 3.25% 或 (2) 基本利率加上適用的利潤率為 2.25%。適用於第一留置權定期貸款的SOFR利率的 “下限” 為 0.0%.
任何一天的基準利率是每年的浮動利率,等於 (a) 行政機構摩根大通公開宣佈的當天有效的利率作為 “最優惠利率” 和 (b) 當天有效的聯邦基金有效利率中最高的利率+ 0.50% 和 (c) 一個月的 SOFR 利率加上 1.0每年%。
第一留置權定期貸款要求等額的季度還款額等於 0.25修正後的本金的百分比。
除了為循環信貸額度和第一留置權定期貸款下的未償貸款支付利息外,我們還需要支付的承諾費為 0.375循環信貸額度下每年未使用承付款的百分比。
信貸協議包含許多契約,除其他外,這些契約限制了我們:承擔額外債務;產生留置權;進行合併、合併、清算或解散;支付股息和分配,或贖回、回購或退還我們的股本;進行某些投資、收購、貸款或預付款。此外,信貸協議的條款包括一項財務契約,該契約要求在每個財政季度結束時,如果循環信貸額度下的借款總額超過 35在循環信貸額度下承諾總額的百分比,我們的第一留置權淨槓桿率不能超過 7.40 到 1.00。信貸協議還包含某些慣常陳述和保證、肯定承諾和違約事件。截至2024年6月30日,我們遵守了信貸協議的所有條款。
2024年7月24日,我們簽訂了信貸協議第8號修正案,除其他外,(i)將循環信貸額度的到期日延長至2029年7月24日,(ii)將第一留置權定期貸款的到期日延長至2030年2月5日,以及(iii)將我們現有第一留置權定期貸款的適用利潤率從 3.25% 到 2.75佔SOFR借款的百分比。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
7。 每股收益(虧損)
計算每股基本收益(虧損)時股票數量的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
| (以千計) |
每股基本收益(虧損) | | | | | | | |
分子: | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | 11,104 | | | $ | 260 | | | $ | 26,663 | | | $ | (5,361) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
分配給未歸屬限制性股票的收益 (1) | — | | | — | | | — | | | — | |
普通股股東可獲得的淨收益(虧損) | $ | 11,104 | | | $ | 260 | | | $ | 26,663 | | | $ | (5,361) | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
用於計算每股基本收益(虧損)的加權平均份額 | 168,768 | | | 164,193 | | | 168,093 | | | 163,487 | |
| | | | | | | |
攤薄後每股收益(虧損) | | | | | | | |
分子: | | | | | | | |
普通股股東可獲得的淨收益(虧損) | $ | 11,104 | | | $ | 260 | | | $ | 26,663 | | | $ | (5,361) | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
用於計算每股基本收益(虧損)的加權平均份額 | 168,768 | | | 164,193 | | | 168,093 | | | 163,487 | |
增加員工股權計劃的稀釋影響 | 3,794 | | | 1,193 | | | 4,016 | | | — | |
用於計算每股攤薄收益(虧損)的加權平均份額 | 172,562 | | | 165,386 | | 172,109 | | | 163,487 |
______
(1) 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,沒有未歸屬的未發行限制性股票。
以下普通股等價物的加權平均已發行股票被排除在報告期內歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益(虧損)的計算範圍之外,因為它們的影響本來是反稀釋的,或者期末業績條件尚未得到滿足:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
| (以千計) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
反攤薄股票總額 | 6,637 | | | 7,429 | | | 2,112 | | | 14,089 | |
攤薄後每股收益(虧損)的計算要求我們對假定行使股票期權所得收益或員工股票購買計劃收益的使用做出某些假設。
8。 所得税
我們通過將估計的年度有效税率應用於年初至今所得税前的收入來計算所得税的臨時準備金,並調整該期間記錄的離散税項的準備金。每個季度,我們都會更新預計的年度有效税率,並對該條款進行年初至今的調整。由於多種因素,包括我們的國內和國外收入的變化、估值補貼的變化、重要的離散税項以及税法變化的影響,所得税的臨時準備金和預計的年度有效税率會受到波動的影響。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中,我們記錄的所得税支出為美元10.3 百萬和美元3.0分別為百萬,因此有效税率為 48.1% 和 91.9分別為%。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,我們記錄的所得税支出為美元14.8 百萬和美元15.7 分別為百萬,因此有效税率為 35.7% 和 151.7分別為%。的有效税率降低
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
與2023年同期相比,截至2024年6月30日的三個月和六個月主要是由於這些時期記錄的估值補貼以及我們所得税前收入,特別是外國所得收入的增加,這降低了當期的估計年度有效税率。截至2024年6月30日的六個月中,有效税率與2023年同期相比有所下降,這也受到我們為不確定税收狀況而準備金變化的影響。
我們的政策是將與未確認的税收優惠相關的利息和罰款列為所得税支出的一部分。截至2024年6月30日,我們累計了與未確認的税收優惠相關的利息和罰款約為美元0.5百萬。
我們在時效法規不同的司法管轄區提交美國、州和外國所得税申報表。2013年至2016年2月以及2020年至2023年的納税年度通常保持開放,有待聯邦税務機關的審查。2015年至2023年的納税年度通常保持開放,需要接受州税務機關和外國税務機關的審查。美國國税局目前正在審查截至2016年2月的2013年納税年度,預計這項審計將在2024年得到全面解決。我們目前正在接受德克薩斯州主計長對2015年至2020納税年度的審計。我們目前正在接受菲律賓國税局對2022納税年度的審計。在截至2024年6月30日的三個月中,我們被告知瑞典税務局打算對2022納税年度進行審計。我們目前沒有在任何其他税收司法管轄區接受審計。
2021年12月,經濟合作與發展組織(“經合組織”)頒佈了示範規則,定義了新的全球最低税收框架,該框架為全球年收入超過75000萬歐元(“第二支柱”)的跨國集團設定了15%的全球最低有效税率。儘管我們在一個或多個已實質性頒佈第二支柱立法的司法管轄區開展業務,但我們尚未超過這些司法管轄區的收入門檻,因此預計本財年將不受第二支柱規則的約束。我們將繼續評估這些税法變更對未來報告期的影響。
9。 承付款和或有開支
網絡事件
正如先前披露的那樣,我們是獵户座軟件平臺和內部系統遭受網絡攻擊或網絡事件的受害者。我們與合作伙伴一起採取了廣泛措施來調查、控制、消除和補救網絡事件。
產生的費用
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,因網絡事件而產生的費用在扣除保險收益後列報,並在我們的簡明合併運營報表中記作一般和管理費用。費用包括與之相關的訴訟和調查費用,包括法律和其他專業服務,這些費用在發生時記作支出。
我們記錄了與網絡事件相關的税前支出(收益)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
| (以千計) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
與網絡事件相關的總支出 | $ | 2,104 | | | $ | 5,580 | | | $ | 5,109 | | | $ | 7,608 | |
減去:我們的保險承保範圍內已收到或預計將收到的收益 | — | | | (5,000) | | | — | | | (14,798) | |
與網絡事件相關的淨支出(收益)總額 | $ | 2,104 | | | $ | 580 | | | $ | 5,109 | | | $ | (7,190) | |
訴訟、索賠和政府調查
由於網絡事件,我們遭到了多起訴訟和調查。對我們以及我們的某些現任和前任高管提起了合併的假定集體訴訟,指控其違反了聯邦證券法。申訴人要求對在2018年10月18日至2020年12月17日期間購買或以其他方式收購我們普通股的所有人員進行認證,並要求提供未指明的金錢賠償、費用和律師費。2022年10月28日,雙方就證券集體訴訟簽訂了具有約束力的和解條款表,首席原告於2022年12月8日向法院提交了雙方的《和解條款和解協議》。2023 年 3 月 2 日,我們支付了 $26百萬美元用於資助集體成員提出的索賠、原告律師的律師費和和解管理費用。開啟
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
2023年7月28日,法院舉行了最後的和解聽證會,之後法院下達了批准和解的命令和最終判決。該和解協議解決了在證券集體訴訟中對我們和其他指定被告提出的所有索賠,幷包含一項條款,即該和解不構成對我們或任何被告的任何過失、責任或不當行為的承認、讓步或認定。和解金額完全由適用的董事和高級管理人員責任保險報銷。此外, 二 據稱是代表公司提起的股東衍生訴訟, 一 在德克薩斯州西區和 一 在特拉華州財政法院,每起案件均指控我們的某些現任和前任高管和董事因網絡事件而違反職責和其他索賠。2022年10月13日,特拉華州財政法院下令以有偏見的方式駁回該法院的此案。2023年5月17日,特拉華州最高法院下達命令,確認特拉華州財政法院的判決。2023年7月12日,美國德克薩斯州西區地方法院作出最終判決,無偏見地駁回了該案件。
此外,儘管目前唯一的未決事項與美國證券交易委員會的訴訟有關,但我們受到了包括司法部和美國證券交易委員會在內的美國監管機構的多次調查和詢問。2023年10月30日,美國證券交易委員會向美國紐約南區地方法院提起民事訴訟,或美國證券交易委員會申訴,將我們和我們的首席信息安全官(CISO)列為被告。美國證券交易委員會的投訴指控違反了與我們的網絡安全披露和公開聲明以及我們的內部控制和披露控制和程序有關的《交易法》和《證券法》。美國證券交易委員會的投訴要求對公司和我們的首席信息安全官實施永久禁令,剝奪利潤,進行民事處罰,並對我們的首席信息安全官實行永久的高級管理人員和董事禁令。在截至2023年12月31日的年度中,我們累積了與美國證券交易委員會調查相關的非實質性損失應急款。2024年5月3日,公司和我們的首席信息安全官提出動議,要求駁回美國證券交易委員會的投訴。2024年7月18日,紐約南區地方法院下達了一項命令,在很大程度上批准了公司的解僱動議。只有一項索賠尚待法院審理,該索賠涉及我們的在線安全聲明的準確性。我們堅持認為,《安全聲明》是準確的,並打算繼續大力為自己辯護,使其免受其餘的指控。我們已經產生了與此事相關的費用和其他費用,並將繼續承擔這些費用,目前尚不清楚美國證券交易委員會投訴發起的行動的最終結果。公司將繼續評估已知信息,並將調整我們的損失估計,或者在可能發生損失且損失金額可以合理估計的時間或時間記錄額外損失。與美國證券交易委員會投訴的任何不利判斷、和解、處罰或其他決議相關的損失可能對我們的業務、經營業績、財務狀況或未來時期的現金流構成重大影響。
與網絡事件相關的其他訴訟和索賠可以由客户、股東或其他尋求損害賠償或其他相關救濟的人或其代表提出,政府機構可能會收到政府機構的其他詢問或開始調查。
保險覆蓋範圍
我們維持美元15 數百萬的網絡安全保險,每年續保。此外,我們維持 $50 數百萬的董事和高級管理人員責任保險,以減少我們因董事和高級管理人員產生的某些費用而承擔的賠償義務的風險,這些費用每年續期。我們的網絡安全保險以及與網絡事件造成的損失相關的董事和高級管理人員責任保險的所有收益均已收到。
賠償
關於將我們的託管服務提供商(“N-able”)業務分拆並分配給一家新成立的獨立上市公司N-able, Inc.(“分離”),我們與n-able簽訂了分離和分銷協議及相關協議,以管理分離和關聯交易以及各自公司之間的未來關係。分離和分配協議規定了某些賠償和責任義務,包括我們將賠償N-able基於網絡事件、由網絡事件引起或與之相關的所有負債,但N-able將承擔的某些特定費用除外。截至2024年6月30日,賠償責任金額(如果有)無法確定,也未記錄在我們的簡明合併財務報表中。
其他事項
除了上述網絡事件外,我們還不時參與正常業務過程中引發的訴訟。管理層認為,該訴訟預計不會對我們的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與本10-Q表季度報告中其他地方包含的簡明合併財務報表及其相關附註一起閲讀。除了歷史簡明的合併財務信息外,以下討論還包含反映我們的計劃、估計和信念的前瞻性陳述。我們的實際業績可能與前瞻性陳述中的預期存在重大不利差異。請參閲上面標題為 “安全港警示聲明” 的部分,以及我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告和本10-Q表季度報告中討論的風險因素。以下討論和分析還包括對某些非公認會計準則財務指標的討論。有關本節中討論的非公認會計準則指標的描述和對賬,請參閲 “非公認會計準則財務指標”。
概述
SolarWinds是簡單、強大和安全的可觀測性和IT管理軟件的領先提供商。我們提供全棧可觀測性解決方案,旨在為全球範圍內的組織,無論其類型、規模或複雜性如何,都能全面統一地瞭解當今的現代、分佈式和混合網絡環境。
我們的產品旨在監控和管理本地、多雲和混合 IT 環境中的網絡、系統、數據庫和應用程序。我們的大多數產品都是在 SolarWinds 平臺上專門構建的,因此我們的客户可以輕鬆地單獨購買和部署我們的產品,也可以根據需求的變化作為集成產品購買和部署我們的產品。我們採用具有成本效益的綜合全球產品開發模式,並隨着時間的推移通過有機開發和戰略收購擴大了我們的產品範圍。目前,我們的收入來自銷售可觀測性、數據庫、應用程序性能管理和服務枱產品的訂閲收入,以及來自銷售本地網絡、系統、存儲和數據庫管理永久許可產品的許可和維護收入。隨着時間的推移,我們打算通過更多地專注於銷售訂閲而不是永久許可來增加訂閲收入,我們稱之為訂閲優先的方法。
宏觀經濟狀況的影響
作為一家跨國公司,我們面臨與當前宏觀經濟狀況和具有宏觀經濟影響的重大事件相關的負面影響和風險,包括但不限於以色列和烏克蘭戰爭、中東局勢升級、涉及中國的地緣政治緊張局勢、與通貨膨脹相關的市場狀況、外幣匯率波動、利率變化、更廣泛的金融服務行業流動性擔憂的不確定性以及能源市場中斷問題。由於這些宏觀經濟狀況,我們的某些客户已經推遲續訂或取消訂閲,而其他客户則可能對我們的收入產生負面影響,並將來可能會產生負面影響。我們已經暫停了在俄羅斯和白俄羅斯的所有業務活動,但這種暫停並未對我們的財務業績產生重大影響,我們預計也不會產生重大影響。此外,儘管我們在以色列開展研發業務,但鑑於這些業務的性質有限,我們預計持續的戰爭不會對我們的業務或財務業績產生實質性影響。此外,我們在信貸協議下未償還的借款目前按浮動利率計息,並且可能會由於利率的變化而繼續波動。我們持續監測這些事件對我們的業務和財務業績以及整個全球經濟的直接和間接影響,我們預計這些宏觀經濟事件可能會繼續對我們的經營業績產生負面影響。有關這些宏觀經濟狀況對我們業務和財務業績可能產生的影響的進一步討論,請參閲我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的第一部分第1A項 “風險因素”。
網絡事件
正如先前披露的那樣,我們是獵户座軟件平臺和內部系統遭受網絡攻擊或 “網絡事件” 的受害者。我們與合作伙伴一起採取了廣泛措施來調查、控制、消除和補救網絡事件。與網絡事件相關的費用包括與之相關的訴訟和調查費用,包括和解費用、法律和其他專業服務,這些費用按發生時列為支出,以及估計的意外損失。隨着我們在與美國證券交易委員會的訴訟中為自己辯護,我們預計未來將繼續承擔與網絡事件相關的額外法律和其他專業服務費用和開支,而此類成本和支出可能是巨大的。我們已經用盡了適用的保險單下的保險,因此我們需要支付此類費用而無需報銷。我們希望將這些費用確認為服務
已收到。參見注釋 9。本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表附註中的承諾和意外開支,以獲取與網絡事件相關的法律訴訟和政府調查的更多信息。
此外,作為 “Secure by Design” 計劃的一部分,我們將繼續與行業專家合作,實施增強的安全措施,旨在進一步加強和保護我們的產品和環境免受未來此類攻擊和其他類型的攻擊。我們的 “通過設計確保安全” 計劃繼續包含在我們持續的研發費用以及一般和管理費用中。
第二季度亮點
6月,我們宣佈任命劉易斯·布萊克為我們的執行副總裁兼首席財務官,將於2024年8月生效。布萊克將接替於2024年6月6日提出辭職的巴頓·卡爾蘇,並將繼續擔任公司首席財務官至2024年8月15日,以支持有序過渡。
以下是我們截至2024年6月30日的三個月與截至2023年6月30日的三個月相比的主要業務亮點。
年度經常性收入 (ARR)
我們使用訂閲年度經常性收入(訂閲ARR)和年度經常性總收入(Total ARR)來更好地瞭解和評估我們的業務表現,因為近年來我們的經常性收入所產生的收入組合有所增加。訂閲ARR和Total ARR分別提供了客户保留率、續訂和擴展以及新客户增長的標準化視圖。訂閲 ARR 和 Total ARR 應與收入和遞延收入分開查看,不得與這兩個項目合併或取代這兩個項目。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 同比增長 成長 |
| 2024 | | 2023 | |
| | | | | |
| (以千計,百分比除外) |
訂閲 ARR (1) | $ | 269,886 | | | $ | 197,725 | | | 36.5 | % |
總投資回報率 (2) | 704,722 | | | 657,104 | | | 7.2 | |
______
(1) 訂閲 ARR 表示報告期結束時所有活躍訂閲合約的年化循環價值。
(2) 總ARR表示訂閲ARR的總和以及與報告期末有效的永久許可證相關的所有維護合同的年化價值,前提是這些合同按現有條款續訂。
訂閲ARR的同比增長主要是由我們的定時訂閲產品的銷售推動的,這是客户過渡到我們的訂閲產品和定價模式(包括我們的SolarWinds混合雲可觀測性)以及我們的數據庫監控和服務枱訂閲解決方案的銷售的結果。總ARR的增加主要是由於訂閲ARR的增長,但由於新的永久許可證銷售減少以及客户過渡到我們的訂閲產品的影響,維護合同的年化價值下降部分抵消了這一下降。
顧客
我們的銷售和營銷方法使我們既可以向廣泛的潛在客户羣體進行銷售,又可以與重要客户完成大型交易。截至2024年6月30日和2023年6月30日,我們有1,042名和902名客户,總年利率分別超過10萬美元。我們認為,總ARR超過100,000美元的客户數量最能衡量我們在發展和擴大與新老客户關係方面的進展,因為Total ARR可以衡量我們繼續向訂閲模式過渡期間經常性業務的表現。隨着我們繼續通過基於賬户的客户成功計劃來增強我們高速的 “內部銷售” 銷售模式,我們已開始按地區將個人購買者彙總為母實體的單一客户概況。因此,就本指標而言,我們將客户定義為有效訂閲我們的至少一種訂閲產品或對我們的許可證產品進行有效維護的個人或實體。在一個實體有多個購買者的情況下,我們通常按地區將母實體視為客户,而不是將母實體中的每個購買者視為單獨的客户。作為過渡的一部分,我們不再將客户總數視為關鍵業務指標。
我們的經營業績的組成部分
收入
我們的收入包括經常性收入和永久許可收入。
•經常性收入。我們的收入的絕大部分是經常性的,包括訂閲和維護收入。
•訂閲收入。我們的訂閲收入主要來自訂閲我們的SaaS產品和基於時間的訂閲產品所獲得的費用。我們確認SaaS產品(包括我們的SolarWinds可觀測性解決方案)的收入,在向客户提供服務後或我們有權為所提供的服務開具發票後,按比例計算在訂閲期限內。我們還為我們的SolarWinds混合雲可觀測性解決方案以及過去作為永久許可證出售的許多產品(例如我們的網絡、系統和數據庫管理產品)提供基於時間的訂閲服務,為客户在購買我們的產品時提供更大的靈活性。我們的定時訂閲服務(包括多年期安排)的收入將在本地軟件許可證交付時預先確認,並在相關支持的合同期內按比例確認。我們通常在訂閲期開始時提前為基於時間的訂閲協議開具發票,並在訂閲期內按月或按年為我們的SaaS產品開具發票,在較小程度上根據使用情況按月開具發票。隨着客户過渡到我們的訂閲模式、添加新的訂閲產品、升級現有訂閲產品的容量水平或增加其訂閲產品的使用量,我們的訂閲收入也會增長。此外,儘管我們的大多數合同都包含年度訂閲期,但訂閲收入受一段時間內銷售的多年期限訂閲安排的時間、期限和數量的影響,這會影響預先確認的收入金額,並可能導致訂閲收入波動。
•維護收入。我們的維護收入來自銷售與我們的永久許可產品相關的維護服務。永久許可證客户根據他們購買的產品為維護服務付費。我們在合同期內每天按比例確認維護收入。當我們續訂現有維護合同和增加新的永久許可證客户,以及現有客户添加新產品時,我們的維護收入就會增加。此外,我們通常每年提高維護服務的價格。我們還將專業服務和其他收入計入維護收入,維護收入通常按比例確認或按交付情況確認。
•許可證收入。我們的許可證收入來自於向新老客户銷售我們的本地網絡、系統、存儲和數據庫管理產品的永久許可證。我們將一年的維護服務作為客户首次購買許可證的一部分。許可證收入在交付電子許可證密鑰時預先確認。我們根據估算的獨立銷售價格為許可證部分分配收入,該價格是通過評估我們在可觀察的捆綁交易中的歷史定價和折扣做法得出的。
作為訂閲優先方法的一部分,我們持續努力增加訂閲產品的銷售額,這影響了許可和經常性收入的組合。隨着我們推出新的訂閲產品並激勵我們的銷售團隊專注於更多的訂閲銷售,我們預計,隨着現有客户過渡到我們的訂閲產品和新客户購買我們的訂閲服務,我們的收入結構每季度都會持續發生變化。但是,由於客户對我們的訂閲產品的採用程度尚不確定,目前很難預測這種過渡的時間和影響。雖然我們鼓勵客户過渡到我們的訂閲產品,但我們不要求他們過渡,我們計劃繼續銷售永久許可證並續訂我們的網絡、系統和數據庫管理產品的維護服務。隨着客户過渡到我們的訂閲服務,我們的許可證銷售和維護續訂在未來可能會下降或波動。
收入成本
•經常性收入成本。經常性收入的成本主要包括技術支持人員成本、公有云基礎設施和託管費用、與我們的託管解決方案相關的資本化軟件開發成本的攤銷以及訂閲收入和維護服務的管理費用分配。分配成本包括某些設施、折舊、福利和信息技術成本
根據人數分配。我們預計,隨着我們擴大基於訂閲的產品,我們的公有云基礎設施和託管費用以及資本化軟件開發成本的攤銷將增加。
•收購技術的攤銷。收購技術的攤銷包括與所購技術的資本化成本相關的攤銷。
運營費用
運營費用包括銷售和市場營銷、研發、一般和管理費用以及收購的無形資產的攤銷。通常,人事成本是運營費用中最重要的組成部分,包括工資、福利、獎金、銷售佣金、股票薪酬和基於員工人數的管理費用分配。截至2024年6月30日,員工總數為2,073人,而截至2023年6月30日為2,129人。2023年,作為我們持續努力提高營業利潤率的一部分,我們完成了某些重組活動,從而產生了租賃減值費用和其他與退出某些租賃設施和其他合同相關的成本,以及與裁員相關的成本。
儘管我們專注於嚴格的費用管理,但我們預計,隨着我們對業務進行長期投資,包括持續的產品開發、增加對企業客户的銷售努力以及擴大我們的市場渠道,我們的運營支出按絕對美元計算將增加。由於任何進一步決定增加對業務的投資或未來的任何收購,我們在未來時期的運營支出也可能會增加,並在收入中所佔的百分比波動。由於向員工和董事發放了股權獎勵,我們的股票薪酬支出有所增加,我們打算繼續發放股權獎勵,這可能會導致未來股票薪酬支出增加。
•銷售和營銷。銷售和營銷費用主要包括相關人員成本,包括我們的銷售、營銷和維護續訂以及訂閲保留團隊。銷售和營銷費用還包括數字營銷計劃的成本,例如付費搜索、搜索引擎優化和管理、網站維護和設計以及與我們的渠道營銷計劃相關的成本。作為我們持續努力提高營業利潤率的一部分,我們已經並將繼續有選擇地投資於我們的營銷計劃,以期優化我們的銷售和營銷生產力並擴大我們的市場渠道。我們已經進行了投資,以增加我們的國際銷售和營銷業務,並預計將繼續關注我們的國際銷售和全球品牌知名度。
•研究與開發。研發費用主要包括我們的產品開發員工和高管的相關人員成本,在較小程度上還包括承包商費用。我們希望繼續發展我們的研發組織,尤其是在國際上。此外,從2024年第一季度開始,我們修改了某些費用的分類,以適應內部部門結構的變化,現在將與產品管理組織相關的成本納入研發費用,而不是銷售和營銷費用。我們將與為我們的解決方案開發新功能相關的某些研發成本資本化,這些新功能由我們的客户在訂閲基礎上託管和訪問,這可能會導致我們的研發費用在不同時期波動。
•一般和行政。一般和管理費用主要包括我們的高管、財務、法律、人力資源和其他行政人員的人事成本、一般重組成本、某些網絡事件成本、專業費用、某些非現金減值費用和其他一般公司費用。網絡事件導致了一般和管理費用增加,我們預計這種情況將繼續增加,儘管此類費用可能會根據相關活動的時間而持續波動。
•收購的無形資產的攤銷。我們將與收購相關的無形資產的資本化成本攤銷為運營費用。
利息支出,淨額
淨利息支出包括已支付和應計的債務利息以及債務折扣和發行成本的攤銷,由我們的現金和現金等價物賺取的利息收入所抵消。由於根據我們的信貸協議未償還的借款目前按浮動利率計息,因此我們預計我們的利息支出將因利率的變化而波動。
其他收入(支出),淨額
其他收入(支出)淨額主要包括外幣計價賬户匯率變動產生的收益(虧損)、債務清償損失和其他營業外收入(支出)。
外幣
作為一家跨國公司,我們面臨着外幣匯率不利變動的風險。外幣波動會影響我們在外國子公司報告的總資產、負債、收入、運營費用和現金流金額,這些金額折算成美元后。請參閲 “第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露”,以獲取有關外幣如何影響我們的財務業績的更多信息。
所得税支出(福利)
所得税支出(福利)包括與產品銷售相關的國內外企業所得税。我們的北美實體所得收入的税率通常高於我們的國際實體所得收入的税率。我們預計,隨着時間的推移,我們的國際實體賺取的收入佔總收入的百分比將增加,這可能會導致我們的有效所得税税率下降。但是,我們的有效税率將受到許多其他因素的影響,包括税法、法規或税率的變化、對現行法律或法規的新解釋、全球所得收入分配的變化以及税前總體收入水平的變化。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的比較
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | |
| 金額 | | 收入百分比 | | 金額 | | 收入百分比 | | 改變 |
| | | | | | | | | |
| (以千計,百分比除外) | | |
訂閲 | $ | 70,033 | | | 36.2 | % | | $ | 53,389 | | | 28.9 | % | | $ | 16,644 | |
保養 | 110,306 | | | 57.1 | | | 116,056 | | | 62.7 | | | (5,750) | |
經常性收入總額 | 180,339 | | | 93.3 | | | 169,445 | | | 91.6 | | | 10,894 | |
執照 | 12,911 | | | 6.7 | | | 15,589 | | | 8.4 | | | (2,678) | |
總收入 | $ | 193,250 | | | 100.0 | % | | $ | 185,034 | | | 100.0 | % | | $ | 8,216 | |
與截至2023年6月30日的三個月相比,截至2024年6月30日的三個月,總收入增長了820萬美元,增長了4.4%,這是由於隨着我們繼續向訂閲模式過渡,訂閲收入的增加被許可和維護收入的減少部分抵消。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,來自北美的收入分別約佔總收入的68%和69%。在此期間,除美國外,沒有哪個國家佔我們總收入的10%或以上。隨着我們在產品線上擴大國際銷售和營銷工作,我們預計,我們的國際總收入佔總收入的百分比將略有增加。
經常性收入
訂閲收入。與截至2023年6月30日的三個月相比,截至2024年6月30日的三個月,訂閲收入增加了1,660萬美元,增長了31.2%,這主要是由於現有客户過渡到我們的訂閲定價模式以及新客户購買了我們的訂閲解決方案,包括我們的SolarWinds混合雲可觀測性解決方案,導致我們的定時訂閲產品的銷售額增加。訂閲收入的增加包括在此期間多年期限安排的銷售額增長了130萬美元。與截至2023年6月30日的三個月相比,截至2024年6月30日的三個月中,我們的訂閲收入佔總收入的百分比有所增加。
我們的訂閲產品的淨留存率如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的過去十二個月, |
| 2024 | | 2023 |
| | | |
淨留存率 (1) | 97 | % | | 97 | % |
_______
(1) 從2023年第四季度開始,我們將淨留存率定義為一年前訂閲ARR的客户的當期訂閲ARR除以上一年的訂閲ARR。我們使用這一指標來衡量我們在留住和增加現有客户收入方面取得的成功。本期的訂閲ARR包括擴張,不包括過去12個月中的任何降級或流失。前期訂閲 ARR 包括上一年度期末餘額中的所有訂閲 ARR。為了符合目前的計算方法,對上一年度的淨留存率進行了重新計算。
維護收入。與截至2023年6月30日的三個月相比,截至2024年6月30日的三個月,維護收入減少了580萬美元,下降了5.0%,這主要是由於客户轉向訂閲型產品的影響,但部分被維護續訂率提高的影響以及價格上漲對我們維護服務的影響所抵消。
我們的永久許可證產品的維護續訂率如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的過去十二個月, |
| 2024 | | 2023 |
| | | |
維護續訂率 (1) | 97 | % | | 94 | % |
_______
(1) 維護續訂率是指在一段時間內到期的所有現有維護合同的維護服務的銷售額除以與當期到期的服務相對應的先前維護服務銷售總額。維護續訂率的計算僅包括續訂維護合同的客户,不包括所有從維護合同過渡到訂閲服務的客户。維護服務的銷售包括先前購買的產品的維護續訂銷售以及分配給購買許可證的維護收入的金額。
許可證收入
許可證收入減少了270萬美元,降幅為17.2%,這主要是由於客户過渡到我們的訂閲產品所產生的影響,包括我們的SolarWinds混合雲可觀測性解決方案和其他歷來僅作為永久許可證出售的產品的訂閲銷售額增加。我們預計,隨着客户過渡到我們的訂閲服務,許可證收入將繼續下降。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | |
| 金額 | | 收入百分比 | | 金額 | | 收入百分比 | | 改變 |
| | | | | | | | | |
| (以千計,百分比除外) | | |
經常性收入成本 | $ | 18,481 | | | 9.6 | % | | $ | 18,533 | | | 10.0 | % | | $ | (52) | |
收購技術的攤銷 | 1,767 | | | 0.9 | | | 3,425 | | | 1.9 | | | (1,658) | |
總收入成本 | $ | 20,248 | | | 10.5 | % | | $ | 21,958 | | | 11.9 | % | | $ | (1,710) | |
總收入成本下降了170萬美元,下降了7.8%,這主要是由於某些無形資產全部攤銷導致攤銷費用減少。經常性收入成本的減少主要是由於與我們的40萬美元訂閲產品相關的公有云基礎設施和託管費用以及40萬美元的人事成本和合同服務的減少,但部分被資本化軟件開發成本攤銷的80萬美元增加所抵消。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | |
| 金額 | | 收入百分比 | | 金額 | | 收入百分比 | | 改變 |
| | | | | | | | | |
| (以千計,百分比除外) | | |
銷售和營銷 | $ | 55,304 | | | 28.6 | % | | $ | 59,838 | | | 32.3 | % | | $ | (4,534) | |
研究和開發 | 26,399 | | | 13.7 | | | 24,081 | | | 13.0 | | | 2,318 | |
一般和行政 | 30,321 | | | 15.7 | | | 34,418 | | | 18.6 | | | (4,097) | |
收購的無形資產的攤銷 | 11,492 | | | 5.9 | | | 12,094 | | | 6.5 | | | (602) | |
| | | | | | | | | |
運營費用總額 | $ | 123,516 | | | 63.9 | % | | $ | 130,431 | | | 70.5 | % | | $ | (6,915) | |
銷售和營銷。銷售和營銷費用減少了450萬美元,下降了7.6%,其中包括減少的290萬美元,這是由於我們的產品管理組織的部門結構變動,包括從2024年開始將其支出從銷售和營銷轉移到研發。在過去的一年中,與我們的產品管理組織相關的支出相對平穩。此外,營銷計劃成本減少了290萬美元,訂閲成本減少了40萬美元。160萬美元的人事成本增加部分抵消了這些下降,其中包括股票薪酬支出增加50萬美元。
研究和開發。研發費用增加了230萬美元,增長了9.6%,這主要是由於與我們的產品管理組織相關的部門結構變動導致了300萬美元的增長。此外,與我們的產品開發相關的託管費用增加了120萬美元,合同服務和專業費用增加了40萬美元,重組成本增加了30萬美元。由於我們的重組活動,人事成本減少了260萬美元,部分抵消了這些增長。
一般和行政。一般和管理費用減少了410萬美元,下降了11.9%,這主要是由於重組費用減少了590萬美元,主要與前一時期退出某些租賃設施相關的租賃減值費用和加速折舊費用有關,以及應收賬款損失準備金減少了70萬美元。網絡事件成本增加的150萬美元部分抵消了這些下降。報告的網絡事件費用減去了保險賠償收益,本期的增加反映了此類收益與前一時期相比減少了500萬美元。此外,人事成本增加了110萬美元,這主要是由於股票薪酬支出的增加。
收購的無形資產的攤銷。由於某些收購的無形資產已全部攤銷,收購的無形資產的攤銷減少了60萬美元,下降了5.0%。
利息支出,淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | |
| 金額 | | 收入百分比 | | 金額 | | 收入百分比 | | 改變 |
| | | | | | | | | |
| (以千計,百分比除外) | | |
利息支出 | $ | (29,611) | | | (15.3) | % | | $ | (30,726) | | | (16.6) | % | | $ | 1,115 | |
利息收入 | 1,564 | | | 0.8 | | | 1,283 | | | 0.7 | | | 281 | |
利息支出,淨額 | $ | (28,047) | | | (14.5) | % | | $ | (29,443) | | | (15.9) | % | | $ | 1,396 | |
與截至2023年6月30日的三個月相比,截至2024年6月30日的三個月中,利息支出淨減少了140萬美元,下降了4.7%,這主要是由於2024年1月再融資導致適用利潤率下降對未償債務的影響,利息支出減少了110萬美元,但部分被債務利率的上升所抵消。截至2024年6月30日的三個月,我們債務的加權平均實際利率為8.6%,而截至2023年6月30日的三個月,該利率為8.9%。參見注釋 6。本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含簡明合併財務報表附註中的債務,以獲取有關我們債務的更多信息。
其他收入(支出),淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | |
| 金額 | | 收入百分比 | | 金額 | | 收入百分比 | | 改變 |
| | | | | | | | | |
| (以千計,百分比除外) | | |
| | | | | | | | | |
其他收入(支出),淨額 | $ | (61) | | | — | % | | $ | 13 | | | — | % | | $ | (74) | |
| | | | | | | | | |
與截至2023年6月30日的三個月相比,截至2024年6月30日的三個月中,其他收入(支出)淨減少了10萬美元,這主要是由於其他收入減少以及匯率變動對外幣計價賬户的影響。
所得税支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | |
| 金額 | | 收入百分比 | | 金額 | | 收入百分比 | | 改變 |
| | | | | | | | | |
| (以千計,百分比除外) | | |
所得税前收入 | $ | 21,378 | | | 11.1 | % | | $ | 3,215 | | | 1.7 | % | | $ | 18,163 | |
所得税支出 | 10,274 | | | 5.3 | | | 2,955 | | | 1.6 | | | 7,319 | |
有效税率 | 48.1 | % | | | | 91.9 | % | | | | (43.8) | % |
截至2024年6月30日的三個月,我們的所得税支出為1,030萬美元,而截至2023年6月30日的三個月,我們的所得税支出為300萬美元。該期間的有效税率降至48.1%,這主要是由於該期間記錄的估值補貼以及我們所得税前收入,特別是外國收入的增加,這降低了當期的估計年度有效税率。有關我們所得税的更多討論,請參閲註釋 8。本表格10-Q第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表附註中的所得税。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的比較
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | |
| 金額 | | 收入百分比 | | 金額 | | 收入百分比 | | 改變 |
| | | | | | | | | |
| (以千計,百分比除外) | | |
訂閲 | $ | 138,790 | | | 35.9 | % | | $ | 107,746 | | | 29.0 | % | | $ | 31,044 | |
保養 | 222,026 | | | 57.4 | | | 230,534 | | | 62.1 | | | (8,508) | |
經常性收入總額 | 360,816 | | | 93.3 | | | 338,280 | | | 91.2 | | | 22,536 | |
執照 | 25,745 | | | 6.7 | | | 32,730 | | | 8.8 | | | (6,985) | |
總收入 | $ | 386,561 | | | 100.0 | % | | $ | 371,010 | | | 100.0 | % | | $ | 15,551 | |
與截至2023年6月30日的六個月相比,截至2024年6月30日的六個月中,總收入增長了1,560萬美元,增長了4.2%,這是由於訂閲收入的增長被我們繼續過渡到訂閲模式時許可和維護收入的減少部分抵消了。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,來自北美的收入約佔總收入的69%。在此期間,除美國外,沒有哪個國家佔我們總收入的10%或以上。隨着我們在產品線上擴大國際銷售和營銷工作,我們預計,我們的國際總收入佔總收入的百分比將略有增加。
經常性收入
訂閲收入。與截至2023年6月30日的六個月相比,截至2024年6月30日的六個月中,訂閲收入增加了3,100萬美元,增長了28.8%,這主要是由於客户過渡到我們的訂閲定價模式以及新客户導致我們的定時訂閲產品的銷售增加
購買我們的訂閲解決方案,包括我們的 SolarWinds 混合雲可觀測性解決方案。與截至2023年6月30日的六個月相比,截至2024年6月30日的六個月中,我們的訂閲收入佔總收入的百分比有所增加。
我們的訂閲產品的淨留存率如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的過去十二個月, |
| 2024 | | 2023 |
| | | |
淨留存率 (1) | 97 | % | | 97 | % |
_______
(1) 從2023年第四季度開始,我們將淨留存率定義為一年前訂閲ARR的客户的當期訂閲ARR除以上一年的訂閲ARR。我們使用這一指標來衡量我們在留住和增加現有客户收入方面取得的成功。本期的訂閲ARR包括擴張,不包括過去12個月中的任何降級或流失。前期訂閲 ARR 包括上一年度期末餘額中的所有訂閲 ARR。為了符合目前的計算方法,對上一年度的淨留存率進行了重新計算。
維護收入。與截至2023年6月30日的六個月相比,截至2024年6月30日的六個月中,維護收入減少了850萬美元,下降了3.7%,這主要是由於客户轉向訂閲型產品的影響,但部分被維護續訂率提高的影響以及價格上漲對我們維護服務的影響所抵消。
我們的永久許可證產品的維護續訂率如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的過去十二個月, |
| 2024 | | 2023 |
| | | |
維護續訂率 (1) | 97 | % | | 94 | % |
_______
(1) 維護續訂率是指在一段時間內到期的所有現有維護合同的維護服務的銷售額除以與當期到期的服務相對應的先前維護服務銷售總額。維護續訂率的計算僅包括續訂維護合同的客户,不包括所有從維護合同過渡到訂閲服務的客户。維護服務的銷售包括先前購買的產品的維護續訂銷售以及分配給購買許可證的維護收入的金額。
許可證收入
許可證收入減少了700萬美元,下降了21.3%,這主要是由於客户過渡到我們的訂閲產品所產生的影響,包括我們的SolarWinds混合雲可觀測性解決方案和其他歷來僅作為永久許可證出售的產品的訂閲銷售額增加。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | |
| 金額 | | 收入百分比 | | 金額 | | 收入百分比 | | 改變 |
| | | | | | | | | |
| (以千計,百分比除外) | | |
經常性收入成本 | $ | 36,653 | | | 9.5 | % | | $ | 36,927 | | | 10.0 | % | | $ | (274) | |
收購技術的攤銷 | 4,431 | | | 1.1 | | | 6,861 | | | 1.8 | | | (2,430) | |
總收入成本 | $ | 41,084 | | | 10.6 | % | | $ | 43,788 | | | 11.8 | % | | $ | (2,704) | |
與截至2023年6月30日的六個月相比,截至2024年6月30日的六個月中,總收入成本有所下降,這主要是由於某些無形資產被全部攤銷導致收購技術的攤銷減少。經常性收入成本下降的主要原因是與我們的70萬美元訂閲產品相關的公有云基礎設施和託管費用減少,50萬美元的人員成本以及50萬美元的重組成本和合同服務。這些減少被資本化軟件開發成本攤銷額增加的150萬美元部分抵消。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | |
| 金額 | | 收入百分比 | | 金額 | | 收入百分比 | | 改變 |
| | | | | | | | | |
| (以千計,百分比除外) | | |
銷售和營銷 | $ | 110,225 | | | 28.5 | % | | $ | 125,754 | | | 33.9 | % | | $ | (15,529) | |
研究和開發 | 54,227 | | | 14.0 | | | 47,872 | | | 12.9 | | | 6,355 | |
一般和行政 | 61,629 | | | 15.9 | | | 60,019 | | | 16.2 | | | 1,610 | |
收購的無形資產的攤銷 | 23,011 | | | 6.0 | | | 25,099 | | | 6.8 | | | (2,088) | |
| | | | | | | | | |
運營費用總額 | $ | 249,092 | | | 64.4 | % | | $ | 258,744 | | | 69.7 | % | | $ | (9,652) | |
銷售和營銷。銷售和營銷費用減少了1,550萬美元,下降了12.3%,這主要是由於營銷計劃成本減少了670萬美元,以及由於我們的產品管理組織的部門結構變動,包括從2024年開始將其費用從銷售和營銷轉移到研發,減少了630萬美元。此外,主要與遣散費相關的重組費用減少了160萬美元,專業費用和合同服務減少了70萬美元,訂閲成本減少了70萬美元。這些減少被90萬美元的人事成本增加部分抵消,這主要與股票薪酬支出的增加有關。
研究和開發。研發費用增加了640萬美元,增長了13.3%,這主要是由於與我們的產品管理組織相關的部門結構變動導致了650萬美元的增長。此外,與我們的產品開發相關的託管費用增加了240萬美元,專業費用和合同服務增加了70萬美元,主要與遣散費相關的重組成本增加了50萬美元。由於我們的重組活動,人事成本減少了390萬美元,部分抵消了這些增長。
一般和行政。一般和管理費用增加了160萬美元,增長了2.7%,其中包括增加的1,230萬美元的網絡事件成本。報告的網絡事件費用減去了保險賠償收益,本期的增加反映了此類收益與前一時期相比減少了1,480萬美元。此外,人事成本增加了240萬美元,這主要是由於股票薪酬支出的增加。這些增長被1180萬美元的重組費用減少所部分抵消,這些費用主要與租賃減值費用和與退出某些租賃設施相關的加速折舊費用以及應收賬款虧損準備金減少120萬美元。
收購的無形資產的攤銷。收購的無形資產攤銷減少了210萬美元,下降了8.3%,這主要是由於某些收購的無形資產在此期間全部攤銷。
利息支出,淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | |
| 金額 | | 收入百分比 | | 金額 | | 收入百分比 | | 改變 |
| | | | | | | | | |
| (以千計,百分比除外) | | |
利息支出 | $ | (59,592) | | | (15.4) | % | | $ | (60,023) | | | (16.2) | % | | $ | 431 | |
利息收入 | 4,715 | | | 1.2 | | | 1,999 | | | 0.5 | | | 2,716 | |
利息支出,淨額 | $ | (54,877) | | | (14.2) | % | | $ | (58,024) | | | (15.6) | % | | $ | 3,147 | |
與截至2023年6月30日的六個月相比,截至2024年6月30日的六個月中,利息支出淨減少了310萬美元,下降了5.4%,這主要是由於我們的現金和現金等價物的利息收入增加了270萬美元,利息支出減少了40萬美元。利息支出的減少主要是由於2024年1月我們的債務再融資導致的適用利潤率下降的影響,但被債務利率的上升所抵消。截至2024年6月30日的六個月中,我們債務的加權平均實際利率為8.6%,而截至2023年6月30日的六個月為8.7%。參見注釋 6。
本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含簡明合併財務報表附註中的債務,以獲取有關我們債務的更多信息。
其他收入(支出),淨額
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| 截至6月30日的六個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | |
| 金額 | | 收入百分比 | | 金額 | | 收入百分比 | | 改變 |
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| (以千計,百分比除外) | | |
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其他收入(支出),淨額 | $ | (10) | | | — | % | | $ | (76) | | | — | % | | $ | 66 | |
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與截至2023年6月30日的六個月相比,截至2024年6月30日的六個月中,其他收入(支出)淨增加10萬美元,這主要是由於匯率變動對外幣計價賬户的影響。
所得税支出
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| 截至6月30日的六個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | |
| 金額 | | 收入百分比 | | 金額 | | 收入百分比 | | 改變 |
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| (以千計,百分比除外) | | |
所得税前收入 | $ | 41,498 | | | 10.7 | % | | $ | 10,378 | | | 2.8 | % | | $ | 31,120 | |
所得税支出 | 14,835 | | | 3.8 | | | 15,739 | | | 4.2 | | | (904) | |
有效税率 | 35.7 | % | | | | 151.7 | % | | | | (116.0) | % |
截至2024年6月30日的六個月中,我們的所得税支出為1,480萬美元,而截至2023年6月30日的六個月中,我們的所得税支出為1,570萬美元。該期間的有效税率降至35.7%,這主要是由於該期間記錄的估值補貼、我們因不確定税收狀況而產生的儲備金變動以及所得税前收入,特別是外國所得收入的增加,這降低了當期的估計年度有效税率。有關我們所得税的更多討論,請參閲註釋 8。本表格10-Q第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表附註中的所得税。
非公認會計準則財務指標
除了根據公認會計原則編制的財務指標外,我們還使用某些非公認會計準則財務指標來澄清和增進我們對業績的理解,並幫助進行期間比較。我們認為,這些非公認會計準則財務指標提供了對評估我們經營業績有意義的補充信息,因為它們排除了管理層和董事會在評估運營業績、分配資源、編制年度預算和確定薪酬時未考慮的某些金額的影響。因此,這些非公認會計準則財務指標可以讓投資者深入瞭解管理層經營業務的動機和決策。鼓勵投資者審查每種非公認會計準則財務指標與下文所列最具可比性的GAAP財務指標的對賬情況。
儘管我們認為這些非公認會計準則財務指標提供了有用的補充信息,但非公認會計準則財務指標存在侷限性,不應將其與其最具可比性的GAAP指標分開考慮,也不能作為其替代品。這些非公認會計準則財務指標不是根據公認會計原則編制的,不反映全面的會計體系,由於其他公司的融資和會計方法、資產的賬面價值、資本結構、資產收購方法以及定義非公認會計準則衡量標準的方式可能存在差異,因此可能無法與其他公司的類似名稱的指標進行比較。無形資產攤銷、股票薪酬支出和相關的僱主繳納的工資税、與收購相關的調整、網絡事件和重組成本以及這些項目的相關税收影響等項目可能會對我們的GAAP財務業績產生重大影響。
非公認會計準則營業收入和非公認會計準則營業利潤率
我們提供非公認會計準則營業收入和相關的非公認會計準則營業利潤率,不包括收購的無形資產攤銷、股票薪酬支出和相關的僱主繳納的工資税、收購和其他成本、重組成本和網絡事件成本等項目。管理層認為這些措施很有用,原因如下:
•收購的無形資產的攤銷。我們提供的非公認會計準則信息不包括與收購相關的已購買無形資產(包括我們收購的技術)相關的費用。我們認為,從我們的非公認會計準則指標中取消這筆支出對投資者很有用,因為收購的無形資產的攤銷金額和頻率可能不一致,並且會受到收購交易的時間和規模的重大影響,而收購交易的頻率也因時期而異。因此,我們在不考慮此類支出的情況下分析每個時期的運營業績。
•股票薪酬支出和相關的僱主繳納的工資税。我們提供的非公認會計準則信息不包括與股票薪酬和相關的僱主繳納的工資税相關的費用。我們認為,排除股票薪酬支出可以更好地將我們的經營業績與前期以及同行公司進行比較,因為由於估值方法、主觀假設和獎勵類型的多樣性,股票薪酬的計算因時期、公司而異。僱主為股票薪酬繳納的工資税取決於我們的股價以及與股權獎勵相關的應納税事件發生的時機,我們的管理層對此幾乎沒有控制權,也與我們業務的核心運營無關。由於股票薪酬和相關的僱主繳納的工資税具有這些獨特的特徵,管理層在分析組織的業務業績時將這些費用排除在外。
•收購和其他成本。我們不包括收購產生的某些支出項目,例如法律、會計和諮詢費、或有對價公允價值的變動、與收購業務整合相關的成本、遞延薪酬、遣散費和留存費用。此外,我們不包括某些其他非經常性費用,包括內部調查費用。我們認為這些調整在某種程度上是不可預測的,並且取決於我們無法控制的大量因素。此外,收購產生的運營費用是我們在正常有機業務運營過程中本來不會產生的。我們認為,提供這些不包括收購和其他成本的非公認會計準則指標,可以讓我們的財務報表的用户更好地審查和了解我們的歷史和當前經營業績,還有助於與我們的歷史業績和收購量較低的同行公司的業績進行比較,無論是否進行此類調整。
•重組成本。我們提供的非公認會計準則信息不包括重組成本,例如與公司重組活動相關的遣散費,以及與公司高管離職相關的成本。此外,我們不包括與退出某些租賃設施以及與企業重組和退出活動相關的其他合同所產生的租賃減值和其他成本。這些費用很少發生,金額不一致,並且受到這些事件的時間和性質的重大影響。因此,儘管我們將來可能會產生此類支出,但我們認為,為計算非公認會計準則財務指標而消除這些成本有助於對我們的經營業績進行更有意義的評估並與過去的經營業績進行比較。
•網絡事件成本。我們不包括網絡事件產生的某些費用。費用包括調查和補救網絡事件的費用、與之相關的訴訟和調查費用,包括和解費用以及法律和其他專業服務以及估計的意外損失。儘管確認保險報銷的時間與確認相關費用的時間不同,但網絡事件費用是在扣除保險報銷後提供的。我們預計未來將產生與網絡事件相關的大量法律和其他專業服務費用。網絡事件導致了我們在正常有機業務運營過程中本不會產生的運營費用。我們認為,提供不包括這些成本的非公認會計準則指標有助於對我們的經營業績進行更有意義的評估,並與過去的經營業績進行比較。我們預計將繼續對網絡安全進行大量投資,此類額外投資不包含在報告的網絡事件淨成本中。
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| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
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| (以千計,利潤數據除外) |
GAAP 營業收入 | $ | 49,486 | | | $ | 32,645 | | | $ | 96,385 | | | $ | 68,478 | |
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股票薪酬支出和相關的僱主繳納的工資税 | 20,086 | | | 18,543 | | | 38,809 | | | 35,700 | |
收購技術的攤銷 | 1,767 | | | 3,425 | | | 4,431 | | | 6,861 | |
收購的無形資產的攤銷 | 11,492 | | | 12,094 | | | 23,011 | | | 25,099 | |
購置和其他成本 | 485 | | | 69 | | | 992 | | | 124 | |
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重組成本 (1) | 1,741 | | | 7,235 | | | 5,115 | | | 18,194 | |
網絡事件成本,淨額 | 2,104 | | | 580 | | | 5,109 | | | (7,190) | |
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非公認會計準則營業收入 | $ | 87,161 | | | $ | 74,591 | | | $ | 173,852 | | | $ | 147,266 | |
GAAP 營業利潤率 | 25.6 | % | | 17.6 | % | | 24.9 | % | | 18.5 | % |
非公認會計準則營業利潤率 | 45.1 | % | | 40.3 | % | | 45.0 | % | | 39.7 | % |
_______
(1) 重組成本包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,與退出某些租賃設施相關的非現金租賃減值和其他費用,在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中分別為90萬美元和710萬澳元的某些租賃設施的退出所產生的非現金租賃減值和其他費用。
調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前
我們會定期監控調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率,因為這是我們用來評估經營業績的衡量標準。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為淨收益(虧損),不包括收購的無形資產和開發技術的攤銷、折舊費用、股票薪酬支出和僱主支付的相關工資税、重組成本、收購和其他成本、網絡事件成本、淨利息支出、債務相關成本淨額,包括與我們的信貸協議相關的費用、債務清償和再融資成本、未實現外幣(收益)損失和所得税支出(收益)。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤除以總收入。調整後的息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性,您不應孤立地考慮調整後的息税折舊攤銷前利潤,也不應將其作為我們根據公認會計原則報告的業績分析的替代品。其中一些限制是:儘管折舊和攤銷是非現金費用,但折舊和攤銷的資產將來可能必須更換,調整後的息税折舊攤銷前利潤並不能反映此類置換或新的資本支出要求的現金資本支出要求。此外,調整後的息税折舊攤銷前利潤:不包括與退出租賃設施相關的重組減值費用的影響,這些費用可能繼續需要未來支付現金租金;不反映我們營運資金需求的變化或現金需求;不反映債務的鉅額利息支出或償還利息或本金所需的現金需求;不反映可能代表我們可用現金減少的納税額。其他公司,包括我們行業的公司,調整後的息税折舊攤銷前利潤的計算方式可能會有所不同,這降低了其作為比較衡量標準的用處。
由於這些限制,您應考慮調整後的息税折舊攤銷前利潤以及其他財務業績指標,包括淨收益(虧損)和我們的其他GAAP業績。在評估調整後的息税折舊攤銷前利潤時,您應該意識到,將來我們產生的費用可能與本演示文稿中的某些調整相同或相似。不應將我們對調整後息税折舊攤銷前利潤的列報解釋為推斷我們的未來業績不會受到調整後息税折舊攤銷前利潤計算中排除的項目類型的影響。調整後的息税折舊攤銷前利潤不是根據公認會計原則編制的,該術語的使用與我們行業的其他術語有所不同。
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| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
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| (以千計,利潤數據除外) |
淨收益(虧損) | $ | 11,104 | | | $ | 260 | | | $ | 26,663 | | | $ | (5,361) | |
攤銷和折舊 | 18,398 | | | 20,027 | | | 37,438 | | | 40,958 | |
所得税支出 | 10,274 | | | 2,955 | | | 14,835 | | | 15,739 | |
利息支出,淨額 | 28,047 | | | 29,443 | | | 54,877 | | | 58,024 | |
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未實現的外幣(收益)損失 | 68 | | | (68) | | | (162) | | | 116 | |
購置和其他成本 | 485 | | | 69 | | | 992 | | | 124 | |
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與債務相關的成本 | 189 | | | 98 | | | 890 | | | 203 | |
股票薪酬支出和相關的僱主繳納的工資税 | 20,086 | | | 18,543 | | | 38,809 | | | 35,700 | |
重組成本 | 1,741 | | | 7,235 | | | 5,115 | | | 18,194 | |
網絡事件成本,淨額 | 2,104 | | | 580 | | | 5,109 | | | (7,190) | |
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調整後 EBITDA | $ | 92,496 | | | $ | 79,142 | | | $ | 184,566 | | | $ | 156,507 | |
調整後息折舊攤銷前利潤率 | 47.9 | % | | 42.8 | % | | 47.7 | % | | 42.2 | % |
流動性和資本資源
截至2024年6月30日,現金和現金等價物以及短期投資為1.696億美元。我們的國際子公司持有約4,800萬美元的現金及現金等價物,其中40.5%以歐元持有。我們打算將我們的國外收入永久投資於國外業務,或者以免税方式將這些收益匯給我們的美國實體,非實質性的州所得税除外。《美國税法》對累積的國外收入徵收強制性過渡税,並取消了對外國子公司分配的美國聯邦所得税。
我們為運營和增長提供資金的主要現金來源是運營活動提供的現金。我們將繼續評估網絡事件對我們業務和財務狀況影響的性質和程度。儘管在截至2023年12月31日的年度中記錄了非實質性的估計應急損失,但由於美國證券交易委員會投訴的不利判斷、和解、處罰或其他決議或任何其他程序可能造成的損失金額尚不清楚。這種潛在的付款如果足夠大,可能會對我們的流動性產生不利影響。我們認為,我們現有的現金和現金等價物、來自運營活動的現金流以及我們在信貸額度下的借貸能力將足以為我們的運營提供資金,為所需的債務還款提供資金,並兑現我們至少未來12個月的資本支出承諾。
儘管我們目前尚未簽訂任何關於對補充業務、應用或技術的潛在投資或收購的實質性最終協議,但我們可能會簽訂此類安排,這可能會減少我們的現金和現金等價物,要求我們尋求額外的股權或債務融資,或匯回國際業務產生的現金,這可能會導致我們在任何分配中產生預扣税。來自融資安排的額外資金可能無法以對我們有利的條件提供,或者根本無法提供。
2024 年 3 月 15 日,我們董事會宣佈從 2024 年 4 月 3 日起向已發行和未償還的普通股派發每股 1.00 美元的特別現金股息。總額為1.682億美元的特別現金股息已於2024年4月15日支付。
債務
截至2024年6月30日,我們的總負債為12億美元,循環信貸額度下的可用借款能力高達1.30億美元。參見注釋 6。本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含簡明合併財務報表附註中的債務,以獲取有關我們債務的更多信息。
第一留置權信用協議
經修訂的第一留置權信貸協議規定了本金總額為1.30億美元的優先擔保循環信貸額度,或循環信貸額度,包括1,750萬美元的循環信貸額度,即美元循環信貸額度,以及1.125億美元的多幣種循環信貸額度,
或者多幣種左輪手槍。循環信貸額度包括髮放信用證的3,500萬美元次級限額。第一留置權信貸協議還包含定期貸款額度(我們稱其為第一留置權定期貸款,與循環信貸額度一起稱為第一留置權信貸額度),本金總額為12.36億美元。
第一留置權信貸協議規定,我們有權要求額外承付新的增量定期貸款和循環貸款,本金總額不超過 (a) (i) 4億美元和 (ii) 最近四個財季第一留置權信貸協議(按預計計算)中定義的合併息税折舊攤銷前利潤的100%,或第一留置權固定籃子,加上(b)第一留置權信貸額度的某些自願預付款金額,加上(c)受形式限制的無限金額遵守第一留置權淨槓桿率不超過4.75比1.00。
2024年1月,我們簽訂了第一留置權信貸協議第7號修正案,其目的包括:(i)為第一留置權定期貸款再融資,(ii)降低現有第一留置權定期貸款在有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)借款方面的適用利潤,(iii)取消確定適用利潤率的第一留置權淨槓桿率部分。
2024年7月24日,我們簽訂了第一留置權信貸協議的第8號修正案,除其他外,(i)將循環信貸額度的到期日延長至2029年7月24日,(ii)將第一留置權定期貸款的到期日延長至2030年2月5日,以及(iii)降低與SOFR借款有關的現有第一留置權定期貸款的適用利潤率。
第一留置權定期貸款要求等額的季度還款額相當於本金的0.25%。我們以前曾自願預付債務,並可能繼續評估額外債務預付的機會,以降低總債務水平。
現金流摘要
彙總的現金流信息如下:
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| 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 |
| | | |
| (以千計) |
經營活動提供的淨現金 | $ | 73,394 | | | $ | 49,767 | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | (17,121) | | | 17,857 | |
用於融資活動的淨現金 | (181,862) | | | (11,457) | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (261) | | | (711) | |
| | | |
現金和現金等價物的淨增加(減少) | $ | (125,850) | | | $ | 55,456 | |
運營活動
我們從經營活動中獲得現金的主要來源是向客户收取的現金。我們預計,經營活動的現金流入將受到銷售時機的影響。我們對經營活動現金的主要用途是與人事相關的支出和其他一般運營費用,以及與税收、利息和設施相關的付款。
在截至2024年6月30日的六個月中,與截至2023年6月30日的六個月相比,經營活動提供的現金增加了2360萬美元,這主要是由於我們的營業收入增加以及運營資產和負債變化導致的現金流出減少。截至2024年6月30日的六個月中,我們的運營資產和負債變動產生的淨現金流出量為3,150萬美元,而截至2023年6月30日的六個月為3,760萬美元。截至2023年6月30日的六個月中,來自經營活動的現金流包括在此期間支付的2600萬美元合併假定集體訴訟和解款項。此外,由於2017年美國減税和就業法案,為所得税支付的現金增加了1,970萬美元,主要與一次性過渡税有關,經營活動的現金流受到影響,我們選擇在2026年的八年內繳納該法案。
投資活動
投資現金流主要包括用於購買和到期投資的現金、資本化軟件開發成本的增加、資本支出和購買無形資產。我們的資本支出主要與購買計算機、服務器和設備以及租賃權益改善有關,以支持我們的國內和國際辦公地點。
與截至2023年6月30日的六個月相比,截至2024年6月30日的六個月中,投資活動使用的淨現金增加了3500萬美元,這主要是由於比較時短期投資的購買和到期日的影響。
融資活動
融資現金流主要包括與我們的長期債務相關的發行和還款、通過股權激勵計劃發行普通股的收益以及回購普通股以滿足與限制性股票單位(包括基於績效的限制性股票單位)結算相關的預扣税要求。
與截至2023年6月30日的六個月相比,在截至2024年6月30日的六個月中,用於融資活動的淨現金有所增加,這主要是由於2024年4月支付的1.682億美元的特別現金股息。關於我們在2024年1月的債務再融資,在截至2024年6月30日的六個月中,無需季度償還債務。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,我們分別扣留和報廢了普通股,以滿足1430萬美元和1,020萬澳元的法定預扣税要求,我們代表員工以現金向相應的税務機關繳納與限制性股票單位結算相關的法定預扣税。在我們的簡明合併財務報表中,這些股票被視為普通股回購。
合同義務和承諾
截至2024年6月30日,我們的10-k表年度報告中披露的截至2023年12月31日,我們的合同義務和承諾沒有任何重大變化。
在截至2024年6月30日的六個月中,我們與未合併的組織或金融合作夥伴關係沒有任何關係,例如結構性融資或特殊目的實體,這些實體本來是為了促進資產負債表外安排或其他合同範圍狹窄或有限的目的而成立的。
關鍵會計政策與估計
我們的簡明合併財務報表是根據公認會計原則編制的,要求我們的管理層做出影響報告的資產、負債、收入、成本和支出金額以及相關披露的估算和假設。我們的估計基於歷史經驗以及我們認為在當時情況下合理的各種其他假設。實際結果可能與這些估計值不同,如果基本條件或假設發生變化,則此類估計值可能會發生變化。如果我們的估計與實際業績之間存在差異,那麼我們未來的財務報表列報方式、財務狀況、經營業績和現金流將受到影響,甚至可能受到重大影響。
在許多情況下,特定交易的會計處理是由公認會計原則特別規定的,不需要管理層在適用時作出判斷,而在其他情況下,在選擇允許對類似交易進行不同會計處理的現有替代會計準則時需要管理層的判斷。我們認為,這些需要管理層做出大量判斷和估計的會計政策對於瞭解我們的歷史和未來業績至關重要,因為這些政策涉及我們財務業績中更重要的領域。這些重要的會計政策是:
•商譽、無形資產、長期資產和或有對價的估值;
•收入確認;
•基於股票的薪酬;
•所得税;以及
•意外損失。
我們於2024年2月16日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告全面描述了我們涉及重大管理層判斷的關鍵會計政策。自那時以來,我們的關鍵會計政策和估算沒有實質性變化。
最近的會計公告
參見注釋 2。本10-Q表季度報告第一部分第1項中簡明合併財務報表附註中的重要會計政策摘要,全面描述了最近的會計聲明(如果有),這些聲明以引用方式納入此處。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
利率風險
截至2024年6月30日和2023年12月31日,我們的現金和現金等價物分別為1.588億美元和2.847億美元。截至2024年6月30日和2023年12月31日,我們還將短期投資歸類為可供出售證券,分別為1,070萬美元和450萬美元。我們的現金和現金等價物包括銀行活期存款、貨幣市場基金和原始到期日不超過三個月的投資。我們的短期投資主要包括商業票據和美國國債。我們持有現金和現金等價物以及短期投資用於營運資金。我們的投資是出於資本保值的目的,我們不以交易或投機為目的進行投資。
我們的現金和現金等價物沒有重大的市場風險敞口,因為這些資產主要包括在2024年6月30日原始到期日為三個月或更短的時間內購買的高流動性投資。我們努力維持我們的現金存款,在多個信譽良好的金融機構投資貨幣市場基金,並定期評估金融機構的相對信用狀況。我們認為,持有我們的現金和現金等價物的金融機構財務狀況良好,現金方面的信用風險微乎其微。
由於利率的變化,我們被歸類為投資的可供出售證券投資組合受到市場風險的影響。利率的變化可能會影響我們未來的投資收益,或者如果我們被迫出售因利率變動而導致市值下跌的證券,我們可能會遭受本金損失。但是,由於我們將投資證券歸類為 “可供出售”,因此除非此類證券在到期前出售,或者公允價值的下跌被確定為非暫時性的,否則不會因利率變動而確認損益。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,我們的債務總額為12.4億美元,未償本金餘額為12.4億美元。根據我們的信貸協議未償還的借款按浮動利率計息,利率等於適用的利潤率加上規定的基準利率或下限為0%的有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)。截至2024年6月30日和2023年12月31日,年借款利率分別為8.59%和9.11%。如果假設利率提高100個基點,則對利息支出的年度影響約為1,240萬美元。利息支出的這種假設變化是根據2023年12月31日的未償還借款和一年期內適用的年利率變動100個基點計算得出的。
截至2024年6月30日,我們的長期未償債務總額包括12.4億美元的定期貸款,我們沒有重大的公允價值市場風險敞口,不受市場定價限制。參見注釋 6。本10-Q表季度報告第一部分第1項中簡明合併財務報表附註中的債務,以獲取有關我們債務的更多信息。
外幣兑換風險
作為一家跨國公司,我們面臨着與以美元或美元以外貨幣計價的收入和運營支出相關的外幣匯率不利變動的風險。具體而言,由於以多種貨幣進行出售,我們的經營業績和現金流會受到以下貨幣波動的影響:歐元、英鎊和澳元兑美元。此外,我們主要在美國、歐洲、新加坡、菲律賓和印度開展業務,部分運營費用以外幣計價。隨着商業慣例的演變和經濟狀況的變化,這些風險可能會隨着時間的推移而發生變化,包括國外人員增加、烏克蘭和以色列戰爭的影響、通貨膨脹或利率變化對全球經濟的影響。外幣匯率的變化可能會對我們的財務業績和現金流產生不利影響。
我們的簡明合併運營報表按每個適用時期的平均匯率折算成美元。我們的國際收入、運營費用和以美元以外貨幣計價的大量資產負債表賬户主要流經我們的歐洲子公司,這些子公司以歐元為本位貨幣。這導致了一個兩步的貨幣兑換流程,即首先將歐元以外的貨幣轉換為本位貨幣,然後在我們的合併財務報表中折算成美元。例如,澳大利亞的銷售收入從澳元轉換為歐元,然後轉換為美元。
我們的運營報表和資產負債表賬户也受到非本位幣交易重新計量的影響,例如公司間貸款、海外子公司持有的現金賬户、
以外幣計價的應收賬款, 遞延收入和以外幣計價的應付賬款.
外幣交易風險
我們的外幣風險敞口通常來自出售年度和多年期維護合同以及多種貨幣的訂閲、應收賬款、公司間轉讓定價安排和其他公司間交易。我們的外幣管理目標是最大限度地減少外匯匯率波動對選定資產或負債的影響,同時不使我們面臨與可能被視為投機交易相關的額外風險。
我們利用購買的外幣遠期合約來最大限度地減少以歐元以外貨幣計價的某些外國資產負債表頭寸的外匯敞口。我們不為交易或投機目的訂立任何衍生金融工具。我們在管理外幣匯率波動風險方面的目標是減少此類匯率的不利波動對我們的收益和現金流的影響。我們的外幣遠期合約所依據的名義金額和貨幣將逐週期波動,因為它們主要取決於我們的全球實體持有的以歐元以外貨幣計價的資產負債表頭寸的餘額。無法保證我們的外幣套期保值活動將大大抵消貨幣匯率波動對我們的經營業績和職能狀況的影響。截至2024年6月30日和2023年12月31日,我們沒有任何未償還的遠期合約,儘管我們沒有在每個季度末之前結算所有衍生品的正式政策,但我們目前的做法是這樣做。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,衍生工具對我們簡明合併運營報表的影響微不足道。
如果衍生金融工具的交易對手不履行義務,我們將面臨信貸相關損失,但鑑於其較高的信用評級,我們預計不會有任何交易對手未能履行其義務。此外,我們將這種風險分散到多個交易對手,並積極監控他們的評級。
外幣折算風險
外幣波動會影響我們在外國子公司報告的總資產、負債、收入、運營費用和現金流金額,這些金額折算成美元后。如果外幣匯率發生變化,我們以美元報告的以國際貨幣進行交易的外國子公司的資產、負債、收入、運營費用和現金流金額可能會高於或低於我們使用固定匯率報告的數額。在美元兑外幣走強的程度上,這些外幣計價交易的折算會導致我們國際業務的資產、負債、收入、運營費用和現金流減少。同樣,如果美元兑外幣貶值,我們的國際業務資產、負債、收入、運營支出和現金流將增加。將外國子公司的財務報表轉換為美元還將導致調整收益和虧損記錄在收入中,或折算損益作為累計其他綜合收益(虧損)的一部分入賬。
項目 4:控制和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至2024年6月30日的披露控制和程序的有效性。根據經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)條和第15d-15(e)條的定義,“披露控制和程序” 一詞是指公司的控制措施和其他程序,旨在確保在公司根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在規定的時間內記錄、處理、彙總和報告美國證券交易委員會的規則和表格。
披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序,旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給公司管理層,包括其主要執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和運作多麼完善,都只能為實現其目標提供合理的保證,管理層在評估可能的控制和程序的成本效益關係時必須作出判斷。根據對截至2024年6月30日的披露控制和程序的評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至該日,我們的披露控制和程序在合理的保證水平上有效。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的季度中,我們的財務報告內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分:其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關與網絡事件相關的訴訟和政府調查或詢問的描述,請參閲第2項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和附註9。本10-Q表季度報告第一部分第1項中簡明合併財務報表附註中的承付款和意外開支,該説明以引用方式納入此處。
此外,我們過去和以後都可能參與我們正常業務過程中出現的各種法律訴訟和索賠。除網絡事件外,我們和我們的任何子公司都不是任何重大法律訴訟的當事方,我們各自的財產均未受到任何重大法律訴訟的約束。但是,針對我們的法律訴訟和索賠的結果存在很大的不確定性。因此,如果以超出管理層預期的金額解決了其中一項或多項針對我們的法律問題,則我們在特定時期的合併財務報表可能會受到重大不利影響。
第 1A 項。風險因素
除了以下更新的風險因素外,與我們在截至2023年12月31日的10-k表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 標題下披露的風險因素相比,我們的風險因素沒有其他重大變化。
與我們的技術、網絡安全和網絡事件相關的風險
網絡攻擊(包括網絡事件)和其他安全事件已經導致,並且將來可能會導致我們和我們客户的系統遭到入侵或泄露,在我們的系統和產品以及客户系統中插入惡意代碼、惡意軟件、勒索軟件或其他漏洞,利用我們和客户環境中的漏洞,盜竊或挪用我們和客户的專有和機密信息,幹擾我們和客户的運營,暴露於法律和其他方面負債、更高的客户、員工和合作夥伴流失、對我們銷售的負面影響、續訂和升級以及聲譽損害和其他嚴重的負面後果,所有這些或全部都可能對我們的業務造成重大損害。
我們嚴重依賴我們的技術基礎設施來運營我們的業務,我們的客户依賴我們的產品來幫助管理和保護他們自己的IT基礎設施和環境,包括他們和他們的客户的機密信息。儘管我們實施了安全措施和控制措施,但我們的系統以及我們所依賴的第三方的系統仍容易受到眾多威脅行為者的攻擊,包括複雜的民族國家和民族國家支持的行為者(包括高級持續威脅入侵),以及可能由員工、承包商或其他第三方的人為錯誤、欺詐或惡意行為引起的事件以及其他內部威脅。此外,隨着人工智能(“AI”)能力的提高和越來越多地被採用,我們可能會看到通過人工智能或利用人工智能技術發動的網絡攻擊。這些攻擊可以通過人工智能工具製作,直接攻擊信息系統,其速度和/或效率比人類威脅行為者更高,或者創建更有效的網絡釣魚電子郵件。威脅行為者已經並將來可能破壞我們的安全措施或以其他方式利用我們的 IT 系統或產品中的漏洞,包括可能由我們的員工或承包商的行動、不作為或錯誤導致的漏洞,或者我們的產品和系統的設計或製造缺陷或我們從第三方購買的產品和系統的缺陷。此外,我們的傳統產品過去和將來都更容易受到損害。漏洞也可能源於我們或我們的客户和合作夥伴整合了包含威脅的人工智能工具的輸出,例如通過整合人工智能生成的源代碼來引入惡意代碼,這些工具會引入惡意代碼。因此,威脅行為者已經並將來可能入侵或破壞我們的IT系統,包括我們用來設計、開發、部署和支持產品的IT系統,訪問和盜用我們、我們現任或前任員工和客户的專有和機密信息,包括我們的軟件源代碼,或者在我們的產品和系統中引入惡意軟件、勒索軟件或漏洞,並造成系統中斷或關閉。此外,對於某些類別的產品,我們依賴客户正確配置我們的軟件並及時部署任何可用的安全補丁。我們的客户過去和將來都可能錯誤地配置我們的軟件或任何相關補丁,這已經導致並將來可能導致業務數據丟失或泄露或其他安全事件。我們還與第三方研究人員合作,限制客户面臨客户可能遇到的任何安全事件。但是,這些研究人員已經並且將來可能會發布信息,這些信息可能會使我們的客户面臨更大的剝削風險。我們還依賴第三方和開源軟件,這些軟件包括
過去和將來可能包含錯誤、漏洞或錯誤,這些漏洞或錯誤已經或將來可能會在補丁或修復發佈之前被利用或披露。由於我們的產品在幫助管理和保護客户的環境和系統方面發揮的作用,對我們系統和產品的攻擊可能會對客户的系統和數據造成類似的影響。
此外,網絡攻擊的數量和規模持續增加,威脅行為者使用的方法和技術,包括網絡事件、惡意軟件、勒索軟件、病毒、拒絕服務攻擊、內部威脅以及網絡釣魚和社會工程攻擊等複雜的 “供應鏈” 攻擊,繼續快速發展。特別是,供應鏈攻擊的頻率和嚴重程度都有所增加,我們無法保證供應鏈中的第三方和基礎設施沒有受到損害,也無法保證它們不包含可利用的缺陷或漏洞,這些缺陷或漏洞可能會導致我們的解決方案和網絡或支持我們和我們解決方案的第三方的系統和網絡遭到破壞或中斷。因此,我們可能無法識別當前的攻擊、預測這些攻擊或實施足夠的安全措施。我們已經經歷過並且將來可能會遇到安全漏洞,這些漏洞可能會在很長一段時間內未被發現,因此會對我們的系統、產品、其中包含的專有數據、我們的客户乃至我們的業務產生更大的影響。此外,我們防禦和緩解網絡攻擊的能力在一定程度上取決於我們和我們所依賴的第三方為解決漏洞和安全缺陷而做出的優先級決策。在我們努力解決產品中已發現的漏洞的同時,我們和此類第三方必須確定我們如何優先開發和部署相應的修復程序,這可能會延遲、限制或阻礙緩解措施的開發或部署,損害我們的聲譽。我們已經並將繼續花費大量的財政和發展資源來解決和消除脆弱性。同樣,即使漏洞得到解決,對於我們的某些產品,該修復也只有在客户使用最新版本更新受影響產品後才會生效,並且未安裝和運行我們產品支持的最新版本的客户可能仍然容易受到攻擊。此外,我們使用第三方服務提供商向我們提供一些涉及雲託管、存儲或傳輸數據的服務,例如SaaS、雲計算以及互聯網基礎設施和帶寬,他們可能會遇到運營中斷或各種網絡安全威脅,遭受網絡安全事件或其他安全漏洞,這將對我們的業務產生不利影響。
網絡攻擊,包括網絡事件,以及網絡釣魚計劃等其他安全事件,已經給我們的業務帶來了許多風險和不利後果,其中包括:
•我們的預防、緩解和補救措施可能不成功或不充分;
•我們的機密和專有信息,包括我們的源代碼,以及與現任或前任員工和客户相關的信息,可能會被訪問、泄露、盜用、泄露或損壞;
•我們的業務遭受重大的財務、法律、聲譽和其他損害,包括業務損失、銷售額下降、對當前和潛在客户、員工或供應商關係以及投資者信心產生不利影響的嚴重聲譽損害、美國或外國監管調查和執法行動、訴訟、賠償義務、違約賠償、對違反適用法律或法規(包括美國和其他司法管轄區與收集、使用和收集、使用有關的法律法規)的處罰用户和其他個人身份信息和數據的安全性、大量的補救費用、我們保護知識產權能力的損害、股價波動和其他重大負債;
•我們的保險,包括與某些安全和隱私損害以及索賠費用相關的保險,可能不足以補償我們與這些事項有關的所有責任,或者我們未來在購買和維持保險方面可能面臨更高的費用;以及
•我們為保護內部環境、調整和增強我們的軟件開發和構建環境以及確保我們提供給客户的產品的安全性和完整性而採取的措施可能不成功或不足以抵禦未來的威脅行為者或網絡攻擊。
我們已經產生並預計將繼續承擔與我們的網絡安全計劃相關的鉅額費用。
第 6 項。展品
展覽索引
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展品編號 | | 展覽標題 |
3.1 | | 目前有效的第三次修訂和重述的公司註冊證書(參照公司於2018年11月27日向美國證券交易委員會提交的10-Q表最新報告(文件編號001-38711)附錄3.1納入) |
3.2 | | SolarWinds Corporation第三次修訂和重述的公司註冊證書修正證書(參照公司於2021年7月26日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告(文件編號001-38711)附錄3.1納入) |
3.3 | | 經修訂和重述了目前有效的章程(參照公司於2018年11月27日向美國證券交易委員會提交的10-Q表最新報告(文件編號001-38711)附錄3.2 納入) |
10.1 | | SolarWinds Worldwide, LLC與劉易斯·布萊克簽訂的截至2024年6月6日的僱傭協議(參照公司於2024年6月10日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告(文件編號001-38711)附錄10.1合併) |
10.2 | | SolarWinds Worldwide, LLC 與 J. Barton Kalsu 之間的《員工協議》綜合修正案,自 2024 年 6 月 24 日起生效(參照公司於 2024 年 6 月 10 日向美國證券交易委員會提交的 8-k 表最新報告(文件編號 001-38711)附錄 10.2) |
31.1* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證 |
31.2* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證 |
32.1** | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證 |
101* | | 交互式數據文件(格式為行內 XBRL) |
104* | | 封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中) |
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* | 隨函提交 |
** | 本10-Q表季度報告附錄32.1所附的認證均被視為已提供,未向美國證券交易委員會提交,無論此類申報文件中包含何種通用註冊措辭,均不得以引用方式納入註冊人根據經修訂的1933年《證券法》或經修訂的1934年《證券交易法》提交的任何文件中,無論該文件中包含何種通用公司註冊語言 |
SOLARWINDS 公司
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | SOLARWINDS 公司 |
| | | |
註明日期: | 2024年8月2日 | 作者: | /s/ J. Barton Kalsu |
| | | |
| | | J. Barton Kalsu |
| | | 首席財務官 |
| | | (首席財務和會計官) |