mofg-20240630
000141266512/312024Q2假的http://fasb.org/us-gaap/2024#OtherAssetshttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherAssetshttp://fasb.org/us-gaap/2024#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2024#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherLiabilitieshttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherLiabilitieshttp://fasb.org/us-gaap/2024#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationshttp://fasb.org/us-gaap/2024#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsxbrli: sharesiso4217: 美元iso4217: 美元xbrli: sharesxbrli: puremofg: branchmofg: segmentmofg: 安全mofg: modified_loanmofg: puremofg: lease00014126652024-01-012024-06-3000014126652024-08-0100014126652024-06-3000014126652023-12-3100014126652024-04-012024-06-3000014126652023-04-012023-06-3000014126652023-01-012023-06-300001412665美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310001412665US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310001412665US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001412665US-GAAP：美國國債普通股會員2023-03-310001412665US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-3100014126652023-03-310001412665US-GAAP：留存收益會員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：美國國債普通股會員2023-04-012023-06-300001412665美國通用會計準則：普通股成員2023-06-300001412665US-GAAP：額外實收資本會員2023-06-300001412665US-GAAP：留存收益會員2023-06-300001412665US-GAAP：美國國債普通股會員2023-06-300001412665US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-06-3000014126652023-06-300001412665美國通用會計準則：普通股成員2024-03-310001412665US-GAAP：額外實收資本會員2024-03-310001412665US-GAAP：留存收益會員2024-03-310001412665US-GAAP：美國國債普通股會員2024-03-310001412665US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-03-3100014126652024-03-310001412665US-GAAP：留存收益會員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：額外實收資本會員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：美國國債普通股會員2024-04-012024-06-300001412665美國通用會計準則：普通股成員2024-06-300001412665US-GAAP：額外實收資本會員2024-06-300001412665US-GAAP：留存收益會員2024-06-300001412665US-GAAP：美國國債普通股會員2024-06-300001412665US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-06-300001412665美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001412665US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001412665US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001412665US-GAAP：美國國債普通股會員2022-12-310001412665US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-3100014126652022-12-310001412665US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：美國國債普通股會員2023-01-012023-06-300001412665美國通用會計準則：普通股成員2023-12-310001412665US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-310001412665US-GAAP：留存收益會員2023-12-310001412665US-GAAP：美國國債普通股會員2023-12-310001412665US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-12-310001412665US-GAAP：留存收益會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：額外實收資本會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：美國國債普通股會員2024-01-012024-06-300001412665MOFG: DNVB會員2024-01-312024-01-310001412665US-GAAP：Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員MOFG：佛羅裏達銀行運營會員2024-06-070001412665MOFG: DNVB會員2024-01-310001412665MOFG: DNVB會員2024-04-012024-06-300001412665MOFG: DNVB會員2023-04-012023-06-300001412665MOFG: DNVB會員2024-01-012024-06-300001412665MOFG: DNVB會員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員MOFG：佛羅裏達銀行運營會員2024-06-072024-06-070001412665US-GAAP：美國財政證券會員2024-06-300001412665US-GAAP：美國各州和政治分區成員2024-06-300001412665US-GAAP：美國政府贊助企業成員發行的抵押貸款支持證券2024-06-300001412665US-GAAP：抵押貸款債務成員2024-06-300001412665美國公認會計準則：抵押貸款債務成員2024-06-300001412665US-GAAP：國內公司債務證券成員2024-06-300001412665US-GAAP：美國各州和政治分區成員2023-12-310001412665US-GAAP：美國政府贊助企業成員發行的抵押貸款支持證券2023-12-310001412665US-GAAP：抵押貸款債務成員2023-12-310001412665美國公認會計準則：抵押貸款債務成員2023-12-310001412665US-GAAP：國內公司債務證券成員2023-12-310001412665US-GAAP：在沒有右翼成員的情況下認捐資產作為抵押品2023-12-310001412665US-GAAP：在沒有右翼成員的情況下認捐資產作為抵押品2024-06-300001412665MOFG：Salesecurities會員可用的債務證券2024-06-300001412665MOFG：欠成熟證券成員的債務2024-06-300001412665MOFG：Salesecurities會員可用的債務證券2023-12-310001412665MOFG：欠成熟證券成員的債務2023-12-310001412665MOFG：抵押貸款支持證券和抵押貸款債務成員2024-06-300001412665MOFG：農業投資組合分部成員2024-06-300001412665MOFG：農業投資組合分部成員2023-12-310001412665US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-06-300001412665US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-12-310001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-12-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-12-310001412665MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-06-300001412665MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-12-310001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-12-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-12-310001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-12-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2023-12-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-12-310001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員2024-06-300001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員2023-12-310001412665US-GAAP：在沒有右翼成員的情況下認捐資產作為抵押品US-GAAP：聯邦住房貸款銀行預付會員2024-06-300001412665US-GAAP：在沒有右翼成員的情況下認捐資產作為抵押品US-GAAP：聯邦住房貸款銀行預付會員2023-12-310001412665US-GAAP：金融資產未過期會員MOFG：農業投資組合分部成員2024-06-300001412665US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員MOFG：農業投資組合分部成員2024-06-300001412665US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員MOFG：農業投資組合分部成員2024-06-300001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員MOFG：農業投資組合分部成員2024-06-300001412665US-GAAP：金融資產未過期會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-06-300001412665US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-06-300001412665US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-06-300001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：金融資產未過期會員2024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2024-06-300001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：金融資產未過期會員2024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2024-06-300001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-06-300001412665MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：金融資產未過期會員2024-06-300001412665MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2024-06-300001412665MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2024-06-300001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：金融資產未過期會員2024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：金融資產未過期會員2024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2024-06-300001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：金融資產未過期會員2024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員US-GAAP：金融資產未過期會員2024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2024-06-300001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：金融資產未過期會員2024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2024-06-300001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-06-300001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員US-GAAP：金融資產未過期會員2024-06-300001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2024-06-300001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2024-06-300001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員2024-06-300001412665US-GAAP：金融資產未過期會員2024-06-300001412665US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2024-06-300001412665US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2024-06-300001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員2024-06-300001412665US-GAAP：金融資產未過期會員MOFG：農業投資組合分部成員2023-12-310001412665US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員MOFG：農業投資組合分部成員2023-12-310001412665US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員MOFG：農業投資組合分部成員2023-12-310001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員MOFG：農業投資組合分部成員2023-12-310001412665US-GAAP：金融資產未過期會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-12-310001412665US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-12-310001412665US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-12-310001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-12-310001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-12-310001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-12-310001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-12-310001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-12-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：金融資產未過期會員2023-12-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-12-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-12-310001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-12-310001412665MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-12-310001412665MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-12-310001412665MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-12-310001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-12-310001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-12-310001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-12-310001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-12-310001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-12-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-12-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-12-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-12-310001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-12-310001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-12-310001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-12-310001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-12-310001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-12-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-12-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-12-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2023-12-310001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2023-12-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-12-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-12-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-12-310001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-12-310001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-12-310001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-12-310001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-12-310001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員2023-12-310001412665US-GAAP：金融資產未過期會員2023-12-310001412665US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-12-310001412665US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-12-310001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員2023-12-310001412665美國通用會計準則：PassMemberMOFG：農業投資組合分部成員2024-06-300001412665US-GAAP：特別提問會員MOFG：農業投資組合分部成員2024-06-300001412665US-GAAP：不合標準的成員MOFG：農業投資組合分部成員2024-06-300001412665美國公認會計準則：可疑成員MOFG：農業投資組合分部成員2024-06-300001412665美國通用會計準則：PassMemberUS-GAAP：商業投資組合分部成員2024-06-300001412665US-GAAP：特別提問會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-06-300001412665US-GAAP：不合標準的成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-06-300001412665美國公認會計準則：可疑成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員美國通用會計準則：PassMember2024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：特別提問會員2024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：不合標準的成員2024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員美國公認會計準則：可疑成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member美國通用會計準則：PassMember2024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：特別提問會員2024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：不合標準的成員2024-06-300001412665美國公認會計準則：可疑成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-06-300001412665MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員美國通用會計準則：PassMember2024-06-300001412665MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：特別提問會員2024-06-300001412665MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：不合標準的成員2024-06-300001412665美國公認會計準則：可疑成員MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員美國通用會計準則：PassMember2024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：特別提問會員2024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：不合標準的成員2024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員美國公認會計準則：可疑成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員美國通用會計準則：PassMemberUS-GAAP：表演融資應收賬款會員2024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：特別提問會員2024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：不合標準的成員2024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員美國公認會計準則：可疑成員2024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：表演融資應收賬款會員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：不良融資應收賬款成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2024-06-300001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員US-GAAP：表演融資應收賬款會員2024-06-300001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員US-GAAP：不良融資應收賬款成員2024-06-300001412665美國通用會計準則：PassMember2024-06-300001412665US-GAAP：特別提問會員2024-06-300001412665US-GAAP：不合標準的成員2024-06-300001412665美國公認會計準則：可疑成員2024-06-300001412665US-GAAP：表演融資應收賬款會員2024-06-300001412665US-GAAP：不良融資應收賬款成員2024-06-300001412665MOFG：農業投資組合分部成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-01-012024-06-300001412665MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665美國通用會計準則：PassMemberMOFG：農業投資組合分部成員2023-12-310001412665US-GAAP：特別提問會員MOFG：農業投資組合分部成員2023-12-310001412665US-GAAP：不合標準的成員MOFG：農業投資組合分部成員2023-12-310001412665美國公認會計準則：可疑成員MOFG：農業投資組合分部成員2023-12-310001412665美國通用會計準則：PassMemberUS-GAAP：商業投資組合分部成員2023-12-310001412665US-GAAP：特別提問會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-12-310001412665US-GAAP：不合標準的成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-12-310001412665美國公認會計準則：可疑成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-12-310001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員美國通用會計準則：PassMember2023-12-310001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：特別提問會員2023-12-310001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：不合標準的成員2023-12-310001412665MOFG：建設與開發貸款成員美國公認會計準則：可疑成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-12-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member美國通用會計準則：PassMember2023-12-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：特別提問會員2023-12-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：不合標準的成員2023-12-310001412665美國公認會計準則：可疑成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-12-310001412665MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員美國通用會計準則：PassMember2023-12-310001412665MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：特別提問會員2023-12-310001412665MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：不合標準的成員2023-12-310001412665美國公認會計準則：可疑成員MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-12-310001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員美國通用會計準則：PassMember2023-12-310001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：特別提問會員2023-12-310001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：不合標準的成員2023-12-310001412665MOFG：商業地產其他成員美國公認會計準則：可疑成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-12-310001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員美國通用會計準則：PassMemberUS-GAAP：表演融資應收賬款會員2023-12-310001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：特別提問會員2023-12-310001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：表演融資應收賬款會員2023-12-310001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：不良融資應收賬款成員2023-12-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：表演融資應收賬款會員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2023-12-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：不良融資應收賬款成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2023-12-310001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員US-GAAP：表演融資應收賬款會員2023-12-310001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員US-GAAP：不良融資應收賬款成員2023-12-310001412665美國通用會計準則：PassMember2023-12-310001412665US-GAAP：特別提問會員2023-12-310001412665US-GAAP：不合標準的成員2023-12-310001412665美國公認會計準則：可疑成員2023-12-310001412665US-GAAP：表演融資應收賬款會員2023-12-310001412665US-GAAP：不良融資應收賬款成員2023-12-310001412665MOFG：農業投資組合分部成員2023-01-012023-12-310001412665US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-01-012023-12-310001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-01-012023-12-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-01-012023-12-310001412665MOFG：多家庭房地產貸款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-01-012023-12-310001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-01-012023-12-310001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-01-012023-12-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2023-01-012023-12-310001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員2023-01-012023-12-3100014126652023-01-012023-12-310001412665MOFG: DNVB會員2023-01-012023-12-310001412665US-GAAP：應收貸款會員2024-06-300001412665MOFG：農業投資組合分部成員2024-03-310001412665US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-03-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-03-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-03-310001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員2024-03-310001412665MOFG：農業投資組合分部成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：農業投資組合分部成員2023-03-310001412665US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-03-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-03-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-03-310001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員2023-03-310001412665MOFG：農業投資組合分部成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：農業投資組合分部成員2023-06-300001412665US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-06-300001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員2023-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：農業投資組合分部成員2022-12-310001412665US-GAAP：商業投資組合分部成員2022-12-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2022-12-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2022-12-310001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員2022-12-310001412665MOFG：農業投資組合分部成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：消費者投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：房地產會員MOFG：農業投資組合分部成員2024-06-300001412665美國通用會計準則：設備會員MOFG：農業投資組合分部成員2024-06-300001412665MOFG：其他抵押品未單獨披露的成員MOFG：農業投資組合分部成員2024-06-300001412665MOFG：農業投資組合分部成員US-GAAP：抵押認捐成員2024-06-300001412665US-GAAP：房地產會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-06-300001412665美國通用會計準則：設備會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-06-300001412665MOFG：其他抵押品未單獨披露的成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-06-300001412665US-GAAP：抵押認捐成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-06-300001412665US-GAAP：房地產會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-06-300001412665美國通用會計準則：設備會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberMOFG：其他抵押品未單獨披露的成員2024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：抵押認捐成員2024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：房地產會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員美國通用會計準則：設備會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG：其他抵押品未單獨披露的成員2024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：抵押認捐成員2024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：房地產會員2024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員美國通用會計準則：設備會員2024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：其他抵押品未單獨披露的成員2024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：抵押認捐成員2024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：房地產會員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員美國通用會計準則：設備會員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員MOFG：其他抵押品未單獨披露的成員2024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員US-GAAP：抵押認捐成員2024-06-300001412665US-GAAP：房地產會員2024-06-300001412665美國通用會計準則：設備會員2024-06-300001412665MOFG：其他抵押品未單獨披露的成員2024-06-300001412665US-GAAP：抵押認捐成員2024-06-300001412665US-GAAP：房地產會員MOFG：農業投資組合分部成員2023-12-310001412665美國通用會計準則：設備會員MOFG：農業投資組合分部成員2023-12-310001412665MOFG：其他抵押品未單獨披露的成員MOFG：農業投資組合分部成員2023-12-310001412665MOFG：農業投資組合分部成員US-GAAP：抵押認捐成員2023-12-310001412665US-GAAP：房地產會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-12-310001412665美國通用會計準則：設備會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-12-310001412665MOFG：其他抵押品未單獨披露的成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-12-310001412665US-GAAP：抵押認捐成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-12-310001412665US-GAAP：房地產會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-12-310001412665美國通用會計準則：設備會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-12-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberMOFG：其他抵押品未單獨披露的成員2023-12-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：抵押認捐成員2023-12-310001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：房地產會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-12-310001412665MOFG：商業地產其他成員美國通用會計準則：設備會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-12-310001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG：其他抵押品未單獨披露的成員2023-12-310001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：抵押認捐成員2023-12-310001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：房地產會員2023-12-310001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員美國通用會計準則：設備會員2023-12-310001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：其他抵押品未單獨披露的成員2023-12-310001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：抵押認捐成員2023-12-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：房地產會員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2023-12-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員美國通用會計準則：設備會員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2023-12-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員MOFG：其他抵押品未單獨披露的成員2023-12-310001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員US-GAAP：抵押認捐成員2023-12-310001412665US-GAAP：房地產會員2023-12-310001412665美國通用會計準則：設備會員2023-12-310001412665MOFG：其他抵押品未單獨披露的成員2023-12-310001412665US-GAAP：抵押認捐成員2023-12-310001412665US-GAAP：寬恕組織首席成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：延期到期會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-04-012024-06-300001412665美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：延長到期日和降息成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG: 延遲付款期限延期會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：寬恕組織首席成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：延期到期會員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：延長到期日和降息成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: 延遲付款期限延期會員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：寬恕組織首席成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：延期到期會員2024-04-012024-06-300001412665美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：延長到期日和降息成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-04-012024-06-300001412665MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: 延遲付款期限延期會員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-04-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：寬恕組織首席成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：延期到期會員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：延長到期日和降息成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: 延遲付款期限延期會員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：寬恕組織首席成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：延期到期會員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：延長到期日和降息成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG: 延遲付款期限延期會員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：寬恕組織首席成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：延期付款會員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：延期到期會員2024-04-012024-06-300001412665美國公認會計準則：合約降息成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：延長到期日和降息成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG: 延遲付款期限延期會員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：寬恕組織首席成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：延期到期會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-01-012024-06-300001412665美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：延長到期日和降息成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG: 延遲付款期限延期會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：寬恕組織首席成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：延期到期會員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：延長到期日和降息成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：建設與開發貸款成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: 延遲付款期限延期會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：寬恕組織首席成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：延期到期會員2024-01-012024-06-300001412665美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：延長到期日和降息成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-01-012024-06-300001412665MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: 延遲付款期限延期會員MOFG: FarmlandLoanLand Member2024-01-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：寬恕組織首席成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：延期到期會員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：延長到期日和降息成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: 延遲付款期限延期會員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：寬恕組織首席成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：延期到期會員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：延長到期日和降息成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG: 延遲付款期限延期會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：寬恕組織首席成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：延期到期會員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2024-01-012024-06-300001412665美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員US-GAAP：延長到期日和降息成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG: 延遲付款期限延期會員MOFG：初級留置貸款融資應收賬款會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：寬恕組織首席成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：延期付款會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：延期到期會員2024-01-012024-06-300001412665美國公認會計準則：合約降息成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：延長到期日和降息成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG: 延遲付款期限延期會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：寬恕組織首席成員MOFG：農業投資組合分部成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：延期付款會員MOFG：農業投資組合分部成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：延期到期會員MOFG：農業投資組合分部成員2023-04-012023-06-300001412665美國公認會計準則：合約降息成員MOFG：農業投資組合分部成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：農業投資組合分部成員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員MOFG：農業投資組合分部成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員MOFG：農業投資組合分部成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG: 延遲付款期限延期會員MOFG：農業投資組合分部成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：寬恕組織首席成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：延期到期會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-04-012023-06-300001412665美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：延長到期日和降息成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG: 延遲付款期限延期會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：寬恕組織首席成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：延期到期會員2023-04-012023-06-300001412665美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：延長到期日和降息成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-04-012023-06-300001412665MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: 延遲付款期限延期會員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-04-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：寬恕組織首席成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：延期到期會員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: 延遲付款期限延期會員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：寬恕組織首席成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：延期到期會員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG: 延遲付款期限延期會員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：寬恕組織首席成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：延期付款會員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：延期到期會員2023-04-012023-06-300001412665美國公認會計準則：合約降息成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG: 延遲付款期限延期會員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：寬恕組織首席成員MOFG：農業投資組合分部成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：延期付款會員MOFG：農業投資組合分部成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：延期到期會員MOFG：農業投資組合分部成員2023-01-012023-06-300001412665美國公認會計準則：合約降息成員MOFG：農業投資組合分部成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：農業投資組合分部成員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員MOFG：農業投資組合分部成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員MOFG：農業投資組合分部成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG: 延遲付款期限延期會員MOFG：農業投資組合分部成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：寬恕組織首席成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：延期到期會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-01-012023-06-300001412665美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：延長到期日和降息成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG: 延遲付款期限延期會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：寬恕組織首席成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：延期到期會員2023-01-012023-06-300001412665美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：延長到期日和降息成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-01-012023-06-300001412665MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: 延遲付款期限延期會員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-01-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：寬恕組織首席成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：延期到期會員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: 延遲付款期限延期會員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：寬恕組織首席成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：延期付款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：延期到期會員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員美國公認會計準則：合約降息成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員MOFG: 延遲付款期限延期會員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：寬恕組織首席成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：延期付款會員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：延期到期會員2023-01-012023-06-300001412665美國公認會計準則：合約降息成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：延長到期日和降息成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：延期到期日和主要寬恕成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：本金寬恕延長到期日和降低利率成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG: 延遲付款期限延期會員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：金融資產未過期會員MOFG：農業投資組合分部成員2023-06-300001412665US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員MOFG：農業投資組合分部成員2023-06-300001412665US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員MOFG：農業投資組合分部成員2023-06-300001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員MOFG：農業投資組合分部成員2023-06-300001412665US-GAAP：金融資產未過期會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-06-300001412665US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-06-300001412665US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-06-300001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：金融資產未過期會員2023-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand MemberUS-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-06-300001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-06-300001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG: FarmlandLoanLand Member2023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-06-300001412665MOFG：商業地產其他成員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：金融資產未過期會員2023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-06-300001412665MOFG：首批留置權融資應收賬款會員US-GAAP：住宅投資組合細分市場成員2023-06-300001412665US-GAAP：金融資產未過期會員2023-06-300001412665US-GAAP：融資應收賬款過期30至59天會員2023-06-300001412665US-GAAP：融資應收賬款過期60至89天會員2023-06-300001412665US-GAAP：應收賬款的融資等於逾期超過 90 天的成員2023-06-300001412665MOFG：利息互換貸款會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-06-300001412665MOFG：利息互換貸款會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-12-310001412665US-GAAP：被指定為對衝工具成員MOFG：InterestratesWapsSecurities會員2024-06-300001412665US-GAAP：被指定為對衝工具成員MOFG：InterestratesWapsSecurities會員2023-12-310001412665US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2024-06-300001412665US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2023-12-310001412665US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-06-300001412665US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-12-310001412665US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員2024-06-300001412665US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員2023-12-310001412665美國公認會計準則：短成員美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：非指定成員2024-06-300001412665美國公認會計準則：短成員美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：非指定成員2023-12-310001412665美國通用會計準則：Longmember美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：非指定成員2024-06-300001412665美國通用會計準則：Longmember美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：非指定成員2023-12-310001412665US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：非指定成員2024-06-300001412665US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：非指定成員2023-12-310001412665MOFG：遠期利率合約成員US-GAAP：非指定成員2024-06-300001412665MOFG：遠期利率合約成員US-GAAP：非指定成員2023-12-310001412665US-GAAP：非指定成員2024-06-300001412665US-GAAP：非指定成員2023-12-310001412665US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員美國公認會計準則：現金流對衝會員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員美國公認會計準則：現金流對衝會員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員美國公認會計準則：現金流對衝會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員美國公認會計準則：現金流對衝會員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員MOFG：利息合同貸款會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：利息收入會員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：其他收入會員MOFG：利息合同貸款會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員MOFG：利息合同貸款會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：利息收入會員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：其他收入會員MOFG：利息合同貸款會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員MOFG：利息合同貸款會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：利息收入會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：其他收入會員MOFG：利息合同貸款會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員MOFG：利息合同貸款會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：利息收入會員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：其他收入會員MOFG：利息合同貸款會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員MOFG：利息合約證券會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：利息收入會員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員MOFG：利息合約證券會員US-GAAP：其他收入會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員MOFG：利息合約證券會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：利息收入會員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員MOFG：利息合約證券會員US-GAAP：其他收入會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員MOFG：利息合約證券會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：利息收入會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員MOFG：利息合約證券會員US-GAAP：其他收入會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員MOFG：利息合約證券會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：利息收入會員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員MOFG：利息合約證券會員US-GAAP：其他收入會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員US-GAAP：利率互換成員MOFG：利息合同貸款會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值套期保值會員MOFG：利息合約證券會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-06-300001412665US-GAAP：其他收入會員US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：其他收入會員US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：其他收入會員US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：其他收入會員US-GAAP：非指定成員US-GAAP：利率互換成員2023-01-012023-06-300001412665美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：其他收入會員US-GAAP：非指定成員2024-04-012024-06-300001412665美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：其他收入會員US-GAAP：非指定成員2023-04-012023-06-300001412665美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：其他收入會員US-GAAP：非指定成員2024-01-012024-06-300001412665美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：其他收入會員US-GAAP：非指定成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：貸款收入會員US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：非指定成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：貸款收入會員US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：非指定成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：貸款收入會員US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：非指定成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：貸款收入會員US-GAAP：利率鎖定承諾成員US-GAAP：非指定成員2023-01-012023-06-300001412665MOFG：遠期利率合約成員MOFG：貸款收入會員US-GAAP：非指定成員2024-04-012024-06-300001412665MOFG：遠期利率合約成員MOFG：貸款收入會員US-GAAP：非指定成員2023-04-012023-06-300001412665MOFG：遠期利率合約成員MOFG：貸款收入會員US-GAAP：非指定成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：遠期利率合約成員MOFG：貸款收入會員US-GAAP：非指定成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：非指定成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：非指定成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：非指定成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：非指定成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：CoreDeposits會員2024-01-310001412665US-GAAP：CoreDeposits會員2024-06-300001412665US-GAAP：CoreDeposits會員2023-12-310001412665US-GAAP：客户關係成員2024-06-300001412665US-GAAP：客户關係成員2023-12-310001412665US-GAAP：其他無形資產成員2024-06-300001412665US-GAAP：其他無形資產成員2023-12-310001412665US-GAAP：根據協議出售的證券回購會員2024-06-300001412665US-GAAP：根據協議出售的證券回購會員2023-12-310001412665US-GAAP：聯邦住房貸款銀行預付會員2024-06-300001412665US-GAAP：聯邦住房貸款銀行預付會員2023-12-310001412665US-GAAP：聯邦住房貸款銀行借款成員2024-06-300001412665US-GAAP：聯邦住房貸款銀行借款成員2023-12-310001412665US-GAAP：聯邦基金收購了會員2024-06-300001412665US-GAAP：聯邦基金收購了會員2023-12-310001412665MOFG：美聯儲信託會員US-GAAP：聯邦儲備銀行高級會員2024-06-300001412665MOFG：美聯儲信託會員US-GAAP：聯邦儲備銀行高級會員2023-12-310001412665MOFG：BankTermFundingLoan會員US-GAAP：聯邦儲備銀行高級會員2024-06-300001412665MOFG：BankTermFundingLoan會員US-GAAP：聯邦儲備銀行高級會員2023-12-310001412665US-GAAP：在沒有右翼成員的情況下認捐資產作為抵押品MOFG：市政證券貸款會員US-GAAP：聯邦儲備銀行高級會員2024-06-300001412665US-GAAP：在沒有右翼成員的情況下認捐資產作為抵押品MOFG：市政證券貸款會員US-GAAP：聯邦儲備銀行高級會員2023-12-310001412665美國公認會計準則：信用額度成員2024-06-300001412665美國公認會計準則：信用額度成員2024-01-012024-06-300001412665美國公認會計準則：信用額度成員2023-12-310001412665MOFG：ATBancorp 法定信託會員US-GAAP：初級次級債務成員2024-06-300001412665MOFG：ATBancorp 法定信託會員US-GAAP：初級次級債務成員2023-12-310001412665MOFG：ATBancorp 法定信託會員US-GAAP：初級次級債務成員MOFG：倫敦銀行同業拆借Ratelibor1會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：初級次級債務成員MOFG：ATBancorp 法定信託會員2024-06-300001412665US-GAAP：初級次級債務成員MOFG：ATBancorp 法定信託會員2023-12-310001412665US-GAAP：初級次級債務成員MOFG：倫敦銀行同業拆借Ratelibor1會員MOFG：ATBancorp 法定信託會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：初級次級債務成員MOFG：巴倫投資資本信託會員2024-06-300001412665US-GAAP：初級次級債務成員MOFG：巴倫投資資本信託會員2023-12-310001412665US-GAAP：初級次級債務成員MOFG：倫敦銀行同業拆借Ratelibor1會員MOFG：巴倫投資資本信託會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：初級次級債務成員MOFG: CbiCapitalTrustii會員2024-06-300001412665US-GAAP：初級次級債務成員MOFG: CbiCapitalTrustii會員2023-12-310001412665US-GAAP：初級次級債務成員MOFG：倫敦銀行同業拆借Ratelibor1會員MOFG: CbiCapitalTrustii會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：初級次級債務成員MOFG：MidwestoneStone StatutoryTrustii會員2024-06-300001412665US-GAAP：初級次級債務成員MOFG：MidwestoneStone StatutoryTrustii會員2023-12-310001412665US-GAAP：初級次級債務成員MOFG：倫敦銀行同業拆借Ratelibor1會員MOFG：MidwestoneStone StatutoryTrustii會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：初級次級債務成員2024-06-300001412665US-GAAP：初級次級債務成員2023-12-310001412665US-GAAP：初級次級債務成員US-GAAP：保證R成員的隔夜融資利率MOFG：ATBancorp 法定信託會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：初級次級債務成員2024-01-012024-06-300001412665美國公認會計準則：次級債務成員MOFG: A575 固定為浮動下屬票據成員US-GAAP：私募會員2020-07-282020-07-280001412665美國公認會計準則：次級債務成員MOFG: A575 固定為浮動下屬票據成員2020-07-280001412665美國公認會計準則：次級債務成員2024-06-300001412665美國公認會計準則：次級債務成員2024-01-012024-06-300001412665美國公認會計準則：次級債務成員2023-12-310001412665MOFG：金融租賃應付會員2024-06-300001412665MOFG：金融租賃應付會員2023-12-310001412665US-GAAP：聯邦住房貸款銀行預付會員2024-06-300001412665US-GAAP：聯邦住房貸款銀行預付會員2023-12-310001412665US-GAAP：應付給銀行成員的票據2024-06-300001412665US-GAAP：應付給銀行成員的票據2023-12-3100014126652022-06-070001412665US-GAAP：應付給銀行成員的票據2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：聯邦住房貸款銀行預付會員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：中西部銀行會員2024-06-300001412665MOFG：中西部銀行會員2023-12-310001412665US-GAAP：承諾擴大信用成員資格2024-06-300001412665US-GAAP：承諾擴大信用成員資格2023-12-310001412665MOFG：出售貸款成員的承諾2024-06-300001412665MOFG：出售貸款成員的承諾2023-12-310001412665US-GAAP：備用信用證成員2024-06-300001412665US-GAAP：備用信用證成員2023-12-310001412665US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員MOFG：貸款集中會員US-GAAP：信用集中度風險成員2024-01-012024-06-300001412665MOFG：農業相關貸款融資應收賬款成員MOFG：貸款集中會員US-GAAP：信用集中度風險成員2024-01-012024-06-300001412665stpR: iaUS-GAAP：美國各州和政治分區成員MOFG：投資證券會員US-GAAP：信用集中度風險成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：美國各州和政治分區成員stprc: caMOFG：投資證券會員US-GAAP：信用集中度風險成員2024-01-012024-06-300001412665stpr: mnUS-GAAP：美國各州和政治分區成員MOFG：投資證券會員US-GAAP：信用集中度風險成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：美國財政證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：美國財政證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：美國財政證券會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：美國財政證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：美國政府贊助企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：美國政府贊助企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：美國政府贊助企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：美國政府贊助企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：抵押貸款債務成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：抵押貸款債務成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：抵押貸款債務成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：抵押貸款債務成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：國內公司債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：國內公司債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：國內公司債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：國內公司債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：美國政府贊助企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：美國政府贊助企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：美國政府贊助企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：美國政府贊助企業成員發行的抵押貸款支持證券US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：抵押貸款債務成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：抵押貸款債務成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：抵押貸款債務成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：抵押貸款債務成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：國內公司債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：國內公司債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：國內公司債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：國內公司債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001412665US-GAAP：利率鎖定承諾成員2024-06-300001412665US-GAAP：利率鎖定承諾成員2023-12-310001412665US-GAAP：利率鎖定承諾成員MOFG: 測量輸入拉通率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員SRT: 最低成員US-GAAP：市場方法評估技術成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：利率鎖定承諾成員MOFG: 測量輸入拉通率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員SRT: 最大成員US-GAAP：市場方法評估技術成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：利率鎖定承諾成員MOFG: 測量輸入拉通率成員SRT：加權平均會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：市場方法評估技術成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001412665US-GAAP：抵押貸款支持證券會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001412665US-GAAP：抵押貸款支持證券會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001412665US-GAAP：抵押貸款支持證券會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001412665US-GAAP：抵押貸款支持證券會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001412665US-GAAP：房地產基金成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：房地產基金成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001412665US-GAAP：房地產基金成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：房地產基金成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001412665US-GAAP：抵押貸款支持證券會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-12-310001412665US-GAAP：抵押貸款支持證券會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-12-310001412665US-GAAP：抵押貸款支持證券會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-12-310001412665US-GAAP：抵押貸款支持證券會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-12-310001412665US-GAAP：房地產基金成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：房地產基金成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-12-310001412665US-GAAP：房地產基金成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：房地產基金成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-12-310001412665US-GAAP：抵押貸款支持證券會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員SRT: 最低成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001412665US-GAAP：抵押貸款支持證券會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員SRT: 最大成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001412665SRT：加權平均會員US-GAAP：抵押貸款支持證券會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入三級會員SRT: 最低成員US-GAAP：房地產基金成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入三級會員SRT: 最大成員US-GAAP：房地產基金成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001412665SRT：加權平均會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：房地產基金成員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-06-300001412665US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-06-300001412665US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-06-300001412665US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001412665US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001412665US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-03-310001412665MOFG：將AFS債務證券重新歸類為TOHTM成員2023-03-310001412665US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-03-310001412665US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-04-012023-06-300001412665MOFG：將AFS債務證券重新歸類為TOHTM成員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-06-300001412665MOFG：將AFS債務證券重新歸類為TOHTM成員2023-06-300001412665US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-06-300001412665US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2024-03-310001412665MOFG：將AFS債務證券重新歸類為TOHTM成員2024-03-310001412665US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-03-310001412665US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2024-04-012024-06-300001412665MOFG：將AFS債務證券重新歸類為TOHTM成員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2024-06-300001412665MOFG：將AFS債務證券重新歸類為TOHTM成員2024-06-300001412665US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-06-300001412665US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-12-310001412665MOFG：將AFS債務證券重新歸類為TOHTM成員2022-12-310001412665US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-310001412665US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-01-012023-06-300001412665MOFG：將AFS債務證券重新歸類為TOHTM成員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-12-310001412665MOFG：將AFS債務證券重新歸類為TOHTM成員2023-12-310001412665US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-12-310001412665US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2024-01-012024-06-300001412665MOFG：將AFS債務證券重新歸類為TOHTM成員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-04-012024-06-300001412665US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-04-012023-06-300001412665US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-01-012024-06-300001412665US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-01-012023-06-300001412665US-GAAP：後續活動成員美國通用會計準則：普通股成員2024-07-23

美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
☒
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2024 年 6 月 30 日
或者
☐
根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告
在從到的過渡期間
委員會檔案編號 001-35968
MIDWESTONE 金融集團有限公司
（註冊人章程中規定的確切名稱）
 
愛荷華州42-1206172
（公司或組織的州或其他司法管轄區）（美國國税局僱主識別號）
南克林頓街 102 號， 愛荷華城， IA52240
(319) 356-5800
（主要行政辦公室地址，包括郵政編碼） （註冊人的電話號碼，包括區號）

根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個課程的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值1.00美元MOFG納斯達克股票市場有限責任公司
 
用複選標記表明註冊人 (1) 在過去的 12 個月內（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，並且 (2) 在過去 90 天內是否受此類申報要求的約束。x是的☐ 沒有
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-t 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。x是的☐ 沒有
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☐加速過濾器
x
非加速過濾器☐規模較小的申報公司
☐
新興成長型公司
☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 120億條.2 條）。☐ 是x沒有

截至 2024 年 8 月 1 日，有 15,773,468 普通股，每股面值1.00美元，已流通。


目錄
MIDWESTONE 金融集團有限公司
表格 10-Q 季度報告
目錄
頁號
第一部分
第 1 項。
財務報表（未經審計）
1
合併資產負債表
1
合併收益表
2
合併綜合收益表
3
股東權益綜合報表
4
合併現金流量表
5
合併財務報表附註
7
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
37
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
58
第 4 項。
控制和程序
60
第二部分
第 1 項。
法律訴訟
62
第 1A 項。
風險因素
62
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
62
第 3 項。
優先證券違約
62
第 4 項。
礦山安全披露
62
第 5 項。
其他信息
62
第 6 項。
展品
63
簽名
64


目錄
第一部分 — 財務信息

首字母縮略詞、縮寫詞和術語詞彙表
本報告中提及的 “MidweStone”、“我們”、“我們”、“公司” 及類似術語是指由MidweStone Financial Group, Inc.及其全資子公司組成的合併實體。MidWestone銀行或 “銀行” 是指中石集團的銀行子公司MidWestone銀行。
本10-Q表季度報告（“10-Q表格”）的各個章節中使用了下面列出的首字母縮略詞、縮寫和術語，包括 “第1項”。財務報表” 和 “項目2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。”
ACL信用損失備抵金FHLB聯邦住房貸款銀行
AFS可供出售FHLBC芝加哥聯邦住房貸款銀行
AOCI累計其他綜合收益FHLBDM聯邦住房貸款得梅因銀行
ASC會計準則編纂FHLMC聯邦住房貸款抵押貸款公司
ASU會計準則更新FNBF費爾菲爾德的第一國民銀行
自動取款機自動櫃員機FNBM馬斯卡廷第一國民銀行
巴塞爾協議III規則聯邦儲備銀行和聯邦存款保險公司於2013年批准的針對美國銀行組織的全面資本框架和規則FNMA聯邦全國抵押貸款協會
BHCA經修訂的 1956 年《銀行控股公司法》FRB聯邦儲備系統理事會
BOD丹佛銀行GAAP美國公認會計原則
BOLI銀行擁有的人壽保險GLBA1999 年的 Gramm-Leach-Bliley 法案
CAA2021 年《合併撥款法》GNMA政府全國抵押貸款協會
CARES法案《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》ICS投保現金大掃除
CDARS存款證賬户註冊服務IOFB愛荷華州第一銀行股份公司
CECL當前的預期信用損失LIBOR倫敦銀行同業拆借利率
CMO抵押抵押債務MBEFD為遇到財務困難的借款人修改貸款
新冠肺炎2019年冠狀病毒病MBS抵押貸款支持證券
CRA《社區再投資法》PCD購買信貸惡化
CRE商業地產購買力平價薪水保護計劃
DCF折扣現金流ROU使用權
DNVB丹佛銀行股份公司RPA信用風險參與協議
多德-弗蘭克法案多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法罕見住宅地產
ECL預期的信貸損失SBA美國小企業管理局
夏娃股權的經濟價值秒美國證券交易委員會
FASB財務會計準則委員會軟弱有擔保的隔夜融資利率
聯邦存款保險公司聯邦存款保險公司


目錄
第 1 項。財務報表（未經審計）。

MIDWESTONE 金融集團有限公司
合併資產負債表
 2024年6月30日 2023 年 12 月 31 日
（未經審計）（以千美元計，每股金額除外） 
資產
現金和銀行應付款$66,228 $76,237 
銀行的利息存款35,340 5,479 
聯邦資金已出售— 11 
現金和現金等價物總額101,568 81,727 
可按公允價值出售的債務證券771,034 795,134 
按攤銷成本持有至到期的證券1,053,080 1,075,190 
證券總額1,824,114 1,870,324 
持有待售貸款2,850 1,045 
為投資而持有的貸款總額4,304,619 4,138,352 
未賺取的收入，淨額(17,387)(11,405)
為投資而持有的貸款，扣除未賺取的收入4,287,232 4,126,947 
信用損失備抵金(53,900)(51,500)
持有的投資貸款總額，淨額4,233,332 4,075,447 
房舍和設備，淨額91,793 85,742 
善意69,388 62,477 
其他無形資產，淨額27,939 24,069 
止贖資產，淨額6,053 3,929 
其他資產224,621 222,780 
總資產$6,581,658 $6,427,540 
負債和股東權益
無息存款$882,472 $897,053 
計息存款4,529,947 4,498,620 
存款總額5,412,419 5,395,673 
短期借款414,684 300,264 
長期債務114,839 123,296 
其他負債96,430 83,929 
負債總額6,038,372 5,903,162 
股東權益
優先股， 不 面值；已授權 50 萬 股份； 不 已發行和流通的股份
— — 
普通股，$1.00 面值；已授權 30,000,000 股份；已發行股份 16,581,017 和 16,581,017；的已發行股份 15,773,468 和 15,694,306
16,581 16,581 
額外的實收資本300,831 302,157 
留存收益306,030 294,784 
按成本計算的庫存股， 807,549 和 886,711 股份
(22,021)(24,245)
累計其他綜合虧損(58,135)(64,899)
股東權益總額543,286 524,378 
負債和股東權益總額$6,581,658 $6,427,540 
見合併財務報表附註。
1
目錄
MIDWESTONE 金融集團有限公司
合併收益表
 
三個月已結束六個月已結束
6月30日6月30日
（未經審計）（以千美元計，每股金額除外）2024 202320242023
利息收入 
貸款，包括費用$61,643  $49,726 $119,590 $96,216 
應税投資證券9,228  9,734 18,688 20,178 
免税投資證券1,663  1,822 3,373 3,949 
其他242 68 660 312 
利息收入總額72,776  61,350 142,311 120,655 
利息支出 
存款28,942  20,117 56,668 35,436 
短期借款5,409  2,118 10,384 3,904 
長期債務2,078  2,153 4,181 4,277 
利息支出總額36,429  24,388 71,233  43,617 
淨利息收入36,347  36,962 71,078 77,038 
信用損失費用 1,267  1,597 5,956 2,530 
扣除信貸損失費用後的淨利息收入35,080  35,365 65,122 74,508 
非利息收入 
投資服務和信託活動3,504  3,119 7,007 6,052 
服務費和費用2,156  2,047 4,300 4,055 
信用卡收入1,907  1,847 3,850 3595 
貸款收入1,525  909 2,381 2,329 
銀行擁有的人壽保險668  616 1,328 1,218 
投資證券收益（虧損），淨額33  (2)69 (13,172)
其他11,761 210 12,369 623 
非利息收入總額21,554  8,746 31,304 4,700 
非利息支出 
薪酬和員工福利20,985  20,386 41,915 39,993 
房屋佔用費用，淨額2,435  2,574 5,248 5,320 
裝備2,530 2,435 5,130 4,606 
法律和專業2,253 1,682 4,312 3,418 
數據處理1,645 1,521 3,005 2,884 
市場營銷636 1,142 1,234 2,128 
無形資產的攤銷1,593  1,594 3,230 3,346 
聯邦存款保險公司保險1,051  862 1,993 1,611 
通信191  260 387 521 
止贖資產，淨額138 (6)496 (34)
其他2,304  2469 4,376 4,445 
非利息支出總額35,761  34,919 71,326 68,238 
所得税支出前的收入20,873  9,192 25,100 10,970 
所得税支出 5,054  1,598 6,012 1,979 
淨收入 $15,819  $7,594 $19,088 $8,991 
每股普通股信息 
收益-基本$1.00  $0.48 $1.21 $0.57 
收益——攤薄$1.00  $0.48 $1.21 $0.57 
已支付的股息$0.2425  $0.2425 $0.4850 $0.4850 
見合併財務報表附註。
2
目錄
MIDWESTONE 金融集團有限公司
綜合收益合併報表
 
三個月已結束六個月已結束
6月30日6月30日
（未經審計）（千美元）2024202320242023
淨收入$15,819 $7,594 $19,088 $8,991 
扣除税款的其他綜合收益（虧損）：
AFS債務證券的未實現收益（虧損）：
債務證券的未實現淨收益（虧損）AFS
3,023 (8,795)5,174 (9,080)
淨收入中包含的（收益）損失的重新分類調整
(33)2 (69)13,172 
對歸因於套期保值風險變動的AFS債務證券公允價值變動進行重新分類104 — 986 — 
所得税（費用）補助
(783)2,222 (1,541)(1,038)
扣除重新分類調整後的AFS債務證券未實現淨收益（虧損）
2,311 (6,571)4,550 3,054 
將AFS債務證券重新歸類為HTM：
將AFS債務證券重新歸類為HTM而產生的未實現淨虧損的攤銷
489 601 990 1,182 
所得税支出
(124)(152)(251)(299)
將AFS債務證券重新歸類為HtM而產生的未實現淨虧損的攤銷，淨額 365 449 739 883 
現金流套期保值工具的未實現收益（虧損）：
現金流套期保值工具的未實現淨收益
778 3,321 3,550 3,459 
收入中包含的現金流套期保值工具淨收益的重新分類調整
(787)(238)(1,575)(238)
所得税（費用）補助
2 (780)(500)(815)
扣除重新分類調整後的現金流對衝工具的未實現淨收益（虧損）
(7)2,303 1,475 2,406 
其他綜合收益（虧損），扣除税款2,669 (3,819)6,764 6,343 
綜合收入 $18,488 $3,775 $25,852 $15,334 
見合併財務報表附註。

3
目錄
MIDWESTONE 金融集團有限公司
股東權益綜合報表

截至6月30日的三個月
普通股
（未經審計）
（千美元，每股金額除外）
面值
額外
付費
資本
留存收益 國庫股
累積的
其他
全面
收入（虧損）
總計
截至2023年3月31日的餘額$16,581 $300,966 $286,767 $(24,779)$(78,885)$500,650 
淨收入——7,594 ——7,594 
其他綜合損失————(3,819)(3,819)
限制性股票單位限制的解除/失效 (9,798 股票，淨額）
—(267)(9)271 —(5)
基於股份的薪酬—725 ———725 
支付的普通股股息（美元）0.2425 每股）
——(3,804)——(3,804)
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額$16,581 $301,424 $290,548 $(24,508)$(82,704)$501,341 
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額$16,581 $300,845 $294,066 $(22,648)$(60,804)$528,040 
淨收入 ——15,819 ——15,819 
其他綜合收入————2,669 2,669 
限制性股票單位限制的解除/失效 (22,997 股票，淨額）
—(598)(30)627 —(1)
基於股份的薪酬—584 ———584 
支付的普通股股息（美元）0.2425 每股）
——(3,825)——(3,825)
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額$16,581 $300,831 $306,030 $(22,021)$(58,135)$543,286 
截至6月30日的六個月
普通股
（未經審計）
（千美元，每股金額除外）
面值
額外
付費
資本
留存收益國庫股
累積的
其他
全面
收入（虧損）
總計
截至2022年12月31日的餘額$16,581 $302,085 $289,289 $(26,115)$(89,047)$492,793 
淨收入——8,991 ——8,991 
其他綜合收入————6,343 6,343 
限制性股票單位限制的解除/失效 (61,146 股票，淨額）
—(2,034)(127)1,607 —(554)
基於股份的薪酬—1,373 ———1,373 
支付的普通股股息（美元）0.4850 每股）
——(7,605)——(7,605)
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額$16,581 $301,424 $290,548 $(24,508)$(82,704)$501,341 
截至2023年12月31日的餘額$16,581 $302,157 $294,784 $(24,245)$(64,899)$524,378 
淨收入——19,088 ——19,088 
其他綜合收入————6,764 6,764 
限制性股票單位限制的解除/失效 (79,162 股票，淨額）
—(2,551)(197)2,224 —(524)
基於股份的薪酬—1,225 ———1,225 
支付的普通股股息（美元）0.4850 每股）
——(7,645)——(7,645)
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額$16,581 $300,831 $306,030 $(22,021)$(58,135)$543,286 

4
目錄
MIDWESTONE 金融集團有限公司
合併現金流量表
 
截至6月30日的六個月
（未經審計）（千美元）2024 2023
經營活動：
淨收入
$19,088  $8,991 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
 
信用損失費用
5,956  2,530 
折舊、攤銷和增值
5,752  6,207 
減記或出售造成的房舍和設備淨變動78 61 
基於股份的薪酬
1,225  1,373 
待售債務證券或出售債務證券的淨（收益）虧損
(69) 13,172 
減記或出售導致止贖資產的淨變化287 (31)
出售待售貸款的淨收益(600)(837)
待售貸款的發放
(29,834) (26,151)
出售待售貸款的收益
28,629 24,779 
銀行擁有的人壽保險的現金退保價值增加(1,328)(1,218)
遞延所得税（增加）減少額，淨額(123)3 
分支機構銷售收益(11,056)— 
改進：
其他資產
8,375  10,273 
其他負債
8,440 1,736 
經營活動提供的淨現金
$34,820  $40,888 
投資活動： 
購買股權證券$(500)$— 
出售可供出售的債務證券的收益
52,323  218,667 
可供出售的債務證券的到期日和期權收益
56,542  75,781 
購買可供出售的債務證券
(28,376) (54,690)
持有至到期的債務證券的到期日和期權收益
22,141  30,053 
持有的投資貸款淨增加
(116,809) (177,153)
購置房舍和設備
(1,149) (1,307)
出售喪失抵押品贖回權的資產的收益
50 134 
出售房舍和設備的收益
7  880 
收購業務時支付的淨現金(28,621)— 
剝離分行時收到的淨現金43,732 — 
投資活動提供的（用於）淨現金
$(660) $92,365 
融資活動： 
淨增加（減少）：
存款
$(74,470) $(23,563)
短期借款
76,920 (29,819)
融資租賃負債的付款(100)(89)
聯邦住房貸款銀行借款的支付
(6,0000)(11,000)
其他長期債務的支付(2500)(2500)
因限制性股票單位限制的解除/失效而繳納的税款
(524)(554)
已支付的股息
(7,645) (7,605)
用於融資活動的淨現金
$(14,319) $(75,130)
現金和現金等價物的淨變化
$19,841  $58,123 
期初的現金和現金等價物81,727  86,435 
期末的現金和現金等價物$101,568  $144,558 
5
目錄
截至6月30日的六個月
（未經審計）（千美元）2024 2023
現金流信息的補充披露： 
在此期間支付的利息現金
$64,584  $39,016 
在此期間支付的所得税現金，扣除退款
2,317  1,115 
非現金投資和融資活動的補充時間表：
向止贖資產轉移貸款，淨額
$2,461  $— 
收購後非現金投資活動的補充時間表：
收購的非現金資產：
投資證券$52,493 $— 
持有的投資貸款總額，淨額207,095 — 
場所和設備11,091 — 
持有待售資產2,379 — 
善意8,641 — 
核心存款無形資產7,100 — 
其他資產4,987 — 
收購的非現金資產總額$293,786 $— 
假設的負債：
存款$224,248 $— 
短期借款37,500 — 
其他負債3,417 — 
承擔的負債總額$265,165 $— 
資產剝離後非現金投資活動的補充時間表：
剝離的非現金資產：
持有的投資貸款總額，淨額$161,359 $— 
房舍和設備3,511 — 
善意1,730 — 
其他資產375 — 
剝離的非現金資產總額$166,975 $— 
剝離的負債：
存款$133,296 $— 
其他負債231 — 
剝離的負債總額$133,527 $— 
見合併財務報表附註。
6
目錄
MidWestone 金融集團有限公司
合併財務報表附註
（未經審計）

1。業務性質和重要會計政策
業務性質
該公司是愛荷華州的一家公司，成立於1983年，是BHCA旗下的銀行控股公司，也是GLBA旗下的金融控股公司。我們的主要行政辦公室位於愛荷華州愛荷華城南克林頓街 102 號 52240。
該公司擁有MidWestone Bank的所有已發行普通股。MidWestone銀行是一家愛荷華州非成員銀行，於1934年成立，總部設在愛荷華州愛荷華城。我們主要通過我們的銀行子公司中威斯通銀行開展業務。
2024年1月31日，公司完成了對dnVB的收購。dnVB是一家銀行控股公司，其全資銀行子公司是BOD。收購完成後，BOD立即與該銀行合併併入該銀行。作為合併的對價，公司支付了金額為美元的現金32.6百萬。
2024年6月7日，MidweStone銀行完成了對佛羅裏達州銀行業務的出售 7.5% 存款保費，其中包括 一 MidWestone 銀行在那不勒斯和福特各設有分行邁爾斯，佛羅裏達州。
演示基礎
隨附的中期簡明合併財務報表是根據中期財務信息的GAAP以及1934年《證券交易法》第S-X條的10-Q表報告要求和第S-X條例第10條編制的。因此，省略了年度合併財務報表所附的某些披露。管理層認為，所有重要的公司間賬目和交易均已刪除，調整數已包括在內，這些調整僅包括正常的經常性應計賬款，被認為是公允列報中期財務報表所必需的。本期的經營業績不一定代表該年度最終可能取得的成果。中期簡明合併財務報表及其附註應與我們在2024年3月8日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表中包含的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。
估算值的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響：（1）報告的資產和負債金額，（2）財務報表之日的或有資產和負債的披露，以及（3）報告期內報告的收入和支出金額。這些估計數是根據估算時管理層掌握的信息得出的。實際結果可能與這些估計有所不同。截至2024年6月30日的三個月和六個月的業績可能不代表截至2024年12月31日的年度或任何其他時期的業績。

在編制季度財務報表時遵循的所有重要會計政策均在2024年3月8日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中披露。
分部報告
該公司的活動被視為 一 用於財務報告目的的可報告分部。該公司從事商業和零售銀行業務以及信託和投資管理服務，業務遍及愛荷華州中部和東部萬億.e 明尼阿波利斯/聖保羅都會區、威斯康星州西南部、科羅拉多州丹佛以及2024年6月7日之前的那不勒斯和福特。邁爾斯，佛羅裏達州。幾乎所有收入都來自不同的商業、抵押貸款和零售貸款活動和投資基礎。
新財務會計準則的影響

2024 年 6 月 30 日會計指南待通過

2020年3月12日，財務會計準則委員會發布了ASU 2020-04《參考利率改革（ASC 848）：促進參考利率改革對財務報告的影響》。ASC 848包含將GAAP應用於合約、套期保值關係和其他受參考利率改革影響的交易的可選權宜之計和例外情況。2021年1月7日發佈的亞利桑那州立大學2021-01年《參考利率改革（主題848）：範圍完善》對合同修改和套期保值關係的某些可選權宜措施和例外情況進行了修訂。此外，亞利桑那州立大學 2022-06，參考利率改革（主題 848）：日落延期
7
目錄
主題848的日期，將主題848的終止日期從2022年12月31日推遲到2024年12月31日，之後實體將不再被允許在主題848中申請救濟。預計亞利桑那州立大學2020-04的通過不會對公司的合併財務報表產生重大影響。

2023年11月27日，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-07年的分部報告（主題280）——對應報告的分部披露的改進。本亞利桑那州立大學中包含有關重要分部支出的更多披露。修正案對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效，可以選擇提前通過。修正案應追溯適用於財務報表中列報的所有前期，以往各期披露的分部支出類別和金額以通過期間確定和披露的重大分部支出類別為基礎。該公司目前正在評估亞利桑那州立大學2023-07的影響。

2023年12月14日，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-09年《所得税（主題740）——所得税披露的改進》。需要通過改善所得税披露來提高所得税信息的透明度，主要與税率對賬和所得税已繳信息有關。這些修正案自2024年12月15日之後的年度有效期內均有效，可以選擇提前通過。修正案應在預期的基礎上適用，並允許追溯適用。該公司目前正在評估亞利桑那州立大學2023-09年度的影響。

2024 年通過的《會計指南》

2023年3月29日，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-02，《使用比例攤銷法對税收抵免結構的投資進行會計處理》。根據該亞利桑那州立大學，如果滿足某些條件，申報實體可以選擇使用比例攤銷法對其税收權益投資進行入賬，無論其從哪個計劃獲得所得税抵免。修正案對2023年12月15日之後開始的財政年度有效，包括這些財政年度內的過渡期，可以選擇提前通過。修正案必須在修改後的追溯或追溯的基礎上適用，但未使用比例攤還法計算的低收入住房税收抵免結構除外。亞利桑那州立大學2023-02年的採用是在修改後的回顧基礎上適用的，對公司的合併財務報表沒有重大影響。

2。業務合併和資產剝離
業務合併：
2024 年 1 月 31 日，公司收購了 100通過合併獲得dnVB股權的百分比，並收購了其全資銀行子公司丹佛銀行，現金對價為美元32.6 百萬。此次收購的主要原因是增加我們在科羅拉多州丹佛的業務。收購完成後，BOD立即與該銀行合併併入該銀行。
收購的資產和承擔的負債已按購置會計法入賬。有形和無形資產和負債均以截至2024年1月31日的公允價值入賬，扣除任何適用的税收影響，所採用的方法與公司遺留資產和負債類似（參見附註14）。金融工具的公允價值和公允價值計量（有關公允價值方法的更多信息）。截至2024年6月30日，收購的資產和承擔的負債的初始會計不完整。因此，財務報表中確認的此類數額被確定為臨時數額。支付的對價超過所收購淨資產的公允價值的部分記作商譽。出於税收目的，該商譽不可扣除。自收購之日起包含在截至2024年6月30日的三個月和六個月的合併業績中，dnVB特有的收入和收益金額尚不容易確定。由於在收購之日合併了某些流程和系統，披露這些金額是不切實際的。
8
目錄
下表彙總了截至收購之日確認的每種主要收購資產類別的金額和假設負債：
（以千計）2024年1月31日
合併考慮
現金對價
$32,600 
按公允價值收購的可識別淨資產
收購的資產
現金和銀行應付款
$462 
銀行的利息存款
3,517 
債務證券
52,493 
為投資而持有的貸款
207,095 
房舍和設備
13,470 
無形核心存款
7,100 
其他資產
4,987 
收購的資產總額
289,124 
承擔的負債
存款
$(224,248)
短期借款(37,500)
其他負債
(3,417)
承擔的負債總額
(265,165)
按公允價值收購的可識別淨資產23,959 
善意$8,641 
僅為説明目的，下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的某些未經審計的預計信息。這些未經審計、估計的預估信息是按收購之日前一年年初收購dnVB的情況計算得出的。這些未經審計的預估信息結合了dnVB和公司的歷史業績，包括對相應時期某些公允價值購買會計、利息支出、收購相關費用和所得税支出的估計影響的調整。預計信息並未表明如果在收購前一年的年初進行收購，將會發生什麼。此外，MidweStone預計將進一步節省運營成本並實現其他業務協同效應，包括收購帶來的收入增長，但這並未反映在隨後的預計金額中。因此，實際金額將不同於所提供的未經審計的預計信息。
未經審計
三個月已結束六個月已結束
6月30日6月30日
（以千計，每股金額除外）2024202320242023
總收入$57,791 $48,610 $103,075 $87,573 
淨收益（虧損）$16,407 $7,339 $22,812 $5,547 
EPS-基礎版$1.04 $0.47 $1.45 $0.35 
每股收益——攤薄後$1.04 $0.47 $1.45 $0.35 
下表彙總了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中發生的收購和剝離相關費用，這些費用包含在相應的損益表細列項目中，這些費用在所述期間內：
三個月已結束六個月已結束
6月30日6月30日
（以千計）2024202320242023
非利息支出
薪酬和員工福利$73 $— $314 $70 
房屋佔用費用，淨額— — 152 — 
裝備28 — 177 — 
法律和專業462 — 1,035 — 
數據處理251 — 312 65 
市場營銷— — 32 — 
通信8 — 9 — 
其他32 — 137 1 
與收購和資產剝離相關的費用總額
$854 $— $2,168 $136 
9
目錄
資產剝離：
2024年6月7日，該銀行完成了對佛羅裏達州銀行業務的出售 7.5% 存款保費，其中包括 一 那不勒斯和福特各有銀行分行邁爾斯，佛羅裏達州。出售我們在佛羅裏達州的銀行業務帶來了銷售收益 $11.1百萬美元計入其他收入。
以下是與分行出售相關的資產和負債摘要：
2024年6月7日
資產
現金和銀行應付款$353 
為投資而持有的貸款，扣除未賺取的收入163,302 
信用損失備抵金(1,943)
持有的投資貸款總額，淨額161,359 
房舍和設備3,511 
善意1,730 
其他資產375 
總資產$167,328 
負債
存款$133,296 
其他負債231 
負債總額$133,527 
3.債務證券
截至 2024 年 6 月 30 日，有 $6.2累計其他綜合虧損中剩餘的税後未實現淨未實現金額為百萬美元，這與2022年1月1日歸類為可供出售的證券轉為持有至到期的證券有關。

下表彙總了截至所示日期的攤銷成本、未實現損益總額以及由此產生的債務證券的公允價值：
 截至 2024 年 6 月 30 日
（以千計）
攤銷
成本 (1)
格羅斯
未實現
收益		格羅斯
未實現
損失		與債務證券相關的信用損失備抵金公允價值
可供出售
美國國債$250 $— $— $— $250 
州和政治行政區劃122,727 1 8,826 — 113,902 
抵押貸款支持證券
5,232 4 140 — 5,096 
抵押貸款債務52,563 168 64 — 52,667 
抵押貸款債務195,077 23 22,472 — 172,628 
公司債務證券468,082 114 41,705 — 426,491 
可供出售的債務證券總額
$843,931 $310 $73,207 $— $771,034 
持有至到期
州和政治行政區劃$531,332 $— $77,366 $— $453,966 
抵押貸款支持證券
71,993 — 12,879 — 59,114 
抵押貸款債務449,755 — 105,463 — 344,292 
持有至到期債務證券總額
$1,053,080 $— $195,708 $— $857,372 
(1) 持有至到期證券的攤銷成本包括美元0.2 州和政治分支機構的百萬美元未攤銷收益，美元76 抵押貸款支持證券的數千美元未攤銷收益和美元8.8 抵押抵押貸款債務中數百萬美元的未攤銷虧損與2022年1月1日證券從可供出售的證券重新分類為持有至到期有關。
10
目錄
 截至 2023 年 12 月 31 日
（以千計）
攤銷
成本 (1)
格羅斯
未實現
收益		格羅斯
未實現
損失		與債務證券相關的信用損失備抵金
公允價值
可供出售
州和政治行政區劃$139,482 $2 $9,345 $— $130,139 
抵押貸款支持證券
5,448 5 142 — 5,311 
抵押貸款債務50,541 135 239 — 50,437 
抵押貸款債務190,304 — 21,108 — 169,196 
公司債務證券487,361 57 47,367 — 440,051 
可供出售的債務證券總額
$873,136 $199 $78,201 $— $795,134 
持有至到期
州和政治行政區劃$532,422 $— $65,932 $— $466,490 
抵押貸款支持證券
74,904 — 11,635 — 63,269 
抵押貸款債務467,864 — 102,360 — 365,504 
持有至到期債務證券總額
$1,075,190 $— $179,927 $— $895,263 
(1) 持有至到期證券的攤銷成本包括美元0.2 州和政治分支機構的百萬美元未攤銷收益，美元58 抵押貸款支持證券的數千美元未攤銷收益和美元9.7 抵押抵押貸款債務中數百萬美元的未攤銷虧損與2022年1月1日證券從可供出售的證券重新分類為持有至到期有關。
 
公允價值為美元的投資證券1.16 在法律要求或允許的情況下，2024年6月30日和2023年12月31日分別質押了10億美元的公共存款、根據回購協議出售的證券以及用於其他目的。

可供出售債務證券和持有至到期債務證券的應計應收利息記錄在 “其他資產” 中，不包括在信貸損失估算中。截至2024年6月30日，可供出售債務證券和持有至到期債務證券的應計應收利息總額為美元5.1 百萬和美元3.6 分別為百萬。截至2023年12月31日，可供出售債務證券和持有至到期債務證券的應計應收利息總額為美元5.5 百萬和美元3.7 分別為百萬。
下表按投資類別和持續虧損時間長短列出了截至2024年6月30日處於未實現虧損狀況但尚未記錄信貸損失備抵額的債務證券：
  截至 2024 年 6 月 30 日
數字
的
證券
少於 12 個月12 個月或更長時間總計
可供出售
公平
價值
未實現
損失
公平
價值
未實現
損失
公平
價值
未實現
損失
（以千計，證券數量除外） 
州和政治行政區劃132 $1,372 $80 $110,214 $8,746 $111,586 $8,826 
抵押貸款支持證券
21 100 1 4,677 139 4,777 140 
抵押貸款債務
3 13,039 42 2,878 22 15,917 64 
抵押貸款債務
21 47,816 679 119,410 21,793 167,226 22,472 
公司債務證券127 — — 417,973 41,705 417,973 41,705 
總計
304 $62,327 $802 $655,152 $72,405 $717,479 $73,207 
截至2024年6月30日， 132 州和政治分支機構證券，未實現虧損總額為美元8.8 該公司持有百萬美元。管理層通過包括考慮信貸機構評級和付款歷史在內的流程對這些證券進行了評估。此外，管理層通過考慮國庫證券的收益率利差和最新的可用財務信息來評估證券。根據這一評估，管理層得出結論，公允價值的下降不能歸因於信貸損失。
截至2024年6月30日， 21 抵押貸款支持證券，以及 21 抵押抵押債務，未實現虧損總額為 $22.6 該公司持有百萬美元。管理層評估了這些證券的支付記錄。此外，管理層還考慮了美國政府對這些機構證券的隱含擔保以及非機構證券的信用增強水平。根據這一評估，管理層得出結論，公允價值的下降不能歸因於信貸損失。
截至2024年6月30日， 3 抵押貸款債務，未實現虧損為美元0.1 該公司持有百萬美元。管理層通過包括考慮信貸機構評級、現金流優先順序和超額抵押金額在內的流程對這些證券進行了評估。此外，管理層可以通過考慮國庫證券的收益率利差和最新的可用財務信息來評估證券。根據這一評估，管理層得出結論，公允價值的下降不能歸因於信貸損失。
11
目錄
截至2024年6月30日， 127 未實現虧損總額為美元的公司債務證券41.7 該公司持有百萬美元。管理層通過考慮信貸機構的評級和付款歷史來評估這些證券。此外，管理層通過考慮國庫證券的收益率利差和最新的可用財務信息來評估證券。根據這一評估，管理層得出結論，公允價值的下降不能歸因於信貸損失。
下表按投資類別和持續虧損時間長短列出了截至2023年12月31日處於未實現虧損狀況但尚未記錄信貸損失備抵額的債務證券：
  截至 2023 年 12 月 31 日
可供出售
數字
的
證券
少於 12 個月12 個月或更長時間總計
公平
價值
未實現
損失
公平
價值
未實現
損失
公平
價值
未實現
損失
（以千計，證券數量除外） 
州和政治行政區劃149 $8,417 $492 $114,713 $8,853 $123,130 $9,345 
抵押貸款支持證券
19 — — 4,906 142 4,906 142 
抵押貸款債務2 17,696 239 — — 17,696 239 
抵押貸款債務20 6,278 90 127,792 21,018 134,070 21,108 
公司債務證券133 2,377 80 429,222 47,287 431,599 47,367 
總計
323 $34,768 $901 $676,633 $77,300 $711,401 $78,201 
公司對持有至到期的債務證券進行評估，以確定當前的預期信用損失。截至2024年6月30日，沒有持有至到期的債務證券歸類為非應計或逾期未到期。根據特定投資類別的違約信息，根據違約和損失的歷史概率，按季度對持有至到期證券進行評估。如果該評估確定存在信用損失，則記錄信用損失備抵金並將其作為信用損失支出的一部分計入收益。根據這一評估，管理層得出結論，不需要為這些證券留出信用損失備抵金。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，可供出售的債務證券的收益和已實現損益總額如下：
三個月已結束六個月已結束
（以千計）2024年6月30日2023年6月30日2024年6月30日2023年6月30日
出售可供出售的債務證券的收益$— $— $52,323 $218,667 
出售可供出售的債務證券的已實現虧損總額 (1)
— — — (13,170)
出售可供出售的債務證券產生的已實現淨虧損 (1)
$— $— $— $(13,170)
(1) 與合併收益表相比，此處報告的淨投資證券收益的差額與債券贖回的已實現淨收益有關（美元）33千和 $69在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，分別為千美元2在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，債務證券的召回已實現淨虧損為千人。
截至2024年6月30日，投資債務證券的合同到期分配如下所示。MBS、CLO和CMO的預期到期日可能與合同到期日不同，因為證券所依據的抵押貸款可以贖回或預付，而不會受到任何處罰。因此，在以下摘要中，這些證券不包括在到期類別中。
 可供出售持有至到期
（以千計）攤銷成本公允價值攤銷成本公允價值
在一年或更短的時間內到期$79,950 $78,771 $12,280 $11,902 
一年到五年後到期355,490 327,084 148,692 134,904 
五年到十年後到期131,097 113,941 258,869 216,714 
十年後到期24,522 20,847 111,491 90,446 
$591,059 $540,643 $531,332 $453,966 
抵押貸款支持證券5,232 5,096 71,993 59,114 
抵押貸款債務52,563 52,667 — — 
抵押貸款債務195,077 172,628 449,755 344,292 
總計$843,931 $771,034 $1,053,080 $857,372 
12
目錄
4。應收貸款和信貸損失備抵金
按應收款類別分列的貸款構成如下：
截至
（以千計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
農業$107,983 $118,414 
商業和工業1,120,983 1,075,003
商業地產：
施工與開發351,646 323,195
農田183,641 184,955
多家庭430,054 383,178
商業地產-其他1,348,515 1,333,982
商業房地產總額2,313,856 2,225,310
住宅房地產：
一至四的家庭優先留置權492,541 459,798
一至四户家庭初級留置權176,105 180,639
住宅房地產總額668,646 640,437
消費者75,764 67,783
為投資而持有的貸款，扣除未賺取的收入4,287,232 4,126,947
信用損失備抵金(53,900)(51,500)
持有的投資貸款總額，淨額$4,233,332 $4,075,447 

未償還本金額為美元的貸款1.25 十億和美元1.13 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別向FHLB認捐了10億美元作為借款抵押品。

非應計和拖欠狀態
當 (1) 預計不再需要全額還款本金和利息或 (2) 所有貸款類型的本金或利息已違約90天或更長時間時，貸款屬於非應計貸款，但業主自住的住宅房地產在逾期120天或更長時間後轉為非應計貸款，除非貸款既有可售抵押品又處於收款過程中。所有評級為可疑或更差的貸款，以及某些評級不合格的貸款，均為非應計貸款。
在以下情況下，非應計貸款可以恢復到應計狀態：(1) 所有逾期未付的本金和利息均已支付（不包括涉及利息資本化的續期和修改），或（2）貸款獲得有價抵押品的良好擔保並正在收款中。在確定應計狀態時，還要考慮既定的業績記錄。

當根據貸款協議條款到期的合同本金或利息或其任何部分在預定還款到期日之後仍未償還時，貸款被視為逾期或拖欠貸款。
13
目錄
下表列出了基於拖欠狀況的貸款攤銷成本基礎：

逾期金融資產的年齡分析90 天或更長時間逾期未到期和應計
（以千計）當前逾期未到 30-59 天逾期未到 60-89 天逾期 90 天或更長時間總計
2024年6月30日
農業
$107,502 $— $60 $421 $107,983 $— 
商業和工業
1,104,010 493 — 16,480 1,120,983 — 
商業地產：
建設和開發
351,202 213 231 — 351,646 — 
農田
180,388 1,851 — 1,402 183,641 — 
多家庭
429,783 271 — — 430,054 — 
商業地產-其他
1,345,528 436 97 2,454 1,348,515 — 
商業房地產總額
2,306,901 2,771 328 3,856 2,313,856 — 
住宅房地產：
一至四的家庭優先留置權
485,926 3,506 1,927 1,182 492,541 338 
一至四户家庭初級留置權
175,090 298 367 350 176,105 6 
住宅房地產總額
661,016 3,804 2,294 1,532 668,646 344 
消費者
75,371 189 99 105 75,764 89 
總計
$4,254,800 $7,257 $2,781 $22,394 $4,287,232 $433 
逾期金融資產的年齡分析90 天或更長時間逾期未到期和應計
（以千計）當前逾期未到 30-59 天逾期未到 60-89 天逾期 90 天或更長時間總計
2023 年 12 月 31 日
農業
$117,852 $338 $— $224 $118,414 $— 
商業和工業
1,058,301 440 401 15,861 1,075,003 — 
商業地產：
建設和開發
323,165 30 — — 323,195 — 
農田
182,759 677 352 1,167 184,955 — 
多家庭
383,178 — — — 383,178 — 
商業地產-其他
1,327,727 2,129 1,290 2836 1,333,982 — 
商業房地產總額
2,216,829 2836 1,642 4,003 2,225,310 — 
住宅房地產：
一至四的家庭優先留置權
453,212 3,572 1,741 1,273 459,798 468 
一至四户家庭初級留置權
179,339 356 690 254 180,639 — 
住宅房地產總額
632,551 3,928 2,431 1,527 640,437 468 
消費者
67,622 118 28 15 67,783 — 
總計
$4,093,155 $7,660 $4,502 $21,630 $4,126,947 $468 

14
目錄
下表列出了非應計狀態貸款的攤銷成本基礎、未備抵信貸損失的非應計貸款的攤銷成本基礎，以及按貸款類別分列的逾期90天或更長時間仍在應計的貸款的攤銷成本基礎：
不可累積非應計賬款，不設信用損失備抵金90 天或更長時間逾期未到期和應計
（以千計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日2024年6月30日2023 年 12 月 31 日2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
農業
$421 $235 $219 $12 $— $— 
商業和工業
16,645 17,770 12,116 12,549 — — 
商業地產：
建設和開發
— — — — — — 
農田
1,530 1,654 1,390 1,490 — — 
多家庭
— — — — — — 
商業地產-其他
2,717 3,441 2,454 853 — — 
商業房地產總額
4,247 5,095 3,844 2,343 — — 
住宅房地產：
一至四的家庭優先留置權
2,535 1,888 1,290 455 338 468 
一至四户家庭初級留置權
796 876 121 — 6 — 
住宅房地產總額
3,331 2764 1,411 455 344 468 
消費者
51 27 — — 89 — 
總計
$24,695 $25,891 $17,590 $15,359 $433 $468 
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中非應計貸款的確認利息收入為美元123 一千零美元38 分別為一千。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中非應計貸款的確認利息收入為美元252 一千零美元94 分別為一千。
信用質量信息
公司根據有關借款人償還債務能力的相關信息，例如：當前財務信息、歷史還款經驗、信用文件和其他因素，將貸款彙總為風險類別。該公司對貸款進行單獨分析，將貸款歸類為信用風險。該分析包括非同質貸款，例如農業、商業和工業、商業房地產和非業主佔用的住宅房地產貸款。單獨分析不符合下述標準的貸款被視為通過評級。公司對風險評級使用以下定義：
特別提及/觀察-特別提及/觀察資產存在潛在的弱點，值得管理層密切關注。如果不加以糾正，這些潛在的弱點可能會導致資產的還款前景或公司的信貸狀況在未來的某個時候惡化。特別提及/觀察資產未被歸類為負面資產，也不會使公司面臨足夠的風險，不足以構成負面分類。
不合標準——債務人或質押的抵押品（如果有）的當前淨資產和支付能力不足以保護不合標準的貸款。如此歸類的貸款有明確的弱點或弱點，會危及債務的清算。它們的特點是，如果缺陷得不到糾正，公司很有可能蒙受一些損失。
可疑——歸類為可疑貸款具有被歸類為不合格貸款的所有固有弱點，另外一個特點是，這些弱點使根據目前已知的事實、條件和價值進行全面收款或清算，非常值得懷疑和不可能。
損失-歸類為損失的貸款被視為無法收回且價值極小，因此沒有理由繼續作為銀行資產繼續存在。這種分類並不意味着貸款絕對沒有回收價值或殘值價值，而是推遲註銷這種基本上毫無價值的資產既不切實際，也不理想，儘管將來部分回收可能會受到影響。
同質貸款，包括自有住宅房地產和消費貸款，不進行個人風險評級。相反，這些貸款是根據業績進行分類的：績效和不良貸款。不良貸款包括非應計貸款和逾期超過90天的應計貸款。
15
目錄


根據截至2024年6月30日的最新分析，下表列出了按應收賬款類別、信貸質量指標和年份劃分的貸款攤銷成本基礎，以及按應收賬款類別和年份劃分的本期總註銷額。截至2024年6月30日，沒有 “虧損” 評級抵免額。
按發放年份劃分的定期貸款循環貸款
2024 年 6 月 30 日
（以千計）
20242023202220212020優先的總計
農業
通過$9,931 $8,394 $10,678 $6,426 $2,177 $1,599 $64,512 $103,717 
特別提及/觀看147 215 443 245 100 478 1,365 2,993 
不合標準30 — 222 156 212 213 440 1,273 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$10,108 $8,609 $11,343 $6,827 $2,489 $2,290 $66,317 $107,983 
商業和工業
通過$85,109 $161,638 $194,275 $182,208 $107,822 $125,602 $179,462 $1,036,116 
特別提及/觀看93 7,736 17,163 897 3,055 5,626 10,159 44,729 
不合標準468 654 732 2,952 76 33,875 1,381 40,138 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$85,670 $170,028 $212,170 $186,057 $110,953 $165,103 $191,002 $1,120,983 
CRE-建築與開發
通過$51,903 $148,008 $112,679 $27,381 $3,077 $1,242 $5,723 $350,013 
特別提及/觀看623 — — — — — 467 1,090 
不合標準— 312 231 — — — — 543 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$52,526 $148,320 $112,910 $27,381 $3,077 $1,242 $6,190 $351,646 
CRE-農田
通過$13,716 $25,478 $41,723 $43,094 $16,797 $16,846 $2,397 $160,051 
特別提及/觀看820 — 5,858 3,979 5,675 644 865 17,841 
不合標準566 384 382 499 1,183 2735 — 5,749 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$15,102 $25,862 $47,963 $47,572 $23,655 $20,225 $3,262 $183,641 
CRE-多户家庭
通過$16,937 $42,485 $121,613 $106,455 $71,270 $21,265 $1,722 $381,747 
特別提及/觀看11,109 — 452 271 16,650 12,333 — 40,815 
不合標準— — — 7,492 — — — 7,492 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$28,046 $42,485 $122,065 $114,218 $87,920 $33,598 $1,722 $430,054 
CRE-其他
通過$40,075 $159,183 $312,547 $243,668 $223,127 $179,759 $68,353 $1,226,712 
特別提及/觀看526 8,013 6,468 3,611 4,311 6,261 5,698 34,888 
不合標準1,311 243 26,141 17,959 16,761 24,500 — 86,915 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$41,912 $167,439 $345,156 $265,238 $244,199 $210,520 $74,051 $1,348,515 
RRE-一至四家庭第一留置權
通行證/表演$38,297 $58,650 $130,613 $92,734 $51,605 $96,948 $13,562 $482,409 
特別提及/觀看56 723 706 64 593 1755 — 3,897 
不合格/不合格— 1,260 897 550 104 3,424 — 6,235 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$38,353 $60,633 $132,216 $93,348 $52,302 $102,127 $13,562 $492,541 
RRE-一至四家庭初級留置權
表演$9,492 $18,965 $25,328 $16,535 $6,921 $8,880 $89,182 $175,303 
表現不佳— — 395 69 22 316 — 802 
總計$9,492 $18,965 $25,723 $16,604 $6,943 $9,196 $89,182 $176,105 
消費者
表演$11,129 $26,788 $13,575 $7,707 $3,137 $7,526 $5,762 $75,624 
表現不佳— 46 77 — 17 — — 140 
總計$11,129 $26,834 $13,652 $7,707 $3,154 $7,526 $5,762 $75,764 
16
目錄
按發放年份劃分的定期貸款循環貸款
2024 年 6 月 30 日
（以千計）
20242023202220212020優先的總計
按信貸質量指標類別劃分的總計
通過$255,968 $603,836 $924,128 $701,966 $475,875 $443,261 $335,731 $3,740,765 
特別提及/觀看13,374 16,687 31,090 9,067 30,384 27,097 18,554 146,253 
不合標準2,375 2,853 28,605 29,608 18,336 64,747 1,821 148,345 
值得懷疑— — — — — — — — 
表演20,621 45,753 38,903 24,242 10,058 16,406 94,944 250,927 
表現不佳— 46 472 69 39 316 — 942 
總計$292,338 $669,175 $1,023,198 $764,952 $534,692 $551,827 $451,050 $4,287,232 
按發放年份劃分的定期貸款循環貸款
2024 年 6 月 30 日
（以千計）		20242023202220212020優先的總計
本期年初至今核銷總額
農業$— $— $— $4 $— $— $— $4 
商業和工業— 42 330 145 29 222 — 768 
CRE-建築與開發— — — — — — — — 
CRE-農田— — — — — — — — 
CRE-多户家庭— — — — — — — — 
CRE-其他— — — — — 35 — 35 
RRE-一至四户家庭的優先留置權— — 53 22 — — — 75 
RRE-一至四户家庭的初級留置權— — — — — — — — 
消費者— 338 196 3 1 12 — 550 
本期總註銷額$— $380 $579 $174 $30 $269 $— $1,432 
17
目錄
下表根據截至2023年12月31日的最新分析，按應收賬款類別、信貸質量指標和年份列出了貸款的攤銷成本基礎。截至2023年12月31日，沒有 “虧損” 評級抵免額。
按發放年份劃分的定期貸款循環貸款
2023 年 12 月 31 日
（以千計）
20232022202120202019優先的總計
農業
通過$11,859 $12,149 $8,352 $2,752 $689 $1,139 $71,680 $108,620 
特別提及/觀看266 550 670 91 5 522 3,705 5,809 
不合標準709 193 302 208 — 224 2,349 3,985 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$12,834 $12,892 $9,324 $3,051 $694 $1,885 $77,734 $118,414 
商業和工業
通過$176,021 $224,924 $193,011 $117,326 $25,555 $116,661 $147,690 $1,001,188 
特別提及/觀看2,541 416 3,209 3,385 193 272 14,692 24,708 
不合標準897 2,921 2,010 561 8,507 29,432 4,779 49,107 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$179,459 $228,261 $198,230 $121,272 $34,255 $146,365 $167,161 $1,075,003 
CRE-建築與開發
通過$99,803 $163,126 $43,189 $3,393 $821 $700 $9,552 $320,584 
特別提及/觀看1,097 — 464 — — — 467 2,028 
不合標準343 240 — — — — — 583 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$101,243 $163,366 $43,653 $3,393 $821 $700 $10,019 $323,195 
CRE-農田
通過$25,666 $44,907 $47,068 $18,863 $6,587 $14,845 $1,642 $159,578 
特別提及/觀看1,229 6,898 2,409 5,982 — 965 276 17,759 
不合標準1,830 210 1,542 1,052 926 2,029 29 7,618 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$28,725 $52,015 $51,019 $25,897 $7,513 $17,839 $1,947 $184,955 
CRE-多户家庭
通過$32,077 $96,969 $111,032 $77,532 $8,701 $6,508 $4,208 $337,027 
特別提及/觀看5,318 1,237 277 18,984 7,850 4,586 — 38,252 
不合標準— — 7,572 327 — — — 7,899 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$37,395 $98,206 $118,881 $96,843 $16,551 $11,094 $4,208 $383,178 
CRE-其他
通過$199,698 $295,066 $256,718 $250,676 $77,509 $90,170 $51,827 $1,221,664 
特別提及/觀看364 1,306 3,300 4,823 4,282 2,395 3,856 20,326 
不合標準325 26,555 19,253 19,103 8,242 17,876 638 91,992 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$200,387 $322,927 $279,271 $274,602 $90,033 $110,441 $56,321 $1,333,982 
RRE-一至四家庭第一留置權
通行證/表演$62,644 $125,777 $92,767 $54,028 $19,674 $81,660 $13,283 $449,833 
特別提及/觀看629 716 36 620 1,827 319 — 4,147 
不合格/不合格1,156 191 738 165 164 3,404 — 5,818 
值得懷疑— — — — — — — — 
總計$64,429 $126,684 $93,541 $54,813 $21,665 $85,383 $13,283 $459,798 
RRE-一至四家庭初級留置權
表演$23,551 $29,919 $18,733 $7,292 $2,590 $7,867 $89,810 $179,762 
表現不佳— 192 — 25 23 637 — 877 
總計$23,551 $30,111 $18,733 $7,317 $2,613 $8,504 $89,810 $180,639 
消費者
表演$26,028 $14,319 $10,042 $4,421 $1,451 $7,350 $4,145 $67,756 
表現不佳— 22 — — 3 2 — 27 
總計$26,028 $14,341 $10,042 $4,421 $1,454 $7,352 $4,145 $67,783 
18
目錄
按發放年份劃分的定期貸款循環貸款
2023 年 12 月 31 日
（以千計）		20232022202120202019優先的總計
按信貸質量指標類別劃分的總計
通過$607,768 $962,918 $752,137 $524,570 $139,536 $311,683 $299,882 $3,598,494 
特別提及/觀看11,444 11,123 10,365 33,885 14,157 9,059 22,996 113,029 
不合標準5,260 30,310 31,417 21,416 17,839 52,965 7,795 167,002 
值得懷疑— — — — — — — — 
表演49,579 44,238 28,775 11,713 4,041 15,217 93,955 247,518 
表現不佳— 214 — 25 26 639 — 904 
總計$674,051 $1,048,803 $822,694 $591,609 $175,599 $389,563 $424,628 $4,126,947 
按發放年份劃分的定期貸款循環貸款
2023 年 12 月 31 日
（以千計）		20232022202120202019優先的總計
本期年初至今核銷總額
農業$— $8 $1 $17 $2 $— $— $28 
商業和工業239 343 223 133 464 45 — 1,447 
CRE-建築與開發— — — — — — — — 
CRE-農田— — — — — — — — 
CRE-多户家庭— — — — — — — — 
CRE-其他— — — — — 2,337 — 2,337 
RRE-一至四户家庭的優先留置權— — — — — 36 — 36 
RRE-一至四户家庭的初級留置權— 19 — — — — — 19 
消費者— 62130121210— 685 
本期總註銷額$239 $991 $254 $162 $478 $2,428 $— $4,552 

信用損失備抵金
以下是公司在2024年6月30日貸款信貸損失估算過程中使用的經濟因素，以及當時對每個因素的預測：（1）中西部失業率——未來四個預測季度的增長；（2）全國失業率——未來三個預測季度有所增加，第四預測季度有所下降；（3）全國零售銷售的同比變化——未來四個預測季度的增長；（4）CRE指數的逐年變化——未來四個預測季度有所下降；以及（5）美國國內生產總值的逐年變化——未來四個預測季度將有所增長。此外，管理層利用定性因素來適當調整計算出的 ACL。定性因素基於管理層對公司、市場、行業或業務特定數據的判斷、特定投資組合基礎貸款構成的變化、與信貸質量、拖欠、不良貸款和負面評級貸款相關的趨勢，以及對經濟狀況的合理和可支持的預測。

2024 年 6 月 30 日至 2023 年 12 月 31 日期間 ACL 的增加反映了 $3.1與收購的dnVB貸款相關的第一天信貸損失支出為百萬美元，以及為支持貸款增長而採取的額外儲備金。部分抵消這些已確定的增長的是美元1.9 將分配給我們在佛羅裏達州銀行業務出售的貸款的補貼ACL減少了100萬英鎊。淨貸款扣除額為美元0.5 截至2024年6月30日的三個月中為百萬美元，而淨貸款扣除額為美元0.9 截至2023年6月30日的三個月，為百萬美元。淨貸款扣除額為美元0.7 截至2024年6月30日的六個月中為百萬美元，而淨貸款扣除額為美元1.2 截至2023年6月30日的六個月中為百萬美元。

我們已經做出了政策選擇，將應收利息作為單獨項目在資產負債表上列報。記入 “其他資產” 的應計應收利息總額為美元20.6 截至 2024 年 6 月 30 日，為百萬人。

19
目錄
按投資組合分部劃分的信貸損失備抵金的變化如下：
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月
（以千計）農業商業和工業商業地產住宅地產消費者總計
截至2024年6月30日的三個月
期初餘額$648 $21,882 $26,772 $5,014 $1,584 $55,900 
分配給銀行辦公室銷售— (51)(1,795)(94)(3)(1,943)
扣款
— (469)— (56)(260)(785)
回收率
—223 6 4 28 261 
信用損失支出（收益）(1)
(246)1,423 (659)(209)158 467 
期末餘額$402 $23,008 $24,324 $4,659 $1,507 $53,900 
截至2023年6月30日的三個月
期初餘額$513 $22,345 $21,833 $4,545 $564 $49,800 
扣款
— (189)(812)(33)(125)(1,159)
回收率
1 195 6 16 44 262 
信用損失支出（收益）(1)
103 570 884 (135)75 1,497 
期末餘額$617 $22,921 $21,911 $4,393 $558 $50,400 
(1) 此處報告的信用損失支出與合併收益表相比的差額與美元的信用損失支出有關0.8 百萬和美元0.1 百萬美元分別與截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的資產負債表外信貸風險敞口有關。

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中
（以千計）農業商業和工業商業地產住宅地產消費者總計
在截至2024年6月30日的六個月中
期初餘額$613 $21,743 $23,759 $4,762 $623 $51,500 
在銀行辦公室銷售中分配—(51)(1,795)(94)(3)(1,943)
扣款(4)(768)(35)(75)(550)(1,432)
回收率355 269 14 13 68 719 
信用損失支出（收益）(1)
(562)1,815 2,381 53 1,369 5,056 
期末餘額$402 $23,008 $24,324 $4,659 $1,507 $53,900 
截至2023年6月30日的六個月中
期初餘額$923 $22,855 $20,123 $4,678 $621 $49,200 
扣款(1)(509)(830)(33)(273)(1,646)
回收率27 270 11 20 88 416 
信用損失（收益）支出 (1)
(332)305 2,607 (272)122 2,430 
期末餘額$617 $22,921 $21,911 $4,393 $558 $50,400 
(1) 此處報告的信用損失支出與合併收益表相比的差額與美元的信用損失支出有關0.9 百萬和美元0.1 百萬美元分別與截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的資產負債表外信貸風險敞口有關。

根據評估方法，按投資組合分部分列的信貸損失備抵的構成如下：
截至 2024 年 6 月 30 日
（以千計）農業商業和工業商業地產住宅地產消費者總計
為投資而持有的貸款，扣除未賺取的收入
單獨評估了減值情況
$219 $16,024 $6,320 $1,564 $— $24,127 
對減值進行了集體評估
107,764 1,104,959 2,307,536 667,082 75,764 4,263,105 
總計
$107,983 $1,120,983 $2,313,856 $668,646 $75,764 $4,287,232 
信用損失備抵金：
單獨評估了減值情況
$— $1,671 $44 $104 $— $1,819 
對減值進行了集體評估
402 21,337 24,280 4,555 1,507 52,081 
總計
$402 $23,008 $24,324 $4,659 $1,507 $53,900 
20
目錄
截至 2023 年 12 月 31 日
（以千計）農業商業和工業商業地產住宅地產消費者總計
為投資而持有的貸款，扣除未賺取的收入
單獨評估了減值情況
$11 $17,231 $10,932 $983 $— $29,157 
對減值進行了集體評估
118,403 1,057,772 2,214,378 639,454 67,783 4,097,790 
總計
$118,414 $1,075,003 $2,225,310 $640,437 $67,783 $4,126,947 
信用損失備抵金：
單獨評估了減值情況
$— $2,616 $705 $16 $— $3,337 
對減值進行了集體評估
613 19,127 23,054 4,746 623 48,163 
總計
$613 $21,743 $23,759 $4,762 $623 $51,500 
下表按主要抵押品類型列出了抵押品依賴貸款的攤銷成本基礎，對這些抵押品進行了單獨評估以確定預期的信貸損失，以及分配給這些貸款的相關ACL：
截至 2024 年 6 月 30 日

（以千計）		抵押品的主要類型
房地產裝備其他總計ACL 分配
農業$219 $— $— $219 $— 
商業和工業16,024 — — 16,024 1,671 
商業地產：
農田3,686 — — 3,686 — 
商業地產-其他2,468 — 166 2,634 44 
住宅房地產：
一至四的家庭優先留置權1,290 — — 1,290 — 
一至四户家庭初級留置權274 — — 274 104 
總計$23,961 $— $166 $24,127 $1,819 

截至 2023 年 12 月 31 日

（以千計）		抵押品的主要類型
房地產裝備其他總計ACL 分配
農業$11 $— $— $11 $— 
商業和工業15,991 — 1,240 17,231 2,616 
商業地產：
農田5,403 — — 5,403 — 
商業地產-其他5,350 — 179 5,529 705 
住宅房地產：
一至四的家庭優先留置權481 — — 481 — 
一至四户家庭初級留置權— — 502 502 16 
總計$27,236 $— $1,921 $29,157 $3,337 

向遇到財務困難的借款人修改貸款
有時，公司可能會修改向遇到財務困難的借款人提供的貸款。對遇到財務困難的借款人的貸款修改可以採取本金豁免、期限延長、微不足道的還款延遲、降低利率或兩者相結合的形式。

21
目錄
下表按類別和修改類型列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的貸款的攤銷成本基礎，這些貸款在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中進行了修改，並在修改時遇到財務困難：
截至2024年6月30日的三個月零六個月
組合：
（以千美元計）主要寬恕延遲付款任期延長降低利率期限延長和利率降低主要寬恕和期限延長本金豁免、期限延期和利率降低延遲付款和期限延長應收融資總類別
截至2024年6月30日的三個月
商業和工業$— $— $78 $— $— $— $— $— 0.01 %
CRE-建築與開發— — 231 — — — — — 0.07 %
CRE-農田— — 381 — — — — — 0.21 %
CRE-其他— — 4,910 — — — — — 0.36 %
RRE-一至四家庭第一留置權— — 393 — — — — — 0.08 %
總計$— $— $5,993 $— $— $— $— $— 
截至2024年6月30日的六個月
商業和工業$— $— $453 $— $— $— $— $— 0.04 %
CRE-建築與開發— — 231 — — — — — 0.07 %
CRE-農田— — 381 — — — — — 0.21 %
CRE-其他— — 5,107 — — — — — 0.38 %
RRE-一至四家庭第一留置權— 252 393 — — — — — 0.13 %
RRE-一至四家庭初級留置權— — 136 — — — — — 0.08 %
總計$— $252 $6,701 $— $— $— $— $— 

截至2023年6月30日的三個月零六個月
組合：
（以千美元計）主要寬恕延遲付款任期延長降低利率期限延長和利率降低主要寬恕和期限延長本金豁免、期限延期和利率降低延遲付款和期限延長應收融資總類別
截至2023年6月30日的三個月
農業$— $15 $— $— $— $— $— $— 0.01 %
商業和工業— 272 732 — — — 192 — 0.11 %
CRE-農田— — 1,843 — — — — — 1.01 %
CRE-其他— 158 — — — — — — 0.01 %
RRE-一至四家庭第一留置權— — 80 — — — — — 0.02 %
總計$— $445 $2655 $— $— $— $192 $— 
截至2023年6月30日的六個月
農業$— $15 $— $— $— $— $— $— 0.01 %
商業和工業— 272 778 — 112 305 192 — 0.15 %
CRE-農田— — 1,843 — — — — — 1.01 %
CRE-其他— 158 — — — — — — 0.01 %
RRE-一至四家庭第一留置權— — 80 — — — — — 0.02 %
總計$— $445 $2,701 $— $112 $305 $192 $— 

該公司有 $5 截至2024年6月30日，前面表格中包括了數千筆額外向借款人貸款的承諾，並且有 不 截至 2023 年 6 月 30 日的承諾。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，該公司 二 修改後的貸款總額為 $0.6 百萬和 8 修改後的貸款總額為 $0.9 分別向遇到財務困難且在修改後的12個月內重新違約的借款人發放百萬美元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，該公司 四 修改後的貸款總額為 $0.9 向在修改後的12個月內再次違約的遇到財務困難的借款人提供百萬美元。

22
目錄
下表顯示了截至2024年6月30日和2023年6月30日的貸款在過去12個月中在借款人修改時遇到財務困難時修改的貸款的表現：

截至 2024 年 6 月 30 日
（以千計）當前逾期未到 30-59 天逾期未到 60-89 天逾期 90 天或更長時間總計
商業和工業
$522 $— $— $— $522 
CRE-建築與開發
312 — 231 — 543 
CRE-農田
381 — — 352 733 
CRE-其他
10,662 — — — 10,662 
RRE-一至四家庭第一留置權
645 — — — 645 
RRE-一至四家庭初級留置權
149 — — — 149 
總計
$12,671 $— $231 $352 $13,254 
截至2023年6月30日
（以千計）當前逾期未到 30-59 天逾期未到 60-89 天逾期 90 天或更長時間總計
農業
$— $15 $— $— $15 
商業和工業
968 — 690 — 1,658 
CRE-農田
1,843 — — — 1,843 
CRE-其他
158 — — — 158 
RRE-一至四家庭第一留置權
80 — — — 80 
總計
$3,049 $15 $690 $— $3,754 

下表顯示了上述貸款修改對截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中遇到財務困難的借款人的財務影響：


（以千美元計）
主要寬恕加權平均利率下調加權平均期限延長（月）
截至2024年6月30日的三個月
商業和工業
$— — %26.0
CRE-建築與開發
— — 0.8
CRE-農田
— — 5.4
CRE-其他
— — 7.1
RRE-一至四家庭第一留置權
— — 210.1
總計
$— — %20.4
截至2024年6月30日的六個月
商業和工業
$— — %8.1
CRE-建築與開發
— — 0.8
CRE-農田
— — 5.4
CRE-其他
— — 7.1
RRE-一至四家庭第一留置權
— — 210.1
RRE-一至四家庭初級留置權
— — 122.0
總計
$— — %21.1
23
目錄


（以千美元計）
主要寬恕加權平均利率下調加權平均期限延長（月）
截至2023年6月30日的三個月
商業和工業
$— — %6.5
CRE-農田
— — 0.9
RRE-一至四家庭第一留置權
— — 3.9
總計
$— — %2.9
截至2023年6月30日的六個月
商業和工業
$63 1.25 %8.3
CRE-農田
— — 0.9
CRE-其他
18 7.00 2.5
RRE-一至四家庭第一留置權
— — 3.9
總計
$81 1.25 %4.1


5。衍生品、套期保值活動和資產負債表抵消
下表顯示了截至所示日期公司衍生品的名義總額和公允價值總額。在適用主淨額結算協議之前，衍生資產和負債餘額按總額列報，分別包含在合併資產負債表上的其他資產和其他負債中。公司衍生工具資產和負債的公允價值彙總如下：
截至 2024 年 6 月 30 日截至 2023 年 12 月 31 日
名義上的
金額
公允價值
名義上的
金額
公允價值
（以千計）資產負債資產負債
指定為對衝工具：
公允價值套期保值：
利率互換-貸款
$50,111 $2,577 $416 $41,101 $2,071 $902 
利率互換-證券15萬 174 20 15萬 — 821 
現金流套期保值
利率互換
20 萬 2,651 — 20 萬 940 264 
總計$400,111 $5,402 $436 $391,101 $3,011 $1,987 
未被指定為對衝工具：
利率互換
$614,745 $23,221 $23,232 $432,648 $22,028 $22,038 
RPA-保護已售出53,133 6 — 18,778 4 — 
RPA-已購買保障
30,633 — 3 31,145 — 9 
利率鎖定承諾3,537 49 — 1,461 50 — 
利率遠期貸款銷售合同3,551 13 — 2,075 — 23 
總計$705,599 $23,289 $23,235 $486,107 $22,082 $22,070 

被指定為對衝工具的衍生品
該公司使用衍生工具來對衝其經濟風險敞口。某些套期保值關係被正式指定並有資格根據GAAP作為公允價值或現金流套期保值進行對衝會計。
公允價值套期保值——衍生品被指定為公允價值套期保值，以限制公司對利率變動導致的資產或負債公允價值變動的風險。該公司簽訂了固定收益浮動利率互換，以管理其某些固定利率資產（包括AFS債務證券和貸款）公允價值變動的風險。貸款公允價值對衝衍生品的收益或虧損以及歸因於套期保值風險的對衝項目的抵消損失或收益均在利息收入中確認。可出售證券公允價值的變化歸因於套期保值風險的變化記錄在累計的其他綜合收益中，隨後視情況重新歸類為同期的利息收入，以抵消掉期公允價值的變化，後者也在利息收入中確認。
現金流套期保值-衍生品被指定為現金流套期保值，目的是最大限度地減少利率變動造成的盈利資產或預測交易的現金流波動。該公司此前曾簽訂支付固定收益可變利率互換，通過減少與公司浮動利率債務（包括經紀存款）利息支付相關的現金流波動的風險，對衝利率的不利波動。這個
24
目錄
衍生品的收益或虧損記入累計的其他綜合收益，隨後在對衝交易影響收益的同期內重新歸類為利息支出（如適用）。 該公司估計，在2024年6月30日之後的12個月中，將增加一美元2.2 百萬收入將重新歸類為利息支出。
下表顯示了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，現金流對衝會計對AOCI的影響：

AOCI中確認的衍生品收益（虧損）金額收益（虧損）地點從AOCI重新歸類為收入從AOCI重新分類為收入的收益（虧損）金額
截至6月30日的三個月截至6月30日的三個月
（以千計）2024202320242023
利率互換$778 $3,321 利息支出$787 $238 
截至6月30日的六個月截至6月30日的六個月
（以千計）2024202320242023
利率互換$3,550 $3,459 利息支出$1,575 $238 
下表顯示了公司被指定為套期保值工具的衍生金融工具對所述期間合併收益表的影響：
套期保值關係收入中確認的收益或損失的位置和金額
在截至6月30日的三個月中在截至6月30日的六個月中
2024202320242023
（以千計）利息收入其他收入利息收入其他收入利息收入其他收入利息收入其他收入
合併收益報表中包含的與公允價值或現金流套期保值的影響相關的收入和支出均記錄在案
$483 $— $190 $— $891 $— $349 $— 
公允價值和現金流套期保值的影響：
子主題815-20中的公允價值套期保值關係的收益（虧損）：
利息合同-貸款：
對衝物品(233)— (27)— (997)— 535 — 
指定為套期保值工具的衍生品
507 — 658 — 1,530 — 255 — 
利息合約-證券：
對衝物品(103)— — — (986)— — — 
指定為套期保值工具的衍生品
284 — — — 1,343 — — — 

截至2024年6月30日，資產負債表上記錄了以下與公允價值套期保值累計基礎調整相關的金額：
餘額中的行項目
表中有
套期保值物品已包括在內
的賬面金額
對衝資產
公允價值累計金額
套期保值調整包含在對衝資產的賬面金額中
（以千計）
貸款$47,070 $(3,292)
證券$149,582 $(418)

未指定為套期保值工具的衍生品
利率互換-公司定期簽訂商業貸款利率互換協議，以便為商業貸款客户提供從浮動利率轉換為固定利率的能力。這些衍生合約涉及公司與客户進行利率互換，同時與機構交易對手進行抵消性利率互換的交易。

25
目錄
信用風險參與協議-公司簽訂RPA，以管理與銀團貸款或參與協議相關的利率合同的信用風險。公司可以向機構交易對手購買的RPA提供保護，以減少或增加其對借款人的敞口。根據RPA，如果借款人違約相關利率合同，公司將收到或付款。RPA的名義金額反映了公司在衍生工具中的比例份額。

利率遠期貸款銷售合同和利率鎖定承諾——公司簽訂遠期交割合同，以特定價格和日期出售住宅抵押貸款，以對衝其待售抵押貸款組合和住宅抵押貸款利率鎖定承諾中的利率風險。

下表列出了合併收益報表中確認的與未指定為套期保值工具的衍生品相關的淨收益（虧損）：
合併損益表中的位置在截至6月30日的三個月中在截至6月30日的六個月中
（以千計）2024202320242023
利率互換其他收入$— $— $1 $— 
RPA其他收入2 — 7 69 
利率鎖定承諾貸款收入(28)(32)(1)62 
利率遠期貸款銷售合同貸款收入21 49 36 19 
總計$(5)$17 $43 $150 

衍生品的抵消
該公司已與某些交易對手金融機構簽訂了協議，其中包括主淨額結算協議。但是，公司選擇按總額向交易對手機構核算所有衍生品。公司通過其正常的貸款承保和信用監控政策和程序來管理借款人交易對手的違約風險。

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日以其他金融工具形式收到或質押的總衍生品以及相應的抵押品，這些抵押品通常是有價證券和/或現金。下表中的抵押品金額僅限於相關資產或負債的未清餘額（應用淨額結算後）；因此不顯示超額抵押的情況。此外，衍生資產或負債的淨額可以與表格的公允價值披露進行對賬。公允價值的表格披露提供了在合併資產負債表上列報衍生資產和負債的位置。
資產負債表中未抵消的總金額
（以千計）確認的總金額資產負債表中抵消的總金額資產負債表中列報的淨金額金融工具收到/已支付的現金抵押品淨資產/負債
截至 2024 年 6 月 30 日
資產衍生品$28,691 $— $28,691 $— $17,444 $11,247 
負債衍生品23,671 — 23,671 — 1,230 22,441 
截至 2023 年 12 月 31 日
資產衍生品$25,093 $— $25,093 $— $15,549 $9,544 
負債衍生品24,057 — 24,057 — 2,420 21,637 
與信用風險相關的偶然特徵
該公司與其機構衍生品交易對手有無抵押的聯邦基金額度。公司與其機構衍生品交易對手簽訂了一項協議，其中包含一項條款，根據該條款，如果公司拖欠任何債務，包括貸款人未加快償還債務的違約，則公司也可以宣佈其衍生品債務違約。該公司還與衍生品交易對手簽訂了一項協議，其中包含一項條款，根據該條款，如果貸款人因公司拖欠債務而加速償還標的債務，則可以宣佈公司拖欠其衍生債務。截至2024年6月30日，與這些協議相關的淨負債狀況中衍生品的公允價值（包括應計利息，但不包括任何不履行風險的調整）為美元5.6 百萬。


26
目錄
6。商譽和無形資產
下表顯示了所述期間商譽賬面金額的變化：
（以千計）截至 2024 年 6 月 30 日2023 年 12 月 31 日
商譽，期初$62,477 $62,477 
在收購中成立8,641 — 
分配用於資產剝離(1,730)— 
期末商譽總額$69,388 $62,477 
如註釋 2 所示。業務合併，公司於2024年1月31日收購了與收購dnVB相關的無形核心存款，估計公允價值為美元7.1百萬，這筆款項將在其估計使用壽命內攤銷 10 年份。
下表列出了截至所示日期的其他無形資產的賬面總額、累計攤銷額和淨賬面金額：
截至 2024 年 6 月 30 日截至 2023 年 12 月 31 日
（以千計）總賬面金額累計攤銷淨賬面金額總賬面金額累計攤銷淨賬面金額
無形核心存款$65,345 $(44,562)$20,783 $58,245 $(41,499)$16,746 
無形的客户關係5,265 (5,160)105 5,265 (5,008)257 
其他
2,700 (2,689)11 2,700 (2674)26 
$73,310 $(52,411)$20,899 $66,210 $(49,181)$17,029 
無限期的商品名稱無形的7,040 7,040 
其他無形資產總額，淨額$27,939 $24,069 
下表提供了截至2024年12月31日的年度剩餘六個月及後續年度的預計未來攤銷費用：
（以千計）核心存款無形資產無形的客户關係其他總計
2024$2,826 $87 $9 $2,922 
20254,924 18 2 4,944 
20263,840 — — 3,840 
20272,757 — — 2,757 
20282,110 — — 2,110 
此後4,326 — — 4,326 
總計$20,783 $105 $11 $20,899 

7。其他資產
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司其他資產的組成部分如下：

（以千計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
銀行擁有的人壽保險$99,367 $98,039 
應收利息30,202 29,768 
FHLB 股票5,096 5,806 
抵押貸款服務權13,094 13,333 
經營租賃使用權資產，淨額1,784 2,337 
聯邦和州所得税，當前— 1,556 
聯邦和州所得税，遞延28,577 31,218 
衍生資產28,691 25,093 
其他應收賬款/資產17,810 15,630 
$224,621 $222,780 

27
目錄
8。存款
下表顯示了截至所示日期我們的存款構成：
（以千計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
無息存款$882,472 $897,053 
利息支票存款1,284,243 1,320,435 
貨幣市場存款1,043,376 1,105,493 
儲蓄存款745,639 650,655 
250 美元及以下的定期存款999,301 973,253 
超過250美元的定期存款457,388 448,784 
存款總額
$5,412,419 $5,395,673 

該公司有 $24.5 百萬和美元15.2 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬的互惠定期存款。截至2024年6月30日和2023年12月31日，貨幣市場存款中包括美元114.7 百萬和美元128.0 分別為百萬的計息互惠存款。截至2024年6月30日和2023年12月31日，非計息存款中包括美元52.0百萬和美元58.0分別為百萬的無息互惠存款。這些互惠存款是IntraFi網絡存款計劃的一部分，金融機構利用該計劃向眾多機構分配超過聯邦存款保險公司保險承保限額的存款，以便為所有分紅存款提供保險。

此外，上述 “25萬美元及以下” 的定期存款中包括美元196.0截至2024年6月30日，經紀存款的百萬美元和美元221.0 截至 2023 年 12 月 31 日，百萬人。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司的公共實體存款由投資證券餘額為美元的抵押227.9 百萬和美元183.4 分別為百萬。

9。短期借款
下表彙總了截至所示日期的短期借款：
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
（以千計）加權平均費率平衡加權平均費率平衡
根據回購協議出售的證券0.67 %$5,684 0.72 %$5,064 
聯邦住房貸款銀行預付款5.52 4,000 5.64 10,200 
聯邦儲備銀行的借款4.77 405,000 4.82 285,000 
總計
4.72 %$414,684 4.78 %$300,264 

根據回購協議出售的證券-根據回購協議出售的證券是指公司根據同步協議向另一方出售資產來獲取資金的協議，以指定的價格和日期回購相同資產。公司簽訂回購協議，還向客户提供活期存款賬户產品，將超過商定目標金額的餘額轉化為隔夜回購協議。根據回購協議出售的所有證券都記錄在資產負債表的正文中。
聯邦住房貸款銀行預付款-該銀行在FHLBDM有擔保的信貸額度。Fhlbdm的預付款主要由一至四户住宅、商業和農業房地產的首次抵押貸款抵押，這些抵押貸款相當於未償還票據總額的不同百分比。參見注釋 4。合併財務報表附註的應收貸款和信貸損失備抵金。
購買的聯邦資金-該銀行擁有總額為美元的無抵押聯邦資金額度135.0 百萬來自多個代理銀行關係。有 不 在 2024 年 6 月 30 日或 2023 年 12 月 31 日從此類信貸中借款。
聯邦儲備銀行借款——截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司有 不 美聯儲折扣窗口借款，而其借款能力為美元413.5 截至 2024 年 6 月 30 日的百萬美元和美元428.8 截至 2023 年 12 月 31 日，百萬人。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，該公司有 $405.0 百萬和美元285.0 分別為百萬的銀行定期融資計劃借款。聯邦儲備銀行宣佈，自2024年3月11日起，銀行定期資助計劃將不提供額外貸款。截至2024年6月30日和2023年12月31日，主要由公司債務、州和政治分支機構、抵押貸款支持和抵押抵押貸款債務組成的投資證券已向芝加哥聯邦儲備銀行質押，市值為美元771.3 百萬和美元797.6 分別為百萬。
28
目錄
無抵押信貸額度 -公司與代理銀行簽訂了信貸協議，循環承諾為美元25.0 百萬。信貸協議於2023年9月19日進行了修訂，因此循環承諾將於2024年9月30日到期，費用結構或利率沒有更新。費用按每日未使用的循環承諾的平均金額支付，金額為 0.30每年百分比。利息的支付利率等於每月重置期限的SOFR利率加上 1.55%。該公司有 不 截至2024年6月30日和2023年12月31日該循環信貸額度下的未償借款。

10。長期債務
向資本信託發行的初級次級票據
下表彙總了截至所示日期每筆未償還的次級次級票據的發行條款：
6月30日十二月三十一日6月30日十二月三十一日
2024202320242023
（以千計）面值賬面價值
利率 (1)
費率到期日可贖回日期
AtbanCorp 法定信託 I$7,732 $6,992 $6,970 
1.68% 利潤率
7.28 %7.33 %06/15/203606/15/2011
AtbanCorp 法定信託 II12372 11,068 11,034
1.65% 利潤率
7.25 %7.30 %09/15/203706/15/2012
巴倫投資資本信託基金 I2,062 1,875 1,861 
2.15% 利潤率
7.76 %7.77 %09/23/203609/23/2011
中央銀行股份資本信託二期7,217 6,983 6,964 
3.50% 利潤率
9.10 %9.15 %03/15/203803/15/2013
MidweStone 法定信託 II15,464 15,464 15,464 
1.59% 利潤率
7.19 %7.24 %12/15/203712/15/2012
總計
$44,847 $42,382 $42,293 
(1) 利率等於芝加哥商品交易所三個月期限 SOFR + 0.26點差百分比 + 適用保證金
在規定的到期日償還初級次級票據或贖回初級次級票據後，信託優先證券必須全部或部分進行強制贖回。每份信託支付信託優先證券到期金額的能力完全取決於公司對相關初級次級票據的付款。總體而言，公司在次級次級票據和其他相關信託協議下的義務構成了公司對每份信託在每份信託發行的信託優先證券下的義務的全面和無條件的擔保。公司有權推遲支付次級次級票據的利息，因此延期支付信託優先證券的分配，期限不超過 五年，但不得超過上表中規定的到期日。在任何此類延期期間，公司不得為其股票支付現金分紅，通常也不得回購其股票。
次級債券
2020年7月28日，公司完成了美元的私募發行65.0 百萬張次級票據，其中美元63.75百萬美元已兑換成根據1933年《證券法》註冊的次級票據。這個 5.75% 的固定利率浮動利率次級票據將於2030年7月30日到期。2024 年 6 月 30 日， 100符合二級資本資格的次級票據的百分比。根據適用的美聯儲規章制度，符合二級監管資本資格的次級票據金額將逐步淘汰 20每張附屬票據金額的百分比 五年 從次級票據到期日之前的五週年開始。截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司的未償還次級債券為美元64.2 百萬和美元64.1 分別為百萬。
其他長期債務
截至2024年6月30日和2023年12月31日，其他長期借款情況如下：
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
（以千計）加權平均費率平衡加權平均費率平衡
應付融資租賃8.89 %$504 8.89 %$604 
FHLB 借款2.23 250 3.11 6,262 
應付給非附屬銀行的票據6.88 7,500 6.89 1萬個 
總計
6.86 %$8,254 5.56 %$16,866 
2022年6月7日，根據與代理銀行簽訂的信貸協議，公司簽訂了美元35.0百萬美元應付定期票據，將於2027年6月30日到期。本金和利息按季度支付，從2022年9月30日開始。按月重置期限 SOFR plus 計算應計利息 1.55%。信貸協議包括習慣契約，要求
29
目錄
除其他外，公司將維持最低監管資本和某些財務比率水平；公司每季度對契約的遵守情況進行認證。2024年2月12日，信貸協議，包括其某些契約，進行了修訂。
作為FHLBDM的成員，該銀行可以向FHLB借款，前提是該銀行能夠質押足夠數量的合格資產來擔保借款。此外，FHLb已對該銀行設定的信貸能力限額等於 45佔銀行總資產的百分比。該信貸能力限額包括短期和長期借款、聯邦資金、信用證和FHLB的其他信貸風險敞口來源。FHLB的預付款主要由一至四户住宅、商業和農業房地產的首次抵押貸款抵押，這些抵押貸款相當於未償還票據總額的不同百分比。參見注釋 4。應收貸款和信貸損失備抵金 未經審計的合併財務報表附註。截至 2024 年 6 月 30 日，有 $250 數千筆FHLB借款將於2024年到期。

11。每股收益
下表顯示了所示期間普通股基本收益和攤薄後每股收益的計算結果：

截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（千美元，每股金額除外）2024202320242023
每股基本收益：
淨收入$15,819 $7,594 $19,088 $8,991 
加權平均已發行股數15,763,414 15,680,386 15,743,056 15,665,103 
普通股每股基本收益$1.00 $0.48 $1.21 $0.57 
攤薄後的每股收益：
淨收入$15,819 $7,594 $19,088 $8,991 
加權平均已發行股份，包括所有攤薄潛在股份
15,780,935 15,689,314 15,775,110 15,687,729 
攤薄後的每股普通股收益$1.00 $0.48 $1.21 $0.57 


12。監管資本要求和對子公司現金的限制
監管資本和儲備金要求——公司（合併）和銀行受聯邦銀行機構管理的各種監管資本要求的約束。未能滿足最低資本要求可能會啟動監管機構的某些強制性乃至額外的全權行動，如果採取這些行動，可能會對公司的合併財務報表產生直接的實質性影響。資本金額和分類還受監管機構對組成部分、風險權重和其他因素的定性判斷的約束。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，該銀行無需維持聯邦儲備銀行的手頭現金或存款準備金餘額，因此 不 每個時期都保留了儲備金。
30
目錄
公司和銀行的資本與2024年6月30日和2023年12月31日生效的相應最低監管要求的比較如下：
實際
使用資本保護緩衝區實現資本充足率 (1)
根據即時糾正措施條款，資金充足
（以千美元計）金額比率金額比率金額比率
2024 年 6 月 30 日
合併：
總資本/風險加權資產$675,81712.62%$562,15910.50%不適用不適用
一級資本/風險加權資產554,28310.35455,0818.50不適用不適用
普通股一級資本/風險加權資產
511,9019.56374,7737.00不適用不適用
一級槓桿資本/平均資產554,2838.29267,3274.00不適用不適用
MidWestone 銀行：
總資本/風險加權資產$673,40612.61%$560,75910.50%$534,05610.00%
一級資本/風險加權資產616,87211.55453,9488.50427,2458.00
普通股一級資本/風險加權資產
616,87211.55373,8397.00347,1376.50
一級槓桿資本/平均資產616,8729.24267,1514.00333,9395.00
2023 年 12 月 31 日
合併：
總資本/風險加權資產$668,74812.53%$560,59610.50%不適用不適用
一級資本/風險加權資產554,17710.38453,8168.50不適用不適用
普通股一級資本/風險加權資產
511,8849.59373,7317.00不適用不適用
一級槓桿資本/平均資產554,1778.58258,4874.00不適用不適用
MidWestone 銀行：
總資本/風險加權資產$656,02712.49%$551,65810.50%$525,38810.00%
一級資本/風險加權資產606,45611.54446,5808.50420,3108.00
普通股一級資本/風險加權資產
606,45611.54367,7727.00341,5026.50
一級槓桿資本/平均資產606,4569.39258,3394.00322,9245.00
(1) 包括資本儲蓄緩衝區 2.50%.
13。承付款和或有開支
信貸相關金融工具-本行是正常業務過程中存在資產負債表外風險的金融工具的當事方，以滿足其客户的融資需求。這些金融工具包括提供信貸的承諾、出售貸款的承諾和備用信用證。這些工具在不同程度上涉及超過資產負債表確認金額的信用風險要素。
該銀行在做出承諾和有條件債務時使用與資產負債表上工具相同的信貸政策。下表彙總了截至所示日期的銀行承付款：
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
（以千計）
提供信貸的承諾$1,194,005 $1,203,001 
出售貸款的承諾2,850 1,045 
備用信用證6,599 7,795 
總計$1,203,454 $1,211,841 
如果金融工具的交易對手不履行提供信貸的承諾，銀行的信貸損失風險由這些工具的合同金額表示。提供信貸的承諾是向客户貸款的協議，前提是不違反合同中規定的任何條件。由於許多承付款預計將在不提取的情況下到期，因此承付款總額不一定代表未來的現金需求。銀行根據具體情況評估每位客户的信譽。如果銀行認為在發放信貸時有必要，獲得的抵押品金額是根據管理層對該方的信用評估得出的。持有的抵押品各不相同，但可能包括應收賬款、農作物、牲畜、庫存、財產和設備、住宅房地產和創收商業地產。
出售貸款的承諾是以商定的價格向第三方出售的貸款的協議。

備用信用證是為保證客户向第三方的履約而簽發的有條件承諾。這些擔保主要是為了支持公共和私人借貸安排而發行的，期限通常為一年或
31
目錄
更少。發放信用證所涉及的信用風險與向客户提供貸款機制所涉及的信用風險基本相同。如有必要，銀行持有抵押品，其中可能包括應收賬款、庫存、財產、設備和創收財產，以支持這些承諾。如果客户不按照與第三方簽訂的協議條款履行義務，銀行將被要求為該承諾提供資金。銀行未來可能需要支付的最大潛在付款金額由上述摘要中顯示的合同金額表示。如果承諾獲得資金，銀行將有權向客户尋求追償。

資產負債表外信貸損失負債——公司通過在公司合併資產負債表上的合併收益表和其他負債表中扣除信貸損失費用（或沖銷信貸損失支出）來記錄資產負債表外信貸損失負債。截至2024年6月30日和2023年12月31日，表外信貸損失的負債總額為美元5.5 百萬和美元4.6 分別為百萬。在截至2024年6月30日的六個月中，美元0.9 記錄了百萬的信用損失支出，其中 $0.1 截至2023年6月30日的六個月中，記錄了百萬美元的信用損失支出。
訴訟——在正常業務過程中，公司及其子公司不時被指定為各種法律訴訟的被告。某些實際或威脅的法律訴訟可能包括鉅額補償和/或懲罰性損害賠償的索賠或不確定金額的損害賠償的索賠。管理層在諮詢了法律顧問後認為，這些未決或威脅的行動和訴訟所產生的最終責任（如果有）不會對公司的財務報表產生實質性影響。

信用風險集中——該銀行的幾乎所有貸款、信貸延承諾和備用信用證都是向銀行市場領域的客户發放的。儘管該銀行的貸款組合是多元化的，但大約 65貸款的百分比是房地產貸款，不包括農田，大約 7% 與農業有關。附註4列出了按貸款類型劃分的信貸集中度。應收貸款和信貸損失備抵金。提供信貸的承諾主要與商業貸款和房屋淨值貸款有關。備用信用證主要發放給商業借款人。州和政治分支機構發行的證券投資涉及愛荷華州、加利福尼亞州和明尼蘇達州的某些政府實體。愛荷華州、加利福尼亞州和明尼蘇達州各政治分區的投資證券賬面價值總計 12%， 12%，以及 10截至2024年6月30日，分別為百分比。

14。金融工具的公允價值和公允價值計量
公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中，在資產或負債的主要市場或最有利的市場上為轉移負債（退出價格）而獲得的資產獲得或支付的交易價格。可以使用三個級別的投入來衡量公允價值：
•1級-截至衡量之日，該實體在活躍市場中能夠獲得的相同資產或負債的報價（未經調整）。
•級別 2 — 除一級價格以外的重要其他可觀測輸入，例如類似資產或負債的報價、非活躍市場的報價，或其他可觀測或可觀測的市場數據證實的輸入。
•第 3 級 — 不可觀察的重要輸入，反映了公司自己對市場參與者在資產或負債定價時使用的假設的假設。

有關用於衡量公司按公允價值記錄的資產的估值方法以及估算未按公允價值記錄的金融工具的公允價值的更多信息，請參閲附註1。業務性質和重要會計政策及附註20。公司於2024年3月8日向美國證券交易委員會提交的2023年10-k表年度報告中合併財務報表中的金融工具和公允價值衡量標準的估計公允價值。
公司使用公允價值定期衡量某些資產和負債，主要用於出售債務證券、衍生品和抵押貸款還本付息權。對於以成本或公允價值較低者計量的資產，在報告期內可能滿足也可能不符合公允價值衡量標準，因此，就披露公司的公允價值衡量標準而言，此類衡量標準被視為 “非經常性”。公允價值在非經常性基礎上用於調整依賴抵押品的單獨分析的貸款和止贖資產的賬面價值。
32
目錄
循環基礎
下表彙總了截至2024年6月30日和2023年12月31日按公允價值層次結構中按級別定期按公允價值計量的資產和負債：
 
2024 年 6 月 30 日的公允價值計量使用
（以千計）總計 第 1 級 第 2 級 第 3 級
資產：   
可供出售的債務證券：
   
美國國庫證券$250 $— $250 $— 
州和政治行政區劃
113,902  —  113,902  — 
抵押貸款支持證券
5,096  —  5,096  — 
抵押貸款債務52,667 — 52,667 — 
抵押貸款債務
172,628 — 172,628 — 
公司債務證券
426,491  —  426,491  — 
衍生資產28,691 — 28,642 49 
抵押貸款服務權13,094 — 13,094 — 
負債：
衍生負債
$23,671 $— $23,671 $— 
 
使用 2023 年 12 月 31 日的公允價值計量
（以千計）總計 第 1 級 第 2 級 第 3 級
資產：   
可供出售的債務證券：
   
州和政治行政區劃
$130,139  $—  $130,139  $— 
抵押貸款支持證券
5,311  —  5,311  — 
抵押貸款債務50,437 — 50,437 — 
抵押貸款債務
169,196 — 169,196 — 
公司債務證券
440,051  —  440,051  — 
衍生資產25,093 — 25,043 50 
抵押貸款服務權13,333 — 13,333 — 
負債：
衍生負債$24,057 $— $24,057 $— 

在截至2024年6月30日的六個月或截至2023年12月31日的年度中，三級與公允價值層次結構的其他級別之間沒有資產轉移。可供出售債務證券公允價值的變化，包括歸因於對衝風險的變動，均包含在其他綜合收益中。
下表列出了估值技術、重要的不可觀察輸入以及有關在所示日期用於公司持有並歸入公允價值層次結構3級的金融工具公允價值計量的不可觀測投入的定量信息：
公允價值為
（以千美元計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日估值技巧不可觀察的輸入輸入範圍加權平均值
利率鎖定承諾$49 $50 類似工具的報價或公佈的市場價格，根據拉動率假設等因素進行了調整穿透率60%-100%86%

非經常性基礎
下表列出了在所示日期按非經常性公允價值計量的資產：
 
2024 年 6 月 30 日的公允價值計量使用
（以千計）總計第 1 級第 2 級第 3 級
依賴抵押品的單獨分析貸款$2,409 $— $— $2,409 
止贖資產，淨額
6,053 — — 6,053 
 
使用 2023 年 12 月 31 日的公允價值計量
（以千計）總計第 1 級第 2 級第 3 級
依賴抵押品的單獨分析貸款$6,524 $— $— $6,524 
止贖資產，淨額
3,929 — — 3,929 
33
目錄
下表列出了估值技術、不可觀察的輸入以及有關不可觀察投入的定量信息，這些輸入用於公司持有並歸入公允價值層次結構第三級的金融工具的公允價值計量：
公允價值為
（以千美元計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日估值技巧不可觀察的輸入輸入範圍加權平均值
依賴抵押品的單獨分析貸款$2,409 $6,524 抵押品的公允價值估值調整—%-8%5%
止贖資產，淨額$6,053 $3,929 抵押品的公允價值估值調整7%-19%14%
假設或估算方法的變化可能會對這些估計的公允價值產生重大影響。
金融工具的賬面金額和估計公允價值
截至2024年6月30日和2023年12月31日，金融工具的賬面金額和估計公允價值如下：
 2024年6月30日
（以千計）攜帶
金額		估計的
公允價值		第 1 級第 2 級第 3 級
金融資產：
現金和現金等價物$101,568 $101,568 $101,568 $— $— 
可供出售的債務證券771,034 771,034 — 771,034 — 
持有至到期的債務證券1,053,080 857,372 — 857,372 — 
持有待售貸款2,850 2,898 — 2,898 — 
持有的投資貸款，淨額4,233,332 4,112,203 — — 4,112,203 
應收利息30,202 30,202 — 30,202 — 
FHLB 股票5,096 5,096 — 5,096 — 
衍生資產28,691 28,691 — 28,642 49 
金融負債：
無息存款882,472 882,472 882,472 — — 
計息存款4,529,947 4,507,277 3,073,258 1,434,019 — 
短期借款414,684 414,684 414,684 — — 
應付融資租賃504 504 — 504 — 
FHLB 借款250 236 — 236 — 
向資本信託發行的初級次級票據42,382 38,065 — 38,065 — 
次級債券64,203 61,589 — 61,589 — 
其他長期債務7,500 7,500 — 7,500 — 
衍生負債23,671 23,671 — 23,671 — 
 2023 年 12 月 31 日
（以千計）
攜帶
金額
估計的
公允價值
第 1 級第 2 級第 3 級
金融資產：
現金和現金等價物$81,727 $81,727 $81,727 $— $— 
可供出售的債務證券795,134 795,134 — 795,134 — 
持有至到期的債務證券1,075,190 895,263 — 895,263 — 
持有待售貸款1,045 1,083 — 1,083 — 
持有的投資貸款，淨額4,075,447 3,953,368 — — 3,953,368 
應收利息29,768 29,768 — 29,768 — 
FHLB 股票5,806 5,806 — 5,806 — 
衍生資產25,093 25,093 — 25,043 50 
金融負債：
無息存款897,053 897,053 897,053 — — 
計息存款4,498,620 4,489,322 3,076,582 1,412,740 — 
短期借款300,264 300,264 300,264 — — 
應付融資租賃604 604 — 604 — 
FHLB 借款6,262 6,199 — 6,199 — 
向資本信託發行的初級次級票據42,293 37,938 — 37,938 — 
次級債券64,137 61,940 — 61,940 — 
其他長期債務1萬個 1萬個 — 1萬個 — 
衍生負債24,057 24,057 — 24,057 — 
34
目錄
15。租約
該公司的租賃承諾主要包括用於銀行辦公室和辦公空間的房地產，期限至2045年。我們幾乎所有的租約都被歸類為經營租賃，公司僅持有 一 銀行辦公地點的現有融資租約，租期至2025年。
（以千計）分類2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
經營租賃使用權資產
其他資產
$1,784 $2,337 
融資租賃使用權資產
房舍和設備，淨額
207 255 
使用權資產總額
$1,991 $2,592 
經營租賃責任
其他負債
$2,427 $3,078 
融資租賃負債
長期債務
504 604 
租賃負債總額
$2,931 $3,682 
加權平均剩餘租賃期限：
經營租賃
11.86 年份10.20 年份
融資租賃
2.17 年份2.67 年份
加權平均折扣率：
經營租賃
4.79 %4.43 %
融資租賃
8.89 %8.89 %

下表列出了租賃成本和其他租賃信息。公司選擇，對於所有類別的標的資產，不將租賃和非租賃部分分開，而是將其視為單一租賃組成部分，因此可變租賃成本主要代表可變付款，例如公共區域維護和公用事業。
三個月已結束六個月已結束
6月30日6月30日
（以千計）2024 202320242023
租賃成本
運營租賃成本
$233 $296 $621 $588 
可變租賃成本
7 4 14 11 
租賃負債利息 (1)
11 15 24 32 
使用權資產的攤銷
24 24 48 48 
淨租賃成本
$275 $339 $707 $679 
其他信息
為計量租賃負債所含金額支付的現金：
來自經營租賃的運營現金流
$694 $592 $1,516 $1,197 
融資租賃產生的運營現金流
11 15 24 32 
融資租賃產生的現金流
51 45 100 89 
關於租賃負債的補充非現金信息：
為換取新的經營租賃負債而獲得的使用權資產39 — 195 311 
(1) 包含在公司合併損益表中的長期債務利息支出中。本表中的所有其他租賃費用均包含在房舍佔用費用淨額中。
在截至2024年12月31日的剩餘六個月以及後續年期內，初始或剩餘期限為一年或更長的融資租賃和運營租賃的未來最低付款額如下：
（以千計）融資租賃經營租賃
2024年12月31日$126 $333 
2025年12月31日254 559 
2026年12月31日172 447 
2027年12月31日— 302 
2028年12月31日— 138 
此後— 1,600 
未貼現的租賃付款總額$552 $3,379 
代表利息的金額(48)(952)
租賃責任$504 $2,427 



35
目錄
16。累計其他綜合收益（虧損）

下表彙總了按組成部分分列的扣除税後的累計其他綜合收益（虧損）的變化：
在截至6月30日的三個月中
（以千計）AFS 債務證券的未實現收益（虧損）將AFS債務證券重新歸類為HTM現金流套期保值工具的未實現收益（虧損）總計
餘額，2023 年 3 月 31 日$(82,227)$3,239 $103 $(78,885)
重新分類前的其他綜合（虧損）收入(6,571)449 2,481 (3,641)
從 AOCI 中重新分類的金額— — (178)(178)
本期其他綜合（虧損）淨收益(6,571)449 2,303 (3,819)
餘額，2023 年 6 月 30 日$(88,798)$3,688 $2,406 $(82,704)
餘額，2024 年 3 月 31 日$(67,676)$4,885 $1,987 $(60,804)
重新分類前的其他綜合收入2,258 365 581 3,204 
從 AOCI 中重新分類的金額53 — (588)(535)
本期其他綜合收益淨額（虧損）2,311 365 (7)2,669 
餘額，2024 年 6 月 30 日$(65,365)$5,250 $1,980 $(58,135)
在截至6月30日的六個月中
（以千計）AFS 債務證券的未實現收益（虧損）將AFS債務證券重新歸類為HTM現金流套期保值工具的未實現收益（虧損）總計
餘額，2022 年 12 月 31 日$(91,852)$2,805 $— $(89,047)
重新分類前的其他綜合（虧損）收入(6,784)883 2,584 (3,317)
從 AOCI 中重新分類的金額9,838 — (178)9,660 
本期其他綜合收益淨額3,054 883 2,406 6,343 
餘額，2023 年 6 月 30 日$(88,798)$3,688 $2,406 $(82,704)
餘額，2023 年 12 月 31 日$(69,915)$4,511 $505 $(64,899)
重新分類前的其他綜合收入3,865 739 2,652 7,256 
從 AOCI 中重新分類的金額685 — (1,177)(492)
本期其他綜合收益淨額4,550 739 1,475 6,764 
餘額，2024 年 6 月 30 日$(65,365)$5,250 $1,980 $(58,135)
下表顯示了AOCI之外的改敍情況：
截至6月30日的三個月
截至6月30日的六個月
（以千計）202420232024 2023
投資證券（收益）虧損，淨額$(33)$2 $(69)$13,172 
利息收入104 — 986 — 
利息支出(787)(238)(1,575)(238)
所得税（費用）補助181 58 166 (3,274)
扣除税款$(535)$(178)$(492)$9,660 

17。後續事件
公司對2024年6月30日之後發生的事件進行了評估，並得出結論，沒有其他後續事件需要在隨附的合併財務報表中予以確認。
2024 年 7 月 23 日，公司董事會宣佈現金分紅為 $0.2425 每股將於2024年9月17日支付給截至2024年9月3日營業結束時的登記股東。

36
目錄
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。

關於前瞻性陳述的警示性説明

本10-Q表格包含1995年《私人證券訴訟改革法》中該術語所指的某些 “前瞻性陳述”。我們和我們的代表可能會不時作出 “前瞻性” 的書面或口頭陳述，並提供歷史信息以外的信息。這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致實際業績與任何前瞻性陳述所表達或暗示的任何結果、活動水平、業績或成就存在重大差異。除其他外，這些因素包括下列因素。前瞻性陳述可能基於管理層的信念、預期和假設以及管理層目前掌握的信息，通常可通過使用 “相信”、“期望”、“預期”、“應該”、“可能”、“計劃”、“打算”、“項目”、“估計”、“預測”、“可能” 等詞語或類似表述來識別。這些前瞻性陳述存在某些風險和不確定性，可能導致實際結果與這些陳述中所表達或暗示的結果存在重大差異。提醒讀者不要過分依賴任何此類前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發佈之日。此外，除非聯邦證券法要求，否則我們沒有義務根據新信息或未來事件更新任何聲明。

我們預測結果或未來計劃或戰略的實際效果的能力本質上是不確定的。可能影響我們實現經營業績、增長計劃目標和未來前景的能力的因素包括但不限於以下因素：

•合併或分行銷售（包括最近出售我們在佛羅裏達州的銀行業務和對DNVB的收購）的風險，包括但不限於實施此類交易、將業務整合為這些交易的相關時間和成本，以及此類交易可能無法實現預期收益、收入增長和/或費用節約；
•信貸質量惡化、房地產市場價值明顯持續下降或其他不確定性，包括通貨膨脹壓力對經濟狀況和我們業務的影響，導致信貸損失備抵增加，信貸損失支出增加，淨收益減少；
•持續高利率的影響，包括對我們的淨收入和證券投資組合價值的影響；
•經濟環境、競爭或其他因素的變化，這些因素可能影響我們獲得貸款的能力或影響貸款和存款的預期增長率以及貸款和存款的預期增長率以及貸款和存款定價的質量；
•我們投資證券價值的波動；
•政府的貨幣和財政政策；
•與用於定價貸款和存款的基準利率相關的變化和不確定性；
•立法和監管變化，包括銀行、證券、貿易和税收法律法規的變更及其監管機構的適用情況，以及為應對其他銀行最近倒閉而做出的任何變化；
•吸引和留住在銀行和金融服務領域有經驗的關鍵高管和員工的能力；
•信貸損失備抵是否足以吸收我們現有貸款組合中固有的實際損失金額；
•我們成功適應技術變革以在市場上進行有效競爭的能力；
•信用風險和來自我們貸款組合中集中（按地理區域和行業劃分）的風險；
•來自其他商業銀行、舊貨公司、抵押貸款銀行公司、消費金融公司、信用合作社、證券經紀公司、保險公司、貨幣市場和其他共同基金、金融科技公司以及其他在我們市場或其他地方運營或提供類似服務的金融機構的競爭的影響；
•確立信貸損失準備金和估算抵押品及各種金融資產和負債價值所依據的假設失效；
•利率敏感型存款的波動性；
•運營風險，包括數據處理系統故障或欺詐；
•資產/負債匹配風險和流動性風險；
•現有或未來訴訟的成本、影響和結果；
•國內、國際或我們開展業務的社區的總體經濟、政治或行業狀況的變化，包括經濟衰退的風險；
•州和聯邦監管機構以及FASB可能採用的會計政策和慣例的變化；
•戰爭或恐怖活動，包括持續的以巴衝突和俄羅斯入侵烏克蘭、廣泛的疾病或流行病或其他不利的外部事件，這些事件可能導致經濟惡化或導致信貸市場不穩定；
•發生的欺詐活動、違規行為或我們或我們的第三方供應商信息安全控制措施的失敗或網絡安全相關事件的發生，包括使用人工智能和類似工具進行復雜攻擊所致；
•徵收關税或其他影響借款人農產品或其他產品價值的國內或國際政府政策；
•由於即將到來的2024年總統大選，聯邦政策和監管機構的潛在變化；
•來自餘額超過聯邦存款保險公司當前保險限額的某些客户的大量存款集中度；
•金融服務行業近期發展和事件的影響，包括導致近期銀行倒閉的短時間內大規模存款提款；以及
•我們的10-k表年度報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他報告中 “風險因素” 下描述的因素和風險。

我們通過上述警示性陳述對所有前瞻性陳述進行限定。由於這些風險和其他不確定性，我們的未來實際業績、業績或成就或行業業績可能與這些前瞻性陳述所顯示的結果存在重大差異。此外，我們過去的經營業績不一定代表我們未來的業績。

37
目錄
概述
該公司通過其銀行子公司MidWestone Bank向主要位於中西部上游地區的個人、企業、政府單位和機構客户提供金融服務。該銀行的分支機構遍佈愛荷華州中部和東部的明尼阿波利斯/聖保羅都會區、威斯康星州西南部和科羅拉多州丹佛市。
2024年1月31日，公司完成了對總部位於科羅拉多州丹佛市的銀行控股公司和BOD母公司dnVB的收購。收購完成後，BOD立即與該銀行合併併入該銀行。作為合併的對價，我們支付了3,260萬美元的現金。
2024年6月7日，該銀行以7.5％的存款溢價完成了對佛羅裏達州銀行業務的出售，其中包括在那不勒斯和福特各有一家銀行分行。邁爾斯，佛羅裏達州。
該銀行專注於提供基於關係的商業和個人銀行產品和服務。該銀行提供商業貸款、房地產貸款、農業貸款、信用卡貸款和消費貸款。該銀行還提供存款產品，包括活期和利息支票賬户、儲蓄賬户、貨幣市場賬户和定期存款。除了我們的貸款和存款產品外，銀行還提供產品和服務，包括資金管理、Zelle、在線和手機銀行、信用卡和借記卡、自動櫃員機和保險箱。該銀行還提供財富管理服務，通過這些服務提供遺產、信託和保管管理，以及財務規劃、投資諮詢和經紀服務（後者通過與第三方註冊經紀交易商的安排提供）。
我們的經營業績受到淨利息收入的重大影響。經營業績還受到非利息收入和支出、信用損失支出和所得税支出的影響。影響我們經營業績的重要外部因素包括總體經濟和競爭條件，以及市場利率的變化、政府政策和監管機構的行動。

以下討論和分析應與合併財務報表和相關附註、統計信息和財務數據以及我們於2024年3月8日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告一起閲讀。截至2024年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定表示任何其他時期將取得的業績。
財務摘要
該公司報告稱，截至2024年6月30日的三個月，淨收入為1,580萬美元，與截至2023年6月30日的三個月的760萬美元淨收益相比增加了820萬美元，截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，攤薄後的每股收益分別為1.00美元和0.48美元。在截至2024年6月30日的六個月中，公司公佈的淨收入為1,910萬美元，與截至2023年6月30日的六個月的900萬美元淨收益相比增加了1,010萬美元，攤薄後的每股收益為1.21美元，相應年度的攤薄後每股收益為0.57美元。
以下結果還突顯了截至2024年6月30日的三個月和六個月期間的情況：

資產負債表：
•總資產從2023年12月31日的64.3億美元增至2024年6月30日的65.8億美元，這主要是由收購的dnVB資產和有機貸款增長推動的，但部分被出售佛羅裏達州銀行業務所剝離的貸款和投資證券餘額減少所抵消。
•截至2024年6月30日，持有至到期的債務證券總額為10.5億美元，可供出售的債務證券總額為7.71億美元。截至2023年12月31日，持有至到期的債務證券為10.8億美元，而當時可供出售的債務證券總額為7.951億美元。
•持有的投資貸款總額增加了1.663億美元，從2023年12月31日的41.4億美元增至2024年6月30日的43.0億美元，這主要是由於收購的dnVB貸款和有機貸款的增長，但部分被出售佛羅裏達州銀行業務所剝離的貸款所抵消。
•截至2024年6月30日，信貸損失備抵金為5,390萬美元，佔貸款總額的1.26％，而截至2023年12月31日，信貸損失準備金為5,150萬美元，佔貸款總額的1.25％。ACL的增加主要反映了與收購的dnVB貸款相關的310萬美元第一天信貸損失支出，以及為支持有機貸款增長而採取的額外儲備金，部分被出售佛羅裏達州銀行業務時剝離的190萬美元補貼所抵消。
•不良資產增加了90萬美元，從2023年12月31日的3,030萬美元增加到2024年6月30日的3,120萬美元。
•存款總額增加了1,670萬美元，從2023年12月31日的54.0億美元增至2024年6月30日的54.1億美元，這主要是由於假定的dnVB存款，但部分被出售佛羅裏達州銀行業務所剝離的存款所抵消。
•短期借款從2023年12月31日的3.03億美元增至2024年6月30日的4.147億美元，長期債務從2023年12月31日的1.233億美元降至2024年6月30日的1.148億美元。
•截至2024年6月30日，公司資本充足，基於風險的總資本比率為12.62％。
38
目錄

損益表：
三個月已結束：
•2024年第二季度的等值税淨利息收入（一項非公認會計準則財務指標——參見 “非公認會計準則報告” 部分，與最具可比性的公認會計準則等值的對賬情況）為3,770萬美元，較2023年第二季度的3,810萬美元減少了40萬美元。等值税淨利息收入的減少主要是由於計息存款和借款的利息支出分別增加了880萬美元和320萬美元，此外投資證券的利息收入減少了70萬美元。貸款利息收入增加了1,210萬美元，部分抵消了這些已確定的等值税淨利息收入的減少。
•2024年第二季度記錄的信用損失支出為130萬美元，而2023年第二季度記錄的信用損失支出為160萬美元。本季度的信用損失支出反映了80萬美元的額外負債，即無準備金的貸款承諾，以及為支持有機貸款增長而採取的額外儲備金。
•非利息收入從2023年第二季度的870萬美元增加到2024年第二季度的2160萬美元，增加了1,280萬美元，這主要是由於出售我們在佛羅裏達州的銀行業務所確認的1,110萬美元收益，該收益記入其他收入。
•非利息支出增加了80萬美元，從2023年第二季度的3,490萬美元增至2024年第二季度的3580萬美元，這主要是由於薪酬和員工福利以及法律和專業費用增加了60萬美元，但部分被營銷減少的50萬美元所抵消。
六個月已結束：
•截至2024年6月30日的六個月中，等值税淨利息收入（非公認會計準則財務指標——參見 “非公認會計準則列報” 部分，與最具可比性的公認會計準則等值的對賬情況）為7,370萬美元，較截至2023年6月30日的六個月減少了570萬美元。等值税淨利息收入的減少主要是由於計息存款和借款的利息支出分別增加了2,120萬美元和640萬美元，此外投資證券的利息收入減少了230萬美元。貸款利息收入增加了2380萬美元，部分抵消了已確定的等值税淨利息收入的減少。
•2024年前六個月記錄的信用損失支出為600萬美元，而2023年前六個月的信用損失支出為250萬美元。2024年前六個月的信用損失支出反映了收購的dnVB貸款的320萬美元支出、90萬美元的無準備金貸款承諾的額外負債，以及為支持有機貸款增長而採取的額外儲備金。
•非利息收入增加了2660萬美元，從截至2023年6月30日的六個月的470萬美元增至2024年前六個月的3,130萬美元，這主要是由於投資證券虧損，扣除2023年作為資產負債表重新定位的一部分記錄的1,320萬美元（2024年沒有再次出現），以及與出售佛羅裏達州銀行業務相關的1,110萬美元收益，該收益記錄在其他收入中。
•非利息支出增加了310萬美元，從截至2023年6月30日的六個月的6,820萬美元增至2024年前六個月的7,130萬美元，這主要是由於薪酬和員工福利、法律和專業、止贖資產、淨額和設備支出增加了190萬美元、90萬美元、50萬美元和50萬美元。營銷費用減少了90萬美元，部分抵消了這些增長。
關鍵會計估計
管理層已確定與ACL、企業合併中收購資產的公允價值和負債以及商譽和其他無形資產的年度減值測試相關的會計政策是重要的會計政策。有關我們的重要會計估算的信息包含在我們於2024年3月8日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 下，自2023年12月31日以來，這些關鍵會計政策沒有重大變化。
39
目錄
操作結果
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的經營業績比較
摘要
截至6月30日的三個月
（千美元，每股金額除外）2024 2023
淨利息收入$36,347$36,962
非利息收入21,5548,746
總收入，扣除利息支出57,90145,708
信用損失費用 1,2671,597
非利息支出35,76134,919
所得税支出前收入20,8739,192
所得税支出5,0541,598
淨收入 15,819 7,594
攤薄後的每股收益$1.00$0.48
平均資產回報率0.95% 0.47%
平均股本回報率11.91 6.03
平均有形資產回報率 (1)
15.74 8.50
效率比 (1)
56.2971.13
股息支付率24.2550.52
普通股比率8.25 7.69
有形普通股權比率 (1)
6.88 6.40
每股賬面價值$34.44$31.96
每股有形賬面價值 (1)
28.2726.26
(1) 非公認會計準則財務指標。有關與最具可比性的GAAP等價物的對賬，請參見 “非公認會計準則財務指標”。
40
目錄
淨利息收入
下表顯示了合併平均資產負債表，詳細説明瞭資產和負債的主要類別、計息資產的利息收入、為計息負債支付的利息支出以及所述期間的相關收益率和成本：
 截至6月30日的三個月
 2024 2023
 平均值
平衡		利息
收入/
開支		 平均值
收益率/
成本		 平均值
平衡		利息
收入/
開支		 平均值
收益率/
成本
（以千美元計）     
資產   
貸款，包括費用 (1) (2) (3)
$4,419,697$62,581 5.69% $4,003,717$50,439 5.05%
應税投資證券
1,520,2539,228 2.44 1,698,0039,734 2.30
免税投資證券 (2) (4)
322,0922,040 2.55 345,9342,253 2.61
為投資而持有的證券總額 (2)
1,842,34511,268 2.46 2,043,93711,987 2.35
其他
20,452242 4.76 9,07868 3.00
總計利息資產 (2)
$6,282,494$74,091 4.74% $6,056,732$62,494 4.14%
其他資產
431,079  409,078 
總資產
$6,713,573  $6,465,810 
     
負債和股東權益   
利息支票存款
$1,297,356$3,1450.97%$1,420,741$1,9710.56%
貨幣市場存款
1,072,6887,8212.93999,4365,2992.13
儲蓄存款
738,7732,673 1.46 603,905288 0.19
定期存款
1,470,95615,303 4.18 1,490,33212,559 3.38
計息存款總額
4,579,77328,942 2.54 4,514,41420,117 1.79
根據回購協議出售的證券5,300100.76159,5834231.06
其他短期借款442,5465,3994.91132,4951,6955.13
短期借款總額447,8465,409 4.86 292,0782,118 2.91
長期債務120,2562,078 6.95 135,3292,153 6.38
借入資金總額
568,1027,4875.30427,4074,2714.01
計息負債總額
$5,147,875$36,429 2.85% $4,941,821$24,388 1.98%
         
無息存款
935,151  940,103 
其他負債
96,553  78,898 
股東權益
533,994504,988
負債和股東權益總額
$6,713,573  $6,465,810 
淨利息收入 (2)
 $37,662   $38,106 
淨利差 (2)
1.89%2.16%
淨利率 (2)
2.41%2.52%
存款總額 (5)
$5,514,924$28,9422.11%$5,454,517$20,1171.48%
資金成本 (6)
2.41%1.66%
(1)平均餘額包括非應計貸款。
(2)等值税（非公認會計準則財務指標——有關與最具可比性的公認會計準則等值的對賬情況，請參閲 “非公認會計準則列報” 部分）。使用的聯邦法定税率為21％。
(3)
利息收入包括淨貸款費用、貸款購買折扣增加和等值税調整。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，淨貸款費用分別為337,000美元和79,000美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，貸款購買折扣分別增加130萬美元和100萬美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，等值税調整分別為93.8萬美元和71.3萬美元。使用的聯邦法定税率為21％。
(4)
利息收入包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，分別為37.7萬美元和43.1萬美元的等值税調整。使用的聯邦法定税率為21％。
(5)存款總額是計息存款和非計息存款總額的總和。總存款成本的計算方法是存款的年化利息支出除以平均存款總額。
(6)資金成本的計算方法是年化利息支出總額除以平均存款總額和借入資金總額。

41
目錄
下表顯示了由於（i）交易量變化和（ii）利率變動而導致的等值淨利息收入（非公認會計準則財務指標——請參閲 “非公認會計準則列報” 部分，瞭解與最具可比性的GAAP等值的對賬情況）的變化。可歸因於費率和數量的變動已按比例分配給數量變化和費率變動。
 截至6月30日的三個月
 
2024 年與 2023 年相比
變更是因為
（以千計）音量 收益率/成本 網
利息收入增加（減少）：  
貸款，包括費用 (1)
$5,470 $6,672 $12,142
應税投資證券
(1,067) 561 (506)
免税投資證券 (1)
(159) (54) (213)
為投資而持有的證券總額 (1)
(1,226) 507 (719)
其他
118 56 174
利息收入的變化 (1)
4,362 7,235 11,597
利息支出的增加（減少）：  
利息支票存款
(183)1,3571,174
貨幣市場存款
4122,1102,522
儲蓄存款
77 2,308 2,385
定期存款
(166) 2,910 2,744
計息存款總額
140 8,685 8,825
根據回購協議出售的證券(320)(93)(413)
其他短期借款3,779(75)3,704
短期借款總額3,459 (168) 3,291
長期債務
(255) 180 (75)
借入資金總額
3,204 12 3,216
利息支出變動
3,344 8,697 12,041
淨利息收入的變化$1,018 $(1,462) $(444)
淨利息收入與上期相比的增長百分比  (1.2)%
（1）等值税，使用21％的聯邦法定税率。
我們2024年第二季度的等值税淨利息收入為3,770萬美元，與2023年第二季度的3,810萬美元相比，減少了40萬美元，下降了1.2％。與2023年第二季度相比，2024年第二季度的等值税淨利息收入下降的主要原因是由於成本和交易量的增加，計息存款和借入資金的利息支出分別增加了880萬美元和320萬美元。等值税淨利息收入的減少還歸因於交易量減少，投資證券的利息收入減少了70萬美元，下降了6.0％。部分抵消這些下降的是貸款利息收入增加了1,210萬美元，增長了24.1％，這主要是由於收益率的提高以及收購的dnVB貸款的數量增加、有機貸款增長和額外的信貸額度使用。出售佛羅裏達州銀行業務時剝離的貸款部分抵消了貸款量的增加。
2024年第二季度的等值税淨利率從2023年第二季度的2.52％降至2.41％，這受融資成本和交易量的上漲所推動，但利息收益資產量和收益率的增加部分抵消了這一影響。計息負債成本增加了87個基點至2.85％，這是由於計息存款成本為2.54％，短期借款成本為4.86％，長期債務成本為6.95％，較2023年第二季度分別增加了75個基點、195個基點和57個基點。貸款收益率提高了64個基點，部分抵消了自2023年第二季度以來已確定的等值税淨利率的下降。
信用損失費用
2024年第二季度記錄的信用損失支出為130萬美元，而2023年第二季度記錄的信用損失支出為160萬美元。本季度的信用損失支出反映了80萬美元的額外負債，即無準備金的貸款承諾，以及為支持有機貸款增長而採取的額外儲備金。2024年第二季度的淨扣款為50萬美元，而2023年第二季度的淨扣款為90萬美元。公司使用的估計模型對以下預測輸入的變化很敏感：（1）中西部和全國失業率，（2）全國零售銷售的同比變化，（3）CRE指數的同比變化，（4）美國國內生產總值的同比變化。此外，管理層利用定性因素來適當調整計算出的 ACL。定性因素基於管理層對公司、市場、行業或業務特定數據的判斷、特定投資組合基礎貸款構成的變化、與信貸質量、拖欠、不良貸款和負面評級貸款相關的趨勢，以及對經濟狀況的合理和可支持的預測。
42
目錄
非利息收入
下表列出了非利息收入的重要組成部分以及相關的美元和不同時期的百分比變化：

 截至6月30日的三個月
（以千美元計）2024 2023$ Change% 變化
投資服務和信託活動$3,504 $3,119$38512.3%
服務費和費用2,156 2,0471095.3
信用卡收入1,907 1,847603.2
貸款收入1,52590961667.8
銀行擁有的人壽保險668 616528.4
投資證券收益（虧損），淨額33 (2)35n/m
其他11,76121011,551n/m
非利息收入總額
$21,554 $8,746$12,808146.4%
(n/m)-沒有意義
2024年第二季度的非利息收入總額從2023年第二季度的870萬美元增加了1,280萬美元至2160萬美元，這主要是由於出售了我們在佛羅裏達州的銀行業務，這帶來了1,110萬美元的出售收益，計入其他收入。貸款收入增加了60萬美元，反映了我們的抵押貸款還本付息權公允價值同比的有利變化，從2023年第二季度的負調整58.1萬美元到2024年第二季度的12.9萬美元的正向調整。與2023年第二季度相比，非利息收入增長的另一個原因是客户連續掉期發放費收入增加了50萬美元，這已計入其他收入，投資服務和信託活動收入增加了40萬美元，這得益於管理資產和市場估值的增長。
非利息支出
下表列出了非利息支出的重要組成部分以及各期相關的美元和百分比變化：
 截至6月30日的三個月
（以千美元計）20242023$ Change% 變化
薪酬和員工福利$20,985$20,386$5992.9%
房屋佔用費用，淨額2,4352,574(139)(5.4)
裝備2,5302,435953.9
法律和專業2,2531,68257133.9
數據處理1,6451,5211248.2
市場營銷6361,142(506)(44.3)
無形資產的攤銷1,5931,594(1)(0.1)
聯邦存款保險公司保險1,05186218921.9
通信191260(69)(26.5)
止贖資產，淨額138(6)144n/m
其他2,3042,469(165)(6.7)
非利息支出總額
$35,761$34,919$8422.4%
(n/m)-沒有意義
43
目錄
下表彙總了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中發生的收購和剝離相關費用，這些費用包含在相應的損益表細列項目中，這些費用在所述期間內：
截至6月30日的三個月
與合併相關的費用：20242023
（以千美元計）
薪酬和員工福利$73$—
裝備28—
法律和專業462—
數據處理251—
通信8—
其他32—
與合併相關的費用總額
$854$—
2024年第二季度的非利息支出從2023年第二季度的3,490萬美元增加80萬美元，增幅2.4％，增幅2.4％，這主要是由於薪酬和員工福利以及法律和專業費用增加了60萬美元。薪酬和員工福利支出的增加主要是由年度薪酬調整、收購dnVB導致的員工人數增加、激勵和佣金支出的增加以及與合併相關的支出推動的。法律和專業開支的增加主要源於與合併相關的費用增加。營銷費用減少了50萬美元，部分抵消了這些增長。
所得税支出
截至2024年6月30日的三個月，我們的有效所得税税率，即所得税支出除以扣除所得税支出的收入，為24.2％，而截至2023年6月30日的三個月的有效税率為17.4％。這一增長反映了佛羅裏達州銀行業務出售所得的應納税所得額超過賬面收入，這是由於分配給佛羅裏達州銀行業務的不可扣除的商譽所致。預計2024年全年的有效税率將在21％至23％之間。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的經營業績比較
摘要
 截至6月30日的六個月中，
（千美元，每股金額除外）2024 2023
淨利息收入$71,078$77,038
非利息收入31,3044,700
總收入，扣除利息支出102,38281,738
信用損失費用 5,9562,530
非利息支出71,32668,238
所得税支出前收入25,10010,970
所得税支出6,0121,979
淨收益19,088 8,991
攤薄後的每股收益$1.21$0.57
平均資產回報率0.58% 0.28%
平均股本回報率7.23 3.61
平均有形資產回報率 (1)
9.98 5.65
效率比 (1)
62.8366.56
股息支付率40.0885.09
普通股比率8.25 7.69
有形普通股權比率 (1)
6.88 6.40
每股賬面價值$34.44$31.96
每股有形賬面價值 (1)
28.2726.26
(1) 非公認會計準則財務指標。有關與最具可比性的GAAP等價物的對賬，請參見 “非公認會計準則財務指標”。



44
目錄
淨利息收入
下表顯示了合併平均資產負債表，詳細説明瞭資產和負債的主要類別、計息資產的利息收入、為計息負債支付的利息支出以及所述期間的相關收益率和成本：
 截至6月30日的六個月
 2024 2023
（以千美元計）平均值
平衡		利息
收入/
開支		 平均值
收益率/
成本		 平均值
平衡		利息
收入/
開支		 平均值
收益率/
成本
資產   
貸款，包括費用 (1) (2) (3)
$4,358,957$121,448 5.60% $3,935,791$97,645 5.00%
應税投資證券
1,538,92818,688 2.44 1,754,38220,178 2.32
免税投資證券 (2) (4)
325,4144,137 2.56 371,3814,902 2.66
為投資而持有的證券總額 (2)
1,864,34222,825 2.46 2,125,76325,080 2.38
其他
25,529660 5.20 16,919312 3.72
賺取利息的資產總額 (2)
$6,248,828$144,933 4.66% $6,078,473$123,037 4.08%
其他資產
425,648  416,304 
總資產
$6,674,476  $6,494,777 
     
負債和股東權益   
利息支票存款
$1,299,413$6,0350.93%$1,468,030$3,8200.52%
貨幣市場存款
1,087,61615,8862.94965,1808,5681.79
儲蓄存款
716,4584,720 1.32 628,338560 0.18
定期存款
1,458,96930,027 4.14 1,454,21022,488 3.12
計息存款總額
4,562,45656,668 2.50 4,515,75835,436 1.58
根據回購協議出售的證券5,315210.79152,7348731.15
其他短期借款426,03610,3634.89121,9593,0315.01
短期借款總額431,35110,384 4.84 274,6933,904 2.87
長期債務
121,7614,181 6.91 137,2584,277 6.28
借入資金總額
553,11214,5655.30411,9518,1814.00
計息負債總額
$5,115,568$71,233 2.80% $4,927,709$43,617 1.78%
無息存款935,564984,592
其他負債92,58180,690
股東權益530,763501,786
負債和股東權益總額$6,674,476    $6,494,777   
淨利息收入 (2)
$73,700$79,420
淨利差 (2)
 1.86%  2.30%
淨利率 (2)
 2.37%  2.63%
存款總額 (5)
$5,498,020$56,6682.07%$5,500,350$35,4361.30%
資金成本 (6)
2.37%1.49%
 
(1)平均餘額包括非應計貸款。
(2)等值税。使用的聯邦法定税率為21％。
(3)
利息收入包括淨貸款費用、貸款購買折扣增加和等值税調整。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，淨貸款費用分別為5.74億美元和17.4萬美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，貸款購買折扣分別增加240萬美元和220萬美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，等值税調整分別為190萬美元和140萬美元。使用的聯邦法定税率為21％。
(4)
利息收入包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中分別為80萬美元和100萬美元的等值税調整。使用的聯邦法定税率為21％。
(5)存款總額是計息存款和非計息存款總額的總和。總存款成本的計算方法是存款的年化利息支出除以平均存款總額。
(6)資金成本的計算方法是年化利息支出總額除以平均存款總額和借入資金總額。
45
目錄
下表顯示了歸因於（i）數量變化和（ii）税率變動的等值淨利息收入的變化。可歸因於費率和數量的變動已按比例分配給數量變化和費率變動。
 截至6月30日的六個月
 2024 年與 2023 年相比
變更是因為
（以千計）音量 收益率/成本 網
利息收入增加（減少）：  
貸款，包括費用 (1)
$11,248 $12,555 $23,803
應税投資證券
(2,522) 1,032 (1,490)
免税投資證券 (1)
(587) (178) (765)
為投資而持有的證券總額 (1)
(3,109) 854 (2,255)
其他
195 153 348
利息收入的變化 (1)
8,334 13,562 21,896
利息支出的增加（減少）：  
利息支票存款
(479)2,6942,215
貨幣市場存款
1,2076,1117,318
儲蓄存款
90 4,070 4,160
定期存款
75 7,464 7,539
計息存款總額
893 20,339 21,232
根據回購協議出售的證券(644)(208)(852)
其他短期借款7,407(75)7,332
短期借款總額6,763 (283) 6,480
長期債務
(506) 410 (96)
借入資金總額
6,257 127 6,384
利息支出變動
7,150 20,466 27,616
淨利息收入的變化$1,184 $(6,904) $(5,720)
淨利息收入與上期相比的增長百分比（減少）  (7.2)%
（1）等值税，使用21％的聯邦法定税率。

截至2024年6月30日的六個月中，我們的等值税淨利息收入為7,370萬美元，與截至2023年6月30日的六個月的7,940萬美元相比，減少了570萬美元，下降了7.2％。等值税淨利息收入的減少
主要是由於成本和數量的增加，計息存款和借款的利息支出分別增加了2,120萬美元和640萬美元。等值税淨利息收入的減少也是由於投資證券的利息收入減少了230萬美元，下降了9.0％，這是由於交易量減少所致。部分抵消這些下降的是貸款利息收入增加了2380萬美元，增長了24.4％，這主要是由於收益率的提高以及收購的dnVB貸款的數量增加、有機貸款增長和額外的信貸額度使用。出售佛羅裏達州銀行業務時剝離的貸款部分抵消了貸款量的增加。

截至2024年6月30日的六個月中，等值税淨利率為2.37％，比截至2023年6月30日的六個月的等值淨利率2.63％低26個基點。與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，計息存款的成本增加了92個基點，而截至2024年6月30日的六個月中，與截至2023年6月30日的六個月相比，借款成本增加了130個基點。計息負債成本的增加是市場利率上升的結果，這反映了目標聯邦基金利率的上升。貸款收益率提高了60個基點，這主要反映了來自更高收益率的新貸款產生，這在一定程度上抵消了截至2023年6月30日的六個月中已確定的等值税淨利率的下降。
信用損失費用
2024年前六個月記錄的信用損失支出為600萬美元，而2023年前六個月的信用損失支出為250萬美元。2024年前六個月的信用損失支出反映了與收購dnVB相關的320萬美元第一天信用損失支出、90萬美元無準備金貸款承諾的額外負債，以及為支持有機貸款增長而採取的額外儲備金。2024年前六個月的淨扣款為70萬美元，而2023年前六個月的淨扣款為120萬美元。公司使用的估計模型對以下預測輸入的變化很敏感：（1）中西部和全國失業率，（2）全國零售銷售的同比變化，（3）CRE指數的同比變化，（4）美國國內生產總值的同比變化。此外，管理層利用定性因素來適當調整計算出的 ACL。定性因素基於管理層對公司、市場、行業或業務特定數據的判斷，基礎貸款構成的變化
46
目錄
具體的投資組合, 與信貸質量, 拖欠貸款, 不良貸款和負面評級貸款有關的趨勢, 以及對經濟狀況的合理和可支持的預測.
非利息收入
下表列出了非利息收入的重要組成部分以及相關的美元和不同時期的百分比變化：
 截至6月30日的六個月
（以千美元計）2024 2023$ Change% 變化
投資服務和信託活動$7,007 $6,052$95515.8%
服務費和費用4,300 4,0552456.0
信用卡收入3,850 3,5952557.1
貸款收入2,381 2,329522.2
銀行擁有的人壽保險1,3281,2181109.0
投資證券收益（虧損），淨額69 (13,172)13,241n/m
其他12,36962311,746n/m
非利息收入總額
$31,304 $4,700$26,604566.0%
(n/m)-沒有意義
2024年前六個月的非利息收入總額從2023年同期的470萬美元增長了2660萬美元至3,130萬美元，這主要是由於投資證券虧損，減去了2023年第一季度資產負債表重新定位中記錄的1,320萬美元，而資產負債表重新定位在2024年沒有再次發生，再加上出售我們在佛羅裏達州的銀行業業務，銷售收益為1,110萬美元，這在其他方面記錄了1,110萬美元收入。與2023年前六個月相比，在管理資產和市場估值增長的推動下，投資服務和信託活動收入增加了100萬美元，這也促成了非利息收入的增長。
非利息支出
下表列出了非利息支出的重要組成部分以及各期相關的美元和百分比變化：
 截至6月30日的六個月
（以千美元計）20242023$ Change% 變化
薪酬和員工福利$41,915$39,993$1,9224.8%
房屋佔用費用，淨額5,2485,320(72)(1.4)
裝備5,1304,60652411.4
法律和專業4,3123,41889426.2
數據處理3,0052,8841214.2
市場營銷1,2342,128(894)(42.0)
無形資產的攤銷3,2303,346(116)(3.5)
聯邦存款保險公司保險1,9931,61138223.7
通信387521(134)(25.7)
止贖資產，淨額496(34)530n/m
其他4,3764,445(69)(1.6)
非利息支出總額
$71,326$68,238$3,0884.5%
(n/m)-沒有意義
47
目錄
下表彙總了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中產生的收購和剝離相關費用，這些費用包含在相應的損益表細列項目中，這些費用在所示期間內：
與合併相關的費用：截至6月30日的六個月
（以千美元計）20242023
薪酬和員工福利$314$70
房屋佔用費用，淨額152—
裝備177—
法律和專業1,035—
數據處理31265
市場營銷32—
通信9—
其他1371
與合併相關的費用總額
$2,168$136
截至2024年6月30日的六個月中，非利息支出為7,130萬美元，較截至2023年6月30日的六個月的6,820萬美元增加了310萬美元，增長了4.5％，這主要是由於薪酬和員工福利、法律和專業、止贖資產、淨額和設備支出增加了190萬美元、90萬美元、50萬美元和50萬美元。薪酬和員工福利支出的增加主要是由年度薪酬調整、收購dnVB導致的員工人數增加、激勵和佣金支出的增加以及與合併相關的支出推動的。法律和專業費用的增加主要源於與合併相關的費用增加。喪失抵押品贖回權的淨資產增加主要是由於減記了30萬美元的其他房產。設備開支的增加反映了更高的軟件成本和與合併相關的支出。營銷費用減少了90萬美元，部分抵消了這些增長。
所得税支出
2024年前六個月我們的有效所得税税率，即所得税支出除以税前收入，為24.0％，而2023年前六個月的有效税率為18.0％。有效税率的提高反映了佛羅裏達州銀行業務銷售所得額超過賬面收入的應納税所得額，這是由於分配給佛羅裏達州銀行業務的不可扣除商譽，再加上應納税所得額的增加和免税收入的減少。預計2024年全年的有效税率將在21.0％至23.0％之間。
財務狀況
下表顯示了截至所示日期公司資產負債表的主要類別：
（以千美元計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日$ Change% 變化
資產
現金和現金等價物$101,568$81,727$19,84124.3%
持有待售貸款2,8501,0451,805172.7
可按公允價值出售的債務證券771,034795,134(24,100)(3.0)
按攤銷成本持有至到期的證券1,053,0801,075,190(22,110)(2.1)
為投資而持有的貸款，扣除未賺取的收入4,287,2324,126,947160,2853.9
信用損失備抵金(53,900)(51,500)(2,400)4.7
持有的投資貸款總額，淨額4,233,3324,075,447157,8853.9
其他資產419,794398,99720,7975.2
總資產$6,581,658$6,427,540$154,1182.4%
負債和股東權益
存款總額$5,412,419$5,395,673$16,7460.3%
借款總額529,523423,560105,96325.0
其他負債96,43083,92912,50114.9
股東權益總額543,286524,37818,9083.6
負債和股東權益總額$6,581,658$6,427,540$154,1182.4%
48
目錄
債務證券
截至所示日期可供出售並持有至到期的債務證券的構成如下：
 2024年6月30日 2023 年 12 月 31 日
（以千美元計）平衡佔總數的百分比 平衡佔總數的百分比
可供出售
美國國債$250—%$——%
州和政治分支機構
113,90214.8130,13916.4
抵押貸款支持證券
5,0960.7 5,3110.7
抵押貸款債務52,6676.850,4376.3
抵押貸款債務
172,62822.4 169,19621.3
公司債務證券
426,49155.3440,05155.3
可供出售的債務證券的公允價值
$771,034100.0% $795,134100.0%
持有至到期
州和政治分支機構
$531,33250.5%$532,42249.5%
抵押貸款支持證券
71,9936.874,9047.0
抵押貸款債務
449,75542.7467,86443.5
持有至到期的債務證券的攤銷成本
$1,053,080100.0%$1,075,190100.0%
截至2024年6月30日，我們的可供出售債務證券投資組合中有31萬美元的未實現收益總額和7,320萬美元的未實現虧損總額，未實現虧損淨額為7,290萬美元。截至2024年6月30日，我們持有至到期的債務證券沒有未實現收益總額，未實現虧損總額為1.957億美元。
參見注釋 3。債務證券添加到我們的合併財務報表中，以獲取與債務證券相關的其他信息。
貸款
截至所示日期，按貸款類型劃分的貸款組合構成如下：
 2024年6月30日 2023 年 12 月 31 日
（以千美元計）平衡佔總數的百分比 平衡佔總數的百分比
農業$107,9832.5%$118,4142.9%
商業和工業
1,120,98326.11,075,00326.0
商業地產
2,313,85654.0 2,225,31054.0
住宅房地產
668,64615.6 640,43715.5
消費者
75,7641.8 67,7831.6
為投資而持有的貸款，扣除未賺取的收入
$4,287,232100.0%$4,126,947100.0%
待售貸款$2,850$1,045
截至2024年6月30日，扣除非所得收入後的投資貸款從2023年12月31日增加1.603億美元，增幅3.9％，增幅3.9％，這主要是由收購dnVB時獲得的貸款、有機貸款增長和信貸額度的增加所致，部分被出售佛羅裏達州銀行業務時剝離的1.636億美元貸款總額所抵消。參見注釋 4。合併財務報表中的應收貸款和信貸損失備抵金，以獲取與我們的貸款組合相關的更多信息。截至2024年6月30日，我們的貸款存款比率提高至79.21％，而截至2023年12月31日的貸款存款比率為76.49％。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，備用信用證、未使用信用額度和其他有條件批准的信貸額度下的承付款分別約為12.0億美元和12.1億美元。
49
目錄
截至2024年6月30日，我們的商業房地產貸款組合的構成如下：
（以千美元計）金額佔貸款總額的百分比
建設與開發$351,6468.2%
農田183,6414.3
多家庭430,05410.0
CRE 其他：
NOO CRE 辦公室157,1293.7
OO CRE 辦公室84,6492.0
工業和倉庫407,2949.5
零售262,0306.1
酒店112,7572.6
其他324,6567.6
CRE 總計$2,313,85654.0%
不良資產
下表按應收賬款類別列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日的不良貸款以及我們的不良資產的相關信息：
（以千計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
為投資而持有的非應計貸款$24,695$25,891
根據合同應計逾期 90 天或更長時間的貸款433468
不良貸款總額25,12826,359
止贖資產，淨額6,0533,929
不良資產總額31,18130,288
非應計貸款比率 (1)
0.58%0.63%
不良貸款率 (2)
0.59%0.64%
不良資產比率 (3)
0.47%0.47%
(1) 非應計貸款比率的計算方法是期末的非應計貸款除以扣除未賺取收入的投資貸款。
(2) 不良貸款比率的計算方法是期末不良貸款總額除以投資貸款，減去未賺取的收入。
(3) 不良資產比率的計算方法是期末不良資產總額除以總資產。
與2023年12月31日相比，不良貸款和資產比率有所改善，兩個比率均下降了5個基點。
農業、商業和工業以及商業房地產貸款的貸款審查和分類流程：
該銀行維持貸款審查和分類程序，該程序涉及銀行的多名官員，旨在評估信貸承保的總體質量，促進及早發現潛在問題貸款。所有商業和農業貸款官員都有責任對其投資組合中的所有貸款進行風險評級，並在條件允許的情況下持續更新評級，無論是正面還是負面。風險評級從8分制中選擇，評級如下：評級1-4滿意（及格），5分特別提示/觀察（潛在弱點），6分不合格（明確界定弱點），評級7可疑，8分虧損。
當貸款官員根據適當的貸款授權發放新貸款時，他們會記錄信用檔案，包括髮行表摘要、補充承保分析、相關財務信息和抵押品評估。該信息用於確定初始貸款風險評級。自有住宅房地產貸款和非業主自有住宅房地產貸款在發放時分開。銀行的貸款審查部門根據貸款政策、以風險為重點的抽樣或隨機抽樣制定的標準，對關係進行獨立的信用審查。風險敞口較大的信用關係可能會帶來越來越高的風險。因此，銀行的貸款審查部門必須至少每年審查總風險為750萬美元或以上的所有信貸關係。此外，個人貸款審查還考慮以下項目：貸款類型；抵押品的性質、類型和估計價值；借款人和/或擔保人估計的財務實力；最新的財務信息；相關貸款和借款人風險總額；以及貸款的當前和預期表現。此類審查的結果將提交給公司董事會的執行管理層和審計委員會。

通過審查拖欠報告、更新的財務報表或其他相關信息，貸款官員和/或貸款審查人員可以確定貸款關係已經減弱到需要特別提及/關注（風險評級為5）或機密（風險評級6至8）的程度。貸款戰略委員會將至少每季度舉行一次會議
50
目錄
討論總風險為100萬美元或以上的特別提及/關注評級信貸的貸款關係、總風險敞口為50萬美元及以上且屬於不合格或評級較差信貸的貸款關係，以及總風險敞口為25萬美元及以上的非應計貸款關係。這些指定門檻之外的貸款關係將根據要求進行審查。貸款幹事負責編制貸款策略摘要工作表，概述信貸問題的背景、貸款的當前還款狀況、當前的抵押品評估和解決行動計劃。該計劃可能包括提高信用評級、協助借款人將貸款轉移到其他機構和/或抵押品清算的目標。所有這些報告都提交給貸款戰略委員會。貸款戰略委員會會議紀要提供給銀行董事會。

根據個人事實和情況以及機密/觀察審查過程的結果，貸款官員和/或貸款審查人員可能會將貸款關係歸類為需要進行個人分析。確定後，信貸分析師將完成一份單獨分析的工作表，其中包含根據估計的抵押品價值對抵押品（抵押品依賴貸款）的評估，並根據當前的市場狀況和其他可能影響抵押品價值的當地因素進行調整。貸款審查人員還可以在認為必要時完成獨立的個人分析。這些判斷性評估可能會在公司的信貸損失計算備抵額中產生初步的特定備抵金以供確認。對每種單獨分析的貸款關係的基礎抵押品價值的分析已在本季度的最後一個月完成。信貸管理部門將在季度末之前對單獨分析的工作表進行審查。銀行董事會每季度審查保密/觀察報告，包括5級或以上的信用等級的變化，以及所有單獨分析的貸款、相關補貼和止贖資產（淨額）。

審查程序還規定對自上次審查以來出現改善的貸款進行升級。在更改評級之前，所有信用升級的請求都要根據總信用風險獲得主管機構的批准。

為遇到財務困難的借款人修改貸款

公司偶爾會修改某些貸款，以緩解借款人財務狀況的暫時困難和/或對借款人償還貸款能力的限制，並最大限度地減少公司的潛在損失。GAAP 要求報告某些類型的修改，包括：

•主要寬恕。
•降低利率。
•其他微不足道的付款延遲。
•任期延長。

在截至2024年6月30日的三個月中，向陷入財務困境的借款人修改的貸款的攤銷成本為600萬美元，佔扣除未賺取收入後的投資貸款總額的0.14％。在截至2024年6月30日的六個月中，向陷入財務困境的借款人修改的貸款的攤銷成本為700萬美元，佔扣除未賺取收入後的投資貸款總額的0.16％。

51
目錄
信用損失備抵金
下表列出了按貸款組合分部劃分的信貸損失備抵額與所述期間按貸款組合分部劃分的貸款佔貸款總額的百分比的比較：
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
（以千美元計）信用損失備抵金各分部貸款佔貸款總額的百分比信用損失備抵金各分部貸款佔貸款總額的百分比
農業$4022.5%$6132.9%
商業和工業23,00826.121,74326.0
商業地產24,32454.023,75954.0
住宅房地產4,65915.64,76215.5
消費者1,5071.86231.6
總計$53,900100.0%$51,500100.0%
信貸損失備抵率 (1)
1.26%1.25%
信貸損失備抵與非應計貸款的比率 (2)
218.26%198.91%
(1) 信貸損失備抵比率的計算方法是信貸損失備抵除以投資用貸款，減去期末的未賺取收入。
(2) 信貸損失備抵與非應計貸款比率的計算方法是期末信貸損失備抵除以非應計貸款。
下表列出了所示時期內按貸款組合分部劃分的淨（扣除）回收額：
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月
（以千計）農業商業和工業商業地產住宅地產消費者總計
截至2024年6月30日的三個月
扣款
$—$(469)$—$(56)$(260)$(785)
回收率
—2236428261
淨（扣除）回收額$—$(246)$6$(52)$(232)$(524)
淨（充電）回收率 (1)
—%(0.02)%—%—%(0.02)%(0.05)%
截至2023年6月30日的三個月
扣款
$—$(189)$(812)$(33)$(125)$(1,159)
回收率
119561644262
淨（扣除）回收額$1$6$(806)$(17)$(81)$(897)
淨（充電）回收率 (1)
—%—%(0.08)%—%(0.01)%(0.09)%
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中
（以千計）農業商業和工業商業地產住宅地產消費者總計
在截至2024年6月30日的六個月中
扣款
$(4)$(768)$(35)$(75)$(550)$(1,432)
回收率
355269141368719
淨回收額（扣除額）$351$(499)$(21)$(62)$(482)$(713)
淨（充電）回收率 (1)
0.02%(0.02)%—%—%(0.02)%(0.03)%
截至2023年6月30日的六個月中
扣款
$(1)$(509)$(830)$(33)$(273)$(1,646)
回收率
27270112088416
淨回收額（扣除額）$26$(239)$(819)$(13)$(185)$(1,230)
淨（充電）回收率 (1)
—%(0.01)%(0.04)%—%(0.01)%(0.06)%
(1) 淨（扣除）回收率的計算方法是該期間的年化淨（扣除）回收額除以平均投資貸款，扣除未賺取收入和持有待售貸款的平均貸款。
實際業績：截至2024年6月30日，我們的ACL為5,390萬美元，佔截至當日扣除未賺取收入後的投資貸款的1.26％。相比之下，截至2023年12月31日，ACL為5,150萬美元，扣除未賺取收入後，佔投資貸款的1.25％。ACL的增加主要反映了第一天310萬美元的積分
52
目錄
與收購的dnVB貸款相關的損失支出以及為支持有機貸款增長而採取的額外儲備金，部分被出售佛羅裏達州銀行業業務時剝離的190萬美元補貼所抵消。截至2024年6月30日，資產負債表外信貸風險敞口的負債總額為550萬美元，截至2023年12月31日為460萬美元，幷包含在資產負債表的 “其他負債” 中。
在截至2024年6月30日的六個月中，公司記錄的與貸款相關的信貸損失支出為510萬美元，而截至2023年6月30日的六個月中，與貸款相關的信用損失支出為240萬美元。2024年前六個月的總扣除額為140萬美元，而先前扣除的貸款的總回收額為70萬美元。2024年前六個月的年化淨扣除額與平均貸款的比率為0.03％，而截至2023年6月30日的六個月為0.06％。
經濟預測：截至2024年6月30日，公司使用的經濟預測顯示如下：（1）中西部失業率——未來四個預測季度將增加；（2）全國失業率——未來三個預測季度有所增加，第四預測季度有所下降；（3）全國零售銷售的同比變化——未來四個預測季度的增長；（4）CRE指數的同比變化——下降幅度超過預期未來四個預測季度；以及（5）美國國內生產總值的同比變化——未來四個季度的增長預測的季度...此外，管理層利用定性因素來適當調整計算出的 ACL。定性因素基於管理層對公司、市場、行業或業務特定數據的判斷、特定投資組合基礎貸款構成的變化、與信貸質量、拖欠、不良貸款和負面評級貸款相關的趨勢，以及對經濟狀況的合理和可支持的預測。
貸款政策：我們每季度逐一審查所有金額超過25萬美元的非應計關係，通過分析借款人償還欠款的能力、抵押品不足和其他相關因素，衡量公司信貸損失備抵中應確認的任何金額。我們會審查逾期 90 天或更長時間但仍在累計利息的貸款，不少於每季度一次，以確定資產是否安全且處於收款過程中。否則，此類貸款將處於非應計狀態。公司確定貸款餘額被視為無法收回後，將從無法收回的餘額中扣除。
基於貸款組合的固有風險，管理層認為，截至2024年6月30日，ACL已經足夠；但是，無法保證損失不會超過ACL。此外，貸款組合的增長或經濟的總體惡化可能需要確認未來時期的額外信貸損失支出。參見注釋 4。未經審計的合併財務報表中的應收貸款和信貸損失備抵金，以獲取與信貸損失準備金有關的更多信息。
存款

存款的組成如下：
截至 2024 年 6 月 30 日截至 2023 年 12 月 31 日
（以千計）平衡佔總數的百分比平衡佔總數的百分比
無息存款$882,47216.3%$897,05316.6%
利息支票存款1,284,24323.71,320,43524.5
貨幣市場存款1,043,37619.31,105,49320.5
儲蓄存款745,63913.8650,65512.1
未到期存款總額3,955,73073.03,973,63673.7
250 美元及以下的定期存款999,30118.5973,25318.0
超過250美元的定期存款457,3888.5448,7848.3
定期存款總額$1,456,68927.0%$1,422,03726.3%
存款總額
$5,412,419100.0%$5,395,673100.0%
與2023年12月31日相比，存款增加了1,670萬美元，增長了0.3％，這主要是由於收購dnVB時承擔的2.242億美元存款，這足以抵消我們出售佛羅裏達州銀行業務時剝離的1.333億美元存款。截至2024年6月30日和2023年12月31日，經紀定期存款分別為1.960億美元和2.210億美元，包含在上表 “2.5美元及以下的定期存款” 中。截至2024年6月30日，核心存款，包括除超過25萬美元的定期存款和非互惠經紀存款以外的所有存款總額，約佔我們存款總額的87.9％，而截至2023年12月31日的這一比例為87.6％。參見注釋 8。存入我們的合併財務報表，以獲取與存款相關的更多信息。

53
目錄
短期借款和長期債務
下表列出了截至所列日期的短期借款和長期債務的構成：
（以千美元計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
根據回購協議出售的證券$5,684$5,064
聯邦住房貸款銀行預付款4,00010,200
聯邦儲備銀行的借款405,000285,000
短期借款總額$414,684$300,264
向資本信託發行的初級次級票據42,38242,293
次級債券64,20364,137
應付融資租賃504604
聯邦住房貸款銀行的借款2506,262
其他長期債務7,50010,000
長期債務總額$114,839$123,296
參見注釋 9。短期借款和附註 10.長期債務到我們未經審計的合併財務報表，以獲取與短期借款和長期債務相關的更多信息。
資本資源
股東權益和資本充足率
下表彙總了公司在報告日期的某些權益資本比率和每股賬面價值：
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
普通股權比率8.25%8.16%
有形普通股權比率 (1)
6.88%6.90%
基於風險的總資本比率12.62%12.53%
基於風險的一級資本比率10.35%10.38%
普通股第一級風險資本比率9.56%9.59%
第 1 層槓桿比率8.29%8.58%
每股賬面價值$34.44$33.41
每股有形賬面價值 (1)
$28.27$27.90
(1) 非公認會計準則財務指標——有關與最具可比性的公認會計準則等值的對賬情況，請參閲 “非公認會計準則列報” 部分。
股東權益：截至2024年6月30日，股東權益總額為5.433億美元，而截至2023年12月31日為5.244億美元，增長1,890萬美元，增幅3.6％，這主要是由於留存收益的增加以及累計其他綜合虧損和庫存存量的減少，但額外實收資本的減少部分抵消了這一點。
資本充足率：基於風險的資本指導方針要求根據信用風險敞口對資產和一些資產負債表外項目進行分類，並衡量資本佔風險調整後資產總額的百分比。管理層認為，截至2024年6月30日，公司和銀行滿足了我們所遵守的所有資本充足率要求。截至當日，根據監管即時糾正措施條款，該銀行 “資本充足”。參見注釋 12。監管資本要求和對子公司現金的限制適用於我們未經審計的合併財務報表，以獲取與我們的資本相關的更多信息。
股票補償
2024年2月15日，向公司的某些高管授予了限制性股票單位，總額為104,326套。2024年5月15日，還向公司和銀行的董事授予了限制性股票單位，總額為17,264個。此外，在2024年的前六個月中，發行了100,470股普通股，與先前授予的限制性股票單位的歸屬有關，其中21,308股由受贈方交出以滿足税收要求，6,883股未歸屬的限制性股票單位被沒收。
流動性
流動性風險管理涉及滿足存款人和借款人的現金流要求。我們進行日常和長期流動性風險管理，並根據預期的貸款需求調整對流動資產的投資，
54
目錄
預計的貸款到期日和還款額，預期的存款流量，計息存款的可用收益率以及我們的資產/負債管理計劃的目標。通常，過剩的流動性投資於短期的美國政府和機構證券、短期和中期的州和政治分割證券以及其他投資證券。我們流動性最高的資產是來自銀行的現金和到期資產、計息銀行存款和出售的聯邦基金。這些資產的餘額取決於我們在任何給定時期內的運營、投資和融資活動。
下表彙總了現金和現金等價物：
（以千美元計）截至 2024 年 6 月 30 日截至 2023 年 12 月 31 日
現金和銀行應付款$66,228$76,237
計息存款35,3405,479
聯邦資金已出售—11
總計$101,568$81,727
通常，我們的主要資金來源是存款、FhLB的預付款、貸款本金還款、出售貸款的收益、投資證券到期和出售的收益、我們的聯邦基金額度以及運營提供的資金。儘管定期貸款攤銷和到期計息存款是相對可預測的資金來源，但存款流量和貸款預付款在很大程度上受到經濟狀況、總體利率水平和競爭的影響。我們根據比較成本和可用性使用了特定的資金來源。該銀行在多家代理銀行維持無抵押信貸額度，並與芝加哥聯邦儲備銀行和FhLB維持擔保額度，這將允許我們在必要時短期借入資金。我們還持有被歸類為可供出售的債務證券，必要時可以出售這些證券以滿足流動性需求。
運營提供的淨現金是另一個主要的流動性來源。截至2024年6月30日的六個月中，經營活動提供的淨現金為3,480萬美元，截至2023年6月30日的六個月為4,090萬美元。
通脹
對於大多數金融機構而言，價格變動和通貨膨脹的影響可能相差很大。儘管管理層認為通貨膨脹會影響總資產的增長，但很難評估其對公司的總體影響。消費者價格指數中一個或多個組成部分的價格可能會大幅波動，從而影響整體消費者價格指數，而不會對利率或我們通常購買的商品和服務的成本產生相應影響。通貨膨脹和美聯儲的相關市場利率提高通常會降低所持投資和貸款的市場價值，並可能對流動性、收益和股東權益產生不利影響。持續較高的通貨膨脹水平和更高的利率可能會對我們的消費者和商業借款人產生負面影響。我們預計，由於持續的高利率和通貨膨脹壓力，我們的非利息收入在未來可能會受到不利影響，這會對抵押貸款發放和抵押貸款銀行收入產生負面影響。此外，如果我們的信貸嚴重惡化並滿足借款人的需求，持續較高的通貨膨脹水平和更高的利率對經濟的影響可能會增加對流動性的需求。還存在為對抗通貨膨脹而額外提高利率可能導致衰退的風險。
資產負債表外安排
在正常業務過程中，我們是具有資產負債表外風險的金融工具的當事方，以滿足客户的融資需求。這些金融工具包括提供信貸的承諾、出售貸款的承諾和備用信用證。我們遵循與財務報表中記錄的貸款相同的信貸政策（包括在認為適當的情況下要求提供抵押品）來做出承諾。
我們在不履行義務時面臨的信用損失風險由承諾的合同金額表示。管理層預計這些承諾不會造成任何重大損失，還希望有足夠的流動性來支付這些表外工具。附註13更全面地討論了表外交易。我們未經審計的合併財務報表的承付款和意外開支。
合同義務
正如2024年3月8日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告所披露的那樣，截至2023年12月31日，公司存在的合同義務沒有重大變化。
非公認會計準則財務指標
提供了某些不符合公認會計原則的比率和金額來評估和衡量公司的經營業績和財務狀況，包括平均有形股本回報率、有形普通股回報率、有形賬面價值
55
目錄
每股、有形普通股權比率、效率比率、淨利率（等值税）和核心淨利率。管理層認為，這些比率和金額為投資者提供了有關公司盈利能力、財務狀況和資本充足率的有用信息，與管理層評估公司財務業績的方式一致。











56
目錄
下表提供了每項非公認會計準則指標與最具可比性的公認會計原則等效指標的對賬情況：
三個月已結束六個月已結束
平均有形資產回報率2024年6月30日2023年6月30日2024年6月30日2023年6月30日
（千美元）
淨收入 $15,819$7,594$19,088$8,991
無形資產攤銷，扣除税款 (1)
1,1951,1962,4232,510
有形淨收入$17,014 $8,790$21,511$11,501
 
平均股東權益$533,994 $504,988$530,763$501,786
平均無形資產，淨額(99,309) (90,258)(97,302)(91,125)
平均有形資產$434,685 $414,730$433,461$410,661
平均淨資產回報率11.91%6.03%7.23%3.61%
平均有形資產回報率 (2)
15.74% 8.50%9.98%5.65%
(1) 假設合併邊際所得税税率為25％計算。
（2）年化有形淨收益除以平均有形資產。
有形普通股/每股有形賬面價值/
有形普通股權比率		2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
（以千美元計，每股數據除外）
股東權益總額$543,286$524,378
無形資產，淨額 (97,327)(86,546)
有形普通股$445,959$437,832
總資產$6,581,658$6,427,540
無形資產，淨額 (97,327)(86,546)
有形資產$6,484,331$6,340,994
每股賬面價值$34.44$33.41
每股有形賬面價值 (1)
$28.27$27.90
已發行股票15,773,46815,694,306
權益與資產的比率8.25%8.16%
有形普通股權比率 (2)
6.88%6.90%
(1) 有形普通股除以已發行股份。
(2) 有形普通股除以有形資產。
三個月已結束六個月已結束
效率比2024年6月30日2023年6月30日2024年6月30日2023年6月30日
（以千美元計）
非利息支出總額$35,761$34,919$71,326$68,238
無形資產的攤銷(1,593)(1,594)(3,230)(3,346)
與合併相關的費用(854)—(2,168)(136)
用於提高效率的非利息支出$33,314$33,325$65,928$64,756
淨利息收入，等值税 (1)
$37,662$38,106$73,700$79,420
非利息收入 21,5548,74631,3044,700
投資證券（收益）損失，淨額(33)2(69)13,172
用於提高效率的淨收入$59,183$46,854$104,935$97,292
效率比 (2)
56.29%71.13%62.83%66.56%
（1）使用的聯邦法定税率為21％。
(2) 非利息支出按無形資產攤銷和合並相關費用除以等值税淨利息收入、非利息收入和淨投資證券（收益）虧損的總和（淨額）進行調整。
57
目錄
三個月已結束六個月已結束
淨利率、等值税/核心淨利率2024年6月30日2023年6月30日2024年6月30日2023年6月30日
（以千美元計）
淨利息收入$36,347$36,962$71,078$77,038
等值税調整：
貸款 (1)
9387131,8581,429
證券 (1)
377431764953
淨利息收入，等值税$37,662$38,106$73,700$79,420
貸款購買折扣增加(1,261)(984)(2,413)(2,173)
核心淨利息收入$36,401$37,122$71,287$77,247
淨利率2.33%2.45%2.29%2.56%
淨利率，等值税 (2)
2.41%2.52%2.37%2.63%
核心淨利率 (3)
2.33%2.46%2.29%2.56%
平均利息收入資產$6,282,494$6,056,732$6,248,828$6,078,473
（1）使用的聯邦法定税率為21％。
(2) 年化等值税淨利息收入除以平均利息收入資產。
(3) 年化核心淨利息收入除以平均利息收益資產。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
一般而言，市場風險是指由於基礎市場匯率和價格的變動而導致資產價值變化的風險。利率風險是利率變動對收益和資本產生的風險。利率風險是影響我們的最重大市場風險，因為其他類型的市場風險，例如外幣匯率風險和大宗商品價格風險，不會在我們的正常業務活動過程中出現。
除了利率風險外，近年來的經濟狀況還使流動性風險（即融資流動性風險）成為金融機構更普遍關注的問題。一般而言，流動性風險是指在實體對債權人的債務到期和/或為其收購資產提供資金時，無法為實體對債權人的債務（包括對存款人的債務）提供資金的風險。

流動性風險
流動性是指我們為運營提供資金、滿足存款人提款、滿足客户信貸需求以及履行到期債務和現有承諾的能力。我們的流動性主要取決於經營活動產生的現金流、資產的投資和到期日、存款和借款餘額的變化以及我們的借款能力。
2024年前六個月，經營活動的淨現金流入為3,480萬美元，而2023年前六個月為4,090萬美元。2024年前六個月投資活動的淨現金流出量為70萬美元，而2023年同期的淨現金流入為9,240萬美元。2024年前六個月的融資活動淨現金流出量為1,430萬美元，而2023年同期的淨現金流出量為7,510萬美元。
為了管理流動性風險，該銀行有多種流動性來源，以最大限度地提高資金可用性並增加資金來源的多元化。評估這些來源使用情況的標準包括交易量集中度（負債百分比）、成本、波動性以及與當前資產/負債管理計劃的契合度。這些可接受的流動性來源包括：
•聯邦基金專線
•聯邦儲備銀行折扣窗口/銀行定期融資計劃
•聯邦住房貸款銀行預付款
•經紀存款
•經紀人回購協議
聯邦基金額度-聯邦基金頭寸為銀行提供了短期流動性資金的來源。購買的無抵押聯邦基金額度被視為波動性負債，不用作長期融資解決方案，尤其是在用於為長期資產提供資金時。當前的聯邦資金購買限額為總資產的10％，或已建立的聯邦基金額度，以較小者為準。截至2024年6月30日，該銀行維持了幾筆總額為1.35億美元的無抵押聯邦基金額度，這些額度每年進行測試以確保可用性。
58
目錄
聯邦儲備銀行貼現窗口和銀行定期融資計劃——聯邦儲備銀行貼現窗口和BTFP是額外的流動性來源，尤其是在經濟不確定性或壓力時期。自2024年3月11日起，BTFP下將不再提供任何新貸款。截至2024年6月30日，該銀行的投資證券主要由公司債務、州和政治分支、抵押貸款支持和抵押抵押貸款債務組成，市值約為7.713億美元，已認捐給芝加哥聯邦儲備銀行用於流動性目的，額外借款能力為4.135億美元。截至2024年6月30日，聯邦儲備銀行折扣窗口沒有未償還的借款。截至2024年6月30日，有4.05億美元的銀行定期融資計劃未償還借款。
聯邦住房貸款銀行預付款-FHLB預付款為該銀行提供了流動性和長期資金來源。所有信貸敞口，包括來自FHLBDM的預付款和聯邦資金借款，主要由一至四户住宅、商業和農業房地產的首次抵押貸款進行抵押，這些抵押貸款相當於未償還票據總額的不同百分比。Fhlbdm目前設定的信貸額度等於該銀行總資產的45％。該信貸能力限額包括短期和長期借款、聯邦資金、信用證和FHLB的其他信貸風險敞口來源。截至2024年6月30日，該銀行擁有400萬美元的短期FHLB預付款和30萬美元的長期FHLB借款，額外借款能力為8.611億美元。
經紀存款和互惠存款——該銀行經紀了定期存款和非到期存款關係，以分散其資金來源。與其他資金來源相比，經紀存款具有多種好處，例如：當前零售市場無法複製的期限結構、不會蠶食現有存款基礎的存款收集、這些負債的無抵押性質以及快速產生資金的能力。該銀行的內部政策將經紀存款作為資金來源的使用限制在總資產的20％以內。超過此限額需要董事會批准。該銀行必須保持 “資本充足” 的評級，才能在沒有聯邦存款保險公司豁免的情況下獲得經紀存款。“資本充足” 評級要求聯邦存款保險公司豁免才能獲得經紀存款，“資本不足” 評級禁止該銀行使用經紀存款。截至2024年6月30日，該公司經紀存款為1.960億美元，截至2023年12月31日，經紀存款2.210億美元。

根據聯邦存款保險公司於2018年12月發佈的最終規則，被視為 “資本充足” 的金融機構有資格免除某些互惠存款被視為經紀存款。此類豁免僅限於總負債的20％或50億美元中較低者，但不符合此類標準的金融機構除外。截至2024年6月30日，該公司擁有2450萬美元的互惠定期存款、1.147億美元的互惠計息未到期存款以及符合經紀存款豁免條件的5,200萬美元無息非到期存款。這些互惠存款是IntraFi網絡存款計劃的一部分，金融機構利用該計劃將超過聯邦存款保險公司保險承保限額的存款分散到許多機構，以便為所有分紅存款提供保險。

經紀回購協議-經紀人回購協議可以與經批准的經紀公司和銀行簽訂。回購協議會帶來展期風險（經紀商因市場因素而終止關係的風險），並且不被用作長期融資解決方案，尤其是在用於為長期資產提供資金時。對抵押品要求和可用性進行評估和監控。經紀回購協議的當前政策限額為總資產的15％。截至2024年6月30日，沒有未兑現的經紀回購協議。

利率風險
利率風險定義為淨利息收入和金融工具（計息資產、存款和借款）的公允價值受利率變動影響的風險。該公司的經營業績在很大程度上取決於其淨利息收入及其管理利率風險的能力。該公司認為利率風險是一種重大的市場風險。公司利率風險的主要來源是資產和負債到期日和重新定價特徵的時機差異、收益率曲線形狀的變化、客户行為的變化以及利率指數之間關係的變化（基差風險）。管理層以各種方式衡量這些風險及其影響，包括使用收入模擬和估值分析。本分析中使用了多種利率情景，包括利率變化、利差縮小和擴大、收益率曲線曲線的變化以及各種利率情景下客户行為假設的變化。資產和負債的到期日、利率敏感度與預付款特徵之間的不匹配會導致利率風險。與大多數金融機構一樣，我們面臨着短期和長期利率以及可變利率指數（例如最優惠利率或SOFR）變化的重大利率風險。
該銀行的資產負債委員會定期開會，負責審查其利率敏感度立場，並制定監測和限制利率風險敞口的政策。我們的資產負債委員會旨在通過在這種情況下構建資產負債表和資產負債表外頭寸來管理各種利率環境下的利率風險
59
目錄
這樣利率的變化就不會產生很大的負面影響。風險將在批准的保單限額內進行監控和管理。

我們使用第三方服務來建模和衡量我們對潛在利率變動的風險。對於市場利率的各種假設變化，還做出了許多其他假設，例如抵押貸款支持的貸款和證券的預付款速度、美國國債收益率曲線的斜率、存款的利率和數量以及貸款的利率和數量。有兩種主要工具用於評估利率風險：淨利息收入模擬和股票經濟價值（“EVE”）。此外，還對利率差距進行了審查，以監測不同時間段的資產和負債重新定價。

淨利息收入模擬-管理層利用淨利息收入模擬模型來估計利率變化對其淨利息收入的短期影響。淨利息收入模擬涉及預測各種情景下的淨利息收入，包括改變利率水平和收益率曲線形狀的變化。管理層在對管理層可能影響的事件做出假設時會做出最佳判斷，例如非合同存款重新定價，以及管理層無法控制的事件，例如客户對貸款和存款活動的行為以及競爭對貸款和存款定價的影響。這些假設是主觀的，因此，由於利率變化的時間、幅度和頻率、市場狀況的變化、客户行為和管理策略等因素，淨利息收入模擬結果將與實際結果有所不同。我們根據存款流失和存款重新定價的假設進行各種靈敏度分析。
下表列出瞭如果短期和長期利率立即下降100個基點或200個基點，或立即提高100個基點或200個基點，則對十二個月內淨利息收入的預期影響：
 利率立即變動
（以千美元計）-200 -100 +100 +200
2024年6月30日   
美元變動
$(335) $(926) $823 $1,220
變化百分比
(0.2)% (0.6)% 0.5% 0.8%
2023 年 12 月 31 日   
美元變動
$1,280 $(347) $229 $111
變化百分比
0.9% (0.2)% 0.2% 0.1%
截至2024年6月30日，公司盈利資產餘額中有36.8％將在未來十二個月內重新定價或預計還清，公司存款餘額中有40.0％是低成本或無成本存款。
股權的經濟價值——管理層還使用EVE來衡量資產負債表中的風險，而淨利息收入模擬分析中可能未考慮這些風險。淨利息收入模擬重點介紹了相對較短時間內的風險敞口，而EVE分析則納入了所有資產負債表頭寸估計剩餘壽命內的所有現金流。資產負債表在某一時間點的估值定義為資產現金流的貼現現值減去負債現金流的折現現值。EVE分析僅涉及當前資產負債表，不包括淨利息收入模擬模型中使用的徑流替代假設。與淨利息收入模擬模型一樣，EVE分析基於對資產負債表現金流時間和可變性的關鍵假設，沒有考慮管理層對預期利率變化的任何潛在反應。
利率差距-利率差距是給定時期內計息資產和計息負債重新定價之間的差額，代表某一時間點的淨資產或負債敏感度。利率差距衡量標準可能會受到外部因素的重大影響，例如貸款預付款、提前提取存款、各種計息工具的相關性變化、競爭或利率的上升或下降。

第 4 項。控制和程序。
披露控制和程序
公司的管理層，包括首席執行官、首席財務官和首席會計官，評估了公司披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條或第15d-15（e）條）的有效性，這些控制和程序旨在確保公司在其根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在規定期限內記錄、處理、彙總和報告在 SEC 的規則和表格中規定，此類信息是積累並傳達給包括公司首席執行官、首席財務官和首席會計官在內的公司管理層，
60
目錄
以便及時就所需的披露做出決定。根據該評估，首席執行官、首席財務官和首席會計官得出結論，公司的披露控制和程序自2024年6月30日起生效。
我們或任何披露控制和程序系統的有效性受到某些限制，包括在設計、實施和評估控制和程序時行使判斷力，用於確定未來事件可能性的假設，以及無法完全消除不當行為。因此，無法保證我們的披露控制和程序能夠防止所有錯誤或欺詐，也無法確保及時向有關管理層通報所有重要信息。就其性質而言，我們或任何披露控制和程序系統只能為管理層的控制目標提供合理的保證。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的季度中，公司對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生重大影響或合理可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
61
目錄

第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟。
我們和我們的子公司有時是正常業務過程中出現的各種法律訴訟的當事方。我們認為，除了與公司業務相關的普通例行訴訟外，針對我們或我們的子公司或我們的財產所涉的訴訟外，沒有其他受到威脅或未決的訴訟，如果作出不利的決定，將對我們的合併業務或財務狀況產生重大不利影響。

第 1A 項。風險因素。
公司於2024年3月8日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日財年的10-k表中，第一部分第1A項 “風險因素” 中列出的風險因素沒有重大變化。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。

回購股權證券

下表列出了有關公司在2024年第二季度購買普通股的信息：

購買的股票總數 (1)
每股支付的平均價格
作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數 (2)
根據該計劃可能購買的股票的大致美元價值
2024 年 4 月 1 日至 30 日—$——$15,000,000
2024 年 5 月 1 日至 31 日3021.66—15,000,000
2024 年 6 月 1 日至 30 日———15,000,000
總計30$21.66—$15,000,000

(1) 在截至2024年6月30日的三個月中，公司沒有根據當前的股票回購計劃回購任何股票，而公司員工交出30股股票，用於繳納限制性股票單位獎勵歸屬的預扣税。

(2) 2023年4月27日，公司董事會批准了當前的股票回購計劃，允許在2025年12月31日之前回購高達1,500萬美元的公司普通股。自2023年4月28日起至2024年6月30日，公司未回購任何普通股，剩下1,500萬美元可供回購。

第 3 項。優先證券違約。
沒有。

第 4 項。礦山安全披露。
不適用。

第 5 項。其他信息。
在截至2024年6月30日的財政季度中，公司的任何董事或執行官均未加入 採用 要麼 終止 任何旨在滿足第10b5-1（c）條或任何 “非規則10b5-1萬億加元安排” 的肯定抗辯條件的購買或出售公司證券的合同、指示或書面計劃。

62
目錄
第 6 項。展品。
展覽
數字
描述以引用方式納入：
3.1
經修訂和重述的MidweStone Financial Group, Inc.於2008年3月14日向愛荷華州國務卿提交的公司章程
公司於2008年1月14日向美國證券交易委員會提交的S-4表格（文件編號333-147628）的第1號註冊聲明修正案附錄3.3
3.2
MidweStone Financial Group, Inc.經修訂和重述的公司章程修正條款（第一修正案）於2009年1月23日向愛荷華州國務卿提交
公司於 2009 年 1 月 23 日向美國證券交易委員會提交的 8-k 表最新報告附錄 3.1
3.3
2009年2月4日向愛荷華州國務卿提交的經修訂和重述的MidweStone Financial Group, Inc.公司章程修正案（第二修正案）（包含公司固定利率累積永久優先股A系列的指定證書）
公司於 2009 年 2 月 6 日向美國證券交易委員會提交的 8-k 表最新報告附錄 3.1
3.4
2017年4月21日向愛荷華州國務卿提交的MidweStone Financial Group, Inc.經修訂和重述的公司章程的修正條款（第三修正案）
公司於2017年5月4日向美國證券交易委員會提交的截至2017年3月31日的季度10-Q表附錄3.1
3.5
截至2022年10月18日MidweStone Financial Group, Inc.的第三次修訂和重述章程
公司於2022年10月19日向美國證券交易委員會提交的關於8-k表的最新報告的附錄3.1
4.1
MidweStone Financial Group, Inc. 2023 年股權激勵計劃限制性股票單位獎勵協議的表格
公司於 2023 年 5 月 5 日向美國證券交易委員會提交的 S-8 表格附錄 4.7
4.2
MidweStone Financial Group, Inc. 2023 年股權激勵計劃基於績效的限制性股票單位獎勵協議的形式
公司於 2023 年 5 月 5 日向美國證券交易委員會提交的 S-8 表格附錄 4.8
10.1
MidweStone Financial Group, Inc.與美國銀行全國協會之間於2024年2月12日對信貸協議的第三次修正案公司於2024年3月8日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告的附錄10.11
31.1
根據第 13a-14 (a) 條和第 15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證隨函提交
31.2
根據細則13a-14 (a) 和細則15d-14 (a) 對首席財務官進行認證隨函提交
31.3
根據第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席會計官進行認證隨函提交
32.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證隨函提交
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證隨函提交
32.3
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席會計官進行認證隨函提交
101
以下財務報表來自公司截至2024年6月30日的季度10-Q表季度報告，格式為Inline XBRL：（i）合併資產負債表，（ii）合併收益表，（iii）綜合收益表，（iv）合併股東權益表，（v）合併現金流量表以及（vi）合併財務報表附註，標記為文本塊幷包含詳細標籤。
隨函提交
101.SCH內聯 XBRL 分類擴展架構文檔隨函提交
101.CAL內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔隨函提交
101.DEF內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔隨函提交
101.LAB內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔隨函提交
101.PRE內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔隨函提交
104封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）隨函提交
63
目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
 
MIDWESTONE 金融集團有限公司
註明日期：2024年8月6日作者： /s/ 查爾斯 ·N· 裏夫斯
 查爾斯·N·裏夫斯
 首席執行官
（首席執行官）
作者： /s/ BARRY S. RAY
 巴里 ·S·雷
 
首席財務官
（首席財務官）
作者：/s/ 約翰 ·J· 魯佩爾
約翰 ·J· 魯佩爾
首席會計官
（首席會計官）
 
64