附錄 99.1
BIO-TECHNE發佈2024財年第四季度業績
明尼阿波利斯/2024年8月7日/生物技術公司(納斯達克股票代碼:TECH)今天公佈了截至2024年6月30日的第四季度財務業績。
FY2024 第四季度亮點
公司的財務報表是根據美國普遍接受的會計原則(GAAP)編制的。調整後的攤薄後每股收益、調整後的淨收益、調整後的毛利率、調整後的營業收入、調整後的税率、有機收入、調整後的營業利潤率、扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益(EBITDA)和調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則指標,不包括本新聞稿稍後在 “使用非公認會計準則調整財務指標” 標題下詳述的某些項目。本新聞稿中包含了GAAP與非GAAP財務指標的對賬。
Bio-Techne總裁兼首席執行官金·凱爾德曼表示:“我為我們的團隊在穩定但仍充滿挑戰的終端市場方面的奉獻精神和執行力感到非常自豪。”“我們又取得了穩健的財務業績,同時我們的生物製藥和中國終端市場持續穩定,診斷產品業務表現強勁。我們實現了這一營收業績,持續關注盈利能力,調整後的營業利潤率達到33.5%,連續增長了50個基點。”
凱爾德曼補充説:“我們在整個2024財年的差異化財務表現表明,即使預算有限,我們的增長支柱和核心投資組合也能為客户帶來的價值。這使我們有信心繼續跑贏大盤,同時生命科學研究終端市場恢復歷史增長率。”
Bio-Techne將於今天,即2024年8月7日中部夏令時間上午8點舉行財報電話會議。要收聽,請撥打 1-800-343-4136 或 1-203-518-9843(適用於國際來電者),並參考會議編號 BioTechne。也可以通過以下鏈接 https://investors.bio-techne.com/ir-calendar 通過網絡直播觀看財報電話會議。
撥打1-844-512-2921或1-412-317-6671(適用於國際來電者)並引用會議編號11156560來參加電話會議直播的感興趣的人士將可以獲得錄製的重播。重播時間為美國中部夏令時間2024年8月7日星期三上午11點至美國中部夏令時間2024年9月7日星期六晚上11點。
2024財年第四季度
收入
第四季度的淨銷售額增長了2%,達到3.061億美元。有機收入與去年同期相比增長了1%,收購貢獻了1%。外幣兑換和待售企業沒有產生實質性影響。
GAAP 收益業績
GAAP每股攤薄後每股收益為0.25美元,而去年同期為0.47美元。2024財年第四季度的GAAP營業收入下降了52%,至4,580萬美元,而2023財年第四季度為9,450萬美元。GAAP營業利潤率為15.0%,而2023財年第四季度為31.4%。本年度的GAAP營業利潤率受到待售資產減值、重組和首席執行官過渡成本、某些訴訟費用、去年基於績效的股票薪酬獎勵公允價值的變化以及對Lunaphore的收購的影響。
非公認會計準則收益業績
調整後的每股收益從去年同期的0.55美元降至攤薄後每股收益0.49美元。2024財年第四季度的調整後營業收入下降了9%,至1.018億美元,而2023財年第四季度為1.118億美元。調整後的營業利潤率為33.5%,而2023財年第四季度為37.1%。調整後的營業利潤率受到對Lunaphore的收購以及蛋白質科學內部不利的交易量槓桿率的不利影響。
2024 財年全年
收入
2024財年全年的淨銷售額增長了2%,達到12億美元。有機收入增長了1%,收購貢獻了1%。外幣兑換和待售企業沒有產生實質性影響。
GAAP 收益業績
GAAP每股攤薄後每股收益為1.05美元,而上一財年為1.76美元。2024財年全年的GAAP營業收入下降了31%,至2.067億美元,而2023財年全年為2.989億美元。GAAP營業利潤率為17.8%,而2023財年全年為26.3%。GAAP營業利潤率受到待售資產減值、重組和首席執行官過渡成本、某些訴訟費用、與去年或有對價公允價值相關的非經常性收益、對Lunaphore的收購以及Protein Sciences內部不利的交易量槓桿的影響。
非公認會計準則收益業績
調整後的每股收益從上一財年的1.99美元降至攤薄後每股1.77美元。2024財年的調整後營業收入下降了10%,至3.702億美元,而2023財年的調整後營業收入為4.102億美元。2024財年全年調整後的營業利潤率降至32.1%,而2023財年全年為36.1%。調整後的營業利潤率受到對Lunaphore的收購以及蛋白質科學內部不利的交易量槓桿率的不利影響。
分部業績
管理層使用調整後的經營業績來監控和評估公司業務部門的業績,如下所示。
蛋白質科學板塊
該公司的蛋白質科學部門是為生物技術和學術研究界提供細胞因子和生長因子、免疫測定、抗體和試劑等專業蛋白質的全球領先供應商之一。此外,該細分市場提供了一系列在蛋白質分析的各個領域有用的平臺。蛋白質科學板塊2024財年第四季度的淨銷售額為2.140億美元,較2023財年第四季度的2.23億美元下降了4%。截至2023年12月31日,蛋白質科學板塊內的一家業務符合待售標準;該待售業務已被排除在該板塊的第三和第四季度財報中。排除與該待售業務相關的2024財年第四季度的銷售額使銷售額減少了1%。該細分市場的有機收入下降了3%,外幣兑換沒有產生實質性影響。蛋白質科學板塊在2024財年第四季度的營業利潤率為43.0%,而2023財年第四季度的營業利潤率為44.7%。該細分市場的營業利潤率下降主要是由於不利的交易量槓桿率。
蛋白質科學板塊2024財年全年淨銷售額為8.309億美元,較2023財年全年的8.457億美元下降了2%。如上所述,自2023年12月31日以來,蛋白質科學板塊內的一家業務符合待售標準。排除與待售業務相關的2024財年第三和第四季度的銷售額使銷售額減少了1%。該細分市場的有機收入在本財年下降了2%,其中外幣兑換對收入產生了1%的有利影響。蛋白質科學板塊在2024財年的營業利潤率為42.7%,而2023財年的營業利潤率為44.2%。該細分市場的營業利潤率下降的主要原因是交易量槓桿不利。
診斷和基因組學板塊
該公司的診斷和基因組學部門開發和提供空間生物學產品以及針對包括前列腺癌在內的各種病理的基於外泌體的診斷。診斷和基因組學部門還為體外診斷市場提供血液化學和血氣質量控制、血液學儀器控制、免疫分析和其他批量和定製試劑。診斷和基因組學板塊2024財年第四季度的淨銷售額為9,070萬美元,較2023財年第四季度的7,900萬美元增長了15%。2024財年第四季度的有機收入增長了9%,其中收購的影響為6%,外匯沒有實質性影響。診斷和基因組學板塊在2024財年第四季度的營業利潤率為12.5%,而2023財年第四季度的營業利潤率為18.5%。該細分市場的營業利潤率下降的主要原因是對Lunaphore的收購。
診斷和基因組學板塊2024財年全年淨銷售額為3.264億美元,較2023財年全年的2.926億美元增長了12%。該細分市場的有機增長為6%,其中收購的影響為5%,外幣兑換對收入增長的有利影響為1%。診斷和基因組學板塊在2024財年的營業利潤率為7.5%,而2023財年的營業利潤率為14.7%。由於戰略增長投資和對Lunaphore的收購,該細分市場的營業利潤率下降部分被有利的交易量槓桿所抵消。
使用非公認會計準則調整後的財務指標:
本新聞稿包含未根據美國普遍接受的會計原則計算的財務指標。這些非公認會計準則指標包括:
· | 有機收入 |
· | 調整後的攤薄後每股收益 |
· | 調整後的淨收益 |
· | 調整後的税率 |
· | 調整後的毛利率 |
· | 調整後的營業收入 |
· | 調整後的營業利潤率 |
· 扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益(EBITDA)
· 調整後息折舊攤銷前利潤
我們將這些衡量標準作為有關我們經營業績的額外信息提供。我們在內部使用這些非公認會計準則指標來評估我們的業績並做出財務和運營決策,包括激勵性薪酬。我們認為,我們提出的這些指標為投資者提供了更大的經營業績透明度,這些衡量標準對於業績的逐期比較很有用。
我們衡量有機收入的非公認會計準則財務指標代表收入增長,其中不包括過去12個月的收購收入、外幣的影響、待售業務的影響以及部分持有的合併子公司的影響。排除這些指標可以更有用的收入業績逐期比較,因為它排除了外幣匯率的影響,外幣匯率可能因期而異,也排除了前一同期未包含的收購收入的影響。自持有待售企業之日起,我們的有機收入計算不包括在售企業的收入,因為這些收入在未來時期無法進行比較。財務報表中合併的部分控股子公司的收入也不包括在我們的有機收入計算中,因為這些收入不能完全歸屬於公司。由於在2023財年第一季度出售了常州艾敏森生物技術有限公司(Eminence),2024財年部分持有的合併子公司沒有收入。截至2023年6月30日的財年,部分持有的合併子公司的收入為200萬美元。
我們按總額和每股計算的調整後毛利率、調整後的營業利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益的非公認會計準則財務指標不包括股票薪酬,其中包括這些股票獎勵的工資税中的僱主部分、出售收購庫存時確認的成本、收購無形資產的攤銷、重組和重組相關成本以及其他非經常性項目,包括非經常性成本、商譽和長期投資終身資產減值和收益。股票薪酬不包括在非公認會計準則調整後的淨收益中,這是因為該費用的性質,特別是可用的估值方法、主觀假設、獎勵類型的多樣性以及僱主相關納税義務金額和時間的不可預測性。公司不包括已購無形資產的攤銷、收購會計調整,包括出售收購庫存時確認的成本和包括公允價值或有對價變動在內的收購相關費用,以及其他非經常性項目,包括商譽損益和長期資產減值費用,以及該衡量標準的一次性評估,因為它們是特定事件造成的,不能反映我們的內部投資、開發、生產、支持和支持的成本銷售我們的產品,以及支持我們運營結構的其他持續成本。我們還排除某些特定事實和情況的訴訟費用,包括解決訴訟和法律和解的費用(收益和損失)。在某些情況下,這些成本可能是被收購公司的訴訟事項造成的,而這些訴訟在收購時不太可能、不可估量或未得到解決。與重組和重組相關活動(包括減少管理費用和整合設施)相關的成本不包括在內,因為我們認為這些成本並不能代表我們的正常運營成本。此外,根據當前的活動,這些金額可能在不同時期之間有很大差異。在計算我們的非公認會計準則財務指標時,公司還不包括歸屬於部分持有的合併子公司的收入和支出以及歸屬於待售業務的收入和支出。
公司的非公認會計準則調整後的營業利潤率和調整後的每股淨收益也不包括收購相關費用,包括或有對價公允價值的變動、投資損益,因為它們不屬於我們日常運營決策(不包括我們對威爾遜·沃爾夫的權益法投資,因為它肯定會在未來被收購)、對所得税支出的某些調整以及其他非經常性項目,包括與之相關的某些成本過渡到新的首席執行官。此外,不包括孤立投資或在任何可預測的情況下預計不會再次發生的投資的收益和損失。考慮到離散項目對這些調整的影響以及調整的司法管轄區組合,公司獨立計算了適用於已確定的非公認會計準則調整的非公認會計準則調整税率。此外,影響我們報告的GAAP税率的其他離散和非經常性費用的税收影響是根據淨收益調整的。我們認為,這些税收項目會對同期經營業績的評估產生重大影響,不一定反映與歷史趨勢和未來業績相關的成本和/或收入。
鼓勵投資者查看本新聞稿中使用的調整後財務指標與本新聞稿所附財務報表中提供的最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。
前瞻性陳述:
我們的新聞稿可能包含《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。此類陳述涉及風險和不確定性,可能會影響實際經營業績。除其他外,以下重要因素已經影響並可能影響公司的實際業績:新品牌和營銷舉措的影響、新業務和領導層的整合、新產品的推出和接受、公司客户研究類型的資金和重點、越來越多的生物技術研究產品生產商和相關價格競爭的影響、總體經濟狀況、客户場地關閉或供應鏈問題、影響貨幣的匯率波動,以及公司投資或與之建立戰略關係的公司的研究和產品開發工作的成本和成果。
有關這些因素的更多信息,請參閲公司向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告和10-Q表季度報告中標題為 “風險因素” 的部分。由於新信息或未來事件,我們沒有義務更新或修改我們在新聞稿中做出的任何前瞻性陳述。提醒投資者不要過分強調這些聲明。
Bio-Techne Corporation(納斯達克股票代碼:TECH)是一家全球生命科學公司,為研究和臨牀診斷界提供創新工具和生物活性試劑。Bio-Techne 產品有助於對生物過程以及特定疾病的性質和進展進行科學研究。它們有助於藥物發現工作,為準確的臨牀測試和診斷提供手段。Bio-Techne的產品組合中有數千種產品,在2024財年創造了約12億美元的淨銷售額,在全球擁有約3,100名員工。有關Bio-Techne及其品牌的更多信息,請訪問www.biotechne.com。
聯繫人: | 大衞·克萊爾,投資者關係與企業發展副總裁 |
David.Clair@bio-techne.com
612-656-4416
生物科技公司
合併收益表
(以千計,每股數據除外)
(未經審計)
| | 季度 | | 年 | ||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | ||||||||
|
| 6/30/2024 |
| 6/30/2023 |
| 6/30/2024 |
| 6/30/2023 | ||||
淨銷售額 | | $ | 306,098 | | $ | 301,320 | | $ | 1,159,060 | | $ | 1,136,702 |
銷售成本 | |
| 102,751 | |
| 96,623 | |
| 389,335 | |
| 366,887 |
毛利率 | |
| 203,347 | |
| 204,697 | |
| 769,725 | |
| 769,815 |
運營費用: | |
| | |
|
| |
|
| |
|
|
銷售、一般和管理 | |
| 133,536 | |
| 86,754 | |
| 466,375 | |
| 378,378 |
研究和開發 | |
| 23,989 | |
| 23,418 | |
| 96,664 | |
| 92,493 |
總運營費用 | |
| 157,525 | |
| 110,172 | |
| 563,039 | |
| 470,871 |
營業收入 | |
| 45,822 | |
| 94,525 | |
| 206,686 | |
| 298,944 |
其他收入(支出) | |
| (4,162) | |
| (6,209) | |
| (20,997) | |
| 39,715 |
所得税前收益 | |
| 41,660 | |
| 88,316 | |
| 185,689 | |
| 338,659 |
所得税 | |
| 1,073 | |
| 12,832 | |
| 17,584 | |
| 53,217 |
淨收益,包括非控股權益 | | $ | 40,587 | | $ | 75,484 | | $ | 168,105 | | $ | 285,442 |
歸屬於非控股權益的淨收益 | |
| — | | | — | |
| — | |
| 179 |
歸屬於Bio-Techne的淨收益 | | $ | 40,587 | | $ | 75,484 | | $ | 168,105 | | $ | 285,263 |
每股收益: | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
基本 | | $ | 0.26 | | $ | 0.48 | | $ | 1.07 | | $ | 1.81 |
稀釋 | | $ | 0.25 | | $ | 0.47 | | $ | 1.05 | | $ | 1.76 |
已發行普通股的加權平均值 | | | | | | | | | | | | |
基本 | |
| 157,868 | |
| 157,504 | |
| 157,708 | |
| 157,179 |
稀釋 | |
| 160,651 | |
| 161,920 | |
| 160,774 | |
| 161,855 |
生物科技公司
合併簡明資產負債表
(以千計)
(未經審計)
|
| 6/30/2024 |
| 6/30/2023 | ||
資產 | |
| | |
| |
現金及等價物 | | $ | 151,791 | | $ | 180,571 |
可供出售的短期投資 | |
| 1,072 | |
| 23,739 |
應收賬款,淨額 | |
| 241,394 | |
| 218,468 |
庫存 | |
| 179,731 | |
| 171,638 |
持有待售的流動資產 | | | 9,773 | | | — |
其他流動資產 | |
| 33,658 | |
| 27,066 |
流動資產總額 | |
| 617,419 | |
| 621,482 |
| | | | | | |
財產和設備,淨額 | |
| 251,154 | |
| 226,200 |
使用權資產 | |
| 91,285 | |
| 98,326 |
商譽和無形資產,淨額 | |
| 1,479,744 | |
| 1,407,382 |
其他資產 | |
| 264,265 | |
| 285,302 |
總資產 | | $ | 2,703,867 | | $ | 2,638,692 |
| | | | | | |
負債和股東權益 | |
|
| |
|
|
應付賬款和應計費用 | | $ | 112,672 | | $ | 77,306 |
合同負債 | |
| 27,930 | |
| 23,069 |
應繳所得税 | |
| 3,706 | |
| 12,022 |
應付或有對價 | |
| — | |
| 3,500 |
經營租賃負債——當前 | |
| 12,920 | |
| 11,199 |
其他流動負債 | |
| 2,151 | |
| 1,413 |
流動負債總額 | |
| 159,379 | |
| 128,509 |
| | | | | | |
遞延所得税 | |
| 55,863 | |
| 88,982 |
長期債務債務 | |
| 319,000 | |
| 350,000 |
經營租賃負債 | |
| 87,618 | |
| 93,766 |
其他長期負債 | |
| 13,157 | |
| 10,919 |
股東權益 | |
| 2,068,850 | |
| 1,966,516 |
負債和股東權益總額 | | $ | 2,703,867 | | $ | 2,638,692 |
生物技術公司
調整後的毛利率百分比的對賬
(未經審計)
| | 季度 | | 年 | ||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | ||||||||
|
| 6/30/2024 | | 6/30/2023 | | 6/30/2024 | | 6/30/2023 | ||||
毛利率百分比-GAAP |
| 66.4 | % | | 67.9 | % | | 66.4 | % | | 67.7 | % |
已確定的調整: |
|
|
| |
|
| |
|
| | | |
出售購置庫存時確認的成本 |
| 0.1 | % | | — | % | | 0.1 | % | | 0.0 | % |
無形資產的攤銷 |
| 3.9 | % | | 3.7 | % | | 4.0 | % | | 4.0 | % |
股票補償費用-COGS |
| 0.1 | % | | 0.0 | % | | 0.1 | % | | 0.1 | % |
重組和重組相關成本 | | 0.5 | % | | — | % | | 0.3 | % | | — | % |
部分持有的合併子公司的影響1) |
| — | % | | — | % | | — | % | | (0.1) | % |
持有待售業務的影響2) | | 0.1 | % | | — | % | | 0.1 | % | | — | % |
毛利率百分比-調整後 |
| 71.1 | % | | 71.6 | % | | 71.0 | % | | 71.7 | % |
1)包括該部分持有的合併子公司在2023年第一財季將該部分持有的合併子公司出售給第三方之前的季度業績。
2) 自2023年12月31日以來,該公司的業務已達到待售標準。截至2024年6月30日的季度包括該待售業務截至三個月的業績。截至2024年6月30日的財年,包括該業務在2023年12月31日至2024年6月30日期間持有待售的六個月業績,而該業務已達到待售標準。
生物科技公司
調整後的營業利潤率百分比的對賬
(未經審計)
| | 季度 | | 年 | ||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | ||||||||
|
| 6/30/2024 |
| 6/30/2023 | | 6/30/2024 | | 6/30/2023 | ||||
營業利潤率百分比-GAAP |
| 15.0 | % | | 31.4 | % | | 17.8 | % | | 26.3 | % |
已確定的調整: |
|
|
| |
|
| |
|
| |
| |
出售購置庫存時確認的成本 |
| 0.1 | % | | — | % | | 0.1 | % | | 0.0 | % |
無形資產的攤銷 |
| 6.3 | % | | 6.2 | % | | 6.8 | % | | 6.7 | % |
收購相關費用及其他 |
| 1.5 | % | | (0.2) | % | | 0.6 | % | | (0.8) | % |
某些訴訟指控 | | 1.2 | % | | — | % | | 0.3 | % | | — | % |
股票薪酬,包括僱主税 |
| 2.4 | % | | (0.6) | % | | 3.5 | % | | 3.6 | % |
重組和重組相關成本 |
| 1.7 | % | | 0.3 | % | | 1.1 | % | | 0.3 | % |
持有待售資產的減值 | | 5.2 | % | | — | % | | 1.9 | % | | — | % |
部分持有的合併子公司的影響1) |
| — | % | | — | % | | — | % | | 0.0 | % |
持有待售業務的影響2) | | 0.1 | % | | — | % | | 0.0 | % | | — | % |
營業利潤率百分比——調整後 |
| 33.5 | % | | 37.1 | % | | 32.1 | % | | 36.1 | % |
1)包括該部分持有的合併子公司在2023年第一財季將該部分持有的合併子公司出售給第三方之前的季度業績。正如我們在使用非公認會計準則調整後財務指標時所披露的那樣,調整後的營業利潤率百分比不包括部分擁有的合併收入和支出金額。由於在2023年第一財季出售了這家部分持有的合併子公司,因此對截至2024年6月30日的季度和年度以及截至2023年6月30日的季度的營業利潤率沒有影響。歸屬於部分持有的合併子公司的排除收入和排除後的營業收入分別對2023財年全年營業利潤率產生了0.1%和(0.1)%的影響。
2)自2023年12月31日以來,該公司的業務已達到待售標準。截至2024年6月30日的季度包括該待售業務截至三個月的業績。截至2024年6月30日的財年,包括該業務在2023年12月31日至2024年6月30日期間持有待售的六個月業績,而該業務已達到待售標準。
生物科技公司
非公認會計準則調整後的合併淨收益和每股收益
(以千計,每股數據除外)(未經審計)
| | 季度 | | 年 | | |||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | | |||||||||
|
| 6/30/2024 | | 6/30/2023 | | | 6/30/2024 |
| 6/30/2023 | | ||||
税前淨收益——GAAP |
| $ | 41,660 | | $ | 88,316 | | | $ | 185,689 |
| $ | 338,659 | |
已確定歸因於 Bio-Techne 的調整: | |
| | | | | | | | | | | | |
出售購置庫存時確認的成本 | | | 179 | |
| — | | |
| 729 | |
| 400 | |
無形資產的攤銷 | |
| 19,411 | |
| 18,719 | | |
| 78,318 | |
| 76,413 | |
威爾遜·沃爾夫無形資產和收購庫存的攤銷 | | | 3,062 | | | 2,805 | | | | 15,686 | | | 2,805 | |
收購相關費用及其他 | |
| 4,955 | |
| (477) | | |
| 7,564 | |
| (9,147) | |
某些訴訟指控 | | | 3,506 | | | — | | | | 3,506 | | | — | |
出售部分持有的合併子公司的收益 | |
| — | |
| — | | |
| — | |
| (11,682) | |
股票薪酬,包括僱主税 | |
| 7,466 | |
| (1,662) | | |
| 40,277 | |
| 41,217 | |
重組和重組相關成本 | |
| 5,087 | |
| 879 | | |
| 12,245 | |
| 3,829 | |
投資(收益)損失和其他非經營性損失 | |
| 0 | |
| 682 | | |
| (283) | |
| (37,646) | |
持有待售資產的減值 | | | 15,926 | | | — | | | | 21,963 | | | — | |
部分持有的合併子公司的影響1) | |
| — | |
| — | | |
| — | |
| (420) | |
持有待售業務的影響(2) | | | (447) | | | — | | | | (525) | | | — | |
税前淨收益-調整後1,2) | | $ | 100,805 | | $ | 109,262 | | | $ | 365,169 | | $ | 404,428 | |
非公認會計準則税率 | |
| 22.0 | % |
| 19.2 | % | |
| 22.0 | % |
| 20.5 | % |
非公認會計準則税收支出 | | $ | 22,239 | | $ | 20,962 | | | $ | 80,420 |
| $ | 82,948 | |
歸屬於Bio-Techne的非公認會計準則調整後淨收益1,2) | | $ | 78,566 | | $ | 88,300 | | | $ | 284,749 | | $ | 321,480 | |
每股收益-攤薄-調整後1,2) | | $ | 0.49 | | $ | 0.55 | | | $ | 1.77 | | $ | 1.99 | |
1) 包括該部分持有的合併子公司在2023年第一財季將該部分持有的合併子公司出售給第三方之前的季度業績。
2)自2023年12月31日以來,該公司的業務已達到待售標準。截至2024年6月30日的季度包括該待售業務截至三個月的業績。截至2024年6月30日的財年,包括該業務在2023年12月31日至2024年6月30日期間持有待售的六個月業績,而該業務已達到待售標準。
生物科技公司
非公認會計準則調整後的税率(百分比)
(未經審計)
| | 季度 | | 年 | ||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | ||||||||
|
| 6/30/2024 | | 6/30/2023 | | 6/30/2024 | | 6/30/2023 | ||||
GAAP 有效税率 |
| 2.6 | % | | 14.5 | % | | 9.5 | % | | 15.7 | % |
離散物品 | | 20.0 | | | 3.0 | | | 14.0 | | | 3.4 | |
非應税淨收益的影響 |
| — | | | — | | | — | | | 0.7 | |
年度預測更新 | | 0.9 | | | 2.3 | | | — | | | — | |
長期公認會計準則税率 |
| 23.5 | % | | 19.8 | % | | 23.5 | % | | 19.8 | % |
對影響物品進行評級 | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 |
| (2.8) | % | | 0.5 | % | | (2.5) | % | | (1.4) | % |
其他 | | 1.3 | | | (1.1) | | | 1.0 | | | 2.1 | |
總速率影響物品 |
| (1.5) | % | | (0.6) | % | | (1.5) | % | | 0.7 | % |
非公認會計準則調整後的税率 |
| 22.0 | % | | 19.2 | % | | 22.0 | % | | 20.5 | % |
生物技術公司
分部收入
(以千計)
(未經審計)
| | 季度 | | 年 | ||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | ||||||||
|
| 6/30/2024 |
| 6/30/2023 |
| 6/30/2024 |
| 6/30/2023 | ||||
蛋白質科學板塊收入 | | $ | 213,988 | | $ | 223,008 | | $ | 830,902 |
| $ | 845,747 |
診斷和基因組學板塊收入 | |
| 90,678 | |
| 79,025 | |
| 326,392 |
| | 292,602 |
其他收入1) | | | 2,060 | | | — | | | 4,153 | | | — |
分部間收入 | |
| (628) | |
| (713) | |
| (2,387) |
| | (1,647) |
合併收入 | | $ | 306,098 | | $ | 301,320 | | $ | 1,159,060 |
| $ | 1,136,702 |
1)自2023年12月31日以來,該公司的業務已達到待售標準。截至2024年6月30日的季度包括該待售業務截至三個月的業績。截至2024年6月30日的財年,包括該業務在2023年12月31日至2024年6月30日期間持有待售的六個月業績,而該業務已達到待售標準。
生物科技公司
分部營業收入
(以千計)
(未經審計)
| | 季度 | | 年 | ||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | ||||||||
|
| 6/30/2024 |
| 6/30/2023 |
| 6/30/2024 |
| 6/30/2023 | ||||
蛋白質科學板塊營業收入 | | $ | 91,999 |
| $ | 99,649 |
| $ | 354,775 |
| $ | 373,684 |
診斷和基因組學板塊的營業收入 | |
| 11,357 |
| | 14,638 |
| | 24,546 |
| | 43,037 |
分部營業收入 | |
| 103,356 | |
| 114,287 | |
| 379,321 | |
| 416,721 |
公司總務、銷售和管理 | |
| (1,597) | |
| (2,449) | |
| (9,142) | |
| (6,530) |
調整後的營業收入 | |
| 101,759 | |
| 111,838 | |
| 370,179 | |
| 410,191 |
出售所購庫存時確認的成本 | |
| (179) | |
| — | |
| (729) | |
| (400) |
無形資產的攤銷 | |
| (19,411) | |
| (18,719) | |
| (78,318) | |
| (76,413) |
收購相關費用及其他 | |
| (4,809) | |
| 623 | |
| (6,980) | |
| 9,965 |
某些訴訟指控 | | | (3,506) | | | — | | | (3,506) | | | — |
部分持有的合併子公司的影響1) | |
| — | |
| — | |
| — | |
| 647 |
股票薪酬,包括僱主税 | |
| (7,466) | |
| 1,662 | |
| (40,277) | |
| (41,217) |
重組和重組相關成本 | |
| (5,087) | |
| (879) | |
| (12,245) | |
| (3,829) |
持有待售資產的減值 | | | (15,926) | | | — | | | (21,963) | | | — |
持有待售業務的影響2) | | | 447 | | | — | | | 525 | | | — |
營業收入 | | $ | 45,822 | | $ | 94,525 | | $ | 206,686 | | $ | 298,944 |
1)包括該部分持有的合併子公司在2023年第一財季將該部分持有的合併子公司出售給第三方之前的季度業績。
2)自2023年12月31日以來,該公司的業務已達到待售標準。截至2024年6月30日的季度包括該待售業務截至三個月的業績。截至2024年6月30日的財年,包括該業務在2023年12月31日至2024年6月30日期間持有待售的六個月業績,而該業務已達到待售標準。
生物技術公司
公認會計準則淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
(以千計)
(未經審計)
| 季度 | | 年 | ||||||||
| 已結束 | | 已結束 | ||||||||
| 6/30/2024 | | 6/30/2023 | | 6/30/2024 | | 6/30/2023 | ||||
歸屬於Bio-Techne的淨收益 | $ | 40,587 | | $ | 75,484 | | $ | 168,105 | | $ | 285,263 |
淨利息支出(收入) |
| 1,605 | |
| 2,668 | |
| 12,413 | |
| 7,805 |
折舊和攤銷 |
| 28,057 | |
| 26,923 | |
| 111,711 | |
| 107,238 |
所得税 |
| 1,073 | |
| 12,832 | |
| 17,584 | |
| 53,217 |
歸屬於生物技術的息税折舊攤銷前利潤 |
| 71,322 | |
| 117,907 | |
| 309,813 | |
| 453,523 |
出售購置庫存時確認的成本 |
| 179 | |
| — | |
| 729 | |
| 400 |
收購相關費用及其他 |
| 4,955 | |
| (477) | |
| 7,564 | |
| (9,147) |
某些訴訟指控 | | 3,506 | | | — | | | 3,506 | | | — |
威爾遜·沃爾夫無形資產和收購庫存的攤銷 | | 3,062 | | | 2,805 | | | 15,686 | | | 2,805 |
出售部分持有的合併子公司的收益 |
| — | |
| — | |
| — | |
| (11,682) |
股票薪酬,包括僱主税 |
| 7,466 | |
| (1,662) | |
| 40,277 | |
| 41,217 |
重組和重組相關成本 |
| 5,087 | |
| 879 | |
| 12,245 | |
| 3,829 |
投資(收益)損失和其他非經營性損失 |
| 0 | |
| 682 | |
| (283) | |
| (37,646) |
持有待售資產的減值 | | 15,926 | | | — | | | 21,963 | | | — |
持有待售業務的影響2) | | (447) | | | — | | | (525) | | | — |
部分持有的合併子公司的影響1) | | — | | | — | | | — | | | (241) |
調整後 EBITDA | $ | 111,056 | | $ | 120,134 | | $ | 410,975 | | $ | 443,058 |
1) 歸屬於Bio-Techne的淨收益不包括約佔Eminence公認會計原則淨收益或虧損43%的非控股權益。為了防止重複計算調整後息税折舊攤銷前利潤計算中的非控股權益部分,該金額既考慮了GAAP指標中的非控股權益,也考慮了非公認會計準則調整後的合併淨收益表中部分持有的合併子公司的影響。
2)自2023年12月31日以來,該公司的業務已達到待售標準。截至2024年6月30日的季度包括該待售業務截至三個月的業績。截至2024年6月30日的財年,包括該業務在2023年12月31日至2024年6月30日期間持有待售的六個月業績,而該業務已達到待售標準。
生物科技公司
濃縮的現金流
(以千計)
(未經審計)
|
| 年 | ||||
| | 已結束 | ||||
| | 6/30/2024 | | 6/30/2023 | ||
來自經營活動的現金流 |
| |
|
| |
|
淨收益 | | $ | 168,105 | | $ | 285,442 |
為使淨收益與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整 | |
|
| |
|
|
折舊和攤銷 | |
| 111,711 | |
| 107,238 |
出售所購庫存時確認的成本 | |
| 729 | |
| 400 |
遞延所得税 | | | (39,447) | | | (29,567) |
股票薪酬支出 | |
| 38,042 | |
| 39,230 |
出售CCXI投資的收益 | | | — | | | (37,176) |
對可供出售投資的公允價值調整 | |
| (283) | |
| (472) |
權益法投資虧損 | | | 6,841 | | | 1,143 |
資產減值重組 | | | 2,634 | | | — |
對應付或有對價的公允價值調整 | |
| (3,500) | |
| (12,100) |
出售 Eminence 的收益 | |
| — | |
| (11,682) |
持有待售資產的減值 | | | 21,963 | | | — |
其他經營活動 | |
| (7,814) | |
| (88,063) |
由(用於)經營活動提供的淨現金 | |
| 298,981 | |
| 254,393 |
來自投資活動的現金流 | |
|
| |
|
|
出售可供出售投資的收益 | | | 28,083 | | | 35,236 |
購買可供出售的投資 | | | (5,526) | | | (20,500) |
出售CCXI投資的收益 | | | — | | | 73,219 |
財產和設備增補 | |
| (62,877) | |
| (38,244) |
收購,扣除獲得的現金 | | | (169,707) | | | (101,184) |
威爾遜·沃爾夫(投資)的分配 | | | 6,997 | | | (232,000) |
出售Eminence的收益 | |
| — | |
| 17,824 |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | |
| (203,030) | |
| (265,649) |
來自融資活動的現金流量 | |
|
| |
|
|
現金分紅 | |
| (50,419) | |
| (50,285) |
股票期權行使的收益 | |
| 60,935 | |
| 29,813 |
長期債務活動,淨額 | |
| (31,000) | |
| 94,000 |
回購普通股 | |
| (80,042) | |
| (19,562) |
為限制性股票單位和淨股結算繳納的税款 | | | (21,872) | | | (28,893) |
其他融資活動 | |
| — | |
| (2,457) |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | |
| (122,398) | |
| 22,616 |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | |
| (2,333) | |
| (3,356) |
現金和現金等價物的淨增加(減少) | |
| (28,780) | |
| 8,004 |
期初的現金和現金等價物 | |
| 180,571 | |
| 172,567 |
期末的現金和現金等價物 | | $ | 151,791 | | $ | 180,571 |