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成員2023-01-012023-06-300001660280US-GAAP：員工股權會員2024-01-012024-06-300001660280US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-06-300001660280US-GAAP：員工股票會員2024-01-012024-06-300001660280US-GAAP：員工股票會員2023-01-012023-06-300001660280US-GAAP：績效股成員2024-01-012024-06-300001660280US-GAAP：績效股成員2023-01-012023-06-300001660280US-GAAP：限制性股票成員2024-01-012024-06-300001660280US-GAAP：限制性股票成員2023-01-012023-06-300001660280SRT: AmericasMeber2024-04-012024-06-300001660280SRT: AmericasMeber2023-04-012023-06-300001660280SRT: AmericasMeber2024-01-012024-06-300001660280SRT: AmericasMeber2023-01-012023-06-300001660280美國公認會計準則：EME成員2024-04-012024-06-300001660280美國公認會計準則：EME成員2023-04-012023-06-300001660280美國公認會計準則：EME成員2024-01-012024-06-300001660280美國公認會計準則：EME成員2023-01-012023-06-300001660280SRT: 亞太地區會員2024-04-012024-06-300001660280SRT: 亞太地區會員2023-04-012023-06-300001660280SRT: 亞太地區會員2024-01-012024-06-300001660280SRT: 亞太地區會員2023-01-012023-06-300001660280美國公認會計準則：銷售收入淨成員國家：美國US-GAAP：地理集中度風險成員2024-01-012024-06-300001660280美國公認會計準則：銷售收入淨成員國家：美國US-GAAP：地理集中度風險成員2024-04-012024-06-300001660280美國公認會計準則：銷售收入淨成員國家：美國US-GAAP：地理集中度風險成員2023-04-012023-06-300001660280美國公認會計準則：銷售收入淨成員國家：美國US-GAAP：地理集中度風險成員2023-01-012023-06-300001660280國家：美國2024-06-300001660280國家：美國2023-12-310001660280US-GAAP：非美國會員2024-06-300001660280US-GAAP：非美國會員2023-12-310001660280TENB: raymondVicksJR.member2024-04-012024-06-300001660280TENB: raymondVicksJR.member2024-01-012024-06-300001660280TENB: raymondVicksJR.member2024-06-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
______________
表格 10-Q
______________
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
截至的季度期間 2024年6月30日
要麼
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 _____ 到 _____ 的過渡時期
委員會檔案編號 001-38600
______________
TENABLE HOLDINGS, INC.
（註冊人章程中規定的確切名稱）
______________
| | | | | | | | |
| 特拉華 | | 47-5580846 |
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | | （美國國税局僱主識別號） |
6100 梅里威瑟大道， 哥倫比亞， 馬裏蘭州21044
（主要行政辦公室地址，包括郵政編碼）
(410) 872-0555
（註冊人的電話號碼，包括區號）
______________
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
| 每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值每股0.01美元 | 十個 | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
用複選標記表明註冊人 (1) 在過去的12個月內（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。是的 ☒ 沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | ☒ | | 加速過濾器 | ☐ |
| 非加速過濾器 | ☐ | | | |
| 新興成長型公司 | ☐ | | 規模較小的申報公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐ |
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第120億條第2款）。是的 ☐ 沒有 ☒
截至2024年7月31日，註冊人的已發行普通股數量為 119,110,431。
TENABLE HOLDINGS, INC.
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分 — 財務信息 |
第 1 項。 | 財務報表 | |
| 合併資產負債表 | 3 |
| 合併運營報表 | 4 |
| 綜合損失合併報表 | 5 |
| 股東權益合併報表 | 6 |
| 合併現金流量表 | 7 |
| 合併財務報表附註 | 8 |
| 1。業務和重要會計政策摘要 | 8 |
| 2。收入 | 9 |
| 3.現金等價物和短期投資 | 10 |
| 4。公允價值測量 | 11 |
| 5。財產和設備，淨額 | 12 |
| 6。收購、商譽和無形資產 | 12 |
| 7。租約 | 14 |
| 8。債務 | 15 |
| 9。承付款和或有開支 | 16 |
| 10。股票補償 | 16 |
| 11。所得税 | 18 |
| 12。每股淨虧損 | 18 |
| 13。地理信息 | 18 |
| | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 20 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 35 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 36 |
第二部分 — 其他信息 |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 38 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 38 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 43 |
第 5 項。 | 其他信息 | 39 |
第 6 項。 | 展品 | 44 |
| | 簽名 | 45 |
在哪裏可以找到更多信息
投資者和其他人應注意，我們可能會使用我們的投資者關係網站（https://investors.tenable.com）、我們向美國證券交易委員會（SEC）提交的文件、我們的網站、網絡直播、新聞稿和電話會議向投資者公佈重要的業務和財務信息。我們使用這些媒介，包括我們的網站，與投資者和公眾就我們的公司、我們的產品和其他問題進行溝通，並履行我們在FD法規下的披露義務。我們在網站上提供的信息可能被視為重要信息。因此，除了關注我們的美國證券交易委員會文件、網絡廣播、新聞稿和電話會議外，我們鼓勵投資者和其他對我們公司感興趣的人查看我們在網站上提供的信息。我們通過這些渠道發佈的信息不屬於本10-Q表季度報告的一部分。這些渠道可能會不時在我們的投資者關係網站上更新。
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
TENABLE HOLDINGS, INC.
合併資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| （以千計，每股數據除外） | （未經審計） | | |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 233,467 | | | $ | 237,132 | |
| 短期投資 | 253,536 | | | 236,840 | |
應收賬款（扣除可疑賬款備抵金）456 和 $470 分別於 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日） | 179,612 | | | 220,060 | |
| 延期佣金 | 49,388 | | | 49,559 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 58,886 | | | 61,882 | |
| 流動資產總額 | 774,889 | | | 805,473 | |
| 財產和設備，淨額 | 41,448 | | | 45,436 | |
| 遞延佣金（扣除當期部分） | 66,141 | | | 72,394 | |
| 經營租賃使用權資產 | 33,315 | | | 34,835 | |
| 收購的無形資產，淨額 | 104,488 | | | 107,017 | |
| 善意 | 541,292 | | | 518,539 | |
| 其他資產 | 14,776 | | | 23,177 | |
| 總資產 | $ | 1,576,349 | | | $ | 1,606,871 | |
| | | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付賬款和應計費用 | $ | 19,543 | | | $ | 16,941 | |
| 應計補償 | 44,119 | | | 66,492 | |
| 遞延收入 | 562,587 | | | 580,779 | |
| 經營租賃負債 | 6,161 | | | 5,971 | |
| 其他流動負債 | 5,832 | | | 5,655 | |
| 流動負債總額 | 638,242 | | | 675,838 | |
| 遞延收入（扣除當期部分） | 163,211 | | | 169,718 | |
| 定期貸款，扣除發行成本（扣除當期部分） | 357,969 | | | 359,281 | |
| 經營租賃負債（扣除流動部分） | 45,315 | | | 48,058 | |
| 其他負債 | 8,051 | | | 7,632 | |
| 負債總額 | 1,212,788 | | | 1,260,527 | |
| | | |
| 股東權益： | | | |
普通股（面值：美元）0.01; 50 萬 已獲授權的股份； 120,461 和 117,504 分別於 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日發行的股票） | 1,205 | | | 1,175 | |
| 額外的實收資本 | 1,281,545 | | | 1,185,100 | |
庫存股（按成本計算： 1,471 和 356 股價分別為 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日） | (64,925) | | | (14,934) | |
| 累計的其他綜合（虧損）收益 | (271) | | | 38 | |
| 累計赤字 | (853,993) | | | (825,035) | |
| 股東權益總額 | 363,561 | | | 346,344 | |
| 負債和股東權益總額 | $ | 1,576,349 | | | $ | 1,606,871 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
TENABLE HOLDINGS, INC.
合併運營報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計，每股數據除外） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | $ | 221,241 | | | $ | 195,036 | | | $ | 437,202 | | | $ | 383,875 | |
| 收入成本 | 48,798 | | | 43,514 | | | 97,730 | | | 89,020 | |
| 毛利潤 | 172,443 | | | 151,522 | | | 339,472 | | | 294,855 | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| 銷售和營銷 | 101,129 | | | 97,800 | | | 200,954 | | | 194,991 | |
| 研究和開發 | 45,149 | | | 37,845 | | | 88,876 | | | 76,028 | |
| 一般和行政 | 30,302 | | | 26,622 | | | 61,320 | | | 53,737 | |
| 重組 | 4,681 | | | — | | | 6,070 | | | — | |
| 運營費用總額 | 181,261 | | | 162,267 | | | 357,220 | | | 324,756 | |
| 運營損失 | (8,818) | | | (10,745) | | | (17,748) | | | (29,901) | |
| 利息收入 | 5,974 | | | 6,566 | | | 11,598 | | | 11,661 | |
| 利息支出 | (8,073) | | | (7,750) | | | (16,185) | | | (15,089) | |
| 其他收入（支出），淨額 | 93 | | | (944) | | | (1,217) | | | (1,491) | |
| 所得税前虧損 | (10,824) | | | (12,873) | | | (23,552) | | | (34,820) | |
| 所得税準備金 | 3,748 | | | 3,101 | | | 5,406 | | | 6,251 | |
| 淨虧損 | $ | (14,572) | | | $ | (15,974) | | | $ | (28,958) | | | $ | (41,071) | |
| | | | | | | |
基本和攤薄後的每股淨虧損 | $ | (0.12) | | | $ | (0.14) | | | $ | (0.25) | | | $ | (0.36) | |
用於計算基本和攤薄後每股淨虧損的加權平均股數 | 118,681 | | | 115,131 | | | 118,111 | | | 114,465 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
TENABLE HOLDINGS, INC.
綜合損失合併報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 淨虧損 | $ | (14,572) | | | $ | (15,974) | | | $ | (28,958) | | | $ | (41,071) | |
| 扣除税款的其他綜合（虧損）收入： | | | | | | | |
| 可供出售證券的未實現（虧損）收益，淨額 | (86) | | | (30) | | | (309) | | | 650 | |
| 其他綜合（虧損）收入 | (86) | | | (30) | | | (309) | | | 650 | |
| 綜合損失 | $ | (14,658) | | | $ | (16,004) | | | $ | (29,267) | | | $ | (40,421) | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
TENABLE HOLDINGS, INC.
股東權益合併報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 額外
付費
資本 | | | | 累積的
其他
綜合（虧損）收入 | | | | 總計
股東
股權 |
| 普通股 | | | 國庫股 | | | 累計赤字 | |
| （以千計） | 股票 | | 金額 | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | 119,625 | | | $ | 1,196 | | | $ | 1,237,283 | | | $ | (39,925) | | | $ | (185) | | | $ | (839,421) | | | $ | 358,948 | |
| 行使股票期權 | 192 | | | 1 | | | 2,260 | | | — | | | — | | | — | | | 2,261 | |
| 限制性股票單位的歸屬 | 623 | | | 7 | | | (7) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 績效股票單位的歸屬 | 21 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 根據員工股票購買計劃發行普通股 | — | | | — | | | (6) | | | — | | | — | | | — | | | (6) | |
| 購買庫存股票 | — | | | — | | | — | | | (25000) | | | — | | | — | | | (25000) | |
| 歸屬於收購前服務的置換權益的公允價值 | — | | | — | | | 42 | | | — | | | — | | | — | | | 42 | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 41,974 | | | — | | | — | | | — | | | 41,974 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (86) | | | — | | | (86) | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (14,572) | | | (14,572) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | 120,461 | | | $ | 1,205 | | | $ | 1,281,545 | | | $ | (64,925) | | | $ | (271) | | | $ | (853,993) | | | $ | 363,561 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2023 年 12 月 31 日的餘額 | 117,504 | | | $ | 1,175 | | | $ | 1,185,100 | | | $ | (14,934) | | | $ | 38 | | | $ | (825,035) | | | $ | 346,344 | |
| 行使股票期權 | 647 | | | 6 | | | 4,129 | | | — | | | — | | | — | | | 4,135 | |
| 限制性股票單位的歸屬 | 1,936 | | | 20 | | | (20) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 績效股票單位的歸屬 | 69 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 根據員工股票購買計劃發行普通股 | 305 | | | 3 | | | 9,875 | | | — | | | — | | | — | | | 9,878 | |
| 購買庫存股票 | — | | | — | | | — | | | (49,991) | | | — | | | — | | | (49,991) | |
| 歸屬於收購前服務的置換權益的公允價值 | — | | | — | | | 42 | | | — | | | — | | | — | | | 42 | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 82,420 | | | — | | | — | | | — | | | 82,420 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (309) | | | — | | | (309) | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (28,958) | | | (28,958) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | 120,461 | | | $ | 1,205 | | | $ | 1,281,545 | | | $ | (64,925) | | | $ | (271) | | | $ | (853,993) | | | $ | 363,561 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的餘額 | 114,743 | | | $ | 1,147 | | | $ | 1,063,051 | | | $ | — | | | $ | (671) | | | $ | (771,848) | | | $ | 291,679 | |
| 行使股票期權 | 86 | | | 1 | | | 594 | | | — | | | — | | | — | | | 595 | |
| 限制性股票單位的歸屬 | 687 | | | 8 | | | (8) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 績效股票單位的歸屬 | 13 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 38,291 | | | — | | | — | | | — | | | 38,291 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (30) | | | — | | | (30) | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (15,974) | | | (15,974) | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 115,529 | | | $ | 1,156 | | | $ | 1,101,928 | | | $ | — | | | $ | (701) | | | $ | (787,822) | | | $ | 314,561 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | 113,056 | | | $ | 1,131 | | | $ | 1,017,837 | | | $ | — | | | $ | (1,351) | | | $ | (746,751) | | | $ | 270,866 | |
| 行使股票期權 | 166 | | | 2 | | | 1,535 | | | — | | | — | | | — | | | 1,537 | |
| 限制性股票單位的歸屬 | 1,930 | | | 19 | | | (19) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 績效股票單位的歸屬 | 65 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 根據員工股票購買計劃發行普通股 | 312 | | | 3 | | | 9,911 | | | — | | | — | | | — | | | 9,914 | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 72,665 | | | — | | | — | | | — | | | 72,665 | |
| 其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 650 | | | — | | | 650 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (41,071) | | | (41,071) | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 115,529 | | | $ | 1,156 | | | $ | 1,101,928 | | | $ | — | | | $ | (701) | | | $ | (787,822) | | | $ | 314,561 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
TENABLE HOLDINGS, INC.
合併現金流量表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 |
| 來自經營活動的現金流： | | | |
| 淨虧損 | $ | (28,958) | | | $ | (41,071) | |
| 為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | |
| 折舊和攤銷 | 15,864 | | | 12,624 | |
| 基於股票的薪酬 | 81,117 | | | 71,977 | |
| 短期投資折扣和攤銷保費的淨增加 | (4,378) | | | (3595) | |
| 債務發行成本的攤銷 | 662 | | | 618 | |
| 重組 | 4,528 | | | — | |
| 其他 | 2,184 | | | 182 | |
| 運營資產和負債的變化： | | | |
| 應收賬款 | 40,462 | | | 33,997 | |
| 預付費用和其他資產 | 18,105 | | | 12,649 | |
| 應付賬款、應計費用和應計薪酬 | (20,162) | | | (1,276) | |
| 遞延收入 | (24,807) | | | (14,408) | |
| 其他流動和非流動負債 | (2,867) | | | (2758) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 81,750 | | | 68,939 | |
| | | |
| 來自投資活動的現金流： | | | |
| 購買財產和設備 | (1,191) | | | (1,098) | |
| 資本化軟件開發成本 | (4,767) | | | (2,813) | |
| 購買短期投資 | (160,405) | | | (147,434) | |
| 短期投資的銷售和到期日 | 147,778 | | | 148,760 | |
| 其他投資的收益 | 3,512 | | | — | |
| 購買其他投資 | (250) | | | — | |
| 業務合併，扣除獲得的現金 | (29,162) | | | — | |
| 用於投資活動的淨現金 | (44,485) | | | (2,585) | |
| | | |
| 來自融資活動的現金流： | | | |
| 定期貸款的付款 | (1,875) | | | (1,875) | |
| | | |
| 貸款協議的收益 | — | | | 424 | |
| 與員工股票購買計劃相關的發行股票的收益 | 9,878 | | | 9,914 | |
| 行使股票期權的收益 | 4,135 | | | 1,537 | |
| 購買庫存股票 | (49,991) | | | — | |
| 其他籌資活動 | — | | | (129) | |
| 融資活動提供的（用於）淨現金 | (37,853) | | | 9,871 | |
| 匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金的影響 | (3,077) | | | (1,032) | |
| 現金和現金等價物及限制性現金淨增加（減少） | (3,665) | | | 75,193 | |
| 期初的現金和現金等價物以及限制性現金 | 237,132 | | | 300,866 | |
| 期末的現金和現金等價物以及限制性現金 | $ | 233,467 | | | $ | 376,059 | |
| | | |
| 現金流信息的補充披露： | | | |
| 支付利息的現金 | $ | 15,450 | | | $ | 18,943 | |
| 為所得税支付的現金，扣除退款 | 5,737 | | | 2,236 | |
與租賃相關的補充現金流信息： | | | |
經營租賃的現金支付 | $ | 4,640 | | | $ | 4,590 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
TENABLE HOLDINGS, INC.
合併財務報表附註
（未經審計）
1。 業務和重要會計政策摘要
業務描述
Tenable Holdings, Inc.（“公司”、“我們” 或 “我們的”）是風險管理解決方案的提供商。暴露管理是衡量、比較和降低當今複雜IT環境中網絡安全風險的有效學科。我們的解決方案提供了對安全問題的廣泛可見性，例如漏洞、配置錯誤、內部和監管合規違規行為，以及衡量組織在IT基礎設施和應用程序、雲環境、Active Directory和工業物聯網以及運營技術環境中的安全狀態的其他指標。
演示基礎
隨附的合併財務報表包括Tenable Holdings, Inc.和我們的全資子公司的賬目，是根據中期財務信息的美國公認會計原則（“GAAP”）編制的。在合併中，所有公司間賬户和交易均已清除。
合併報表未經審計，應與我們在2024年2月28日向美國證券交易委員會提交的2023年10-k表年度報告（“10-K”）中包含的合併財務報表和相關附註一起閲讀。合併財務報表是在與10-k中包含的經審計的年度合併財務報表一致的基礎上編制的，管理層認為，合併財務報表包括公平陳述我們的財務狀況、經營業績和現金流所必需的所有正常經常性調整。
截至2024年6月30日的三個月和六個月的業績不一定代表截至2024年12月31日的年度或任何其他未來時期的預期經營業績。
估算值的使用
按照公認會計原則編制合併財務報表要求管理層做出影響合併財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。這些估計包括但不限於收入確認永久許可證的估計經濟壽命的確定、遞延佣金的預計受益期、長期資產的使用壽命、收購的無形資產的公允價值、股票薪酬的估值、經營租賃的增量借款率以及遞延所得税資產和投資的估值。我們根據歷史經驗和我們認為合理的其他各種假設得出這些估計。實際結果可能與這些估計值有很大差異。
重要會計政策
我們的10-k中描述了我們的重要會計政策。在截至2024年6月30日的六個月中，我們的重大會計政策與10-k中所述的政策相比沒有實質性變化。
最近發佈的會計公告
2023年11月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了亞利桑那州立大學2023-07——分部報告（主題280）：對應申報分部披露的改進，要求擁有單一可報告分部的公共實體提供本準則要求的所有披露以及主題280中所有現有的分部披露，包括定期向首席運營決策者（“CODM”）披露的重大分部支出的新要求”）幷包含在某一細分市場報告的衡量標準中的利潤或
虧損、任何其他細分項目的金額和構成、CodM的標題和地位，以及CodM如何使用報告的細分市場損益衡量標準來評估業績和決定如何分配資源。該指南對我們自2025年1月1日起的年度期限及其後的過渡期有效，在允許提前採用的前提下追溯適用。我們目前正在評估採用該準則對我們的合併財務報表和披露的影響。
2023年12月，財務會計準則委員會發布了ASU 2023-09-所得税（主題740）：所得税披露的改進，要求公共實體在年度税率對賬中提供更大的分類，包括新要求在特定類別中按毛額列出對賬項目，披露百分比和美元金額，並在項目的影響達到量化閾值時按管轄權和性質對個人對賬項目進行分列。該指南還要求按聯邦（國家）、州和外國税對扣除退款後的已繳所得税進行年度披露，並單獨列報達到量化門檻的各個司法管轄區。該指導方針從2025年1月1日起的年度期間有效，有回顧性選擇，並允許提前採用。我們目前正在評估採用該準則對我們的合併財務報表和披露的影響。
2。 收入
收入分解
下表顯示了收入彙總：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 訂閲收入 | $ | 202,538 | | | $ | 176,767 | | | $ | 400,173 | | | $ | 347,865 | |
| 永久許可和維護收入 | 12,016 | | | 12,154 | | | 24,172 | | | 24,335 | |
| 專業服務和其他收入 | 6,687 | | | 6,115 | | | 12,857 | | | 11,675 | |
| 收入 | $ | 221,241 | | | $ | 195,036 | | | $ | 437,202 | | | $ | 383,875 | |
濃度
我們通過現場銷售隊伍銷售和營銷我們的產品和服務，該團隊與我們的渠道合作伙伴（包括分銷商和經銷商網絡）密切合作，開發銷售機會。我們使用兩層渠道模式，將我們的產品和服務出售給我們的分銷商，分銷商反過來銷售給經銷商，然後再銷售給最終用户。通過我們的渠道網絡獲得的收入包括 94% 和 92截至2024年6月30日的三個月和六個月中分別佔收入的百分比，以及 93在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，百分比。我們的一位分銷商解釋了 34截至2024年6月30日的三個月和六個月中收入的百分比以及 36截至2023年6月30日的三個月和六個月中收入的百分比。同一個分銷商佔了上風 31% 和 32截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，分別佔應收賬款的百分比。
合約餘額
我們通常會提前向客户開具賬單，當我們有權向客户開具發票時，應收賬款就會被記錄在案。合同負債包括遞延收入，包括客户賬單和合同履行前收到的付款。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月以及截至2024年和2023年6月30日的六個月中，我們確認的收入為美元205.1 百萬，美元179.0 百萬，美元368.7 百萬和美元319.2 分別為百萬美元，分別包含在相應期初的遞延收入餘額中。
剩餘的履約義務
截至2024年6月30日，與未履行的履約義務相關的未來估計收入為美元747.5 百萬，其中 $572.0 百萬美元預計將在未來被確認為收入 十二個月，其餘部分預計將在年內得到認可 四年 此後。
遞延佣金
以下彙總了獲得合同的遞延增量成本活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 期初餘額 | $ | 117,615 | | | $ | 108,380 | | | $ | 121,953 | | | $ | 111,508 | |
| 合同收購成本的資本化 | 11,466 | | | 13,385 | | | 20,501 | | | 22,292 | |
| 延期合同購置成本的攤銷 | (13,552) | | | (12,183) | | | (26,925) | | | (24,218) | |
| 期末餘額 | $ | 115,529 | | | $ | 109,582 | | | $ | 115,529 | | | $ | 109,582 | |
3. 現金等價物和短期投資
下表彙總了現金等價物和短期投資的攤銷成本、未實現損益和估計公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 |
| （以千計） | 攤銷成本 | | 未實現收益 | | 未實現虧損 | | 估計公允價值 |
| 現金等價物 | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 128,831 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 128,831 | |
| 現金等價物總額 | $ | 128,831 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 128,831 | |
| | | | | | | |
| 短期投資 | | | | | | | |
| 商業票據 | $ | 63,933 | | | $ | 1 | | | $ | (26) | | | $ | 63,908 | |
| 公司債券 | 86,420 | | | 3 | | | (108) | | | 86,315 | |
| 資產支持證券 | 18,171 | | | 5 | | | (24) | | | 18,152 | |
| 洋基債券 | 12,900 | | | — | | | (28) | | | 12,872 | |
| 美國財政部和機構債務 | 72,383 | | | 7 | | | (101) | | | 72,289 | |
| 短期投資總額 | $ | 253,807 | | | $ | 16 | | | $ | (287) | | | $ | 253,536 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 年 12 月 31 日 |
| （以千計） | 攤銷成本 | | 未實現收益 | | 未實現虧損 | | 估計公允價值 |
| 現金等價物 | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 130,375 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 130,375 | |
| 現金等價物總額 | $ | 130,375 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 130,375 | |
| | | | | | | |
| 短期投資 | | | | | | | |
| 商業票據 | $ | 82,188 | | | $ | 50 | | | $ | (22) | | | $ | 82,216 | |
| 公司債券 | 61,200 | | | 40 | | | (91) | | | 61,149 | |
| 資產支持證券 | 15,032 | | | 26 | | | (15) | | | 15,043 | |
| 洋基債券 | 6,926 | | | 4 | | | (17) | | | 6,913 | |
| 美國財政部和機構債務 | 71,456 | | | 97 | | | (34) | | | 71,519 | |
| 短期投資總額 | $ | 236,802 | | | $ | 217 | | | $ | (179) | | | $ | 236,840 | |
我們考慮了短期投資的任何未實現虧損在多大程度上是由信用風險和其他因素（包括市場風險）驅動的，如果更有可能的話，我們將不得不在證券交易之前出售該證券
收回攤銷成本基礎。截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們的未實現虧損是由於與投資啟動時相比市場利率上升所致。我們認為任何未實現的虧損都不構成信貸損失，在收回攤銷成本基礎之前，我們不太可能出售這些投資。
我們短期投資的合同到期日如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| （以千計） | 攤銷成本 | | 估計公允價值 | | 攤銷成本 | | 估計公允價值 |
| 一年內到期 | $ | 209,611 | | | $ | 209,419 | | | $ | 219,437 | | | $ | 219,414 | |
| 到期時間在一到兩年之間 | 44,196 | | | 44,117 | | | 17,365 | | | 17,426 | |
| 短期投資總額 | $ | 253,807 | | | $ | 253,536 | | | $ | 236,802 | | | $ | 236,840 | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日，現金和現金等價物包括美元6.0 百萬和美元5.8 分別有百萬的限制性現金主要與我們未償信用證的抵押品有關。
4。 公允價值測量
我們使用公允價值層次結構按公允價值衡量某些金融工具。在層次結構中，根據估值中使用的最低級別輸入將資產分為以下類別：
•級別 1 — 相同資產和負債在活躍市場的報價；
•2級-可觀察的輸入包括活躍市場中類似資產和負債的報價，非活躍市場中相同資產和負債的報價，或經可觀察市場數據證實的輸入；以及
•級別 3-不可觀察的輸入。
下表彙總了按公允價值定期計量的資產：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 |
| （以千計） | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| 現金等價物 | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 128,831 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 128,831 | |
| 現金等價物總額 | $ | 128,831 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 128,831 | |
| | | | | | | |
| 短期投資 | | | | | | | |
| 商業票據 | $ | — | | | $ | 63,908 | | | $ | — | | | $ | 63,908 | |
| 公司債券 | — | | | 86,315 | | | — | | | 86,315 | |
| 資產支持證券 | — | | | 18,152 | | | — | | | 18,152 | |
| 洋基債券 | — | | | 12,872 | | | — | | | 12,872 | |
| 美國財政部和機構債務 | — | | | 72,289 | | | — | | | 72,289 | |
| 短期投資總額 | $ | — | | | $ | 253,536 | | | $ | — | | | $ | 253,536 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 年 12 月 31 日 |
| （以千計） | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| 現金等價物 | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 130,375 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 130,375 | |
| 現金等價物總額 | $ | 130,375 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 130,375 | |
| | | | | | | |
| 短期投資 | | | | | | | |
| 商業票據 | $ | — | | | $ | 82,216 | | | $ | — | | | $ | 82,216 | |
| 公司債券 | — | | | 61,149 | | | — | | | 61,149 | |
| 資產支持證券 | — | | | 15,043 | | | — | | | 15,043 | |
| 洋基債券 | — | | | 6,913 | | | — | | | 6,913 | |
| 美國財政部和機構債務 | — | | | 71,519 | | | — | | | 71,519 | |
| 短期投資總額 | $ | — | | | $ | 236,840 | | | $ | — | | | $ | 236,840 | |
在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，我們有 $7.6 百萬和美元9.4 分別對私人控股公司的100萬筆投資，這些投資包含在我們合併資產負債表上的其他資產中，被歸類為三級投資。2024 年 5 月，我們確認了 $1.5 將我們的未來股權簡單協議（“SAFE”）投資轉換為優先股投資所得的百萬美元收益，優先股在轉換日按公允價值入賬。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們沒有任何定期按公允價值計量和記錄的負債。
5。 財產和設備，淨額
財產和設備，淨額包括以下各項：
| | | | | | | | | | | |
（以千計） | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
計算機軟件和設備 | $ | 21,027 | | $ | 21,845 |
| 內部開發的軟件 | 38,063 | | 32,261 |
傢俱和固定裝置 | 5,191 | | 6,513 |
租賃權改進 | 22,657 | | 29,354 |
總計 | 86,938 | | 89,973 |
減去：累計折舊和攤銷 | (45,490) | | | (44,537) | |
財產和設備，淨額 | $ | 41,448 | | $ | 45,436 |
與財產和設備相關的折舊和攤銷額為美元2.8 百萬，美元3.2 百萬，美元6.4 百萬和美元6.5 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。
在截至2024年6月30日的三個月中，我們記錄了美元4.5傢俱和固定裝置以及租賃權益改善的減值為百萬美元。有關其他信息，請參閲註釋 7。
6。 收購、商譽和無形資產
業務合併
2024年6月，我們收購了雲環境數據安全態勢管理（“DSPM”）提供商尤里卡安全有限公司（“尤里卡”）。將 Eureka 的 dsPM 功能添加到我們的解決方案中，可以讓客户瞭解其組織的雲數據安全足跡，應對導致數據面臨風險的政策偏差和錯誤配置，並支持
隨着時間的推移，客户將不斷改善其安全狀況。我們收購了 100通過股票購買協議獲得的尤里卡股權的百分比，總現金對價為美元29.2百萬，淨額 $0.4收購了百萬現金。
扣除獲得的現金後的現金對價初步分配如下：
| | | | | |
（以千計） | 尤里卡 |
| |
| |
| |
| 無形資產 | $ | 6,900 | |
| 善意 | 22,753 | |
| |
| |
| 其他流動負債，淨額 | (449) | |
總購買價格 | $ | 29,204 | |
我們分配了 $6.9 百萬加入 Eureka 的專有技術，估計使用壽命為 5 年份。
我們仍在最終確定Eureka的購買價格分配，隨着更多信息的出現，該分配可能會發生變化。
自收購之日起，尤里卡的經營業績已包含在我們的合併經營報表中，並不重要。未列報預計的經營業績，因為它們對合並運營報表無關緊要。
在一般費用和管理費用方面，我們確認了美元0.7 百萬，美元0.9 百萬和美元0.1 在截至2024年6月30日的三個月和截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，與收購相關的交易成本分別為百萬美元。
商譽和收購的無形資產
商譽賬面金額的變化如下：
| | | | | |
| （以千計） | |
| 2023 年 12 月 31 日的餘額 | $ | 518,539 |
| 獲得的商譽 | 22,753 |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | 541,292 |
超出收購資產和負債公允價值的超額收購對價記為商譽。收購的商譽反映了我們期望從Eureka向客户營銷和銷售新功能中產生的協同效應。收購的商譽通常不可抵税。
收購的需要攤銷的無形資產如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| （以千計） | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 淨賬面金額 | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 淨賬面金額 |
| 獲得的技術 | $ | 149,437 | | | $ | (44,949) | | | $ | 104,488 | | | $ | 142,537 | | | $ | (35,520) | | | $ | 107,017 | |
| 商標名稱 | 490 | | | (490) | | | — | | | 490 | | | (490) | | | — | |
| $ | 149,927 | | | $ | (45,439) | | | $ | 104,488 | | | $ | 143,027 | | | $ | (36,010) | | | $ | 107,017 | |
收購的無形資產的攤銷額為美元4.8 百萬，美元3.1 百萬，美元9.4 百萬和美元6.2 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中分別為百萬美元。截至2024年6月30日，我們收購的無形資產預計將在估計的剩餘加權平均期內攤銷 5.7 年份。
截至2024年6月30日，收購的無形資產的未來攤銷額估計如下：
| | | | | |
（以千計） | |
截至12月31日的年度 | |
2024 (1) | $ | 10,028 | |
| 2025 | 20,055 | |
| 2026 | 19,870 | |
| 2027 | 17,840 | |
| 2028 | 14,797 | |
此後 | 21,898 | |
總計 | $ | 104,488 | |
_____________
(1) 代表截至2024年12月31日的六個月。
7。 租約
我們有辦公設施的經營租約。 租賃費用的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
（以千計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
運營租賃成本 | $ | 1,890 | | | $ | 1,902 | | | $ | 3,785 | | | $ | 3,790 | |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，短期租賃的租金支出並不大。
2024 年 6 月，我們對公司總部的一部分進行了轉租，直至 2032 年 2 月，並確認了 $4.5 數百萬美元的重組支出與租賃權益改善以及傢俱和固定裝置的相關減值有關。轉租收入將記作租金支出的減少額。
與租賃有關的補充信息如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
經營租賃 | | | |
剩餘租賃期限的加權平均值 | 6.9 年份 | | 7.3 年份 |
加權平均折扣率 | 5.7% | | 5.6% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
（以千計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 為換取租賃義務而獲得的ROU資產 | | | | | | | |
經營租賃 | $ | 806 | | | $ | 1,234 | | | $ | 806 | | | $ | 1,234 | |
截至2024年6月30日的經營租賃負債的到期日如下：
| | | | | |
（以千計） | |
截至12月31日的年度 | |
2024 (1) | $ | 4,207 | |
| 2025 | 9,692 | |
| 2026 | 9,039 | |
| 2027 | 8,581 | |
| 2028 | 7,736 | |
此後 | 23,386 | |
租賃付款總額 | 62,641 | |
減去：估算利息 | (11,165) | |
| |
總計 | $ | 51,476 | |
_____________
(1) 代表截至2024年12月31日的六個月。
上表中的經營租賃付款不包括美元0.1百萬，美元0.9百萬，美元1.7百萬，美元1.8百萬，美元1.9百萬和美元6.4我們預計將在2024年、2025年、2026年、2027年、2028年及以後分別收到數百萬筆轉租付款。
8。 債務
信貸協議
2021 年 7 月，我們簽訂了信貸協議（“信貸協議”），其中包括：
•一美元375.0百萬美元優先擔保定期貸款額度（“定期貸款”）；以及
•一美元50.0百萬優先擔保循環信貸額度（“循環信貸額度”）。
下表彙總了定期貸款的賬面價值：
| | | | | |
| （以千計） | 2024年6月30日 |
| 定期貸款 | $ | 365,625 | |
| 減去：未攤銷的債務折扣和發行成本 | (5,021) | |
| 定期貸款，扣除發行成本 | 360,604 | |
減去：定期貸款，淨額，當前 (1) | (2,635) | |
| 定期貸款，扣除發行成本（扣除當期部分） | $ | 357,969 | |
_____________
（1）定期貸款，淨流動已包含在我們合併資產負債表上的其他流動負債中。
定期貸款的利率為 2.75每年超過有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）的百分比，視情況而定 0.50下限百分比，外加根據利息期限調整的信用利差。定期貸款的攤銷時間為 1每年百分比，按等額的季度分期付款，直到最後一次付款 $350.6 2028 年 7 月 7 日到期日為百萬美元。
我們的定期貸款按賬面價值入賬。截至2024年6月30日，我們的定期貸款的公允價值約為美元365.6百萬。在公允價值層次結構中，我們的定期貸款被歸類為二級，因為它是在不太活躍的市場中交易的。
截至2024年6月30日的定期貸款的到期日如下：
| | | | | |
（以千計） | |
截至12月31日的年度 | |
2024 (1) | $ | 1,875 | |
| 2025 | 3,750 | |
| 2026 | 3,750 | |
| 2027 | 3,750 | |
| 2028 | 352,500 | |
總計 | $ | 365,625 | |
_____________
(1) 代表截至2024年12月31日的六個月。
我們可能需要支付與超額現金流條款相關的強制性定期貸款預付款。只有當我們的第一留置權淨槓桿率（定義見我們的信貸協議）超過時，才需要預付這些預付款 3.5 每年年底。2024 年 6 月 30 日，我們的第一留置權淨槓桿率為 1.08。
2024 年 6 月 30 日，我們有 $0.2我們的循環信貸額度下未償還的數百萬份備用信用證，這些信用證與我們的一項經營租約有關。截至2024年6月30日，我們遵守了信貸協議下的承諾。
9。 承付款和或有開支
承諾
2023 年 12 月，我們與微軟簽訂了從 2024 年 2 月到 2027 年 1 月的雲服務合同。根據合同條款，我們承諾花費歐元28.5百萬。如果我們在任期結束時仍未兑現承諾，我們將需要支付差額。截至 2024 年 6 月 30 日，我們已經花費了歐元3.2 我們的數百萬筆承諾。
截至2024年6月30日，我們兑現了現有的美元承諾140.6 從 2021 年 8 月到 2024 年 7 月，向亞馬遜網絡服務有限公司（“AWS”）提供百萬美元雲服務。2024 年 7 月，我們與 AWS 簽訂了一份新合同，承諾花費 $59.7百萬，美元77.6百萬和美元93.0第一、第二和第三年分別為百萬美元，承諾總額為美元230.3從 2024 年 8 月到 2027 年 7 月為百萬美元。
信用證
2024 年 6 月 30 日，我們有 $5.7與我們與馬裏蘭州的贈款協議和經營租賃有關的數百萬份備用信用證。
10。 股票薪酬
2018 年，我們董事會通過了 2018 年股權激勵計劃（“2018 年計劃”），股東批准了該計劃。根據2018年計劃中的常青條款，我們在2024年1月又預留了一筆額外款項 5.9 我們的普通股的百萬股。截至 2024 年 6 月 30 日，有 26.1 百萬股可供授予。
合併運營報表中包含的股票薪酬支出如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入成本 | $ | 3,288 | | $ | 2,906 | | $ | 6,270 | | $ | 5,531 |
| 銷售和營銷 | 16,276 | | 16,423 | | 31,576 | | 30,817 |
| 研究和開發 | 11,799 | | 9,764 | | 22,960 | | 18,629 |
| 一般和行政 | 10,035 | | 8,767 | | 20,311 | | 17,000 |
| 股票薪酬支出總額 | $ | 41,398 | | $ | 37,860 | | $ | 81,117 | | $ | 71,977 |
截至2024年6月30日，與未歸屬股票相關的未確認的股票薪酬支出彙總如下：
| | | | | | | | | | | |
| 未確認的股票薪酬支出
（以千計） | | 估計的加權平均週期
（以年為單位） |
| 限制性股票單位 (“RSU”) | $ | 347,395 | | | 2.9 |
| 績效股票單位（“PSU”） | 9,225 | | 3.3 |
| 限制性股票 | 9,979 | | 1.8 |
| 2018 年員工股票購買計劃（“2018 ESPP”） | 3,570 | | 0.7 |
限制性股票、限制性股票單位和PSU
我們的限制性股票、RSU和PSU活動摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 限制性股票 | | RSU | | PSU |
（以千計，每股數據除外） | 股票數量 | | 加權平均撥款日期公允價值 | | 數字
的股份 | | 加權
平均值
授予日期公允價值 | | 數字
的股份 | | 加權
平均值
授予日期公允價值 |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的未歸還餘額 | 311 | | $ | 45.67 | | | 7,343 | | $ | 43.80 | | | 258 | | $ | 43.90 | |
已授予 | — | | | — | | | 3595 | | | 46.61 | | | 170 | | | 47.20 | |
性能調整 (1) | — | | | — | | | — | | | — | | | (10) | | | 43.24 | |
既得 | (62) | | | 45.67 | | | (1,936) | | | 42.80 | | | (69) | | | 43.79 | |
被沒收 | — | | | — | | | (536) | | | 44.70 | | | — | | | — | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的未歸還餘額 | 249 | | 45.67 | | 8,466 | | 45.15 | | | 349 | | 45.54 | |
_____________
(1) 表示因實現預定財務業績目標而進行的調整。
股票期權
我們的股票期權活動摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
（以千計，行使價和年份除外） | 數字
的股份 | | 加權
平均值
行使價格 | | 加權平均剩餘合同期限（以年為單位） | |
聚合內在價值 |
| 截至 2023 年 12 月 31 日未平息 | 5,095 | | $ | 8.95 | | | 3.5 | | $ | 189,108 |
| | | | | | | |
已鍛鍊 | (647) | | 6.39 | | | | | 26,036 |
被沒收/取消 | — | | — | | | | | — | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日仍處於未完成狀態且可行使 | 4,448 | | 9.32 | | | 3.1 | | 152,410 |
2018 年員工股票購買計劃
根據我們 2018 年 ESPP 中的常青條款，我們在 2024 年 1 月額外預留了 1.8 我們的普通股的百萬股。截至 2024 年 6 月 30 日，有 10.1 根據我們的2018年ESPP，預留了百萬股供發行的股票。
在截至2024年6月30日的六個月中，員工購買了 304,579 我們的普通股股票，加權平均價格為美元32.43 每股，結果為 $9.9 百萬的現金收益。截至 2024 年 6 月 30 日，有 $5.3 應計薪酬中包含向2018年ESP繳納的數百萬份員工繳款。
2018年ESPP購買權的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型和以下假設在發行或修改日期估算的：
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 |
| 預期期限（以年為單位） | 0.5 — 2.0 | | 0.5 — 2.0 |
| 預期的波動率 | 41.1% — 51.4% | | 51.0% — 58.1% |
| 無風險利率 | 4.4% — 5.1% | | 4.8% — 5.0% |
| 預期股息收益率 | — | | — |
11。 所得税
在截至2024年6月30日的六個月中，所得税準備金包括美元2.1 在我們開展業務的外國司法管轄區的百萬所得税，美元1.7 百萬美元的税基侵蝕和反濫用税以及 $1.6數百萬個離散項目主要與向客户銷售的預扣税有關。
在截至2023年6月30日的六個月中，所得税準備金包括美元4.1在我們開展業務的外國司法管轄區繳納的百萬所得税，以及 $2.2數百萬個離散項目主要與向客户銷售的預扣税有關。
12。 每股淨虧損
下表列出了每股基本淨虧損和攤薄淨虧損的計算方法：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計，每股數據除外） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 淨虧損 | $ | (14,572) | | | $ | (15,974) | | | $ | (28,958) | | | $ | (41,071) | |
| | | | | | | |
| 用於計算基本和攤薄後每股淨虧損的加權平均股數 | 118,681 | | | 115,131 | | | 118,111 | | | 114,465 | |
| 基本和攤薄後的每股淨虧損 | $ | (0.12) | | | $ | (0.14) | | | $ | (0.25) | | | $ | (0.36) | |
以下可能具有稀釋作用的證券被排除在攤薄後的每股計算之外，因為它們本來是反稀釋的：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 |
| RSU | 8,466 | | | 7,963 | |
| 股票期權 | 4,448 | | | 5,319 | |
| 將在2018年ESP下發行的股票 | 155 | | | 210 | |
| | | |
| PSU | 179 | | | 143 | |
| 限制性股票 | 249 | | | — | |
| 總計 | 13,497 | | | 13,635 | |
13。 地理信息
我們的運作方式是 一 運營部門。我們的首席執行官是我們的首席運營決策者，負責綜合審查財務信息，以制定運營決策、分配資源和評估財務業績。
根據我們的訂閲、許可或服務協議中指定的最終用户地址，按地區劃分的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 美洲 | $ | 136,754 | | | $ | 122,210 | | | $ | 271,237 | | | $ | 241,494 | |
| 歐洲、中東和非洲 | 59,320 | | | 50,781 | | | 116,358 | | | 99,040 | |
| 亞太地區 | 25,167 | | | 22,045 | | | 49,607 | | | 43,341 | |
| 收入 | $ | 221,241 | | | $ | 195,036 | | | $ | 437,202 | | | $ | 383,875 | |
位於美國的客户佔了 54截至2024年6月30日的三個月和六個月中收入的百分比以及 55截至2023年6月30日的三個月和六個月中收入的百分比。在本報告所述期間，沒有其他國家佔收入的10％或以上。
我們的財產和設備按地理區域淨值彙總如下：
| | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 美國 | $ | 36,683 | | | $ | 39,497 | |
| 國際 | 4,765 | | | 5,939 | |
| 財產和設備，淨額 | $ | 41,448 | | | $ | 45,436 | |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與（1）本10-Q表季度報告或本10-Q表其他地方的合併財務報表和相關附註，以及（2）我們的合併財務報表、相關附註以及管理層在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告或10-k表年度報告中對財務狀況和經營業績的討論和分析一起閲讀美國證券交易委員會，2024年2月28日。本10-Q表格包含經修訂的1933年《證券法》第27A條、《證券法》、經修訂的1934年《證券交易法》第21E條或《交易法》所指的前瞻性陳述。這些陳述通常通過使用 “預期”、“相信”、“繼續”、“可以”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“計劃”、“項目”、“將”、“將” 等詞語來識別，或者這些詞語的負數或複數形式或類似的表達方式或變體。此類前瞻性陳述受許多風險、不確定性、假設和其他因素的影響，這些因素可能導致實際結果和某些事件發生的時間與前瞻性陳述所表達或暗示的未來業績存在重大差異。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於此處確定的因素，以及標題為 “風險因素” 的部分、10-k第一部分第IA項、本10-Q表第二部分第1A項以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中討論的因素。您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。此外，此類前瞻性陳述僅代表截至本報告發布之日。除非法律要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映此類陳述發佈之日之後的事件或情況。
概述
我們是風險管理解決方案的領先提供商。暴露管理是衡量、比較和降低當今複雜IT環境中網絡安全風險的有效學科。
我們的 Tenable One 曝光管理平臺（簡稱 Tenable One）將各種數據源統一到單一的曝光視圖中，以幫助組織獲得可見性、確定工作優先順序並傳達網絡風險。Tenable One 以我們現有產品為基礎，旨在利用與合作伙伴已經存在的集成，構成風險管理計劃的基礎，以及其他工具，例如端點檢測和響應、防火牆以及所需的業務流程。
藉助 Tenable One，組織可以將有關資產、漏洞和威脅的技術數據轉化為清晰的業務見解和可操作的情報，供安全主管和從業人員使用。該平臺結合了行業領先的廣泛漏洞覆蓋範圍，涵蓋了 IT 資產、雲資源、容器、Web 應用程序和身份系統。Tenable One 建立在 Tenable Research 漏洞覆蓋的速度和廣度基礎上，增加了彙總的風險敞口視圖分析、緩解攻擊路徑指南和集中式資產清單。
Tenable One 整合了 Tenable 漏洞管理、Tenable Web App Scanning、Tenable Lumin、Tenable 雲安全、Tenable 身份暴露、Tenable 攻擊面管理、Tenable 安全中心和 Tenable Ot 安全。所有這些產品還作為獨立解決方案與 Nessus 一起提供。
我們的平臺產品主要以訂閲方式出售，期限為一年。我們的訂閲期通常不超過三年。這些產品通常是提前預付的。在較小程度上，我們按比例確認永久許可證和相關持續維護的收入。
我們通過現場銷售隊伍銷售和營銷我們的產品和服務，該團隊與我們的渠道合作伙伴（包括分銷商和經銷商網絡）密切合作，開發銷售機會。我們使用兩層渠道模式，即向分銷商銷售企業平臺產品，分銷商反過來又向我們的經銷商銷售產品，然後由經銷商銷售給最終用户，我們稱之為客户。
財務要聞
以下是我們的主要財務業績：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計，每股數據除外） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | $ | 221,241 | | | $ | 195,036 | | | $ | 437,202 | | | $ | 383,875 | |
| 運營損失 | (8,818) | | | (10,745) | | | (17,748) | | | (29,901) | |
| 淨虧損 | (14,572) | | | (15,974) | | | (28,958) | | | (41,071) | |
基本和攤薄後的每股淨虧損 | (0.12) | | | (0.14) | | | (0.25) | | | (0.36) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 31,424 | | | 30,193 | | | 81,750 | | | 68,939 | |
| 購買財產和設備 | (526) | | | (711) | | | (1,191) | | | (1,098) | |
| 資本化軟件開發成本 | (2,235) | | | (1,790) | | | (4,767) | | | (2,813) | |
經常性收入包括來自軟件訂閲安排（均在訂閲期內和交付時按比例確認）以及與永久許可證相關的基於雲的解決方案和維護的收入，佔截至2024年6月30日的三個月和六個月收入的96％，佔截至2023年6月30日的三個月和六個月收入的95％。
主要運營和財務指標
為了補充根據公認會計原則編制和列報的合併財務報表，我們使用和監控以下運營和財務指標，包括非公認會計準則財務指標，以瞭解和評估我們的核心運營和財務業績。
計算的當前賬單
我們使用非公認會計準則衡量計算的當前賬單，我們認為這是衡量我們定期業績的關鍵指標。鑑於我們的大多數客户都是提前付款，我們通常會隨着時間的推移按比例確認大部分相關收入。我們使用計算的當期賬單來衡量和監控我們向企業提供由客户預付款產生的營運資金的能力。
計算的當期賬單包括一個時期內確認的收入加上相應期間的當期遞延收入的變化。我們認為，計算出的當期賬單（不包括客户合同期內十二個月以上的遞延收入）與年度合同價值的相關性更為密切。總賬單的可變性，取決於大型多年期合同的簽訂時間以及按年計費與多年期預付賬單的偏好，可能會扭曲一個時期相對於另一個時期的增長。
由於多種原因，計算出的當期賬單可能因不同時期而有所不同，因此作為季度與季度或同比比較的衡量標準存在許多侷限性。計算出的任何一個時期的當前賬單都可能受到新銷售交易的時間和金額、續訂交易的時間和金額（包括提前續訂）、訂閲和永久許可證金額的組合、專業服務計費的時間以及多年期預付合同的時間和金額的影響，所有這些都可能對季度與季度和同比的比較產生有利或不利的影響。例如，越來越多的大型銷售交易可能發生在我們預期的季度之後或更早的季度，這些交易的時機已經並將繼續變化。此外，我們對計算的當期賬單的計算可能與報告類似財務指標的其他公司不同。由於這些和其他限制，您應考慮計算的當前賬單以及收入和我們的其他GAAP財務業績。
下表顯示了收入（根據公認會計原則計算的最直接可比的財務指標）與計算的當期賬單的對賬情況：
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| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | $ | 221,241 | | | $ | 195,036 | | | $ | 437,202 | | | $ | 383,875 | |
| 遞延收入（當前），期末 | 562,587 | | | 495,199 | | | 562,587 | | | 495,199 | |
遞延收入（當前），期初 (1) | (562,683) | | | (490,076) | | | (580,887) | | | (502,115) | |
| 計算的當前賬單 | $ | 221,145 | | | $ | 200,159 | | | $ | 418,902 | | | $ | 376,959 | |
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(1) 遞延收入（當前），截至2024年6月30日的三個月和六個月期初包括與收購的遞延收入相關的10萬美元。
自由現金流
我們使用非公認會計準則衡量自由現金流，我們將其定義為因購買不動產和設備以及資本化軟件開發成本而減少的經營活動產生的GAAP淨現金流。我們認為，自由現金流是衡量在購買不動產和設備以及資本化軟件開發成本後可用於投資我們的業務和進行收購的現金（如果有）的重要流動性指標。我們認為，自由現金流作為流動性衡量標準很有用，因為它可以衡量我們產生或使用現金的能力。
我們對自由現金流作為分析工具的使用有侷限性，您不應孤立地考慮自由現金流，也不應將其作為我們根據公認會計原則對業績的分析的替代品。首先，自由現金流不能替代經營活動產生的淨現金流。其次，其他公司可能會以不同的方式計算自由現金流或類似名稱的非公認會計準則財務指標，或者可能使用其他指標來評估其業績，所有這些都可能降低自由現金流作為比較工具的用處。此外，自由現金流的效用進一步受到限制，因為它不能反映我們未來的合同承諾，也不代表我們在給定時期內現金餘額的總增加或減少。由於這些和其他限制，您應考慮自由現金流以及運營活動和我們的其他GAAP財務指標提供的淨現金。
下表顯示了經營活動提供的淨現金（根據公認會計原則計算的最直接可比的財務指標）與自由現金流的對賬情況：
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| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 31,424 | | | $ | 30,193 | | | $ | 81,750 | | | $ | 68,939 | |
| 購買財產和設備 | (526) | | | (711) | | | (1,191) | | | (1,098) | |
| 資本化軟件開發成本 | (2,235) | | | (1,790) | | | (4,767) | | | (2,813) | |
自由現金流 (1) | $ | 28,663 | | | $ | 27,692 | | | $ | 75,792 | | | $ | 65,028 | |
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(1) 本報告所述期間的自由現金流受到以下因素的影響：
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| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 為利息和其他融資費用支付的現金 | $ | (7,839) | | | $ | (12,123) | | | $ | (15,450) | | | $ | (18,943) | |
| 員工股票購買計劃活動 | 3,702 | | | 4,419 | | | (2,630) | | | (271) | |
| 收購相關費用 | (197) | | | (21) | | | (663) | | | (259) | |
| 重組 | (1,597) | | | — | | | (5,419) | | | — | |
| | | | | | | |
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客户指標
我們認為，我們的客户羣為擴大企業平臺產品的銷售提供了重要機會。我們將企業平臺客户定義為已獲得 Tenable One、Tenable 漏洞管理、Tenable Cloud 安全、Tenable Identity Exposurity、Tenable Ot 安全或 Tenable 安全中心許可年金額在 5,000 美元或以上的客户。在展示期間，新的企業平臺客户代表新的客户標識，不包括從 Tenable Nessus Expert 到企業平臺的客户轉換。下表總結了我們客户羣的關鍵組成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 |
| 2024 | | 2023 | | 變化 (%) |
| 期內新增的企業平臺客户數量 | 408 | | 426 | | (4)% |
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| 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 變化 (%) |
期末年度合同價值在100,000美元及以上的客户數量 | 1,793 | | 1,507 | | 19% |
基於美元的淨擴張率
我們以美元為基礎的淨擴張率既反映了我們的客户保留率，也反映了向現有客户推動額外銷售的能力。由於多種因素，包括現有客户對我們解決方案的滿意度、現有客户保留率、我們解決方案的定價、競爭解決方案的可用性及其定價以及客户續訂的時機，我們以美元為基礎的淨擴張率歷來一直在波動，預計將繼續每季度波動。此外，我們的銷售渠道機會因新客户和現有客户的擴張而異，我們不會將一個客户置於另一個客户之上，以最大限度地提高基於美元的淨擴張率。
我們以美元為基礎的淨擴張率是根據過去十二個月（LtM）進行評估的，計算方法如下：
•分母：要計算截至報告期末的以美元為基礎的淨擴張率，我們首先確定所有活躍訂閲（在訂閲期內和交付時按比例確認的收入）以及截至上一年同一報告期最後一天的永久許可證的維護的年度經常性收入（ARR）。這表示我們預計在未來 12 個月內將從上一年同一報告期最後一天存在的客户羣中收到的定期付款。
•Numerator：我們根據截至報告期末的客户訂單，對代表永久許可證的所有訂閲和維護的同一組客户的ARR進行衡量。
我們通過將分子除以分母來計算基於美元的淨膨脹率。
下表顯示了我們基於美元的淨擴張率：
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| 6月30日 |
| 2024 | | 2023 |
| 以美元為基礎的淨擴張率 | 109 | % | | 111 | % |
非公認會計準則運營收入和非公認會計準則營業利潤率
我們使用非公認會計準則運營收入和非公認會計準則營業利潤率作為財務業績的關鍵指標。我們將這些非公認會計準則財務指標定義為其各自的公認會計原則衡量標準，不包括股票薪酬、收購相關費用、重組費用、與法人實體內部重組產生的實體間資產轉移相關的成本以及收購的無形資產攤銷的影響。
與收購相關的費用包括交易和整合費用，以及與所購知識產權的公司間轉讓相關的成本。重組費用包括非普通課程遣散費、員工相關福利和其他費用。
我們認為，這些非公認會計準則財務指標為我們在多個時期的核心經營業績提供了有用的信息。與GAAP運營虧損和營業利潤率相比，使用非公認會計準則財務指標存在許多限制，包括非公認會計準則運營收入和非公認會計準則營業利潤率不包括股票薪酬支出，股票薪酬支出一直是並將繼續是我們業務中的重要經常性支出，也是我們薪酬戰略的重要組成部分。
下表顯示了運營虧損（根據公認會計原則計算的最直接可比的財務指標）與非公認會計準則運營收入以及營業利潤率（根據公認會計原則計算的最直接可比的財務指標）與非公認會計準則營業利潤率的對賬情況：
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| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 運營損失 | $ | (8,818) | | | $ | (10,745) | | | $ | (17,748) | | | $ | (29,901) | |
| 基於股票的薪酬 | 41,398 | | | 37,860 | | | 81,117 | | | 71,977 | |
| 收購相關費用 | 763 | | | 30 | | | 924 | | | 130 | |
| 重組 | 4,681 | | | — | | | 6,070 | | | — | |
| | | | | | | |
| 收購的無形資產的攤銷 | 4,760 | | | 3,073 | | | 9,429 | | | 6,153 | |
| 非公認會計準則運營收入 | $ | 42,784 | | | $ | 30,218 | | | $ | 79,792 | | | $ | 48,359 | |
| | | | | | | |
| 營業利潤率 | (4) | % | | (6) | % | | (4) | % | | (8) | % |
| 非公認會計準則營業利潤率 | 19 | % | | 15 | % | | 18 | % | | 13 | % |
非公認會計準則淨收益和非公認會計準則每股收益
我們使用非公認會計準則淨收益（不包括股票薪酬、收購相關費用、重組費用和收購無形資產攤銷，以及相關的税收影響、法人實體內部重組產生的實體間資產轉移的税收影響和相關成本以及與收購相關的遞延所得税優惠）來計算非公認會計準則每股收益。我們認為，這些非公認會計準則指標提供了重要的信息，因為它們有助於比較我們在多個時期的核心經營業績。
下表顯示了淨虧損和每股淨虧損（根據公認會計原則計算的最具可比性的財務指標）與非公認會計準則淨收益和非公認會計準則每股收益的對賬情況：
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| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計，每股金額除外） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 淨虧損 | $ | (14,572) | | | $ | (15,974) | | | $ | (28,958) | | | $ | (41,071) | |
| 基於股票的薪酬 | 41,398 | | | 37,860 | | | 81,117 | | | 71,977 | |
股票薪酬的税收影響 (1) | 1,175 | | | 1,336 | | | 98 | | | 2,253 | |
收購相關費用 (2) | 763 | | | 30 | | | 924 | | | 130 | |
重組 (2) | 4,681 | | | — | | | 6,070 | | | — | |
| | | | | | | |
收購的無形資產的攤銷 (3) | 4,760 | | | 3,073 | | | 9,429 | | | 6,153 | |
| 收購的税收影響 | (43) | | | (59) | | | (78) | | | (113) | |
| | | | | | | |
| 非公認會計準則淨收益 | $ | 38,162 | | | $ | 26,266 | | | $ | 68,602 | | | $ | 39,329 | |
| | | | | | | |
| 每股淨虧損，攤薄 | $ | (0.12) | | | $ | (0.14) | | | $ | (0.25) | | | $ | (0.36) | |
| 基於股票的薪酬 | 0.35 | | | 0.33 | | | 0.69 | | | 0.63 | |
股票薪酬的税收影響 (1) | 0.01 | | | 0.01 | | | — | | | 0.02 | |
收購相關費用 (2) | — | | | — | | | 0.01 | | | — | |
重組 (2) | 0.04 | | | — | | | 0.05 | | | — | |
| | | | | | | |
收購的無形資產的攤銷 (3) | 0.04 | | | 0.03 | | | 0.08 | | | 0.05 | |
| 收購的税收影響 | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
調整攤薄後每股收益 (4) | (0.01) | | | (0.01) | | | (0.02) | | | (0.01) | |
| 攤薄後的每股非公認會計準則收益 | $ | 0.31 | | | $ | 0.22 | | | $ | 0.56 | | | $ | 0.33 | |
| | | | | | | |
| 用於計算攤薄後每股GAAP淨虧損的加權平均股票 | 118,681 | | 115,131 | | 118,111 | | 114,465 |
| | | | | | | |
| 用於計算非公認會計準則每股收益的加權平均股票，攤薄後 | 123,056 | | 120,057 | | 123,161 | | 119,665 |
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(1) 股票薪酬的税收影響基於適用税收管轄區的税收待遇。
（2）收購相關費用和重組的税收影響並不重要。
（3）收購的無形資產攤銷的税收影響包含在收購的税收影響中。
(4) 一項調整，旨在將GAAP每股淨虧損（不包括潛在的攤薄股份）與非公認會計準則每股收益（包括潛在的攤薄股份）進行對賬。
我們的經營業績的組成部分
收入
我們的收入來自軟件和基於雲的解決方案的訂閲安排、永久許可證、與永久許可證相關的維護以及專業服務。
我們的訂閲安排通常具有年度或多年的合同條款，以使用我們的軟件或基於雲的解決方案，包括合同期內持續的軟件更新。對於依賴於持續軟件更新和識別最新網絡安全漏洞能力的軟件訂閲，考慮到合同期內發佈的持續更新所提供的關鍵效用，收入將在訂閲期內按比例確認。當我們軟件的關鍵用途不依賴於持續更新時，我們會在交付時按比例確認歸屬於許可證的收入，並在合同期內按比例確認歸因於維護和支持的收入。
我們的永久許可證通常在出售時維護一年或更長時間，包括持續的軟件更新。鑑於持續的軟件更新所提供的關鍵實用程序以及維護中包含的識別網絡漏洞的更新能力，我們將永久許可和維護合併為一項單一的履行義務。永久許可安排通常包含一項實質性權利，該權利與客户以低於初始許可費的價格續訂維護服務的能力有關。我們採用一種切實可行的替代方案，將交易價格的一部分分配給實質性權利履行義務，並根據永久許可合同的估計經濟壽命估算出假設的交易價格，其中包括預期維護續訂的費用。我們根據假設的交易價格，在初始合同中提供的網絡安全訂閲和與預期合同續訂相關的實質性權利之間分配交易價格。我們確認在初始合同期內（通常為一年）分配給合併許可和維護履約義務的金額。我們確認在預期的維護續訂期內分配給材料權利的金額，該期限從初始合同期限結束時開始，通常為四年。我們根據歷史合同流失、預期續訂期、技術生命週期和其他因素估算了永久許可合同的五年經濟壽命。這個估計值可能會隨着時間的推移而變化。
專業服務和其他收入主要包括與部署和優化我們的產品相關的諮詢服務和培訓。這些服務不會導致我們產品的重大定製。專業服務和其他收入在提供服務時予以確認。
我們歷來經歷過與客户簽訂協議的季節性，預計將來還會出現季節性。在今年的第三和第四季度，我們與新客户簽訂的協議以及與現有客户簽訂續訂協議的比例通常要高得多。第三季度客户協議的增加主要歸因於美國政府和相關機構，第四季度的增長主要歸因於軟件行業典型的大型企業賬户購買模式。我們的訂閲收入的可比率性質使這種季節性在我們的整體財務業績中不那麼明顯。我們預計，銷售週期中更長的採購和批准階段將持續到2024年。
收入成本、毛利率和毛利率
收入成本包括與我們的技術支持小組相關的人員成本，該小組為客户提供幫助，包括工資、福利、獎金、工資税、股票薪酬和任何普通課程遣散費。收入成本還包括雲基礎設施成本、與專業服務和培訓相關的成本、折舊、收購和開發技術的攤銷、硬件成本和分配的管理費用，包括信息技術、設施和保險。
隨着業務的發展，我們打算繼續向基於雲的平臺和客户支持團隊投入更多資源。這些領域的投資水平和時機可能會影響我們未來的收入成本。
毛利潤或收入減去收入成本以及毛利率或毛利佔收入的百分比已經並將繼續受到各種因素的影響，包括我們收購新客户的時機、續訂和向現有客户進行後續銷售的時機、與運營基於雲的平臺相關的成本、我們在多大程度上擴大客户支持團隊以及我們可以在多大程度上通過技術改進提高技術和基礎設施的效率。
我們預計我們的毛利潤按絕對美元計算將增加，但我們的毛利率可能會因所有這些因素的相互作用而逐期波動，尤其是與雲基礎設施成本相關的因素，因為我們預計基於雲的訂閲收入佔收入的百分比將增加。
運營費用
我們的運營費用包括銷售和市場營銷、研發、一般和管理及重組費用。人事成本是運營支出中最重要的組成部分，包括
工資、福利、獎金、工資税、股票薪酬和普通課程遣散費。運營費用還包括折舊和攤銷以及分配的管理費用，包括信息技術和設施成本。
銷售和營銷
銷售和營銷費用包括人員成本、銷售佣金、營銷計劃、差旅和娛樂、會議、會議和活動費用以及分配的管理費用。我們將銷售佣金資本化，包括相關的附帶福利成本，並在預計的福利期內確認支出，訂閲安排為三到四年，永久許可安排為五年。合同續訂的銷售佣金將資本化，並在合同期限內按比例攤銷，但續訂期限為一年或更短的合同除外，在這種情況下，增量成本在發生時記作支出。專業服務安排的銷售佣金按發生時記作支出，因為這些安排的合同期通常少於一年。
我們打算繼續投資我們的銷售和營銷團隊，以增加收入，進一步滲透市場並擴大我們的全球客户羣。我們預計，按絕對美元計算，我們的銷售和營銷費用每年將增加，這將成為我們在可預見的將來最大的運營支出類別。但是，隨着收入的增加，我們預計我們的銷售和營銷費用佔收入的百分比將長期下降。我們的銷售和營銷費用可能會因這些支出的時間和範圍而波動，包括銷售佣金，銷售佣金可能會根據銷售和相關費用確認的組合而波動。
研究和開發
研發費用包括人員成本、用於開發我們產品的軟件、差旅和娛樂、第三方開發資源的諮詢和專業費用以及分配的管理費用。我們的研發費用支持我們努力繼續增加現有產品的功能，並能夠持續檢測新的網絡漏洞。
我們預計，在可預見的將來，隨着我們繼續投資於研發工作，以增強我們基於雲的平臺的功能，我們的研發費用每年將繼續增加，按絕對美元計算。但是，我們預計，從長遠來看，我們的研發費用佔收入的百分比將減少，儘管由於這些支出的時間和範圍，我們的研發費用可能會隨時波動。
一般和行政
一般和管理費用包括我們的行政、財務、法律、人力資源和行政部門的人事成本。其他費用包括差旅和娛樂費、專業費用、保險、分配的管理費用和與收購相關的費用。
我們預計，從長遠來看，我們的一般和管理費用將繼續增加，佔收入的百分比將繼續下降，儘管由於這些支出的時間和範圍，我們的一般和管理費用可能會隨時波動。
重組
重組費用包括非常規課程遣散費、員工相關福利和其他用於重組業務運營的費用。
利息收入、利息支出和其他收入（支出），淨額
利息收入包括現金和現金等價物以及短期投資所得的收入。利息支出主要包括與我們的定期貸款相關的利息支出、循環信貸額度的未使用承諾費和信用證費用。其他收入（支出），淨額主要由外幣組成
調整和交易損益以及任何已實現和未實現的損益，包括減值損失和與我們的非有價投資相關的收益。
所得税準備金
所得税準備金包括我們開展業務的所有外國司法管轄區的所得税以及與客户銷售的相關預扣税。我們記錄了已提供全額估值補貼的遞延所得税資產，包括淨營業虧損結轉和税收抵免。我們預計將在可預見的將來維持這一全額估值補貼，因為根據我們的虧損歷史，部分或全部遞延所得税資產很可能無法變現。
運營結果
下表列出了我們在報告所述期間的合併經營業績：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | $ | 221,241 | | | $ | 195,036 | | | $ | 437,202 | | | $ | 383,875 | |
收入成本 (1) | 48,798 | | | 43,514 | | | 97,730 | | | 89,020 | |
| 毛利潤 | 172,443 | | | 151,522 | | | 339,472 | | | 294,855 | |
| 運營費用： | | | | | | | |
銷售和市場營銷 (1) | 101,129 | | | 97,800 | | | 200,954 | | | 194,991 | |
研究和開發 (1) | 45,149 | | | 37,845 | | | 88,876 | | | 76,028 | |
一般和行政 (1) | 30,302 | | | 26,622 | | | 61,320 | | | 53,737 | |
| 重組 | 4,681 | | | — | | | 6,070 | | | — | |
| 運營費用總額 | 181,261 | | | 162,267 | | | 357,220 | | | 324,756 | |
| 運營損失 | (8,818) | | | (10,745) | | | (17,748) | | | (29,901) | |
| 利息收入 | 5,974 | | | 6,566 | | | 11,598 | | | 11,661 | |
| 利息支出 | (8,073) | | | (7,750) | | | (16,185) | | | (15,089) | |
| 其他收入（支出），淨額 | 93 | | | (944) | | | (1,217) | | | (1,491) | |
| 所得税前虧損 | (10,824) | | | (12,873) | | | (23,552) | | | (34,820) | |
| 所得税準備金 | 3,748 | | | 3,101 | | | 5,406 | | | 6,251 | |
| 淨虧損 | $ | (14,572) | | | $ | (15,974) | | | $ | (28,958) | | | $ | (41,071) | |
_____________
(1) 包括股票薪酬支出，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入成本 | $ | 3,288 | | $ | 2,906 | | $ | 6,270 | | $ | 5,531 |
| 銷售和營銷 | 16,276 | | 16,423 | | 31,576 | | 30,817 |
| 研究和開發 | 11,799 | | 9,764 | | 22,960 | | 18,629 |
| 一般和行政 | 10,035 | | 8,767 | | 20,311 | | 17,000 |
| 股票薪酬支出總額 | $ | 41,398 | | $ | 37,860 | | $ | 81,117 | | $ | 71,977 |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的比較
收入
下表顯示了收入的增長：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 改變 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
| 訂閲收入 | $ | 202,538 | | | $ | 176,767 | | | $ | 25,771 | | | 15 | % |
| 永久許可和維護收入 | 12,016 | | | 12,154 | | | (138) | | | (1) | % |
| 專業服務和其他收入 | 6,687 | | | 6,115 | | | 572 | | | 9 | % |
| 收入 | $ | 221,241 | | | $ | 195,036 | | | $ | 26,205 | | | 13 | % |
2620萬美元的收入增長包括截至2023年7月1日來自現有客户的2710萬美元，其中減去了新客户的90萬美元減少額。美國收入增加了1130萬美元，增長了10％。國際收入增加了1,490萬美元，增長了17％。
收入成本、毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 改變 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
| 收入成本 | $ | 48,798 | | | $ | 43,514 | | | $ | 5,284 | | | 12 | % |
| 毛利潤 | 172,443 | | | 151,522 | | | 20,921 | | | 14 | % |
| 毛利率 | 78 | % | | 78 | % | | | | |
收入成本增加530萬美元的主要原因是：
•第三方雲基礎設施成本增加了220萬美元；
•收購的無形資產的攤銷額增加了170萬美元；
•專業費用增加了90萬美元；以及
•人事成本增加了40萬美元，主要是股票薪酬。
運營費用
銷售和營銷
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 改變 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
| 銷售和營銷 | $ | 101,129 | | | $ | 97,800 | | | $ | 3,329 | | | 3 | % |
銷售和營銷費用增加330萬美元，主要是由於：
•需求挖掘計劃（包括廣告、贊助和品牌知名度工作）的支出增加了350萬美元；
•銷售佣金增加了120萬美元；
•分配的管理費用增加了90萬美元；以及
•銷售費用增加了60萬美元；部分抵消了銷售費用
•人事成本減少了280萬美元，主要與員工人數減少有關。
研究和開發
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 改變 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
| 研究和開發 | $ | 45,149 | | | $ | 37,845 | | | $ | 7,304 | | | 19 | % |
研發費用增加730萬美元的主要原因是：
•人事成本增加了510萬美元，其中包括200萬美元的股票薪酬；
•第三方雲基礎架構成本增加了80萬美元；以及
•分配的管理費用增加了80萬美元。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 改變 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
| 一般和行政 | $ | 30,302 | | | $ | 26,622 | | | $ | 3,680 | | | 14 | % |
一般和管理費用增加370萬美元，主要是由於：
•人事成本增加了230萬美元，其中包括130萬美元的股票薪酬；
•專業費用增加了80萬美元；
•與收購相關的費用增加了70萬美元；以及
•軟件訂閲量增加了30萬美元；部分抵消了這一增長
•分配的管理費用減少了70萬美元；以及
•公司税減少了20萬美元。
重組
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 改變 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
| 重組 | $ | 4,681 | | | $ | — | | | $ | 4,681 | | | 100 | % |
重組包括450萬美元的租賃權益改善以及傢俱和固定裝置的非現金減值，這筆減值是與分租我們總部部分資產有關的。
利息收入、利息支出和其他收入（支出），淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 改變 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
| 利息收入 | $ | 5,974 | | | $ | 6,566 | | | $ | (592) | | | (9) | % |
| 利息支出 | (8,073) | | | (7,750) | | | (323) | | | 4 | % |
| 其他收入（支出），淨額 | 93 | | | (944) | | | 1,037 | | | (110) | % |
利息收入減少60萬美元是由於短期投資減少。利息支出增加30萬美元主要與定期貸款浮動利率的增加有關。這10萬美元
淨其他收入（支出）的增加主要是由於我們的SAFE投資轉換帶來了150萬美元的收益，但部分被40萬美元的外匯損失增加所抵消。
所得税準備金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 改變 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
| 所得税準備金 | $ | 3,748 | | | $ | 3,101 | | | $ | 647 | | | 21 | % |
在截至2024年6月30日的三個月中，所得税準備金包括：
•在我們開展業務的外國司法管轄區徵收170萬美元的所得税；
•120萬美元與税基侵蝕和反濫用税有關；以及
•80萬美元的離散項目主要與向客户銷售的預扣税有關。
在截至2023年6月30日的三個月中，所得税準備金包括：
•在我們開展業務的外國司法管轄區徵收220萬美元的所得税；以及
•90萬美元的離散項目主要與向客户銷售的預扣税有關。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的比較
收入
下表顯示了收入的增長：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 改變 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
| 訂閲收入 | $ | 400,173 | | | $ | 347,865 | | | $ | 52,308 | | | 15 | % |
| 永久許可和維護收入 | 24,172 | | | 24,335 | | | (163) | | | (1) | % |
| 專業服務和其他收入 | 12,857 | | | 11,675 | | | 1,182 | | | 10 | % |
| 收入 | $ | 437,202 | | | $ | 383,875 | | | $ | 53,327 | | | 14 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
收入增長的5,330萬美元包括截至2023年7月1日來自現有客户的5,540萬美元，其中減去了新客户210萬美元的減少。美國收入增加了2330萬美元，增長了11％。國際收入增加了3000萬美元，增長了18％。
收入成本、毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 改變 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
| 收入成本 | $ | 97,730 | | | $ | 89,020 | | | $ | 8,710 | | | 10 | % |
| 毛利潤 | 339,472 | | | 294,855 | | | 44,617 | | | 15 | % |
| 毛利率 | 78 | % | | 77 | % | | | | |
收入成本增加870萬美元的主要原因是：
•由於收購的無形資產，無形資產的攤銷額增加了330萬美元；
•第三方雲基礎架構成本增加了310萬美元；
•專業費用增加了120萬美元；
•人事成本增加了80萬美元，主要是股票薪酬；以及
•分配的管理費用增加了50萬美元。
運營費用
銷售和營銷
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 改變 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
| 銷售和營銷 | $ | 200,954 | | | $ | 194,991 | | | $ | 5,963 | | | 3 | % |
銷售和營銷費用增加600萬美元的主要原因是：
•需求挖掘計劃（包括廣告、贊助和品牌知名度工作）的支出增加了400萬美元；
•分配的管理費用增加了200萬美元；
•銷售佣金增加了190萬美元；以及
•銷售費用增加了100萬美元；部分抵消了銷售費用
•人事成本減少了290萬美元，主要與員工人數減少有關。
研究和開發
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 改變 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
| 研究和開發 | $ | 88,876 | | | $ | 76,028 | | | $ | 12,848 | | | 17 | % |
研發費用增加1,280萬美元的主要原因是：
•人事成本增加了760萬美元，其中包括股票薪酬增加430萬美元；
•第三方雲基礎架構成本增加了160萬美元；
•分配的管理費用增加了140萬美元；
•税收抵免減少了80萬美元；
•差旅和會議費用增加了40萬美元；以及
•軟件訂閲成本增加了30萬美元。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 改變 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
| 一般和行政 | $ | 61,320 | | | $ | 53,737 | | | $ | 7,583 | | | 14 | % |
一般和管理費用增加760萬美元，主要是由於：
•人事成本增加了560萬美元，其中包括股票薪酬增加330萬美元；
•專業費用增加了150萬美元；
•與收購相關的費用增加了0.8美元；以及
•軟件訂閲成本增加了50萬美元；部分抵消了這一點
•分配的管理費用減少了100萬美元。
重組
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 改變 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
| 重組 | $ | 6,070 | | | $ | — | | | $ | 6,070 | | | 100 | % |
重組包括450萬澳元的租賃權益改善及傢俱和固定裝置的非現金減值，這些減值與轉租我們總部的一部分有關，以及160萬美元的非普通課程遣散費和員工相關福利。
利息收入、利息支出和其他支出，淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 改變 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
| 利息收入 | $ | 11,598 | | | $ | 11,661 | | | $ | (63) | | | (1) | % |
| 利息支出 | (16,185) | | | (15,089) | | | (1,096) | | | 7 | % |
| 其他費用，淨額 | (1,217) | | | (1,491) | | | 274 | | | (18) | % |
由於我們的定期貸款利率提高，利息支出增加了110萬美元。其他支出淨減少了30萬美元，這主要是由於我們的SAFE投資轉換收益為150萬美元，但部分被外匯損失增加的120萬美元所抵消。
所得税準備金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 改變 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
| 所得税準備金 | $ | 5,406 | | | $ | 6,251 | | | $ | (845) | | | (14) | % |
在截至2024年6月30日的六個月中，所得税準備金包括：
•在我們開展業務的外國司法管轄區徵收210萬美元的所得税；
•170萬美元與税基侵蝕和反濫用税有關；以及
•160萬美元的離散項目主要與向客户銷售的預扣税有關。
在截至2023年6月30日的六個月中，所得税準備金包括：
•在我們開展業務的外國司法管轄區徵收410萬美元的所得税；以及
•220萬美元的離散項目主要與向客户銷售的預扣税有關。
流動性和資本資源
截至2024年6月30日，我們有2.335億美元的現金及現金等價物，包括銀行存款和貨幣市場基金，以及2.535億美元的短期投資，包括商業票據、資產支持證券、美國財政和機構債券以及公司和洋基債券。
自成立以來，我們主要通過運營提供的現金為運營提供資金，包括使用我們的軟件產品和服務從客户那裏收到的付款。在首次公開募股之前，我們沒有籌集任何主要機構資本，我們的A輪和b輪可贖回可轉換優先股融資的收益用於從前股東手中回購股本。截至2024年6月30日，我們累計的8.54億美元赤字反映了我們的鉅額營業虧損。
我們通常每年提前為客户開具發票，在較小程度上，提前多年開具發票。因此，我們的大量現金來源來自此類預付款，這些預付款包含在合併資產負債表的遞延收入中。遞延收入主要包括我們的訂閲和永久許可證賬單費用的未賺部分，根據我們的收入確認政策，這部分費用隨後被確認為收入。截至2024年6月30日，我們的遞延收入為7.258億美元，其中5.626億美元記為流動負債，如果滿足所有其他收入確認標準，預計將在未來12個月內確認為收入。
最近一段時間，我們現金的主要用途是為我們的業務提供資金，擴大我們的銷售和營銷以及研發活動，投資基礎設施，收購互補業務和技術，以及回購我們的普通股。2024年6月，我們以約2900萬美元的現金收購了尤里卡證券公司（簡稱Eureka）。將來，我們可能會達成協議，收購或投資其他互補的業務、服務和技術，包括知識產權。
我們預計短期內將繼續出現營業虧損。儘管我們在截至2024年6月30日的六個月中從運營中產生了正現金流和自由現金流，但我們可能無法維持這些現金流。我們認為，我們現有的現金和現金等價物以及短期投資將足以為至少未來12個月和可預見的將來的運營和資本需求提供資金。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的收入增長率、訂閲續訂活動、支持進一步基礎設施和研發工作的支出時間和範圍、投資新建和現有辦公空間的額外資本支出的時間和範圍、銷售和營銷及國際運營活動的擴大、對互補業務和技術的任何收購、我們推出新產品能力和平臺增強的時機以及我們平臺的持續市場接受度。可能需要尋求額外的股權或債務融資，為我們的運營和資本需求提供資金。如果需要外部來源的融資，我們可能無法以我們可接受的條件籌集資金，或者根本無法籌集資金。如果我們無法在需要時籌集額外資金，或者由於缺乏足夠的資本而無法擴大業務或以其他方式利用我們的商機，我們的業務、經營業績和財務狀況將受到不利影響。
股票回購計劃
2023 年 11 月，我們董事會批准回購高達 1 億美元的普通股。截至2024年6月30日，我們共以6,490萬美元的價格購買了150萬股股票。
定期貸款和循環信貸額度
2021年7月，我們簽訂了一項信貸協議，即信貸協議，其中包括3.75億美元的定期貸款和5000萬美元的循環信貸額度，以及1,500萬美元的信用證次級限額。定期貸款的年利率比SOFR高出2.75％，下限為0.50％，並根據利息期限進行信用利差調整。
從2024年1月到6月，我們的定期貸款利率在8.18％至8.22％之間。定期貸款將按每年1％的比例按季度分期償還，直到2028年7月7日到期日最後還款3.506億美元。如果我們的第一留置權淨槓桿比率（定義見信貸協議）超過3.5，則我們可能需要支付與信貸協議中超額現金條款相關的強制性定期貸款預付款。截至2024年6月30日，我們的第一留置權淨槓桿率為1.08。
循環信貸額度的利率視第一留置權淨槓桿率而定，比SOFR高2.00％至2.50％不等，將於2026年7月7日到期。我們在期限內支付的承諾費為循環信貸額度平均每日未提取部分的0.25％至0.375％不等。截至2024年6月30日，我們遵守了契約，循環信貸額度下有20萬美元的備用信用證未償還。
現金流
下表彙總了我們在所述期間的現金流量：
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 81,750 | | | $ | 68,939 | |
| 用於投資活動的淨現金 | (44,485) | | | (2,585) | |
| 融資活動提供的（用於）淨現金 | (37,853) | | | 9,871 | |
| 匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金的影響 | (3,077) | | | (1,032) | |
| 現金和現金等價物及限制性現金淨增加（減少） | $ | (3,665) | | | $ | 75,193 | |
經營活動
我們的經營活動提供的最大現金來源是銷售產品和服務的現金，因為我們通常會提前向客户開具發票。我們現金的主要用途是員工薪酬成本、第三方雲基礎設施和其他軟件訂閲成本、需求挖掘支出和一般企業成本。
投資活動
用於投資活動的淨現金增加了4,190萬美元，這主要是由於收購所支付的現金增加了2920萬美元，短期投資購買淨增加了1,400萬美元，資本化軟件開發成本增加了200萬美元，但部分被我們在截至2024年6月30日的六個月中來自SAFE投資的350萬美元收益所抵消。
融資活動
用於融資活動的淨現金增加了4,770萬美元，這主要是由於根據我們的5000萬美元股票回購計劃回購了普通股，但部分被行使股票期權收益增加的260萬美元所抵消。
合同義務
我們對未來的付款有某些合同義務。有關我們所需的經營租賃付款，請參閲合併財務報表附註7，有關我們需要向微軟和AWS支付的雲服務款項，請參閲附註9。
截至2024年6月30日，我們的合同義務和承諾與10-k中披露的合同義務和承諾沒有其他重大變化。
關鍵會計政策與估計
我們的財務報表是根據美國公認會計原則編制的。這些財務報表的編制要求我們做出估算和假設，這些估計和假設會影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及相關披露。我們會持續評估我們的估計和假設。我們的估計基於歷史經驗和其他各種假設，我們認為這些假設在當時情況下是合理的。我們的實際結果可能與這些估計有所不同。
如我們的10-k中所述，我們的關鍵會計政策和估算沒有實質性變化。
第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露
我們在正常業務過程中面臨市場風險，包括利率、外幣兑換和通貨膨脹風險。
利率風險
截至2024年6月30日，我們有2.335億美元的現金及現金等價物，包括現金存款和貨幣市場基金。我們還進行了2.535億美元的短期投資，包括商業票據、資產支持證券、美國國庫和機構證券以及公司債券和洋基債券。我們的投資按其公允市場價值記賬，累計未實現收益或虧損記作股東權益中累計其他綜合（虧損）收益的一部分。我們投資活動的主要目標是保護資本、滿足流動性需求以及對現金和投資進行信託控制。我們不以交易或投機為目的進行投資。利息賺取工具存在一定程度的利率風險；但是，假設在所報告的任何期限內利率變動10％都不會對我們的財務報表產生重大影響。
2021年7月，我們簽訂了信貸協議，其中包括3.75億美元的定期貸款和5000萬美元的循環信貸額度。從2024年1月到6月，我們的定期貸款利率在8.18％至8.22％之間。在2024年7月和8月，定期貸款的利率為8.21％。利率上調一個百分點將使2024年的利息支出增加120萬美元。
外幣兑換風險
我們幾乎所有的銷售合同都以美元計價，有限數量的合同以外幣計價，包括外幣計價的租賃。我們的部分運營費用是在美國境外產生的，以外幣計價，並且會因外幣匯率的變化，特別是歐元、英鎊、澳元、以色列新謝克爾、印度盧比和巴西雷亞爾的變動而出現波動。與其他貨幣相比，美元走強可能會導致國際銷售下降，因為我們的產品看起來更昂貴，並且可能導致國際運營成本降低，因為美元是我們所有國際子公司的本位貨幣。此外，外幣匯率的波動可能導致我們在合併運營報表中確認調整和交易收益（虧損）。由於外幣匯率對我們的歷史經營業績影響不大，我們沒有進行衍生品或套期保值交易，但如果我們的外幣敞口變得更大，我們未來可能會這樣做。
通貨膨脹風險
儘管我們認為截至2024年6月30日，通貨膨脹對我們的業務、經營業績或財務狀況沒有實質性影響，但我們的成本，特別是與員工相關的和第三方的雲基礎設施成本，可能會受到巨大的通貨膨脹壓力，而我們無法或未能完全抵消這種更高的成本可能會損害我們的業務、經營業績或財務狀況。
第 4 項控制和程序
評估披露控制和程序
我們維護《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條所定義的 “披露控制和程序”，旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保公司在其根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的主要執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至本10-Q表格所涵蓋期結束時我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。根據此類評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序是有效的，可以合理地保證我們在本10-Q表格中要求披露的信息是（a）報告的
在美國證券交易委員會規章制度規定的期限內，並且（b）與我們的管理層（包括我們的首席執行官和首席財務官）進行了溝通，以便及時就任何必要的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在本表格10-Q所涵蓋期間，管理層根據《交易法》第13a-15（d）條或第15d-15（d）條對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
內部控制有效性的固有侷限性
在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理而非絕對的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映出以下事實：存在資源限制，管理層在評估可能的控制和程序相對於成本的好處時必須作出判斷。我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，認為我們的披露控制和程序以及財務報告的內部控制旨在為實現其目標提供合理的保證，並且在合理的保證水平上是有效的。但是，我們的管理層並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制能夠防止所有錯誤和所有欺詐行為。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
在正常業務過程中，我們可能會不時受到法律訴訟和索賠。我們目前不是任何法律訴訟的當事方，這些訴訟如果裁定對我們不利，將對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。我們已經收到第三方提出的聲稱其知識產權受到侵犯的索賠，並將來可能會繼續收到這些索賠。未來的訴訟可能需要通過確定第三方所有權的範圍、可執行性和有效性來捍衞我們自己、我們的合作伙伴和客户，或者確立我們的所有權。無法肯定地預測當前或未來任何訴訟的結果，而且無論結果如何，由於辯護和和解成本、管理資源的轉移和其他因素，訴訟都可能對我們產生不利影響。
第 1A 項。風險因素
除下文披露的風險因素外，第1部分第1A項中披露的風險因素沒有重大變化。我們於2024年2月28日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表格中的 “風險因素”。我們的業務受到風險和事件的影響，這些風險和事件如果發生，可能會對我們的財務狀況和經營業績以及證券的交易價格產生不利影響。除了本表格 10-Q 中列出的其他信息外，您還應仔細考慮第一部分第 1A 項中描述的因素。截至2023年12月31日止年度的10-k表格中的 “風險因素”。我們可能會在未來向美國證券交易委員會提交的文件中不時披露風險因素的其他變化或披露其他因素。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能損害我們的業務運營。
我們的品牌、聲譽以及吸引、留住和服務客户的能力在一定程度上取決於我們的數據、解決方案、基礎設施以及我們所依賴的第三方的數據、解決方案、基礎設施的可靠性和準確性。如果我們的信息技術系統或數據或我們所依賴的第三方的信息技術系統或數據遭到泄露或中斷，或者如果我們的解決方案未能檢測到漏洞或錯誤地檢測漏洞，或者如果其中包含未被發現的錯誤或缺陷，我們可能會遭受不利後果。
在我們的正常業務過程中，我們收集、存儲、使用、傳輸、披露或以其他方式處理專有、機密和敏感信息，包括個人數據、知識產權和商業祕密。
我們銷售網絡安全產品，因此成為網絡攻擊目標的風險可能會增加，這些攻擊旨在滲透我們的平臺或內部系統，破壞我們的數據，更改或修改我們的源代碼，或者以其他方式阻礙我們產品的性能。對信息系統和數據的威脅來自多種來源。除了計算機 “黑客” 之外，威脅行為者、人員（例如通過盜竊或濫用）、“黑客活動家”、有組織犯罪威脅行為者、複雜的民族國家和民族國家支持的行為者現在參與並將繼續參與網絡攻擊。民族國家行為體和民族國家支持的行為體可能出於地緣政治原因以及軍事衝突和國防活動參與此類襲擊，包括烏克蘭和俄羅斯之間的持續衝突、持續的中東衝突以及中臺之間日益加劇的緊張局勢。在戰爭和其他重大沖突時期，我們、我們可能依賴的第三方以及我們的客户可能容易受到這些威脅的更大風險，包括報復性網絡攻擊，這些攻擊可能會嚴重幹擾我們的系統和運營、供應鏈以及生產、銷售和分銷我們的商品和服務的能力。我們、我們的客户和我們所依賴的第三方面臨着各種不斷變化的威脅，這些威脅很普遍，持續上升，而且越來越難以發現。這些威脅包括但不限於：社會工程攻擊（包括通過深度偽造攻擊，可能越來越難以識別為虛假攻擊）；憑據收集；惡意代碼（例如病毒和蠕蟲）；惡意軟件（包括由高級持續威脅入侵引起的惡意軟件）；拒絕服務攻擊、憑據填充；人員不當行為或錯誤；勒索軟件攻擊；供應鏈攻擊；軟件錯誤；服務器故障；軟件或硬件故障；數據或其他信息技術資產丟失；廣告軟件；電信故障；由人工智能和其他類似威脅增強或促成的攻擊。特別是，勒索軟件攻擊，包括來自有組織犯罪威脅行為者、民族國家和民族國家支持的行為者的攻擊，正變得越來越普遍和嚴重，可能導致我們的運營嚴重中斷、延遲或中斷、數據丟失、收入損失、恢復數據或系統的鉅額額外支出、聲譽受損
損失和資金轉移.為了減輕勒索軟件攻擊的財務、運營和聲譽影響，可能需要支付勒索款項，但如果適用法律禁止此類付款，我們可能無法這樣做。
此外，我們已融入全球許多公司的供應鏈，因此，如果我們的解決方案受到損害，大量或在某些情況下，我們的所有客户及其數據可能會同時受到影響。如此大規模的事件可能給我們造成的潛在責任和相關後果可能是災難性的，並造成無法彌補的損失。
隨着越來越多的員工在辦公場所或網絡之外使用網絡連接、計算機和設備，包括在家工作、在交通途中和在公共場所工作，遠程工作和遠程設備的使用越來越普遍，這增加了我們信息技術系統和數據的風險。此外，未來或過去的商業交易，例如收購或整合，可能會使我們面臨額外的網絡安全風險和漏洞，因為我們的系統可能會受到收購或整合實體系統和技術中存在的漏洞的負面影響。此外，我們可能會發現對此類收購或整合實體進行盡職調查時未發現的安全問題，並且可能很難將其他公司整合到我們的信息技術環境和安全計劃中。
我們依靠第三方服務提供商和技術來運營關鍵業務系統，包括處理機密和敏感信息，包括但不限於基於雲的基礎設施、數據中心設施、加密和身份驗證技術、員工電子郵件和其他功能。我們還依賴第三方服務提供商提供其他產品、服務或其他方式，以運營我們的業務和基礎設施的組成部分，包括端點。我們監控這些第三方信息安全做法的能力有限，這些第三方可能沒有足夠的信息安全措施。此外，這些第三方技術中的軟件錯誤或漏洞可能導致我們的信息技術系統嚴重中斷，從而導致停機、數據丟失或數據完整性受損。
如果我們的第三方服務提供商遇到安全事件或其他中斷，或者導致我們的系統長時間停機或中斷，我們可能會遭受不利後果。我們的客户和潛在客户可能會追究我們對任何影響第三方服務提供商基礎設施的安全事件或第三方服務提供商造成的影響我們基礎設施的其他中斷的責任。對於任何此類事件，我們可能會要求這些客户和其他第三方承擔重大責任。由於我們與某些第三方服務提供商（例如Amazon Web Services或AWS）的協議限制了他們的損害賠償責任，因此，如果發生影響第三方系統的事故，我們可能無法追回因此類第三方服務提供商（例如AWS）的問題而對客户和第三方承擔的責任的很大一部分。此外，儘管如果其他第三方服務提供商未能履行對我們的隱私或安全相關義務或導致我們的基礎設施中斷，我們可能有權從他們那裏獲得賠償，但任何賠償都可能不足以彌補我們的損失，或者我們可能無法收回此類獎勵。此外，供應鏈攻擊的頻率和嚴重程度都有所增加，也發生了備受矚目的第三方服務提供商因其SaaS產品中的錯誤而導致客户基礎設施廣泛中斷的事件，例如2024年7月發生的CrowdStrike軟件更新有缺陷導致的Windows中斷。我們無法保證我們供應鏈中第三方的基礎設施或我們的第三方合作伙伴的供應鏈沒有受到損害，也無法保證我們的第三方服務提供商的錯誤不會導致我們的基礎設施中斷。
儘管我們已經實施了旨在防範安全事件或其他幹擾的安全和技術措施，但無法保證這些措施會有效。由於各種因素，包括基礎設施變更、故意或無意的人為或軟件缺陷和配置錯誤（包括第三方錯誤）、容量限制、欺詐或安全事件，我們已經經歷過並將來可能會遇到中斷、中斷和其他性能問題。我們採取措施檢測、緩解和修復我們的信息技術系統（例如我們的硬件和軟件，包括我們所依賴的第三方的硬件和軟件）以及我們的軟件應用程序、產品和服務中的漏洞、缺陷和配置錯誤。但是，我們可能無法及時檢測和修復所有這些漏洞、缺陷或配置錯誤。例如，我們在信息系統和軟件應用程序中發現了某些漏洞，並採取了旨在降低與已知漏洞相關的風險的措施。儘管我們做出了努力，但無法保證這些漏洞、缺陷和配置錯誤緩解措施將完全有效。此外，
我們在開發和部署旨在解決任何此類已發現的漏洞、缺陷或配置錯誤的補救措施和補丁時可能會遇到延遲。
任何這些威脅或類似威脅都可能導致安全事件或其他中斷，從而導致未經授權、非法或意外獲取、修改、破壞、丟失、更改、加密、披露或訪問我們的專有、機密和敏感信息或我們的信息技術系統或我們所依賴的第三方的信息技術系統。安全事件或其他中斷可能會干擾我們（以及我們所依賴的第三方）提供解決方案的能力。在某些情況下，我們或我們的第三方服務提供商可能無法在可接受的時間內確定這些安全事件或性能問題的原因或原因。如果我們的解決方案不可用，或者我們的客户無法在合理的時間內或根本無法訪問我們解決方案的功能，我們的業務可能會受到不利影響。此外，如果我們使用的任何第三方提供商經歷或造成重大或長期停機或安全事件，我們的業務可能會受到不利影響。我們可能會花費大量資源或修改我們的業務活動，以防範安全事件。某些數據隱私和安全義務可能要求我們實施和維護特定的安全措施、行業標準或合理的安全措施，以保護我們的信息技術系統和專有、機密和敏感信息，包括個人數據。
數據保護要求還可能要求我們將安全事件通知相關的利益相關者，包括受影響的個人、合作伙伴、合作者、客户、監管機構、執法機構等。此類披露代價高昂，披露或不遵守此類要求可能會導致不利後果。
此外，即使我們針對軟件應用程序、產品或服務中的漏洞發佈或以其他方式製作了補丁或信息，我們的客户也可能不願或無法部署此類補丁並有效及時地使用此類信息。漏洞可能會被利用並導致安全事件。
如果我們、我們的客户或我們所依賴的第三方經歷或造成安全事件或其他幹擾，或者被認為經歷或造成了安全事件或其他幹擾，我們可能會遭受不利後果，例如政府執法行動（例如調查、罰款、處罰、審計和檢查）；額外的報告義務和/或監督；對處理信息（包括個人數據）的限制；訴訟（包括集體索賠）；賠償義務; 負面宣傳;聲譽損害；貨幣資金轉移；我們的運營中斷（包括數據的可用性）；財務損失（包括向客户發放信貸）；轉移管理層的注意力；以及其他類似的損害。安全事件或其他中斷以及隨之而來的後果可能會導致客户停止使用我們的解決方案（包括不續訂購買我們的解決方案），阻止新客户使用我們的解決方案，並對我們發展和運營業務的能力產生負面影響。
如果我們未能遵守與信息安全或安全事件相關的數據保護要求，我們無法保證合同中的任何責任限制或排除是可執行的或充分的，也無法保證以其他方式保護我們免受責任或損害。我們無法確定我們的保險範圍是否足夠，也無法以其他方式保護我們免受或充分減輕與索賠、成本、開支、訴訟、罰款、處罰、業務損失、數據丟失、監管行動或安全事件引起的其他影響有關的責任或損失。
此外，作為一家SaaS公司，我們面臨着獨特的風險，尤其是在我們的商業模式方面。如果我們的解決方案無法檢測到客户的網絡安全基礎架構（包括遠程設備）中的漏洞，或者如果我們的解決方案無法識別新的、日益複雜的網絡攻擊方法，我們的業務可能會受到影響，客户的業務可能會受到損害，包括中斷他們的網絡流量或運營技術環境。無法保證我們的解決方案能夠檢測到客户系統中的所有漏洞或威脅，尤其是在我們必須應對的安全環境迅速變化的情況下。此外，我們的解決方案可能會錯誤地檢測出實際不存在的漏洞或威脅。例如，我們的解決方案依賴於活躍的用户社區提供的信息，這些用户提供有關新漏洞、攻擊和漏洞的信息。如果來自這些第三方的信息不準確，則虛假表明漏洞或威脅的可能性就會增加。這些誤報雖然在行業中很常見，但可能會損害我們產品的可靠性。此外，我們的業務取決於客户適當和成功地實施我們的產品。如果我們的客户未能按照我們的規格使用我們的解決方案，我們的客户可能會在自己的系統或其他系統上遭受安全事件
不利後果。即使此類事件與我們的安全實踐無關，也可能導致我們在調查、補救和實施進一步保護客户免受自身漏洞侵害的額外措施方面產生巨大的經濟和運營成本。
我們解決方案的可靠性和持續可用性對我們的成功至關重要。我們過去曾遇到過與發佈新解決方案和產品升級相關的錯誤或缺陷，我們預計未來在商業發佈後的新解決方案或增強型解決方案中會不時發現這些錯誤或缺陷。此外，我們使用第三方來協助開發我們的產品，這些第三方可能是錯誤或缺陷的來源。某些缺陷可能導致我們的解決方案容易受到攻擊，導致它們無法檢測到漏洞，或者暫時中斷客户的網絡流量或操作技術環境，所有這些都可能損害我們客户的業務並可能損害我們的聲譽。
由於與我們的SaaS業務相關的任何風險，我們可能會遭受不利後果。我們還可能因解決方案中的錯誤或缺陷而遭受損失提出責任索賠。
我們已經並將未來進一步整合生成式和其他類型的人工智能，或人工智能、流程、算法和技術到我們的某些產品和服務中。這項技術是新興技術，可能產生的輸出不準確或有缺陷，或者可能無法獲得市場認可，這可能會對我們的業務造成運營、財務、監管和聲譽損害以及其他不利後果。
我們已經將人工智能功能納入我們的某些產品和服務，包括ExposureAI和Tenable AI Assistant，並將來可能進一步整合到這些產品和服務中。大規模使用生成式人工智能流程相對較新，可能會帶來重大或我們無法預測的挑戰、擔憂和風險，尤其是隨着時間的推移，當我們在產品和服務中使用這些技術對我們的運營變得越來越重要時。支撐這些功能的技術處於商業用途的早期階段，存在於新興的監管環境中，這帶來了監管、訴訟、道德、聲譽、運營和財務風險。由於此類技術性質固有的操作問題，包括深度學習數據集的開發、維護和運營，我們的產品和服務中可能難以成功部署人工智能。此外，如果我們沒有足夠的權利使用我們的人工智能技術所依賴的數據或其他材料和內容，我們可能會因違反適用法律、第三方知識產權、隱私或其他權利或我們作為當事方的合同而面臨法律後果。
與人工智能相關的法律監管制度的不確定性以及圍繞人工智能使用的新興倫理問題可能需要大量資源來修改和維持商業慣例，以遵守美國和非美國法律，而這些法律的性質目前尚無法確定。現行法律法規可能以新的方式適用於我們或我們的供應商、供應商、合作伙伴和客户，並且可能會制定新的法律法規。許多美國和國際政府機構和監管機構已經提出或正在制定與使用人工智能和機器學習技術有關的新法規。例如，歐盟當局最近通過了關於人工智能監管的法律框架，即《人工智能法》（“AI Act”），該法案適用於歐盟境外，並規定了人工智能提供商和部署人工智能系統的人員的義務。其他司法管轄區可能會通過類似或可能更具限制性的法律，這可能會使此類技術的使用變得困難。這些條款的最終形式可能會強加與我們開發、提供和使用人工智能技術相關的義務，並使我們面臨更大的監管執法和訴訟風險。
我們的人工智能技術功能還可能產生誤導、不安全、不準確、有害或存在其他缺陷的輸出。我們的客户或其他人可能依賴或使用此類誤導性、不安全、有害或其他有缺陷的內容對他們不利，這可能會損害我們的品牌、聲譽、業務或客户，造成競爭損害或使我們承擔法律責任。例如，人工智能算法使用機器學習和預測分析，這些分析可能不足或質量差，反映了固有的偏見，可能導致有缺陷、有偏見和不準確的結果。生成式人工智能應用程序協助生成的建議、預測或分析不足或不準確可能會導致客户拒絕或懷疑我們的產品，影響我們的聲譽或品牌，並對我們的財務業績產生負面影響。此外，我們的員工或其他人未經授權使用或濫用人工智能可能會導致公司和客户機密數據泄露、聲譽損害、違反隱私法和法律責任。我們對生成式人工智能的使用還可能導致新的緊急網絡安全風險，包括與個人數據相關的風險，這可能會對我們的運營和聲譽產生不利影響。
我們的業務性質要求適用複雜的會計規則和條例以及公開報告和公司治理要求。如果現行原則、財務報告準則、解釋或公開報告和公司治理要求發生重大變化，或者如果我們對關鍵會計政策、報告或治理要求的估計或判斷被證明不正確，我們可能會出現意想不到的財務報告波動或合規成本增加，資源緊張和經營業績可能會受到不利影響。
我們必須遵守的會計規則和條例很複雜，有待財務會計準則委員會、美國證券交易委員會以及為頒佈和解釋適當會計原則而成立的各種機構的解釋。此外，許多公司的會計披露正受到監管機構和公眾的嚴格審查。此外，會計細則和條例不斷變化，可能會影響我們的財務報表。
根據美國公認的會計原則（U.S. GAAP）編制財務報表要求管理層做出影響合併財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。正如本報告題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 的部分所述，我們的估計基於歷史經驗以及我們認為在這種情況下合理的其他各種假設。編制合併財務報表時使用的重要假設和估計包括確定收入確認永久許可證的估計經濟壽命、遞延佣金的預計受益期、長期資產的使用壽命、股票薪酬的估值、運營租賃的增量借款率以及遞延所得税資產的估值。如果我們的假設發生變化或實際情況與我們的假設不同，我們的經營業績可能會受到不利影響，這可能導致我們的經營業績低於證券分析師和投資者的預期，導致我們的普通股交易價格下跌。
作為一家上市公司，我們還須遵守《交易法》、納斯達克股票市場的上市要求以及其他適用的證券規則和條例，包括《薩班斯-奧克斯利法案》和《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》的報告和公司治理要求。遵守這些規章制度會增加我們的法律和財務合規成本，使某些活動變得更加困難、耗時或昂貴，並增加了對我們的系統和資源的需求。
此外，我們會定期監督我們對適用的財務報告準則以及美國證券交易委員會和適用的上市標準要求的遵守情況，並審查與我們有關的新聲明、草案和解釋。由於新的準則或要求、現有標準或要求的變化及其解釋的變化，我們可能需要更改會計政策、修改運營政策、實施新的或加強現有系統，或者我們可能被要求重報已公佈的財務報表。對現有標準或要求的此類變更或其解釋的變化可能會對我們的聲譽、業務、財務狀況和利潤產生不利影響，或者對我們的收入和營業利潤目標造成不利影響，這可能會對我們的財務業績產生負面影響。此外，我們可能會產生大量的專業費用並花費大量的管理精力，我們可能需要僱用更多具有適當經驗的員工，並制定必要的系統和流程，以採用這些新標準和披露或治理要求。
例如，已經頒佈了許多氣候披露法規，包括《企業可持續發展報告指令》、加利福尼亞州的氣候披露立法以及美國證券交易委員會最近的氣候相關披露要求。這些規則可能要求披露與氣候相關的風險、風險管理、治理和目標，並可能要求公司計算和披露温室氣體排放數據，並獲得有關這些披露的保證報告。持續遵守這些法規預計將具有挑戰性，並將加劇上述合規風險。此外，我們未能或被認為未能遵守這些披露要求可能會導致監管調查、訴訟、聲譽損害和其他不利的業務後果。
此外，2023年7月，美國證券交易委員會通過了規則，要求在確定重大網絡安全事件後的四個工作日內在表格8-k上披露有關重大網絡安全事件的信息，除非美國司法部長得出結論，此類披露將對國家安全或公共安全構成重大風險。這些規則
還要求披露信息，描述用於識別、評估和管理網絡安全風險的流程，管理層在評估和管理網絡安全威脅造成的重大風險方面的作用，以及董事會在監督網絡安全風險方面的作用。
第 2 項。未註冊的股票證券銷售和發行人購買股權證券
股權證券的未註冊銷售
沒有。
所得款項的用途
沒有。
發行人購買股票證券
截至2024年6月30日的三個月期間的股票回購摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計，每股數據除外） | 購買的股票 | | 每股支付的平均價格 | | 作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數 (1) | | 根據計劃可能購買的股票的大致美元價值 (1) |
| 2024 年 4 月 1 日至 2024 年 4 月 30 日購買的股票 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 60,075 | |
| 2024 年 5 月 1 日至 2024 年 5 月 31 日購買的股票 | 321 | | | 43.58 | | | 321 | | | 46,100 | |
| 2024 年 6 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日購買的股票 | 268 | | | 41.12 | | | 268 | | | 35,075 | |
| 589 | | | $ | 42.46 | | | | | |
_____________
(1) 2023年11月27日，我們宣佈董事會批准回購高達1億美元的普通股。股票回購計劃下的回購可以在公開市場、私下協商的交易中進行，也可以以我們確定的其他方式進行，包括通過符合美國證券交易委員會規章制度的回購計劃。該授權沒有到期日期。
第 3 項和第 4 項不適用，已被省略。
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 計劃選舉
小雷蒙德·維克斯.，我們的成員 董事會， 已輸入 預先安排的股票交易計劃 2024年5月8日 出售 809 2025 年 1 月我們的普通股股票。所有可以出售的普通股都將在限制性股票單位的歸屬後發行。
該交易計劃是在開放的內幕交易窗口內簽訂的，旨在滿足《交易法》第10b5-1（c）條和我們關於內幕交易的政策的肯定辯護。
第 6 項。展品
以下是作為本10-Q表季度報告的一部分提交的證物清單：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 展品編號 | | 描述 | | 地點 |
| | | | |
| 3.1 | | 經修訂和重述的 Tenable Holdings, Inc. 公司註冊證書 | | 此前曾於2018年7月30日作為公司8-k表最新報告（文件編號001-38600）的附錄3.1提交 |
| 3.2 | | Tenable Holdings, Inc. 第二經修訂和重述的章程 | | 此前曾於 2023 年 11 月 15 日作為公司 8-k 表最新報告（文件編號 001-38600）的附錄 3.1 提交 |
| 4.1 | | Tenable Holdings, Inc. 的普通股證書 | | 此前曾於 2018 年 7 月 16 日作為公司 S-1 表格（文件編號 333-226002）註冊聲明的附錄 4.1 提交 |
| 10.1 | | 非僱員董事薪酬政策 | | 此前曾於 2024 年 5 月 23 日作為公司 8-k 表最新報告（文件編號 001-38600）的附錄 10.1 提交 |
| 31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證 | | 隨函提交 |
| 31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證 | | 隨函提交 |
| 32.1* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證 | | 隨函提供 |
| 101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | | |
| 101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | | |
| 101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | | |
| 101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | | |
| 101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | | |
| 104 | | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，適用的分類擴展信息包含在附錄 101.SCH、101.CAL、101.DEF、101.LAB 和 101.PRE 中） | | |
______________
(*) 就經修訂的1934年《證券交易法》第18條而言，本認證被視為未提交，也不得以其他方式受該節的責任約束，也不得將其視為以引用方式納入根據經修訂的1933年《證券法》或經修訂的1934年《證券交易法》提交的任何文件中。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| | TENABLE HOLDINGS, INC. |
| | |
| 日期： | 2024年8月6日 | 作者： | /s/ 阿米特·約蘭 |
| | | 阿米特·約蘭 |
| | | 董事長兼首席執行官 |
| | | （代表註冊人並以首席執行官的身份） |
| | | |
| 日期： | 2024年8月6日 | 作者： | /s/ 斯蒂芬·A·文茲 |
| | | 斯蒂芬·A·文茲 |
| | | 首席財務官 |
| | | （首席財務官兼首席會計官） |