algt-20240630--12-31假的00013624682024年6月30日2024Q20.0010.001395xbrli: sharesiso4217: 美元iso4217: 美元xbrli: sharesALGT: 飛機xbrli: purealgt: 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級會員US-GAAP：短期投資會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：商業票據成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：短期投資會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：商業票據成員US-GAAP：短期投資會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：商業票據成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：短期投資會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：商業票據成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：短期投資會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府公司和機構證券會員US-GAAP：短期投資會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：美國政府公司和機構證券會員US-GAAP：短期投資會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府公司和機構證券會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：短期投資會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府公司和機構證券會員US-GAAP：短期投資會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：美國政府公司和機構證券會員US-GAAP：短期投資會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府公司和機構證券會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：短期投資會員2023-12-310001362468US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：短期投資會員2024-06-300001362468US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：短期投資會員2024-06-300001362468US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：短期投資會員2024-06-300001362468US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：短期投資會員2023-12-310001362468US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：短期投資會員2023-12-310001362468US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：短期投資會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：存款證會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：存款證會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：存款證會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：存款證會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：存款證會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：存款證會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政部債券證券成員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：美國財政部債券證券成員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政部債券證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政部債券證券成員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：美國財政部債券證券成員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政部債券證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：短期投資會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：短期投資會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：短期投資會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：短期投資會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：短期投資會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：短期投資會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員ALGT：長期投資會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員ALGT：長期投資會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員ALGT：長期投資會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員ALGT：長期投資會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員ALGT：長期投資會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員ALGT：長期投資會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001362468ALGT：非公開持有債務成員2024-06-300001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員ALGT：非公開持有債務成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-06-300001362468ALGT：非公開持有債務成員2023-12-310001362468US-GAAP：公允價值計量常任成員ALGT：非公開持有債務成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001362468ALGT: AllegiantAir 會員2024-04-012024-06-300001362468ALGT: Sunseeker Resorts 會員2024-04-012024-06-300001362468ALGT: AllegiantAir 會員2023-04-012023-06-300001362468ALGT: Sunseeker Resorts 會員2023-04-012023-06-300001362468ALGT: AllegiantAir 會員2024-01-012024-06-300001362468ALGT: Sunseeker Resorts 會員2024-01-012024-06-300001362468ALGT: AllegiantAir 會員2023-01-012023-06-300001362468ALGT: Sunseeker Resorts 會員2023-01-012023-06-300001362468ALGT: AllegiantAir 會員2024-06-300001362468ALGT: AllegiantAir 會員2023-12-310001362468ALGT: Sunseeker Resorts 會員2024-06-300001362468ALGT: Sunseeker Resorts 會員2023-12-310001362468ALGT: KenyWilper 會員2024-01-012024-06-300001362468ALGT: KenyWilper 會員2024-04-012024-06-300001362468ALGT: KenyWilper 會員2024-06-30
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單10-Q
（Mark One）
| | | | | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
截至2024年6月30日的季度期間 |
| | |
| 要麼 |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 _______ 到 _________ 的過渡期內
委員會檔案編號 001-33166
Allegiant 旅遊公司公司
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
| | | | | | | | |
| 內華達州 | 20-4745737 |
| |
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | （國税局僱主識別號） |
| | |
| 北城中心大道 1201 號 | |
| 拉斯維加斯， | 內華達州 | 89144 |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區號：(702) 851-7300
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個課程的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.001美元 | | ALGT | | 納斯達克全球精選市場 |
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。是的☒ 沒有 ☐
用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 沒有 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人還是較小的申報公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人” 和 “小型申報公司” 的定義。（選一項）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | ☒ | | 加速過濾器 | ☐ |
| | | | |
| 非加速過濾器 | ☐ | | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | | | |
| 新興成長型公司 | ☐ | | | |
| | | | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第120億條第2款）。是的 ☐ 沒有 ☒
截至 2024 年 7 月 26 日，註冊人已經 18,296,800 普通股，每股面值0.001美元，已流通。
ALLEGIANT 旅遊公司
表格 10-Q
目錄
| | | | | | | | |
| 第一部分 | 財務信息 | |
| | |
| 第 1 項。 | 合併財務報表 | 3 |
| | |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 18 |
| | |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 29 |
| | |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 29 |
| | |
| 第二部分。 | 其他信息 | |
| | |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 30 |
| | |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 30 |
| | |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 30 |
| | |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 30 |
| | |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 30 |
| | |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 30 |
| | |
| 第 6 項。 | 展品 | 31 |
| | |
| 簽名 | 32 |
第一部分財務信息
第 1 項。合併財務報表
ALLEGIANT 旅遊公司
合併資產負債表
（以千計）
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| （未經審計） | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 215,799 | | | $ | 143,259 | |
| 受限制的現金 | 16,338 | | | 16,325 | |
| 短期投資 | 576,115 | | | 671,414 | |
| 應收賬款 | 76,475 | | | 70,743 | |
| 消耗性零件、用品和燃料，淨額 | 35,347 | | | 36,335 | |
| | | |
| 預付費用和其他流動資產 | 60,381 | | | 63,054 | |
| 流動資產總額 | 980,455 | | | 1,001,130 | |
| 財產和設備，淨額 | 3,493,396 | | | 3,447,111 | |
| 長期投資 | 59,154 | | | 56,004 | |
| 延期的重大維護，淨額 | 174,732 | | | 165,767 | |
| 經營租賃使用權資產，淨額 | 91,971 | | | 100,707 | |
| 存款和其他資產 | 103,904 | | | 98,691 | |
| 總資產: | $ | 4,903,612 | | | $ | 4,869,410 | |
| 流動負債 | | | |
| 應付賬款 | 71,937 | | | 54,484 | |
| 應計負債 | 311,419 | | | 305,078 | |
| 當期經營租賃負債 | 22,225 | | | 20,873 | |
| 空中交通責任 | 389,956 | | | 353,488 | |
| 當前的忠誠度計劃責任 | 40,837 | | | 38,447 | |
| 扣除相關成本的長期債務和融資租賃債務的當前到期日 | 485,641 | | | 439,937 | |
| 流動負債總額 | 1,322,015 | | | 1,212,307 | |
| 長期債務和融資租賃債務，扣除當前到期日和相關成本 | 1,733,248 | | | 1,819,717 | |
| 遞延所得税 | 387,974 | | | 384,602 | |
| 非流動經營租賃負債 | 71,852 | | | 82,410 | |
| 非活期忠誠度計劃負債 | 33,574 | | | 32,366 | |
| 其他非流動負債 | 21,914 | | | 9,448 | |
| 負債總額: | $ | 3,570,577 | | | $ | 3,540,850 | |
| 股東權益 | | | |
普通股，面值 $0.001 | 26 | | | 26 | |
| 國庫股 | (680,041) | | | (681,932) | |
| 額外已繳資本 | 754,255 | | | 741,055 | |
| 累計其他綜合收益，淨額 | 2,529 | | | 3,991 | |
| 留存收益 | 1,256,266 | | | 1,265,420 | |
| 總權益: | 1,333,035 | | | $ | 1,328,560 | |
| 總負債和股東權益： | $ | 4,903,612 | | | $ | 4,869,410 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
ALLEGIANT 旅遊公司
合併收益表
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 營業收入： | | | | | | | |
| 乘客 | $ | 594,499 | | | $ | 642,747 | | | $ | 1,174,434 | | | $ | 1,252,023 | |
| 第三方產品 | 37,102 | | | 28,904 | | | 70,501 | | | 54,942 | |
| 固定費用合約 | 17,699 | | | 11,741 | | | 36,560 | | | 25,858 | |
| 度假村及其他 | 16,983 | | | 418 | | | 41,193 | | | 674 | |
| 總營業收入 | 666,283 | | | 683,810 | | | 1,322,688 | | | 1,333,497 | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| 工資和福利 | 209,942 | | | 177,170 | | | 423,269 | | | 336,793 | |
| 飛機燃料 | 170,060 | | | 162,611 | | | 340,147 | | | 352,157 | |
| 車站運營 | 69,798 | | | 66,715 | | | 136,266 | | | 128,234 | |
| 折舊和攤銷 | 65,361 | | | 53,933 | | | 129,205 | | | 108,613 | |
| 保養和維修 | 30,730 | | | 33,634 | | | 61,008 | | | 60,076 | |
| 銷售和營銷 | 27,498 | | | 29,868 | | | 58,398 | | | 56,796 | |
| 飛機租賃租賃 | 5,749 | | | 5,975 | | | 11,734 | | | 13,067 | |
| 其他 | 34,134 | | | 31,683 | | | 81,105 | | | 62,328 | |
| | | | | | | |
| 扣除追回款後的特別費用 | 18,114 | | | (11,208) | | | 31,212 | | | (12,820) | |
| 運營費用總額 | 631,386 | | | 550,381 | | | 1,272,344 | | | 1,105,244 | |
| 營業收入 | 34,897 | | | 133,429 | | | 50,344 | | | 228,253 | |
| 其他（收入）支出： | | | | | | | |
| 利息收入 | (11,130) | | | (11,845) | | | (23,371) | | | (21,974) | |
| 利息支出 | 39,544 | | | 37,765 | | | 79,704 | | | 73,473 | |
| 資本化利息 | (11,609) | | | (8,881) | | | (22,794) | | | (14,061) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他，淨額 | 67 | | | 45 | | | 117 | | | 52 | |
| 其他支出總額 | 16,872 | | | 17,084 | | | 33,656 | | | 37,490 | |
| 所得税前收入 | 18,025 | | | 116,345 | | | 16,688 | | | 190,763 | |
| 所得税條款 | 4,326 | | | 27,876 | | | 3,908 | | | 46,145 | |
| 淨收入 | $ | 13,699 | | | $ | 88,469 | | | $ | 12,780 | | | $ | 144,618 | |
| 普通股股東的每股收益： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.75 | | | $ | 4.80 | | | $ | 0.69 | | | $ | 7.85 | |
| 稀釋 | $ | 0.75 | | | $ | 4.80 | | | $ | 0.68 | | | $ | 7.84 | |
| 用於計算的份額： | | | | | | | |
| 基本 | 17,828 | | | 17,677 | | | 17,746 | | | 17,840 | |
| 稀釋 | 17,869 | | | 17,683 | | | 17,836 | | | 17,861 | |
| | | | | | | |
| 每股申報的現金分紅： | $ | 0.60 | | | $ | — | | | $ | 1.20 | | | $ | — | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
ALLEGIANT 旅遊公司
綜合收益合併報表
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 淨收入 | $ | 13,699 | | | $ | 88,469 | | | $ | 12,780 | | | $ | 144,618 | |
| 其他綜合收入： | | | | | | | |
| 扣除税款後可供出售證券的變動 | (254) | | | (603) | | | (1,462) | | | 1,383 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 綜合收入總額 | $ | 13,445 | | | $ | 87,866 | | | $ | 11,318 | | | $ | 146,001 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
ALLEGIANT 旅遊公司
股東權益綜合報表
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的三個月 |
| 已發行普通股 | | 面值 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合收益 | | 留存收益 | | 國庫股 | | 股東權益總額 |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | 18,282 | | | $ | 26 | | | $ | 747,873 | | | $ | 2783 | | | $ | 1,253,549 | | | $ | (682,075) | | | $ | 1,322,156 | |
| 基於股份的薪酬 | (10) | | | — | | | 6,382 | | | — | | | — | | | — | | | 6,382 | |
| 公司回購並作為庫存股持有的股份 | (44) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,880) | | | (2,880) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 根據員工股票購買計劃發行的股票 | 90 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,914 | | | 4,914 | |
現金分紅，$0.60 每股 | — | | | — | | | — | | | — | | | (10,982) | | | — | | | (10,982) | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (254) | | | — | | | — | | | (254) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,699 | | | — | | | 13,699 | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | 18,318 | | | $ | 26 | | | $ | 754,255 | | | $ | 2,529 | | | $ | 1,256,266 | | | $ | (680,041) | | | $ | 1,333,035 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六個月 |
| 已發行普通股 | | 面值 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合收益 | | 留存收益 | | 國庫股 | | 股東權益總額 |
| 截至2023年12月31日的餘額 | 18,269 | | | $ | 26 | | | $ | 741,055 | | | $ | 3,991 | | | $ | 1,265,420 | | | $ | (681,932) | | | $ | 1,328,560 | |
| 基於股份的薪酬 | 5 | | | — | | | 13,200 | | | — | | | — | | | — | | | 13,200 | |
| 公司回購並作為庫存股持有的股份 | (46) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,023) | | | (3,023) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 根據員工股票購買計劃發行的股票 | 90 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,914 | | | 4,914 | |
現金分紅，$1.20 每股 | — | | | — | | | — | | | — | | | (21,934) | | | — | | | (21,934) | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (1,462) | | | — | | | — | | | (1,462) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,780 | | | — | | | 12,780 | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | 18,318 | | | $ | 26 | | | $ | 754,255 | | | $ | 2,529 | | | $ | 1,256,266 | | | $ | (680,041) | | | $ | 1,333,035 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 |
| 已發行普通股 | | 面值 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合收益 | | 留存收益 | | 國庫股 | | 股東權益總額 |
| 截至2023年3月31日的餘額 | 17,998 | | | $ | 25 | | | $ | 714,506 | | | $ | 3,242 | | | $ | 1,226,117 | | | $ | (672,493) | | | $ | 1,271,397 | |
| 基於股份的薪酬 | 443 | | | 1 | | | 13,028 | | | — | | | — | | | — | | | 13,029 | |
| 公司回購並作為庫存股持有的股份 | (32) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,963) | | | (2,963) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 根據員工股票購買計劃發行的股票 | 41 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,232 | | | 4,232 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (603) | | | — | | | — | | | (603) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 88,469 | | | — | | | 88,469 | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 18,450 | | | $ | 26 | | | $ | 727,534 | | | $ | 2,639 | | | $ | 1,314,586 | | | $ | (671,224) | | | $ | 1,373,561 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六個月 |
| 已發行普通股 | | 面值 | | 額外的實收資本 | | 累計其他綜合收益 | | 留存收益 | | 國庫股 | | 股東權益總額 |
| 截至2022年12月31日的餘額 | 18,128 | | | $ | 25 | | | $ | 709,471 | | | $ | 1,257 | | | $ | 1,169,968 | | | $ | (660,023) | | | $ | 1,220,698 | |
| 基於股份的薪酬 | 438 | | | 1 | | | 18,063 | | | — | | | — | | | — | | | 18,064 | |
| 公司回購並作為庫存股持有的股份 | (157) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (15,433) | | | (15,433) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 根據員工股票購買計劃發行的股票 | 41 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,232 | | | 4,232 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | 1,382 | | | — | | | — | | | 1,382 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 144,618 | | | — | | | 144,618 | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 18,450 | | | $ | 26 | | | $ | 727,534 | | | $ | 2,639 | | | $ | 1,314,586 | | | $ | (671,224) | | | $ | 1,373,561 | |
ALLEGIANT 旅遊公司
合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 |
| 來自經營活動的現金流： | | | |
| 淨收入 | $ | 12,780 | | | $ | 144,618 | |
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | |
| 折舊和攤銷 | 129,205 | | | 108,613 | |
| 扣除追回款後的特別費用 | 20,093 | | | (13,153) | |
| 其他調整 | 606 | | | 35,991 | |
| 某些資產和負債的變化： | | | |
| 空中交通責任 | 36,468 | | | 31,672 | |
| | | |
| 其他-淨額 | 37,585 | | | 38,871 | |
| 經營活動提供的淨現金 | 236,737 | | | 346,612 | |
| 來自投資活動的現金流： | | | |
| 購買投資證券 | (351,939) | | | (596,669) | |
| 投資證券到期的收益 | 451,573 | | | 503,069 | |
| | | |
| 飛機交付前押金 | (35,053) | | | (157,355) | |
| 購買財產和設備 | (193,764) | | | (282,920) | |
| | | |
| 其他投資活動 | 19,431 | | | 16,066 | |
| 用於投資活動的淨現金 | (109,752) | | | (517,809) | |
| 來自融資活動的現金流： | | | |
| 支付給股東的現金分紅 | (21,934) | | | — | |
| 發行債務和融資租賃債務的收益 | 18,755 | | | 208,163 | |
| 回購普通股 | (3,023) | | | (15,434) | |
| 債務和融資租賃債務的本金支付 | (63,223) | | | (149,369) | |
| 債務發行成本 | — | | | (1,422) | |
| | | |
| Sunseeker 建築融資支出 | 10,079 | | | 48,200 | |
| 其他籌資活動 | 4,914 | | | 4,233 | |
| 融資活動提供/（用於）的淨現金 | (54,432) | | | 94,371 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | 72,553 | | | (76,826) | |
| 期初的現金、現金等價物和限制性現金 | 159,584 | | | 245,446 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 232,137 | | | $ | 168,620 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 現金支付： | | | |
| 已支付的利息，扣除資本化金額 | $ | 53,807 | | | $ | 68,347 | |
| 所得税支付 | 155 | | | 623 | |
| 非現金交易的補充披露： | | | |
| 收購的使用權（ROU）資產 | $ | 1,379 | | | $ | 8,320 | |
| | | |
| 購買應計負債中的財產和設備 | 22,116 | | | 61,922 | |
| | | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
ALLEGIANT 旅遊公司
合併財務報表附註
（未經審計）
注意事項 1 — 重要會計政策摘要
演示基礎
隨附的未經審計的合併財務報表包括Allegiant Travel Company（“公司”）及其控股運營子公司的賬目。公司對持股比例不超過50％的未合併關聯公司的投資按權益或成本法計算，對合並財務報表來説微不足道。所有公司間餘額和交易均已清除。
這些未經審計的合併財務報表反映了所有正常的經常性調整，管理層認為這些調整是公允列報公司在相應時期的財務狀況、經營業績和現金流所必需的。根據美國證券交易委員會10-Q表的規章制度，省略了通常包含在根據美國公認會計原則（“美國公認會計原則”）編制的年度合併財務報表中的某些信息和腳註披露。這些未經審計的中期合併財務報表應與公司經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀，這些附註包含在截至2023年12月31日止年度的公司10-K表年度報告中，並向美國證券交易委員會提交。
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估算和假設會影響財務報表日報告的資產負債金額、或有資產負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計值有所不同。
公司已對某些前期金額進行了重新分類，以符合本期的列報方式。
注意事項 2 — 特別收費
Sunseeker 度假村
由於颶風伊恩於2022年9月28日直接襲擊佛羅裏達州的西南海岸，夏洛特港的Sunseeker度假村（“度假村” 或 “Sunseeker度假村”）的建築工地遭到破壞。隨後發生了與天氣有關的事件和火災，在2022年第四季度造成了額外損失。此外，在2023年第三季度，Sunseeker度假村的建築工地遭受了與颶風伊達利亞有關的額外損失。該公司根據對這些損失的評估和預期的未來修復成本，在2022年和2023年記錄了估計損失。估計損失記作特別費用，並在批准期間由保險賠償額抵消。迄今為止，該公司已記錄了 $78.3百萬美元的損失和美元54.5百萬的保險追回款。該公司已經提交了其他保險索賠，截至本報告發布之日，這些索賠仍未解決。
航空公司
由於某些老化的空中客車機身需要大量維護，以及維護、維修和大修承包商的運力限制，該公司重新評估了其機隊計劃並確定了 21 根據公司與波音公司於2023年9月簽署的協議修正案，提前退役的機身將與737 MAX飛機的交付同時進行。 兩個 機身於 2023 年退役， 二 機身已於 2024 年第一季度退役。剩餘的機身將在2024年8月至2026年12月之間退役。由於估計使用壽命的變化而導致的這些機身加速折舊記為特別費用。
2024年4月，公司和代表公司空姐的美國運輸工人工會批准了一項新的為期五年的集體談判協議。與這項新的集體談判協議相關的批准獎金於2024年5月支付，包含在特別費用中。
特別收費
下表彙總了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中記錄的特別費用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| Sunseeker 天氣和相關事件，扣除保險賠償金後的淨額 | | | | | | (1,958) | | | (11,208) | | | (3,775) | | | (12,834) | |
| 確定提前退役的機身加速折舊 | | | | | | 9,251 | | | — | | | 24,166 | | | 14 | |
空姐批准獎金 (1) | | | | | | 10,821 | | | — | | | 10,821 | | | — | |
| 特別費用總額 | | | | | | $ | 18,114 | | | $ | (11,208) | | | $ | 31,212 | | | $ | (12,820) | |
(1)包括 $0.8百萬的工資税支出。
注意事項 3 — 收入確認
乘客收入
客運收入是公司報告的營業收入中最重要的類別，概述如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 定期服務 | $ | 272,715 | | | $ | 319,338 | | | $ | 562,594 | | | $ | 631,065 | |
| 與空氣相關的輔助費用 | 307,390 | | | 309,735 | | | 582,183 | | | 593,637 | |
| 忠誠度兑換 | 14,394 | | | 13,674 | | | 29,657 | | | 27,321 | |
| 乘客收入總額 | $ | 594,499 | | | $ | 642,747 | | | $ | 1,174,434 | | | $ | 1,252,023 | |
尚未飛行的客票的銷售額記入空中交通責任。旅客收入在提供基礎服務時予以確認。截至2024年6月30日，空中交通負債餘額為美元390.0百萬，其中大約 $341.6百萬美元與遠期預訂有關，其餘的美元48.4百萬美元與未來旅行的信用券有關。
客票的正常合同期限為 12 個月 與未來旅行相關的乘客收入將主要在這段時間內予以確認。在美元中353.5 截至2023年12月31日，空中交通負債餘額中記錄的約為100萬英鎊 86.1 在截至2024年6月30日的六個月中，該百分比被確認為客運收入。
公司定期評估預計到期的未使用信用券的估計金額，任何調整都將從空中交通責任中扣除，並計入評估完成期間的乘客收入。
度假村收入
下表列出了截至2024年6月30日的三個月和六個月的公司度假村收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 食物和飲料 | $ | 7,643 | | | $ | — | | | $ | 18,415 | | | $ | — | |
| 房間 | 6,653 | | | — | | | 16,610 | | | — | |
| 其他 | 2,515 | | | — | | | 5,673 | | | — | |
| 度假村總收入 | $ | 16,811 | | | $ | — | | | $ | 40,698 | | | $ | — | |
宴會、高爾夫、零售和水療服務的收入包含在其他度假村收入中。度假村收入作為基礎服務或商品的提供予以確認。通常，在提供服務與匯款之間幾乎沒有延遲。大型團體預訂、會議和其他活動預訂需要預付款，在提供相關服務和商品之前，這些存款在公司的資產負債表中記為應計負債。在退房時付款之前入住的房晚，賓客應收賬款記入公司資產負債表上的應收賬款。截至2024年6月30日或2023年12月31日，預付存款負債和訪客賬本應收賬款的金額並不重要。
忠誠度兑換
關於Allways Rewards® 聯合品牌信用卡合同的旅行部分，公司有履約義務為積分持有人提供未來在航空公司和度假村兑換旅行獎勵的機會。因此，收到的與旅行部分相關的對價將根據其相對銷售價格延期，並在兑換積分和提供基礎服務時確認為乘客收入或度假村收入。同樣，就Allways Rewards忠誠度計劃而言，通過該計劃獲得的積分將根據獨立銷售價格延期，並在兑換積分和提供基礎服務時計入乘客或度假村收入。
下表列出了所示期限內的積分負債活動：
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 |
| 1 月 1 日的積分餘額 | $ | 70,813 | | | $ | 56,500 | |
| 獎勵積分（收入延期） | 33,272 | | | 35,666 | |
| 兑換的積分（確認收入） | (29,674) | | | (27,321) | |
| 6月30日的積分餘額 | $ | 74,411 | | | $ | 64,845 | |
忠誠度計劃負債的當前部分代表下次確認的收入估計值 12 個月 根據歷史趨勢，剩餘餘額反映在非流動負債中，預計將在其後各期確認為收入。
注意事項 4 — 財產和設備
下表彙總了截至所示日期的公司財產和設備：
| | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 航空公司 | | | |
| 飛行裝備 | $ | 3,427,334 | | | $ | 3,346,216 | |
| 計算機硬件和軟件 | 306,424 | | | 274,927 | |
| 土地和建築物/租賃權益改善 | 64,490 | | | 63,863 | |
| 其他財產和設備 | 112,889 | | | 109,727 | |
| Sunseeker 度假村 | | | |
| 土地和建築物/租賃權益改善 | 573,102 | | | 559,112 | |
| 其他財產和設備 | 62,185 | | | 58,132 | |
| 財產和設備總額 | 4,546,424 | | | 4,411,977 | |
| 減去累計折舊和攤銷 | (1,053,028) | | | (964,866) | |
| 財產和設備，淨額 | $ | 3,493,396 | | | $ | 3,447,111 | |
截至2024年6月30日，該公司已做出堅定的收購承諾 50 預計將於2024年開始交付的飛機。
截至2024年6月30日和2023年12月31日的應計資本支出為美元22.1百萬和美元71.7 分別為百萬。
注意事項 5 — 長期債務
下表彙總了截至所示日期的公司扣除相關成本後的長期債務和融資租賃債務：
| | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 2032年到期的固定利率債務和融資租賃債務 | $ | 1,787,240 | | | $ | 1,834,754 | |
| 到2036年到期的可變利率債務 | 431,649 | | | 424,900 | |
| 長期債務和融資租賃債務總額，扣除相關成本 | 2,218,889 | | | 2,259,654 | |
| 減去當前到期日，扣除相關費用 | 485,641 | | | 439,937 | |
| 長期債務和融資租賃債務，扣除當前到期日和相關成本 | $ | 1,733,248 | | | $ | 1,819,717 | |
| | | |
| 債務的加權平均固定利率 | 6.3% | | 6.3% |
| 債務的加權平均浮動利率 | 7.9% | | 7.9% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 年利率為 | | 截至的餘額 |
| （以千美元計） | 到期日期 | | 2024年6月30日 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 優先擔保票據 | 2027 | | 7.25% | | $ | 550,000 | | | $ | 550,000 | |
| 合併的可變利息實體 | 2024 | - | 2029 | | 2.92% | - | 5.19% | | 122,836 | | | 130,650 | |
| 循環信貸額度 | 2024 | - | 2027 | | 7.93% | | 20 萬 | | | 20 萬 | |
| 由飛機、發動機、其他設備和房地產擔保的債務 | 2025 | - | 2036 | | 1.87% | - | 8.25% | | 572,114 | | | 596,271 | |
| 融資租賃 | 2028 | - | 2032 | | 4.44% | - | 7.01% | | 442,752 | | | 455,248 | |
| Sunseeker 建築貸款 | 2028 | | 5.75% | | 350,000 | | | 350,000 | |
| | | | | | | |
| 債務總額 | | | | | $ | 2,237,702 | | | $ | 2,282,169 | |
| 相關費用 | | | | | | | | | (18,813) | | | (22,515) | |
| 扣除相關成本後的債務總額 | | | | | | | | | $ | 2,218,889 | | | $ | 2,259,654 | |
截至2024年6月30日，未來五年及以後的長期債務的到期日總額為：
| | | | | |
| （以千計） | 截至 2024 年 6 月 30 日 |
| 2024 年還剩下 | $ | 267,196 | |
| 2025 | 312,629 | |
| 2026 | 176,155 | |
| 2027 | 709,358 | |
| 2028 | 328,573 | |
| 2029 | 142,535 | |
| 此後 | 282,443 | |
| 債務和融資租賃債務總額，扣除相關成本 | $ | 2,218,889 | |
飛機擔保的債務
在截至2024年6月30日的六個月中，公司收到了美元18.8由公司某些波音飛機購買權擔保的交付前付款（PDP）信貸額度預付款（PDP），預付了數百萬美元。該融資機制下的票據根據SOFR按浮動利率計息，將於2025年6月30日或適用飛機交付時到期。
其他擔保債務
2024 年 3 月，公司簽訂了高達 $ 的信貸協議218.5百萬美元將在交付時由新飛機抵押。貸款將按浮動利率計息 3-月 SOFR，按季度分期支付，期限為 12 年份。迄今為止，尚未從這些籌資承諾中提取任何款項。
注意事項 6 — 所得税
該公司記錄了 $4.3百萬所得税支出 24.0 有效税率百分比和 $27.9百萬所得税支出 24.0 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，有效税率分別為百分比。截至2024年6月30日的三個月的有效税率與法定聯邦所得税税率不同 21.0 百分比主要是由於州所得税、永久税收差異和離散項目造成的，這些項目都不具有重大意義。
該公司記錄了 $3.9百萬所得税支出，有效税率為 23.4 百分比和 $46.1百萬所得税支出 24.2 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的有效税率分別為百分比。截至2024年6月30日的六個月的有效税率與法定聯邦所得税税率不同 21.0 百分比主要是由於州所得税和永久税收差異的影響，這些差異對個人而言都不重要。在截至2024年6月30日的六個月中，公司確認了一美元0.6離散項目的百萬所得税支出。
儘管該公司預計其有效税率在短期內將保持相當穩定，但它將根據經常性項目而有所不同，例如每個州的收入金額和適用於此類收入的州税率。過渡期間的離散項目也可能影響公司的税率。
注意事項 7 — 公允價值測量
公司利用市場方法來衡量其金融資產的公允價值。市場方法使用由涉及相同或可比資產的市場交易生成的價格和其他相關信息。歸類為二級的資產主要利用報價或替代定價來源，包括涉及相同或可比資產的交易，以及利用市場可觀察到的輸入對這些證券進行估值的模型。在截至2024年6月30日的六個月中，估值技術或投入沒有變化。
定期以公允價值計量的金融工具：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日 | | 截至 2023 年 12 月 31 日 |
| （以千計） | 總計 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 總計 | | 第 1 級 | | 第 2 級 |
| 現金等價物 | | | | | | | | | | | |
| 商業票據 | $ | 57,771 | | | $ | — | | | $ | 57,771 | | | $ | 19,575 | | | $ | — | | | $ | 19,575 | |
| 貨幣市場基金 | 53,985 | | | 53,985 | | | — | | | 33,613 | | | 33,613 | | | — | |
| 市政債務證券 | 24,760 | | | — | | | 24,760 | | | 7,848 | | | — | | | 7,848 | |
| 美國國債 | 7,970 | | | — | | | 7,970 | | | 2,000 | | | — | | | 2,000 | |
| | | | | | | | | | | |
| 聯邦機構債務證券 | 7,131 | | | — | | | 7,131 | | | 8,201 | | | — | | | 8,201 | |
| 現金等價物總額 | 151,617 | | | 53,985 | | | 97,632 | | | 71,237 | | | 33,613 | | | 37,624 | |
| 短期 | | | | | | | | | | | |
| 公司債務證券 | 260,168 | | | — | | | 260,168 | | | 210,982 | | | — | | | 210,982 | |
| 商業票據 | 183,569 | | | — | | | 183,569 | | | 237,870 | | | — | | | 237,870 | |
| 聯邦機構債務證券 | 103,562 | | | — | | | 103,562 | | | 194,522 | | | — | | | 194,522 | |
| 市政債務證券 | 21,624 | | | — | | | 21,624 | | | 13,914 | | | — | | | 13,914 | |
| 存款證 | 7,105 | | | — | | | 7,105 | | | — | | | — | | | — | |
| 美國國債 | 87 | | | — | | | 87 | | | 14,126 | | | — | | | 14,126 | |
| 短期總計 | 576,115 | | | — | | | 576,115 | | | 671,414 | | | — | | | 671,414 | |
| 長期 | | | | | | | | | | | |
| 公司債務證券 | 54,163 | | | — | | | 54,163 | | | 43,869 | | | — | | | 43,869 | |
| 聯邦機構債務證券 | 4,991 | | | — | | | 4,991 | | | 12,135 | | | — | | | 12,135 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 長期合計 | 59,154 | | | — | | | 59,154 | | | 56,004 | | | — | | | 56,004 | |
| 金融工具總額 | $ | 786,886 | | | $ | 53,985 | | | $ | 732,901 | | | $ | 798,655 | | | $ | 33,613 | | | $ | 765,042 | |
公司的債務均未公開持有，因此，公司已將這些票據的估計公允價值確定為三級負債。某些用於確定公允價值的輸入是不可觀察的，因此可能對投入的變化很敏感。公司使用貼現現金流法來估算三級債務的公允價值。
長期債務（不包括融資租賃）的賬面價值和估計公允價值如下，包括當前到期日且不扣除相關成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日 | | 截至 2023 年 12 月 31 日 | | |
| （以千計） | 賬面價值 | | 估計公允價值 | | 賬面價值 | | 估計公允價值 | | 層次級別 |
| 應付票據的公允價值 | $ | 1,794,950 | | | $ | 1,713,681 | | | $ | 1,826,921 | | | $ | 1,815,351 | | | 3 |
由於其短期性質，現金、限制性現金、應收賬款和應付賬款的賬面金額接近公允價值。
注意事項 8 — 每股收益
每股基本收益和攤薄後收益是根據兩類方法計算的。根據這種方法，公司將淨收入歸因於兩類：普通股和未歸屬限制性股票。根據公司長期激勵計劃向員工發放的未歸屬限制性股票獎勵被視為參與證券，因為他們獲得的現金分紅權不可剝奪，其利率與普通股相同。
攤薄後的每股淨收益是使用兩種方法中稀釋性更強的方法計算的。在這兩種方法下，都假設員工股票期權使用庫存股法行使。但是，限制性股票的歸屬假設有所不同：
1.假設使用庫存股法對限制性股票進行歸屬。
2. 假設未歸屬的限制性股票獎勵未歸屬，並使用兩類方法將收益分配給普通股和未歸屬的限制性股票獎勵。
下表列出了所示時期內按基本和攤薄後的每股淨收益的計算結果（表中除每股金額以外的股票數量和美元金額均以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 基本： | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 13,699 | | | $ | 88,469 | | | $ | 12,780 | | | $ | 144,618 | |
| 減少分配給參與證券的收入 | (333) | | | (3,660) | | | (618) | | | (4,663) | |
| 歸屬於普通股的淨收益 | $ | 13,366 | | | $ | 84,809 | | | $ | 12,162 | | | $ | 139,955 | |
| 每股收益，基本 | $ | 0.75 | | | $ | 4.80 | | | $ | 0.69 | | | $ | 7.85 | |
| 加權平均已發行股數 | 17,828 | | | 17,677 | | | 17,746 | | | 17,840 | |
| 稀釋： | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 13,699 | | | $ | 88,469 | | | $ | 12,780 | | | $ | 144,618 | |
| 減少分配給參與證券的收入 | (333) | | | (3,659) | | | (618) | | | (4,657) | |
| 歸屬於普通股的淨收益 | $ | 13,366 | | | $ | 84,810 | | | $ | 12,162 | | | $ | 139,961 | |
| 每股收益，攤薄 | $ | 0.75 | | | $ | 4.80 | | | $ | 0.68 | | | $ | 7.84 | |
| 加權平均已發行股數 | 17,828 | | | 17,677 | | | 17,746 | | | 17,840 | |
| 限制性股票的攤薄效應 | 78 | | | 211 | | | 195 | | | 168 | |
| 根據庫存股法調整後的加權平均已發行股份 | 17,906 | | | 17,888 | | | 17,941 | | | 18,008 | |
| 兩類方法不包括參與證券 | (37) | | | (205) | | | (105) | | | (147) | |
| 根據兩類方法調整後的加權平均已發行股份 | 17,869 | | | 17,683 | | | 17,836 | | | 17,861 | |
注意事項 9 — 突發事件
公司將受到某些其認為是其業務活動例行的法律和行政措施的約束。公司認為，任何潛在和懸而未決的法律或行政事項的最終結果都不會對其財務狀況、流動性或經營業績產生重大不利影響。
注意事項 10 — 細分市場
運營部門是公司的組成部分，定期評估單獨的財務和運營信息並將其報告給首席運營決策者（“CODM”），用於分配資源和分析績效。公司的CODM是執行領導團隊，負責審查有關公司的信息 二 運營部門：航空公司和 Sunseeker 度假村。
航空板塊
航空板塊作為單一業務部門運營，包括所有定期航班航空運輸、輔助航空相關產品和服務、第三方產品和服務、固定費用合同航空運輸和其他與航空公司相關的收入。CODM評估包括但不限於航線和航班盈利能力數據、輔助和第三方產品和服務提供統計數據，以及以優化合並財務業績為目標的資源分配決策時的固定費用合同信息。
Sunseeker 度假村板塊
Sunseeker Resort分部作為單一業務部門運營，包括可供入住的酒店客房和套房、團體會議設施、餐飲選項、Aileron高爾夫球場和其他度假村設施。CODM評估包括但不限於對酒店服務的需求、入住率、客房定價、餐飲服務、度假村的其他收費點以及以優化合並財務業績為目標的資源分配決策時的競爭信息。
公司各分部的精選信息以及與合併財務報表金額的對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的三個月 | | 截至2023年6月30日的三個月 |
| | 航空公司 | | Sunseeker | | 合併 | | 航空公司 | | Sunseeker | | 合併 |
| 營業收入： | | | | | | | | | | | |
| 乘客 | $ | 594,499 | | | $ | — | | | $ | 594,499 | | | $ | 642,747 | | | $ | — | | | $ | 642,747 | |
| 第三方產品 | 37,102 | | | — | | | 37,102 | | | 28,904 | | | — | | | 28,904 | |
| 固定費用合約 | 17,699 | | | — | | | 17,699 | | | 11,741 | | | — | | | 11,741 | |
| 度假村及其他 | 172 | | | 16,811 | | | 16,983 | | | 418 | | | — | | | 418 | |
| 總營業收入 | 649,472 | | | 16,811 | | | 666,283 | | | 683,810 | | | — | | | 683,810 | |
| 運營費用： | | | | | | | | | | | |
| 工資和福利 | 197,417 | | | 12,525 | | | 209,942 | | | 174,967 | | | 2,203 | | | 177,170 | |
| 飛機燃料 | 170,060 | | | — | | | 170,060 | | | 162,611 | | | — | | | 162,611 | |
| 車站運營 | 69,798 | | | — | | | 69,798 | | | 66,715 | | | — | | | 66,715 | |
| 折舊和攤銷 | 59,345 | | | 6,016 | | | 65,361 | | | 53,843 | | | 90 | | | 53,933 | |
| 保養和維修 | 30,730 | | | — | | | 30,730 | | | 33,634 | | | — | | | 33,634 | |
| 銷售和營銷 | 25,918 | | | 1,580 | | | 27,498 | | | 29,518 | | | 350 | | | 29,868 | |
| 飛機租賃租賃 | 5,749 | | | — | | | 5,749 | | | 5,975 | | | — | | | 5,975 | |
| 其他 | 23,426 | | | 10,708 | | | 34,134 | | | 29,039 | | | 2,644 | | | 31,683 | |
| 扣除追回款後的特別費用 | 20,073 | | | (1,959) | | | 18,114 | | | — | | | (11,208) | | | (11,208) | |
| 運營費用總額 | 602,516 | | | 28,870 | | | 631,386 | | | 556,302 | | | (5,921) | | | 550,381 | |
| 營業收入（虧損） | 46,956 | | | (12,059) | | | 34,897 | | | 127,508 | | | 5,921 | | | 133,429 | |
| | | | | | | | | | | |
| 利息收入 | (11,130) | | | — | | | (11,130) | | | (11,845) | | | — | | | (11,845) | |
| 利息支出 | 34,121 | | | 5,423 | | | 39,544 | | | 32,339 | | | 5,426 | | | 37,765 | |
| 資本化利息 | (11,609) | | | — | | | (11,609) | | | (3,409) | | | (5,472) | | | (8,881) | |
| 資本支出 | 39,044 | | | 4,039 | | | 43,083 | | | 176,023 | | | 97,019 | | | 273,042 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的六個月 | | 截至2023年6月30日的六個月 |
| | 航空公司 | | Sunseeker | | 合併 | | 航空公司 | | Sunseeker | | 合併 |
| 營業收入： | | | | | | | | | | | |
| 乘客 | $ | 1,174,434 | | | $ | — | | | $ | 1,174,434 | | | $ | 1,252,023 | | | $ | — | | | $ | 1,252,023 | |
| 第三方產品 | 70,501 | | | — | | | 70,501 | | | 54,942 | | | — | | | 54,942 | |
| 固定費用合約 | 36,560 | | | — | | | 36,560 | | | 25,858 | | | — | | | 25,858 | |
| 度假村及其他 | 495 | | | 40,698 | | | 41,193 | | | 674 | | | — | | | 674 | |
| 總營業收入 | 1,281,990 | | | 40,698 | | | 1,322,688 | | | 1,333,497 | | | — | | | 1,333,497 | |
| 運營費用： | | | | | | | | | | | |
| 工資和福利 | 396,926 | | | 26,343 | | | 423,269 | | | 332,488 | | | 4,305 | | | 336,793 | |
| 飛機燃料 | 340,147 | | | — | | | 340,147 | | | 352,157 | | | — | | | 352,157 | |
| 車站運營 | 136,266 | | | — | | | 136,266 | | | 128,234 | | | — | | | 128,234 | |
| 折舊和攤銷 | 117,212 | | | 11,993 | | | 129,205 | | | 108,465 | | | 148 | | | 108,613 | |
| 保養和維修 | 61,008 | | | — | | | 61,008 | | | 60,076 | | | — | | | 60,076 | |
| 銷售和營銷 | 54,796 | | | 3,602 | | | 58,398 | | | 56,158 | | | 638 | | | 56,796 | |
| 飛機租賃租賃 | 11,734 | | | — | | | 11,734 | | | 13,067 | | | — | | | 13,067 | |
| 其他 | 57,742 | | | 23,363 | | | 81,105 | | | 57,752 | | | 4,576 | | | 62,328 | |
| 扣除追回款後的特別費用 | 34,987 | | | (3,775) | | | 31,212 | | | 14 | | | (12,834) | | | (12,820) | |
| 運營費用總額 | 1,210,818 | | | 61,526 | | | 1,272,344 | | | 1,108,411 | | | (3,167) | | | 1,105,244 | |
| 營業收入（虧損） | 71,172 | | | (20,828) | | | 50,344 | | | 225,086 | | | 3,167 | | | 228,253 | |
| | | | | | | | | | | |
| 利息收入 | (23,371) | | | — | | | (23,371) | | | (21,974) | | | — | | | (21,974) | |
| 利息支出 | 68,858 | | | 10,846 | | | 79,704 | | | 62,682 | | | 10,791 | | | 73,473 | |
| 資本化利息 | (22,468) | | | (326) | | | (22,794) | | | (4,919) | | | (9,142) | | | (14,061) | |
| 資本支出 | 161,219 | | | 18,043 | | | 179,262 | | | 268,627 | | | 182,639 | | | 451,266 | |
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截至所示日期，資產總額如下：
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| （以千計） | 截至 2024 年 6 月 30 日 | | 截至 2023 年 12 月 31 日 |
| 航空公司 | $ | 4,250,797 | | | $ | 4,213,288 | |
| Sunseeker 度假村 | 652,815 | | | 656,122 | |
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| 合併 | $ | 4,903,612 | | | $ | 4,869,410 | |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下討論和分析介紹了在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中對我們的經營業績產生重大影響的因素。還討論了我們截至2024年6月30日和2023年12月31日的財務狀況。您應將本討論與本10-Q表其他地方的未經審計的合併財務報表（包括附註）以及截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中顯示的合併財務報表一起閲讀。本討論和分析包含前瞻性陳述。有關與這些陳述相關的不確定性、風險和假設的討論，請參閲以下標題為 “關於前瞻性陳述的警示説明” 的部分。
2024 年第二季度回顧
2024 年第二季度的亮點包括：
•營業收入為3,490萬美元，營業利潤率為5.2％
•總營業收入為6.663億美元，較2023年第二季度下降2.6％
•固定費用合約總收入為1770萬美元，比2023年第二季度增長50.7％
•平均輔助票價總額為75.34美元，比2023年第二季度增長5.0％，這得益於座位、行李和聯名信用卡收入的強勁
•我們的空姐批准了與運輸工人工會談判的新五年合同
•2,010萬美元的航空公司特別費用，包括向空姐支付的1,080萬加元批准獎金（包括相關的工資税支出），以及由於930萬美元的飛機提前退休計劃而導致的加速折舊
•可控完成係數為 99.7%
•從美國銀行獲得的聯合品牌信用卡總薪酬為3610萬美元，較2023年第二季度增長24.6％
•截至2024年6月30日，我們共有52.5萬名Allegiant Allways Rewards Visa持卡人
•在 2024 年第二季度註冊了 552,000 名新的 Allways Rewards 會員
•僅限航空公司的運營收入不包括8.23美分的燃料和特別費用，比2023年第二季度增長5.6％
•被國際航空運輸評級組織Skytrax評為北美最佳低成本航空公司
•2024 年 7 月，我們宣佈了八條新航線，這將使服務的總航線數量達到 558 條
飛機
下表列出了截至所示日期我們服役和運營的飛機：
| | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | |
A320 (1) (2) | 92 | | | 92 | | | |
A319 (3) | 34 | | | 34 | | | |
| 總計 | 126 | | | 126 | | | |
(1) 2023年12月31日的數字不包括一架我們已經交付但截至該日尚未投入使用的飛機。
(2) 包括截至2024年6月30日和2023年12月31日的23架融資租賃飛機和13架運營租賃的飛機。
(3) 包括截至2024年6月30日和2023年12月31日的四架運營租賃飛機。
截至2024年6月30日，我們已簽訂50架飛機的遠期購買協議，目前預計在2024年交付四架，其餘46架飛機預計將在2025年及以後交付。這些交付的時間是基於管理層當前的最佳估計，與現行合同不同。交付時間表已經並將繼續受到波音延遲通知和波音持續監管審查的影響。
由於某些老化的空中客車機身需要大量維護，而且維護、維修和大修承包商的運力有限，我們重新評估了機隊計劃，確定了21架老化機身提前退役，以符合我們在2023年9月簽署的波音購買協議修正案中規定的737 MAX飛機的交付時間表。兩架機身於 2023 年退役，兩架機身於 2024 年第一季度退役。剩餘的機身將在2024年8月至2026年12月之間退役。退役時間已與修訂後的737 MAX飛機交付時間表進行了協調，為我們提供了更新和更換機隊的機會。2024年第二季度，由於估計使用壽命的變化而導致的這些機身加速貶值被記錄為930萬美元的特別費用。我們計劃將與這些機身相關的發動機保留在我們的備用發動機庫中，並使用這些發動機的大量剩餘壽命來抵消未來的大修成本。
網絡
截至2024年6月30日，我們售出了550條航線，而截至2023年同期為555條。我們網絡的增長受到了飛機交付延遲、飛行員配置水平的不確定性以及其他因素所帶來的挑戰的影響。我們已經確定了1,400多條增量國內直飛航線是未來網絡增長的機會，其中超過77％目前沒有直達服務。截至2024年6月30日，我們的發源城市和休閒目的地的活躍總數分別為90和34。
我們獨特的模式以擴大和收縮容量為前提，以滿足季節性休閒旅行需求。
趨勢
飛機燃料
燃料成本波動不定，因為它受許多我們既無法控制也無法預測的經濟和地緣政治因素的影響。燃料成本的大幅增加可能會對我們的經營業績和盈利能力產生重大影響。我們沒有試圖使用金融衍生產品來對衝我們的燃油價格波動風險，未來也沒有任何這樣做的計劃。
每加侖燃料的成本在2021年開始大幅增加，而烏克蘭戰爭的地緣政治影響加劇了這種增長。與2023年同期相比，2024年第二季度每加侖的平均燃料成本增長了5.2％，仍比2021年第二季度高出40.1％。我們預計，高昂的燃料成本將繼續影響我們的總成本和經營業績。
波音協議
我們已經與波音公司簽署了協議和修正案，購買50架新制造的737 MAX飛機，並可選擇額外購買最多80架737 MAX飛機。我們認為，此次新飛機購買與我們的低成本戰略相輔相成，其基礎是我們打算保留飛機的所有權，延長折舊使用壽命，以及使用這些新飛機的預期燃料節省和運行可靠性。
為了加強波音及其供應商的質量控制，美國聯邦航空管理局（FAA）表示，飛機產量將受到限制，直到他們對波音的質量做法感到滿意為止。這些因素以及波音在獲得所需監管部門批准方面的其他延誤可能會進一步延遲向我們交付的時間，甚至超出管理層目前的預期。儘管合同規定了更多的交付量，但我們預計2024年交付的飛機不會超過四架。飛機交付的持續延誤將影響我們計劃到2025年實現額外增長的能力。
容量增長
運力增長還可能受到飛機大量維護、飛行員配置水平的不確定性以及機場建設中斷的影響。我們認為，這些問題並不是Allegiant所獨有的。
提高利用率
我們正在努力將飛機利用率提高到2019年的水平，在最有利可圖的高峯時段增加服務計劃。舉個例子，2019年6月，我們的飛機利用率為每架飛機9.7小時，即使比2023年6月增加了大約半小時，2024年6月每架飛機的利用率也僅為7.8小時。我們目前預計將在2025年實現這一目標，但這項工作面臨各種風險，其中一些可能不在我們的控制之下。
新的預訂系統
2023 年，我們改用 Navitaire 預訂系統，以取代我們傳統的本土系統。儘管我們預計，一旦該系統全面實施，客運收入將增加，但由於過渡期間某些功能不可用，我們的每位客運航空輔助收入有所下降（特別是在捆綁輔助產品領域）。我們正在為過渡問題投入資源，目前預計將彌補每位乘客收入的損失，並在2025年實現每位乘客收入的部分增量。
工會談判
與我們的飛行員簽訂的集體談判協議目前是可以修改的。2023年1月，我們和Teamsters國際兄弟會（“IBT”）共同要求國家調解委員會（“NMB”）的調解服務來協助談判。與NmB的調解進程仍在繼續，新的工會談判代表和領導層正在進行中，談判會議目前定於2024年10月結束。
除了正在進行的集體談判協議談判外，為了解決留用和試點薪酬問題並提高試點人員配備水平，我們於2023年5月開始承認在新勞動協議獲得批准之前繼續在我們工作的飛行員的留用獎金。應計金額為當前小時工資率的35％，但我們的第一年第一年第一職員的百分比為82％，每種情況下的應計金額為82％，按每月至少85個工資積分小時計算。iBT 同意這種方法。我們成功實施的留存獎金使我們能夠
有效地提高我們的試點團隊成員的工資率（通過累積留用獎金），通過招聘增加飛行員，並顯著減緩人員流失。
在截至2024年6月30日的三個月中，我們記錄的飛行員留用獎金應計額估計為2370萬美元，使期末累計總額達到1.006億美元，包括相關的工資税。在批准新的集體談判協議後，獎金將支付給所有仍在我們工作的飛行員。
2024 年 4 月 15 日，我們的空姐批准了我們與運輸工人工會 (TWU) 談判達成的一項新的五年協議。新合同規定立即增加工資，改善薪酬補貼，增加401（k）配額，以及1,000萬澳元的批准獎金（1,080萬美元包括相關的工資税支出），該獎金已於2024年5月支付。該協議為我們在不定期運營期間安排空乘人員提供了更大的靈活性，這將提高生產率並減少運營中斷。
Sunseeker 度假村
夏洛特港的 Sunseeker 度假村於 2023 年 12 月開業。與許多新酒店或度假村一樣，Sunseeker的預訂率和入住率低於較成熟的酒店。儘管我們的食品和飲料產品表現強勁，但我們預計Sunseeker在運營的第一年將蒙受虧損。迄今為止，我們的客户評價是正面的，我們希望在良好的客户情緒基礎上再接再厲，以實現度假村未來的財務業績。我們聘請了經驗豐富的酒店顧問來確定需要改進的領域，以努力最大限度地提高該資產的價值並探索戰略替代方案。
建立 ESG 目標
我們已經在環境、社會和治理領域制定了ESG目標。我們將在年度可持續發展報告中報告我們在實現這些目標方面的進展。
VivaAerobus 聯盟
2021年12月，我們宣佈計劃與VivaAerobus簽訂一項全面整合的商業聯盟協議，旨在擴大我們在美國和墨西哥市場之間的不間斷休閒航空旅行的選擇。我們和VivaAerobus已向交通部（DOT）提交了聯合申請，要求批准該聯盟並獲得反壟斷豁免。儘管美國交通部的程序取得了實質性進展，但他們對我們的申請的審查目前暫停，等待就更廣泛的條約問題進行外交接觸的結果，因此，啟動這項服務的時間尚不確定，因為這將取決於美國交通部最終何時或是否批准授予反壟斷豁免。
操作結果
截至2024年6月30日的三個月與截至2023年6月30日的三個月的比較
營業收入
乘客收入。由於運力略有下降，2024年第二季度的客運收入與2023年同期相比下降了7.5％。與2023年第二季度相比，客運收入下降的主要原因是平均定期服務基本票價下降了11.0％，以及飛行乘客減少了3.1％。較低的基本票價是由於非高峯期需求疲軟。與2023年第二季度相比，每位乘客的航空輔助收入增長了2.4％，部分抵消了基本票價的下降和飛行乘客3.1％的下降。
第三方產品收入。與2023年第二季度相比，2024年第二季度的第三方產品收入增長了28.4％。自2023年以來的增長主要是由於聯合品牌信用卡收入的營銷部分增長了41.7％，以及2024年第一季度實施的新旅行保險產品的收入增加了210萬美元。
固定費用合同收入。2024年第二季度的固定費用合同收入與2023年同期相比增長了50.7％，這要歸因於公司和軍事包機以及其他體育飛行的強勁表現和增長，固定費用離境人數增加了51.1％。
運營費用
我們主要通過比較不同時期的每可用座位里程 (ASM) 成本來評估費用管理，這使我們能夠評估每個支出類別的趨勢。下表顯示了指定時期內按每個 ASM 或 CasM 計算的單位成本。按每個 ASM 計算的燃料排除在外，使管理層和投資者能夠在燃油價格波動的情況下衡量和監控我們的成本表現。燃料的成本和可用性都受到我們無法控制的許多經濟和政治因素的影響。不包括特別費用和 Sunseeker 運營成本，還使管理層和投資者能夠更好地將我們的航空公司單位成本與其他航空公司的單位成本進行比較。
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| | 截至6月30日的三個月 | | 變化百分比 |
| 單位化成本（以美分計） | 2024 | | 2023 | | | | 同比 | | |
| 工資和福利* | 4.19 | 美分 | | 3.51 | 美分 | | | | 19.4 | % | | |
| 飛機燃料 | 3.39 | | | 3.22 | | | | | 5.3 | | | |
| 車站運營 | 1.39 | | | 1.32 | | | | | 5.3 | | | |
| 折舊和攤銷* | 1.30 | | | 1.07 | | | | | 21.5 | | | |
| 保養和維修 | 0.61 | | | 0.67 | | | | | (9.0) | | | |
| 銷售和營銷* | 0.55 | | | 0.59 | | | | | (6.8) | | | |
| 飛機租賃租賃 | 0.11 | | | 0.12 | | | | | (8.3) | | | |
| 其他* | 0.69 | | | 0.61 | | | | | 13.1 | | | |
| | | | | | | | | |
| 特別費用，扣除保險賠償金* | 0.36 | | | (0.22) | | | | | NM | | |
| CASM | 12.59 | 美分 | | 10.89 | 美分 | | | | 15.6 | | | |
| 運營 CASM，不包括燃料，但包括 Sunseeker Resort | 9.20 | 美分 | | 7.67 | 美分 | | | | 19.9 | | |
| 航空公司特別費用 CASM | 0.40 | | | — | | | | | NM | | |
| Sunseeker 度假村 CASM | 0.58 | | | (0.12) | | | | | NM | | |
| 航空公司運營 CASM，不包括燃油、特別費用和 Sunseeker 度假村活動 | 8.23 | 美分 | | 7.79 | 美分 | | | | 5.6 | | | |
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* 這些支出項目包括 Sunseeker Resort 的活動
Nm 沒有意義
運營 CasM，不包括燃料、航空公司特別費用和 Sunseeker 度假村活動。不包括燃料、航空公司特別費用和Sunseeker度假村活動（“CASM-ex”）的運營CasM從2023年第二季度的7.79美分增長了5.6％，至2024年第二季度的8.23美分。CASM-ex的增長主要歸因於2024年第二季度航空公司的薪金和福利支出比2023年第二季度增加了12.8％，即2,250萬美元（原因見下面的支出細列項目討論）。這一增長是由於運力相對持平（下降了0.8％），因為我們繼續管理運力以滿足需求，同時應對航空公司增長的其他制約因素。
工資和福利支出。與2023年第二季度相比，2024年第二季度的工資和福利支出增加了3,280萬美元，增長了18.5％。工資和福利支出的增加主要是由航空公司全職同等員工增加10.2％（包括自2023年6月30日以來僱用的飛行員人數增加了25.5％）和機組人員工資的增加所致。機組人員工資的增加反映了2024年第二季度應計的2370萬美元飛行員留用獎金的影響，該獎金比2023年第二季度的應計金額高出1190萬美元，以及與我們的空姐簽訂的新集體談判協議的影響，其中包括自2024年4月起生效的工資上漲。累積的飛行員留用獎金為
在批准與該工作組簽訂的新集體談判協議後支付。2023年12月Sunseeker度假村的盛大開業進一步推動了這一增長，增加了近900名度假村團隊成員，2024年第二季度工資和福利支出增加了1,030萬美元。
飛機燃料費用。與2023年第二季度相比，2024年第二季度的飛機燃料支出增加了740萬美元，增長了4.6％。這主要是由於每加侖的平均燃料成本增加了5.2％，但被總可用座位里程減少0.8％所抵消的燃料加侖減少了0.6％。
車站運營費用。2024年第二季度的車站運營費用增加了310萬美元，與2023年第二季度相比增長了4.6％，這主要是由於在相對穩定的起飛次數下，機場租金和着陸費增加了340萬美元。
折舊和攤銷費用。與2023年第二季度相比，2024年第二季度的折舊和攤銷費用增加了1140萬美元，增長了21.2％。這一增長主要與與Sunseeker Resort相關的600萬美元折舊費用、250萬美元的鉅額維護攤銷額增加以及與2023年下半年開始投入使用的新IT系統相關的200萬美元資本化軟件折舊增加200萬美元有關。
維護和維修費用。與2023年第二季度相比，2024年第二季度的維護和維修費用減少了290萬美元，下降了8.6％，這是由於人員配置穩定導致外包勞動力支出減少以及輪換維修減少。按每個 ASM 計算，維護和維修費用同比下降了 9.0%。
銷售和營銷費用。與2023年同期相比，2024年第二季度的銷售和營銷費用減少了240萬美元，下降了7.9％。這一變化主要是由在2023年第二季度為將我們的聯合品牌信用卡過渡到新的支付網絡而支付的費用，以及乘客收入同比下降7.5％推動信用卡手續費的降低。
其他運營費用。與2023年第二季度相比，2024年第二季度的其他運營支出增加了250萬美元，增長了7.7％。這一增長是由Sunseeker Resort運營費用增加810萬澳元推動的，其中包括240萬美元的銷售成本（主要是食品和飲料成本）、220萬美元的保險、70萬美元的財產税和其他一般和管理費用，以及與新IT系統相關的增量軟件許可、培訓和支持。出售財產和設備的收益部分抵消了這些增長。
特別收費。在2024年第二季度，我們記錄了1,810萬美元的特別費用，其中包括根據修訂後的機隊計劃，從21架機體提前退役到2026年的930萬美元加速折舊，以及與新空乘集體談判協議批准獎金相關的1,080萬美元，這被與Sunseeker Resort颶風損失相關的200萬美元淨保險賠償金所抵消。
利息支出和收入
截至2024年6月30日的季度，扣除利息收入和資本化利息後的利息支出與2023年第二季度相比相對持平。該季度的利息支出比上一季度增加了180萬美元，這主要是由於未償本金增加了5,850萬美元。利息支出的增加被270萬美元的資本化利息增加所抵消，這要歸因於飛機交付前存款的增加和70萬美元的利息收入減少。
所得税支出
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，我們分別以24.0％的有效税率記錄了430萬美元的所得税支出和按24.0％的有效税率記錄了2790萬美元的所得税支出。截至2024年6月30日的三個月，有效税率與21.0％的法定聯邦所得税税率不同，這主要是由於州所得税和永久税收差異。
截至2024年6月30日的六個月與截至2023年6月30日的六個月的比較
營業收入
乘客收入。在截至2024年6月30日的六個月中，由於運力相對持平，客運收入與2023年同期相比下降了7,760萬美元，下降了6.2％。客運收入下降的主要原因是平均定期服務基本票價下降了8.0％，以及飛行乘客減少了2.3％。較低的基本票價是由於非高峯期需求疲軟。
第三方產品收入。截至2024年6月30日的六個月中，第三方產品收入比2023年同期增長了1,560萬美元，增長了28.3％。自2023年以來的增長主要是由於聯合品牌信用卡收入的營銷部分增長了38.4％，以及2024年第一季度實施的新旅行保險產品的收入增加了470萬美元。
固定費用合同收入。截至2024年6月30日的六個月中，固定費用合同收入與2023年同期相比增長了1,070萬美元，增長了41.4％，這要歸因於瘋狂三月期間的強勁表現以及公司和軍事包機以及其他體育飛行的增長，固定費用離境人數增長了49.7％。
運營費用
下表按每個 ASM（定義為運營 CasM）顯示了指定時期內的單位成本。按每個 ASM 計算的燃料排除在外，使管理層和投資者能夠在燃油價格波動的情況下衡量和監控我們的成本表現。燃料的成本和可用性都受到我們無法控制的許多經濟和政治因素的影響。不包括特別費用和 Sunseeker 運營成本，可以讓管理層和投資者更好地將我們的航空公司的單位成本與其他航空公司的單位成本進行比較。
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| | 截至6月30日的六個月 | | 變化百分比 |
| 單位化成本（以美分計） | 2024 | | 2023 | | | | 同比 | | |
| 工資和福利* | 4.33 | 美分 | | 3.46 | 美分 | | | | 25.1 | % | | |
| 飛機燃料 | 3.48 | | | 3.62 | | | | | (3.9) | | | |
| 車站運營 | 1.39 | | | 1.32 | | | | | 5.3 | | | |
| 折舊和攤銷* | 1.32 | | | 1.12 | | | | | 17.9 | | | |
| 保養和維修 | 0.62 | | | 0.62 | | | | | — | | | |
| 銷售和營銷* | 0.60 | | | 0.58 | | | | | 3.4 | | | |
| 飛機租賃租賃 | 0.12 | | | 0.13 | | | | | (7.7) | | | |
| 其他* | 0.83 | | | 0.64 | | | | | 29.7 | | | |
| | | | | | | | | |
| 特別費用，扣除保險賠償金* | 0.32 | | | (0.13) | | | | | NM | | |
| CASM | 13.01 | 美分 | | 11.36 | 美分 | | | | 14.5 | | | |
| 運營 CASM，不包括燃料，但包括 Sunseeker Resort | 9.53 | 美分 | | 7.74 | 美分 | | | | 23.1 | | |
| 航空公司特別費用 CASM | 0.36 | | | — | | | | | NM | | |
| Sunseeker 度假村 CASM | 0.63 | | | (0.03) | | | | | NM | | |
| 運營 CasM，不包括燃油、航空公司特別費用和 Sunseeker Resort 活動 | 8.54 | 美分 | | 7.77 | 美分 | | | | 9.9 | | | |
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* 這些支出項目包括 Sunseeker Resort 的活動
Nm 沒有意義
運營 CasM，不包括燃料、航空公司特別費用和 Sunseeker 度假村活動。截至2024年6月30日的六個月中，不包括燃料、航空公司特別費用和Sunseeker Resort活動的運營收入從2023年同期的7.77美分增長了9.9％，至8.54美分。CASM-ex的增長主要歸因於航空公司的薪金和福利支出增加了19.4％，即6,440萬美元（原因見下文支出細列項目討論）。這一增長是由於運力相對持平（增長0.6％），因為我們繼續管理運力以滿足需求，同時應對航空公司增長的其他制約因素。
工資和福利費用。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的六個月中，工資和福利支出增加了8,650萬美元，增長了25.7％。工資和福利支出的增加主要是由航空公司全職同等員工增加10.2％（包括自2023年6月30日以來僱用的飛行員人數增加了25.5％）和機組人員工資的增加所致。機組人員工資的增加包括截至2024年6月30日的六個月中應計的4,600萬美元飛行員留用獎金的影響，其中3,420萬美元是2023年同期累積的累積獎金的影響，以及與我們的空姐簽訂的新集體談判協議的影響，其中包括自2024年4月起生效的工資增長。應計的飛行員留用獎金將在與這項工作簽訂新的集體談判協議後支付
組。2023 年 12 月 Sunseeker 度假村的盛大開業，在六個月期間增加了近 900 名度假村團隊成員，並增加了2,200萬美元的薪金和福利支出，進一步推動了這一增長。
飛機燃料費用。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的六個月中，飛機燃料支出減少了1,200萬美元，下降了3.4％。這主要是由每加侖平均燃料成本下降3.9％推動的。燃料成本的下降被燃料加侖消耗量增加0.4％，而可用座位總里程增加0.6％，部分抵消了燃料成本的下降。
車站運營費用。截至2024年6月30日的六個月中，車站運營費用增加了800萬美元，增長了6.3％，這主要是由機場租金和着陸費增加630萬澳元所致，起飛次數相對持平。
折舊和攤銷費用。截至2024年6月30日的六個月中，折舊和攤銷費用與2023年同期相比增加了2,060萬美元，增長了19.0％，這要歸因於與Sunseeker度假村相關的1180萬美元的增量折舊，延期的大型維護攤銷增加了460萬美元，以及與2023年下半年開始投入使用的新IT系統相關的資本化軟件折舊增加了210萬美元。
維護和維修費用。截至2024年6月30日的六個月中，維護和維修費用增加了90萬美元，增長了1.6％，同期在役飛機平均增長了1.5％。按照 ASM 計算，維護和維修同比保持平穩。
銷售和營銷費用。截至2024年6月30日的六個月中，銷售和營銷費用與2023年同期相比增加了160萬美元，增長了2.8％，這主要是由Sunseeker度假村的廣告和營銷同比增長300萬澳元推動的。由於乘客收入同比下降6.2％，信用卡手續費的減少以及2023年期間為將我們的聯合品牌信用卡過渡到新的支付網絡而支付的費用，部分抵消了這些增長。
其他運營費用。截至2024年6月30日的六個月中，其他支出增加了1,880萬美元，同比增長30.1％，這主要是由於與Sunseeker Resort運營相關的1,880萬美元增加了1,880萬美元，其中包括600萬美元的銷售成本（主要是食品和飲料成本）、430萬美元的保險費用、160萬美元的財產税以及其他一般和管理費用。航空板塊還增加了與我們的新信息技術系統相關的軟件許可、培訓和支持，但部分被不動產和設備銷售的收益所抵消。
特別收費。在截至2024年6月30日的六個月中，我們記錄了3,120萬美元的特別費用，其中包括根據修訂後的機隊計劃，從21架機體提前退役到2026年的2420萬美元加速折舊，以及與新空乘集體談判協議批准獎金相關的1,080萬美元，這筆費用被與Sunseeker Resort颶風損失的380萬美元相關的淨保險回收額所抵消。
利息支出和收入
截至2024年6月30日的六個月中，扣除利息收入和資本化利息後的利息支出與2023年同期相比減少了390萬美元，下降了10.4％。下降的主要原因是飛機交付前存款的增加和140萬美元的利息收入增加，資本利息增加了870萬美元，但利息支出同比增加了5,850萬美元，加權平均浮動利率增加了0.7個百分點，從而抵消了620萬美元的利息支出。
所得税支出
我們記錄了390萬美元的所得税支出，有效税率為23.4％，而截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，按有效税率計算的税收支出分別為4,610萬美元，有效税率為24.2％。截至2024年6月30日的六個月中，23.4％的有效税率與21.0％的法定聯邦所得税税率不同，這主要是由於州所得税和永久税收差異的影響。
比較僅限航空公司的運營統計數據
下表列出了我們在指定時期內航空公司的運營統計數據：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 變化百分比 (1) |
| 2024 | | 2023 | | | | 同比 | | |
| 航空公司運營統計數據（未經審計）： | | | | | | | | | |
| 系統總統計信息： | | | | | | | | | |
| 乘客 | 4,621,848 | | 4,755,981 | | | | | (2.8) | % | | |
| 可用座位里程 (ASM)（千） | 5,013,209 | | 5,053,547 | | | | | (0.8) | | | |
每個 ASM 的航空公司運營費用 (CASM)（美分） | 12.02 | 美分 | | 11.01 | 美分 | | | | 9.2 | | | |
| | | | | | | | | |
| 每個 ASM 的燃料費用（美分） | 3.39 | 美分 | | 3.22 | 美分 | | | | 5.3 | | | |
| 每個 ASM 的航空公司特別費用（美分） | 0.40 | 美分 | | — | 美分 | | | | NM | | |
航空公司運營 CasM，不包括燃油和特別費用（美分） | 8.23 | 美分 | | 7.79 | 美分 | | | | 5.6 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 出發 | 32,252 | | 32,396 | | | | | (0.4) | | | |
| 封鎖時間 | 75,759 | | 76,615 | | | | | (1.1) | | | |
| 平均賽段長度（英里） | 883 | | 884 | | | | | (0.1) | | | |
| 該期間運營的飛機平均數量 | 125.3 | | 124.6 | | | | | 0.6 | | | |
| 每架飛機每天的平均輪擋飛行時數 | 6.6 | | 6.8 | | | | | (2.9) | | | |
| 期末的全職同等員工 | 5,993 | | 5,436 | | | | | 10.2 | | | |
| 消耗的加侖燃料（千） | 60,142 | | 60,516 | | | | | (0.6) | | | |
| 每加侖燃料的 ASM | 83.4 | | 83.5 | | | | | (0.1) | | | |
| 每加侖的平均燃料成本 | $ | 2.83 | | $ | 2.69 | | | | | 5.2 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 計劃服務統計信息： | | | | | | | | | |
| 乘客 | 4,572,769 | | | 4,719,623 | | | | | (3.1) | | |
| 收入乘客里程 (RPM)（千） | 4,108,288 | | 4,278,399 | | | | | (4.0) | | |
| 可用座位里程 (ASM)（千） | 4,848,017 | | | 4,925,194 | | | | | (1.6) | | |
| 負載係數 | 84.7 | % | | 86.9 | % | | | | (2.2) | | |
| 出發 | 31,128 | | | 31,487 | | | | | (1.1) | | |
| 封鎖時間 | 73,198 | | | 74,602 | | | | | (1.9) | | |
| 每次起飛的平均座位數 | 176.1 | | | 175.8 | | | | | 0.2 | | |
收益率（美分）(2) | 6.99 | 美分 | | 7.78 | 美分 | | | | (10.2) | | |
每個 ASM 的總乘客收入 (TRASM)（美分）(3) | 13.03 | 美分 | | 13.64 | 美分 | | | | (4.5) | | |
平均票價-定期航班 (4) | $ | 62.79 | | | $ | 70.56 | | | | | (11.0) | | |
平均票價-航空相關費用 (4) | $ | 67.22 | | | $ | 65.63 | | | | | 2.4 | | |
| 平均票價-第三方產品 | $ | 8.11 | | | $ | 6.12 | | | | | 32.5 | | |
| 平均票價-總計 | $ | 138.12 | | | $ | 142.31 | | | | | (2.9) | | |
| 平均賽段長度（英里） | 885 | | | 887 | | | | | (0.2) | | |
| 消耗的加侖燃料（千） | 58,169 | | | 58,962 | | | | | (1.3) | | |
| 每加侖的平均燃料成本 | $ | 2.83 | | | $ | 2.70 | | | | | 4.8 | | |
| 期間通過網站銷售的百分比 | 93.1 | % | | 95.2 | % | | | | (2.1) | | |
| 其他數據： | | | | | | | | | |
| 租車售出天數 | 371,405 | | | 391,515 | | | | | (5.1) | | |
| 酒店房晚已售出 | 61,837 | | | 70,257 | | | | | (12.0) | | |
(1) 期間的負載係數和通過網站銷售的百分比除外，它們以百分點變化表示。
(2) 定義為定期服務收入除以收入乘客里程。
(3) 該措施的各個組成部分與ASM沒有直接關係。該衡量標準是按每個 ASM 提供的，目的是便於與按每個 ASM 報告收入的航空公司進行比較。
(4) 反映了我們預訂路徑中定期服務（基本票價）和航空相關費用之間的乘客收入分配。
Nm 沒有意義
比較僅限航空公司的運營統計數據
下表列出了我們在指定時期內航空公司的運營統計數據：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 變化百分比 (1) |
| 2024 | | 2023 | | | | 同比 | | |
| 航空公司運營統計數據（未經審計）： | | | | | | | | | |
| 系統總統計信息： | | | | | | | | | |
| 乘客 | 8,726,708 | | 8,904,434 | | | | (2.0) | % | | |
| 可用座位里程 (ASM)（千） | 9,785,180 | | 9,731,169 | | | | 0.6 | | | |
每個 ASM 的航空公司運營費用 (CASM)（美分） | 12.38 | 美分 | | 11.39 | 美分 | | | | 8.7 | | | |
| 每個 ASM 的燃料費用（美分） | 3.48 | 美分 | | 3.62 | 美分 | | | | (3.9) | | | |
| 每個 ASM 的航空公司特別費用（美分） | 0.36 | 美分 | | — | 美分 | | | | NM | | |
航空公司運營 CasM，不包括燃油和特別費用（美分） | 8.54 | 美分 | | 7.77 | 美分 | | | | 9.9 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 出發 | 61,477 | | 61,541 | | | | (0.1) | | | |
| 封鎖時間 | 148,391 | | 148,405 | | | | — | | | |
| 平均賽段長度（英里） | 900 | | 896 | | | | 0.4 | | | |
| 該期間運營的飛機平均數量 | 125.6 | | 123.7 | | | | 1.5 | | | |
| 每架飛機每天的平均輪擋飛行時數 | 6.5 | | 6.6 | | | | (1.5) | | | |
| 期末的全職同等員工 | 5,993 | | 5,436 | | | | 10.2 | | | |
| 消耗的加侖燃料（千） | 116,366 | | 115,950 | | | | 0.4 | | | |
| 每加侖燃料的 ASM | 84.1 | | 83.9 | | | | 0.2 | | | |
| 每加侖的平均燃料成本 | $ | 2.92 | | $ | 3.04 | | | | (3.9) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 計劃服務統計信息： | | | | | | | | | |
| 乘客 | 8,642,288 | | | 8,841,819 | | | | | (2.3) | | |
| 收入乘客里程 (RPM)（千） | 7,992,097 | | | 8,203,761 | | | | | (2.6) | | |
| 可用座位里程 (ASM)（千） | 9,484,939 | | | 9,498,960 | | | | | (0.1) | | |
| 負載係數 | 84.3 | % | | 86.4 | % | | | | (2.1) | | |
| 出發 | 59,305 | | | 59,760 | | | | | (0.8) | | |
| 封鎖時間 | 143,563 | | | 144,611 | | | | | (0.7) | | |
| 每次起飛的平均座位數 | 176.7 | | | 175.9 | | | | | 0.5 | | |
收益率（美分）(2) | 7.41 | 美分 | | 8.03 | 美分 | | | | (7.7) | | |
每個 ASM 的總乘客收入 (TRASM)（美分）(3) | 13.13 | 美分 | | 13.76 | 美分 | | | | (4.6) | | |
平均票價-定期航班 (4) | $ | 68.53 | | | $ | 74.46 | | | | | (8.0) | | |
平均票價-航空相關費用 (4) | $ | 67.36 | | | $ | 67.14 | | | | | 0.3 | | |
| 平均票價-第三方產品 | $ | 8.16 | | | $ | 6.21 | | | | | 31.4 | | |
| 平均票價-總計 | $ | 144.05 | | | $ | 147.82 | | | | | (2.6) | | |
| 平均賽段長度（英里） | 905 | | | 900 | | | | | 0.6 | | |
| 消耗的加侖燃料（千） | 112,735 | | | 113,107 | | | | | (0.3) | | |
| 每加侖的平均燃料成本 | $ | 2.92 | | | $ | 3.04 | | | | | (3.9) | | |
| 期間通過網站銷售的百分比 | 94.8 | % | | 95.4 | % | | | | (0.6) | | |
| 其他數據： | | | | | | | | | |
| 租車售出天數 | 729,349 | | | 745,941 | | | | | (2.2) | | |
| 酒店房晚已售出 | 123,131 | | | 139,196 | | | | | (11.5) | | |
(1) 期間的負載係數和通過網站銷售的百分比除外，它們以百分點變化表示。
(2) 定義為定期服務收入除以收入乘客里程。
(3) 該措施的各個組成部分與ASM沒有直接關係。該衡量標準是按每個 ASM 提供的，目的是便於與按每個 ASM 報告收入的航空公司進行比較。
(4) 反映了我們預訂路徑中定期服務（基本票價）和航空相關費用之間的乘客收入分配。
Nm 沒有意義
流動性和資本資源
當前的流動性
現金、現金等價物和投資證券（短期和長期）從2023年12月31日的8.707億美元略有下降至2024年6月30日的8.511億美元。投資證券是指可供出售的高流動性有價證券。
限制性現金是指固定費用合同下的託管資金以及酒店物業、機場和某些其他各方要求的信用證現金抵押品，以保證空房情況。根據我們的固定費用飛行合同，我們要求客户預先支付我們提供的航班的費用。預付款將託管直至飛行完成，並記為限制性現金，相應金額反映為空中交通負債。
我們的運營現金流和長期債務借款使我們能夠投資於機隊更新。未來的資本需求主要用於購買更多飛機，包括我們現有的飛機承諾。
我們認為，通過現金餘額、運營現金流、循環信貸額度、PDP融資機制和用於履行未來合同義務的借款，我們擁有充足的流動性資源。我們還簽訂了幾項融資承諾，這些承諾將在我們的新波音飛機交付時提供資金。我們將繼續考慮根據需要通過債務融資籌集資金，為資本支出提供資金。
我們目前的股票回購權為7,570萬美元。自2023年12月以來，我們沒有在公開市場上回購股票。我們暫停了季度現金分紅，因為預計即將出現與機隊投資相關的資本需求。
債務
在不減少相關發行成本的情況下，我們的債務和融資租賃負債餘額從截至2023年12月31日的22.8億美元減少至2024年6月30日的22.4億美元，減少了4,450萬美元。截至2024年6月30日，淨負債（總負債減去非限制性現金、現金等價物和投資）為13.7億美元，較2023年12月31日減少2,120萬美元。
在截至2024年6月30日的六個月中，我們簽訂了高達2.185億美元的信貸協議，將由新飛機交付作為抵押。這些承諾以及2024年第一季度之前存在的承諾，預計將長期為我們的PDP貸款餘額中的1.210億美元再融資，這些餘額目前被歸類為當前到期的長期債務。迄今為止，尚未從這些融資承諾中提取任何款項，因為它們將在認捐的飛機交付給我們時獲得資金。
截至2024年6月30日，我們的債務和融資租賃債務中約有80.5％是固定利率。
現金的來源和用途
經營活動。運營現金流入主要來自向客户提供航空運輸及相關的輔助產品和服務。在截至2024年6月30日的六個月中，我們的經營活動提供了2.367億美元的現金，而2023年同期為3.466億美元。這一變化主要歸因於淨收入與2023年同期相比減少了1.318億美元。
投資活動。在截至2024年6月30日的六個月中，用於投資活動的現金為1.098億美元，而2023年同期為5.178億美元。這一變化主要歸因於用於購買財產和設備（包括飛機PDP）的現金減少了2.115億美元，以及扣除購買後的投資證券到期收益增加了1.932億美元，這是因為投資證券的收益在2024年前六個月而不是2023年前六個月超過了購買量。
融資活動。截至2024年6月30日的六個月中，用於融資活動的現金為5,440萬美元，而2023年同期融資活動提供的現金為9,440萬美元。這一變化主要是由發行債務的收益減少了1.894億美元，被長期債務和融資租賃債務的本金還款減少了8,610萬美元所抵消。其他因素包括與Sunseeker建築貸款相關的融資支出減少了3,810萬美元，以及2024年支付的現金分紅為2190萬美元，而2023年同期為零，被用於普通股回購的1,240萬美元現金減少所抵消。
關於前瞻性陳述的警示性説明
我們在10-Q表的季度報告中以及題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 的部分中做出了前瞻性陳述，這些陳述是基於我們管理層的信念和假設以及管理層目前獲得的信息。前瞻性陳述包括我們關於未來投入使用的合同飛機數量、飛機交付和退役時間、我們通過新的收入管理體系提高飛機利用率和增加每位乘客收入的能力、與VivaAerobus建立聯合聯盟的情況、我們的Sunseeker度假村運營的陳述，以及有關未來運營業績、業務戰略、融資計劃、競爭地位、行業環境和潛力的其他信息增長機會, 未來監管的影響和競爭的影響.前瞻性陳述包括所有非歷史事實的陳述，可以通過使用前瞻性術語來識別，例如 “相信”、“期望”、“預測”、“打算”、“計劃”、“估計”、“項目”、“希望” 或類似的表述。
前瞻性陳述涉及風險、不確定性和假設。實際結果可能與前瞻性陳述中表達的結果存在重大差異。可能導致我們的業績與前瞻性陳述中表達的結果存在重大差異的重要風險因素可以在我們向美國證券交易委員會提交的定期報告中找到，網址為www.sec.gov。這些風險因素包括但不限於對波音的監管審查對其飛機交付計劃的影響、涉及我們飛機的事故或問題、公眾對我們安全的看法、我們對自動化系統的依賴、我們依賴波音和其他第三方根據合同及時向我們交付飛機、個人數據安全泄露的風險、燃料成本的波動、勞動力問題和成本、根據需要獲得監管部門批准的能力，經濟狀況對休閒旅行的影響，債務契約與平衡、政府監管對航空業的影響、為收購飛機提供資金的能力、獲得必要的政府批准以實施已宣佈的與VivaAerobus的聯盟以及以其他方式準備提供國際服務的能力、恐怖襲擊、航空公司固有的風險、我們的競爭環境、我們對向我們提供設施或服務的第三方的依賴、管理層變動的影響以及關鍵人員、經濟和其他市場可能流失的情況其中，我們運營、成功運營夏洛特港Sunseeker Resort的能力、維護成本的增加以及外部維護承包商可以及時以可接受的速度在我們的飛機上進行所需工作的能力、運營業績的週期性和季節性波動以及我們的環境、社會和治理努力被認為是可以接受的。
任何前瞻性陳述均基於我們當今獲得的信息，我們沒有義務公開更新任何前瞻性陳述，無論是由於未來事件、新信息還是其他原因。
關鍵會計政策和估計
在截至2024年6月30日的六個月中，我們的關鍵會計估計沒有重大變化。有關我們的重要會計政策和估算的信息，請參閲我們的2023年10-k表中包含的合併財務報表和附註中的披露以及合併財務報表附註（未經審計）附註1中的披露。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨某些市場風險，包括大宗商品價格（特別是飛機燃料）。如下文所述，這些市場變化的不利影響可能造成潛在損失。所提供的敏感度分析沒有考慮此類不利變化可能對整體經濟活動產生的影響，也沒有考慮我們為減少此類變化風險可能採取的額外行動。實際結果可能有所不同。
飛機燃料
我們的運營業績可能會受到飛機燃料價格和可用性變化的重大影響。截至2024年6月30日的六個月中，飛機燃料支出佔我們總運營支出的26.7％。燃油價格上漲或供應短缺可能會對我們的運營和經營業績產生重大影響。根據我們截至2024年6月30日的六個月的油耗，假設每加侖燃料的平均價格上漲10％將使燃料支出增加約3,460萬美元。我們不對衝燃油價格風險。
利率
截至2024年6月30日，我們有4.349億美元的浮動利率債務，包括當前到期日，320萬美元的相關成本沒有減少。在截至2024年6月30日的六個月中，假設的利率變動100個基點將使浮動利率債務的利息支出減少約220萬美元。
第 4 項。控制和程序
自2024年6月30日起，在包括首席執行官（“首席執行官”）和首席財務官（“CFO”）在內的管理層的監督和參與下，我們對截至期末我們的披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》或《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的設計和運作進行了評估本報告涵蓋了這一點。根據該評估，包括首席執行官和首席財務官在內的管理層得出結論，我們的披露控制和程序旨在合理保證我們需要披露的信息將在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告，並酌情累積並傳達給包括首席執行官和首席財務官在內的公司管理層，以便及時就所需的披露做出決定。
除下文所述外，在截至2024年6月30日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能產生重大影響。
Sunseeker 度假村於 2023 年 12 月 15 日開業，該度假村目前已進入第一個全年運營。管理層已對與度假村活動相關的財務報告實施了內部控制，並將繼續評估這些控制和程序。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們受到某些我們認為是我們業務活動中例行的法律和行政行為的約束。我們認為，任何懸而未決的法律或行政事項的最終結果都不會對我們的財務狀況、流動性或經營業績產生重大不利影響。
第 1A 項。風險因素
我們已經評估了我們的風險因素，並確定截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告第一部分第1A項中列出的風險因素沒有變化，該報告於2024年2月29日提交給美國證券交易委員會。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
我們對股權證券的回購
下表反映了2024年第二季度我們普通股的回購情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 時期 | | 購買的股票總數 (1) | | 每股支付的平均價格 | | 作為我們公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值（以千計）(2) |
| 四月 | | 43,555 | | | $ | 65.79 | | | 無 | | |
| 五月 | | 309 | | | $ | 52.78 | | | 無 | | |
| 六月 | | — | | | $ | — | | | 無 | | |
| 總計 | | 43,864 | | | $ | 65.69 | | | — | | | $ | 75,697 | |
(1) 代表從擁有部分限制性股票補助的員工手中回購的股票。這些股票回購是根據我們的回購要約由每位員工選擇進行的。在每種情況下，回購的股票均構成滿足所得税預扣要求所必需的既得股份的一部分。
(2) 代表我們董事會根據股票回購計劃批准的公開市場購買普通股的剩餘美元金額。
第 3 項。優先證券違約
無
第 4 項。礦山安全披露
不適用
第 5 項。其他信息
董事和執行官的證券交易計劃
在截至2024年6月30日的三個月中，我們的董事或執行官均未加入 採用 要麼 終止 任何旨在滿足第10b5-1（c）條或任何 “非規則10b5-1交易安排” 的肯定抗辯條件的購買或出售公司證券的合同、指示或書面計劃，下文規定的除外。
開啟 2024年5月20日， 肯尼·威爾珀，我們的 高級副總裁兼首席運營官， 採用 根據第10b5-1條出售公司證券的交易計劃，旨在滿足經修訂的1934年《證券交易法》第10b5-1（c）條的肯定抗辯條件。該交易計劃將於2025年8月終止。根據交易計劃，威爾珀先生將在扣除2024年8月至2025年8月期間歸屬的限制性股票的預扣税後，出售剩餘股票數量的50％。在此期間內歸屬的股份總數為 5,329 股份。
第 6 項。展品
| | | | | |
3.1 | Allegiant旅遊公司的公司章程。（參照2006年7月6日向委員會提交的第333-134145號註冊聲明附錄3.1納入）。 |
3.2 | 2024 年 1 月 30 日修訂的 Allegiant Travel Company 章程。（參照2024年7月25日向委員會提交的8-k表最新報告附錄3.1併入）。 |
10.1 | 公司與 Robert P. Wilson 三世簽訂的分離協議和相互解除所有索賠。 |
10.2 | Sunseeker Resorts, Inc. 與 Micah Richins 於 2022 年 10 月 10 日簽訂的僱傭協議。 |
31.1 | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席執行官的認證 |
31.2 | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席財務官的認證 |
32 | 第 1350 節認證 |
| 101.SCH | XBRL 分類擴展架構文檔 |
| 101.CAL | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| 101.DEF | XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
| 101.LAB | XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
| 101.PRE | XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | ALLEGIANT 旅遊公司 |
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| 日期： | 2024年8月6日 | 作者： | /s/ 羅伯特 ·J· 尼爾 |
| | 羅伯特·尼爾，公司正式授權高管（高級副總裁兼首席財務官）和首席財務官 |
