azta20240630

azta20240630_10q.htm

0000933974Azenta, Inc.假的--09-30Q320246,5078,0570.010.011,000,0001,000,00000000.010.01125,000,000125,000,00063,941,42150,395,07171,294,24757,832,37813,546,35013,461,8691092,7287524,3151791,300231,41837003051915.0852.0400.040070.0011333.3332018 2019 2020 2021 2022 2023 2024311110假的假的假的假的核心產品是自動存儲、低温系統、自動樣品管以及消耗品和儀器。轉型成本是指戰略項目的非經常性支出，這些項目對公司具有預期的長期利益，側重於降低成本和提高生產率，但不符合重組費用定義。這些成本用於簡化、標準化、精簡和優化公司的運營、流程和系統，以永久改變公司的長期運營。要將項目視為變革性項目，必須期望項目的成功完成將為組織帶來長期的物質利益，並涉及流程和/或底層技術的重大變革。該期間的轉型成本來自作為公司2024年轉型計劃的一部分而採取的行動，主要涉及與技術變更有關的一次性資產減記、與該期間採取的重組行動有關的一次性庫存減記以及與流程和系統重新設計相關的第三方諮詢成本。包括與治理相關事項相關的費用。00009339742023-10-012024-06-3000009339742024-08-01雷霆天空:物品iso4217: 美元00009339742024-06-3000009339742023-09-30iso4217: 美元xbrli: 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會員2024-04-012024-06-300000933974US-GAAP：運營部門成員Azta: bMedicalSystemsSARL 會員2023-04-012023-06-300000933974US-GAAP：運營部門成員Azta: bMedicalSystemsSARL 會員2023-10-012024-06-300000933974US-GAAP：運營部門成員Azta: bMedicalSystemsSARL 會員2022-10-012023-06-300000933974US-GAAP：運營部門成員2024-04-012024-06-300000933974US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000933974US-GAAP：運營部門成員2023-10-012024-06-300000933974US-GAAP：運營部門成員2022-10-012023-06-300000933974US-GAAP：發達技術權利會員2024-04-012024-06-300000933974US-GAAP：發達技術權利會員2023-04-012023-06-300000933974US-GAAP：發達技術權利會員2023-10-012024-06-300000933974US-GAAP：發達技術權利會員2022-10-012023-06-300000933974US-GAAP：其他無形資產成員2024-04-012024-06-300000933974US-GAAP：其他無形資產成員2023-04-012023-06-300000933974US-GAAP：其他無形資產成員2023-10-012024-06-300000933974US-GAAP：其他無形資產成員2022-10-012023-06-300000933974US-GAAP：企業會員2024-04-012024-06-300000933974US-GAAP：企業會員2023-04-012023-06-300000933974US-GAAP：企業會員2022-10-012023-06-300000933974US-GAAP：運營部門成員SRT: 重述調整成員2023-04-012023-06-300000933974US-GAAP：運營部門成員SRT: 重述調整成員2022-10-012023-06-300000933974US-GAAP：運營部門成員AZTA：樣本管理解決方案成員2024-06-300000933974US-GAAP：運營部門成員AZTA：樣本管理解決方案成員2023-09-300000933974US-GAAP：運營部門成員Azta: Multiomics會員2024-06-300000933974US-GAAP：運營部門成員Azta: Multiomics會員2023-09-300000933974US-GAAP：運營部門成員Azta: bMedicalSystemsSARL 會員2024-06-300000933974US-GAAP：運營部門成員Azta: bMedicalSystemsSARL 會員2023-09-300000933974US-GAAP：運營部門成員2024-06-300000933974US-GAAP：運營部門成員2023-09-300000933974國家：美國2024-04-012024-06-300000933974國家：美國2023-04-012023-06-300000933974國家：美國2023-10-012024-06-300000933974國家：美國2022-10-012023-06-300000933974SRT: AfricaMber2024-04-012024-06-300000933974SRT: AfricaMber2023-04-012023-06-300000933974SRT: AfricaMber2023-10-012024-06-300000933974SRT: AfricaMber2022-10-012023-06-300000933974國家：中國2024-04-012024-06-300000933974國家：中國2023-04-012023-06-300000933974國家：中國2023-10-012024-06-300000933974國家：中國2022-10-012023-06-300000933974國家:GB2024-04-012024-06-300000933974國家:GB2023-04-012023-06-300000933974國家:GB2023-10-012024-06-300000933974國家:GB2022-10-012023-06-300000933974SRT: 歐洲會員2024-04-012024-06-300000933974SRT: 歐洲會員2023-04-012023-06-300000933974SRT: 歐洲會員2023-10-012024-06-300000933974SRT: 歐洲會員2022-10-012023-06-300000933974SRT: 亞太地區會員2024-04-012024-06-300000933974SRT: 亞太地區會員2023-04-012023-06-300000933974SRT: 亞太地區會員2023-10-012024-06-300000933974SRT: 亞太地區會員2022-10-012023-06-300000933974美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2024-04-012024-06-300000933974美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-04-012023-06-300000933974美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-10-012023-06-300000933974美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-10-012024-06-300000933974azta：頂級個人客户會員2024-06-300000933974US-GAAP：應收賬款會員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-10-012024-06-300000933974US-GAAP：應收賬款會員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-10-012023-09-300000933974Azta: EdwardsVacuum LLC 保修索賠成員2023-01-012023-01-310000933974Azta: EdwardsVacuum LLC 保修索賠成員US-GAAP：已解決的訴訟成員2023-04-012023-04-300000933974Azta: EdwardsVacuum LLC 保修索賠成員2020-12-310000933974Azta: EdwardsVacuum LLC 保修索賠成員US-GAAP：已解決的訴訟成員2023-04-012023-06-300000933974Azta: EdwardsVacuum LLC 保修索賠成員2024-06-300000933974AZTA: 關税問題會員2021-10-012022-09-300000933974AZTA: 關税問題會員2024-06-300000933974AZTA：庫存會員的採購訂單2024-06-300000933974AZTA：信息技術相關承諾成員2024-06-30

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表格 10-Q

（Mark One）

☒	根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間： 2024年6月30日

或者

☐	根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

在從 __________ 到 _________ 的過渡期內

委員會檔案編號 000-25434

AZENTA, INC.

（註冊人章程中規定的確切名稱）

特拉華	04-3040660
（州或其他司法管轄區	（美國國税局僱主
公司或組織）	證件號）

山頂大道 200 號，6^th 地板

伯靈頓，馬薩諸塞

（主要行政辦公室地址）

01803

（郵政編碼）

註冊人的電話號碼，包括區號:(978)262-2626

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個課程的標題	交易符號	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元	AZTA	這個納斯達股票市場有限責任公司

用勾號指明註冊人是否：（1）在過去的12個月中（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內是否受到此類申報要求的約束。是的☒ 不 ☐

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 不 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義：

大型加速過濾器	☒	加速過濾器	☐

非加速過濾器	☐	規模較小的申報公司	☐

		新興成長型公司	☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐不是 ☒

註明截至最遲可行日期，即2024年8月1日，發行人每類普通股的已發行股票數量：普通股，面值0.01美元，以及48,915,621已發行股份。

AZENTA, INC.

	頁碼
第一部分財務信息

第 1 項。財務報表	4
截至2024年6月30日和2023年9月30日的簡明合併資產負債表（未經審計）	4

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月的簡明合併運營報表（未經審計）	5
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益（虧損）報表（未經審計）	6
截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月簡明合併現金流量表（未經審計）	7
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月的股東權益變動簡明合併報表（未經審計）	8
簡明合併財務報表附註（未經審計）	10
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	30
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露	42
第 4 項。控制和程序	43

第二部分。其他信息

第 1 項。法律訴訟	44
第 1A 項。風險因素	44
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用	44
第 5 項。其他信息	45
第 6 項。展品	45
簽名	46

與前瞻性陳述相關的信息

本10-Q表季度報告包含經修訂的1995年《私人證券訴訟改革法》、經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述，或可能被視為前瞻性陳述。所有非歷史事實的陳述，包括有關我們的信念或期望的陳述，均為前瞻性陳述。這些陳述可以通過諸如 “期望”、“估計”、“打算”、“相信”、“預期”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“繼續”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能” 或此類術語的類似陳述或變體來識別。前瞻性陳述包括但不限於與我們的未來收入、利潤率、成本、運營支出、税收支出、資本支出、收益、盈利能力、產品開發、需求、接受度和市場份額、競爭力、市場機會和業績、研發水平、我們的營銷、銷售和服務工作的成功、外包活動、預期的製造、客户和技術要求、我們提供的解決方案和客户的持續可行性有關的陳述成功、我們管理層對我們當前和未來運營和業務重點的計劃和目標、我們的股票回購授權、訴訟、我們留住、僱用和整合熟練人員的能力、我們識別和應對日益增加的網絡安全風險（包括員工繼續遠程工作導致的風險）的能力、我們業務的預期增長前景、與資產剝離和收購相關的預期收益和其他聲明、成本節約計劃和業務的充足性、有效性和成功程度轉型舉措、我們繼續確定收購目標、成功收購和整合理想產品和服務並實現預期收入和收入協同效應的能力、我們對新發布的會計指南的採用、客户支出水平、我們依賴主要供應商或供應商以可接受的條件為我們的業務獲得服務，包括供應鏈中斷的影響、總體經濟狀況、通貨膨脹的影響以及支持未來運營的充足財政資源。此類陳述基於當前的預期，涉及風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致實際業績、我們的業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。這些因素包括第一部分第1A項中規定的風險因素。我們於2023年11月21日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年9月30日財年的10-k表年度報告（“2023年10-K表年度報告”）中的 “風險因素”，並在隨後向美國證券交易委員會提交的文件中進行了更新和/或補充。提醒讀者不要過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本10-Q表季度報告發布之日，是基於當時我們合理瞭解的信息。我們沒有義務發佈對這些前瞻性陳述的修訂，以反映本10-Q表季度報告發布之日之後發生的事件或情況，也沒有義務反映預期或意外事件的發生或影響。此處的預防性陳述應理解為適用於所有相關的前瞻性陳述，無論這些陳述出現在本10-Q表季度報告中。無論何時出現在本10-Q表季度報告中，我們在2023年10-k表年度報告中作出的任何其他預防性陳述均應理解為適用於所有相關的前瞻性陳述。

除非上下文另有説明，否則本10-Q表季度報告中提及的 “我們”、“我們的”、“公司” 以及其他類似提及的是Azenta, Inc.及其合併子公司。

商標、商品名稱和服務標誌

本10-Q表季度報告包括我們的商標、商品名稱和服務標誌，它們是我們的財產，受適用的知識產權法保護。僅為方便起見，商標、商品名稱和服務商標可能會出現在本 10-Q 表格的季度報告中，不帶®， ^TM 和 ^軍士長符號，但此類提法無意以任何方式表明我們或適用所有者在適用法律允許的最大範圍內放棄或不會主張我們或任何適用許可人對這些商標、商品名稱和服務標誌的權利。我們無意使用或展示其他方的商標、商品名稱或服務商標來暗示，此類使用或展示不應被解釋為暗示與這些其他方有關係，或由這些其他方認可或贊助。

行業和其他數據

除非另有説明，否則本10-Q表季度報告中包含的有關我們的行業和運營市場的信息，包括我們的總體預期、市場地位和市場機會，均基於管理層的估計和研究，以及行業和一般出版物以及第三方進行的研究、調查和研究。我們認為，本10-Q表季度報告中包含的來自這些第三方出版物、研究、調查和研究的信息是可靠的。管理層的估計來自公開信息、他們對我們行業的瞭解以及他們基於此類信息和知識的假設，我們認為這些信息是合理的。這些數據涉及許多假設和限制，由於各種因素，這些假設和限制必然會受到高度的不確定性和風險的影響，包括2023年10-k表年度報告中描述的假設和限制，以及在隨後向美國證券交易委員會提交的文件中更新和/或補充的10-Q表季度報告以及下文第二部分第1A項 “風險因素” 中描述的假設和/或限制。這些因素和其他因素可能導致我們的未來表現與我們的假設和估計存在重大差異。

第一部分財務信息

物品 1。財務報表

AZENTA, INC.

簡明的合併資產負債表

（未經審計）

（以千計，股票和每股數據除外）

	6月30日			九月三十日
	2024			2023

資產
流動資產
現金和現金等價物	$	336,543		$	678,910
短期有價證券		259,296			338,873
扣除預期信貸損失備抵後的應收賬款（分別為6,507美元和8,057美元）		167,613			156,535
庫存		115,270			128,198
衍生資產		834			13,036
預付費用和其他流動資產		88,102			103,404
流動資產總額		967,658			1,418,956
財產、廠房和設備，淨額		196,124			205,744
長期有價證券		148,086			111,338
長期遞延所得税資產		1,231			571
善意		679,691			784,339
無形資產，淨額		253,475			294,301
其他資產		77,030			70,471
總資產	$	2,323,295		$	2,885,720
負債和股東權益
流動負債
應付賬款	$	39,115		$	35,796
遞延收入		33,268			34,614
應計保修和改造成本		9,351			10,223
應計薪酬和福利		31,229			33,911
應計客户存款		20,954			17,707
應付應計所得税		11,705			7,378
短期經營租賃負債		10,739			9,499
應計費用和其他流動負債		46,213			61,800
流動負債總額		202,574			210,928
長期遞延所得税負債		58,080			67,301
長期經營租賃負債		60,654			60,436
其他長期負債		11,589			12,555
負債總額		332,897			351,220

股東權益
優先股，面值0.01美元——授權1,000,000股，未發行或流通股票		—			—
普通股，面值0.01美元——已授權125,000,000股，截至2024年6月30日已發行63,941,421股，已發行50,395,071股，2023年9月30日已發行71,294,247股和已發行57,832,378股		639			713
額外的實收資本		758,269			1,156,160
累計其他綜合虧損		(44,895	)		(62,426	)
庫存股，按成本計算——截至2024年6月30日為13,546,350股，截至2023年9月30日為13,461,869股		(205,438	)		(200,956	)
留存收益		1,481,823			1,641,009
股東權益總額		1,990,398			2,534,500
負債和股東權益總額	$	2,323,295		$	2,885,720

所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

AZENTA, INC.

簡明合併運營報表

（未經審計）

（以千計，每股數據除外）

	三個月已結束						九個月已結束
	6月30日						6月30日
	2024			2023			2024			2023
收入
產品	$	68,763		$	67,296		$	181,173		$	205,011
服務		104,046			98,652			305,087			287,704
總收入		172,809			165,948			486,260			492,715
收入成本
產品		47,555			42,747			126,051			136,855
服務		56,198			55,196			166,256			160,754
總收入成本		103,753			97,943			292,307			297,609
毛利潤		69,056			68,005			193,953			195,106
運營費用
研究和開發		7,913			8,968			25,113			25,024
銷售、一般和管理		73,833			75,465			230,723			241,356
商譽和無形資產減值		—			—			115,975			—
或有對價-公允價值調整		—			(1,404	)		—			(18,549	)
重組費用		2,064			812			10,528			3,773
運營費用總額		83,810			83,841			382,339			251,604
營業虧損		(14,754	)		(15,836	)		(188,386	)		(56,498	)
其他收入
淨利息收入		8,004			11,347			27,650			32,406
其他收入（支出），淨額		(282	)		819			650			(704	)
所得税前虧損		(7,032	)		(3,670	)		(160,086	)		(24,796	)
所得税優惠		(450	)		(1,207	)		(900	)		(9,107	)
持續經營造成的損失		(6,582	)		(2,463	)		(159,186	)		(15,689	)
已終止業務的收益（虧損），扣除税款		—			993			—			(1,943	)
淨虧損	$	(6,582	)	$	(1,470	)	$	(159,186	)	$	(17,632	)
每股基本淨虧損：
持續經營造成的損失	$	(0.12	)	$	(0.04	)	$	(2.90	)	$	(0.23	)
已終止業務的收益（虧損），扣除税款		—			0.02			—			(0.03	)
每股基本淨虧損	$	(0.12	)	$	(0.02	)	$	(2.90	)	$	(0.26	)
攤薄後的每股淨虧損：
持續經營造成的損失	$	(0.12	)	$	(0.04	)	$	(2.90	)	$	(0.23	)
已終止業務的收益（虧損），扣除税款		—			0.02			—			(0.03	)
攤薄後的每股淨虧損	$	(0.12	)	$	(0.02	)	$	(2.90	)	$	(0.26	)
用於計算每股淨虧損的加權平均股數：
基本		52,963			63,432			54,914			68,494
稀釋		52,963			63,432			54,914			68,494

所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

AZENTA, INC.

綜合收益（虧損）的簡明合併報表

（未經審計）

（以千計）

	三個月已結束						九個月已結束
	6月30日						6月30日
	2024			2023			2024			2023
淨虧損	$	(6,582	)	$	(1,470	)	$	(159,186	)	$	(17,632	)
其他綜合收益（虧損），扣除税款
淨投資對衝貨幣折算調整，扣除截至2024年6月30日的三個月和九個月分別為109美元（109美元）和2728美元，以及截至2023年6月30日的三個月和九個月分別扣除税收影響（75美元）和24,315美元（24,315美元）		317			(218	)		(7,971	)		(70,478	)
外幣折算調整		(4,000	)		1,876			21,725			113,140
截至2024年6月30日的三個月和九個月扣除税收影響，有價證券未實現收益的變化分別為179美元和1,300美元，截至2023年6月30日的三個月和九個月分別為23美元和1,418美元		523			67			3,799			4,109
在截至2024年6月30日的三個月和九個月中，扣除税收影響後，養老金計劃的精算損失分別為3美元和7美元，截至2023年6月30日的三個月和九個月中各為0美元		(7	)		—			(22	)		—
扣除税款的其他綜合收益（虧損）總額		(3,167	)		1,725			17,531			46,771
綜合收益（虧損）	$	(9,749	)	$	255		$	(141,655	)	$	29,139

所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

AZENTA, INC.

簡明的合併現金流量表

（未經審計）

（以千計）

	截至6月30日的九個月
	2024			2023
來自經營活動的現金流
淨虧損	$	(159,186	)	$	(17,632	)
為使淨虧損與（用於）經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷		66,899			63,443
商譽和無形資產減值		115,975			—
資產的非現金註銷		10,745			—
基於股票的薪酬		12,622			10,091
或有對價調整		—			(18,549	)
有價證券的攤銷和增值		(4,706	)		(6,942	)
遞延所得税		(12,478	)		(25,149	)
採購會計對庫存的影響		—			8,737
處置財產、廠房和設備造成的損失		297			37
運營資產和負債的變化：
應收賬款		(10,923	)		29,028
庫存		11,433			(4,104	)
應付賬款		2,831			(13,193	)
遞延收入		(1,635	)		2,496
應計保修和改造成本		(1,080	)		1,412
應計薪酬和預扣税		(2,825	)		(15,830	)
應計重組成本		1,125			311
其他資產和負債		7,484			(36,578	)
由（用於）經營活動提供的淨現金		36,578			(22,422	)
來自投資活動的現金流
購置不動產、廠房和設備		(25,339	)		(29,218	)
購買有價證券		(378,275	)		(236,194	)
有價證券的銷售和到期		431,544			951,504
淨投資對衝結算		1,476			29,313
收購，扣除獲得的現金		—			(386,508	)
投資活動提供的淨現金		29,406			328,897
來自融資活動的現金流
融資租賃的支付		(584	)		(181	)
股權獎勵淨股結算的預扣税款		—			(4,924	)
員工股票購買計劃的收益		1,678			—
股票回購		(412,755	)		(672,116	)
用於融資活動的淨現金		(411,661	)		(677,221	)
匯率變動對現金和現金等價物的影響		8,495			65,610
現金、現金等價物和限制性現金淨減少		(337,182	)		(305,136	)
現金、現金等價物和限制性現金，期初		684,045			1,041,296
現金、現金等價物和限制性現金，期末	$	346,863		$	736,160
補充披露：
為所得税支付的現金，淨額		6,710			41,064
應付賬款和應計費用中包含的不動產、廠房和設備的採購	2,203			2,437
將現金、現金等價物和限制性現金與簡明合併資產負債表進行對賬

	6月30日		九月三十日
	2024		2023
持續經營業務的現金及現金等價物	$	336,543	$	678,910
預付費用和其他流動資產中包含的短期限制性現金		2,771		4,650
其他資產中包含的長期限制性現金		7,549		485
簡明合併現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額	$	346,863	$	684,045

所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

AZENTA, INC.

股東權益變動的簡明合併報表

（未經審計）

（以千計，共享數據除外）

				常見						累積的
	常見			庫存在			額外			其他
	股票			標準桿數			付費			全面			已保留			財政部			總計
	股票			價值			資本			收入（虧損）			收益			股票			股權

餘額 2024 年 3 月 31 日		68,075,910		$	681		$	999,333		$	(41,728	)	$	1,488,405		$	(223,820	)	$	2,222,871
根據限制性股票和購買計劃發行的股票，扣除員工税預扣的股份		6,855			—			1,678			—			—			—			1,678
公開市場回購		(4,225,825	)		(42	)		—			—			—			(228,178	)		(228,220	)
庫存股的退休		—			—			(246,560	)		—			—			246,560			—
基於股票的薪酬		—			—			3,818			—			—			—			3,818
淨虧損		—			—			—			—			(6,582	)		—			(6,582	)
淨投資對衝貨幣折算調整，扣除税款		—			—			—			317			—			—			317
外幣折算調整		—			—			—			(4,000	)		—			—			(4,000	)
扣除税款的有價證券未實現收益的變化		—			—			—			523			—			—			523
扣除税款的養老金計劃的精算損失		—			—			—			(7	)		—			—			(7	)
餘額 2024 年 6 月 30 日		63,856,940		$	639		$	758,269		$	(44,895	)	$	1,481,823		$	(205,438	)	$	1,990,398

2023 年 3 月 31 日餘額		82,602,702		$	826		$	1,495,118		$	(38,870	)	$	1,639,109		$	(200,956	)	$	2,895,227
根據限制性股票和購買計劃發行的股票，扣除員工税預扣的股份		8,713			0			(18	)		—			—			—			(18	)
加速股票回購		(3,981,921	)		—			—			—			—			(1,637	)		(1,637	)
公開市場回購		(3,972,634	)		—			—			—			—			(174,322	)		(174,322	)
庫存股的退休		—			(80	)		(175,880	)		—			—			175,959			—
基於股票的薪酬		—			—			3,995			—			—			—			3,995
淨虧損		—			—			—			—			(1,470	)		—			(1,470	)
淨投資對衝貨幣折算調整，扣除税款		—			—			—			(218	)		—			—			(218	)
外幣折算調整		—			—			—			1,876			—			—			1,876
扣除税款的有價證券未實現收益（虧損）的變化		—			—			—			67			—			—			67
餘額 2023 年 6 月 30 日		74,656,860		$	747		$	1,323,215		$	(37,145	)	$	1,637,639		$	(200,956	)	$	2,723,500

				常見						累積的
	常見			庫存在			額外			其他
	股票			標準桿數			付費			全面			已保留			財政部			總計
	股票			價值			資本			收入（虧損）			收益			股票			股權

餘額 2023 年 9 月 30 日		71,294,247		$	713		$	1,156,160		$	(62,426	)	$	1,641,009		$	(200,956	)	$	2,534,500
根據限制性股票和購買計劃發行的股票，扣除員工税預扣的股份		224,802			3			1,675			—			—			—			1,678
公開市場回購		(7,662,109	)		(54	)		—			—			—			(416,693	)		(416,747	)
庫存股的退休		—			(23	)		(412,188	)		—			—			412,211			—
基於股票的薪酬		—			—			12,622			—			—			—			12,622
淨虧損		—			—			—			—			(159,186	)		—			(159,186	)
淨投資對衝貨幣折算調整，扣除税款		—			—			—			(7,971	)		—			—			(7,971	)
外幣折算調整		—			—			—			21,725			—			—			21,725
扣除税款的有價證券未實現收益的變化		—			—			—			3,799			—			—			3,799
扣除税款的養老金計劃的精算損失		—			—			—			(22	)		—			—			(22	)
餘額 2024 年 6 月 30 日		63,856,940		$	639		$	758,269		$	(44,895	)	$	1,481,823		$	(205,438	)	$	1,990,398

2022 年 9 月 30 日餘額		88,482,125		$	885		$	1,992,017		$	(83,916	)	$	1,655,356		$	(200,956	)	$	3,363,386
根據限制性股票和購買計劃發行的股票，扣除員工税預扣的股份		219,424			2			(3,074	)		—			—			—			(3,072	)
加速股票回購		(10,072,055	)		—			—			—			—			(501,637	)		(501,637	)
公開市場回購		(3,972,634	)		—			—			—			—			(174,322	)		(174,322	)
庫存股的退休		—			(140	)		(675,819	)		—			—			675,959			—
基於股票的薪酬		—			—			10,091			—			—			—			10,091
淨虧損		—			—			—			—			(17,632	)		—			(17,632	)
淨投資對衝貨幣折算調整，扣除税款		—			—			—			(70,478	)		—			—			(70,478	)
外幣折算調整		—			—			—			113,140			—			—			113,140
扣除税款的有價證券未實現收益的變化		—			—			—			4,109			—			—			4,109
其他		—			—			—			—			(85	)		—			(85	)
餘額 2023 年 6 月 30 日		74,656,860		$	747		$	1,323,215		$	(37,145	)	$	1,637,639		$	(200,956	)	$	2,723,500

所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

AZENTA, INC.

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

1。運營性質

Azenta, Inc.（“Azenta” 或 “公司”）是生命科學行業樣品探索和管理解決方案的全球領先提供商。該公司通過樣本管理、自動存儲、疫苗冷藏和運輸以及基因組服務專業知識為客户從研究和臨牀開發到商業化提供支持，以幫助更快地將有影響力的療法推向市場。

組織架構

有效 2023 年 10 月 1 日， 該公司將其組織結構調整為三個主要業務領域：樣本管理解決方案（“SMS”）、多組學和b Medical Systems。該細分市場的調整有不對公司合併財務狀況、經營業績或現金流的影響。此表格中包含的所有區段信息 10-Q 反映了這種新結構，前期信息已重新編制，以符合公司本期的列報。請參閲備註 15, 細分和地理信息 下面是有關這些部門業務性質的更多詳情。

2。重要會計政策摘要

合併原則和列報基礎

隨附的簡明合併財務報表包括公司及其擁有控股財務權益的所有實體的賬目，這些賬目是根據美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的。所有公司間餘額和交易均已在合併中清除。

隨附的年終資產負債表來自經審計的財務報表，但確實如此不包括 GAAP 要求的所有披露。未經審計的中期簡明合併財務報表是在與經審計的財務報表相同的基礎上編制的，管理層認為，這些調整反映了所有調整，僅包括正常的經常性調整，這些調整是公允列報公司所列期間的財務狀況、經營業績和現金流所必需的。

通常包含在公司年度合併財務報表中的某些信息和披露已被簡要或省略，因此，隨附的財務信息應與公司年度報告表格中包含的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀 10-K 表示已結束的財年九月30， 2023 於以下時間向美國證券交易委員會（“SEC”）提交 2023 年 11 月 21 日 (這 “2023 年度報告表格 10-K”)。

估算值的使用

根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出某些估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表及其附註中報告的金額。儘管這些估計是基於公司對時事和行動的瞭解，可能將來做，實際成果可能與這些估計不同。估算值與記錄應收賬款、庫存、商譽、商譽以外的無形資產、長期資產、衍生金融工具、遞延所得税、保修義務、一段時間內的收入、股票薪酬支出和其他賬户相關。公司持續評估估算值，並記錄估算值發生和公佈期間的變化。

外幣兑換

公司及其子公司的某些交易以其本位幣以外的貨幣計價。這些交易的結算和調整產生的外幣匯兑收益（虧損）在收益中確認，並在簡明合併運營報表的 “其他收入” 中列報。淨外幣交易和調整損失為美元0.8 百萬美元，收益為美元0.1百萬換成了三幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023，分別地。淨外幣交易和調整虧損為美元1.7百萬和美元2.7在此期間有百萬九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023，分別地。

最近發佈的會計公告

在 2023 年 10 月， 財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了《會計準則更新》（“ASU”） 2023-06， 披露方面的改進：針對美國證券交易委員會的編纂修正案'的披露更新和簡化倡議。亞利桑那州立大學使財務會計準則委員會會計準則編纂（“ASC”）中的要求與美國證券交易委員會的法規保持一致。每項修正案的生效日期是美國證券交易委員會從S-法規中刪除相關披露要求的日期X 或者 S-k 法規生效，或者美國證券交易委員會生效不通過以下方式刪除要求 2027 年 6 月 30 日， 該修正案將不對任何實體生效。禁止提前收養。公司確實如此不預計該準則的採用將對其合併財務報表或披露產生重大影響。

在 2023 年 11 月， FASB 發佈了 ASU 2023-07, 區段報告（主題） 280)：對可申報分部披露的改進。亞利桑那州立大學要求按年度和中期披露增量分部信息，主要是通過加強對重大分部支出的披露。此更新在之後開始的年度期間內有效 2023 年 12 月 15 日， 以及以後開始的財政年度內的過渡期 2024 年 12 月 15 日， 並要求追溯適用於財務報表中列報的所有以往期間.該公司目前正在評估該標準，以確定採用該標準對其披露的影響；該公司確實如此不預計該準則將對公司的合併財務報表產生影響。

在 2023 年 12 月， FASB 發佈了 ASU 2023-09， 所得税（主題） 740): 所得税披露的改進。亞利桑那州立大學旨在主要通過更改税率對賬和所得税已繳信息來提高所得税披露的透明度和決策實用性。此更新在之後開始的年度期間內有效 2024 年 12 月 15 日， 儘管允許提前收養。該公司目前正在評估該標準，以確定採用該標準對其披露的影響；該公司確實如此不預計該準則將對公司的合併財務報表產生影響。

在 2024 年 3 月， FASB 發佈了 ASU 2024-02, 編纂方面的改進——刪除對概念陳述的引用的修正案。亞利桑那州立大學包含對ASC的修正案，刪除了對各種FasB概念陳述的引用。此更新在之後開始的年度期間內有效 2024 年 12 月 15 日， 儘管允許提前收養。公司確實如此不預計該標準的採用將對其披露產生重大影響；公司確實如此不預計該準則將對公司的合併財務報表產生影響。

在 2024 年 3 月， 美國證券交易委員會根據美國證券交易委員會的發佈發佈發佈了最終規則 沒有。 33-11275， 投資者氣候相關信息披露的加強和標準化。有效的財政年度 2026年， 公司必須披露與氣候相關的風險，這些風險有可能對公司的業務戰略、經營業績或財務狀況產生重大影響。此外，公司將被要求在財務報表附註中披露惡劣天氣事件和其他自然條件的影響，但須遵守一定的重要性閾值。有效的財政年度 2027年， 所需的披露還將包括披露自有或控制的業務產生的重大直接温室氣體排放（範圍） 1）以及自有或受控運營中消耗的購買能源產生的重大間接温室氣體排放（範圍 2）。在 2024 年 4 月， 美國證券交易委員會發布了一項命令，在完成對某些對其有效性的法律質疑的司法審查之前，自願保持新規則的有效性。該公司目前正在評估假設這些規則獲得通過的影響，並監控相關訴訟的狀況和美國證券交易委員會的中止措施。

在 2021年， 經濟合作與發展組織 (“經合組織”) 介紹了其第二支柱框架示範規則 (“支柱”) 2”)，其目的是強加 15% 逐國對範圍內的跨國公司的收入徵收全球最低税。Pillar 的某些方面 2 生效於 2024 年 1 月 1 日 而其他方面則生效 2025 年 1 月 1 日。 該公司正在評估Pillar的潛在影響 2 就其業務而言，因為其業務所在的國家正在頒佈實施Pillar的立法 2。

其他

有關公司重要會計政策的更多信息，請參閲附註2, 重要會計政策摘要 在第二部分第 1 項中標題為 “財務報表和補充數據” 的部分所包含的經審計的合併財務報表附註中 8 的 2023 年度報告表格 10-k。曾經有不在此期間，公司的關鍵會計政策發生了重大變化九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日。

3. 業務組合

從市場參與者的角度來看，公司按收購之日的公允價值記錄了與以下收購相關的收購資產和承擔的負債。儘管公司使用其最佳估計和假設作為收購價格分配過程的一部分，對收購之日收購的資產和承擔的負債進行估值，但其估計和假設有待完善。公允價值估算基於對未來事件和不確定性的一系列複雜判斷，在很大程度上依賴估計和假設。用於確定每類收購資產和負債的估計公允價值以及資產壽命的判斷可能會對公司的經營業績產生重大影響。最終確定公允價值的計量期限在內一相應收購日期後的第二年。

本財年完成的收購 2023

Ziath, Ltd.

開啟 2023 年 2 月 2 日， 該公司收購了Ziath有限公司及其子公司（“Ziath”）。Ziath總部位於英國劍橋，是以下產品的領先提供商 2D 適用於生命科學應用的條碼讀取器。成立於 2005年， Ziath 的創新 2D 條形碼讀取器是實驗室自動化工作流程的關鍵組成部分，為全球製藥、生物技術和學術客户提供服務。預計Ziath將增強公司的產品和服務，為樣本管理的整個生命週期提供支持，從樣本採集到樣本登記、存儲和處理。此次收購以美元收購價完成16.0 百萬，扣除收購的現金。收購的業務包含在短信細分市場中。

對價的分配包括 $12.0 百萬美元的商譽，美元4.1 百萬技術，美元1.1 百萬美元的遞延所得税負債，美元0.6 百萬的客户關係，美元0.3 數百萬個商標以及其他幾項資產和負債。已完成技術的加權平均壽命為 10 年份，客户關係是 13 年份，商標是 13 年份。該商譽代表了該公司提供差異化技術的能力，能夠對各種格式的消耗品進行高吞吐量掃描。出於所得税的目的，預計商譽不可扣除。

該公司做到了不提供收購合併經營業績的初步財務信息，因為此類業績並不重要。

B 醫療系統 S.a r.l.

開啟 2022年10月3日 公司收購了b Medical Systems S.ár.l. 及其子公司（“b Medical”），收購價為美元432.2 百萬。b Medical是温度控制儲存和運輸解決方案的市場領導者，該解決方案能夠將拯救生命的治療交付給更多國家 150 世界各地的國家。

為b Medical支付的對價是根據收購之日的公允價值分配給收購的資產和承擔的負債。該公司最終確定了b Medical的收購賬目第四財政年度的季度 2023 而且已經有不對附註中披露的收購價格分配的調整 3, 業務合併 在第二部分第 1 項中標題為 “財務報表和補充數據” 的部分所包含的經審計的合併財務報表附註中 8 的 2023 年度報告表格 10-K。

在進行收購價格分配時，除其他因素外，公司考慮了收購資產的未來預期用途，歷史財務業績和對b Medical業務未來業績的估計。作為收購價格分配的一部分，公司確定可識別的無形資產是已完成的技術價值、商標、客户關係和待辦事項。無形資產的公允價值是使用收益法，特別是多期超額收益法估算的，現金流預測的折現率為 13%。現金流基於用於為交易定價的估計值，適用的貼現率以交易的隱含回報率和加權平均資本成本為基準。已完成技術的加權平均壽命為 10 年份，客户關係是 16 年，商標為五年，積壓為一年。收購的無形資產在各自的加權平均壽命內攤銷，所採用的方法近似於預期實現經濟利益的模式。購買價格超過所購有形淨資產和無形資產估計公允價值的部分的計算結果記入商譽。與該交易相關的商譽在很大程度上是基於公司的冷鏈能力的潛在擴展，即增加差異化解決方案，實現温度控制樣本的可靠和可追溯運輸。善意是不用於所得税的扣除額。

如果出現減值指標，則對收購的無形資產和商譽進行減值審查，否則至少每年進行一次減值審查。參見備註 6, 商譽和無形資產 以下是有關該商譽在此期間減值的信息九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日。

4。有價證券

該公司的有價證券的銷售額和到期日為美元241.0百萬和美元223.3百萬在三幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023，分別地。該公司的有價證券的銷售額和到期日為美元431.5百萬和美元951.5百萬在九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023，分別地。每項的已實現收益或虧損都微不足道三幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 關於有價證券的銷售和到期。有微不足道而且 $0.8 已實現的虧損為百萬美元九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023年， 分別取決於有價證券的銷售和到期。

以下是截至目前的攤銷成本和公允價值的摘要，包括應計應收利息以及短期和長期有價證券的未實現收益（虧損） 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日 （以千計）：

			格羅斯			格羅斯
	攤銷		未實現			未實現
	成本		損失			收益		公允價值
2024 年 6 月 30 日：
美國國庫證券和美國政府機構的債務	$	298,843	$	(786	)	$	—	$	298,057
銀行存款證		5,422		(44	)		—		5,378
公司證券		103,869		(941	)		—		102,928
市政證券		1,019		—			—		1,019
	$	409,153	$	(1,771	)	$	—	$	407,382
2023 年 9 月 30 日：
美國國庫證券和美國政府機構的債務	$	227,804	$	(2,573	)	$	—	$	225,231
銀行存款證		8,122		(170	)		—		7,952
公司證券		221,155		(4,127	)		—		217,028
	$	457,081	$	(6,870	)	$	—	$	450,211

截至合同到期日按合同到期日分列的有價證券的公允價值 2024 年 6 月 30 日 如下（以千計）：

	攤銷
	成本		公允價值
在一年或更短的時間內到期	$	260,690	$	259,296
一年到五年後到期		144,955		144,578
五年到十年後到期		—		—
十年後到期		3,508		3,508
有價證券總額	$	409,153	$	407,382

預期到期日可能與合同到期日不同，因為證券發行人可能有權預付債務而無需支付預付款罰款。

固定收益證券的未實現虧損主要歸因於利率的變化。公司確實如此不根據其對現有證據的評估，認為任何未實現的損失均為減值。

5。衍生工具

公司的交易和餘額以交易實體的本位幣以外的貨幣計價。這些交易大多在德國、英國和中國都存在外匯風險。公司簽訂外匯合約以減少其受貨幣波動影響的風險。與外匯合約相關的淨收益和虧損在簡明合併運營報表中作為 “其他收益” 的組成部分入賬，如下所示三和九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千計）：

	三個月已結束					九個月已結束
	6月30日					6月30日
	2024			2023		2024			2023
未指定為對衝工具的衍生品的已實現收益（虧損）	$	(415	)	$	182	$	(2,202	)	$	(1,930	)

截至目前，公司衍生工具的名義金額 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日 如下（以千計）：

		6月30日		九月三十日
	對衝名稱	2024		2023

跨貨幣互換	淨投資對衝	$	75,978	$	436,360
外匯合約	未指定		61,866		184,800

外匯合約的公允價值在簡明合併資產負債表中記錄為 “預付費用和其他流動資產” 和 “應計費用和其他流動負債”。外匯合約資產和負債根據可觀測的市場投入按公允價值計量和報告，並歸入Level 2 附註中進一步描述的公允價值層次結構2, 重要會計政策摘要 在第二部分第 1 項中標題為 “財務報表和補充數據” 的部分所包含的經審計的合併財務報表附註中 8 的 2023 年度報告表格 10-k 和 Note 中 12， 公允價值測量 以下是由於這些合約缺乏活躍的市場。

套期保值活動

開啟 2022年2月1日， 該公司簽訂了跨貨幣互換協議，以對衝美元和歐元之間匯率影響的波動性。根據跨貨幣互換協議的條款，公司名義上交換了美元1.0 10億美元兑91500萬歐元，加權平均利率為 1.20%。指定的名義金額為 $960.0 百萬，實際利率為 1.28%。這個 1.28百分比在市場價值的範圍內 2022年2月1日 也是名義金額的實際利率。該公司將跨貨幣互換指定為淨投資的對衝工具一其以歐元計價的子公司要求在到期時交換名義金額。在交叉貨幣互換到期時 2023年2月1日， 該公司交付了名義金額為85200萬歐元，並收到了名義金額為美元960.0 按歐元兑美元的匯率計算，百萬美元 1.13，其中包括 $ 的收益29.3 百萬。

開啟 2023年2月1日， 該公司簽訂了跨貨幣互換協議，以對衝美元和歐元之間匯率影響的波動性。根據跨貨幣互換協議的條款，公司名義上交換了美元436.0 百萬美元兑4萬歐元，加權平均利率為 1.66%。該公司將跨貨幣互換指定為淨投資的對衝工具一其以歐元計價的子公司，該子公司要求在到期時交換名義金額 2024 年 2 月 1 日。 在交叉貨幣互換到期時 2024 年 2 月 1 日， 該公司交付了名義金額為4萬歐元，並收到了名義金額為美元436.0 按歐元兑美元的匯率計算，百萬美元 1.09，其中包括 $ 的收益1.4 百萬。

開啟 2024 年 2 月 1 日， 該公司簽訂了另一項跨貨幣互換協議，以對衝美元和歐元之間匯率影響的波動性。根據跨貨幣互換協議的條款，公司名義上交換了美元76.0 百萬美元兑7000萬歐元，加權平均利率為 1.44%。該公司將跨貨幣互換指定為淨投資的對衝工具一其以歐元計價的子公司，該子公司要求在到期時交換名義金額 2025 年 2 月 3 日。

自那時起，跨貨幣掉期被記錄為衍生資產 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日 在簡明合併資產負債表中。

跨貨幣互換在每個報告期均按市場計價，代表跨貨幣互換的公允價值，公允價值的任何變動均被確認為簡明合併資產負債表中 “累計其他綜合虧損” 的組成部分。跨貨幣互換分為等級 2 公允價值層次結構，詳見附註2, 重要會計政策摘要 在第二部分第 1 項中標題為 “財務報表和補充數據” 的部分所包含的經審計的合併財務報表附註中 8 的 2023 年度報告表格 10-k 和 Note 中 12， 公允價值測量 下面。

跨貨幣互換所得利息記入簡明合併運營報表中的 “淨利息收入” 中。對於三幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023，該公司記錄的利息收入為美元0.3 百萬和美元1.8這些儀器上分別有百萬人。對於九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023，該公司記錄的利息收入為美元3.4百萬和美元7.1這些儀器上分別有百萬人。

6。商譽和無形資產

公司每年進行減值評估 4月1日 如果存在減值指標，則頻率更高。公司運營部門的變更生效 2023 年 10 月 1 日 導致公司報告單位發生變化，這些報告單位與公司的運營和可報告部門保持一致（詳見附註） 15, 細分和地理信息 下面）。

由於本次細分市場的調整，截至目前，公司以相對公允價值為基礎向新組織結構下存在的申報單位分配了商譽 2023 年 10 月 1 日。公司根據其預期未來現金流的現值估算了受影響企業的公允價值。如第二部分項目中標題為 “財務報表和補充數據” 的部分所包含的經審計的合併財務報表附註中所述，公司對公允價值的確定涉及判斷以及重要估計和假設的使用 8 的 2023 年度報告表格 10-k 以及第二部分第 1 項中標題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分的 “關鍵會計政策和估計” 中 7 的 2023 年度報告表格 10-K。

結合上述商譽分配，公司在分部調整前後立即測試了其報告單位的潛在減值，得出的結論是，每個申報單位的估計公允價值超過了其各自的賬面價值。截至 2023 年 10 月 1 日， b 醫療系統報告單位的公允價值比其賬面價值高出大約 5 百分比。

在第二財政年度的季度 2024年， 作為公司常規長期規劃流程的一部分，公司評估了幾項可能影響用於確定其報告單位公允價值的重要投入的事件和情況，包括預測現金流的更新、公司計劃轉型計劃的影響以及自上次減值評估以來經濟環境的整體變化 2023 年 10 月。 該公司得出結論，這更有可能不公司b Medical Systems板塊的公允價值低於其賬面金額，這是由於公司本年及隨後幾年的預期收入增長率與先前的預測相比有所下降。結果，公司根據ASC完成了對其申報單位的量化商譽減值測試 350， 無形資產 — 善意截至 2024 年 3 月 31 日。

在進行的量化商譽減值分析中，公司將其每個申報單位的估計公允價值與各自的賬面金額進行了比較。每個申報單位的估計公允價值是使用收益法，特別是貼現現金流（“DCF”）方法得出的。分析中使用的DCF模型反映了公司對收入增長率、預計毛利率、風險調整後的貼現率、末期增長率、經濟和市場趨勢以及對其報告單位預期經營業績的其他預期的假設。作為商譽減值測試的一部分，公司在評估其申報單位綜合公允價值的合理性時，還考慮了其市值和上市公司的指導方針。商譽減值計量為申報單位賬面金額超過其估計公允價值的部分，不超過該報告單位的商譽賬面金額。

截至本公司的量化商譽減值分析結果三月31， 2024 表示其b醫療系統報告單位的商譽減值，導致非現金減值費用為美元111.3 在此期間，其簡明合併運營報表中的 “商譽和無形資產減值” 中記錄了百萬美元三幾個月已結束 2024 年 3 月 31 日。 該公司得出結論，有不截至當日，SMS和Multiomics報告單位的商譽減值 2024 年 3 月 31 日 或年度減值測試日期 2024 年 4 月 1 日。

如果任何報告單位的財務業績確實如此不滿足管理層對未來的預期，公司經歷長期的宏觀經濟衰退，或者對用於估值報告單位的DCF方法中使用的關鍵假設還有其他負面修正，公司可能被要求對此類報告單位進行額外的減值分析，並可能被要求確認額外的減值費用。

下表列出了自此以來按應申報分部劃分的商譽賬面金額的變化 2023 年 10 月 1 日 (以千計）。該公司提出了 2023 年 10 月 1 日 餘額應與當前分部結構保持一致。

	示例
	管理				b 醫療
	解決方案		多組學		系統			總計
餘額-2023 年 10 月 1 日	$	478,601	$	196,760	$	108,978		$	784,339
減值		—		—		(111,317	)		(111,317	)
貨幣折算調整		4,330		—		2,339			6669
餘額——2024 年 6 月 30 日	$	482,931	$	196,760	$	—		$	679,691

累計商譽減值，2024 年 6 月 30 日	$	—	$	—	$	(111,317	)	$	(111,317	)

截至 2024 年 3 月 31 日， 在進行量化商譽減值分析之前，公司根據ASC對b Medical Systems長期資產進行了可收回性測試 360-10-15, 長期資產的減值或處置。該公司得出結論不截至目前仍存在b醫療系統長期資產集團的減值 2024 年 3 月 31 日。 該公司的評估基於其估計和假設，與上述與商譽相關的估計和假設類似，其中許多是基於外部因素和管理層判斷的行使。

截至目前公司可識別的無形資產的組成部分 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日 如下（以千計）：

	2024年6月30日						2023年9月30日
			累積的		網絡書				累積的		網絡書
	成本		攤銷		價值		成本		攤銷		價值
專利	$	1,226	$	1,190	$	36	$	1,226	$	1,175	$	51
已完成的技術		217,691		74,588		143,103		215,430		56,021		159,409
商標和商品名稱		6,721		2,624		4,097		6,630		1,445		5,185
非競爭協議		—		—		—		681		568		113
客户關係		284,688		178,449		106,239		290,800		161,257		129,543
其他無形資產		656		656		—		869		869		—
總計	$	510,982	$	257,507	$	253,475	$	515,636	$	221,335	$	294,301

無形資產的攤銷費用為 $12.9百萬和美元12.2分別為一百萬美元三幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023。無形資產的攤銷費用為美元38.5百萬和美元36.1分別為一百萬美元九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023。

在第二財政年度的季度 2024年， 該公司停止提供樣品採購產品（SMS細分市場內的產品線）。結果，該公司記錄了 $4.7 在此期間，在其簡明合併運營報表中 “商譽和無形資產減值” 中與樣本採購業務相關的無形資產減值了100萬英鎊三幾個月已結束 2024 年 3 月 31 日。

財年剩餘時間內無形資產的預計未來攤銷費用2024 以及隨後五財政年度如下（以千計）：

2024 財年剩餘時間	$	12,623
2025		48,675
2026		44,230
2027		36,198
2028		29,906
2029		24,264

7。重組

2024 重組計劃

在第二財政年度的季度 2024年， 該公司啟動了旨在優化資源以實現未來增長並提高整個組織效率的舉措。這些舉措的重點是提高公司的盈利能力，其中包括設施整合、投資組合優化和組織結構簡化。該公司預計將在財政年度末之前完成這些舉措中包含的活動 2026。 截至公佈截至的季度財務報表之日 2024 年 6 月 30 日，該公司有不確定了與這些舉措相關的重組行動，這些行動將導致額外的材料費用。該公司希望在進一步完善計劃時確定其他行動，未來時期的相關舉措將在滿足特定標準時記錄在案，包括但是不僅限於福利安排的溝通或發生費用時。

與上述舉措相關的大部分重組費用用於三和九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 包括遣散費和相關成本、與經營租賃相關的使用權（“ROU”）資產放棄以及固定資產和其他資產註銷。在重組總支出中九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日, $4.9百萬美元與醫療系統板塊有關；$2.6百萬與短信細分市場有關；$3.0百萬美元是公司總部與經營租賃相關的ROU資產放棄和公司相關的遣散費。

2023 成本節約計劃

在第二和第三財政年度的季度 2023年， 該公司宣佈了成本節約計劃，旨在使公司能夠滿足客户的需求並加速業務增長。

與之相關的重組費用 2023 的成本節約計劃三和九幾個月已結束 2023 年 6 月 30 日 是遣散費和相關費用。

下表列出了確認的重組費用三和九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千計）：

	截至6月30日的三個月				截至6月30日的九個月
	2024		2023		2024		2023
遣散費和相關費用	$	1,216	$	812	$	4,447	$	3,773
財產、廠房和設備及其他資產註銷		489		—		4,151		—
ROU 資產放棄		—		—		901		—
其他		359		—		1,029		—
重組費用總額	$	2,064	$	812	$	10,528	$	3,773

下表列出了應計的遣散費和相關費用中的活動九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千計）：

	截至6月30日的九個月
	2024			2023
期初餘額	$	1,011		$	462
規定		4,447			3,773
付款		(3,314	)		(3,442	)
期末餘額	$	2,144		$	793

8。補充資產負債表信息

庫存

以下是庫存摘要 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日 （以千計）：

	6月30日		九月三十日
	2024		2023

原材料和購買的零件	$	56,341	$	59,861
在處理中工作		10,504		11,400
成品		48,425		56,937
庫存總額	$	115,270	$	128,198

庫存儲備為美元9.0百萬和美元5.0 分別為百萬 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日。

保修和改造成本

以下是產品和保修改造活動的摘要九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千計）：

	截至6月30日的九個月
	2024			2023

期初餘額	$	10,223		$	2,890
收購調整		—			2,303
在此期間的應計保修費用		1,031			3,936
在此期間發生的費用		(1,903	)		(2,871	)
期末餘額	$	9,351		$	6,258

9。股東權益

股票回購

在三幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日，該公司回購了 4.2以美元的價格購買百萬股普通股225.9 百萬（不包括費用、佣金和消費税），根據 2022 股票回購授權。在這段時間裏九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日，該公司回購了 7.7以美元的價格購買百萬股普通股412.6百萬（不包括費用、佣金和消費税），根據 2022 股票回購授權。截至 2024 年 6 月 30 日，公司累積了美元3.9百萬美元用於與股票回購相關的消費税，這被視為股票回購的額外成本，也是簡明合併資產負債表中股東權益的減少。

累計其他綜合收益（虧損）

以下是扣除税款後的累計其他綜合收益（虧損）組成部分的摘要九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千計）：

				未實現
				收益（損失）
				開啟可用-			收益（虧損）			養老金
	貨幣			待售			論衍生物			責任
	翻譯			證券			資產			調整
	調整			扣除税款			扣除税款			扣除税款			總計
2022 年 9 月 30 日的餘額	$	(165,694	)	$	(10,909	)	$	93,020		$	(333	)	$	(83,916	)
重新分類前的其他綜合收益（虧損）		113,140			4,109			(70,478	)		—			46,771
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額	$	(52,554	)	$	(6,800	)	$	22,542		$	(333	)	$	(37,145	)

				未實現
				收益（損失）
				開啟可用-			收益（虧損）			養老金
	貨幣			待售			論衍生物			責任
	翻譯			證券			資產			調整
	調整			扣除税款			扣除税款			扣除税款			總計
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額	$	(88,448	)	$	(5,135	)	$	31,487		$	(330	)	$	(62,426	)
重新分類前的其他綜合收益（虧損）		21,725			3,799			(7,971	)		(88	)		17,465
從累計其他綜合收益（虧損）中重新分類的金額		—			—			—			66			66
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額	$	(66,723	)	$	(1,336	)	$	23,516		$	(352	)	$	(44,895	)

如附註所述，可供出售有價證券的未實現收益（虧損）從 “累計其他綜合收益（虧損）” 重新歸類為證券出售時的經營業績 2, 重要會計政策摘要 在第二部分第 1 項中標題為 “財務報表和補充數據” 的部分所包含的經審計的合併財務報表附註中 8 的 2023 年度報告表格 10-k。從 “累計其他綜合收益（虧損）” 中重新分類的與養老金負債調整相關的金額代表精算損益的攤銷。

10。 與客户簽訂合同的收入

分類收入

公司以描述經濟因素如何影響收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性的方式對與客户簽訂的合同的收入進行分類。以下是按重要業務領域劃分的收入三和九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千計）：

	截至6月30日的三個月				截至6月30日的九個月
	2024		2023		2024		2023
重要業務線
多組學	$	63,619	$	63,846	$	188,556	$	187,172
核心產品 ⁽¹⁾		49,440		47,810		143,170		139,386
存儲庫解決方案示例		31,233		27,531		90,646		82,452
B 醫療系統		28,517		26,761		63,888		83,705
總收入	$	172,809	$	165,948	$	486,260	$	492,715

(1) 核心產品是自動存儲、低温系統、自動樣品管以及消耗品和儀器。

合約餘額

應收賬款，淨額 應收賬款是指以換取公司轉讓的產品或服務的對價權，前提是無條件付款，只需要經過一段時間才能到期。公司保留預期信貸損失備抵金，這是其對與現有應收賬款相關的可能信貸損失的最佳估計。公司根據多種因素確定預期信用損失備抵額，包括對客户信用價值的評估、未清應收賬款的期限、經濟趨勢、歷史經驗以及整個付款期內的其他信息。

合同資產。 合同資產代表以換取公司轉讓的產品或服務的對價權，付款的條件不是時間的流逝。這些金額通常與合同有關，其中客户有權開具發票不在合同完成或實現規定的里程碑之前一直存在，轉讓的產品或服務的價值超過了這一限制。合同資產被歸類為流動資產，因為預計它們將在其中轉換為現金一年。公司簡明合併資產負債表中 “預付費用和其他流動資產” 中包含的合同資產餘額為美元26.9百萬和美元24.2 百萬英鎊 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日，分別地。

合同負債。 合同負債是指公司有義務向客户轉讓已收到對價或應向客户支付一定對價的產品或服務。合同資產和負債在合同層面按淨額列報，具體取決於每個報告期末的合同狀況。合同負債包含在簡明合併資產負債表的 “遞延收入” 中。合同負債為美元33.3 百萬和美元34.6 百萬英鎊 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日，分別地。公司確認的收入為 $29.4百萬和美元26.8百萬在九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023, 分別包含在每個期初的合同負債餘額中。

剩餘的履約義務。 剩餘履約義務是指合同中未履行或部分履行義務的交易價格，其原始預期合同期限大於一年份, 該年份的合同自報告期結束時起已開始履行.截至目前，分配給剩餘履約義務的交易對價總額 2024 年 6 月 30 日 是 $96.0百萬。下表彙總了公司預計何時將剩餘的績效義務確認為收入；公司將在控制權移交時確認與這些績效義務相關的收入（以千計）：

	截至 2024 年 6 月 30 日
	少於 1 年		大於 1 年		總計
剩餘的履約義務	$	77,637	$	18,392	$	96,029

11。 基於股票的薪酬

根據 2020 股權激勵計劃，公司可能向符合條件的員工發放購買公司普通股、限制性股票單位和其他股權激勵的期權，這些期權以滿足業績條件和/或服務條件為前提。此外，公司根據員工股票購買計劃向參與的員工發行普通股，以及可能根據其董事會薪酬計劃，向其董事會成員發放普通股獎勵和遞延限制性股票單位。

2020 股權激勵計劃

下表反映了在此期間記錄的股票薪酬支出總額三和九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千計）：

	截至6月30日的三個月				截至6月30日的九個月
	2024		2023		2024		2023
限制性庫存單位	$	3,508	$	3,604	$	11,642	$	8,997
員工股票購買計劃		310		391		980		1,094
股票薪酬支出總額	$	3,818	$	3,995	$	12,622	$	10,091

限制性股票單位活動

下表彙總了限制性股票單位的活動九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日:

				加權
				平均值
				授予日期
	股票			公允價值
截至2023年9月30日未償還		718,954		$	67.40
已授予		610,574		$	55.68
既得		(181,639	)	$	68.32
被沒收		(322,588	)	$	63.07
截至 2024 年 6 月 30 日的未繳款項		825,301		$	60.22

在此期間歸屬的限制性股票單位的公允價值三和九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 是 $0.4百萬和美元10.2分別為百萬。在此期間歸屬的限制性股票單位的公允價值三和九幾個月已結束 2023 年 6 月 30 日 是 $0.1百萬和美元9.7分別是百萬。

截至 2024 年 6 月 30 日，與預計歸屬的限制性股票單位相關的未來未確認的股票薪酬支出為美元22.7百萬美元，預計將在估計的加權平均攤還期內予以確認 1.8年份。

授予績效目標的限制性股票單位可能在實現全部或部分績效目標後，還需要一段必要的服務期。下表反映了在此期間授予的限制性股票單位九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023:

	截至6月30日的九個月
	2024		2023
基於時間的限制性股票單位		220,641		311,609
基於績效的限制性股票單位		389,933		278,457
單位總數		610,574		590,066

限時限制性股票單位補助

授予所需服務期的限制性股票單位通常有三年的歸屬計劃，其中第三的獎勵將在授予日的每個年度週年紀念日發放，前提是獎項持有者滿足服務要求。

基於績效的限制性股票單位補助

基於績效的限制性股票單位是根據人力資源和薪酬委員會制定並經董事會批准的績效標準的實現情況來獲得的。基於績效的獎勵標準是加權的，並有閾值、目標和最高績效目標。

基於業績的限制性股票單位獎勵允許參與者賺錢100如果公司的業績達到或超過其每項適用財務指標的目標目標，則限制性股票單位的百分比，最高為200如果公司在這些指標上的表現達到或超過最大或延伸目標，則為％。業績低於每項財務指標的最低門檻會導致獎勵被沒收。績效目標是在三年內衡量每年限制性股票單位獎勵的，並在期末確定繼續滿足服務要求的接受者獲得的限制性股票單位數量（如果有）。在第三在每年限制性股票單位獎勵的授予日週年之際，公司董事會批准在歸屬之日繼續滿足服務要求的參與者獲得的限制性股票單位數量。

在 2023 年 10 月， 公司董事會批准了對與先前為除高管團隊成員以外的所有受影響員工發行的基於績效的限制性股票單位相關的績效目標的修訂。經修訂的績效目標更多地反映了當前的宏觀經濟環境以及在競爭激烈的生命科學行業中對留住員工的考慮。修正案之前，最初的績效目標是不預計會滿意。修訂後，根據修訂後的績效目標的預計實現情況，有可能進行歸屬。這些限制性股票單位的修訂被視為修改，潛在的最高薪酬總成本為美元5.5 在服務期內通過以下方式獲得100萬次認可 2025 年 11 月。 公司記錄的支出為 $0.3 百萬和美元1.0百萬換成了三和九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日分別與修改後的裁決有關。

12。 公允價值測量

參見注釋 2, 重要會計政策摘要 在第二部分第 1 項中標題為 “財務報表和補充數據” 的部分所包含的經審計的合併財務報表附註中 8 的 2023 年度報告表格 10-k 用於提供有關公允價值層次結構和公司在確定公允價值時使用的投入水平的信息。

經常性以公允價值計量的金融資產和負債

下表彙總了截至截至簡明合併資產負債表中按公允價值計量和記錄的資產和負債 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日 （以千計）：

	截至 2024 年 6 月 30 日
描述	公允價值總額		第 1 級		第 2 級		第 3 級
資產：
現金等價物	$	147,502	$	147,253	$	249	$	—
可供出售證券		405,382		112,633		292,749		—
可轉換債務證券		2,000		—		—		2,000
外匯合約		201		—		201		—
淨投資對衝		834		—		834		—
總資產	$	555,919	$	259,886	$	294,033	$	2,000

	截至2023年9月30日
描述	公允價值總額		第 1 級		第 2 級		第 3 級
資產：
現金等價物	$	525,952	$	525,952	$	—	$	—
可供出售證券		450,211		85,949		364,262		—
外匯合約		44		—		44		—
淨投資對衝		13,036		—		13,036		—
總資產	$	989,243	$	611,901	$	377,342	$	—
負債：
外匯合約		421	$	—	$	421	$	—
負債總額	$	421	$	—	$	421	$	—

現金等價物

公司考慮所有到期日的高流動性利息收益投資三自購買之日起幾個月或更短的時間作為現金等價物。現金等價物主要包括貨幣市場基金和美國政府支持的證券，到期日為三幾個月或更短。它們被歸類到等級內 1 屬於公允價值等級制度，因為它們是使用活躍市場的報價進行估值的。這些投資的公允價值接近其賬面價值。歸類為 “級別” 的投資 2 由使用矩陣定價基準進行估值的債務證券組成，因為它們是不交易活躍的銀行存款證，到期日為三幾個月或更短。矩陣定價是一種數學技術，用於依靠證券與其他基準報價的關係對證券進行估值。

可供出售證券

可供出售證券主要包括評級較高的公司債務證券和被歸類為Level的美國政府支持證券 1。歸類為 “級別” 的投資 2 由使用矩陣定價和基準進行估值的債務證券組成，因為它們是不交易活躍，還有銀行存款證。

可轉換債務證券

在第三財政年度的季度 2024年， 公司購買了 $2.0 私人公司發行的百萬本金可轉換票據。可轉換票據是在預先確定的轉換事件時轉換為私營公司股權的貸款。公司已根據ASC選擇了公允價值期權 825, 金融工具 （“ASC 825 英寸）來記錄可轉換票據。ASC下的公允價值期權 825允許實體按公允價值核算整個金融工具，隨後的公允價值變動通過每個報告日的簡明合併運營報表確認收益。公司之所以選擇公允價值期權方法來核算可轉換票據，是因為該公司認為該方法準確地反映了證券的價值和財務報表中的嵌入特徵。截至 2024 年 6 月 30 日， 可轉換票據的公允價值為美元2.0 百萬美元，幷包含在簡明合併資產負債表中的短期有價證券中。公允價值的確定基於不可觀察的輸入（級別 3 根據公允價值層次結構），這些信息以當時情況下可用的最佳信息為基礎，包括交易定價、近期收購和市場參與者的假設。在確定歸類為級別的資產的公允價值時使用的不可觀察的輸入 3 具有固有的計量不確定性，如果發生變化，則可能導致截至報告日資產的公允價值計量值的增加或降低。

外匯合約和淨投資對衝

公司的外匯合約資產和負債及其淨投資對衝資產是使用市場方法估值技術按公允價值計量和報告的。該技術的輸入使用了由以下機構發佈的當前外幣匯率遠期市場匯率第三-派對領先的財經新聞和數據提供商。這些是可觀察的數據，代表了金融機構在該日期簽訂的合同所使用的利率；但是，它們是不基於實際交易，因此它們被歸類為級別 2。

按非經常性公允價值計量的資產和負債

除了定期按公允價值記錄的資產和負債外，減值指標可能非經常性地對商譽和長期資產進行公允價值計量。如註釋中所述 6, 商譽和無形資產， 截至 2024 年 6 月 30 日 該公司使用DCF模型估算了其申報單位的公允價值。由於估值模型的輸入基本上是不可觀察的，並且反映了公司自己的假設，因此商譽和長期資產被歸類為級別 3.

13。 所得税

公司錄得的所得税優惠為 $0.5百萬和美元0.9在此期間有百萬三和九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日，分別地。的税收優惠三幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 是由公司的運營虧損所驅動的。的税收優惠九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日主要是由税前運營虧損被美元抵消的1.7 與外國子公司遞延所得税資產中記錄的估值補貼有關的百萬筆費用，美元0.5 百萬美元的股票補償缺口支出用於税收減免，低於相關的賬面補償支出和美元0.7 與年初美國各州遞延所得税資產的估值補貼相關的數百萬筆費用。該公司的運營損失税率低於法定税率，因為該公司不為本年度美國聯邦和州遞延所得税資產記入部分估值補貼而導致的美國損失提供全額税收優惠。由於估值補貼，補助金減少了美元1.3 百萬和美元9.6 在此期間有百萬三和九幾個月已結束 6月30日2024。

公司錄得的所得税優惠為 $1.2百萬和美元9.1在此期間，分別為一百萬三和九幾個月已結束 2023 年 6 月 30 日。的税收優惠三幾個月已結束 2023 年 6 月 30 日主要是由該期間的税前運營虧損所致。的税收優惠九幾個月已結束 2023 年 6 月 30 日主要是由税前運營虧損和美元推動的1.4 由於中國延長税收優惠措施，可獲得百萬美元的遞延税收優惠。的有效税率三和九幾個月已結束 2023 年 6 月 30 日略高於法定税率。上述中國離散税收優惠以及與b Medical收購相關的或有對價的公允價值調整推動了有效税率高於法定税率。或有對價產生了 $18.5數百萬的税前收入，即不因此，在繳納所得税的情況下，税收優惠是由税收損失推動的，該税收損失大大高於這些時期的賬面虧損。

公司通過納税部分評估其遞延所得税資產的可變現性，並按年度和每季度評估估值補貼的需求。在進行分析的過程中，公司在歷史累積基礎上和前瞻性基礎上評估每個納税部分的盈利能力。

該公司近年來在美國產生了税前虧損，但總體上處於遞延所得税負債狀況，未來的應納税臨時差額被認為足以抵消未來的可扣除額臨時差額。該公司預計將在本財年在美國造成虧損 2024 這將導致對美國聯邦和州遞延所得税資產的部分估值補貼。除了通過估計的年度有效税率將美國聯邦和州的部分估值補貼計入遞延所得税資產外，該公司還記錄了美元0.7 與年初相關的美國州遞延所得税資產的百萬美元估值補貼。

公司還維持某些外國納税部分的遞延所得税淨資產的估值補貼。

在九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日， 公司匯回了大約 $455.0 來自其德國子公司的百萬現金。公司錄得的淨税收優惠金額為 $3.2 百萬美元與遣返有關。福利包括 $5.2 百萬美元與匯回時可扣除的美國外匯損失有關，該損失按匯回之日的外匯匯率計算。這筆好處被美元抵消2.0 百萬的州所得税，扣除財政年度記錄的聯邦補助金 2023。 在此期間九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日， 該公司撤銷了美元2.9 由於截至匯回之日外匯匯率的變化，百萬遞延所得税資產。該影響已記錄在其他綜合收益中。

該公司有不根據任何外國子公司的外部差額提供遞延所得税，並維持其關於對這些子公司進行無限期再投資以及截至其德國子公司的剩餘收益的總體主張 2024 年 6 月 30 日。

公司根據其估計和假設維持未確認的税收優惠負債。公司將與未確認的税收優惠相關的利息視為所得税準備金或福利的一部分。在此期間，公司確認了與其未確認的税收優惠有關的最低利息支出三和九幾個月已結束 6月30日2024。

公司在各個司法管轄區均需繳納美國聯邦、州、地方和外國所得税。繳納的所得税金額受公司對其申報司法管轄區適用税法的解釋的約束。

在正常業務過程中，公司在其運營所在的全球各個司法管轄區接受所得税審計。美國和國際司法管轄區的考試年份各不相同，最早的納税年度是2018年。根據這些審查的結果或特定司法管轄區的訴訟時效到期，相關的未確認的税收優惠有可能與簡明合併資產負債表中記錄的税收優惠有所不同。該公司目前預計，未確認的税收優惠和這些福利的應計利息是合理的不下次還會減少十二由於訴訟時效到期而導致的月份。這些未確認的税收優惠如果得到承認，將影響有效税率。

14。 每股淨虧損

基本和攤薄後的每股淨虧損以及基本和攤薄後的加權平均已發行股票的計算方法如下三和九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千計，每股數據除外）：

	三個月已結束						九個月已結束
	6月30日						6月30日
	2024			2023			2024			2023
持續經營造成的損失	$	(6,582	)	$	(2,463	)	$	(159,186	)	$	(15,689	)
已終止業務的收益（虧損），扣除税款		—			993			—			(1,943	)
淨虧損		(6,582	)		(1,470	)		(159,186	)		(17,632	)

用於計算每股基本虧損的加權平均已發行普通股		52,963			63,432			54,914			68,494
用於計算攤薄後每股虧損的加權平均已發行普通股		52,963			63,432			54,914			68,494

每股基本淨虧損：
持續經營造成的損失	$	(0.12	)	$	(0.04	)	$	(2.90	)	$	(0.23	)
已終止業務的收益（虧損），扣除税款		—			0.02			—			(0.03	)
每股基本淨虧損	$	(0.12	)	$	(0.02	)	$	(2.90	)	$	(0.26	)

攤薄後的每股淨虧損：
持續經營造成的損失	$	(0.12	)	$	(0.04	)	$	(2.90	)	$	(0.23	)
已終止業務的收益（虧損），扣除税款		—			0.02			—			(0.03	)
攤薄後的每股淨虧損	$	(0.12	)	$	(0.02	)	$	(2.90	)	$	(0.26	)

由於持續經營業務蒙受淨虧損三和九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023，未發行的限制性股票單位和公司根據員工股票購買計劃發行的股票不計入攤薄後每股虧損的計算，因為它們的影響將對基於庫存股方法的持續經營的每股收益產生反稀釋作用。

15。 區段和地理信息

運營部門被定義為從事業務活動的企業組成部分，這些業務活動有獨立的財務信息，首席運營決策者（“CODM”）在決定如何分配資源和評估績效時定期審查這些信息。該公司的首席執行官是公司的CODM。

有效 2023 年 10 月 1 日， 公司將其組織結構調整為三個主要業務領域，以加強其商業戰略，以加速增長並實現額外的盈利計劃。這些細分市場與公司CoDM管理業務、分配資源和評估績效的方式的變化相一致。該公司的運營和可報告部門包括以下部分：

●

樣本管理解決方案。SMS 業務資源作為單一業務部門運營，提供端到端樣品管理產品和服務，包括：樣品庫解決方案和核心產品（自動存儲、低温系統、自動樣品管以及耗材和儀器）。

●

多組學。多組學業務資源作為單一業務部門運營，提供基因組和其他樣本分析服務，包括基因測序和基因合成。

●

b 醫療系統。b Medical Systems業務資源作為單一業務部門運營，專注於在國際市場上向政府、衞生機構和非政府組織製造和分銷温控存儲和運輸解決方案。

該細分市場的調整有不對公司合併財務狀況、經營業績或現金流的影響。所有分部信息都反映了這種新結構，前一時期的信息已經過重新編制，以符合我們本期的列報。

管理層將調整後的營業收入（虧損）視為評估每個細分市場運營的主要績效指標，其中不包括與無形資產攤銷、收購會計對庫存的影響、轉型成本、重組費用、商譽和無形資產減值、或有對價的公允價值調整、合併和收購成本以及與股票回購相關的成本、治理相關事項以及其他未分配的公司費用。

以下是公司應申報分部的財務信息摘要三和九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千計）：

	截至6月30日的三個月						截至6月30日的九個月
	2024			2023			2024			2023
收入：
樣本管理解決方案	$	80,673		$	75,341		$	233,816		$	221,838
多組學		63,619			63,846			188,556			187,172
B 醫療系統		28,517			26,761			63,888			83,705
總收入	$	172,809		$	165,948		$	486,260		$	492,715

調整後的營業收入（虧損）：
樣本管理解決方案	$	3,404		$	813		$	981		$	(8,261	)
多組學		(730	)		(3,412	)		(7,147	)		(10,487	)
B 醫療系統		1,908			1,520			(3,654	)		4,456
分部調整後的營業收入（虧損）		4,582			(1,079	)		(9,820	)		(14,292	)

已完成技術的攤銷		6,316			4,656			18,315			13,725
採購會計對庫存的影響		—			2,956			—			8,737
其他無形資產的攤銷		6,621			7,522			20,136			22,403
轉型成本 ⁽¹⁾		4,255			21			8,742			(34	)
重組費用		2,064			812			10,528			3,773
商譽和無形資產減值		—			—			115,975			—
或有對價-公允價值調整		—			(1,404	)		—			(18,549	)
併購成本和與股票回購相關的成本 ⁽²⁾		74			219			4,821			12,075
其他未分配的公司支出		6			(25	)		49			76
總營業虧損		(14,754	)		(15,836	)		(188,386	)		(56,498	)
淨利息收入		8,004			11,347			27,650			32,406
其他收入（支出），淨額		(282	)		819			650			(704	)
所得税前虧損	$	(7,032	)	$	(3,670	)	$	(160,086	)	$	(24,796	)

(1)	轉型成本是指戰略項目的非經常性支出，這些項目將為公司帶來預期的長期收益，這些項目側重於降低成本和提高生產率。不符合重組費用的定義。這些成本用於簡化、標準化、精簡和優化公司的運營、流程和系統，以永久改變公司的長期運營。要將項目視為變革性項目，必須期望項目的成功完成將為組織帶來長期的物質利益，並涉及流程和/或底層技術的重大變革。該期間的轉型成本來自於作為公司一部分而採取的行動 2024 轉型計劃，主要涉及一與技術變化相關的時間資產減記，一與該期間採取的重組行動相關的定期庫存減記，以及第三-與流程和系統重新設計相關的方諮詢費用。

(2)	包括與治理相關事項相關的費用。

公司已更正了該分部調整後的營業收入（虧損）三和九幾個月已結束 2023 年 6 月 30 日，例如某些公司開支不公司CODM對運營板塊業績的部分審查不當地包含在先前披露的分部調整後營業收入（虧損）中。先前披露的應申報分部調整後營業收入（虧損）總額被低估了美元7.6百萬和美元24.1分別為一百萬美元三和九幾個月已結束 2023 年 6 月 30 日。每個時期的所得税前淨虧損總額保持不變。

以下是截至本公司應申報分部的資產信息摘要 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日 （以千計）：

資產：	2024年6月30日		2023年9月30日
樣本管理解決方案	$	849,058	$	675,708
多組學		458,578		534,437
B 醫療系統		230,754		511,640
總資產	$	1,538,390	$	1,721,785

以下是截至該分部資產與簡明合併資產負債表中列報的相應金額的對賬情況 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日 （以千計）：

	6月30日		九月三十日
	2024		2023
分部資產	$	1,538,390	$	1,721,785
現金和現金等價物、限制性現金和有價證券		754,245		1,134,256
遞延所得税資產		1,231		571
其他資產		29,429		29,108
總資產	$	2,323,295	$	2,885,720

來自外部客户的收入根據產品的發貨地點歸因於地理區域。按地理區域劃分的淨收入三和九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 如下（以千計）：

	截至6月30日的三個月				截至6月30日的九個月
	2024		2023		2024		2023
地理位置：
美國	$	95,196	$	89,199	$	274,184	$	263,488
非洲		21,988		19,052		48,442		44,889
中國		14,528		13,522		43,072		38,909
英國		8,086		8,737		19,427		19,939
歐洲其他地區		22,985		23,579		71,667		84,433
亞太地區/其他		10,026		11,859		29,468		41,057
總收入	$	172,809	$	165,948	$	486,260	$	492,715

上表對先前報告的進行了調整，以糾正中國與其他地區之間收入的錯誤分類三和九幾個月已結束 2023 年 6 月 30 日。 調整並不重要，而且確實如此不影響總收入。該公司有一位個人客户説明瞭這一點 10% 或更多其合併收入三幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日。該公司有一位個人客户説明瞭這一點 10% 或更多其合併收入九幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023。該個人客户在每個時期都相同 2024 和 2023年， 分銷商向最終用户發貨的費用約為 30國家，與 b 醫療板塊有關。有不佔比超過的客户 10% 截至本公司的應收賬款餘額 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日。

16。 承諾和意外開支

突發事件

公司面臨在正常業務過程中出現的各種法律訴訟，包括主張和未主張的法律訴訟。公司無法預測此類法律訴訟的最終結果，也無法在某些情況下提供合理的潛在損失範圍。

該公司可能根據其與Edwards Vacuum LLC（阿特拉斯·科普柯集團成員）（“Edwards”）簽訂的最終協議提出的索賠，也負有某些賠償義務，該協議涉及該公司出售其在阿特拉斯的半導體低温業務第四財政年度的季度 2018。 在第三財政年度的季度 2020年， Edwards根據最終協議要求賠償，該協議涉及涉嫌違反與客户保修索賠和庫存相關的陳述和擔保（ “2020 索賠”）。此外，在 2023 年 1 月， 愛德華茲在紐約縣紐約州最高法院對該公司提起訴訟，要求公司根據此類最終協議賠償 $1.0 百萬美元和其他相關損害賠償，包括利息和律師費，由於第三-作為其初始索賠一部分的當事方索賠（ “2023 索賠”）。

在 2023 年 4 月， 該公司迴應並對愛德華茲提起反訴，理由是 2023 指控愛德華茲違反最終協議並尋求宣告性判決的索賠。在此期間第三財政年度的季度 2023年， 該公司和愛德華茲簽訂了與以下內容有關的和解協議 2023 聲稱避免潛在訴訟的費用和不確定性。根據和解協議，公司向愛德華茲支付了美元0.8 百萬來自一在銷售結束時設立的賠償託管以換取釋放 2023 申領此託管中的任何剩餘資金並將其發放給公司。

公司應計負債為美元2.5 百萬用於 2020 索賠和 2023 索賠哪個 $0.8 在此期間支付了百萬美元第三財政年度的季度 2023。 這個 2020 索賠仍未決，而且美元1.7 截至目前，應計負債餘額中仍有百萬美元 2024 年 6 月 30 日。

公司無法確定任何損失或結果的可能性 2020 索賠包括這些索賠造成的任何應予賠償的損失金額（如果有）。但是，該公司確實如此不認為這項索賠將對其合併財務狀況或經營業績產生重大不利影響。如果分辨率為 2020 索賠導致的應予賠償的損失超過了最終協議中規定的適用的賠償免賠額，愛德華茲必須根據愛德華茲在半導體低温業務銷售結束時獲得的陳述和保修保險尋求賠償。管理層認為，任何超過最終協議中規定的適用免賠額的應賠損失都將由此類保險承保。對於除因違反陳述和擔保而產生的索賠以外的應予賠償的索賠，以及因違反陳述和擔保超出陳述和擔保保單最大承保範圍而產生的應予賠償的索賠，愛德華茲可以直接向公司尋求追回此類可彌補損失（如果有）。如果隨後出現意想不到的事態發展，並且鑑於這些問題固有的不可預測性，可能會有不保證公司對任何索賠的評估將反映最終結果，某些事項的不利結果可能會不時對公司的合併財務狀況或經營業績產生重大不利影響，尤其是季度或年度期間。

關税問題

在 a 的幫助下第三-派對顧問，期間第一財政年度的季度 2021年， 該公司開始審查其從GENEWIZ業務向美國進行公司間進口的交易的價值.根據這次審查以及對用於計算估計交易價值的估值方法的新解釋，該公司修訂了對所欠和已支付的費率的估計5.9財政年度內向美國海關當局繳納百萬美元 2022。 美國客户主管部門完成了審查並結了與之前的時期有關的事項 2021 年 11 月。 美國海關當局目前正在審查該公司在此之後一段時間內對關税的計算 2021 年 11 月以確定公司是否還欠任何其他費率。該公司已修訂其關税計算方法，以符合美國海關當局向其提供的新解釋。根據修訂後的方法，在此之後一段時間內拖欠美國海關當局的估計金額 2021 年 11 月 是 $2.5百萬美元，已計入簡明合併資產負債表。

購買承諾

截至 2024 年 6 月 30 日，該公司有不可撤銷的承諾 $71.4百萬，包括庫存為 $ 的採購訂單53.3百萬美元和其他運營費用承諾18.1百萬。

第 2 項。管理's 對財務狀況和經營業績的討論和分析

您應閲讀以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析，以及未經審計的中期簡明合併財務報表和相關附註，這些説明載於本10-Q表季度報告以及截至2023年9月30日年度的10-K表年度報告（“2023年10-K表年度報告”）中包含的經審計的財務報表和相關附註。除歷史信息外，本討論和分析還包含涉及風險、不確定性和假設的前瞻性陳述。我們的實際業績可能與下文和前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異。可能導致或促成這些差異的因素包括但不限於本管理層關於財務狀況和經營業績的討論與分析（“MD&A”）中討論的因素，以及2023年10-K表年度報告和本10-Q表季度報告 “與前瞻性陳述相關的信息” 和第二部分第1A項 “風險因素” 中描述的因素。除非另有説明或上下文另有規定，否則以下 MD&A 中的所有美元金額均以美元列報。

我們的 MD&A 組織方式如下：

●

概述。本節概述了我們的業務和運營領域，並簡要討論和總體分析了我們的業務和財務業績，包括在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月中影響我們的主要發展。

●

關鍵會計政策和估計。 本節討論了要求我們在應用時做出主觀或複雜判斷的會計政策和估計。我們認為，這些會計政策和估算對於理解我們報告的財務業績中包含的假設和判斷非常重要。

●

運營結果。 本節分析了我們截至2024年6月30日的三個月和九個月的財務業績與截至2023年6月30日的三個月和九個月的財務業績進行了比較。

●

流動性和資本資源。 本節分析了我們的流動性和現金流的變化，並討論了合同承諾。

概述

我們是生命科學行業生物和化合物樣品探索和管理解決方案的全球領先提供商。我們利用當時應用於半導體制造市場的內部精密自動化和低温能力，於2011年進入生命科學市場。這促使我們開發了自動超冷存儲解決方案。從那時起，我們通過內部投資和一系列收購擴大了我們的生命科學產品範圍。現在，我們通過樣本管理、自動存儲、疫苗冷藏和運輸以及基因組服務專業知識為客户從研究和臨牀開發到商業化提供支持，幫助我們的客户更快地將有影響力的療法推向市場。我們瞭解樣本完整性的重要性，並提供廣泛的產品和服務組合，在樣品生命週期的每個階段為客户提供支持，包括採購、自動存儲系統、基因組服務和大量樣本消耗品、信息學和數據軟件以及樣本存儲庫解決方案。我們的專業知識、全球足跡和領導地位使我們成為製藥、生物技術和生命科學研究機構值得信賴的全球合作伙伴。截至 2024 年 6 月 30 日，我們在全球共僱用了大約 3,300 名全職員工、兼職員工和臨時工，銷售遍及大約 150 個國家。我們的總部位於馬薩諸塞州伯靈頓，業務遍及北美、亞洲和歐洲。

我們的產品組合包括我們內部開發以及通過收購收購的產品和服務，旨在為我們的客户提供全面的能力，滿足他們在樣本探索和管理、自動存儲、多組學和冷鏈解決方案方面的需求。我們將繼續開發新的產品和服務，並通過我們的研發資源的專業知識來增強現有和收購的產品。我們相信，我們的收購、投資和整合方法使我們能夠加快內部發展，並顯著縮短生命科學解決方案的上市時間。

細分市場

在我們的樣品管理解決方案部門中，我們作為單一業務部門運營，提供端到端的樣品管理產品和服務，包括：樣品庫解決方案和核心產品（自動存儲、低温系統、自動樣品管以及耗材和儀器）。該產品組合在樣品的整個生命週期中為客户提供高水平的樣品質量、安全性、可用性、智能和完整性，為客户提供完整的端到端 “冷鏈保管” 能力。我們還在客户的整個實驗設計和實施過程中為其提供專家級諮詢服務。

在我們的多組學板塊中，我們的基因組學服務業務通過提供基因測序、合成、編輯和相關服務來推進研發活動。我們提供全面的全球產品組合，我們認為該產品組合在生命科學行業具有廣泛的吸引力，也使客户能夠為其研發挑戰選擇最佳解決方案。該產品組合還通過解決基因組複雜性和吞吐量挑戰，為細胞和基因療法、抗體開發和生物標記物發現等關鍵市場提供獨特的解決方案。

在我們的 b Medical Systems 細分市場中，我們提供温度控制的存儲和運輸解決方案，以補充我們的冷鏈能力，為全球範圍內對温度敏感樣本進行可靠和可追溯的運輸增加了差異化解決方案。我們通過冷鏈運輸解決方案、血漿冷凍櫃、接觸式減震冷凍櫃、超低温冰櫃以及實時樣本監測和位置跟蹤解決方案產品組合，為疫苗、血液成分和實驗室樣本提供端到端的冷鏈保管能力。

業務和財務業績

演示基礎

我們的簡明合併財務報表根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制。

財務業績

我們在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月中的業績如下：

	截至6月30日的三個月						截至6月30日的九個月
以千計	2024			2023			2024			2023
收入	$	172,809		$	165,948		$	486,260		$	492,715
收入成本		103,753			97,943			292,307			297,609
毛利潤		69,056			68,005			193,953			195,106
運營費用
研究和開發		7,913			8,968			25,113			25,024
銷售、一般和管理		73,833			75,465			230,723			241,356
商譽和無形資產減值		—			—			115,975			—
或有對價-公允價值調整		—			(1,404)	)		—			(18,549)	)
重組費用		2,064			812			10,528			3,773
運營費用總額		83,810			83,841			382,339			251,604
營業虧損		(14,754)	)		(15,836)	)		(188,386)	)		(56,498)	)
其他收入
淨利息收入		8,004			11,347			27,650			32,406
其他收入（支出），淨額		(282)	)		819			650			(704)	)
所得税前虧損		(7,032)	)		(3,670)	)		(160,086)	)		(24,796)	)
所得税優惠		(450	)		(1,207)	)		(900)	)		(9,107	)
持續經營造成的損失		(6,582)	)		(2,463)	)		(159,186)	)		(15,689)	)
已終止業務的收益（虧損），扣除税款		—			993			—			(1,943)	)
淨虧損	$	(6,582)	)	$	(1,470	)	$	(159,186)	)	$	(17,632)	)

截至2024年6月30日的三個月，而截至2023年6月30日的三個月

在樣本管理解決方案和b醫療系統板塊收入增加的推動下，截至2024年6月30日的三個月，收入與上一財年同期相比增長了4％，而多組學板塊的收入保持不變。截至2024年6月30日的三個月，毛利率為40％，而上一財年同期的毛利率為41％，這得益於本期攤銷費用和轉型成本的增加以及上一年度採購會計對庫存的影響，這些影響沒有再次發生，但部分被收入和運營效率的提高所抵消。在截至2024年6月30日的三個月中，運營支出與上一財年同期相比保持不變，這要歸因於研發和銷售、一般和管理費用減少，但與公司在2024財年啟動的成本削減計劃相關的重組費用增加所抵消。此外，在截至2023年6月30日的三個月中，我們確認了與b醫療系統板塊相關的140萬美元公允價值或有對價調整的收益，該調整在2024財年沒有再次發生。截至2024年6月30日的三個月，我們的淨虧損為660萬美元，而截至2023年6月30日的三個月淨虧損為150萬美元，這主要是由利息和其他收入減少所致。

截至2024年6月30日的九個月為九個月，而截至2023年6月30日的九個月為九個月

截至2024年6月30日的九個月中，收入與上一財年同期相比下降了1％，這受b醫療系統板塊收入減少的推動，但樣本管理解決方案和多組學板塊收入的增加部分抵消了這一下降。截至2024年6月30日的九個月中，毛利率為40％，與上一財年的同期一致。2024年期間的毛利率是由樣本管理解決方案和多組學板塊的利潤增長推動的，但被b醫療系統板塊收入減少帶來的利潤壓力所抵消。在截至2024年6月30日的九個月中，運營支出與上一財年同期相比增加了1.31億美元，這主要是由於商譽和無形資產的非現金減值以及截至2024年6月30日的九個月中確認的重組費用增加，但銷售、一般和管理費用的減少部分抵消了這一點。此外，在截至2023年6月30日的九個月中，我們確認了與b醫療系統板塊相關的1,850萬美元公允價值或有對價調整的收益，該調整在2024財年沒有再次發生。截至2024年6月30日的九個月中，我們的淨虧損為1.592億美元，而截至2023年6月30日的九個月淨虧損為1,760萬美元，這主要是由商譽和無形資產減值、所得税優惠減少以及利息收入減少所致。

關鍵會計政策和估計

編制中期簡明合併財務報表要求我們做出估算和判斷，這些估算和判斷會影響報告的資產、負債、收入、支出金額以及或有資產和負債的相關披露。我們會持續根據歷史經驗評估我們的估計，並考慮在當時情況下被認為合理的其他各種假設。我們評估當前和預期的全球經濟狀況，包括總體經濟狀況，特別是與生命科學行業相關的經濟狀況，這些狀況是判斷資產和負債賬面價值的依據，而根據其他來源的信息，這些賬面價值不容易確定。在不同的假設或條件下，實際業績可能與這些估計有所不同，這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大影響。

我們認為關鍵會計估計會影響我們在編制10-Q表季度報告中提出的簡明合併財務報表時使用的更重要的判斷和估計，見2023年10-k表年度報告第二部分第7項中標題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分的關鍵會計政策估計。與我們的10-k表年度報告相比，我們的關鍵會計政策或估算沒有重大變化。

操作結果

請參閲以下評論，進一步討論和分析影響我們截至2024年6月30日的三個月和九個月與截至2023年6月30日的三個月和九個月的經營業績相比的因素。

非公認會計準則財務指標

非公認會計準則財務指標是對根據公認會計原則列報的業績的補充和結合使用的，不應將其排除在外。管理層根據無形資產攤銷、購買會計對庫存、轉型成本、重組費用、商譽和無形資產減值、或有對價的公允價值調整、治理相關事項、併購成本和與股票回購相關的成本以及其他未分配的公司支出對GAAP業績進行調整，以使投資者更好地瞭解經營業績，公司認為這與同行提供的類似分析更具可比性。管理層還不包括特殊費用和收益，例如出售資產的損益、某些税收優惠和費用，以及不代表企業正常運營的其他收益和費用。管理層強烈鼓勵投資者全面審查我們的財務報表和公開提交的報告，不要依賴任何單一的衡量標準。非公認會計準則指標與最接近可比的GAAP指標的對賬包含在下面 “營業虧損” 和 “毛利率” 下。

收入

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月中，我們的收入表現如下：

	截至6月30日的三個月							截至6月30日的九個月
					% 變化							% 變化
以千計，百分比除外	2024		2023		2024 與 2023			2024		2023		2024 與 2023
樣本管理解決方案	$	80,673	$	75,341		7.1	%	$	233,816	$	221,838		5.4	%
多組學		63,619		63,846		(0.4	)%		188,556		187,172		0.7	%
B 醫療系統		28,517		26,761		6.6	%		63,888		83,705		(23.7)	)%
總收入	$	172,809	$	165,948		4.1	%	$	486,260	$	492,715		(1.3)	)%

截至2024年6月30日的三個月，而截至2023年6月30日的三個月

截至2024年6月30日的三個月，收入與上一財年同期相比增長了4％，這得益於我們的樣本管理解決方案和b醫療系統板塊均增長了7％，而我們的多組學板塊的收入保持不變。

截至2024年6月30日的三個月，我們的b醫療系統板塊收入與上一財年同期相比增長了7％，這主要是由於冷鏈設備的訂購時機。

截至2024年6月30日的三個月，我們的樣品管理解決方案板塊收入與上一財年同期相比增長了7％，這得益於低温系統、消耗品和儀器以及樣品儲存庫解決方案業務的收入增長，但臨牀門店的下降部分抵消了這一增長。

在截至2024年6月30日的三個月，我們的多組學板塊收入與上一財年同期相比持平，這得益於下一代測序和基因合成收入的增長，被桑格測序服務的下降所抵消。

截至2024年6月30日的三個月，美國境外產生的收入為7,760萬美元，佔總收入的45％，而上一財年同期為7,610萬美元，佔總收入的46％。

九個月已經結束2024 年 6 月 30 日與截至 2023 年 6 月 30 日的九個月相比

截至2024年6月30日的九個月中，收入與上一財年同期相比下降了1％，這得益於我們的b醫療系統板塊下降24％，但樣本管理解決方案板塊增長5％和多組學板塊增長1％部分抵消。

截至2024年6月30日的九個月中，我們的b醫療系統板塊收入與上一財年同期相比下降了24％，這主要是由於冷鏈設備的訂購時機。

受自動存儲和樣品存儲解決方案業務收入增長的推動，截至2024年6月30日的九個月中，我們的樣本管理解決方案板塊收入與上一財年同期相比增長了5％。

在截至2024年6月30日的九個月中，我們的多組學板塊收入與上一財年同期相比增長了1％，這得益於下一代測序和基因合成收入的增長，桑格測序服務的下降部分抵消了這一增長。

截至2024年6月30日的九個月，美國境外產生的收入為2.121億美元，佔總收入的44％，而上一財年同期為2.285億美元，佔總收入的46％。

營業虧損

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月中，我們的營業虧損表現如下（以千計，百分比除外）：

	截至6月30日的三個月
	樣本管理解決方案						多組學						B 醫療系統
	2024			2023			2024			2023			2024			2023
收入：	$	80,673		$	75,341		$	63,619		$	63,846		$	28,517		$	26,761

營業收入（虧損）：
營業收入（虧損）	$	2469		$	70		$	(1,768	)	$	(4,632)	)	$	(5,142)	)	$	(4,129)	)
已完成技術的攤銷		1,010			744			1,038			1,220			4,268			2,692
採購會計對庫存的影響		—			—			—			—			—			2,956
其他無形資產的攤銷		51			(1)	)		—			—			—			1
轉型成本⁽¹⁾		(127)	)		—			—			—			2783			—
其他調整		1			—			—			—			(1)	)		—
調整後總營業收入（虧損）	$	3,404		$	813		$	(730)	)	$	(3,412)	)	$	1,908		$	1,520
營業利潤率		3.1	%		0.1	%		(2.8	)%		(7.3)	)%		(18.0	)%		(15.4)	)%
調整後的營業利潤率		4.2	%		1.1	%		(1.1)	)%		(5.3)	)%		6.7	%		5.7	%

	截至6月30日的三個月
	分段						企業						Azenta Total
	2024			2023			2024			2023			2024			2023
收入：	$	172,809		$	165,948		$	—		$	—		$	172,809		$	165,948

營業收入（虧損）：
營業虧損	$	(4,441)	)	$	(8,691)	)	$	(10,313)	)	$	(7,145)	)	$	(14,754)	)	$	(15,836)	)
已完成技術的攤銷		6,316			4,656			—			—			6,316			4,656
採購會計對庫存的影響		—			2,956			—			—			—			2,956
其他無形資產的攤銷		51			—			6,570			7,522			6,621			7,522
轉型成本⁽¹⁾		2,656			—			1,599			21			4,255			21
重組費用		—			—			2,064			812			2,064			812
或有對價-公允價值調整		—			—			—			(1,404)	)		—			(1,404)	)
併購成本和與股票回購相關的成本⁽²⁾		—			—			74			219			74			219
其他調整		—			—			(1)	)		(2)	)		(1)	)		(2)	)
調整後總營業收入（虧損）	$	4,582		$	(1,079)	)	$	(7)	)	$	23		$	4,575		$	(1,056)	)
營業利潤率		(2.6	)%		(5.2	)%								(8.5)	)%		(9.5)	)%
調整後的營業利潤率		2.7	%		(0.7)	)%								2.6	%		(0.6)	)%

	截至6月30日的九個月
	樣本管理解決方案						多組學						B 醫療系統
	2024			2023			2024			2023			2024			2023
收入：	$	233,816		$	221,838		$	188,556		$	187,172		$	63,888		$	83,705

營業收入（虧損）：
營業虧損	$	(2,259)	)	$	(10,627)	)	$	(10,264)	)	$	(14,150	)	$	(19,133	)	$	(13,604)	)
已完成技術的攤銷		2,853			2,106			3,117			3,661			12,345			7,957
採購會計對庫存的影響		—			—			—			—			—			8,737
其他無形資產的攤銷		154			259			—			—			—			1,366
轉型成本 (1)		231			—			—			—			3,134			—
其他調整		2			1			—			2			—			—
調整後總營業收入（虧損）	$	981		$	(8,261)	)	$	(7,147)	)	$	(10,487)	)	$	(3,654)	)	$	4,456
營業利潤率		(1.0)	)%		(4.8)	)%		(5.4)	)%		(7.6)	)%		(29.9)	)%		(16.3	)%
調整後的營業利潤率		0.4	%		(3.7)	)%		(3.8)	)%		(5.6)	)%		(5.7)	)%		5.3	%

	截至6月30日的九個月
	分段						企業						Azenta Total
	2024			2023			2024			2023			2024			2023
收入：	$	486,260		$	492,715		$	—		$	—		$	486,260		$	492,715

營業虧損：
營業虧損	$	(31,656)	)	$	(38,381)	)	$	(156,730)	)	$	(18,117)	)	$	(188,386)	)	$	(56,498)	)
已完成技術的攤銷		18,315			13,724			—			1			18,315			13,725
採購會計對庫存的影響		—			8,737			—			—			—			8,737
其他無形資產的攤銷		154			1,625			19,982			20,778			20,136			22,403
轉型成本⁽¹⁾		3,365			—			5,377			(34)	)		8,742			(34)	)
重組費用		—			—			10,528			3,773			10,528			3,773
商譽和無形資產減值		—			—			115,975			—			115,975			—
或有對價-公允價值調整		—			—			—			(18,549)	)		—			(18,549)	)
併購成本和與股票回購相關的成本⁽²⁾		—			—			4,821			12,075			4,821			12,075
其他調整		2			3			(1)	)		(3)	)		1			—
調整後的營業虧損總額	$	(9,820)	)	$	(14,292)	)	$	(48)	)	$	(76)	)	$	(9,868	)	$	(14,368)	)
營業利潤率		(6.5)	)%		(7.8)	)%								(38.7)	)%		(11.5	)%
調整後的營業利潤率		(2.0)	)%		(2.9	)%								(2.0)	)%		(2.9	)%

(1)	轉型成本是指戰略項目的非經常性支出，這些項目對公司具有預期的長期利益，側重於降低成本和提高生產率，但不符合重組費用定義。這些成本用於簡化、標準化、精簡和優化公司的運營、流程和系統，以永久改變公司的長期運營。要將項目視為變革性項目，必須期望項目的成功完成將為組織帶來長期的物質利益，並涉及流程和/或底層技術的重大變革。該期間的轉型成本來自作為公司2024年轉型計劃的一部分而採取的行動，主要涉及與技術變更有關的一次性資產減記、與該期間採取的重組行動有關的一次性庫存減記以及與流程和系統重新設計相關的第三方諮詢成本。

(2)	包括與治理相關事項相關的費用。

截至2024年6月30日的三個月，而截至2023年6月30日的三個月

截至2024年6月30日的三個月，樣本管理解決方案板塊的營業收入為250萬美元，而上一財年同期的營業收入為10萬美元。樣本管理解決方案板塊的營業利潤率為3.1％，截至2024年6月30日的三個月，與上一財年同期相比增長了297個基點。營業收入和營業利潤率的增長主要是由收入的增加所推動的，並得到運營槓桿和成本削減計劃的支持。截至2024年6月30日的三個月，調整後的營業收入為340萬美元，而上一財年同期的調整後營業收入為80萬美元。調整後的營業利潤率為4.2％，截至2024年6月30日的三個月，與上一財年同期相比增長了314個基點。調整後的營業收入和利潤率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中分別為110萬美元和70萬美元的無形資產攤銷的影響，以及截至2024年6月30日的三個月中10萬美元的轉型成本收益的影響。

截至2024年6月30日的三個月，多組學板塊的營業虧損為180萬美元，而上一財年同期的營業虧損為460萬美元。多組學板塊的營業利潤率為（2.8）％，截至2024年6月30日的三個月，與上一財年同期相比增長了448個基點。營業虧損的減少和營業利潤率的增加主要是由成本削減計劃導致的毛利潤增加和運營費用減少所推動的。截至2024年6月30日的三個月，調整後的營業虧損為70萬美元，而上一財年同期的調整後營業虧損為340萬美元。調整後的營業利潤率為（1.1）％，截至2024年6月30日的三個月，與上一財年同期相比增長了420個基點。調整後的營業虧損和利潤率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中分別為100萬美元和120萬美元的已完成技術攤銷的影響。

截至2024年6月30日的三個月，b醫療系統板塊的營業虧損為510萬美元，而上一財年同期的營業虧損為410萬美元。b醫療系統板塊的營業利潤率為（18.0）％，截至2024年6月30日的三個月，與上一財年同期相比下降了260個基點。營業虧損的增加和營業利潤率的下降主要是由產品組合中冷鏈銷售量的減少所推動的，但部分被成本削減計劃導致的收入增加和運營開支的減少所抵消。截至2024年6月30日的三個月，調整後的營業收入為190萬美元，而上一財年同期的調整後營業收入為150萬美元。調整後的營業利潤率為6.7％，截至2024年6月30日的三個月，與上一財年同期相比增長了101個基點。調整後的營業收入和利潤率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，與已完成的技術相關的攤銷分別為430萬美元和270萬美元，截至2024年6月30日的三個月的280萬美元轉型成本以及截至2023年6月30日的三個月中購買會計對300萬美元庫存的影響。

九個月已經結束2024 年 6 月 30 日與截至 2023 年 6 月 30 日的九個月相比

截至2024年6月30日的九個月中，樣本管理解決方案板塊的營業虧損為230萬美元，而上一財年同期的營業虧損為1,060萬美元。樣本管理解決方案板塊的營業利潤率為（1.0）％，與上一財年同期相比，截至2024年6月30日的九個月增加了382個基點。營業虧損的減少和營業利潤率的增加主要是由收入的增加以及運營槓桿和成本削減計劃的支持所推動的。截至2024年6月30日的九個月中，調整後的營業收入為100萬美元，而上一財年同期的調整後營業虧損為830萬美元。調整後的營業利潤率為0.4％，與上一財年同期相比，截至2024年6月30日的九個月增加了414個基點。調整後的營業收入和利潤率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中分別為300萬美元和240萬美元的無形資產攤銷的影響，以及截至2024年6月30日的九個月中20萬美元的轉型成本的影響。

截至2024年6月30日的九個月中，多組學板塊的營業虧損為1,030萬美元，而上一財年同期的營業虧損為1,420萬美元。多組學板塊的營業利潤率為（5.4）％，截至2024年6月30日的九個月中，與上一財年同期相比增長了212個基點。營業虧損的減少和營業利潤率的增加主要是由成本削減計劃導致的毛利潤增加和運營費用減少所推動的。截至2024年6月30日的九個月中，調整後的營業虧損為710萬美元，而上一財年同期的調整後營業虧損為1,050萬美元。調整後的營業利潤率為（3.8）％，與上一財年同期相比，截至2024年6月30日的九個月增加了181個基點。調整後的營業虧損和利潤率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中分別為310萬美元和370萬美元的已完成技術攤銷的影響。

截至2024年6月30日的九個月中，b醫療系統板塊的營業虧損為1,910萬美元，而上一財年同期的營業虧損為1,360萬美元。b醫療系統板塊的營業利潤率為（29.9％），截至2024年6月30日的九個月中，與上一財年同期相比下降了1,370個基點。營業虧損的增加和營業利潤率的下降主要是由於產品組合和冷鏈銷售量的減少，但由於冷鏈銷售佣金減少和成本削減舉措導致的運營費用減少，部分抵消了這一點。截至2024年6月30日的九個月中，調整後的營業虧損為370萬美元，而上一財年同期的調整後營業收入為450萬美元。調整後的營業利潤率為（5.7）％，與上一財年同期相比，截至2024年6月30日的九個月下降了1,104個基點。調整後的營業虧損和利潤率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中分別為1,230萬美元和930萬美元的無形資產攤銷的影響，截至2024年6月30日的九個月310萬美元的轉型成本以及截至2023年6月30日的九個月中購買會計對庫存的870萬美元影響。

毛利率

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月中，我們的毛利率表現如下（以千計，百分比除外）：

	截至6月30日的三個月
	樣本管理解決方案						多組學						B 醫療系統						Azenta Total
	2024			2023			2024			2023			2024			2023			2024			2023
收入	$	80,673		$	75,341		$	63,619		$	63,846		$	28,517		$	26,761		$	172,809		$	165,948

毛利潤	$	36,279		$	34,930		$	29,199		$	28,294		$	3,578		$	4,781		$	69,056		$	68,005
調整：
已完成技術的攤銷		1,010			744			1,038			1,220			4,268			2,692			6,316			4,656
採購會計對庫存的影響		—			—			—			—			—			2,956			—			2,956
轉型成本 (1)		(127)	)		—			—			—			2783			—			2,656			—
調整後的毛利	$	37,162		$	35,674		$	30,237		$	29,514		$	10,629		$	10,429		$	78,028		$	75,617
毛利率		45.0	%		46.4	%		45.9	%		44.3	%		12.5	%		17.9	%		40.0	%		41.0	%
調整後的毛利率		46.1	%		47.3	%		47.5	%		46.2	%		37.3	%		39.0	%		45.2	%		45.6	%

	截至6月30日的九個月
	樣本管理解決方案						多組學						B 醫療系統						Azenta Total
	2024			2023			2024			2023			2024			2023			2024			2023
收入	$	233,816		$	221,838		$	188,556		$	187,172		$	63,888		$	83,705		$	486,260		$	492,715

毛利潤	$	102,494		$	94,509		$	85,391		$	83,013		$	6,068		$	17,584		$	193,953		$	195,106
調整：
已完成技術的攤銷		2,853			2,106			3,117			3,661			12,345			7,957			18,315			13,724
採購會計對庫存的影響		—			—			—			—			—			8,737			—			8,737
轉型成本⁽¹⁾		231			—			—			—			3,134			—			3,365			—
調整後的毛利	$	105,578		$	96,615		$	88,508		$	86,674		$	21,547		$	34,278		$	215,633		$	217,567
毛利率		43.8	%		42.6	%		45.3	%		44.4	%		9.5	%		21.0	%		39.9	%		39.6	%
調整後的毛利率		45.2	%		43.6	%		46.9	%		46.3	%		33.7	%		41.0	%		44.3	%		44.2	%

(1)	轉型成本是指戰略項目的非經常性支出，這些項目對公司具有預期的長期利益，側重於降低成本和提高生產率，但不符合重組費用定義。這些成本用於簡化、標準化、精簡和優化公司的運營、流程和系統，以永久改變公司的長期運營。要將項目視為變革性項目，必須期望項目的成功完成將為組織帶來長期的物質利益，並涉及流程和/或底層技術的重大變革。該期間的轉型成本來自作為公司2024年轉型計劃的一部分而採取的行動，主要涉及與技術變更有關的一次性資產減記、與該期間採取的重組行動有關的一次性庫存減記以及與流程和系統重新設計相關的第三方諮詢成本。

截至2024年6月30日的三個月，而截至2023年6月30日的三個月

截至2024年6月30日的三個月，樣本管理解決方案板塊的毛利率為45.0％，與上一財年同期相比下降了139個基點。截至2024年6月30日的三個月，調整後的毛利率為46.1％，與上一財年同期相比下降了124個基點，這歸因於核心產品業務毛利率的下降被樣本存儲庫解決方案業務毛利率的提高部分抵消。調整後的毛利率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，與已完成技術相關的攤銷分別為100萬美元和70萬美元，以及截至2024年6月30日的三個月中10萬美元的轉型成本收益的影響。

截至2024年6月30日的三個月，多組學板塊的毛利率為45.9％，與上一財年同期相比增長了158個基點。截至2024年6月30日的三個月，調整後的毛利率為47.5％，與上一財年同期相比增長了130個基點，這得益於下一代測序和基因合成業務毛利率的增加，但桑格測序服務的毛利率下降部分抵消了這一點。調整後的毛利率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中分別為100萬美元和120萬美元的已完成技術攤銷的影響。

截至2024年6月30日的三個月，b醫療系統板塊的毛利率為12.5％，與上一財年同期相比下降了532個基點。截至2024年6月30日的三個月，調整後的毛利率為37.3％，與上一財年同期相比下降了170個基點，這受產品組合和冷鏈銷售量減少的推動，部分被收入的增加所抵消。調整後的毛利率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，與已完成技術相關的攤銷分別為430萬美元和270萬美元，截至2024年6月30日的三個月的280萬美元轉型成本以及截至2023年6月30日的三個月中收購會計對庫存的300萬美元影響。

九個月已經結束2024 年 6 月 30 日與截至 2023 年 6 月 30 日的九個月相比

截至2024年6月30日的九個月中，樣本管理解決方案板塊的毛利率為43.8％，與上一財年同期相比增長了123個基點。在截至2024年6月30日的九個月中，調整後的毛利率為45.2％，與上一財年同期相比增長了160個基點，這得益於核心產品和樣本存儲庫解決方案業務毛利率的提高。調整後的毛利率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中分別為290萬美元和210萬美元的已完成技術攤銷的影響，以及截至2024年6月30日的九個月中20萬美元的轉型成本的影響。

截至2024年6月30日的九個月中，多組學板塊的毛利率為45.3％，與上一財年同期相比增長了94個基點。截至2024年6月30日的九個月中，調整後的毛利率為46.9％，與上一財年同期相比增長了63個基點，這得益於基因合成業務毛利率的增加，但被下一代測序和桑格測序服務的毛利率下降部分抵消。調整後的毛利率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中分別為310萬美元和370萬美元的已完成技術攤銷的影響。

截至2024年6月30日的九個月中，b醫療系統板塊的毛利率為9.5％，與上一財年同期相比下降了1,151個基點。截至2024年6月30日的九個月中，調整後的毛利率為33.7％，與上一財年同期相比下降了722個基點，這主要是由於產品組合中冷鏈銷售量減少。調整後的毛利率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中分別為1,230萬美元和800萬美元的已完成技術攤銷的影響，截至2024年6月30日的九個月的310萬美元轉型成本以及截至2023年6月30日的九個月中購買會計對庫存的870萬美元影響。

研究與開發費用

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月中，我們的研發費用如下：

	截至6月30日的三個月										截至6月30日的九個月
	2024					2023					2024					2023
	以千計		佔收入的百分比			以千計		佔收入的百分比			以千計		佔收入的百分比			以千計		佔收入的百分比
樣本管理解決方案	$	4,214		5.2	%	$	4,503		6.0	%	$	13,209		5.6	%	$	12,765		5.8	%
多組學		2,737		4.3	%		3,048		4.8	%		8,789		4.7	%		9,072		4.8	%
B 醫療系統		962		3.4	%		1,417		5.3	%		3,115		4.9	%		3,187		3.8	%
研發費用總額	$	7,913		4.6	%	$	8,968		5.4	%	$	25,113		5.2	%	$	25,024		5.1	%

截至2024年6月30日的三個月，研發支出總額與上一財年同期相比減少了110萬美元，這得益於所有三個業務領域的成本削減舉措，主要是外部服務支出減少以及薪酬和福利支出減少。

受樣品管理解決方案板塊產品開發費用增加的推動，截至2024年6月30日的九個月中，研發總支出與上一財年同期相比增加了10萬美元。

銷售、一般和管理費用

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月中，我們的銷售、一般和管理費用如下：

	截至6月30日的三個月										截至6月30日的九個月
	2024					2023					2024					2023
	以千計		佔收入的百分比			以千計		佔收入的百分比			以千計		佔收入的百分比			以千計		佔收入的百分比
樣本管理解決方案	$	29,596		36.7	%	$	30,357		40.3	%	$	91,545		39.2	%	$	92,360		41.6	%
多組學		28,230		44.4	%		29,879		46.8	%		86,866		46.1	%		88,084		47.1	%
B 醫療系統		7,758		27.2	%		7,492		28.0	%		22,085		34.6	%		28,002		33.5	%
企業		8,249		4.8	%		7,737		4.7	%		30,227		6.2	%		32,910		6.7	%
銷售、一般和管理費用總額	$	73,833		42.7	%	$	75,465		45.5	%	$	230,723		47.4	%	$	241,356		49.0	%

截至2024年6月30日的三個月，銷售、一般和管理費用總額與上一財年同期相比減少了160萬美元，這得益於我們的樣本管理解決方案和多組學板塊的成本削減計劃所節省的開支，但由於冷鏈銷售佣金增加以及與激勵性薪酬應計和保險相關的公司費用增加，我們的b Medical Systems板塊的支出增加部分抵消了這一點。

截至2024年6月30日的九個月中，銷售、一般和管理費用總額與上一財年同期相比減少了1,060萬美元，這要歸因於整個業務的成本削減舉措所帶來的節省，以及截至2023年6月30日的九個月中加速股票回購安排的治理相關成本和非經常性支出的減少。

重組費用

在截至2024年6月30日的三個月和九個月中，重組費用分別為210萬美元和1,050萬美元，與截至2023年6月30日的三個月和九個月相比，在2024財年啟動的舉措的推動下，分別增加了130萬美元和680萬美元。參見注釋 7，重組在本10-Q表季度報告第一部分第1項中標題為 “財務報表” 的部分中包含的未經審計的簡明合併財務報表附註中，以獲取更多信息。

非營業收入

淨利息收入 — 在截至2024年6月30日的三個月和九個月中，我們的利息收入分別為800萬美元和2770萬美元，而截至2023年6月30日的三個月和九個月的利息收入分別為1,130萬美元和3,240萬美元。利息收入減少是由於截至2024年6月30日的九個月中對有價證券的投資與上一財年同期相比有所減少。請參閲註釋 4， 有價證券 還有註釋5， 衍生工具 在本10-Q表季度報告第一部分第1項中標題為 “財務報表” 的部分中包含的未經審計的簡明合併財務報表附註中。

其他收入（支出），淨額 — 在截至2024年6月30日的三個月和九個月中，我們記錄的其他支出分別為30萬美元和其他收入70萬美元，而截至2023年6月30日的三個月和九個月中，其他支出分別為80萬美元和70萬美元，主要與外幣計價交易和外幣計價資產和負債重估產生的外匯損益有關。

所得税優惠

在截至2024年6月30日的三個月和九個月中，我們分別錄得了50萬美元和90萬美元的所得税優惠。截至2024年6月30日的三個月的税收優惠是由我們的運營虧損推動的。截至2024年6月30日的九個月中，税收優惠主要是由運營税前虧損被與外國子公司遞延所得税資產記錄的估值補貼相關的170萬美元費用、低於相關賬面薪酬支出的50萬美元税收減免的股票補償缺口支出以及與年初美國州遞延所得税資產估值補貼相關的70萬美元費用所抵消。我們的運營損失税率低於法定税率，因為在本年度對美國聯邦和州遞延所得税資產進行了部分估值補貼，我們沒有為美國虧損提供全額税收優惠。由於估值補貼，在截至2024年6月30日的三個月和九個月中，福利減少了130萬美元和960萬美元。

在截至2023年6月30日的三個月和九個月中，我們錄得的所得税優惠分別為120萬美元和910萬美元。截至2023年6月30日的三個月的税收優惠主要是由該期間的税前運營虧損推動的。截至2023年6月30日的九個月的税收優惠主要是由運營的税前虧損和中國延長税收優惠所產生的140萬美元遞延所得税收優惠推動的。截至2023年6月30日的三個月和九個月的有效税率略高於法定税率。上述中國離散税收優惠以及與b Medical收購相關的或有對價的公允價值調整推動了有效税率高於法定税率。或有對價產生了1,850萬美元的税前收入，無需繳納所得税，因此，税收優惠是由明顯高於這些時期賬面虧損的税收損失推動的。

流動性和資本資源

截至2024年6月30日，我們的現金及現金等價物為3.365億美元，股東權益為20億美元。我們認為，我們目前的現金和現金等價物將使我們能夠從本10-Q表季度報告發布之日起至少一年內以及此後可預見的將來為運營費用和資本支出需求提供資金。當前的全球經濟環境使我們難以足夠確定地預測長期流動性需求。如果有的話，我們可能無法以對我們有利的條件獲得任何可能需要的額外融資。如果我們無法以可接受的條件或其他條件獲得足夠的資金，我們可能無法成功開發或增強產品和服務，應對競爭壓力或利用收購機會，這些都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

現金流和流動性

接下來對我們現金流和流動性的討論是根據公司合併總額進行的，不包括已終止業務的影響。

截至2024年6月30日和2023年9月30日，我們的現金和現金等價物、限制性現金和有價證券如下：

以千計	2024年6月30日		2023年9月30日
現金和現金等價物	$	336,543	$	678,910
受限制的現金		10,320		5,135
短期有價證券		259,296		338,873
長期有價證券		148,086		111,338
	$	754,245	$	1,134,256

截至2024年6月30日，我們在美國境外持有1.315億美元的現金、現金等價物和限制性現金。如果美國的行動需要這些資金，我們將需要匯回這些資金。根據目前的美國税法，未來的任何匯回都可能不會導致美國聯邦所得税。我們的有價證券通常很容易轉換為現金，不會產生重大不利影響。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中，我們的現金流如下：

	截至6月30日的九個月
以千計	2024			2023
由（用於）經營活動提供的淨現金	$	36,578		$	(22,422)	)
投資活動提供的淨現金		29,406			328,897
用於融資活動的淨現金		(411,661)	)		(677,221)	)
匯率變動對現金和現金等價物的影響		8,495			65,610
現金、現金等價物和限制性現金淨減少	$	(337,182)	)	$	(305,136)	)

截至2024年6月30日的九個月中，經營活動的現金流入為3,660萬美元，這主要是由於我們的成本節約計劃和轉型計劃導致庫存管理的改善以及銷售、一般和管理費用減少。截至2024年6月30日的九個月的投資活動包括購買3.783億美元的有價證券，抵消了4.315億美元的有價證券銷售和到期日。截至2024年6月30日的九個月的融資活動包括與下述股票回購計劃相關的4.128億美元資金流出，部分被員工股票購買計劃的收益所抵消。

截至2024年6月30日，我們的資產負債表上沒有未償債務。

資本資源

股票回購計劃

2022年11月4日，我們董事會批准了回購高達15億美元普通股的授權（“2022年回購授權”）。根據2022年回購授權進行的回購可以在公開市場上進行，也可以通過私下協商的交易（包括根據加速股票回購（“ASR”）協議）進行，也可以通過其他方式進行，包括使用旨在符合《交易法》第10b5-1條資格的交易計劃，但須遵守市場和商業條件、法律要求和其他因素。根據2022年回購授權，我們沒有義務收購任何特定數量的普通股，管理層可以隨時開始或暫停股票回購。

截至2024年6月30日，我們已根據2022年回購授權以12.5億美元（不包括費用、佣金和消費税）回購了2510萬股普通股，2022年回購授權中還剩餘2.49億美元。公司根據2022年回購授權回購的所有普通股均已報廢，在簡明合併資產負債表中計為股東權益的減少，並被視為普通股回購，以計算截至適用的結算日的每股收益。

合同義務和要求

截至2024年6月30日，我們的不可撤銷承諾金額為7140萬美元，主要包括5,330萬美元的庫存採購訂單和1,810萬美元的其他運營費用承諾。

第 3 項。 關於市場風險的定量和定性披露

我們面臨各種市場風險，包括影響現金和現金等價物回報的利率變化、限制性現金和短期和長期投資以及外幣匯率的波動。

利率敞口

我們的現金和現金等價物以及限制性現金主要由短期的貨幣市場證券組成。截至2024年6月30日，我們的短期和長期投資總額為4.074億美元，主要包括高評級公司債務證券和美國政府支持證券。截至2024年6月30日，有價證券的未實現虧損為180萬美元，已包含在簡明合併資產負債表的 “累計其他綜合虧損” 中。假設的利率變動100個基點將導致截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中賺取的利息收入分別發生610萬美元和950萬美元的變化。

貨幣匯率敞口

我們的交易和餘額以交易實體的本位幣以外的貨幣計價。這些帶有外匯風險的交易大多發生在德國、英國和中國。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中，以美元以外貨幣計算的銷售額分別約佔我們總銷售額的25％和24％。這些銷售主要由我們的外國子公司進行，這些子公司的成本結構與銷售貨幣基本一致。

在我們的正常業務過程中，我們擁有以非功能貨幣計價的流動資產，包括現金、我們的法人實體之間的短期預付款和受外幣敞口影響的應收賬款。截至2024年6月30日和2023年9月30日，此類餘額分別為6,370萬美元和1.578億美元，主要與歐元、英鎊和人民幣有關。我們通常在30天內及時結算每筆交易，以減輕潛在的貨幣折算損失對這些短期公司間預付款的影響。我們還利用遠期合約來減少貨幣波動的風險。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中，我們分別蒙受了170萬美元和10萬美元的外幣損失，這與交易發生和最終結算之間這些餘額的貨幣波動有關。假設截至2024年6月30日的外匯匯率變動10％，這將導致我們在截至2024年6月30日的九個月中淨虧損發生約20萬美元的變化。

第 4 項。 控制和程序

評估披露控制和程序。自2024年6月30日起，根據《交易法》第13a-15條，我們對披露控制和程序的有效性進行了評估。根據該評估，包括我們的首席執行官和首席財務官在內的管理層得出結論，我們的披露控制和程序自2024年6月30日起開始運作並生效。

內部控制的變化。在截至2024年6月30日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。

第二部分。其他信息

第 1 項。 法律訴訟

我們面臨着在正常業務過程中出現的各種法律訴訟，包括主張的和未主張的。我們無法預測此類法律訴訟的最終結果，也無法在某些情況下提供合理的潛在損失範圍。但是，截至本10-Q表季度報告發布之日，我們認為這些索賠都不會對我們的合併財務狀況或經營業績產生重大不利影響。如果隨後出現意想不到的事態發展，鑑於這些法律訴訟固有的不可預測性，無法保證我們對任何索賠的評估會反映最終結果，某些事項的不利結果可能會不時對我們在特定季度或年度期間的合併財務狀況或經營業績產生重大不利影響。

第 1A 項。 風險因素

您應仔細審查和考慮2023年10-k表年度報告第一部分第1A項中標題為 “風險因素” 的部分以及截至2024年3月31日的季度10-Q表季度報告第二部分第1A項中列出的有關可能對我們的業務、合併財務狀況或經營業績產生重大影響的某些因素的信息。與2023年10-k表年度報告或提及的10-Q表季度報告中披露的風險因素相比，沒有實質性變化。我們可能會在未來向美國證券交易委員會提交的文件中不時披露風險因素的變化或其他因素。

第 2 項。 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

以下提供了有關在截至2024年6月30日的三個月內回購普通股的信息：

						總人數
						的股份
						已購買		近似
				平均價格		作為其中的一部分		的美元價值
				每股支付-		公開		分享那個
		總人數		不包括費用，		已宣佈		可能還是
		的股份		佣金，		計劃或		已購買
		已購買		和消費税		程式		（單位：百萬）
回購期限	回購授權	(#) (1)		($) (1)		(#) (1)		($) (1)
2024 年 4 月 1 日至 30 日	公開市場回購		1,275,309	$	54.91		22,166,604	$	405
2024 年 5 月 1 日至 31 日	公開市場回購		1,594,243	$	52.00		23,760,847	$	322
2024 年 6 月 1 日至 30 日	公開市場回購		1,356,273	$	53.78		25,117,120	$	249
總計			4,225,825	$	53.45

(1)

有關回購普通股的更多信息，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第2項中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——流動性和資本資源——股票回購計劃”。

物品 5。其他信息

規則 10b5-1 交易安排

在三幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日，本公司的董事或高級管理人員均未通過、修改或終止規則 10b5-1 交易安排或非規則 10b5-1 交易安排，如項目中每個術語的定義 408 法規 S-k。

第 6 項。展品

以下展品包括在內：

展覽沒有。		描述

10.01*		Azenta, Inc.與Stephen S. Schwartz於2024年5月8日簽訂的過渡協議（參照2024年5月9日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入）。

31.01		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對公司首席執行官進行認證。

31.02		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對公司首席財務官進行認證。

32		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對公司首席執行官兼首席財務官進行認證。

101		公司截至2024年6月30日的季度10-Q表季度報告中的以下材料，格式為ixBRL（在線可擴展業務報告語言）：（i）未經審計的簡明合併資產負債表；（ii）未經審計的簡明合併運營報表；（iii）未經審計的簡明合併綜合經營報表；（iv）未經審計的簡明合併現金流量表；（v）未經審計的股東權益變動簡明綜合報表；以及 (vi) 附註未經審計的簡明合併財務報表。實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為 XBRL 標籤嵌入在 ixBRL 文檔中。

104		封面交互式數據文件（格式為 ixBRL，包含在附錄 101 中）。

		*管理合同、補償計劃或協議。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。

	AZENTA, INC.

日期：2024 年 8 月 6 日	/s/ 赫爾曼·奎託
	赫爾曼·奎託
	執行副總裁兼首席財務官
	（首席財務官）

日期：2024 年 8 月 6 日	/s/ 維奧萊塔 A. 休斯
	維奧萊塔·休斯
	副總裁兼首席會計官
	（首席會計官）