Emergent BIOSOLUTIONS公佈2024年第二季度財務業

•2024年第二季度總收入為2.547億美元，高於先前的指導區間

•2024年第二季度淨虧損2.831億美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,010萬美元

•更新 2024 財年指南

馬裏蘭州蓋瑟斯堡，2024年8月6日——Emergent BioSolutions Inc.（紐約證券交易所代碼：EBS）今天公佈了截至2024年6月30日的第二季度財務業績。

Emergent總裁兼首席執行官喬·帕帕表示：“上半年，我們通過戰略性剝離資產、解決幾個遺留問題以及確保運營現金流和營運資本改善，在穩定財務狀況方面取得了長足的進展。”“因此，我們預計到年底減免債務將超過2億美元。通過更加專注於我們的核心產品，以客户和患者為中心來運營更精簡、更靈活的業務版圖，我們完全有能力提高Emergent在公共衞生防範領域的領導地位。”

財務摘要 (1)

2024 年第二季度對比 2023 年第二季度

2024 年年初至今（“YTD”）與 2023 年年初至今

Select 2024 年第二季度和其他近期業務更新

•獲得2.5億美元的美國政府合同授予修改的四項醫療對策

•宣佈了一項3000萬美元的最終協議，出售巴爾的摩-卡姆登製造基地，該工廠預計將於2024年第三季度關閉，但須滿足或免除慣例成交條件

•在第三季度獲得了5000萬美元，用於解決與詹森製藥公司的合同糾紛

•因出售位於馬薩諸塞州坎頓的一棟未經改善的空置建築物而獲得700萬美元

•作為出售旅遊健康業務的一部分，預計將在2024年第三季度從巴伐利亞北歐收到1000萬美元的發展里程碑付款

•因向SerB Pharmicals出售我們的RSDL®（活性皮膚淨化乳液）產品而獲得7500萬美元，但須根據收盤時的庫存價值進行慣例調整

2024 年第二季度財務表現 (1)

收入

公司在討論產品/服務級別收入時使用以下類別：

•NARCAN® — 包括 NARCAN® 鼻腔噴霧劑的捐助

•其他商業產品-包括Vaxchora® 和Vivotif® 之前的捐款，我們於2023年5月將其作為旅行健康業務的一部分出售給了巴伐利亞北歐公司

•Anthrax mCM — 包括來自 CYFENDUS®（以前稱為 AV7909）、BioThrax®、Anthrasil® 和 Raxibacumab 的貢獻

•Smalpox mCM — 包括來自 ACAM2000®、VIGIV 和 TEMBEXA® 的貢獻

•其他產品 — 包括來自 BAT® 和 RSDL® 的貢獻

•生物服務 — 包括來自生物服務業務的服務和租賃收入

產品銷售額，淨額

NARCAN®

2024年第二季度，NARCAN®（鹽酸納洛酮）鼻腔噴霧劑的收入與2023年第二季度相比減少了1,390萬美元，下降了10％。下降的主要原因是2024年美國公共利益渠道的價格和數量組合不利，以及加拿大市場銷售的減少，但部分被2023年第三季度推出的批發商渠道的非處方藥（“OTC”）NARCAN® 銷售增長所抵消。

其他商業產品

2024年第二季度，我們沒有從其他商業產品獲得收入，與2023年第二季度相比減少了400萬美元。2023年第二季度，作為我們旅行健康業務的一部分，公司將Vivotif® 和Vaxchora® 出售給了巴伐利亞北歐公司。

炭疽病 MCM

2024年第二季度，Anthrax McM的收入與2023年第二季度相比增加了1,760萬美元，增長了83％。這一增長反映了與CYFENDUS® 和BioThrax® 相關的銷售時機的影響，但由於時機原因，Anthrasil® 銷售額的下降部分抵消了這一影響。炭疽疫苗產品的銷售主要是根據美國政府行使的年度購買期權進行的。收入的波動是由行使年度購買期權的時機、USG的收購時間、政府資金的可用性以及公司隨後交付的訂單造成的。

天花 MCM

2024年第二季度，與2023年第二季度相比，天花mCM的收入減少了1.059億美元，下降了86％。下降的主要原因是美國政府購買ACAM2000® 和VIGIV的時機。Smallpox MCm收入的波動是由現有采購合同中行使年度購買期權的時機、USG的收購時間、政府資金的可用性以及公司隨後交付的訂單造成的。

其他產品

2024年第二季度，其他產品銷售收入與2023年第二季度相比下降了1,260萬美元，下降了65％。下降是由於交付時機導致BAT® 和RSDL® 產品銷量下降。

生物服務收入

服務

2024年第二季度，生物服務服務的收入與2023年第二季度相比增加了3,810萬美元，增長了144％。增長主要歸因於與強生旗下的詹森製藥公司之一詹森製藥公司（“詹森”）達成的5000萬美元仲裁和解（“和解協議”），該協議涉及2022年終止與詹森的製造服務協議（“詹森協議”），以及我們在卡姆登工廠的產量增加。該公司坎頓和温尼伯工廠的產量下降以及上一季度確認的與清償客户未清債務相關的收入部分抵消了這一增長。

租約

2024年第二季度，生物服務租賃收入與2023年第二季度相比減少了250萬美元，下降了93％。下降與生物服務客户在我們坎頓工廠的租約完成有關。

合同和補助金

2024 年第二季度，合同和補助金收入與 2023 年第二季度一致。

運營費用

商業產品銷售成本

與2023年第二季度相比，2024年第二季度的商業產品銷售成本下降了100萬美元，下降了2％。下降的主要原因是本期沒有與Vivotif® 和Vaxchora® 相關的成本，這兩項費用是作為我們旅行健康業務的一部分出售給巴伐利亞北歐的，但由於單位數量增加而增加的NARCAN® 支出，部分抵消了這一下降。

mCM 產品銷售成本

2024年第二季度，MCm產品的銷售成本與2023年第二季度相比下降了4,940萬美元，下降了61％。下降的主要原因是 ACAM2000®、BAT®、RSDL® 和Anthrasil® 的銷量下降，灣景工廠對McM產品銷售成本的撥款減少以及Trobigard® 相關成本的降低，這是由於比利時聯邦藥品和健康產品管理局批准了該公司撤銷Trobigard® 市場許可的請求（“Trobigard® 撤銷”）。停工成本、Raxibacumab庫存儲備和我們温尼伯工廠的管理費用分配的增加部分抵消了這一下降。

生物服務成本

與2023年第二季度相比，2024年第二季度的生物服務成本增加了1.559億美元。增長的主要原因是與詹森簽訂了和解協議，以及由此產生的相關資產減記為可變現淨值，但部分被公司坎頓工廠產量的減少和我們在馬裏蘭州工廠的管理費用減少所抵消。

長期資產減值

與2023年第二季度相比，2024年第二季度的長期資產減值減少了2.795億美元，下降了91％。下降的原因是生物服務報告部門2024年第二季度與我們的灣景和羅克維爾資產集團相關的非現金減值費用為2720萬美元，而2023年第二季度生物服務報告部門中與我們的卡姆登、灣景和羅克維爾資產集團相關的非現金減值費用為3.067億美元。

研究和開發費用

與2023年第二季度相比，2024年第二季度的研發費用增加了670萬美元，增長了26％。增長的主要原因是該期間與項目終止相關的註銷以及研發管理費用和遣散費用的增加。將我們的CHIKV VLP開發計劃出售給巴伐利亞北歐公司，以及由於裁員和資助項目支出總體減少而導致的相關管理成本的減少，部分抵消了這一增長。

銷售、一般和管理費用

與2023年第二季度相比，2024年第二季度的銷售和收購支出減少了550萬美元，下降了6％。下降的主要原因是2023年重組計劃導致員工相關支出和薪酬減少，以及營銷支出的減少。爭議和其他公司舉措法律服務費的增加以及重組成本的上漲部分抵消了這一減少。

其他財務信息 (1)

資本支出

2024年第二季度，資本支出減少的主要原因是公司各設施的產品開發活動減少。

區段信息

在2023年第四季度，我們調整了應報告的運營部門，以反映內部運營和報告流程的最新變化。該公司現在管理業務的重點是三個可報告的細分市場：（1）商業產品板塊，包括我們在2023年第二季度作為旅行健康業務的一部分出售的NARCAN® 和其他商業產品；（2）由炭疽-mCM、天花-mCM和其他產品組成的mCM產品板塊，（3）由我們的生物服務組成的服務板塊（“服務”）。公司根據收入和分部調整後的毛利率（非公認會計準則財務指標）評估這些可報告細分市場的業績。分部收入包括外部客户銷售額，但不包括分部間服務。公司不將合同和補助金、研發、銷售和收購、無形資產攤銷、利息和其他收入（支出）或税收用於評估這些細分市場的業績。

2024 年第二季度分部業績

本季度商業產品毛利率下降了1,690萬美元，下降了20％，至6,660萬美元，而去年同期為8,350萬美元。截至2024年6月30日的季度，商業產品毛利率下降了5個百分點至56％。下降的主要原因是2024年NARCAN® 產品的價格和數量組合不佳，但與我們的旅行健康業務相關的產品向巴伐利亞北歐的銷售部分抵消了這一下降。商業產品板塊調整後的毛利率與毛利率一致。

MCm Products的毛利率在本季度下降了5,150萬美元，至3,230萬美元，下降了61％，而去年同期為8,380萬美元。截至2024年6月30日的季度，MCm產品的毛利率保持在51％。MCm產品板塊本年度調整後的毛利率不包括與270萬美元重組成本的影響以及10萬美元或有對價公允價值變動相關的非現金項目的影響。

本季度服務毛利率下降了1.203億美元，至1.469億美元，而去年同期為2660萬美元。截至2024年6月30日的季度，服務毛利率百分比下降了136個百分點至（227）％。下降的主要原因是與詹森的和解協議以及由此產生的收入和相關資產的減記，再加上該公司坎頓和温尼伯工廠的產量下降，但部分被公司卡姆登工廠產量的增加以及我們在馬裏蘭州工廠的管理費用減少所抵消。本年度服務板塊調整後的毛利率不包括結算費用的影響，扣除1.102億美元和40萬美元的重組成本。

2024 年年初至今細分

截至2024年6月30日的六個月中，商業產品毛利率下降了1,090萬美元，至1.33億美元，下降了8％，而截至2023年6月30日的六個月為1.439億美元。2024年，商業產品毛利率下降了3個百分點至56％。下降的主要原因是2024年NARCAN® 產品的價格和數量組合不佳，但與我們的旅行健康業務相關的產品向巴伐利亞北歐的銷售部分抵消了這一下降。商業產品板塊調整後的毛利率與毛利率一致。

截至2024年6月30日的六個月中，MCm Products的毛利率增長了5,990萬美元，達到1.255億美元，增長了91％，而截至2023年6月30日的六個月為6,560萬美元。在截至2024年6月30日的六個月中，MCm產品的毛利率增長了24個百分點至57％。增長的主要原因是整體銷量增加，有利的產品組合更受利潤率更高的產品的影響，再加上我們灣景工廠對MCm產品銷售成本的分配減少以及停工相關成本的降低，Trobigard® 的撤銷導致的Trobigard® 相關成本降低，以及先前調整後的庫存價值的實現。MCm產品板塊調整後的毛利率不包括260萬美元重組成本和60萬美元或有對價公允價值變動的影響。

截至2024年6月30日的六個月中，服務毛利率下降了9,480萬美元，降幅為148％，至1.587億美元，而截至2023年6月30日的六個月中，服務毛利率為6,390萬美元（6,390萬美元）。在截至2024年6月30日的六個月中，服務毛利率百分比下降了44個百分點至（191）％。下降的主要原因是與詹森的和解協議以及由此產生的收入和相關資產的減記，但部分被公司卡姆登工廠產量的增加所抵消。本年度服務板塊調整後的毛利率不包括結算費的影響，扣除1.102億美元和20萬美元的重組成本。

2024 年財務預測

公司提供了以下最新的2024年全年財務預測和2024年第三季度的初步預測，這兩種預測都反映了管理層基於最新可用信息的預期。

2024 年全年

2024 年第三季度

腳註

(1) 本新聞稿中包含的所有財務信息均未經審計。

(2) 有關這些非公認會計準則財務指標與最密切相關的GAAP財務指標的定義和對賬，請參見 “非公認會計準則財務指標” 和 “非公認會計準則財務指標對賬” 表。

(3) 根據美國公認會計原則，產品銷售淨額在扣除可變對價（包括退貨、回扣、批發商費用和即時工資折扣）後進行列報。

(4) 我們的商業產品預測僅包括NARCAN® 鼻腔噴霧劑，因為我們的其他商業產品，包括Vivotif® 和Vaxchora®，已於2023年5月作為旅行健康業務的一部分出售給了巴伐利亞北歐。

(5) 我們的服務收入預測包括與詹森和解協議相關的5000萬美元。

電話會議、演示增編和網絡直播信息

公司管理層將於今天，即2024年8月6日美國東部時間下午5點舉行電話會議，討論這些財務業績。電話會議和演示補充文件可從公司網站或通過以下方式訪問：

通過電話
需要提前註冊。
訪問 https://register.vevent.com/register/BI59bc8013f2c54ef296711d52848b0d4d 註冊並接收一封包含撥入號碼、密碼和註冊人身份的電子郵件。

通過網絡直播
訪問 https://edge.media-server.com/mmc/p/p7f4ooy9

電話會議的重播可以從Emergent網站觀看。

關於Emergent BIOSOLUTIONS

在Emergent，我們的使命是保護和改善生活。我們通過一系列創新的疫苗和療法開發、製造和提供針對公共衞生威脅的保護措施。25 年來，我們一直在努力保護人們免受我們希望永遠不會發生的事情的侵害，這樣我們就做好了準備，以防他們發生。我們之所以做我們所做的事情，是因為我們看到了創造一個更美好、更安全的世界的機會。在這裏，備災可以保護我們免受所面臨的威脅。而且內心的平靜佔了上風。通過共同努力，我們設想到2030年保護或改善10人的生活。欲瞭解更多信息，請訪問我們的網站並在領英、推特和Instagram上關注我們。

非公認會計準則財務指標

在隨附的財務信息分析中，我們有時會使用來自合併和分部財務信息的信息，這些信息可能不會在我們的財務報表中列報，也可能沒有根據美國公認的會計原則（“GAAP”）編制。根據美國證券交易委員會（“SEC”）規則，其中某些財務指標被認為不符合公認會計原則（“非公認會計準則財務指標”）。具體而言，我們提到了以下非公認會計準則財務指標：

•調整後的淨虧損

•調整後的攤薄後每股淨虧損

•調整後的息税折舊攤銷前利

•分部總收入

•分部總毛利率

•分部總毛利率百分比

•分部總調整後的毛利率

•分部總調整後的毛利率百分比

•分部調整後的毛利率

•分部調整後的毛利率百分比

我們將調整後淨虧損和攤薄後每股調整淨虧損（非公認會計準則財務指標）分別定義為淨虧損和攤薄後每股淨虧損，不包括或有對價、收購和剝離相關成本、遣散和重組成本、其他收益（支出）項目、結算費用、淨額、退出和處置成本、減值費用、出售業務和非資產的收益（虧損）公允價值變動的影響現金攤銷費用。我們使用調整後的淨虧損來計算攤薄後每股調整後的淨虧損。管理層使用調整後的攤薄後每股淨虧損來持續評估公司的總體經營業績。我們認為，這些非公認會計準則財務指標與我們的GAAP財務業績和GAAP財務指標一起考慮，可以讓管理層和投資者進一步瞭解我們的業務經營業績，包括潛在趨勢。

我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則財務指標）定義為扣除所得税準備金（收益）前的合併淨收益（虧損）、利息支出、淨額、折舊、無形資產攤銷、或有對價公允價值的變化、遣散費和重組成本、其他收入（支出）項目、結算費用、淨額、減值、出售業務和資產的收益（虧損）以及剝離相關成本。我們認為，這項非公認會計準則財務指標與我們的GAAP財務業績和GAAP財務指標一起考慮，可以讓管理層和投資者更全面地瞭解我們的經營業績，包括潛在趨勢。此外，息税折舊攤銷前利潤是我們的許多競爭對手常用的經營業績替代衡量標準。投資者、金融分析師、評級機構和其他人使用它來估值和比較我們行業中公司的財務業績，儘管不同公司的定義可能有所不同。因此，我們還認為，這項非公認會計準則財務指標是經過仔細考慮的

通過相應的GAAP財務指標，為管理層和投資者提供更多信息，以便將我們的經營業績與其他公司的經營業績進行比較。

為了更全面地定義本新聞稿中提出的某些非公認會計準則財務指標的組成部分，我們在下面列出了分部毛利率和分部毛利率百分比（GAAP財務指標）的定義。我們將分部毛利率定義為細分市場的收入減去細分市場的銷售或服務成本。我們將分部毛利率百分比定義為分部毛利率佔細分市場收入的百分比。我們將分部調整後毛利率（非公認會計準則財務指標）定義為分部毛利率，其中不包括重組成本和與或有對價、結算費用、淨額和庫存增補準備金公允價值變動相關的非現金項目的影響。我們將分部調整後毛利率百分比（非公認會計準則財務指標）定義為分部調整後毛利率佔細分市場收入的百分比。

我們將分部總收入（非公認會計準則財務指標）定義為我們的總收入，減去合同和補助金收入，也等於我們應申報運營部門的收入總和。我們將分部總毛利率（非公認會計準則財務指標）定義為分部總收入減去我們的總銷售或服務成本。我們將分部總毛利率百分比（非公認會計準則財務指標）定義為分部總毛利率佔分部總收入的百分比。我們將分部調整後總毛利率（非公認會計準則財務指標）定義為分部總毛利率，不包括重組成本和或有對價公允價值變動的影響。我們將分部調整後總毛利率百分比（非公認會計準則財務指標）定義為分部調整後總毛利率佔分部總收入的百分比。

並非所有公司都以相同的方式定義非公認會計準則財務指標，可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。這些非公認會計準則財務指標中不包括的金額的確定是管理層的判斷問題，除其他因素外，還取決於基礎支出或收入金額的性質。除了我們的合併運營報表和合並現金流量表中包含的信息外，還應考慮使用非公認會計準則財務指標，但不能替代或優於這些信息。本新聞稿附帶的財務表中包含這些非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬。

安全港聲明

本新聞稿包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。除歷史事實陳述外，所有陳述，包括有關公司或我們任何業務的未來業績、我們的業務戰略、未來運營、未來財務狀況、未來收入和收益、我們實現重組計劃和資產剝離目標的能力，包括我們的未來業績、預計成本、前景、計劃和管理目標，均為前瞻性陳述。我們通常使用諸如 “預測”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“預測”、“未來”、“目標”、“打算”、“可能”、“計劃”、“立場”、“可能”、“潛力”、“預測”、“項目”、“應該”、“目標”、“將” 等詞語來識別前瞻性陳述其表述或變體，或其否定詞，但這些條款不是識別此類陳述的唯一手段。前瞻性陳述基於我們當前對未來事件的意圖、信念、假設和預期，並基於當前可用信息。讀者應意識到，如果基本假設被證明不準確，或者如果已知或未知的風險或不確定性成為現實，則實際結果可能與我們的預期存在重大差異。因此，提醒讀者不要過分依賴此處包含的任何前瞻性陳述。任何此類前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日，除非法律要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映新的信息、事件或情況。

有許多重要因素可能導致我們的實際業績與此類前瞻性陳述所顯示的結果存在重大差異，其中包括美國政府為與採購我們的醫療對策（“MCM”）產品相關的合同提供資金的情況，包括CYFENDUS®（炭疽疫苗吸附劑（AVA），佐劑），以前稱為 AV7909、BioThrax®（炭疽疫苗吸附）和 ACAM2000®、（天花（Vaccinia）疫苗、活疫苗）等，以及與制定醫療對策相關的合同；政府為我們的其他商業化產品提供資金的可得性，包括EbangaTM（ansuvimab-zykl）和BAT®（肉毒桿菌中毒七價抗毒素（A、C、D、E、F、G）-（Equine））；我們在所有制造業務中履行質量和合規承諾的能力；我們有能力就具有的MCM產品的額外USG採購或後續合同進行談判已過期或即將到期；非處方NARCAN®（鹽酸納洛酮）鼻腔噴霧劑的商業供應和接受程度；仿製藥和競爭激烈的市場對NARCAN® 鼻腔噴霧劑和未來的NARCAN® 鼻腔噴霧劑的銷售；我們根據與美國政府簽訂的合同履行合同的能力，包括交付的時間和規格；我們為客户在所需水平和規定的時間表上開發和/或製造候選產品提供生物服務（定義見下文）的能力；我們的承包商和供應商保持合規性的能力

當前的良好生產規範和其他監管義務；我們根據現有生物服務合同談判與未來商業製造合作和部署產能的進一步承諾的能力；我們向生物服務客户收取原材料報銷和支付服務費的能力；未決的股東訴訟和政府調查的結果及其對我們業務的潛在影響；我們遵守運營和財務契約及資本的能力在公司與多家貸款機構之間不時修訂的2018年10月15日高級擔保信貸協議以及2028年到期的3.875％的優先無抵押票據規定的截止日期之前提高要求；我們對財務報告保持足夠的內部控制和及時編制準確財務報表的能力；我們在合併財務報表中解決持續經營資格的能力否則成功地管理了我們的流動性，使之能夠繼續作為持續經營企業；美國政府下屬的實體在FDA上市許可之前允許政府採購某些醫療產品，以及美國以外的政府實體進行相應的採購；我們有能力實現向巴伐利亞北歐出售旅行健康業務、向SerB Pharmicals出售RSDL® 以及即將出售我們在巴爾的摩的藥品設施所帶來的預期收益將卡姆登改為Bora Pharmicals Injectibles Injectibles Inc.；我們在2023年1月、2023年8月和2024年5月宣佈的組織變更的影響；我們識別和收購符合我們選擇標準的公司、企業、產品或候選產品的能力；網絡安全事件的影響，包括未經授權訪問、中斷、故障或損壞我們的信息系統或我們的業務合作伙伴、合作者或其他第三方的信息系統所帶來的風險；我們的商業化、營銷和製造能力的成功和戰略；以及我們對未來收入、支出、資本要求和額外融資需求的估計的準確性。上述內容列出了許多（但不是全部）因素，這些因素可能導致實際業績與我們在任何前瞻性陳述中的預期有所不同。讀者在評估我們的前瞻性陳述時，應考慮本警示陳述以及我們在向美國證券交易委員會提交的定期報告中確定的風險。

商標

Emergent®、BioThrax®、Bacithrax®、BAT®、Trobigard®、Anthrasil®、CNJ-016®、ACAM2000®、NARCAN®、CYFENDUS®、TEMBEXA® 以及所有Emergent BioSolutions Inc.品牌、產品、服務和功能名稱、徽標和口號是Emergent BioSolutions Inc.或其子公司在美國或其他國家的商標或註冊商標。所有其他品牌、產品、服務和功能名稱或商標均為其各自所有者的財產，包括RSDL®（活性皮膚淨化乳液），該公司於2024年7月31日被SerB收購。

Emergent BioSolutions

合併資產負債表

（未經審計，以百萬計，每股數據除外）

Emergent BioSolutions

合併運營報表

（未經審計，以百萬計，每股數據除外）

緊急生物解決方案公司

合併現金流量表

未經審計，以百萬計）

			截至6月30日的六個月
			2024						2023
運營活動
淨虧損			$	(274.1)					$	(447.6)
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整：
基於股份的薪酬支出			11.4						15.1
折舊和攤銷			56.4						67.5
或有債務公允價值的變動，淨額			0.6						0.7
遞延融資成本的攤銷			11.9						9.9
遞延所得税			(12.4)						(6.4)
出售業務和待售資產的虧損（收益）			40.0						(74.9)
長期資產的減值			27.2						306.7
其他			15.5						9.5
運營資產和負債的變化：
應收賬款			(29.6)						(129.8)
庫存			(17.5)						(24.9)
預付費用和其他資產			160.0						(17.8)
應付賬款			0.2						10.9
應計費用和其他負債			3.8						(13.8)
長期激勵計劃應計額			1.9						2.4
應計補償			(7.0)						(12.4)
應收和應付所得税，淨額			16.1						14.2
合同負債			(19.5)						(7.7)
用於經營活動的淨現金			(15.1)						(298.4)
投資活動
購置不動產、廠房和設備			(15.4)						(27.6)
出售業務的收益，淨額			—						270.2
由（用於）投資活動提供的淨現金			(15.4)						242.6
融資活動
循環信貸額度的收益			65.0						—
循環信貸額度的本金付款			(61.5)						(347.8)
定期貸款機制的本金還款			(7.9)						(156.8)
基於股份的薪酬活動的收益			0.7						1.3
為基於股份的薪酬活動繳納的税款			(0.6)						(2.3)
債務發行成本			(5.9)						—
在市場上出售股票的收益，扣除佣金和開支			—						8.2
用於融資活動的淨現金：			(10.2)						(497.4)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響			—						(0.8)
現金、現金等價物和限制性現金的淨變動			(40.7)						(554.0)
現金、現金等價物和限制性現金，期初			111.7						642.6
現金、現金等價物和限制性現金，期末			$	71.0					$	88.6
補充現金流披露：
支付利息的現金			$	36.0					$	38.8
為所得税支付的現金			$	25.9					$	26.9
非現金投資和融資活動：
期末未付款購買不動產、廠房和設備			$	2.9					$	7.7
償還債務的收益			$	0.3					$	—
現金、現金等價物和限制性現金的對賬：
現金和現金等價物			$	69.7					$	88.6
受限制的現金			1.3						—
總計			$	71.0					$	88.6

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非公認會計準則財務指標的對賬

淨虧損和攤薄後每股淨虧損與調整後淨虧損和調整後攤薄後每股淨虧損的對賬 (1)

（以百萬美元計，每股價值除外）			截至6月30日的三個月									截至6月30日的六個月
			2024			2023						2024			2023			來源
淨虧損			$	(283.1)		$	(261.4)					$	(274.1)		$	(447.6)
調整：
非現金攤銷費用			$	21.1		$	25.0					$	44.3		$	43.0		無形資產攤銷，其他收入
或有對價公允價值的變化			0.1			0.4						0.6			0.7			mCM 產品的成本
損傷			27.2			306.7						27.2			306.7			長期資產的減值
遣散費和重組成本			17.1			4.1						16.6			13.8			mCM 產品成本、服務成本、銷售和收購及研發
庫存補貼條款			—			1.9						—			1.9			mCM 產品的成本
收購和剝離成本			—			1.8						—			2.9			SG&A
退出和處置成本			13.3			6.1						13.3			6.1			研發
出售業務和待售資產的虧損（收益）			40.0			(74.9)						40.0			(74.9)			其他收入（支出）
結算費用，淨額			110.2			—						110.2			—			服務成本
其他收入（支出），淨項目			—			—						3.1			—			其他收入（支出）
税收影響			(67.9)			(63.0)						(72.1)			(69.4)
調整總額：			$	161.1		$	208.1					$	183.2		$	230.8
調整後的淨虧損			$	(122.0)		$	(53.3)					$	(90.9)		$	(216.8)
攤薄後每股淨虧損			$	(5.38)		$	(5.16)					$	(5.23)		$	(8.86)
調整：
非現金攤銷費用			$	0.40		$	0.49					$	0.86		$	0.85		無形資產攤銷，其他收入
或有對價公允價值的變化			—			0.01						0.01			0.01			mCM 產品的成本
損傷			0.52			6.05						0.52			6.07			長期資產的減值
遣散費和重組成本			0.32			0.08						0.32			0.27			mCM 產品成本、服務成本、銷售和收購及研發
庫存補貼條款			—			0.04						—			0.04			mCM 產品的成本
收購和剝離成本			—			0.04						—			0.06			SG&A
退出和處置成本			0.25			0.12						0.25			0.12			研發
出售業務和待售資產的虧損（收益）			0.76			(1.48)						0.76			(1.48)			其他收入（支出）
結算費用，淨額			2.10			—						2.10			—			服務成本
其他收入（支出），淨項目			—			—						0.06			—			其他收入（支出）
税收影響			(1.29)			(1.24)						(1.38)			(1.37)
調整總額：			$	3.06		$	4.11					$	3.50		$	4.57
調整後的攤薄後每股淨虧損			$	(2.32)		$	(1.05)					$	(1.73)		$	(4.29)
用於計算攤薄後每股調整後淨虧損的攤薄股份			52.6			50.7						52.4			50.5

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