附錄 99.1
布魯克公佈2024年第二季度財務業績
馬薩諸塞州比勒裏卡——2024年8月6日——布魯克公司（納斯達克股票代碼：BRKR）今天公佈了其第二季度和截至2024年6月30日的六個月的財務業績。
布魯克總裁兼首席執行官Frank H. Laukien評論説：“儘管總體市場狀況疲軟，但我們的團隊在第二季度實現了出色的收入增長，2024年上半年實現了穩健的收入增長。我們遠高於市場的有機增長是由布魯克的差異化創新引擎以及我們在後基因組時代的獨特支持工具向根本有利的長期趨勢的多年轉型推動的。”
他繼續説：“在2024年上半年，我們完成了三項戰略收購，進一步加快了我們的投資組合轉型和向空間生物學、分子診斷和實驗室自動化領域的市場擴張。預計2024財年收入增長將再次接近15％，布魯克一直在經歷變革性增長，四年累計收入增長約70％。我們現在正在部署久經考驗的布魯克管理流程，以推動收購的卓越運營和利潤增長，我們對未來三年及以後的預期利潤穩步增長和每股收益的快速增長充滿信心。”
2024 年第二季度財務業績
布魯克2024年第二季度的收入為8.007億美元，與2023年第二季度的6.819億美元相比增長了17.4％。在2024年第二季度，收入同比有機增長7.4％，恆定匯率（CER）收入增長18.5％。收購收入增長了11.1％，而外幣折算產生了1.1％的不利影響。
2024年第二季度布魯克科學儀器（BSI）收入為7.356億美元，同比增長19.7％，有機收入增長8.6％。2024年第二季度布魯克能源與超級科技（BEST）收入為6,910萬美元，同比下降5.0％，扣除公司間淨額後的有機收入下降2.8％。
2024年第二季度的GAAP營業收入為4,810萬美元，而2023年第二季度為8,620萬美元。2024年第二季度的非公認會計準則營業收入為1.107億美元，與2023年第二季度的1.041億美元相比增長了6.3％。由於最近的收購，布魯克2024年第二季度的非公認會計準則營業利潤率為13.8％，較2023年第二季度的15.3％下降了150個基點。
2024年第二季度GAAP攤薄後每股收益（EPS）為0.05美元，而2023年第二季度為0.39美元。2024年第二季度非公認會計準則攤薄後每股收益為0.52美元，與2023年第二季度的0.50美元相比增長了4.0％。
2024 年上半年財務業績
2024年上半年，布魯克的收入為15.224億美元，較2023年上半年的13.672億美元增長了11.4％。2024年上半年，收入同比有機增長4.5％，恆定匯率（CER）收入增長11.9％。收購收入增長7.4％，而外幣折算產生了0.5％的不利影響。
2024年上半年，BSI的收入為13.867億美元，較2023年上半年的12.409億美元增長了11.7％，其中包括4.2％的有機增長。2024年上半年貝斯特收入為1.422億美元，與2023年上半年的1.349億美元相比增長了5.4％。扣除公司間淨額後，BeST的有機收入增長為7.3％。
2024年上半年，GAAP營業收入為1.129億美元，而2023年上半年為2.089億美元。2024年上半年的非公認會計準則營業收入為2.114億美元，與2023年上半年的2.435億美元相比下降了13.2％。布魯克2024年上半年的非公認會計準則營業利潤率為13.9％，與2023年上半年的17.8％相比下降了390個基點。
2024年上半年GAAP攤薄後每股收益為0.40美元，而2023年上半年為0.91美元。2024年上半年非公認會計準則攤薄後每股收益為1.05美元，較2023年上半年的1.15美元下降8.7％。
本新聞附帶的表格中提供了非公認會計準則與公認會計準則財務指標的對賬
發佈。
2024財年（2024財年）財務展望
布魯克2024財年更新的指導方針現在包括收購NanoString以及所有其他已完成收購的運營和融資影響。
布魯克現在預計2024財年的收入為33.8億美元至34.4億美元，而2023財年的收入為29.6億美元，報告的收入同比增長14％至16％，其中包括來自以下方面的貢獻：
布魯克現在預計，2024財年的非公認會計準則每股收益為2.59美元至2.64美元，而2023財年的非公認會計準則每股收益為2.58美元。
更新的2024財年收入和非公認會計準則每股收益指引基於截至2024年6月30日的外幣匯率。
對於公司2024年有機收入增長、併購收入增長、恆定匯率收入增長和非公認會計準則每股收益的展望，如果沒有不合理的努力，我們就無法提供最直接可比的GAAP財務指標，也無法在前瞻性基礎上對此類GAAP財務指標進行對賬。有關不包括在我們預期的非公認會計準則每股收益中的項目的描述，請參閲下面的 “非公認會計準則財務指標的使用”。
季度財報電話會議
布魯克將於今天，即 2024 年 8 月 6 日美國東部時間上午 8:30 主持電話會議和網絡直播，討論其財務業績、業務前景以及相關的公司和財務事項。要收聽網絡直播，投資者可以前往 https://ir.bruker.com 點擊 “2024年第二季度財報網絡直播” 超鏈接。網絡直播期間將引用幻燈片演示文稿，並將在網絡直播開始前不久發佈到我們的投資者關係網站上。投資者還可以撥打1-888-437-2685（美國免費電話）或+1-412-317-6702（國際），參考 “布魯克2024年第二季度財報電話會議”，通過電話收聽財報網絡直播。
布魯克使投資者能夠預先註冊財報電話會議，這樣他們就可以加快進入電話會議，無需等待直播運營商。為了預先註冊電話會議，投資者可以訪問 https://dpregister.com/sreg/10191132/fd22c94e58 並輸入他們的聯繫信息。然後，將向投資者發放一個個性化的電話號碼和密碼，供他們撥打實時電話會議。個人可以在8月6日電話會議開始之前的任何時間進行預註冊。
撥打1-877-344-7529（美國免費電話）或+1-412-317-0088（國際）並輸入重播接入碼：2885668，即可通過電話重播電話會議。重播將在電話會議結束一小時後開始播放，直至2024年9月6日。
關於布魯克公司——後基因組時代的領導者（納斯達克股票代碼：BRKR）
布魯克使科學家和工程師能夠在後基因組發現方面取得突破性發現，並開發改善人類生活質量的新應用。布魯克的高性能科學儀器以及高價值的分析和診斷解決方案使科學家能夠在分子、細胞和微觀層面探索生命和材料。通過與客户的密切合作，布魯克正在後基因組生命科學分子和細胞生物學研究、應用和生物製藥應用、顯微鏡和納米分析、工業和清潔技術研究以及支持人工智能的下一代半導體計量學等領域推動創新、提高生產率並幫助客户取得成功。布魯克提供差異化的、高價值的生命科學和診斷系統和解決方案，涉及臨牀前成像、臨牀表型組學研究、蛋白質組學和多組學、空間和單細胞生物學、功能結構和凝聚物生物學，以及臨牀微生物學和分子診斷。欲瞭解更多信息，請訪問 www.bruker.com。
使用非公認會計準則財務指標
為了補充根據美國公認會計原則（GAAP）編制和列報的合併財務報表，我們使用以下非公認會計準則財務指標：非公認會計準則毛利；非公認會計準則毛利率；非公認會計準則營業利潤；非公認會計準則營業利潤；非公認會計準則銷售和收益；非公認會計準則利潤和其他收入（支出），税前淨非公認會計準則利潤；非公認會計準則銷售和收益（支出）；非公認會計準則利潤；非公認會計準則利潤税率；非公認會計準則淨收益和非公認會計準則攤薄後每股收益。這些非公認會計準則指標不包括與重組行動相關的成本、收購和相關整合費用、收購的無形資產的攤銷和其他非運營成本。
我們還可能指收入的有機增長或下降、自由現金流或使用、投資資本回報率（ROIC）、利息税折舊和攤銷前的非公認會計準則收益（EBITDA）、併購收入和固定匯率（CER）貨幣收入，這些收入也是非公認會計準則財務指標。我們將有機收入一詞定義為GAAP收入，其中不包括外幣折算率變動的影響以及收購和剝離的影響，並認為這是評估我們持續業務的有用衡量標準。我們將併購收入一詞定義為來自併購活動的GAAP收入，其中不包括外幣折算率變動的影響，並認為這是評估收購對我們運營影響的有用衡量標準。我們將CER貨幣收入一詞定義為GAAP收入，其中不包括外幣折算率變動的影響。我們將自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去不動產、廠房和設備的增加。我們認為，自由現金流是評估我們業務的有用指標，因為它表明了增建不動產、廠房和設備後產生的現金量，可用於收購、業務投資、償還債務和向股東返還資本等。我們將投資回報率定義為扣除所得税後的非公認會計準則營業利潤除以平均值
總資本，我們定義為債務加權益減去現金和現金等價物。我們認為，投資回報率是衡量公司資本投資效率的重要指標。我們將非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤定義為非公認會計準則淨收益，調整了利息支出、非公認會計準則所得税淨支出以及公認會計原則折舊和攤銷的影響，購買的無形資產攤銷已經根據非公認會計準則淨收益進行了調整。我們認為，非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤是比較同類公司盈利能力的重要手段。
這些非公認會計準則財務指標的列報無意取代或優於根據公認會計原則編制和列報的財務信息，可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同，因此可能無法在公司之間進行比較。我們認為，這些非公認會計準則財務指標為我們的業績提供了有意義的補充信息，但是，我們敦促投資者審查這些財務指標與附表中包含的可比GAAP財務指標的對賬情況，不要依賴任何單一財務指標來評估我們的業務。具體而言，管理層認為，上述非公認會計準則指標提供了相關且有用的信息，我們行業的分析師、投資者和競爭對手以及我們的管理層在評估合併和業務部門業績時廣泛使用這些信息。
我們使用這些非公認會計準則財務指標來評估我們的同期經營業績，因為我們的管理層認為，通過調整某些無法反映我們業務基本業績的項目，這為我們的持續業務提供了更具可比性的衡量標準。這些指標也可能有助於投資者評估我們業務的基本經營業績和預測未來業績。我們定期在內部使用這些非公認會計準則財務指標來了解、管理和評估我們的業務業績並做出運營決策。我們還根據某些非公認會計準則衡量員工和部分薪酬，並將這些信息用於我們的規劃和預測活動。
與本新聞稿中使用的非公認會計準則財務指標有關的其他信息以及與最直接可比的GAAP財務指標的對賬將在我們的GAAP財務報表之後的本新聞稿附帶的表格中提供。
關於我們對2024年非公認會計準則有機收入、非公認會計準則併購收入、非公認會計準則固定匯率（CER）收入和非公認會計準則每股收益的展望，我們沒有在前瞻性基礎上提供最直接可比的GAAP財務指標或相應的對賬，因為我們無法合理確定地預測某些可能影響根據公認會計原則計算和列報的此類指標的項目。我們預期的非公認會計準則有機收入和每股收益範圍主要不包括重組行動、異常損益、收購相關費用和購買會計公允價值調整的未來影響。這些對賬項目不確定，取決於我們管理層無法控制的各種因素，可能會單獨或總體上對我們根據公認會計原則列報的未來時期收入和每股收益產生重大影響。
前瞻性陳述
本新聞稿中包含的任何未描述歷史事實的陳述均可能構成經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述，包括有關我們2024財年財務展望、報告收入增長展望、有機收入增長、CER貨幣收入增長、外幣折算收入影響和非公認會計準則每股收益的陳述；管理層的陳述；對的期望外幣和收購的影響；對未來財務和運營業績及業務前景的影響；未來的經濟狀況；以及本新聞稿 “使用非公認會計準則財務指標” 部分下的聲明。此處包含的任何前瞻性陳述均基於當前的預期，但存在風險和不確定性，這些風險和不確定性可能導致實際結果與所示結果存在重大差異，包括但不限於任何衰退的持續時間和嚴重程度以及對全球經濟狀況的影響、包括通貨膨脹壓力在內的供應鏈挑戰的影響、地緣政治緊張局勢和任何制裁的影響，包括俄羅斯與烏克蘭的持續衝突導致的天然氣出口減少以及由此造成的任何制裁市場中斷，例如我們產品中使用的關鍵金屬價格上漲和供應減少，以色列、巴勒斯坦的衝突以及
周邊地區以及此類衝突可能擴大的情況和潛在的地緣政治後果，中美之間持續的緊張局勢，關税和貿易政策的變化，以及涉及對我們的供應鏈業務至關重要的亞洲國家的衝突的可能性越來越大，資本市場的持續波動，利率上升的影響，我們已經收購或未來可能收購的企業的整合和負債承擔，包括我們最近對的收購PhenoMex、EliTech、Chemspeed和NanoString，我們的重組和成本控制舉措，不斷變化的技術，產品開發和產品的市場接受度，我們的產品的成本和定價，製造和外包，競爭，對合作夥伴、主要供應商和第三方分銷商的依賴，資本支出和政府資助政策，政府法規的變化，知識產權，訴訟，外幣匯率的影響，我們的能力償還債務和為預期的現金需求提供資金，包括普通股所有權集中的影響、關鍵人員流失、未來股息的支付以及我們在向美國證券交易委員會（SEC）提交的文件中不時討論的其他風險因素。這些因素和其他因素在我們向美國證券交易委員會提交的文件中進行了更詳細的確定和描述，包括但不限於我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告，這些報告可能會通過我們的10-Q表季度報告進行更新。除法律要求外，我們明確否認任何更新這些前瞻性陳述的意圖或義務。
-表格如下-
聯繫人：
喬·科斯特卡
投資者關係副董事
布魯克公司
電話：+1 (978) 313-5800
E: Investor.Relations@bruker.com
布魯克公司
初步簡明合併資產負債表（未經審計）
（單位：百萬）
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
169.7 |
|
|
$ |
488.3 |
|
應收賬款，淨額 |
|
|
507.2 |
|
|
|
492.0 |
|
庫存 |
|
|
1,175.9 |
|
|
|
968.3 |
|
其他流動資產 |
|
|
300.2 |
|
|
|
215.6 |
|
流動資產總額 |
|
|
2,153.0 |
|
|
|
2,164.2 |
|
財產、廠房和設備，淨額 |
|
|
656.6 |
|
|
|
599.7 |
|
商譽、無形資產、淨資產和其他長期資產 |
|
|
3,093.0 |
|
|
|
1,486.0 |
|
總資產 |
|
$ |
5,902.6 |
|
|
$ |
4,249.9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債、可贖回的非控股權益以及 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務的當前部分 |
|
$ |
26.4 |
|
|
$ |
121.2 |
|
應付賬款 |
|
|
220.3 |
|
|
|
202.7 |
|
遞延收入和客户預付款 |
|
|
501.9 |
|
|
|
400.0 |
|
其他流動負債 |
|
|
555.9 |
|
|
|
478.2 |
|
流動負債總額 |
|
|
1,304.5 |
|
|
|
1,202.1 |
|
長期債務 |
|
|
2,132.0 |
|
|
|
1,160.3 |
|
其他長期負債 |
|
|
641.6 |
|
|
|
474.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
可贖回的非控制性權益 |
|
|
17.5 |
|
|
|
18.7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
股東權益總額 |
|
|
1,807.0 |
|
|
|
1,394.6 |
|
負債總額、可贖回的非控股權益和股東權益 |
|
$ |
5,902.6 |
|
|
$ |
4,249.9 |
|
布魯克公司
初步簡明合併運營報表（未經審計）
（以百萬計，每股數據除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
$ |
800.7 |
|
|
$ |
681.9 |
|
|
$ |
1,522.4 |
|
|
$ |
1,367.2 |
|
收入成本 |
|
|
416.1 |
|
|
|
341.4 |
|
|
|
785.0 |
|
|
|
667.0 |
|
毛利潤 |
|
|
384.6 |
|
|
|
340.5 |
|
|
|
737.4 |
|
|
|
700.2 |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售、一般和管理 |
|
|
221.3 |
|
|
|
177.9 |
|
|
|
416.6 |
|
|
|
340.6 |
|
研究和開發 |
|
|
92.2 |
|
|
|
71.0 |
|
|
|
174.0 |
|
|
|
140.0 |
|
其他費用，淨額 |
|
|
23.0 |
|
|
|
5.4 |
|
|
|
33.9 |
|
|
|
10.7 |
|
運營費用總額 |
|
|
336.5 |
|
|
|
254.3 |
|
|
|
624.5 |
|
|
|
491.3 |
|
營業收入 |
|
|
48.1 |
|
|
|
86.2 |
|
|
|
112.9 |
|
|
|
208.9 |
|
利息和其他收入（支出），淨額 |
|
|
(24.2 |
) |
|
|
(8.7) |
) |
|
|
(17.4) |
) |
|
|
(24.8 |
) |
所得税前收入、未合併被投資者的收入權益、扣除税款和合並子公司的非控股權益 |
|
|
23.9 |
|
|
|
77.5 |
|
|
|
95.5 |
|
|
|
184.1 |
|
所得税條款 |
|
|
16.1 |
|
|
|
19.9 |
|
|
|
35.9 |
|
|
|
49.8 |
|
未合併的被投資者的收益（虧損）權益，扣除税款 |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
0.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.9 |
|
合併淨收益 |
|
|
7.6 |
|
|
|
57.8 |
|
|
|
59.6 |
|
|
|
135.2 |
|
歸屬於合併子公司非控股權益的淨收益 |
|
|
— |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
1.6 |
|
歸屬於布魯克公司的淨收益 |
|
$ |
7.6 |
|
|
$ |
57.1 |
|
|
$ |
58.5 |
|
|
$ |
133.6 |
|
歸屬於布魯克公司股東的每股普通股淨收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
0.39 |
|
|
$ |
0.40 |
|
|
$ |
0.91 |
|
稀釋 |
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
0.39 |
|
|
$ |
0.40 |
|
|
$ |
0.91 |
|
已發行普通股的加權平均值： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
147.4 |
|
|
|
146.8 |
|
|
|
146.3 |
|
|
|
146.8 |
|
稀釋 |
|
|
148.0 |
|
|
|
147.7 |
|
|
|
147.0 |
|
|
|
147.6 |
|
布魯克公司
初步簡明合併現金流量表（未經審計）
（單位：百萬）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合併淨收益 |
|
$ |
7.6 |
|
|
$ |
57.8 |
|
|
$ |
59.6 |
|
|
$ |
135.2 |
|
對合並淨收入與經營活動現金流進行對賬的調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
折舊和攤銷 |
|
|
45.2 |
|
|
|
25.9 |
|
|
|
79.9 |
|
|
|
51.0 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
6.7 |
|
|
|
5.6 |
|
|
|
12.0 |
|
|
|
12.1 |
|
遞延所得税 |
|
|
(20.2 |
) |
|
|
8.2 |
|
|
|
(22.3) |
) |
|
|
9.4 |
|
少數股權投資和其他長期資產的減值 |
|
|
20.4 |
|
|
|
11.4 |
|
|
|
21.8 |
|
|
|
18.3 |
|
出售少數股權投資的收益 |
|
|
— |
|
|
|
(6.8) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6.8) |
) |
出售財產、廠房和設備的收益（虧損） |
|
|
1.0 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
(9.6) |
) |
其他非現金（收入）支出，淨額 |
|
|
(3.4) |
) |
|
|
11.0 |
|
|
|
(9.5) |
) |
|
|
16.0 |
|
扣除收購和剝離後的運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
應收賬款 |
|
|
13.9 |
|
|
|
22.2 |
|
|
|
29.5 |
|
|
|
30.5 |
|
庫存 |
|
|
(28.7) |
) |
|
|
(59.4) |
) |
|
|
(93.5) |
) |
|
|
(114.4) |
) |
應付賬款和應計費用 |
|
|
11.4 |
|
|
|
(16.5) |
) |
|
|
7.7 |
|
|
|
(3.4) |
) |
應繳所得税，淨額 |
|
|
(10.5) |
) |
|
|
(12.0 |
) |
|
|
(22.4) |
) |
|
|
(17.8) |
) |
遞延收入和客户預付款 |
|
|
(29.6) |
) |
|
|
(13.7) |
) |
|
|
2.1 |
|
|
|
21.1 |
|
運營資產和負債的其他變動，淨額 |
|
|
(12.9 |
) |
|
|
(20.9 |
) |
|
|
(43.2) |
) |
|
|
(41.1) |
) |
經營活動提供的淨現金 |
|
|
0.9 |
|
|
|
13.0 |
|
|
|
22.7 |
|
|
|
100.5 |
|
來自投資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
購置不動產、廠房和設備 |
|
|
(26.0 |
) |
|
|
(23.5) |
) |
|
|
(47.4) |
) |
|
|
(48.5 |
) |
出售少數股權投資的收益 |
|
|
— |
|
|
|
11.8 |
|
|
|
— |
|
|
|
11.8 |
|
為少數股權投資支付的現金 |
|
|
— |
|
|
|
(1.1) |
) |
|
|
(10.0 |
) |
|
|
(9.3 |
) |
為收購支付的現金，扣除獲得的現金 |
|
|
(1,300.8 |
) |
|
|
(14.6) |
) |
|
|
(1,575.3 |
) |
|
|
(102.7) |
) |
出售不動產、廠房和設備的收益 |
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
10.7 |
|
跨貨幣互換協議的淨收益 |
|
|
1.3 |
|
|
|
1.4 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
3.8 |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(1,325.4 |
) |
|
|
(26.0 |
) |
|
|
(1,629.6) |
) |
|
|
(134.2) |
) |
來自融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
循環信貸額度的還款 |
|
|
(839.6) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(840.1) |
) |
|
|
— |
|
循環信貸額度的收益 |
|
|
804.4 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,073.3 |
|
|
|
— |
|
長期債務的收益 |
|
|
806.2 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
806.2 |
|
|
|
2.8 |
|
償還其他債務，淨額 |
|
|
(7.1) |
) |
|
|
(2.4) |
) |
|
|
(10.5) |
) |
|
|
(4.5) |
) |
償還2012年票據購買協議 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(100.0) |
) |
|
|
— |
|
償還2019年定期貸款協議 |
|
|
(3.7) |
) |
|
|
(3.7) |
) |
|
|
(7.5) |
) |
|
|
(7.5) |
) |
發行普通股的收益，淨額 |
|
|
405.2 |
|
|
|
2.1 |
|
|
|
408.6 |
|
|
|
2.8 |
|
遞延融資成本的支付 |
|
|
(0.8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(5.5 |
) |
|
|
— |
|
支付或有對價 |
|
|
(0.5) |
) |
|
|
(1.5) |
) |
|
|
(0.5) |
) |
|
|
(2.5) |
) |
向普通股股東支付股息 |
|
|
(7.6) |
) |
|
|
(7.3) |
) |
|
|
(14.9) |
) |
|
|
(14.7 |
) |
回購普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(22.4) |
) |
出售（購買）非控股權益（支付）的收益 |
|
|
— |
|
|
|
(0.3) |
) |
|
|
(0.9 |
) |
|
|
5.0 |
|
由（用於）融資活動提供的淨現金 |
|
|
1,156.5 |
|
|
|
(10.3) |
) |
|
|
1,308.2 |
|
|
|
(41.0) |
) |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
|
(2.1) |
) |
|
|
0.1 |
|
|
|
(19.7) |
) |
|
|
4.2 |
|
現金、現金等價物和限制性現金的淨變動 |
|
|
(170.1) |
) |
|
|
(23.2) |
) |
|
|
(318.4) |
) |
|
|
(70.5) |
) |
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
343.3 |
|
|
|
601.4 |
|
|
|
491.6 |
|
|
|
648.7 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
173.2 |
|
|
$ |
578.2 |
|
|
$ |
173.2 |
|
|
$ |
578.2 |
|
布魯克公司
公認會計準則與非公認會計準則財務指標的對賬
（未經審計，以百萬計，每股數據除外）
非公認會計準則營業收入、税前非公認會計準則利潤、非公認會計準則淨收益和非公認會計準則每股收益的對賬
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAP 營業收入 |
|
$ |
48.1 |
|
|
$ |
86.2 |
|
|
$ |
112.9 |
|
|
$ |
208.9 |
|
非公認會計準則調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
重組成本 |
|
|
6.1 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
13.3 |
|
|
|
0.9 |
|
與收購相關的成本 |
|
|
26.0 |
|
|
|
3.3 |
|
|
|
33.1 |
|
|
|
6.3 |
|
已購買的無形資產攤銷 |
|
|
25.1 |
|
|
|
11.2 |
|
|
|
41.3 |
|
|
|
21.9 |
|
其他費用 |
|
|
5.4 |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
10.8 |
|
|
|
5.5 |
|
非公認會計準則調整總額： |
|
|
62.6 |
|
|
|
17.9 |
|
|
|
98.5 |
|
|
|
34.6 |
|
非公認會計準則營業收入 |
|
$ |
110.7 |
|
|
$ |
104.1 |
|
|
$ |
2114 |
|
|
$ |
243.5 |
|
非公認會計準則營業利潤率 |
|
|
13.8 |
% |
|
|
15.3 |
% |
|
|
13.9 |
% |
|
|
17.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則利息和其他支出，淨額 |
|
|
(4.0 |
) |
|
|
(4.2 |
) |
|
|
2.8 |
|
|
|
(10.7 |
) |
税前非公認會計準則利潤 |
|
|
106.7 |
|
|
|
99.9 |
|
|
|
214.2 |
|
|
|
232.8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則所得税條款 |
|
|
(30.3) |
) |
|
|
(25.2 |
) |
|
|
(59.0 |
) |
|
|
(62.1) |
) |
非公認會計準則税率 |
|
|
28.4 |
% |
|
|
25.2 |
% |
|
|
27.5 |
% |
|
|
26.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
少數股權 |
|
|
— |
|
|
|
(0.7) |
) |
|
|
(1.1) |
) |
|
|
(1.6) |
) |
歸屬於布魯克的非公認會計準則淨收益 |
|
|
76.4 |
|
|
|
74.0 |
|
|
|
154.1 |
|
|
|
169.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均已發行股數（攤薄） |
|
|
148.0 |
|
|
|
147.7 |
|
|
|
147.0 |
|
|
|
147.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則每股收益 |
|
$ |
0.52 |
|
|
$ |
0.50 |
|
|
$ |
1.05 |
|
|
$ |
1.15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 毛利與非 GAAP 毛利的對賬
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAP 毛利 |
|
$ |
384.6 |
|
|
$ |
340.5 |
|
|
$ |
737.4 |
|
|
$ |
700.2 |
|
非公認會計準則調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
重組成本 |
|
|
4.9 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
8.6 |
|
|
|
0.3 |
|
與收購相關的成本 |
|
|
8.7 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
11.7 |
|
|
|
0.5 |
|
已購買的無形資產攤銷 |
|
|
12.0 |
|
|
|
5.6 |
|
|
|
19.8 |
|
|
|
11.0 |
|
其他費用 |
|
|
0.9 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
1.2 |
|
非公認會計準則調整總額： |
|
|
26.5 |
|
|
|
6.8 |
|
|
|
43.1 |
|
|
|
13.0 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
411.1 |
|
|
$ |
347.3 |
|
|
$ |
780.5 |
|
|
$ |
713.2 |
|
非公認會計準則毛利率 |
|
|
51.3 |
% |
|
|
50.9 |
% |
|
|
51.3 |
% |
|
|
52.2 |
% |
GAAP 銷售、一般和管理 (SG&A) 費用與非 GAAP SG&A 開支的對賬
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAP SG&A 費用 |
|
$ |
221.3 |
|
|
$ |
177.9 |
|
|
$ |
416.6 |
|
|
$ |
340.6 |
|
非公認會計準則調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已購買的無形資產攤銷 |
|
|
(13.1 |
) |
|
|
(5.7) |
) |
|
|
(21.3) |
) |
|
|
(10.9) |
) |
非公認會計準則的銷售和收購費用 |
|
$ |
208.2 |
|
|
$ |
172.2 |
|
|
$ |
395.3 |
|
|
$ |
329.7 |
|
布魯克公司
公認會計準則與非公認會計準則財務指標的對賬——續
（未經審計，以百萬計，每股數據除外）
扣除非公認會計準則利息和其他收入（支出）的GAAP利息和其他收入（支出）的對賬，淨額
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAP 利息和其他收入（支出），淨額 |
|
$ |
(24.2 |
) |
|
$ |
(8.7) |
) |
|
$ |
(17.4) |
) |
|
$ |
(24.8 |
) |
非公認會計準則調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
與投資相關的調整 |
|
|
20.2 |
|
|
|
4.5 |
|
|
|
20.2 |
|
|
|
14.1 |
|
非公認會計準則利息和其他收入（支出），淨額 |
|
$ |
(4.0 |
) |
|
$ |
(4.2 |
) |
|
$ |
2.8 |
|
|
$ |
(10.7 |
) |
GAAP 税率與非 GAAP 税率的對賬
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAP 税率 |
|
|
67.4 |
% |
|
|
25.7 |
% |
|
|
37.6 |
% |
|
|
27.1 |
% |
非公認會計準則調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則調整的税收影響 |
|
|
-32.4 |
% |
|
|
-0.5 |
% |
|
|
-6.8 |
% |
|
|
-0.2 |
% |
其他離散物品 |
|
|
-6.6 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
-3.3 |
% |
|
|
-0.2 |
% |
非公認會計準則調整總額： |
|
|
-39.0 |
% |
|
|
-0.5 |
% |
|
|
-10.1 |
% |
|
|
-0.4 |
% |
非公認會計準則税率 |
|
|
28.4 |
% |
|
|
25.2 |
% |
|
|
27.5 |
% |
|
|
26.7 |
% |
GAAP每股收益與非公認會計準則每股收益（攤薄）的對賬
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAP 每股收益（攤薄後） |
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
0.39 |
|
|
$ |
0.40 |
|
|
$ |
0.91 |
|
非公認會計準則調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
重組成本 |
|
|
0.04 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.09 |
|
|
|
0.01 |
|
與收購相關的成本 |
|
|
0.18 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.23 |
|
|
|
0.04 |
|
已購買的無形資產攤銷 |
|
|
0.17 |
|
|
|
0.08 |
|
|
|
0.28 |
|
|
|
0.15 |
|
其他費用 |
|
|
0.04 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
0.04 |
|
利息和其他收入（支出），淨額 |
|
|
0.14 |
|
|
|
0.03 |
|
|
|
0.14 |
|
|
|
0.09 |
|
所得税税率差異 |
|
|
(0.10 |
) |
|
|
(0.04) |
) |
|
|
(0.16) |
) |
|
|
(0.09 |
) |
非公認會計準則調整總額： |
|
|
0.47 |
|
|
|
0.11 |
|
|
|
0.65 |
|
|
|
0.24 |
|
非公認會計準則每股收益（攤薄） |
|
$ |
0.52 |
|
|
$ |
0.50 |
|
|
$ |
1.05 |
|
|
$ |
1.15 |
|
GAAP 運營現金流與非 GAAP 自由現金流的對賬
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAP 運營現金流 |
|
$ |
0.9 |
|
|
$ |
13.0 |
|
|
$ |
22.7 |
|
|
$ |
100.5 |
|
非公認會計準則調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
購置不動產、廠房和設備 |
|
|
(26.0 |
) |
|
|
(23.5) |
) |
|
|
(47.4) |
) |
|
|
(48.5 |
) |
非公認會計準則自由現金流 |
|
$ |
(25.1 |
) |
|
$ |
(10.5) |
) |
|
$ |
(24.7 |
) |
|
$ |
52.0 |
|
布魯克公司
收入
（未經審計，以百萬計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
按組劃分的收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
布魯克 BioSpin |
|
$ |
217.5 |
|
|
$ |
162.0 |
|
|
$ |
400.3 |
|
|
$ |
342.3 |
|
Bruker CALID |
|
|
265.6 |
|
|
|
227.2 |
|
|
|
493.5 |
|
|
|
463.9 |
|
布魯克納米 |
|
|
252.5 |
|
|
|
225.1 |
|
|
|
492.9 |
|
|
|
434.7 |
|
最好的 |
|
|
69.1 |
|
|
|
72.7 |
|
|
|
142.2 |
|
|
|
134.9 |
|
淘汰 |
|
|
(4.0 |
) |
|
|
(5.1) |
) |
|
|
(6.5) |
) |
|
|
(8.6 |
) |
總收入 |
|
$ |
800.7 |
|
|
$ |
681.9 |
|
|
$ |
1,522.4 |
|
|
$ |
1,367.2 |
|
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
按最終客户地理位置劃分的收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國 |
|
$ |
243.7 |
|
|
$ |
179.3 |
|
|
$ |
438.5 |
|
|
$ |
354.4 |
|
歐洲 |
|
|
275.8 |
|
|
|
222.7 |
|
|
|
520.6 |
|
|
|
445.1 |
|
亞太地區 |
|
|
226.6 |
|
|
|
223.3 |
|
|
|
449.3 |
|
|
|
463.5 |
|
其他 |
|
|
54.6 |
|
|
|
56.6 |
|
|
|
114.0 |
|
|
|
104.2 |
|
總收入 |
|
$ |
800.7 |
|
|
$ |
681.9 |
|
|
$ |
1,522.4 |
|
|
$ |
1,367.2 |
|
GAAP 報告的收入增長與有機收入增長的對賬
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
用户道達爾 |
|
|
用户道達爾 |
|
||||||||||
截至前一同期的GAAP收入 |
|
$ |
681.9 |
|
|
$ |
588.4 |
|
|
$ |
1,367.2 |
|
|
$ |
1,183.4 |
|
非公認會計準則調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收購和資產剝離 |
|
|
75.5 |
|
|
|
11.0 |
|
|
|
101.8 |
|
|
|
23.7 |
|
有機 |
|
|
50.7 |
|
|
|
79.7 |
|
|
|
61.8 |
|
|
|
184.4 |
|
貨幣 |
|
|
(7.4 |
) |
|
|
2.8 |
|
|
|
(8.4) |
) |
|
|
(24.3 |
) |
非公認會計準則調整總額： |
|
|
118.8 |
|
|
|
93.5 |
|
|
|
155.2 |
|
|
|
183.8 |
|
GAAP 收入 |
|
$ |
800.7 |
|
|
$ |
681.9 |
|
|
$ |
1,522.4 |
|
|
$ |
1,367.2 |
|
收入增長 |
|
|
17.4 |
% |
|
|
15.9 |
% |
|
|
11.4 |
% |
|
|
15.5 |
% |
收入的有機增長 |
|
|
7.4 |
% |
|
|
13.5 |
% |
|
|
4.5 |
% |
|
|
15.6 |
% |
布魯克公司
收入-續
（未經審計，以百萬計）
GAAP報告的收入增長與有機收入增長的對賬——續
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
布魯克科學儀器 (1) |
|
|
布魯克科學儀器 (1) |
|
||||||||||
截至前一同期的GAAP收入 |
|
$ |
614.3 |
|
|
$ |
532.3 |
|
|
$ |
1,240.9 |
|
|
$ |
1,071.8 |
|
非公認會計準則調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收購和資產剝離 |
|
|
75.5 |
|
|
|
11.0 |
|
|
|
101.8 |
|
|
|
23.7 |
|
有機 |
|
|
52.6 |
|
|
|
69.4 |
|
|
|
52.6 |
|
|
|
168.7 |
|
貨幣 |
|
|
(6.8) |
) |
|
|
1.6 |
|
|
|
(8.6 |
) |
|
|
(23.3) |
) |
非公認會計準則調整總額： |
|
|
121.3 |
|
|
|
82.0 |
|
|
|
145.8 |
|
|
|
169.1 |
|
GAAP 收入 |
|
$ |
735.6 |
|
|
$ |
614.3 |
|
|
$ |
1,386.7 |
|
|
$ |
1,240.9 |
|
收入增長 |
|
|
19.7 |
% |
|
|
15.4 |
% |
|
|
11.7 |
% |
|
|
15.8 |
% |
收入的有機增長 |
|
|
8.6 |
% |
|
|
13.0 |
% |
|
|
4.2 |
% |
|
|
15.7 |
% |
(1) 布魯克科學儀器（BSI）的收入反映了我們在2023年1萬中列出的BSI BioSpin、CALID和納米板塊的總和。
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
BesT，扣除公司間淘汰後 |
|
|
BesT，扣除公司間淘汰後 |
|
||||||||||
截至前一同期的GAAP收入 |
|
$ |
67.6 |
|
|
$ |
56.1 |
|
|
$ |
126.3 |
|
|
$ |
111.6 |
|
非公認會計準則調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
有機 |
|
|
(1.9) |
) |
|
|
10.3 |
|
|
|
9.2 |
|
|
|
15.7 |
|
貨幣 |
|
|
(0.6) |
) |
|
|
1.2 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
(1.0) |
) |
非公認會計準則調整總額： |
|
|
(2.5) |
) |
|
|
11.5 |
|
|
|
9.4 |
|
|
|
14.7 |
|
GAAP 收入 |
|
$ |
65.1 |
|
|
$ |
67.6 |
|
|
$ |
135.7 |
|
|
$ |
126.3 |
|
收入增長 |
|
|
-3.7 |
% |
|
|
20.5 |
% |
|
|
7.4 |
% |
|
|
13.2 |
% |
收入的有機增長 |
|
|
-2.8 |
% |
|
|
18.4 |
% |
|
|
7.3 |
% |
|
|
14.1 |
% |