cnob20240630

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級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：商業抵押貸款支持證券會員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：商業抵押貸款支持證券會員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：商業抵押貸款支持證券會員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：商業抵押貸款支持證券會員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國各州和政治分區成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國各州和政治分區成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國各州和政治分區成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國各州和政治分區成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：資產支持證券會員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：資產支持證券會員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：資產支持證券會員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：資產支持證券會員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：其他債務證券成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：其他債務證券成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：其他債務證券成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：其他債務證券成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-06-300000712771US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-06-300000712771US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-06-300000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2024-06-300000712771US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業投資組合分部成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員2023-12-310000712771US-GAAP：美國各州和政治分區成員2024-01-012024-06-300000712771US-GAAP：美國各州和政治分區成員2022-12-310000712771US-GAAP：美國各州和政治分區成員2023-01-012023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：測量輸入折扣率會員US-GAAP：ValuationTechnique 折扣現金流會員2024-06-300000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國各州和政治分區成員US-GAAP：測量輸入折扣率會員US-GAAP：ValuationTechnique 折扣現金流會員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業投資組合分部成員US-GAAP：測量輸入可比性調整成員SRT: 最低成員CNOB：對抵押價值成員的評估2024-06-300000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業投資組合分部成員US-GAAP：測量輸入可比性調整成員SRT: 最大成員CNOB：對抵押價值成員的評估2024-06-300000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業投資組合分部成員US-GAAP：測量輸入可比性調整成員SRT：加權平均會員CNOB：對抵押價值成員的評估2024-06-300000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業投資組合分部成員CNOB：向未付本金餘額成員的平均轉賬價格作為價格US-GAAP：市場方法評估技術成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業投資組合分部成員CNOB：向未付本金餘額成員的平均轉賬價格作為價格SRT: 最大成員US-GAAP：市場方法評估技術成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業投資組合分部成員CNOB：向未付本金餘額成員的平均轉賬價格作為價格SRT：加權平均會員US-GAAP：市場方法評估技術成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業投資組合分部成員CNOB：向未付本金餘額成員的平均轉賬價格作為價格SRT: 最低成員US-GAAP：市場方法評估技術成員2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：測量輸入可比性調整成員CNOB：對抵押價值成員的評估2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：測量輸入可比性調整成員SRT: 最大成員CNOB：對抵押價值成員的評估2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：測量輸入可比性調整成員SRT：加權平均會員CNOB：對抵押價值成員的評估2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：商業地產投資組合細分市場成員US-GAAP：測量輸入可比性調整成員SRT: 最低成員CNOB：對抵押價值成員的評估2023-12-310000712771US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-06-300000712771US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-06-300000712771US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-06-300000712771US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-06-300000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-06-300000712771US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310000712771US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310000712771US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-04-012024-06-300000712771US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-04-012023-06-300000712771US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-01-012024-06-300000712771US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-06-300000712771US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2024-04-012024-06-300000712771US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-04-012023-06-300000712771US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2024-01-012024-06-300000712771US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-06-300000712771US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2024-04-012024-06-300000712771US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-04-012023-06-300000712771US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2024-01-012024-06-300000712771US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-01-012023-06-300000712771US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2024-04-012024-06-300000712771US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-04-012023-06-300000712771US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2024-01-012024-06-300000712771US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-01-012023-06-300000712771US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2024-06-300000712771US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-12-310000712771US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-06-300000712771US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-12-310000712771US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2024-06-300000712771US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-12-310000712771CNOB：2017年股權補償計劃成員2017-05-230000712771CNOB：2017年股權補償計劃成員2024-06-30UTRY：0000712771CNOB：限制性股票期權和限制性股票單位成員CNOB：2017年股權補償計劃成員2017-05-232017-05-230000712771CNOB：限制性股票期權和限制性股票單位成員CNOB：2017年股權補償計劃成員CNOB：VestingeeChear 年度會員2017-05-232017-05-230000712771US-GAAP：績效股成員CNOB：2017年股權補償計劃成員2017-05-232017-05-230000712771US-GAAP：限制性股票成員2023-12-310000712771US-GAAP：限制性股票成員2024-01-012024-06-300000712771US-GAAP：限制性股票成員2024-06-300000712771US-GAAP：績效股成員2023-12-310000712771US-GAAP：績效股成員2024-06-300000712771US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-12-310000712771US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-06-300000712771US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-06-300000712771US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2024-04-012024-06-300000712771US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2023-04-012023-06-300000712771US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2024-01-012024-06-300000712771US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2023-01-012023-06-300000712771CNOB：中央銀行法定信託基金成員美國公認會計準則：次級債務成員2003-12-190000712771CNOB：中央銀行法定信託基金成員美國公認會計準則：次級債務成員2003-12-012003-12-310000712771CNOB：中央銀行法定信託基金成員美國公認會計準則：次級債務成員CNOB：倫敦倫敦銀行同業拆借利率成員2003-12-012003-12-310000712771CNOB：中央銀行法定信託基金成員美國公認會計準則：次級債務成員US-GAAP：保證R成員的隔夜融資利率2023-05-010000712771CNOB：中央銀行法定信託基金成員美國公認會計準則：次級債務成員2024-06-300000712771CNOB：中央銀行法定信託基金成員美國公認會計準則：次級債務成員2024-01-012024-06-300000712771CNOB：中央銀行法定信託基金成員美國公認會計準則：次級債務成員2023-12-310000712771CNOB：中央銀行法定信託基金成員美國公認會計準則：次級債務成員2023-01-012023-12-310000712771CNOB：2020 年 Notes 成員美國公認會計準則：次級債務成員2020-06-100000712771CNOB：2020 年 Notes 成員美國公認會計準則：次級債務成員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2020-06-102020-06-10

美利堅合眾國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表格 10-Q

（Mark One）

☒

根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告

截至的季度期間 2024年6月30日

或者

☐

根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告

在從到的過渡期內

委員會檔案編號：000-11486

CONNECTONE BANCORP, INC.

（章程中規定的註冊人的確切名稱）

新澤西

52-1273725

（州或其他司法管轄區

公司或組織）

（國税局僱主

證件號）

西爾萬大道 301 號

恩格爾伍德懸崖，新澤西07632

（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）

201-816-8900

（註冊人的電話號碼，包括區號）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個課程的標題	交易符號	註冊的每個交易所的名稱
普通股	CNOB	納斯達克
存托股票（每個代表一個 1/40^th持有 5.25% A系列股票的利息（非累積、永久優先股）	CNBP	納斯達克

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☒ 沒有 ☐

用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 不是 ☐

用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第120億條第2款中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義（選一項）：

大型加速過濾器☒

加速過濾器 ☐

非加速文件管理器 ☐

規模較小的申報公司☐

新興成長型公司☐

如果是新興成長型公司，請用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《證券法》第7（a）（2）（B）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第120億條第2款）。是的 ☐ 沒有 ☒

註明截至最新可行日期，每類發行人普通股的已發行股票數量。

普通股，無面值：	38,368,217股份
（班級標題）	（截至 2024 年 8 月 2 日的未繳款項）

		頁面

第一部分 — 財務信息

第 1 項。	財務報表	3
	截至2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日的合併狀況表	3
	截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的合併收益表（未經審計）	4
	截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的綜合收益表（未經審計）	5
	截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的合併股東權益變動報表（未經審計）	6
	截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月合併現金流量表（未經審計）	8
	合併財務報表附註（未經審計）	10

第 2 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	45

第 3 項。	關於市場風險的定性和定量披露	65

第 4 項。	控制和程序	65

第二部分 — 其他信息

第 1 項。	法律訴訟	66

第 1a 項。	風險因素	66

第 2 項。	未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用	66

第 3 項。	優先證券違約	66

第 4 項。	礦山安全披露	66

第 5 項。	其他信息	66

第 6 項。	展品	67

簽名		68

第 1 項。財務報表

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併狀況陳述

（以千計，股票數據除外）	6月30日			十二月三十一日
	2024			2023
	（未經審計）
資產
現金和銀行應付款	$	47,105		$	61,421
銀行的計息存款		246,408			181,293
現金和現金等價物		293,513			242,714

投資證券		620,579			617,162
股權證券		19,743			18,564

持有待售貸款		435			-

應收貸款		8,157,903			8,345,145
減去：信貸損失備抵金——貸款		82,077			81,974
應收貸款淨額		8,075,826			8,263,171

按成本投資限制性股票		43,403			51,457
銀行房舍和設備，淨額		28,881			30,779
應計應收利息		48,262			49,108
銀行擁有的人壽保險		240,985			237,644
經營租賃資產的使用權		13,359			12,007
善意		208,372			208,372
核心存款無形資產		5,232			5,874
其他資產		125,141			118,751
總資產	$	9,723,731		$	9,855,603
負債
存款：
不計息	$	1,268,882		$	1,259,364
計息		6,307,132			6,276,838
存款總額		7,576,014			7,536,202
借款		756,144			933,579
次級債券，淨額		79,692			79,439
經營租賃負債		14,435			13,171
其他負債		73,219			76,592
負債總額		8,499,504			8,638,983

承付款和意外開支

股東權益
優先股，無面值；每股清算優先股1,000美元；授權500萬股；截至2024年6月30日和2023年12月31日已發行11.5萬股；截至2024年6月30日和2023年12月31日已發行11.5萬股；截至2024年6月30日和2023年12月31日已發行11.5萬股		110,927			110,927
普通股，無面值：授權1億股；截至2024年6月30日已發行42,250,617股股票，截至2023年12月31日已發行42,122,948股；截至2024年6月30日已發行38,365,069股，截至2023年12月31日已發行38,519,770股		586,946			586,946
額外的實收資本		33,955			33,182
留存收益		610,759			590,970
美國庫存，截至2024年6月30日成本為3,885,548股普通股，截至2023年12月31日為3,603,178股		(76,116	)		(70,296	)
累計其他綜合虧損		(42,244	)		(35,109	)
股東權益總額		1,224,227			1,216,620
負債和股東權益總額	$	9,723,731		$	9,855,603

見未經審計的合併財務報表附註。

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併收益表

（未經審計）

	三個月已結束						六個月已結束
	6月30日						6月30日
	2024			2023			2024			2023
（以千美元計，每股數據除外）
利息收入
貸款的利息和費用	$	120,145		$	111,048		$	240,233		$	217,951
投資證券的利息和股息：
應税		4,683			4,029			9,017			8,258
免税		1,121			1,247			2,275			2,339
分紅		1,217			945			2,342			1,843
出售的聯邦基金和其他短期投資的利息		2,841			4,056			5,747			7,031
利息收入總額		130,007			121,325			259,614			237,422
利息支出
存款		62,086			50,714			122,493			90,801
借款		6,482			6,768			15,382			15,694
利息支出總額		68,568			57,482			137,875			106,495
淨利息收入		61,439			63,843			121,739			130,927
信貸損失準備金		2500			3,000			6,500			4,000
扣除信貸損失準備金後的淨利息收入		58,939			60,843			115,239			126,927
非利息收入
存款、貸款和其他收入		1,654			1,545			3,246			2,948
銀行自有人壽保險的收入		1,677			1,553			3,341			3,084
出售待售貸款的淨收益		1,277			550			1,783			599
股票證券的淨虧損		(209	)		(210	)		(123	)		(401	)
非利息收入總額		4,399			3,438			8,247			6,230
非利息支出
工資和員工福利		22,786			21,751			44,982			44,013
佔用率和設備		2,899			2,677			5,908			5,438
聯邦存款保險公司保險		1,800			1,715			3,600			2,665
專業和諮詢		1,923			1,932			3,851			4,126
市場營銷和廣告		613			556			1,290			1,088
信息技術和通信		4,198			3,644			8,587			6,705
核心存款無形資產的攤銷		321			371			642			743
定期淨養老金支出的其他組成部分		(65	)		(25	)		(130	)		(51	)
其他開支		3,119			2,829			5,929			5,593
非利息支出總額		37,594			35,450			74,659			70,320
所得税支出前的收入		25,744			28,831			48,827			62,837
所得税支出		6,688			7,437			12,566			16,514
淨收入		19,056			21,394			36,261			46,323
優先股息		1,509			1,509			3,018			3,018
普通股股東可獲得的淨收益	$	17,547		$	19,885		$	33,243		$	43,305
普通股每股收益
基本	$	0.46		$	0.51		$	0.87		$	1.11
稀釋		0.46			0.51			0.86			1.10

見未經審計的合併財務報表附註。

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

綜合收益合併報表

（未經審計）

	三個月已結束						六個月已結束
	6月30日						6月30日
（以千美元計）	2024			2023			2024			2023
淨收入	$	19,056		$	21,394		$	36,261		$	46,323
其他綜合收益（虧損），扣除税款
在此期間產生的可供出售證券的未實現持有虧損
該期間產生的淨虧損		(3,263	)		(7,348	)		(12,229	)		(2,865	)
總計		(3,263	)		(7,348	)		(12,229	)		(2,865	)
現金流套期保值的未實現收益
該期間產生的現金流套期保值淨收益		3,204			10,085			13,164			7,036
減去淨收入所含淨收益的重新分類調整		(4,085	)		(2764	)		(8,132	)		(5,747	)
總計		(881	)		7,321			5,032			1,289
固定福利養老金和退休後福利計劃
精算淨虧損的攤銷		32			52			62			103
扣除税款的其他綜合（虧損）收入總額		(4,112	)		25			(7,135	)		(1,473	)
綜合收入總額	$	14,944		$	21,419		$	29,126		$	44,850

見未經審計的合併財務報表附註。

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

股東權益變動合併報表

（未經審計）

	截至2024年6月30日的三個月
													累積的
					額外								其他			總計
	首選		常見		付費		已保留			財政部			全面			股東
（以千計，共享數據除外）	股票		股票		資本		收益			股票			（虧損）收入			股權
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額	$	110,927	$	586,946	$	32,866	$	600,118		$	(76,116	)	$	(38,132	)	$	1,216,609
淨收入		-		-		-		19,056			-			-			19,056
扣除税款的其他綜合虧損		-		-		-		-			-			(4,112	)		(4,112	)
支付的優先股現金分紅（每股存托股0.328125美元）		-		-		-		(1,509	)		-			-			(1,509	)
支付的普通股現金分紅（每股0.18美元）		-		-		-		(6,906	)		-			-			(6,906	)
扣除沒收後的限制性股票補助（32,016 股）		-		-		-		-			-			-			-
股票薪酬支出		-		-		1,089		-			-			-			1,089
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額	$	110,927	$	586,946	$	33,955	$	610,759		$	(76,116	)	$	(42,244	)	$	1,224,227

	截至2023年6月30日的三個月
														累積的
					額外									其他			總計
	首選		常見		付費			已保留			財政部			全面			股東
（以千計，共享數據除外）	股票		股票		資本			收益			股票			（虧損）收入			股權
截至 2023 年 3 月 31 日的餘額	$	110,927	$	586,946	$	31,350		$	553,261		$	(57,652	)	$	(33,862	)	$	1,190,970
淨收入		-		-		-			21,394			-			-			21,394
其他綜合收益，扣除税款		-		-		-			-			-			25			25
優先股申報的現金分紅（每股存托股0.328125美元）		-		-		-			(1,509	)		-			-			(1,509	)
普通股申報的現金分紅（每股0.17美元）		-		-		-			(6,648	)		-			-			(6,648	)
行使股票期權（269 股）		-		-		4			-			-			-			4
扣除沒收後的限制性股票補助（37,332 股）		-		-		-			-			-			-			-
股份兑換，用於績效單位和遞延股票單位的預扣税		-		-		(1,836	)		-			-			-			(1,836	)
回購庫存股（270,000 股）		-		-		-			-			(4,225	)		-			(4,225	)
股票薪酬支出		-		-		1,222			-			-			-			1,222
截至2023年6月30日的餘額	$	110,927	$	586,946	$	30,740		$	566,498		$	(61,877	)	$	(33,837	)	$	1,199,397

（續）

	截至2024年6月30日的六個月
														累積的
					額外									其他			總計
	首選		常見		付費			已保留			財政部			全面			股東
（以千計，共享數據除外）	股票		股票		資本			收益			股票			（虧損）收入			股權
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額	$	110,927	$	586,946	$	33,182		$	590,970		$	(70,296	)	$	(35,109	)	$	1,216,620
淨收入		-		-		-			36,261			-			-			36,261
扣除税款的其他綜合虧損		-		-		-			-			-			(7,135	)		(7,135	)
支付的優先股現金分紅（每股存托股0.65625美元）		-		-		-			(3,018	)		-			-			(3,018	)
支付的普通股現金分紅（每股0.35美元）		-		-		-			(13,454	)		-			-			(13,454	)
扣除沒收後的限制性股票補助（68,462 股）		-		-		-			-			-			-			-
股票補助（1,533 股）		-		-		-			-			-			-			-
為滿足遞延所得股票單位而發行的淨股數（33,604股）		-		-		-			-			-			-			-
為滿足所得業績單位而發行的淨股數（24,070股）		-		-		-			-			-			-			-
股票贖回績效單位和所得遞延股票單位的預扣税		-		-		(1,324	)		-			-			-			(1,324	)
回購庫存股（282,370 股）		-		-		-			-			(5,820	)		-			(5,820	)
股票薪酬支出		-		-		2,097			-			-			-			2,097
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額	$	110,927	$	586,946	$	33,955		$	610,759		$	(76,116	)	$	(42,244	)	$	1,224,227

	截至2023年6月30日的六個月
														累積的
					額外									其他			總計
	首選		常見		付費			已保留			財政部			全面			股東
（以千計，共享數據除外）	股票		股票		資本			收益			股票			（虧損）收入			股權
截至2022年12月31日的餘額	$	110,927	$	586,946	$	30,126		$	535,915		$	(52,799	)	$	(32,364	)	$	1,178,751
淨收入		-		-		-			46,323			-			-			46,323
扣除税款的其他綜合虧損		-		-		-			-			-			(1,473	)		(1,473	)
優先股申報的現金分紅（每股存托股0.65625美元）		-		-		-			(3,018	)		-			-			(3,018	)
普通股申報的現金分紅（每股0.34美元）		-		-		-			(12,722	)		-			-			(12,722	)
行使股票期權（6,742股）		-		-		85			-			-			-			85
扣除沒收後的限制性股票補助（86,534 股）		-		-		-			-			-			-			-
股票補助（995 股）		-		-		-			-			-			-			-
為兑現遞延股票單位而發行的淨股數（32,068股）		-		-		-			-			-			-			-
為滿足所得業績單位而發行的淨股數（48,140股）		-		-		-			-			-			-			-
股票贖回績效單位和所得遞延股票單位的預扣税		-		-		(1,836	)		-			-			-			(1,836	)
回購庫存股（485,163 股）		-		-		-			-			(9,078	)		-			(9,078	)
股票薪酬支出		-		-		2,365			-			-			-			2,365
截至2023年6月30日的餘額	$	110,927	$	586,946	$	30,740		$	566,498		$	(61,877	)	$	(33,837	)	$	1,199,397

見未經審計的合併財務報表附註。

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併現金流量表

（未經審計）

	六個月已結束
	6月30日
（以千美元計）	2024			2023
來自經營活動的現金流
淨收入	$	36,261		$	46,323
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
房舍和設備的折舊和攤銷		2,185			2,211
信貸損失準備金		6,500			4,000
無形資產的攤銷		642			743
貸款淨增加		(472	)		(1,248	)
在銀行場所增資		(24	)		(24	)
存款增加		(65	)		(177	)
借款攤銷，淨額		11			11
基於股票的薪酬		2,097			2,365
股權證券虧損，淨額		123			401
出售待售貸款的收益，淨額		(1,783	)		(599	)
為轉售而發放的貸款		(12,511	)		(10,084	)
出售待售貸款的收益		13,859			18,382
出售其他自有不動產的損失		-			22
銀行自有人壽保險的現金退保價值增加		(3,341	)		(3,084	)
攤銷溢價和增加可供出售證券的折扣		401			565
次級債券發行成本的攤銷		253			932
應計應收利息減少（增加）		846			(175	)
經營租賃的淨變動		(88	)		(85	)
其他資產減少（增加）		1,176			(5,378	)
其他負債減少		(3,251	)		(17,463	)
經營活動提供的淨現金		42,819			37,638

來自投資活動的現金流
可供出售的投資證券：
購買		(48,814	)		(14,678	)
到期日、期權和本金還款		30,209			32,403
購買股權證券		(1,302	)		(2,540	)
銀行股限制性投資的淨贖回（購買）		8,054			(84	)
待售貸款的付款		-			25
貸款淨減少（增加）		181,281			(48,168	)
購置房舍和設備		(263	)		(3,480	)
出售奧利奧的收益		-			242
由（用於）投資活動提供的淨現金		169,165			(36,280	)

來自融資活動的現金流
存款淨增加		39,877			181,852
聯邦住房貸款銀行（“FHLB”）借款的預付款		595,587			1,377,000
FHLB 借款的還款		(773,033	)		(1,407,032	)
償還次級債務		-			(75,000	)
優先股的現金分紅		(3,018	)		(3,018	)
支付普通股的現金分紅		(13,454	)		(12,722	)
回購庫存股		(5,820	)		(9,078	)
行使股票期權的收益		-			85
股票贖回績效單位和所得遞延股票單位的預扣税		(1,324	)		(1,836	)
融資活動提供的（用於）淨現金		(161,185	)		50,251
現金和現金等價物的淨變動		50,799			51,609
期初的現金和現金等價物		242,714			268,315
期末的現金和現金等價物	$	293,513		$	319,924

（續）

現金流信息的補充披露
以下各項的現金支付：
為存款和借款支付的利息	$	137,520	$	104,752
所得税		15,594		18,655

非現金活動的補充披露
投資：
將貸款從持有待售轉為投資持有	-	16,156
將貸款從以投資為目的的持有貸款轉為待售貸款	-	11,197

見未經審計的合併財務報表附註。

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 1a。運營性質、整合原則以及風險和不確定性

操作性質

ConnectOne Bancorp, Inc.（“母公司”）根據新澤西州法律註冊成立，是根據新澤西州銀行控股公司法註冊的銀行控股公司 1956年， 經修正（“BHCA”）。母公司的業務目前包括運營其全資子公司ConnectOne Bank（“銀行”，與母公司和母公司的子公司合稱 “公司”）和進行某些有限的投資。該銀行的直接和間接子公司包括聯合投資有限公司。（新澤西州的一家投資公司）、雙橋投資有限公司（特拉華州的一家投資公司）、ConnecTone優先融資公司（新澤西州房地產投資信託公司）、中心金融集團有限責任公司（新澤西州的一家金融服務公司）、中心廣告公司（新澤西州的一家廣告公司）、莫里斯房地產有限公司（新澤西州的一家有限責任公司）、Volosin Holdings, LLC（新澤西州的一家有限責任公司）、NJCB Spec-1, LLC（新澤西州的一家有限責任公司）、傑維斯港控股有限責任公司（新澤西州的一家有限責任公司）、BONJ Special Properties, LLC（新澤西州的一家有限責任公司）和BoeFly, Inc.（新澤西州的一家金融科技公司）。

該銀行是一家以社區為基礎、提供全方位服務的新澤西州特許商業銀行，成立於 2005。 該銀行的總部設在 301 位於新澤西州卑爾根縣恩格爾伍德懸崖自治市鎮的西爾萬大道及其中 24其他銀行辦公室。幾乎所有貸款都以各種類型的抵押品作為擔保，包括商業資產、消費資產和商業/住宅房地產。每個借款人償還貸款的能力取決於資產轉換、借款人業務產生的現金流、房地產租賃和消費者工資。

陳述基礎和合並原則

合併財務報表是根據美國公認的會計原則編制的。母公司的合併財務報表按應計制編制，包括母公司和公司的賬目。所有重要的公司間賬目和交易均已從隨附的合併財務報表中扣除。

細分市場

FASB ASC 28, “分部報告” 要求公司報告有關運營部門的某些信息。本公司的管理方式為一部門：社區銀行。所有決定包括但是不僅限於貸款增長、存款資金、利率風險、信用風險和定價是在評估對整個組織的影響之後確定的。例如，貸款增長取決於該組織通過存款或其他借款為這種增長提供資金的能力。因此，公司的管理方式是一運營部門。

估算值的使用

在編制合併財務報表時，管理層做出的估計和假設影響了截至合併狀況報表之日的資產負債報告的金額，也影響了所列期間的經營業績。實際結果可能與這些估計有很大差異。

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 1b。 權威會計指導

新會計準則的採用 2024

在 2022 年 6 月， 財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了《會計準則更新》（“ASU”） 2022-03， “公允價值計量（主題） 820）：受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量”（“ASU 2022-03”）。ASU 2022-03 澄清了對出售股權證券的合同限制是不被視為股權證券記賬單位的一部分，因此是不在衡量公允價值時考慮。我們採用亞利桑那州立大學 2022-03 上 2024 年 1 月 1 日 而且確實如此不對公司的財務報表產生重大影響。

新發行的，但是不是然而有效的會計準則

在 2023 年 12 月， 財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了亞利桑那州立大學 2023-09， 所得税（主題） 740）：對所得税披露的改進。這些修正案要求公共企業實體每年（1) 在費率對賬中披露特定類別，以及 (2) 為符合定量閾值的對賬項目提供額外信息（如果這些對賬項目的效果等於或大於 5%税前收入（或虧損）乘以適用的法定所得税税率計算的金額）。修正案要求所有實體每年披露有關所得税的以下信息： 1) 按聯邦（國家）、州和外國税分列的已繳所得税金額（扣除收到的退款）。 2) 繳納的所得税金額（扣除收到的退款後）按個別司法管轄區分的所得税金額（扣除收到的退款）等於或大於 5%已繳總所得税的百分比（扣除收到的退款）。修正案還要求所有實體披露以下信息： 1) 在扣除所得税支出（或福利）之前的持續經營收入（或虧損）按國內和國外分列，以及 2) 按聯邦（國家）、州和外國分列的持續經營所得税支出（或收益）。ASU 2023-09 對公司起步有效 2025 年 1 月 1 日。該公司正在評估亞利桑那州立大學的影響 2023-09 將在其合併財務報表中顯示。

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 2。普通股每股收益

財務會計準則委員會會計準則編纂（“FasB ASC”） 沒有。 260-10-45 論述了在歸屬之前在基於股份的支付交易中授予的工具是否為參與證券，因此需要將其納入計算每股收益（“EPS”）的收益分配中。公司授予的限制性股票獎勵包含不可沒收的股息權，因此被視為參與證券。這個二-計算基本每股收益的分類方法不包括支付給分紅證券的股息以及歸屬於分紅證券的任何未分配收益。

每股普通股收益是根據以下公式計算的：

	三個月已結束						六個月已結束
	6月30日						6月30日
（以千美元計，每股數據除外）	2024			2023			2024			2023
普通股股東可獲得的淨收益	$	17,547		$	19,885		$	33,243		$	43,305
分配給參與證券的收益		(46	)		(53	)		(89	)		(98	)
歸屬於普通股的收入	$	17,501		$	19,832		$	33,154		$	43,207

已發行普通股的加權平均值，包括參與證券		38,421			39,078			38,383			39,127
加權平均參與證券		(101	)		(104	)		(103	)		(88	)
已發行普通股的加權平均值		38,320			38,974			38,280			39,039
期權、績效單位和限制性股票的假定轉換產生的增量份額		129			43			173			135
已發行普通股和等價股的加權平均值		38,449			39,017			38,453			39,174

每股普通股收益：
基本	$	0.46		$	0.51		$	0.87		$	1.11
稀釋		0.46			0.51			0.86			1.10

有不期間的反稀釋股票等價物六幾個月結束了 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日。

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 3.投資證券

截至目前，公司的所有投資證券均被歸類為可供出售 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日。可供出售的投資證券按公允價值列報，未實現的收益或虧損計入股東權益，扣除税款。因此，此類證券的賬面價值反映了其截至的公允價值 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日。公允價值基於市場報價，或者在特定工具的市場活動有限的某些情況下，通過假設來確定其公允價值。參見備註 6 合併財務報表附註以供進一步討論。

下表列出了截至本公司可供出售的證券投資組合的相關信息 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日。

										津貼
										為了
			格羅斯		格羅斯					投資
	攤銷		未實現		未實現			公平		信用
	成本		收益		損失			價值		損失
	（以千美元計）
2024年6月30日
可供出售的投資證券：
聯邦機構的義務	$	93,088	$	205	$	(11,918	)	$	81,375	$	-
住宅抵押貸款直通證券		446,631		148		(60,787	)		385,992		-
商業抵押貸款直通證券		25,115		-		(3,697	)		21,418		-
美國各州和政治分支機構的義務		145,574		73		(19,977	)		125,670		-
公司債券和票據		5,000		-		(22	)		4,978		-
資產支持證券		1,012		-		(12	)		1,000		-
其他證券		146		-		-			146		-
可供出售的投資證券總額	$	716,566	$	426	$	(96,413	)	$	620,579	$	-

2023 年 12 月 31 日
可供出售的投資證券：
聯邦機構的義務	$	55,898	$	189	$	(10,761	)	$	45,326	$	-
住宅抵押貸款直通證券		462,004		620		(51,433	)		411,191		-
商業抵押貸款直通證券		25,240		-		(3,676	)		21,564		-
美國各州和政治分支機構的義務		148,795		415		(16,505	)		132,705		-
公司債券和票據		5,000		-		(27	)		4,973		-
資產支持證券		1,260		-		(22	)		1,238		-
其他證券		165		-		-			165		-
可供出售的投資證券總額	$	698,362	$	1,224	$	(82,424	)	$	617,162	$	-

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 3.投資證券 —（續）

賬面價值約為美元的投資證券197.0百萬和美元358.0截至目前為百萬 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日分別承諾為公共存款、借款、回購協議、未使用的聯邦儲備折扣窗口、銀行定期融資計劃（“BTFP”）借款提供擔保，獲得未使用的聯邦住房貸款銀行預付款以及用於法律要求或允許的其他用途。BTFP是美聯儲的臨時設施，有效期於 2024 年 3 月 11 日 如上所述，助長了質押證券的減少。截至 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日，有不持有任何證券一發行人，美國政府及其機構除外，金額大於 10% 股東權益。

下表列出了截至目前可供出售證券的投資信息 2024 年 6 月 30 日，以預定到期日為準。由於發行人的預付款或提前看漲期權，預計實際到期日將與預定到期日有所不同。證券不單獨顯示單一到期日的到期日。

	2024年6月30日
	攤銷		公平
	成本		價值
	（以千美元計）
可供出售的投資證券：
在一年或更短的時間內到期	$	2,284	$	2,279
一年到五年後到期		6,300		6,248
五年到十年後到期		2,223		2,161
十年後到期		233,867		202,335
住宅抵押貸款直通證券		446,631		385,992
商業抵押貸款直通證券		25,115		21,418
其他證券		146		146
可供出售的投資證券總額	$	716,566	$	620,579

有不在此期間證券的已實現收益或虧損六幾個月結束了 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日。

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 3.投資證券 —（續）

可供出售債務證券的減值分析

下表顯示了處於未實現虧損頭寸且信貸損失備抵額（“ACL”）的證券不已記錄在案，按投資類別和截至個人證券處於未實現虧損狀態的連續時間長短進行彙總 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日。

	2024年6月30日
	總計					少於 12 個月					12 個月或更長時間
	公平		未實現			公平		未實現			公平		未實現
	價值		損失			價值		損失			價值		損失
	（以千美元計）
可供出售的投資證券：
聯邦機構的義務	$	57,109	$	(11,918	)	$	19,579	$	(129	)	$	37,530	$	(11,789	)
住宅抵押貸款直通證券		373,145		(60,787	)		15,527		(92	)		357,618		(60,695	)
商業抵押貸款直通證券		21,419		(3,697	)		-		-			21,419		(3,697	)
美國各州和政治分支機構的義務		114,985		(19,977	)		20,002		(558	)		94,983		(19,419	)
公司債券和票據		4,978		(22	)		2,984		(16	)		1,994		(6	)
資產支持證券		1,001		(12	)		-		-			1,001		(12	)
暫時減值的證券總額	$	572,637	$	(96,413	)	$	58,092	$	(795	)	$	514,545	$	(95,618	)

	2023 年 12 月 31 日
	總計					少於 12 個月					12 個月或更長時間
	公平		未實現			公平		未實現			公平		未實現
	價值		損失			價值		損失			價值		損失
	（以千美元計）
可供出售的投資證券：
聯邦機構的義務	$	40,779	$	(10,761	)	$	1,689	$	(65	)	$	39,090	$	(10,696	)
住宅抵押貸款直通證券		382,042		(51,433	)		4,138		(51	)		377,904		(51,382	)
商業抵押貸款直通證券		21,565		(3,676	)		-		-			21,565		(3,676	)
美國各州和政治分支機構的義務		101,189		(16,505	)		1,340		(7	)		99,849		(16,498	)
公司債券和票據		4,973		(27	)		2,993		(7	)		1,980		(20	)
資產支持證券		1,238		(22	)		-		-			1,238		(22	)
暫時減值的證券總額	$	551,786	$	(82,424	)	$	10,160	$	(130	)	$	541,626	$	(82,294	)

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 3.投資證券 —（續）

該公司選擇將應計利息排除在其可供出售的投資證券的攤銷成本中。可供出售的投資證券的應計應收利息總額為美元2.3兩者均為百萬 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日。

公司至少每季度對處於未實現虧損狀況的證券進行與信用損失相關的減值評估。處於未實現虧損頭寸的證券是第一評估了我們是否打算出售，或者是否更有可能出售不在收回攤銷成本基礎之前，我們將被要求出售該證券。如果一如果符合標準，則證券的攤銷成本基礎將通過當期收益減記為公允價值。對於這樣做的證券不符合這些標準，公司將評估公允價值的下降是否是由信用損失或其他因素造成的。如果該評估表明存在信用損失，我們將預期從證券中收取的現金流的現值與證券的攤銷成本基礎進行比較。如果預計收取的現金流的現值低於證券的攤銷成本基礎，則存在信用損失並記錄信貸損失備抵額，但僅限於證券公允價值低於其攤銷成本基礎的金額。資產支持證券以及州和市政證券的未實現虧損有不之所以被確認為收入，是因為發行人的信貸質量很高，而我們確實如此不打算出售，我們很可能會出售不必須在預期收回證券之前出售證券。公允價值的下降主要是由於利率和其他市場條件的變化。發行人繼續及時支付證券的本金和利息。任何存在的減值不通過信貸損失備抵入賬的，在扣除適用税款後的其他綜合收益中確認。沒有可供出售證券的信貸損失備抵已入賬 2024 年 6 月 30 日。

聯邦機構債券、住宅抵押貸款支持直通證券和商業抵押貸款支持直通證券由美國政府機構和美國政府贊助的企業發行。儘管政府對這些投資有擔保，但這些實體是不得到聯邦政府的充分信任和信用的法律支持，根據所達成的協議的一部分，他們目前獲得的支持有上限 2008。 儘管如此，這個時候我們確實如此不預見政府將在何種情況下發生不為這些投資的承諾提供資金，因為發行人是美國房地產市場不可分割的一部分，可以提供流動性和穩定性。因此，我們得出結論零-這些投資證券的補貼方法是適當的。

注意 4。衍生品

作為我們整體資產負債管理戰略的一部分，公司使用衍生工具，其中可能包括利率互換、項圈、上限和下限。名義金額確實如此不代表雙方交換的金額。交換金額參照名義金額和個別協議的其他條款確定。衍生工具按其公允價值在資產負債表上確認，不按淨額報告。

指定為套期保值的衍生品

已被指定並符合套期保值關係一部分的套期保值工具的後續公允價值變化按以下方式核算：

1) 現金流套期保值：公允價值的變動被確認為其他綜合收益的組成部分

2) 公允價值套期保值：公允價值的變化同時在收益中確認

只要指定了套期保值工具並且有效性測試的結果支持該工具符合套期會計處理的資格, 100% 如上所述，套期保值工具公允價值的定期變化已考慮在內。無論還是不套期保值關係中存在經濟不匹配。結果，有不定期衡量或確認無效。相反，套期保值收益和損失的全部影響是在套期保值交易影響收益的時期內確認的。套期保值有效性評估中包含的套期保值工具的公允價值變動列於用於顯示套期保值項目的收益效應的同一個損益表細列項目中。截至 2024 年 6 月 30 日， 銀行是不使用公允價值套期保值。

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 4。衍生品 —（續）

現金流套期保值

公司在此期間 2021年， 2022 和 2024簽訂了十二筆支付固定利率互換，名義總額為美元550百萬。它們被指定為聯邦住房貸款銀行未償還預付款的現金流套期保值。我們需要支付固定的利率，範圍從 0.63% 到 3.72% 並獲得浮動利率，該利率根據每日複利擔保隔夜融資利率（“SOFR”）每季度重置一次。這個十二掉期的到期日期不等 2025 年 12 月到 2028 年 3 月。互換計劃被確定為在本報告所述期間完全有效，因此不無效金額已計入淨收入。因此，掉期的總公允價值記入其他資產（負債），公允價值的變動記入其他綜合收益（虧損）。如果進行套期保值，累計其他綜合收益（虧損）中包含的金額將重新歸類為當前收益不長時間被認為是有效的。該公司預計，在互換的剩餘期限內，套期保值將保持完全有效。

該公司此前曾進行過兩次遠期起始利率上限利差交易，一名義總額為 $150百萬，生效日期 2022年10月1日 併成熟於十月的 2027 和一利率上限利差交易，名義總額為美元75 百萬，生效於 2022 年 11 月 併成熟於 十一月 的 2027。它們被指定為經紀存款證的現金流套期保值，利率上限利差與聯邦基金的基準掛鈎，需要按月付款。這些工具的結構使公司總共簽訂了225 美元 已售利率上限協議的名義金額為百萬美元，在該協議中，如果指數利率超過設定的上限利率，我們需要向交易對手增量付款。同時，公司總共購買了 $225 百萬名義利率上限協議，如果指數利率高於設定上限利率，我們將獲得增量利率。沒有如果指數利率等於或低於出售或購買的利率上限協議的上限利率，則需要付款。

這些互換和利率上限交易中記錄的淨利息收入總額約為美元5.7百萬和美元11.3百萬和美元5.0百萬和美元9.3 在此期間有百萬三和六幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日，分別記作FHLB Advances或經紀存款證利息支出的組成部分。

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 4。衍生品 —（續）

下表列出了在所述期間其他綜合收益和與現金流對衝衍生工具相關的合併收益表中記錄的淨收益（虧損）：

	截至2024年6月30日的六個月
	OCI（有效部分）中確認的收益（虧損）金額		從 OCI 重新歸類為利息支出的（收益）損失金額			其他非利息收入（無效部分）中確認的收益金額
	（以千美元計）
利率合約	$	17,337	$	(11,312	)	$	-

	截至2023年6月30日的六個月
	OCI（有效部分）中確認的收益（虧損）金額		從 OCI 重新歸類為利息支出的（收益）損失金額			其他非利息收入（無效部分）中確認的收益金額
	（以千美元計）
利率合約	$	10,064	$	(8,221	)	$	-

下表反映了截至合併狀況表中包含的現金流套期保值 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日:

	2024年6月30日				2023 年 12 月 31 日
	名義金額		公允價值		名義金額		公允價值
			（以千美元計）
利率合約	$	1,000,000	$	48,734	$	950,000	$	43,805

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 5。貸款和信貸損失備抵金

應收貸款 — 下表列出了截至目前公司貸款組合細分市場的構成，包括淨遞延貸款費用 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日:

	2024年6月30日			2023 年 12 月 31 日
	（以千美元計）
商用	$	1,501,732		$	1,578,730
商業地產		5,763,869			5,895,545
商業建築		639,168			620,496
住宅房地產		256,786			256,041
消費者		945			1,029
貸款總額		8,162,500			8,351,841
淨遞延貸款費用		(4,597	)		(6,696	)
應收貸款總額	$	8,157,903		$	8,345,145

截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，貸款總額約為 $5.7十億和美元5.8分別認捐了10億美元用於擔保紐約聯邦住房銀行和紐約聯邦儲備銀行的借款。

待售貸款——下表列出了截至公司持有的待售貸款的構成六月30， 2024和 2023 年 12 月 31 日：

	2024年6月30日		2023 年 12 月 31 日
	（以千美元計）
住宅房地產	$	435	$	-
待售貸款總額	$	435	$	-

非應計狀態下的應收貸款-下表顯示了截至目前帶有ACL的非應計貸款的賬面價值和沒有ACL的非應計貸款的賬面價值 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日:

	2024年6月30日
	使用 ACL 的非應計貸款		沒有 ACL 的非應計貸款		非應計貸款總額
	（以千美元計）
商用	$	1,928	$	10,850	$	12,778
商業地產		-		29,585		29,585
商業建築		409		1,795		2,204
住宅房地產		237		1,222		1,459
總計	$	2,574	$	43,452	$	46,026

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 5。貸款和信貸損失備抵金—（續）

	2023 年 12 月 31 日
	使用 ACL 的非應計貸款		沒有 ACL 的非應計貸款		非應計貸款總額
	（以千美元計）
商用	$	1,763	$	11,064	$	12,827
商業地產		8,013		28,179		36,192
住宅房地產		1,033		2,472		3,505
總計	$	10,809	$	41,715	$	52,524

非應計貸款包括經過集體評估和單獨評估的較小余額同質貸款。

信貸質量指標-公司持續監控其應收貸款的信貸質量。除了內部監控外，公司還利用以下服務第三-方貸款審查公司將定期以樣本為基礎驗證其應收貸款的信用質量。通過審查某些信貸質量指標來監測信貸質量。歸類為 “及格” 的資產被視為具有平均至較高的信貸質量，要求不比平時更多的注意力。歸類為 “特別提及” 的資產具有普遍可接受的信貸質量，但比令人滿意的資產具有更高的風險特徵/情況。這些條件包括流動性緊張、薪酬緩慢、財務報表陳舊或其他需要貸款人員更加嚴格關注的條件。這些條件，如果不已更正，可能在未來的某個日期，會削弱信貸質量或不足以保護公司的信貸狀況。如果資產存在明確的弱點，需要管理層更多地關注被列為特別提及的貸款，則該資產將被歸類為 “不合格”。這種弱點如果不加以糾正，可能會導致貸款履行合同要求的能力受到損害。如果債務人或擔保債務的抵押品（如果有）的淨資產和/或支付能力對該資產的保護不足，則該資產被歸類為 “可疑” 資產。歸類為可疑資產包括如果不足之處存在 “明顯可能” 發生一定程度的損失的資產不已更正。

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 5。貸款和信貸損失備抵金—（續）

根據公認會計原則，我們會評估貸款的修改、延期或續訂是否為本期發放貸款。通常，需要續訂的貸款在批准續期之前必須接受全面的信用評估，就下表而言，此類貸款被視為本期發放的貸款。下表按發放來源、風險類別和扣除總額列出了截至和期間的貸款六幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 （千美元）：

	按發放年份分列的定期貸款攤銷成本基礎
	2024		2023		2022		2021		2020		優先的		循環貸款		貸款總額
商用
通過	$	16,275	$	148,282	$	195,059	$	283,478	$	32,453	$	122,418	$	652,444	$	1,450,409
特別提及		-		-		11,090		2,810		1,634		9,920		11,150		36,604
不合標準		-		250		739		230		-		12,773		727		14,719
值得懷疑		-		-		-		-		-		-		-		-
商業總額	$	16,275	$	148,532	$	206,888	$	286,518	$	34,087	$	145,111	$	664,321	$	1,501,732
年初至今的總扣款	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	300	$	300

商業地產
通過	$	100,404	$	273,253	$	1,534,768	$	1,562,051	$	357,702	$	1,509,393	$	371,401	$	5,708,972
特別提及		-		-		-		-		-		15,072		-		15,072
不合標準		-		-		-		1,867		-		37,958		-		39,825
值得懷疑		-		-		-		-		-		-		-		-
商業房地產總額	$	100,404	$	273,253	$	1,534,768	$	1,563,918	$	357,702	$	1,562,423	$	371,401	$	5,763,869
年初至今的總扣款	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	6,481	$	-	$	6,481

商業建築
通過	$	9,500	$	582	$	2,124	$	9,071	$	6,236	$	10,500	$	590,251	$	628,264
特別提及		-		-		-		-		-		-		8,700		8,700
不合標準		-		-		-		-		-		-		2,204		2,204
值得懷疑		-		-		-		-		-		-		-		-
商業建築總量	$	9,500	$	582	$	2,124	$	9,071	$	6,236	$	10,500	$	601,155	$	639,168
年初至今的總扣款	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-

住宅
通過	$	11,222	$	15,126	$	41,597	$	21,675	$	21,004	$	104,637	$	36,626	$	251,887
特別提及		-		-		-		-		-		643		2,797		3,440
不合標準		-		-		-		536		-		686		237		1,459
值得懷疑		-		-		-		-		-		-		-		-
住宅房地產總額	$	11,222	$	15,126	$	41,597	$	22,211	$	21,004	$	105,966	$	39,660	$	256,786
年初至今的總扣款	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-

消費者
通過	$	809	$	27	$	10	$	-	$	-	$	-	$	99	$	945
特別提及		-		-		-		-		-		-		-		-
不合標準		-		-		-		-		-		-		-		-
值得懷疑		-		-		-		-		-		-		-		-
消費者總數	$	809	$	27	$	10	$	-	$	-	$	-	$	99	$	945
年初至今的總扣款	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-

總計
通過	$	138,210	$	437,270	$	1,773,558	$	1,876,275	$	417,395	$	1,746,948	$	1,650,821	$	8,040,477
特別提及		-		-		11,090		2,810		1,634		25,635		22,647		63,816
不合標準		-		250		739		2,633		-		51,417		3,168		58,207
值得懷疑		-		-		-		-		-		-		-		-
總計	$	138,210	$	437,520	$	1,785,387	$	1,881,718	$	419,029	$	1,824,000	$	1,676,636	$	8,162,500
年初至今的總扣款	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	6,481	$	300	$	6,781

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 5。貸款和信貸損失備抵金—（續）

下表按發放來源、風險類別和扣除總額列示了截至和截至年度的貸款 2023 年 12 月 31 日 （千美元）：

	按發放年份分列的定期貸款攤銷成本基礎
	2023		2022		2021		2020		2019		優先的		循環貸款		貸款總額
商用
通過	$	178,582	$	252,151	$	265,705	$	38,909	$	13,726	$	112,145	$	684,779	$	1,545,997
特別提及		-		10,620		-		-		562		3,417		3,199		17,798
不合標準		250		439		241		1		612		11,695		1,697		14,935
值得懷疑		-		-		-		-		-		-		-		-
商業總額	$	178,832	$	263,210	$	265,946	$	38,910	$	14,900	$	127,257	$	689,675	$	1,578,730
年初至今的總扣款	$	54	$	3,397	$	-	$	-	$	280	$	11,094	$	63	$	14,888

商業地產
通過	$	248,660	$	1,561,841	$	1,585,109	$	352,445	$	353,391	$	1,232,240	$	497,588	$	5,831,274
特別提及		-		-		-		-		-		24,202		-		24,202
不合標準		-		-		1,888		-		1,255		20,141		16,785		40,069
值得懷疑		-		-		-		-		-		-		-		-
商業房地產總額	$	248,660	$	1,561,841	$	1,586,997	$	352,445	$	354,646	$	1,276,583	$	514,373	$	5,895,545
年初至今的總扣款	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	2,142	$	-	$	2,142

商業建築
通過	$	582	$	5,463	$	15,645	$	6,236	$	-	$	-	$	583,870	$	611,796
特別提及		-		-		-		-		-		-		8,700		8,700
不合標準		-		-		-		-		-		-		-		-
值得懷疑		-		-		-		-		-		-		-		-
商業建築總量	$	582	$	5,463	$	15,645	$	6,236	$	-	$	-	$	592,570	$	620,496
年初至今的總扣款	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-

住宅房地產
通過	$	15,455	$	42,830	$	21,987	$	21,704	$	19,896	$	91,114	$	36,082	$	249,068
特別提及		-		-		-		-		-		651		2,817		3,468
不合標準		-		-		555		-		-		2,144		806		3,505
值得懷疑		-		-		-		-		-		-		-		-
住宅房地產總額	$	15,455	$	42,830	$	22,542	$	21,704	$	19,896	$	93,909	$	39,705	$	256,041
年初至今的總扣款	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	18	$	18

消費者
通過	$	849	$	83	$	-	$	5	$	-	$	-	$	92	$	1,029
特別提及		-		-		-		-		-		-		-		-
不合標準		-		-		-		-		-		-		-		-
值得懷疑		-		-		-		-		-		-		-		-
消費者總數	$	849	$	83	$	-	$	5	$	-	$	-	$	92	$	1,029
年初至今的總扣款	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	1	$	1

總計
通過	$	444,128	$	1,862,368	$	1,888,446	$	419,299	$	387,013	$	1,435,499	$	1,802,411	$	8,239,164
特別提及		-		10,620		-		-		562		28,270		14,716		54,168
不合標準		250		439		2,684		1		1,867		33,980		19,288		58,509
值得懷疑		-		-		-		-		-		-		-		-
總計	$	444,378	$	1,873,427	$	1,891,130	$	419,300	$	389,442	$	1,497,749	$	1,836,415	$	8,351,841
年初至今的總扣款	$	54	$	3,397	$	-	$	-	$	280	$	13,236	$	82	$	17,049

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 5。貸款和信貸損失備抵金—（續）

附屬抵押貸款：在計算信貸損失備抵金的過程中，對符合特定標準的貸款進行單獨評估。評估是根據截至報告日抵押品的公允價值逐一確定的。下表列出了截至目前經過單獨減值評估的抵押品依賴貸款 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日:

	2024年6月30日
	房地產		其他		總計
	（以千美元計）
商用	$	1,677	$	10,174	$	11,851
商業地產		29,585		-		29,585
商業建築		2,204		-		2,204
住宅房地產		813		-		813
總計	$	34,279	$	10,174	$	44,453

	2023 年 12 月 31 日
	房地產		其他		總計
	（以千美元計）
商用	$	4,949	$	10,387	$	15,336
商業地產		39,986		-		39,986
商業建築		8,700		-		8,700
住宅房地產		5,941		-		5,941
總計	$	59,576	$	10,387	$	69,963

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 5。貸款和信貸損失備抵金—（續）

賬齡分析-下表按類別分析了貸款的賬齡情況，但不包括截至到期的淨遞延費的影響 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日:

	2024年6月30日
	逾期 30-59 天		逾期 60-89 天		90 天或更長時間逾期但仍在累計		不可累積		逾期未付和未應計總額		當前		貸款總額
	（以千美元計）
商用	$	1,667	$	427	$	-	$	12,778	$	14,872	$	1,486,860	$	1,501,732
商業地產		-		4,876		-		29,585		34,461		5,729,408		5,763,869
商業建築		-		-		-		2,204		2,204		636,964		639,168
住宅房地產		-		1,813		-		1,459		3,272		253,514		256,786
消費者		-		-		-		-		-		945		945
總計	$	1,667	$	7,116	$	-	$	46,026	$	54,809	$	8,107,691	$	8,162,500

	2023 年 12 月 31 日
	逾期 30-59 天		逾期 60-89 天		90 天或更長時間逾期但仍在累計		不可累積		逾期未付和未應計總額		當前		貸款總額
	（以千美元計）
商用	$	555	$	-	$	-	$	12,827	$	13,382	$	1,565,348	$	1,578,730
商業地產		527		-		-		36,192		36,719		5,858,826		5,895,545
商業建築		-		23,600		-		-		23,600		596,896		620,496
住宅房地產		275		226		-		3,505		4,006		252,035		256,041
消費者		-		-		-		-		-		1,029		1,029
總計	$	1,357	$	23,826	$	-	$	52,524	$	77,707	$	8,274,134	$	8,351,841

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 5。貸款和信貸損失備抵金—（續）

下表詳細列出了在所列期末對減值進行單獨和集體評估的貸款總額（不包括待售貸款）、質量下降的貸款總額，以及分配給每個貸款組合部門的信貸損失補貼的相關部分：

	2024年6月30日
	商用		商業地產		商業建築		住宅房地產		消費者		總計
	（以千美元計）
信貸損失備抵金——貸款
單獨分析	$	337	$	-	$	-	$	-	$	-	$	337
集體評估		19,458		53,098		4,472		4,484		3		81,515
在信貸質量下降的情況下被收購		225		-		-		-		-		225
總計	$	20,020	$	53,098	$	4,472	$	4,484	$	3	$	82,077

貸款總額
單獨分析	$	12,188	$	29,585	$	2,204	$	813	$	-	$	44,790
集體評估		1,489,083		5,734,284		636,964		255,973		945		8,117,249
在信貸質量下降的情況下被收購		461		-		-		-		-		461
總計	$	1,501,732	$	5,763,869	$	639,168	$	256,786	$	945	$	8,162,500

	2023 年 12 月 31 日
	商用		商業地產		商業建築		住宅房地產		消費者		總計
	（以千美元計）
信貸損失備抵金——貸款
單獨分析	$	-	$	941	$	-	$	-	$	-	$	941
集體評估		20,215		51,337		4,739		4,320		5		80,616
在信貸質量下降的情況下被收購		417		-		-		-		-		417
總計	$	20,632	$	52,278	$	4,739	$	4,320	$	5	$	81,974

貸款總額
單獨分析	$	15,336	$	39,986	$	8,700	$	5,941	$	-	$	69,963
集體評估		1,562,910		5,855,559		611,796		250,100		1,029		8,281,394
在信貸質量下降的情況下被收購		484		-		-		-		-		484
總計	$	1,578,730	$	5,895,545	$	620,496	$	256,041	$	1,029	$	8,351,841

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 5。貸款和信貸損失備抵金—（續）

公司貸款ACL中的活動三和六幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 彙總於下表。

	截至2024年6月30日的三個月
	商用			商業地產			商業建築			住宅房地產		消費者		總計
	（以千美元計）
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額	$	20,735		$	52,794		$	5,011		$	4,326	$	3	$	82,869
扣款		-			(3595	)		-			-		-		(3595	)
回收率		324			-			-			-		-		324
(撤銷) 信貸損失準備金——貸款		(1,039	)		3,899			(539	)		158		-		2479

截至 2024 年 6 月 30 日的餘額	$	20,020		$	53,098		$	4,472		$	4,484	$	3	$	82,077

	截至2024年6月30日的六個月
	商用			商業地產			商業建築			住宅房地產		消費者			總計
	（以千美元計）
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額	$	20,632		$	52,278		$	4,739		$	4,320	$	5		$	81,974
扣款		(300	)		(6,480	)		-			-		-			(6,780	)
回收率		347			-			-			-		-			347
(撤銷) 信貸損失準備金——貸款		(659	)		7,300			(267	)		164		(2	)		6,536

截至 2024 年 6 月 30 日的餘額	$	20,020		$	53,098		$	4,472		$	4,484	$	3		$	82,077

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 5。貸款和信貸損失備抵金—（續）

公司貸款ACL中的活動三和六幾個月已結束 2023 年 6 月 30 日 彙總在下表中。

	截至2023年6月30日的三個月
	商用			商業地產			商業建築			住宅房地產			消費者			總計
	（以千美元計）
截至 2023 年 3 月 31 日的餘額	$	26,162		$	53,000		$	3,966		$	3,868		$	6		$	87,002
扣款		(1,100	)		-			-			(18	)		-			(1,118	)
回收率		9			-			-			67			-			76
信貸損失（逆轉）準備金——貸款		4,255			(491	)		(420	)		(98	)		(1	)		3,245

截至2023年6月30日的餘額	$	29,326		$	52,509		$	3,546		$	3,819		$	5		$	89,205

	截至2023年6月30日的六個月
	商用			商業地產			商業建築			住宅房地產			消費者			總計
	（以千美元計）
截至2022年12月31日的餘額	$	28,903		$	53,742		$	3,718		$	4,143		$	7		$	90,513
扣款		(3,867	)		(1,717	)		-			(18	)		-			(5,602	)
回收率		9			-			-			68			-			77
信貸損失（逆轉）準備金——貸款		4,281			484			(172	)		(374	)		(2	)		4,217

截至2023年6月30日的餘額	$	29,326		$	52,509		$	3,546		$	3,819		$	5		$	89,205

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 5。貸款和信貸損失備抵金—（續）

對遇到財務困難的借款人的貸款修改：

下表顯示了報告期末對遇到財務困難的借款人進行貸款修改的攤銷成本基礎，以及向遇到財務困難的借款人修改的貸款的攤銷成本基礎佔相關貸款分部貸款總額的百分比。總百分比代表修改後的貸款總額與總貸款餘額的比較。

	三個月已結束
	2024年6月30日
	任期延長		延期付款		降低利率		總計		投資組合貸款板塊的百分比
	（以千美元計）
商用	$	11,150	$	-	$	-	$	11,150		0.75	%
住宅房地產		1,417		-		-		1,417		0.01

	六個月已結束
	2024年6月30日
	任期延長		延期付款		降低利率		總計		投資組合貸款板塊的百分比
	（以千美元計）
商用	$	11,150	$	126	$	-	$	11,276		0.75	%
住宅房地產		1,417		-		-		1,417		0.01

上表包括二商業貸款和一在此期間修改的住宅房地產貸款六幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 借款人遇到財務困難的地方。一個 $11.1 百萬的商業貸款是六-月期延長，而 $0.1 百萬的商業貸款是三-月延期付款。這美元1.4 百萬美元住宅房地產貸款涉及凍結貸款承諾，再加上 10-任期延長一年。

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 5。貸款和信貸損失備抵金—（續）

	三個月已結束
	2023年6月30日
	任期延長		延期付款		降低利率		總計		投資組合貸款板塊的百分比
	（以千美元計）
商用	$	-	$	-	$	-	$	-		0.00	%
商業地產		213						213		0.00	%

	六個月已結束
	2023年6月30日
	任期延長		延期付款		降低利率		總計		投資組合貸款板塊的百分比
	（以千美元計）
商用	$	53	$	-	$	-	$	53		0.00	%
商業地產		213						213		0.00	%

上表包含一筆商業貸款和一項商業房地產貸款，這些貸款是在該期間修改的六幾個月已結束 2023 年 6 月 30 日 借款人遇到財務困難的地方。這美元50 千筆商業貸款是 3-延期一年，而美元213 千筆商業房地產貸款是 15-任期延長一年。

公司密切關注針對借款人遇到財務困難而修改的貸款的表現，以瞭解其修改工作的有效性。下表顯示了上次修改的貸款的還款狀況十二月。

	2024年6月30日
	當前		逾期 30-89 天		90 天或更長時間逾期但仍在累計
	（以千美元計）
商用	$	21,559	$	-	$	-
商業地產		7,272		-		-
住宅房地產		1,417		-		-

對遇到財務困難的借款人的貸款修改：

在六幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 6 月 30 日，該公司有不承諾向遇到財務困難的借款人提供額外資金，公司以本金豁免、降低利率、微不足道的還款延遲或本期的期限延期等形式修改了貸款條款。

有不向遇到財務困難且在此期間出現還款違約的借款人提供貸款六幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 並在中進行了修改十二在違約之前的幾個月。默認值確定於 90 或逾期更長時間、扣款或喪失抵押品贖回權時。對違約的修改貸款進行單獨評估，以確定信貸損失備抵額，或者如果修改後的貸款被認為無法收回，則註銷貸款或部分貸款，並相應調整信貸損失備抵額。

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 5。貸款和信貸損失備抵金—（續）

無準備金承付款的信貸損失備抵金

該公司已記錄了無準備金信貸承諾的ACL，該ACL已記錄在其他負債中。該準備金記錄在公司損益表上的信貸損失準備金（逆轉）中。下表顯示了無準備金承付款的信貸損失備抵額的結轉情況三和六幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023:

	三個月已結束		三個月已結束
	6月30日		6月30日
	2024		2023
	（以千美元計）
期初餘額	$	2,754	$	3,064
信貸損失（逆轉）準備金--無準備金的承付款		21		(245	)
期末餘額	$	2,775	$	2,819

	六個月已結束			六個月已結束
	6月30日			6月30日
	2024			2023
	（以千美元計）
期初餘額	$	2,811		$	3,036
逆轉信貸損失——無準備金的承付款		(36	)		(217	)
期末餘額	$	2,775		$	2,819

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 5。貸款和信貸損失備抵金—（續）

信貸損失準備金的組成部分

下表彙總了以下方面的信貸損失準備金（逆轉）三和六幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023:

	三個月已結束		三個月已結束
	6月30日		6月30日
	2024		2023
	（以千美元計）
信貸損失準備金——貸款	$	2479	$	3,245
信貸損失（逆轉）準備金--無準備金的承付款		21		(245	)
信貸損失準備金	$	2500	$	3,000

	六個月已結束			六個月已結束
	6月30日			6月30日
	2024			2023
	（以千美元計）
信貸損失準備金——貸款	$	6,536		$	4,217
逆轉信貸損失——無準備金的承付款		(36	)		(217	)
信貸損失準備金	$	6,500		$	4,000

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合併財務報表附註

（未經審計）

注意 6。金融工具的公允價值計量和公允價值

公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中，在資產或負債的主要市場或最有利的市場上為轉移負債（退出價格）而獲得的資產獲得或支付的交易價格。

級別 1:

活躍市場中未經調整的報價，可在計量日獲得相同的、不受限制的資產或負債的報價。

級別 2:

活躍市場中類似資產和負債的報價，以及該金融工具基本上整個期限內可以直接或間接觀察到的資產或負債的投入。

級別 3:

需要對公允價值衡量具有重要意義且不可觀測的投入（例如，少量或少量的支持）的價格或估值技術不市場活動）。

資產或負債在公允價值層次結構中的水平基於對公允價值衡量重要的最低投入水平。以下信息應該不應解釋為對整個公司的公允價值的估計，因為只為公司的有限部分資產和負債提供了公允價值計算。由於估值技術範圍廣泛，估值時使用的主觀性程度高，本公司的披露與其他公司的披露信息進行了比較可能不要有意義。

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 6。金融工具的公允價值計量和公允價值—（續）

經常性以公允價值計量的資產和負債

以下方法和假設用於估算截至目前以公允價值計量的公司資產的公允價值 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日:

可供出售的投資證券和股票證券：如果活躍市場有報價，則證券歸類為等級 1 估值層次結構的。級別 1 投入包括在活躍市場上以相同資產報價的證券。如果報價的市場價格是不可用，則使用定價模型、具有相似特徵的證券的報價或貼現現金流來估算公允價值。通常歸類為 Level 的工具示例 2 估值層次結構包括市政債券和某些機構抵押抵押債務。在特定工具的市場活動有限的某些情況下，必須做出假設以確定這些工具的公允價值，這些工具被歸類為等級 3. 在衡量公允價值時，使用市場方法、收益法和/或成本法下可用的估值技術。該公司的評估基於市場數據，公司根據資產類別採用這些方法組合進行估值方法。

衍生品：衍生品的公允價值基於估值模型，該模型使用截至測量日期的可觀察市場數據（水平） 2）。我們的衍生品在場外市場上交易，報價市場價格為不隨時可用。因此，衍生品的公允價值是使用利用多種市場投入的定量模型確定的。投入將根據衍生品的類型而有所不同，但可能包括利率、價格和指數，以生成持續的收益率或定價曲線、預付款利率和用於估值頭寸的波動係數。大多數市場投入都是主動報價的，可以通過外部來源進行驗證，包括經紀商、市場交易和第三-派對定價服務。

對於經常性以公允價值計量的金融資產和負債，截至目前使用的公允價值層次結構中按級別劃分的公允價值衡量標準 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日 如下所示：

			2024年6月30日
			使用報告日的公允價值測量
	公允價值總額		相同資產在活躍市場上的報價（級別 1）		重要的其他可觀測輸入（級別 2）		大量不可觀察的輸入（級別 3）
（以千美元計）
定期公允價值計量：資產
投資證券：
可供出售：
聯邦機構的義務	$	81,375	$	-	$	81,375	$	-
住宅抵押貸款直通證券		385,992		-		385,992		-
商業抵押貸款直通證券		21,418		-		21,418		-
美國各州和政治分區的義務		125,670		-		118,919		6,751
公司債券和票據		4,978		-		4,978		-
資產支持證券		1,000		-		1,000		-
其他證券		146		146		-		-
可供出售的總數		620,579		146		613,682		6,751

股權證券		19,743		9,693		10,050		-
衍生品		48,734		-		48,734		-
總資產	$	689,056	$	9,839	$	672,466	$	6,751

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 6。金融工具的公允價值計量和公允價值—（續）

			2023 年 12 月 31 日
			使用報告日的公允價值測量
	公允價值總額		相同資產在活躍市場上的報價（級別 1）		重要的其他可觀測輸入（級別 2）		大量不可觀察的輸入（級別 3）
（以千美元計）
定期公允價值計量：資產
投資證券：
可供出售：
聯邦機構的義務	$	45,326	$	-	$	45,326	$	-
住宅抵押貸款直通證券		411,191		-		411,191		-
商業抵押貸款直通證券		21,564		-		21,564		-
美國各州和政治分區的義務		132,705		-		125,583		7,122
公司債券和票據		4,973		-		4,973		-
資產支持證券		1,238		-		1,238		-
其他證券		165		165		-		-
可供出售的總數	$	617,162	$	165	$	609,875	$	7,122

股權證券		18,564		9,867		8,697		-
衍生品		43,805		-		43,805		-
總資產	$	679,531	$	10,032	$	662,377	$	7,122

有不關卡之間轉移 1 和等級 2 在六幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 並在年底期間 2023 年 12 月 31 日。

按非經常性公允價值計量的資產

該公司可能必須根據公認會計原則，定期以非經常性公允價值衡量某些資產。對公允價值的這些調整通常是由於採用成本或公允價值會計的較低值或對個別資產進行減值減記而產生的。以下方法和假設用於估算截至目前按公允價值計量的公司資產的公允價值 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日。

待售貸款：發源於二級市場和打算在二級市場出售的住宅抵押貸款按投資者的未償承諾確定的總成本或估計公允價值中較低者計值。對於發放和打算出售的這些貸款，貸款銷售的損益（銷售收益減去賬面價值）記入其他收入，直接貸款發放成本和費用在貸款發放時遞延，並在出售貸款時計入其他收入。管理層直接從收購金融機構獲得全部或部分貸款的報價或出價（級別 2)。

其他待售貸款按總成本或估計公允價值中較低者記賬。這些貸款的公允價值是根據貸款條款確定的，例如利率、到期日、重置期限以及類似資產的銷售（級別 3)。

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合併財務報表附註

（未經審計）

注意 6。金融工具的公允價值計量和公允價值—（續）

附屬抵押貸款：公司可能記錄根據公允價值衡量標準對貸款賬面價值的調整，通常是部分扣除這些貸款中無法收回的部分。這些調整還包括根據公認會計原則計算的抵押貸款的某些減值金額。減值金額通常基於支持貸款的標的抵押品的公允價值，因此，貸款的賬面價值減去適用於該貸款的計算減值金額不必然代表貸款的公允價值。房地產抵押品是根據近期類似房產的可比銷售額或市場參與者普遍觀察到的假設使用獨立評估或其他價值指標進行估值的。但是，由於與其他資產相比，適用的判斷力很大，活動量有限，因此公允價值以水平為基礎 3 輸入。用於支持商業貸款的抵押品的公允價值估計通常基於假設不可在市場上觀察，也基於等級 3 輸入。

對於非經常性按公允價值計量的資產，截至的公允價值計量 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日 如下所示：

			使用報告日的公允價值測量
非經常性按公允價值計量的資產：	2024年6月30日		相同資產在活躍市場上的報價（級別 1）		重要的其他可觀測輸入（級別 2）		大量不可觀察的輸入（級別 3）
抵押依賴貸款：	（以千美元計）
商用	$	775	$	-	$	-	$	775

			使用報告日的公允價值測量
非經常性按公允價值計量的資產：	2023 年 12 月 31 日		相同資產在活躍市場上的報價（級別 1）		重要的其他可觀測輸入（級別 2）		大量不可觀察的輸入（級別 3）
抵押依賴貸款：	（以千美元計）
商用	$	657	$	-	$	-	$	657
商業地產		7,005		-		-		7,005

抵押依賴貸款 — 截至目前的抵押依賴貸款 2024 年 6 月 30 日 需要估值補貼的金額是 $1.0百萬美元，相關估值補貼為美元0.2百萬與 $ 相比7.7百萬美元，相關估值補貼為美元1.4截至目前為百萬 2023 年 12 月 31 日。

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 6。金融工具的公允價值計量和公允價值—（續）

以顯著的不可觀測水平衡量的資產 3 輸入

循環依據

下表顯示了使用大量不可觀察的投入（級別）定期對所有按公允價值計量的資產的對賬情況 3) 對於六幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 以及截至年底的年度 2023 年 12 月 31 日:

	市政證券
	（以千美元計）
期初餘額，2024 年 1 月 1 日	$	7,122
本金支付		(150	)
未實現虧損的變化		(221	)
期末餘額，2024 年 6 月 30 日	$	6,751

	市政證券
	（以千美元計）
期初餘額，2023 年 1 月 1 日	$	7,349
本金支付		(272	)
未實現收益的變化		45
期末餘額，2023 年 12 月 31 日	$	7,122

以下方法和假設用於估算截至目前以公允價值計量的公司資產的公允價值 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日。下表提供了有關在Level內公允價值衡量中使用的重大不可觀測投入的定量信息 3 等級制度。

2024年6月30日
	公允價值		估值技巧	不可觀察的輸入	費率
可供出售的證券：			（以千美元計）
市政證券	$	6,751	折扣現金流	折扣率		4.8	%

2023 年 12 月 31 日
	公允價值		估值技巧	不可觀察的輸入	費率
可供出售的證券：			（以千美元計）
市政證券	$	7,122	折扣現金流	折扣率		4.3	%

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 6。金融工具的公允價值計量和公允價值—（續）

非經常性基礎: 以下方法和假設用於估算所列期間按非經常性公允價值計量的公司資產的公允價值。下表提供了有關在Level內公允價值衡量中使用的重大不可觀測投入的定量信息 3 抵押品依賴貸款的層次結構。

2024年6月30日
（以千美元計）	公允價值		估值技巧	不可觀察的輸入	範圍（加權平均值）
商用	$	775	抵押品價值評估	對可比銷售額的調整	-7.5% 至 +25% (+0.8%)

2023 年 12 月 31 日
（以千美元計）	公允價值		估值技巧	不可觀察的輸入	範圍（加權平均值）
商業貸款	$	657	抵押品價值評估	對可比銷售額的調整		-7.5% 至 +25% (+.1%)
商業房地產貸款		7,005	抵押品價值評估	對可比銷售額的調整	-15% 到 +0% (-10.3%)

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 6。金融工具的公允價值計量和公允價值—（續）

截至 2024 年 6 月 30 日 提供的公允價值衡量標準與主題一致 820， 公允價值測量，其中公允價值代表退出價格。以下列出了截至本公司金融工具的賬面金額、公允價值和在公允價值層次結構中的地位 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日:

					公允價值測量
	賬面金額		公允價值		相同資產在活躍市場上的報價（級別 1）		重要的其他可觀測輸入（級別 2）		大量不可觀察的輸入（級別 3）
	（以千美元計）

2024年6月30日
金融資產：
現金和銀行應付款	$	293,513	$	293,513	$	293,513	$	-	$	-
可供出售的證券		620,579		620,579		146		613,682		6,751
限制對銀行股的投資		43,403		不適用		不適用		不適用		不適用
股權證券		19,743		19,743		9,693		10,050		-
淨貸款		8,075,826		7,832,816		-		-		7,832,816
衍生品-利率合約		48,734		48,734		-		48,734		-
應計應收利息		48,262		48,262		-		5,891		42,371

金融負債：
非計息存款		1,268,882		1,268,882		1,268,882		-		-
計息存款		6,307,132		6,287,889		3,713,967		2,573,922		-
借款		756,144		753,394		-		753,394		-
次級債券		79,692		79,680		-		79,680		-
應計應付利息		10,309		10,309		-		10,309		-

2023 年 12 月 31 日
金融資產：
現金和銀行應付款	$	242,714	$	242,714	$	242,714	$	-	$	-
可供出售的投資證券		617,162		617,162		165		609,875		7,122
限制對銀行股的投資		51,457		不適用		不適用		不適用		不適用
股權證券		18,564		18,564		9,867		8,697		-
淨貸款		8,263,171		8,001,504		-		-		8,001,504
衍生品-利率合約		43,805		43,805		-		43,805		-
應計應收利息		49,108		49,108		-		5,387		43,721

金融負債：
非計息存款		1,259,364		1,259,364		1,259,364		-		-
計息存款		6,276,838		6,256,444		3,745,467		2,510,977		-
借款		933,579		932,081		。		932,081		-
次級債券		79,439		77,952		-		77,952		-
應計應付利息		10,152		10,152		-		10,152		-

CONNECTONE BANCORP, INC.和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

注意 6。金融工具的公允價值計量和公允價值—（續）

發放貸款承諾的公允價值是根據目前簽訂類似協議收取的費用估算的，同時考慮了協議的剩餘條款和交易對手目前的信譽。對於固定利率貸款承諾，公允價值還考慮當前利率水平與承諾利率之間的差異。信用證和信用額度的公允價值基於當前對類似協議收取的費用或在報告日終止或以其他方式與交易對手清債務的估計成本。發放貸款的承諾的公允價值並不重要，不包含在上表中。

假設或估算方法的變化可能對這些估計的公允價值產生實質性影響。

公司的剩餘資產和負債，即不被視為金融工具，有不其估值方式與歷史成本會計的慣例不同。沒有 FasB ASC要求披露公司核心存款基礎的關係價值 825-10。

公允價值估算基於現有的資產負債表金融工具，而不是試圖估計預期未來業務的價值以及資產和負債的價值不被視為金融工具。例如，有某些重要的資產和負債是不被視為金融資產或負債，例如遞延税、場所和設備以及商譽。此外，與實現未實現損益相關的税收後果可能對公允價值估計產生重大影響，並且不已在估算中考慮。

管理層認為，金融機構之間的可比性合理可能不很有可能，因為允許的估值技術範圍很廣，而且鑑於許多金融工具缺乏活躍的二級市場，必須做出大量估計。缺乏統一的估值方法還使這些估計的公允價值具有更大程度的主觀性。

注意 7。綜合（虧損）收益

綜合收益（虧損）總額包括一段時間內來自非所有者來源的交易和其他事件和情況引起的所有權益變動。該公司的其他綜合收益包括可供出售證券的未實現持股損益、現金流套期保值的未實現收益（虧損）、固定福利養老金計劃的債務以及為反映公司固定福利養老金計劃削減而進行的調整，均扣除税款。

下表列示了所列期間累計其他綜合（虧損）的重新分類（千美元）：

有關累計其他綜合收益成分的詳細信息	從累計其他綜合收益中重新分類的金額						從累計其他綜合收益中重新分類的金額						合併損益表中受影響的細列項目
	截至6月30日的三個月						截至6月30日的六個月
	2024			2023			2024			2023
現金流套期保值的利息收入	$	5,683		$	3,953		$	11,312		$	8,220		借款和存款費用
		(1,598)	)		(1,189	)		(3,180)	)		(2,473)	)	所得税支出
	$	4,085		$	2764		$	8,132		$	5,747

養老金計劃的攤銷淨精算虧損	$	(43	)	$	(74	)	$	(86	)	$	(148	)	定期淨養老金支出的其他組成部分
		11			22			24			45		所得税優惠
	$	(32	)	$	(52	)	$	(62	)	$	(103	)
重新分類共計	$	4,053		$	2,712		$	8,070		$	5,644

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合併財務報表附註

（未經審計）

注意 7。綜合（虧損）收益 —（續）

截至的累計其他綜合虧損 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日 由以下內容組成：

	2024年6月30日			2023 年 12 月 31 日
	（以千美元計）
可供出售的投資證券，扣除税款	$	(70,064	)	$	(57,835	)
扣除税款的現金流對衝		29,842			24,810
扣除税款的固定福利養老金和退休後計劃		(2,022	)		(2,084	)
總計	$	(42,244	)	$	(35,109	)

注意 8。基於股票的薪酬

該公司的股東批准了 2017 股權補償計劃（“本計劃”） 2017 年 5 月 23 日。該計劃取消了先前計劃下所有剩餘的可發行股份，是迄今為止唯一的未償還計劃 2024 年 6 月 30 日。開啟 2023年5月30日， 公司的股東批准了該計劃的修正案，該修正案將最大可發行股票數量提高到1,200,000。本計劃下的補助金可以採用股票期權（合格或非合格）、限制性股票、遞延股票單位或績效單位的形式。截至本計劃可供授予和發行的股份 2024 年 6 月 30 日大約是338,684。公司打算以新發行股份的形式發行本計劃下的所有股份。

限制性股票、期權和遞延股票單位的歸屬期通常為三年一自撥款之日起一年，其中一年第三每年授予。授予新員工和董事會成員的限制性股票和遞延股票單位可能獲得更短的歸屬期限。績效單位的補助金通常在三年後或控制權變更後有懸崖歸屬。如果收件人是，則所有發行的文件都將被沒收不在獎勵授予之前工作了更長時間。任何沒收都將導致先前確認的支出被撤銷。限制性股票授予與普通股具有相同的股息和投票權，而期權、績效單位和遞延股票單位具有相同的股息和投票權 不是。

所有獎勵均按授予日標的股票的公允價值發放。公司在歸屬期內按比例支出獎勵費用，獎勵費用確定為授予之日獎勵的公允市場價值。沒收率是不已估計，但記錄為已發生的費用。以股票為基礎的薪酬支出三和六幾個月結束了 2024 年 6 月 30 日是 $1.1 和 $2.1 分別地。股票薪酬支出三和六幾個月已結束 2023 年 6 月 30 日是 $1.2百萬和美元2.4分別為百萬。

本公司限制性股票下的活動六幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 如下所示：

	非歸屬股票			加權平均撥款日期公允價值
截至 2023 年 12 月 31 日未歸屬		115,805		$	17.85
已授予		71,843			18.93
既得		(76,643	)		18.41
已沒收/取消/已過期		(1,848	)		18.95
截至 2024 年 6 月 30 日未歸屬		109,157		$	18.15

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合併財務報表附註

（未經審計）

注意 8。股票薪酬—（續）

截至 2024 年 6 月 30 日，大約有 $1.4與授予的非歸屬限制性股票相關的未確認薪酬成本總額為百萬美元。預計將在加權平均期內確認成本 1.3年份。

下表彙總了未獲績效單位獎勵的狀況以及該期間的變化：

	單位（預期）			單位（最大）		加權平均撥款日期公允價值
截至 2023 年 12 月 31 日未賺到		164,231				$	23.06
已獲獎		91,691					19.01
估計值的變化		(10,774	)				11.93
既得股份		(53,041	)				25.24
已沒收/取消/已過期		(10,260	)				23.10
截至 2024 年 6 月 30 日未賺錢		181,847			302,196	$	21.04

截至 2024 年 6 月 30 日，預計歸屬的與績效單位相關的股票的具體數量為 181,847, 根據實際業績決定, 同時考慮到既定業績目標範圍, 這與目前在歸屬期內確認的支出水平一致.如果這種預期發生變化，額外的薪酬支出可能會記錄在未來期間，或者可以撤銷先前確認的支出。截至 2024 年 6 月 30 日，如果超過績效目標，最終可以歸屬的最大績效單位數量為 302,196。在六幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日， 53,041股票歸屬。總共有 28,971股票是從既得股份中扣除的，以履行僱員的納税義務。績效單位歸屬期間發行的淨股數六幾個月結束了 2024 年 6 月 30 日是24,070股份。截至 2024 年 6 月 30 日，補償費用約為 $2.7百萬與非既得績效單位有關不但預計將在加權平均時間內得到認可 2.0年份。

下表彙總了該期間未賺取的遞延庫存單位的狀況和遞延庫存單位的變化：

	單位（預期）			加權平均撥款日期公允價值
截至 2023 年 12 月 31 日未賺到		188,348		$	22.11
已獲獎		81,736			19.01
既得股份		(73,013	)		22.98
已沒收/取消/已過期		(7,360	)		21.53
截至 2024 年 6 月 30 日未賺錢		189,711		$	20.46

任何沒收都將導致先前確認的支出被撤銷。歸屬的一部分股份將淨額扣除，以履行收款人的納税義務。在此期間六幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日， 73,013股票歸屬。總共有 39,409股票是從既得股份中扣除的，以履行僱員的納税義務。在此期間通過遞延股票單位歸屬而發行的淨股數六幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 是 33,604股份。截至 2024 年 6 月 30 日，補償費用約為 $2.0百萬美元與非歸屬遞延股票單位有關，不但仍得到認可，預計將在加權平均時間內得到承認 1.6年份。

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合併財務報表附註

（未經審計）

注意 9。定期淨養老金成本的組成部分

該公司維持了對幾乎所有員工的非繳款固定福利養老金計劃，直到 2007 年 6 月 30 日， 當時該公司凍結了該計劃。下表列出了公司養老金計劃在指定期限內的定期淨養老金成本。

	三個月已結束						合併後受影響的行項目
	6月30日						損益表
	2024			2023
	（以千美元計）
服務成本	$	-		$	-
利息成本		106			110		定期淨養老金支出的其他組成部分
計劃資產的預期回報率		(214	)		(209	)	定期淨養老金支出的其他組成部分
淨攤銷		43			74		定期淨養老金支出的其他組成部分
定期養老金總收入	$	(65	)	$	(25	)

	六個月已結束						合併後受影響的行項目
	6月30日						損益表
	2024			2023
	（以千美元計）
服務成本	$	-		$	-
利息成本		212			220		定期淨養老金支出的其他組成部分
計劃資產的預期回報率		(428	)		(419	)	定期淨養老金支出的其他組成部分
淨攤銷		86			148		定期淨養老金支出的其他組成部分
定期養老金總收入	$	(130	)	$	(51	)

捐款

該公司做到了不在此期間向養老金信託繳款六幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日。公司確實如此不計劃在剩餘時間內向養老金信託基金繳納金額 2024。 該信託的設立旨在為符合條件的員工及其受益人提供退休金和其他福利。沒有信託資產的一部分可能適用於除根據計劃提供福利和支付計劃和信託的管理費用以外的任何目的。

注意 10。 存款

定期存款

截至 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日，該公司的定期存款總額為 $2.6十億和美元2.5分別為十億。定期存款中包括非互惠經紀定期存款總額 $889.6百萬和美元916.8截至目前為百萬 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日，分別地。截至 2024 年 6 月 30 日, 這些定期存款的合同到期日如下 (千美元):

2024	$	1,411,458
2025		903,364
2026		234,734
2027		39,007
2028		5,246
其後		471
定期存款（淨折扣前）	$	2,594,280
公允價值淨折扣		(1,115	)
定期存款總額（扣除淨折扣後）	$	2,593,165

餘額超過的定期存款金額 25萬美元是 $729.5百萬和美元643.4截至目前為百萬 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日，分別地。

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合併財務報表附註

（未經審計）

注意 11。 fHLB 借款

該公司的FHLB借款和加權平均利率彙總如下：

	2024年6月30日						2023 年 12 月 31 日
	金額			費率			金額			費率
	（以千美元計）
按剩餘到期期限：
少於 1 年	$	603,587			5.50	%	$	881,000			5.57	%
1 年到不到 2 年		75,000			3.30			25000			1.00
2 年到不到 3 年		52,050			4.19			2,050			2.23
3 年到不到 4 年		25,276			4.17			293			2.85
4 年到 5 年		-			0.00			25000			4.18
5 年後		278			2.96			294			2.96
fHLb 借款——總額		756,191			5.15	%		933,637			5.41	%
公允價值折扣		(47	)					(58	)
FHLB 借款總額	$	756,144					$	933,579

FHLb的借款由某些抵押品的質押擔保，包括，但是不僅限於美國政府和機構抵押貸款支持證券和一攬子合格證券第一留置權抵押貸款，包括住宅抵押貸款和商業房地產貸款。

預付款按規定的到期日支付，固定利率預付款需支付預付款罰款。所有FHLB預付款均採用固定利率。截至的進展 2024 年 6 月 30 日 主要由大約 $ 作為抵押品2.8根據一攬子留置權安排，十億美元的商業抵押貸款和證券，扣除所需的抵押金額。截至 2024 年 6 月 30 日 該公司的剩餘借款能力約為美元1.5在 fHLb 上有 10 億美元。

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合併財務報表附註

（未經審計）

注意 12。 次級債券

期間 2003 年， 公司成立了法定商業信託，其存在的唯一目的是：（i）發行代表信託資產中不可分割的受益權益的信託證券；（ii）將信託證券的總收益投資於公司的次級次級可延期利息債券（次級債券）；（iii）僅從事必要的或附帶的活動。開啟 2003 年 12 月 19 日， 法定商業信託和母公司的全資子公司Center Bancorp法定信託二期發行了$5.0 向投資者提供數百萬的MMCaps資本證券 2034 年 1 月 23 日。 資本證券目前符合一級資本的資格。該信託將本次發行的收益借給了公司，並收到了作為交換 $5.2 母公司數百萬張次級債券。次級債券可在到期前全部或部分贖回。停止公佈倫敦銀行同業拆借利率後，根據聯邦倫敦銀行同業拆借利率法案和實施該法的美聯儲條例，MMCAPS資本證券轉換生效 2023 年 6 月 30 日改為基於倫敦銀行同業拆借利率法案中定義的CME期限SOFR的新指數，外加期限利差調整，即基準替代品。因此，對之後的季度利率重置有效 2023 年 7 月 3 日 次級債券的浮動利率將是三-月 CME 期限 SOFR plus 2.85% 加上期限利差調整為 0.26161%。截至的費率 2024 年 6 月 30 日是 8.44%。這些次級債券及相關的收入影響是不在合併財務報表中刪除，因為法定商業信託是不根據 FasB ASC 進行合併 810-10。 子公司信託擁有的次級債券的分配在合併收益表中被歸類為利息支出。

下表彙總了截至本公司法定信託二期的強制性可贖回信託優先證券 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日。

截至 2024 年 6 月 30 日
發行日期	已發行的證券	清算價值	優惠券利率	成熟度	發行人開始時可兑換
12/19/2003	$5,000,000	每張資本證券 1,000 美元	芝加哥商品交易所 3 個月浮動期限 SOFR + 285 個基點 + 26.161 個基點	1/23/2034	2009 年 1 月 23 日

截至 2023 年 12 月 31 日
發行日期	已發行的證券	清算價值	優惠券利率	成熟度	發行人開始時可兑換
12/19/2003	$5,000,000	每張資本證券 1,000 美元	芝加哥商品交易所 3 個月浮動期限 SOFR + 285 個基點+26.161 個基點	1/23/2034	2009 年 1 月 23 日

開啟 2020 年 6 月 10 日， 母公司發行了美元75 固定至浮動利率次級票據的本金總額為百萬美元（ “2020 注意事項”）。這個 2020 票據的利息為 5.75自首次發行之日起至但不包括的年度百分比 2025 年 6 月 15 日 或提前贖回之日，每半年拖欠一次 6 月 15 日 和 12 月 15 日 每年，開始 2020 年 12 月 15 日。 來自幷包括 2025 年 6 月 15 日 通過到期或提前贖回，利率應每季度重置為等於基準利率的年利率，預計為三個月期限SOFR：（定義見第二份補充契約），以及 560.5 基點，按季度拖欠支付 3月15日 6月15日 9 月 15 日 和 12 月 15 日 每年，從 2025 年 9 月 15 日。 儘管如此，如果基準利率低於零，則基準利率應被視為零。

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

本分析的目的是向讀者提供與理解和評估公司在本報告所述期間的經營業績以及截至2024年6月30日和2023年12月31日的財務狀況相關的信息。為了充分理解這一分析，鼓勵讀者閲讀本報告其他地方的合併財務報表及其附註。

關於前瞻性陳述的警示聲明

本報告包括經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述，這些陳述涉及固有風險和不確定性。本報告包含與ConnecTone Bancorp Inc.及其子公司的財務狀況、經營業績、計劃、目標、未來業績和業務有關的某些前瞻性陳述，包括前面的、後面是或包含諸如 “相信”、“期望”、“預期”、“計劃”、“趨勢”、“目標”、“繼續”、“保留”、“模式” 或類似表述或未來或有條件的表述等詞語或短語的陳述諸如 “將”、“會”、“應該”、“可以”、“可以”、“可以”、“可以” 之類的動詞或類似的表達方式。有許多重要因素可能導致未來的業績與歷史表現和這些前瞻性陳述存在重大差異。可能導致這種差異的因素包括但不限於：（1）存款機構之間的競爭壓力可能顯著增加；（2）利率環境的變化可能會降低利率；（3）預付款速度、貸款發放和銷售量、扣款和信用損失準備金可能因時期而異；（4）總體經濟狀況可能不如預期；（5）政治發展、主權債務問題、戰爭或其他敵對行動，例如烏克蘭之間持續的衝突以及俄羅斯和中東的不穩定，可能會擾亂或增加證券市場或其他經濟狀況的波動；（6）立法或監管變化或行動可能會對ConnecTone Bancorp所從事的業務產生不利影響；（7）證券市場的變化和趨勢可能會對ConnecTone Bancorp產生不利影響；（8）監管問題的延遲或不完整解決可能會對ConnecTone Bancorp的規劃產生不利影響；（9）對信譽風險的影響上文討論的業務等事項的進展情況發放和留用、資金和流動性可能很大；(10) 監管和法律調查及訴訟的結果可能無法預料，(11) 突發衞生事件或自然災害對我們以及客户的員工和運營的影響。有關可能影響ConnecTone Bancorp財務業績的其他因素的更多信息包含在ConnecTone Bancorp向美國證券交易委員會提交的其他文件中修訂和更新的10-k表年度報告的第1a項中。這些文件可在委員會的網站 http://www.sec.gov 和/或從ConnectOne Bancorp, Inc.免費獲得。

關鍵會計政策與估計

我們的會計政策是理解所報告的結果不可或缺的一部分。我們認為，要求管理層行使重大判斷力或自由裁量權或做出對某些資產的賬面價值或收入具有或可能產生重大影響的重大假設的會計政策是至關重要的會計政策。截至2024年6月30日，與我們在最新的10-k表年度報告中披露的關鍵會計政策相比，我們的關鍵會計政策沒有重大變化。請參閲公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中的第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。

經營業績概述

截至2024年6月30日的三個月，普通股股東可獲得的淨收益為1,750萬美元，而截至2023年6月30日的可比三個月期間為1,990萬美元。截至2024年6月30日的三個月，該公司的攤薄後每股收益為0.46美元，而截至2023年6月30日的同期的攤薄後每股收益為0.51美元。與2023年第二季度相比，普通股股東可獲得的淨收益減少了230萬美元，攤薄後每股收益減少了0.05美元，這是由於淨利息收入減少了240萬美元，非利息支出增加了210萬美元，非利息收入增加了100萬美元，所得税支出減少了70萬美元，信貸損失準備金減少了50萬美元，部分抵消了這一點。

截至2024年6月30日的六個月中，普通股股東可獲得的淨收益為3,320萬美元，而截至2023年6月30日的同期同期淨收益為4,330萬美元。截至2024年6月30日的六個月，該公司的攤薄後每股收益為0.86美元，而截至2023年6月30日的同期的每股攤薄收益為1.10美元。與截至2023年6月30日的同期相比，普通股股東的淨收益減少了1,010萬美元，攤薄後每股收益減少了0.24美元，這是由於淨利息收入減少了920萬美元，非利息支出增加了430萬美元，信貸損失準備金增加了250萬美元，但部分被所得税支出減少390萬美元和非利息收入增加2.0美元所抵消。

淨利息收入和利潤

淨利息收入是盈利資產組合（主要是貸款和投資）所得利息與支持這些資產的存款和借款利息之間的差額。淨利息收入按等值税額列報，方法是將免税收入（包括免税貸款以及州和地方政治分支機構債務的利息）調整為將資產投資於應納税資產時本應繳納的所得税金額。淨利率定義為按等值税計算的淨利息收入佔平均利息收益資產總額的百分比。

截至2024年6月30日的三個月，完全應納税的等值淨利息收入較截至2023年6月30日的三個月減少了240萬美元，下降了3.7％。下降的主要原因是淨利率從2.81％下降了9個基點，至2.72％，但平均貸款總額增長了6,350萬美元，增長了0.8％，部分抵消了這一下降。淨利率的收縮主要歸因於平均存款成本增加了73個基點，但貸款組合收益率增長了42個基點，部分抵消了這一點。

截至2024年6月30日的六個月中，完全應納税的等值淨利息收入較截至2023年6月30日的六個月減少了910萬美元，下降了6.9％。下降的主要原因是淨利率從2.89％下降21個基點至2.68％，但平均貸款總額增長1.326億美元，增長1.6％，部分抵消了這一下降。淨利率的收縮主要歸因於平均存款成本增加了94個基點，但貸款組合收益率增長了47個基點，部分抵消了這一點。

下表 “含利率和平均利率的平均狀況表” 列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月公司的平均資產、負債和股東權益。公司的淨利息收入、淨利差和淨利率也反映了出來。

包含利息和平均利率的平均狀況表

	截至6月30日的三個月
	2024									2023
				利息									利息
	平均值			收入/			平均值			平均值			收入/			平均值
	平衡			開支			費率 ⁽⁷⁾			平衡			開支			費率⁽⁷⁾
	（以千美元計）
賺取利息的資產：
投資證券 ^{(1) (2)}	$	739,591		$	6,102			3.32	%	$	726,315		$	5,607			3.10	%
貸款總額 ^{(2) (3) (4)}		8,212,825			120,663			5.91			8,149,374			111,501			5.49
出售的聯邦資金和在銀行的計息存款		212,811			2,841			5.37			309,458			4,056			5.26
限制對銀行股的投資		44,823			1,217			10.92			42,932			945			8.83
賺取利息的資產總額		9,210,050			130,823			5.71			9,228,079			122,109			5.31
非利息資產
信用損失備抵金		(84,681)	)								(87,473)	)
其他非賺取利息的資產		620,484									624,976
總資產	$	9,745,853								$	9,765,582

計息負債：
計息存款：
定期存款	$	2,587,706			28,898			4.49		$	2,658,673			23,778			3.59
其他計息存款		3,721,167			33,188			3.59			3,640,939			26,936			2.97
計息存款總額		6,308,873			62,086			3.96			6,299,612			50,714			3.23

借款		787,256			5,150			2.63			756,303			5,438			2.88
次級債券，淨額		79,609			1,311			6.62			79,104			1,306			6.62
融資租賃		1,416			21			5.96			1,658			24			5.81
計息負債總額		7,177,154			68,568			3.84			7,136,677			57,482			3.23

非計息活期存款		1,256,251									1,347,268
其他負債		91,827									84,594
無息負債總額		1,348,078									1,431,862
股東權益		1,220,621									1,197,043
負債和股東權益總額	$	9,745,853								$	9,765,582
淨利息收入（按等值税額計算）					62,255									64,627
淨利差 ⁽⁵⁾								1.87	%								2.08	%
淨利率 ⁽⁶⁾								2.72	%								2.81	%
等值税收調整					(816)	)								(784)	)
淨利息收入				$	61,439								$	63,843

⁽¹⁾	平均餘額基於攤銷成本，包括股權證券。
⁽²⁾	利息收入按等值税率列報，假定税率為21％。
⁽³⁾	包括貸款費用收入和購買會計調整的增加。
⁽⁴⁾	貸款總額包括待售貸款和非應計貸款。
⁽⁵⁾	代表計息資產的平均收益率與計息負債的平均成本之間的差額，按等值税列報。
⁽⁶⁾	表示按等值税計算的淨利息收入除以平均總計利息收入。
⁽⁷⁾	費率按年計算。

	截至6月30日的六個月
	2024									2023
				利息									利息
	平均值			收入/			平均值			平均值			收入/			平均值
	平衡			開支			費率 ⁽⁷⁾			平衡			開支			費率 ⁽⁷⁾
	（以千美元計）
賺取利息的資產：
證券 ^{(1) (2)}	$	729,947		$	11,897			3.28	%	$	729,604		$	11,219			3.08	%
貸款總額 ^{(2) (3) (4)}		8,272,826			241,255			5.86			8,140,255			218,856			5.39
出售聯邦基金並向銀行計息		215,512			5,747			5.36			285,014			7,031			4.95
限制對銀行股的投資		48,385			2,342			9.73			46,400			1,843			7.97
賺取利息的資產總額		9,266,670			261,241			5.67			9,201,273			238,949			5.21
非利息資產：
信用損失備抵金		(84,343)	)								(88,820)	)
其他非賺取利息的資產		620,976									620,782
總資產	$	9,803,303								$	9,733,235

計息負債：
計息存款：
定期存款	$	2,577,737			56,936			4.44		$	2,508,835			41,045			3.28
其他計息存款		3,708,771			65,557			3.55			3,599,582			49,756			2.77
計息存款總額		6,286,508			122,493			3.92			6,108,417			90,801			2.98

借款		867,129			12,717			2.95			848,273			12,035			2.85
次級債券		79,546			2,622			6.63			91,303			3,609			7.93
融資租賃		1,450			43			5.96			1,686			50			5.95
計息負債總額		7,234,633			137,875			3.83			7,049,679			106,495			3.03

活期存款		1,255,225									1,403,220
其他負債		92,725									86,191
無息負債總額		1,347,950									1,489,411
股東權益		1,220,720									1,194,145
負債和股東權益總額	$	9,803,303								$	9,733,235
淨利息收入（按等值税額計算）					123,366									132,454
淨利差 ⁽⁵⁾								1.84	%								2.18	%
淨利率 ⁽⁶⁾								2.68	%								2.89	%
等值税收調整					(1,627)	)								(1,527)	)
淨利息收入				$	121,739								$	130,927

⁽¹⁾	平均餘額基於攤銷成本，包括股權證券。
⁽²⁾	利息收入按等值税率列報，假定税率為21％。
⁽³⁾	包括貸款費用收入和購買會計調整的增加。
⁽⁴⁾	貸款總額包括待售貸款和非應計貸款。
⁽⁵⁾	代表計息資產的平均收益率與計息負債的平均成本之間的差額，按等值税列報。
⁽⁶⁾	表示按等值税計算的淨利息收入除以平均總計利息收入。
⁽⁷⁾	費率按年計算。

非利息收入

截至2024年6月30日的三個月，非利息收入總額為440萬美元，而截至2023年6月30日的三個月為340萬美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，非利息收入中均包括20萬美元的股權證券淨虧損。與截至2023年6月30日的三個月相比，非利息收入增加了100萬美元。增長的主要原因是出售待售貸款的淨收益增加了70萬美元，存款、貸款和其他收入增加了10萬美元，銀行自有人壽保險（“BOLI”）收入增加了10萬美元。

截至2024年6月30日的六個月中，非利息收入總額為820萬美元，而截至2023年6月30日的六個月為620萬美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的非利息收入中分別包括10萬美元和40萬美元的股權證券淨虧損。不包括這些項目，與截至2023年6月30日的六個月相比，非利息收入增加了170萬美元。增長的主要原因是出售待售貸款的淨收益增加了120萬美元，存款、貸款和其他收入增加了30萬美元，銀行自有人壽保險（“BOLI”）收入增加了20萬美元。

非利息支出

截至2024年6月30日的三個月，非利息支出總額為3,760萬美元，而截至2023年6月30日的三個月，非利息支出總額為3550萬美元。與截至2023年6月30日的三個月相比，非利息支出增加了210萬美元。增長的主要原因是工資和員工福利增加了100萬美元，這是由於基於激勵的應計薪酬增加，信息技術和通信增加了60萬美元，這是由於技術、設備和軟件方面的額外投資，30萬美元的其他支出，20萬美元的佔用和設備，10萬美元的營銷和廣告以及10萬美元的聯邦存款保險公司保險。

截至2024年6月30日的六個月中，非利息支出總額為7,470萬美元，而截至2023年6月30日的六個月為7,030萬美元。與截至2023年6月30日的六個月相比，非利息支出增加了430萬美元。增長是由上述項目造成的，主要反映了信息技術和通信增加190萬美元，聯邦存款保險公司保險增加90萬美元，工資和員工福利增加90萬美元，佔用率和設備增加50萬美元，其他支出30萬美元以及營銷和廣告20萬美元，部分被專業和諮詢費用減少30萬美元以及核心存款無形資產攤銷10萬美元所抵消。

所得税

截至2024年6月30日的三個月，所得税支出為670萬美元，而截至2023年6月30日的三個月，所得税支出為740萬美元。所得税支出的減少是所得税支出前收入減少的結果。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，有效税率分別為26.0％和25.8％。

截至2024年6月30日的六個月中，所得税支出為1,260萬美元，而截至2023年6月30日的六個月為1,650萬美元。所得税支出的減少是所得税支出前收入減少的結果。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的有效税率分別為25.7％和26.3％。與截至2023年6月30日的六個月相比，有效税率的下降主要歸因於應納税所得額的減少。

財務狀況

貸款組合

下表列出了在所述期間按貸款分部劃分的我們的貸款組合的構成，不包括待售貸款和淨遞延貸款費用。

	2024年6月30日					2023 年 12 月 31 日					金額增加/
	金額		佔總數的百分比			金額		佔總數的百分比			（減少）
	（以千美元計）
商用	$	1,501,732		18.4	%	$	1,578,730		18.9	%	$	(76,998)	)
商業地產		5,763,869		70.6			5,895,545		70.6			(131,676)	)
商業建築		639,168		7.8			620,496		7.4			18,672
住宅房地產		256,786		3.2			256,041		3.1			745
消費者		945		-			1,029		-			(84)	)
貸款總額	$	8,162,500		100.0	%	$	8,351,841		100.0	%	$	(189,341)	)

截至2024年6月30日，貸款總額為82億美元，與2023年12月31日相比減少了1.893億美元，下降了2.3％。

雖然上表反映了我們按貸款組合細分對貸款的分類，但下表進一步細分了我們的商業房地產投資組合以及貸款價值（“LTV”）百分比。

	2024年6月30日					2023 年 12 月 31 日
	平衡		按揭成值			平衡			按揭成值
（以千美元計）
商業房地產貸款
多家庭	$	2,489,205		61	%	$	2,553,401			61	%
非業主自住		2,168,145		53			2,177,585			54
業主佔用		891,113		51			930,319			53
土地貸款		215,249		45			234,563			45
商業房地產貸款總額（折扣前）	$	5,763,712		56	%	$	5,895,868			56	%
公允價值溢價（折扣）		157					(323)	)
商業房地產貸款總額	$	5,763,869				$	5,895,545

下表按地理位置進一步細分了上表：

	2024年6月30日					2023 年 12 月 31 日
	平衡		佔總數的百分比			平衡		佔總數的百分比
（以千美元計）
多户家庭貸款
新澤西	$	1,576,764		63.4	%	$	1,623,666		63.6	%
紐約		747,324		30.0			789,065		30.9
佛羅裏達		7,805		0.3			7,828		0.3
康涅狄格		40,420		1.6			36,761		1.4
所有其他州		116,892		4.7			96,081		3.8
多户家庭貸款總額	$	2,489,205		100.0	%	$	2,553,401		100.0	%

	2024年6月30日					2023 年 12 月 31 日
	平衡		佔總數的百分比			平衡		佔總數的百分比
（以千美元計）
非業主自住
新澤西	$	849,390		39.2	%	$	972,907		44.7	%
紐約		759,743		35.0			778,842		35.8
佛羅裏達		205,611		9.5			205,178		9.4
康涅狄格		79,029		3.6			80,067		3.7
所有其他州		274,372		12.7			140,592		6.4
非所有者佔用的總數	$	2,168,145		100.0	%	$	2,177,585		100.0	%

	2024年6月30日					2023 年 12 月 31 日
	平衡		佔總數的百分比			平衡		佔總數的百分比
（以千美元計）
業主佔用
新澤西	$	427,500		48.0	%	$	474,905		51.1	%
紐約		266,473		29.9			267,990		28.8
佛羅裏達		50,188		5.6			69,989		7.5
康涅狄格		5,810		0.7			5,887		0.6
所有其他州		141,142		15.8			111,548		12.0
業主佔用的總數	$	891,113		100.0	%	$	930,319		100.0	%

	2024年6月30日					2023 年 12 月 31 日
	平衡		佔總數的百分比			平衡		佔總數的百分比
（以千美元計）
土地貸款
新澤西	$	100,575		46.7	%	$	106,884		45.6	%
紐約		57,682		26.8			77,767		33.1
佛羅裏達		54,387		25.3			48,807		20.8
康涅狄格		-		-			-		-
所有其他州		2,605		1.2			1,105		0.5
總土地	$	215,249		100.0	%	$	234,563		100.0	%

此外，下表提供了有關我們在商業房地產領域中非自住和自有借款人集中的更多詳細信息。

	2024年6月30日					2023 年 12 月 31 日
	平衡		佔總數的百分比			平衡		佔總數的百分比
（以千美元計）
非業主自住
零售	$	631,606		29.1	%	$	637,211		29.3	%
辦公室		418,985		19.3			424,479		19.5
倉庫/工業		227,965		10.5			233,518		10.7
混合用途		192,670		8.9			192,617		8.8
其他		696,919		32.2			689,760		31.7
非所有者佔用的總數	$	2,168,145		100.0	%	$	2,177,585		100.0	%

	2024年6月30日					2023 年 12 月 31 日
	平衡		佔總數的百分比			平衡		佔總數的百分比
（以千美元計）
業主佔用
零售	$	205,517		23.1	%	$	208,685		22.4	%
辦公室		93,757		10.5			102,886		11.1
倉庫/工業		255,058		28.6			249,557		26.8
混合用途		106,856		12.0			116,046		12.5
其他		229,925		25.8			253,145		27.2
業主佔用的總數	$	891,113		100.0	%	$	930,319		100.0	%

信貸損失備抵金和相關準備金

截至2024年6月30日，該公司的貸款信貸損失備抵額為8,210萬美元，較截至2023年12月31日的8,200萬美元增加了10萬美元。

截至2024年6月30日的三個月和六個月中，信貸損失準備金（包括無準備金承付款準備金）分別為250萬美元和650萬美元，而截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為300萬美元和400萬美元。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月中，信貸損失準備金的減少反映了普通儲備金和特定儲備金的減少。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的六個月中，信貸損失準備金的增加反映了特定儲備金的增加和一般儲備金的減少。

截至2024年6月30日的三個月和六個月中，淨扣除額分別為330萬美元和640萬美元，而截至2023年6月30日的三個月和六個月的淨扣除額分別為100萬美元和550萬美元。在截至2024年6月30日的六個月中，淨扣除額包括與一組多户家庭貸款相關的費用，而在截至2023年6月30日的六個月中，淨扣除額主要是某些非應計出租車貸款和一項先前預留的自有商業房地產貸款的結算結果。

2024年和2023年相應時期的補貼水平反映了貸款組合中的信貸質量、貸款增長、商業和住宅房地產貸款組合構成的變化以及其他相關因素。管理層認為，截至2024年6月30日的ACL水平足以彌補貸款組合中固有的信貸損失。根據1995年《私人證券訴訟改革法》，管理層對補貼充足性的判斷構成了 “前瞻性陳述”。實際結果可能與管理層的分析存在重大差異，這主要取決於管理層在確定津貼時考慮的因素。

下表列出了所示期限內貸款ACL的變化。

	三個月已結束
	6月30日
	2024			2023
	（以千美元計）
平均應收貸款	$	8,212,656		$	8,140,859
ACL 分析：
餘額-季度初	$	82,869		$	87,002
扣款：
商用		-			(1,100)	)
商業地產		(3,595)	)		-
住宅房地產		-			(18)	)
扣款總額		(3,595)	)		(1,118)	)
回收率：
商用		324			9
住宅房地產		-			67
總回收率		324			76
淨扣除額		(3,271)	)		(1,042)	)
信貸損失準備金——貸款		2479			3,245
餘額-期末	$	82,077		$	89,205

該期間的年化淨扣除額與該期間平均應收貸款的比率		0.16	%		0.05	%
應收貸款	$	8,157,903		$	8,148,540
ACL 佔應收貸款的百分比		1.01	%		1.09	%

	六個月已結束
	6月30日
	2024			2023
	（以千美元計）
平均應收貸款	$	8,272,692		$	8,129,280
ACL 分析：
餘額-季度初	$	81,974		$	90,513
扣款：
商用		(300)	)		(3,867)	)
商業地產		(6,480)	)		(1,717)	)
住宅房地產		-			(18)	)
扣款總額		(6,780)	)		(5,602)	)
回收率：
商用		347			9
住宅房地產		-			68
總回收率		347			77
淨扣除額		(6,433)	)		(5,525)	)
信貸損失準備金——貸款		6,536			4,217
餘額-期末	$	82,077		$	89,205

該期間的年化淨扣除額與該期間平均應收貸款的比率		0.16	%		0.14	%
應收貸款	$	8,157,903		$	8,148,540
ACL 佔應收貸款的百分比		1.01	%		1.09	%

資產質量

公司通過保持貸款組合的多元化以及包括分析信貸申請和持續審查未償貸款、拖欠和潛在問題貸款在內的審查流程來管理資產質量和信用風險，特別關注投資組合的動態和組合。公司努力盡早發現遇到困難的貸款，根據對當前抵押品價值和現金流的實際評估迅速記錄扣款，並始終保持足夠的信貸損失備抵金。

公司的政策通常是，一旦貸款的利息或本金到期，即停止應計利息，為期九十天。當貸款處於非應計狀態時，應計利息將停止，未收的應計利息將被撤銷並從當前收入中扣除。非應計貸款收到的款項通常用於抵消本金。收回所有逾期未付金額後，貸款可以恢復到應計制。逾期90天或更長時間的貸款，如果擔保良好，仍在收款過程中，則可按應計制進行。

不良資產包括非應計貸款和其他擁有的房地產。非應計貸款是指已暫停應計利息的貸款。總的來説，管理層的政策是考慮在無法收回的貸款逾期90天時扣除這些貸款。

下表列出了截至所示日期的公司不良資產的金額：

	2024年6月30日		2023 年 12 月 31 日
	（以千美元計）
非應計貸款	$	46,026	$	52,524
奧利奧		-		-
不良資產總額⁽¹⁾	$	46,026	$	52,524

⁽¹⁾	不良資產被定義為非應計貸款和奧利奧。

非應計貸款佔應收貸款總額的比例			0.56	%			0.63	%
不良資產佔總資產的比例			0.47				0.53

投資證券

截至2024年6月30日，證券投資組合的主要組成部分是聯邦機構債務、抵押貸款支持證券、美國各州和政治分支機構的債務、公司債券和票據、資產支持證券和股票證券。在截至2024年6月30日的三個月中，按攤銷成本計算，平均證券從截至2023年6月30日的三個月的約7.263億美元（佔平均利息收益資產的7.9％）增加了1,330萬美元，達到約7.396億美元，佔平均總利息收入資產的8.0％。在截至2024年6月30日的六個月中，按攤銷成本計算，平均證券從截至2023年6月30日的六個月的約7.296億美元或平均利息收入資產的7.9％增加了30萬美元，至約7.299億美元，佔平均總利息收入資產的7.9％。

截至2024年6月30日，可供出售證券的未實現淨虧損為7,000萬美元，這些虧損作為累計其他綜合虧損的一部分入賬，計入股東權益，扣除税款，而截至2023年12月31日，未實現淨虧損為5,780萬美元。未實現虧損的增加主要歸因於市場狀況和利率的變化。未實現的虧損尚未計入收入，因為發行人的信貸質量很高，我們不打算出售，而且我們很可能不會被要求在預期的收回證券之前出售證券。公允價值的下降主要是由於利率和其他市場條件的變化。發行人繼續及時支付證券的本金和利息。任何未通過信貸損失備抵入賬的減值均在扣除適用税款後的其他綜合收益中確認。截至2024年6月30日，公司未記錄可供出售證券的信貸損失備抵金。

利率敏感度分析

我們的資產負債管理職能部門的主要目標是評估某些資產負債表賬户中包含的利率風險；根據我們的業務重點、運營環境以及資本和流動性要求確定適當的風險水平；制定審慎的資產集中指導方針；並根據董事會批准的指導方針管理風險。我們力求降低我們的業務對利率變動的脆弱性，這方面的行動是在銀行資產負債委員會（“ALCO”）的指導下采取的。ALCO通常會審查我們的流動性、現金流需求、投資、存款和借款的到期日以及當前的市場狀況和利率。

公司利用多種策略來管理利率風險，包括但不限於：（i）通過分散組合、息票、到期日和/或再定價特徵來平衡計息資產和計息負債的類型和結構；（ii）通過強調核心和/或長期存款來降低負債的總體利率敏感度；利用FHLB預付款和批發存款來提高利率風險狀況，（iii）管理投資組合以獲得流動性和利率風險概況，以及（iv））簽訂利率互換和上限協議。

我們目前使用淨利息收入模擬和股票經濟價值（“EVE”）模型來衡量未來利率變化對銀行的潛在影響。截至2024年6月30日和2023年12月31日，模型結果符合我們董事會規定的指導方針。如果模型結果超出規定的範圍，則ALCO和該銀行的管理層將需要採取行動，包括向董事會進行額外的監督和報告。

假設總體利率水平發生某些變化，淨利息收入模擬模型試圖衡量未來一年以及未來三年期間淨利息收入的累積變化。該模型還利用了自2024年6月30日起市場利率的即時和平行變化。

根據我們截至2024年6月30日的模型，我們估計，在未來的一年中，總體利率水平的瞬時並行提高200個基點將使我們的淨利息收入減少6.65％，而利率的瞬時並行下降100個基點將使淨利息收入增加1.56％。截至2023年12月31日，我們估計，在未來一年內，總體利率水平的瞬時並行提高200個基點將使我們的淨利息收入減少9.25％，而利率的瞬時並行下降100個基點將使淨利息收入增加5.34％。

根據我們截至2024年6月30日運行的模型，我們估計，在未來三年中，總體利率水平的瞬時並行提高200個基點將使我們的淨利息收入減少2.86％，而100個基點的即時並行降低利率將使淨利息收入減少0.25％。截至2023年12月31日，我們估計，在未來三年中，總體利率水平的瞬時並行提高200個基點將使我們的淨利息收入減少5.68％，而利率的瞬時並行下降100個基點將使淨利息收入增加4.29％。

股票經濟價值（“EVE”）分析還用於對資產和負債現金流的現值進行動態建模，其即時和平行利率衝擊分別上升200個基點和下降100個基點。隨着利率的變化，EVE可能會有所不同。截至2024年6月30日，我們的EVE將下跌12.33％，瞬時和平行利率衝擊將上升200個基點；如果瞬時和平行利率衝擊下降100個基點，則上漲2.44％。截至2023年12月31日，我們的EVE將下跌15.09％，瞬時和平行利率衝擊將上漲200個基點；如果瞬時和平行利率衝擊下降100個基點，則上漲5.75％。

利率敏感度的變化受到整體市場利率的變化、某些模型假設的更新、短期和中期固定利率融資的變化以及存款組合從無息和計息非到期存款向存款證的影響。

下表説明瞭截至2024年6月30日EVE和一年期NII靈敏度的最新結果。

利率	估計的		EVE 的預計變化						利率		估計的		NII 的預計變化
（基點）	夏娃		金額			%			（基點）		NII		金額			%
+300	$	784,644		(183,590)	)		(18.96)	)		300	$	213,402	$	(25,210)	)		(10.57)	)
+200		848,897		(119,337)	)		(12.33)	)		200		222,740		(15,872)	)		(6.65)	)
+100		918,010		(50,224)	)		(5.19	)		100		232,145		(6,467)	)		(2.71	)
0		968,234		-			-			0		238,612		-			-
-100		991,852		23,618			2.44			-100		242,335		3,723			1.56
-200		994,032		25,798			2.66			-200		242,592		3,980			1.67
-300		985,231		16,997			1.76			-300		243,503		4,891			2.05

某些模型限制是EVE和淨利息收入衡量中使用的方法所固有的。這些模型需要做出某些假設，這些假設可能過於簡化實際收益率和成本對市場利率變化的反應方式。這些模型假設公司在期初存在的利息敏感資產和負債的構成在所衡量的時期內保持不變，因此它們沒有考慮公司的戰略計劃，也沒有考慮其為應對預測期內利率變化而可能採取的任何其他措施。此外，這些模型根據截至某個時間點的收益率曲線假設利率會立即發生變化，這些變化以平行、即時和統一的方式反映在所有收益率曲線上，而實際上這種性質的變化可能很少發生。這些模型還利用從歷史表現中得出的數據，隨着利率的變化，貸款預付款的實際表現、利率敏感度和平均壽命假設可能會偏離模型中使用的假設，並可能影響結果。因此，儘管上述衡量標準表明了公司在特定時間點的利率風險敞口，但此類衡量標準並不是為了準確預測市場利率變動的影響。鑑於利率變化的性質和速度，上述公司EVE和淨利息收入的預測預計將與實際業績有所不同。

公允價值估計

公允價值的估算對公司的許多資產具有重要意義，包括待售貸款和可供出售的證券。這些都按公允價值或成本或公允價值的較低者入賬。公允價值波動不定，可能受到多種因素的影響。可能導致某些資產和負債公允價值估計值發生變化的情況包括預付款速度、貼現率或市場利率的變化。大多數可供出售證券的公允價值基於市場報價。如果沒有報價的市場價格，則公允價值基於對未來預期虧損經歷、當前經濟狀況、各種金融工具的風險特徵以及其他因素的判斷。這些估計本質上是主觀的，涉及不確定性和重要判斷問題，因此無法精確確定。假設的變化可能會對估計數產生重大影響。

通貨膨脹和價格變動的影響

本文其他地方列報的合併財務報表及其附註是根據公認會計原則編制的，該公認會計原則要求以歷史美元衡量財務狀況和經營業績，而不考慮通貨膨脹導致的相對貨幣購買力隨時間推移而發生的變化。通貨膨脹的影響反映在運營成本的增加上；與大多數工業公司不同，公司幾乎所有的資產和負債都是貨幣的。因此，利率對業績的影響大於總體通貨膨脹水平的影響。利率的變動方向不一定與商品和服務的價格相同，也不一定相同。

流動性

管理層積極監控和管理其流動性狀況，以確定當前或潛在的未來流動性需求。流動性是衡量銀行以具有成本效益的方式為貸款、存款提款或到期以及其他現金流出提供資金的能力的指標。我們的主要資金來源是存款、貸款本金的定期攤銷和預付款、投資證券的到期日以及運營提供的資金。雖然定期貸款還款和到期投資是相對可預測的資金來源，但存款流量和貸款預付款在很大程度上受到總體利率、經濟狀況和競爭的影響。

流動性和資金需求通過銀行的財政職能部門和資產負債委員會進行管理。內部政策涉及流動性和資金管理，管理監督政策限額的遵守情況，以滿足當前和潛在的未來現金流需求。該政策包括內部限額、存款集中度、流動性來源和可用性、壓力測試、抵押品管理、應急資金計劃和其他定性和定量指標。

截至2024年6月30日，流動資產的數量仍處於管理層認為足以確保合同負債、存款人提款要求以及其他運營和客户信貸需求能夠得到滿足的短期和長期水平。截至2024年6月30日，流動資產（銀行現金和到期資金、銀行計息存款和未抵押投資證券）為7.312億美元，佔總資產的7.5％，佔存款和借款總額的8.8％，而截至2023年12月31日為5.163億美元，佔總資產的5.2％，佔存款和借款總額的6.1％。截至2024年6月30日，上述流動資產中未包括向聯邦住房貸款銀行認捐的市值為1.072億美元的證券，該銀行支持截至2024年6月30日的1.022億美元的總未使用借款能力。截至2023年12月31日，上述流動資產中不包括市值為2.760億美元的證券，這些證券是向聯邦儲備銀行的銀行定期融資計劃（“BTFP”）或聯邦住房貸款銀行認捐的，後者支持截至2023年12月31日的總未使用借款能力為3.005億美元。

該銀行是紐約聯邦住房貸款銀行的成員，根據截至2024年6月30日的可用合格抵押品，該銀行有能力借入28億美元。該銀行還與紐約聯邦儲備銀行建立了信貸額度，用於基於質押抵押品的直接貼現窗口借款，截至2024年6月30日，該銀行有能力借入14億美元。此外，截至2024年6月30日，該銀行通過代理銀行和其他無抵押借款額度的借款能力為3.05億美元。截至2024年6月30日，該銀行的可用和未使用信貸總額約為32億美元，這意味着扣除13億美元的未償借款和信用證後，上述貸款總額為45億美元。截至2024年6月30日，該銀行未兑現的信貸延期承諾約為11億美元。

截至2024年6月30日，現金及現金等價物總額為2.935億美元，較截至2023年12月31日的2.427億美元增加了5,080萬美元。經營活動提供了4,280萬美元的淨現金。投資活動提供了1.692億美元的淨現金，主要反映了貸款的增加。融資活動使用了1.612億美元的淨現金，主要反映了FhLb借款的淨還款額為1.774億美元，部分被存款增加的3,990萬美元所抵消。

存款

存款是我們的主要資金來源。非計息活期存款產品包括面向消費者客户的 “完全免費支票” 和 “簡單更好的支票”，以及針對商業客户的 “小型企業支票” 和 “分析檢查”。計息支票賬户要求消費者和商業客户都有最低餘額，包括 “消費者利益支票” 和 “商業利益支票”。貨幣市場賬户由向存款人提供市場利率的產品組成。我們的儲蓄賬户提供紙質和/或電子賬單。定期存款（“TD”）適用於非退休賬户和IRA賬户，初始到期日通常在31天至60個月之間，以及經紀TD，我們將其用於資產負債管理目的和補充其他資金來源。我們的許多存款產品都可以通過我們的分行和在線訪問，從而為我們的客户和社區提供了便捷的訪問權限。CDARS/ICS互惠存款是根據銀行對IntraFi網絡有限責任公司（“網絡”）的參與情況提供的。對聯邦存款保險公司（“FDIC”）保險敏感的客户可以向公司存入大量美元存款，並且公司利用CDARS將這些資金存入網絡中其他銀行發行的存款證。這種情況的增量低於聯邦存款保險公司的保險限額，因此本金和利息都有資格獲得聯邦存款保險公司的保險，金額大於投保的美元金額。除非滿足某些條件，否則聯邦存款保險公司將這些資金視為經紀存款。該銀行還利用互聯網上市服務存款，這些存款是通過使用Rateline或QwickRate等網站獲得的。

下表列出了所示期間我們存款的平均餘額和加權平均利率。

	2024年6月30日季度迄今平均值					2023年6月30日季度迄今平均值
	平衡		費率			平衡		費率
（以千美元計）
需求，非計息	$	1,256,251		-		$	1,347,268		-
需求、計息和現在		3,240,134		3.64	%		3,279,785		3.05	%
儲蓄		481,033		3.25			361,154		2.19
時間		2,587,706		4.49			2,658,673		3.59
平均存款總額	$	7,565,124		3.30	%	$	7,646,880		2.66	%

與2023年第二季度相比，2024年第二季度的平均存款總額減少了8200萬美元，下降了1.1％。平均存款總額減少的主要原因是無息活期存款減少了9,100萬美元，定期存款減少了7,100萬美元，計息存款和NOW存款減少了4,000萬美元，但部分被1.2億美元的儲蓄存款增加所抵消。

2024年第二季度平均定期存款減少7,100萬美元，這主要歸因於CDAR減少了1.24億美元，非互惠經紀定期存款減少了9,400萬美元，互聯網上市服務減少了1,600萬美元，但零售定期存款的增加1.63億美元部分抵消了這一點。該銀行繼續使用非互惠經紀定期存款來增強資產負債表的流動性，因為它仍然是其他借款的有利替代方案。

平均無息活期存款的下降與行業趨勢一致，反映了更高的利率水平，這導致無息存款向計息交易存款遷移。

2024年第二季度的平均活期存款（包括計息和非計息）包括12億美元的ICS互惠存款，而2023年第二季度為11億美元。2024年第二季度的平均定期存款包括6,100萬美元的CDARS，而2023年第二季度的平均定期存款為1.84億美元。CDARS的減少歸因於未續期的到期日。

下表列出了所示期間我們存款的平均餘額和加權平均利率。

	2024年6月30日年初至今平均值					2023 年 6 月 30 日年初至今平均值
	平衡		費率			平衡		費率
（以千美元計）
需求，非計息	$	1,255,225		-		$	1,403,220		-
需求、計息和現在		3,247,479		3.61	%		3,230,549		2.85	%
儲蓄		461,292		3.17			369,033		2.10
時間		2,577,737		4.44			2,508,835		3.28
平均存款總額	$	7,541,733		3.27	%	$	7,511,637		2.42	%

與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，平均存款總額增加了3000萬美元，增長了0.4％。平均存款總額的增加主要歸因於儲蓄存款增加9200萬美元，定期存款增加6,900萬美元，計息存款和NOW存款增加1,700萬美元，但部分被1.48億美元無息活期存款的減少所抵消。

在截至2024年6月30日的六個月中，平均定期存款增加6,900萬美元，這主要歸因於零售定期存款增加了1.01億美元，互聯網上市服務增加了500萬美元，但部分被3500萬美元的CDAR和200萬美元的非互惠經紀定期存款的減少所抵消。

平均無息活期存款的下降與行業趨勢一致，反映了更高的利率水平，這導致無息存款向計息交易存款遷移。

截至2024年6月30日的六個月中，平均活期存款（包括計息和非計息）包括11億美元的ICS互惠存款，而截至2023年6月30日的六個月中為7億美元。截至2024年6月30日的六個月中，平均定期存款包括7,600萬美元的CDARS，而截至2023年6月30日的六個月中為1.11億美元。CDARS的減少歸因於未續期的到期日。

衡量非互惠經紀存款對市場利率變動的存款利率敏感度的貝塔值往往高於ICS和CDARS互惠存款，因為非互惠經紀定期存款與現行市場利率的相關性更為直接，而ICS和CDAR的互惠存款反映了銀行與互惠存款客户的關係，與市場領先的相比，更受聯邦存款保險公司保險需求的驅動費率。

下表列出了與銀行未投保存款餘額有關的信息。

	2024年6月30日		2023 年 12 月 31 日
	平衡		平衡
（以千美元計）
正如 FFIEC 041 綜合狀況報告中所述，附表 RC-O：
銀行未合併存款總額（包括關聯公司和子公司賬户）	$	11,493,169	$	11,243,254
預計未投保存款		6,344,752		6,152,454

本公司，合併後：
存款總額	$	7,588,654	$	7,356,202
預計未投保存款（不包括附屬公司和子公司賬户）		2,412,640		2,388,545

下表列出了所示期間按賬户類型分列的實際存款賬户總額的分佈情況。

	2024年6月30日					2023 年 12 月 31 日
	金額		佔總數的百分比			金額		佔總數的百分比
（以千美元計）
需求，非計息	$	1,268,882		16.8	%	$	1,259,364		16.7	%
需求、計息和現在		3,212,891		42.4			3,326,989		44.1
儲蓄		501,076		6.6			418,478		5.6
時間		2,593,165		34.2			2,531,371		33.6
存款總額	$	7,576,014		100.0	%	$	7,536,202		100.0	%

截至2024年6月30日，存款總額從截至2023年12月31日的75億美元增加了4000萬美元，增幅0.5％，至76億美元。存款總額的增加主要歸因於儲蓄存款增加8,300萬美元，定期存款增加6200萬美元，無息活期存款增加900萬美元，但部分被活期、計息活期存款和NOW存款的減少1.14億美元所抵消。

截至2024年6月30日，活期、計息和即期存款總額包括12億美元的ICS互惠存款，而截至2023年12月31日為11億美元。截至2024年6月30日，定期存款總額包括6,100萬美元的CDARS，而截至2023年12月31日為9,600萬美元。

定期存款中包括截至2024年6月30日的8.9億美元的非互惠經紀存款，與截至2023年12月31日的9.17億美元相比，相對持平。

截至2024年6月30日，我們持有7.3億美元的定期存款，餘額超過25萬美元。下表提供了截至2024年6月30日餘額超過25萬美元的定期存款的到期分配信息：

	2024年6月30日
	（以千美元計）
3 個月或更短	$	222,239
3 到 6 個月以上		192,937
超過 6 到 12 個月		281,673
12 個月以上		32,653
總計	$	729,502

次級債券

2003年12月，法定商業信託基金和母公司的全資子公司Center Bancorp法定信託二期向投資者發行了500萬美元的MMCaps資本證券，該證券將於2034年1月23日到期。該信託將本次發行的收益借給了公司，並收到了母公司520萬美元的次級債券作為交換。次級債券可在到期前全部或部分贖回。停止公佈倫敦銀行同業拆借利率後，根據聯邦倫敦銀行同業拆借利率法案和美聯儲實施該法的法規，MMCaps資本證券自2023年6月30日起轉換為基於倫敦銀行同業拆借利率法案定義的CME期限SOFR的新指數，外加期限利差調整，即基準替代品。自2023年7月3日之後的季度利率重置起，次級債券的浮動利率將為三個月的芝加哥商品交易所定期SOFR加上2.85％，加上0.26161％的期限利差調整。截至2024年6月30日，該比率為8.44％。

2020年6月，母公司發行了本金總額為7500萬澳元的固定至浮動利率次級票據（“2020年票據”）。自首次發行之日起，截至2025年9月15日或提前贖回之日，2020年票據的年利率為5.75％，自2020年12月15日起，每半年拖欠一次，於每年的9月15日和12月15日拖欠一次。從2025年9月15日起，直至到期或提前贖回，利率應按季度重置為等於基準利率的年利率，預計為三個月期限SOFR（定義見第二份補充契約），外加560.5個基點，從2025年9月15日開始，每年3月15日、6月15日、9月15日和12月15日按季度支付。儘管如此，如果基準利率低於零，則基準利率應被視為零。

股東權益

截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司的股東權益均相對持平，約為12億美元。留存收益增加了2000萬美元，但被600萬美元的庫存增加和700萬美元的累計其他綜合虧損所抵消。截至2024年6月30日，該公司的有形普通股權比率和每股有形賬面價值分別為9.46％和23.45美元，而截至2023年12月31日，分別為9.25％和23.14美元。截至2024年6月30日，商譽和其他無形資產總額為2.136億美元，截至2023年12月31日為2.142億美元。

下表顯示了普通股與有形普通股的對賬以及有形普通股比率。

	2024年6月30日			2023 年 12 月 31 日
	（千美元，股票和每股數據除外）
普通股權	$	1,113,300		$	1,105,693
減去：無形資產		(213,604)	)		(214,246)	)
有形普通股股東權益	$	899,696		$	891,447

總資產	$	9,723,731		$	9,855,603
減去：無形資產		(213,604)	)		(214,246)	)
有形資產	$	9,510,127		$	9,641,357

期末已發行普通股		38,365,069			38,519,770

有形普通股權比率 ⁽¹⁾		9.46	%		9.25	%

普通股每股賬面價值	$	29.02		$	28.70
減去：無形資產		5.57			5.56
每股普通股的有形賬面價值	$	23.45		$	23.14

⁽¹⁾	有形普通股權比率是非公認會計準則的衡量標準。

監管資本和資本充足率

維持穩固的資本基礎是公司的主要目標。因此，對資本計劃、股票回購和股息政策進行持續監測。公司在資本規劃過程中的目標是有效地平衡資本保留以支持未來增長，目標是為股東提供有吸引力的長期投資回報。

公司和銀行受監管指導方針的約束，該指導方針規定了最低資本標準，根據監管會計慣例，資產和某些資產負債表外項目是經過風險調整的資產。

以下是截至2024年6月30日公司和銀行的監管資本金額和比率摘要，與最低資本充足率要求和歸類為資本充足的存款機構（銀行）的監管要求進行了比較。

	ConnecTone Bancorp, Inc.					出於資本充足率的目的					根據及時的糾正措施條款獲得充足的資本
該公司	金額		比率			金額		比率			金額		比率
截至 2024 年 6 月 30 日	（以千美元計）
一級槓桿資本	$	1,056,834		10.97	%	$	385,324		4.00	%		不是		不是
cET I 基於風險的比率		940,752		10.90			388,275		4.50			不是		不是
基於風險的一級資本		1,056,834		12.25			517,700		6.00			不是		不是
基於風險的資本總額		1,216,462		14.10			690,267		8.00			不是		不是

不適用-不適用

	ConnecTone 銀行					出於資本充足率的目的					根據及時的糾正措施條款獲得充足的資本
銀行	金額		比率			金額		比率			金額		比率
截至 2024 年 6 月 30 日						（以千美元計）
一級槓桿資本	$	1,086,753		11.29	%	$	384,986		4.00	%		481,232		5.00	%
cET I 基於風險的比率		1,086,753		12.60			388,268		4.50			560,832		6.50
基於風險的一級資本		1,086,753		12.60			517,691		6.00			690,254		8.00
基於風險的資本總額		1,171,380		13.58			690,254		8.00			862,818		10.00

截至2024年6月30日，公司和銀行均滿足適用於他們的資本儲備緩衝要求。公司最低的比率是基於風險的總資本比率，比最低緩衝比率高出3.60％，而在銀行，最低的比率是基於風險的總資本比率，比最低緩衝比率高出3.08％。

第 3 項。關於市場風險的定性和定量披露

市場風險

利率風險管理是我們的主要市場風險。有關我們管理利率風險的討論，請參閲此處的 “項目2-管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——利率敏感度分析”。

第 4 項。控制和程序

a) 披露控制和程序。截至本報告所涵蓋的公司最近完成的財政季度末，公司對公司根據《證券交易法》第13a-15條規定的披露控制和程序的有效性進行了評估，包括公司首席執行官和首席財務官在內的公司管理層參與了評估。根據該評估，公司首席執行官兼首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序可有效確保公司在根據《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內得到記錄、處理、彙總和報告，並以有效的方式運作，並將此類信息收集並傳達給包括公司首席執行官在內的管理層酌情為執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。

b) 財務報告內部控制的變化。在本報告所涉公司最後一個財季中，公司對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對公司的財務報告內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響。

第二部分-其他信息

第 1 項。法律訴訟

公司不受任何法律訴訟的約束，這可能會對其經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

第 1a 項。風險因素

與截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告第1A項 “風險因素” 中所述的風險相比，我們的業務固有風險沒有實質性變化。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

股票回購計劃

從歷史上看，在管理層看來，在公開市場或私下談判的交易中，不時進行回購，因為市場條件有保障。在截至2024年6月30日的季度中，公司沒有回購任何股票。截至2024年6月30日，該計劃下剩餘可供回購的股票為641,118股。

第 3 項。優先證券違約

不適用

第 4 項。礦山安全披露

不適用

物品 5 其他信息

不適用

第 6 項。展品

展品編號		描述

31.1		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對母公司首席執行官進行認證。
31.2		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對母公司首席財務官進行認證。
32.1		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對母公司首席執行官進行認證。
32.2		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對母公司首席財務官進行認證。
101.INS		內聯 XBRL 實例文檔
101.SCH		內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。
101.CAL		內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEF		內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。
101.LAB		內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。
101.PRE		內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。
104		封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式要求下列簽署人代表其簽署本報告，並經正式授權。

CONNECTONE BANCORP, INC.

（註冊人）

作者：	/s/ 弗蘭克·索倫蒂諾三世	作者：	/s/ 威廉·伯恩斯
	弗蘭克·索倫蒂諾三世		威廉·S·伯恩斯
	董事長兼首席執行官		高級執行副總裁兼首席財務官

	日期：2024 年 8 月 2 日		日期：2024 年 8 月 2 日