ofs-20240630
0001487918假的12 月 31 日2024Q2xbrli: sharesiso4217: 美元iso4217: 美元xbrli: sharesxbrli: pureofs: 組件ofs: 投資00014879182024-01-012024-06-300001487918美國通用會計準則：普通股成員2024-01-012024-06-300001487918OFS: NotesDue2028 會員2024-01-012024-06-3000014879182024-07-290001487918US-GAAP：投資非關聯發行人會員2024-06-300001487918US-GAAP：投資非關聯發行人會員2023-12-310001487918US-GAAP：投資附屬發行人非受控會員2024-06-300001487918US-GAAP：投資附屬發行人非受控會員2023-12-3100014879182024-06-3000014879182023-12-310001487918美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-12-310001487918美國公認會計準則：無擔保債務成員2024-06-300001487918US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員2024-06-300001487918US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員2023-12-310001487918SRT: 附屬機構身份會員2024-06-300001487918SRT: 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服務合作伙伴管理有限責任公司，第一留置權債務 12024-06-300001487918Flow 服務合作伙伴管理有限責任公司，第一留置權債務 22024-06-300001487918Flow Service Partners Management, LLC，第一留置權債2024-06-300001487918OFS: FlowService合作伙伴管理有限責任公司成員2024-06-300001487918GGC Aerospace Topco L.P.，普通股（A 類單位）2024-06-300001487918GGC Aerospace Topco L.P.，普通股（b 類單位）2024-06-300001487918OFS: ggcaerospace 到 TOPCOLP 會員2024-06-300001487918GoTo 集團（F/K/A LogMeIn, Inc.），第一留置權債務 12024-06-300001487918GoTo 集團（F/K/A LogMeIn, Inc.），第一留置權債務 22024-06-300001487918OFS: gotoGroup fkalogmeinInc.Member2024-06-300001487918傳統雜貨商集團有限責任公司。（F/K/A Tony's Fresh Markets /Cardenas Markets）、第一留置權債務2024-06-300001487918Honor HN Buyer Inc，第一留置權債務 12024-06-300001487918Honor HN Buyer Inc，第一留置權債務 22024-06-300001487918Honor HN Buyer Inc，第一留置權債務（左輪手槍）2024-06-300001487918Honor HN Buyer Inc，第一留置權債務（延遲提款） 2024-06-300001487918OFS: HonorHNBuyerInc 會員2024-06-300001487918Idera Inc.，第二留置權債務2024-06-300001487918Inergex Holdings, LLC，第一留置權債務2024-06-300001487918Inergex Holdings, 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會員2024-06-300001487918RPLF Holdings, LLC，普通股 2024-06-300001487918RumbleON, Inc.，第一留置權債務 12024-06-300001487918RumbleON, Inc.，第一留置權債務 22024-06-300001487918RumbLeon, Inc., 認股權證2024-06-300001487918OFS: rumbleoninc 會員2024-06-300001487918哨兵中心控股有限責任公司優先股2024-06-300001487918Signal Parent, Inc.，第一留置權債務2024-06-300001487918SSJA 減肥管理有限責任公司，第一留置權債務 12024-06-300001487918SSJA 減肥管理有限責任公司，第一留置權債務 22024-06-300001487918SSJA 減肥管理有限責任公司，第一留置權債務 32024-06-300001487918SSJA 減肥管理有限責任公司，第一留置權債務（左輪手槍）2024-06-300001487918SSJA 減肥管理有限責任公司，普通股 2024-06-300001487918OFS: SSJabariatric管理有限責任公司成員2024-06-300001487918SS 收購，有限責任公司，第一留置權債務 12024-06-300001487918SS 收購，有限責任公司，第一留置權債務 22024-06-300001487918OFS: SS收購有限責任公司成員2024-06-300001487918Staples, Inc.，第一留置權債務2024-06-300001487918Tolemar Acquisition, Inc.，第一留置權債務2024-06-300001487918Tolemar Acquisition, Inc.，第一留置權債務（左輪手槍）2024-06-300001487918OFS: Tolemar AcquisitionInc 成員2024-06-300001487918TruGreen 有限合夥企業，第二留置權債務2024-06-300001487918聯合生物製劑控股有限責任公司優先股2024-06-300001487918Wellful Inc.（F/K/A KNS 收購公司），第一留置權債務2024-06-300001487918US-GAAP：投資非關聯發行人會員OFS: 債務和股票投資會員2024-06-300001487918Apex Credit CLO 2020 Ltd.，次級票據2024-06-300001487918Apex Credit CLO 2021 Ltd，次級票據2024-06-300001487918Apex Credit CLO 2022-1A，次級票據2024-06-300001487918Ares L CLO Ltd.，夾層債務-E 類2024-06-300001487918霸菱CLO 2019-I Ltd.，夾層債務-E類2024-06-300001487918CLO XI, Ltd.，夾層債務-E 類2024-06-300001487918Brightwood Capital Mm CLO 2023-1A, Ltd.，夾層債務-D 類2024-06-300001487918Brightwood Capital Mm CLO 2023-1A, Ltd.，夾層債務-E 類2024-06-300001487918Brightwood Capital Mm CLO 2023-1A, Ltd.，次級票據2024-06-300001487918OFS: Brightwood Capitalmmclo20231 Altd 會員2024-06-300001487918Dryden 76 CLO, Ltd.，次級票據2024-06-300001487918Flatiron CLO 18, Ltd.，次級票據2024-06-300001487918麥迪遜公園基金二十三有限公司，次級票據2024-06-300001487918麥迪遜公園基金第二十九屆有限公司，次級票據2024-06-300001487918Monroe Capital MML CLO X, Ltd.，夾層債務-E-R 類2024-06-300001487918八角投資夥伴39, Ltd.，次級票據2024-06-300001487918Park Avenue 機構顧問 CLO Ltd 2021-1，夾層債務-E 類2024-06-300001487918Regatta XXII Funding Ltd，夾層債務-E 類2024-06-300001487918THL Credit Wind River 2019−3 CLO Ltd，次級票據2024-06-300001487918Trinitas CLO VIII，次級票據2024-06-300001487918Venture 45 CLO Ltd.，夾層債務-E 類2024-06-300001487918US-GAAP：投資非關聯發行人會員OFS: 結構性金融證券會員2024-06-300001487918合約 Datascan Holdings, Inc.，優先股2024-06-300001487918合約 Datascan Holdings, Inc.，普通股2024-06-300001487918OFS: 合約數據掃描持有 SIC 會員2024-06-300001487918DRS 影像服務有限責任公司普通股2024-06-300001487918Master Cutlery, LLC，次級債務2024-06-300001487918Master Cutlery, LLC，優先股2024-06-300001487918Master Cutlery, LLC，普通股 2024-06-300001487918OFS: MasterCutleryLLC 成員2024-06-300001487918Pfanstiehl Holdings, Inc.，普通股2024-06-300001487918TalentSmart Holdings, LLC，普通股2024-06-300001487918OFS: 可變利率貸款會員2024-06-300001487918OFS: 可變利率貸款會員2024-06-300001487918SS 收購有限責任公司 12024-06-300001487918SS 收購有限責任公司 22024-06-300001487918SRT: 最低成員Inergex Holdings, LLC，第一留置權債務2024-06-300001487918SRT: 最大成員Inergex Holdings, LLC，第一留置權債務2024-06-300001487918SRT: 最低成員Inergex Holdings, LLC，第一留置權債務（左輪手槍）2024-06-300001487918SRT: 最大成員Inergex Holdings, LLC，第一留置權債務（左輪手槍）2024-06-300001487918SRT: 最低成員Kreg LLC，第一留置權債務2024-06-300001487918Kreg LLC，第一留置權債務SRT: 最大成員2024-06-300001487918Kreg LLC，第一留置權債務2024-06-300001487918SRT: 最低成員Master Cutlery, LLC，次級貸款2024-06-300001487918Master Cutlery, LLC，次級貸款SRT: 最大成員2024-06-300001487918Master Cutlery, LLC，次級貸款2024-06-300001487918SRT: 最低成員RumbleON, Inc.，第一留置權債務 12024-06-300001487918RumbleON, Inc.，第一留置權債務 1SRT: 最大成員2024-06-300001487918SRT: 最低成員RumbleON, Inc.，第一留置權債務 22024-06-300001487918RumbleON, Inc.，第一留置權債務 2SRT: 最大成員2024-06-30000148791824 Seven Holdco, LLC，第一留置權債務2023-12-310001487918優勢銷售與營銷公司（F/K/A Karman Buyer Corp.），第一留置權債務2023-12-310001487918AIDC IntermediateCo 2，LLC，第一留置權債務 12023-12-310001487918AIDC IntermediateCo 2, LLC，第一留置權債務 22023-12-310001487918OFS: aidcIntermediateCo2LLC成員2023-12-310001487918艾倫媒體有限責任公司，第一留置權債務2023-12-310001487918All Star Auto Lights, Inc.，第一留置權債務 12023-12-310001487918All Star Auto Lights, Inc.，第一留置權債務 22023-12-310001487918OFS: AllstarautoLightsInc 會員2023-12-310001487918Astro One 收購公司，第二留置權債務2023-12-310001487918Avison Young，第一留置權債務 12023-12-310001487918Avison Young，第一留置權債務 22023-12-310001487918OFS: AvisonYoung 會員2023-12-310001487918BayMark 健康服務有限公司，第二留置權債務 12023-12-310001487918BayMark Health Services, Inc.，第二留置權債務2023-12-310001487918OFS: Baymark 健康服務公司會員2023-12-310001487918BCPE North Star US Holdco 2, Inc.（F/K/A Dessert Holdings），第二留置權債務2023-12-310001487918Boca Home Care Holdings, Inc.，第一留置權債務 2023-12-310001487918Boca Home Care Holdings, Inc.，第一留置權債務（Revolver）2023-12-310001487918Boca Home Care Holdings, Inc.，普通股2023-12-310001487918Boca Home Care Holdings, Inc.，優先股2023-12-310001487918OFS: BocaHomeCareHoldings SIC 會員2023-12-310001487918Clevertech Bidco, LLC，第一留置權債務2023-12-310001487918Clevertech Bidco, LLC，第一留置權債務（左輪手槍） 2023-12-310001487918OFS: CleverTechBidCollc 會員2023-12-310001487918Constellis Holdings, LLC，普通股2023-12-310001487918匯聚科技控股有限責任公司，第二留置權債務2023-12-310001487918創造科技，第一留置權債務2023-12-310001487918鑽石體育集團有限責任公司，第二留置權債務 2023-12-310001487918東西方製造業，第一留置權債務2023-12-310001487918國際電氣元件有限公司，第二留置權債務2023-12-310001487918Envocore Holding, LLC（F/K/A LRI Holding, LLC），第一留置權債務2023-12-310001487918Envocore Holding, LLC（F/K/A LRI Holding, LLC），第二留置權債務 2023-12-310001487918Envocore Holding, LLC（F/K/A LRI Holding, LLC）、第一留置權債務（Revolver）2023-12-310001487918Envocore Holding, LLC（F/K/A LRI Holding, LLC），股權參與權2023-12-310001487918OFS: envoCoreHoldingLLCCFKalriHoldingLC成員2023-12-310001487918Excelin Home Health, LLC，第二留置權2023-12-310001487918GGC Aerospace Topco L.P.，普通股 A 類單位2023-12-310001487918GGC Aerospace Topco L.P.，普通股 b 類單位2023-12-310001487918OFS: ggcaerospace 到 TOPCOLP 會員2023-12-310001487918GoTo 集團（F/K/A LogMeIn, Inc.）第一留置權債務2023-12-310001487918傳統雜貨商集團有限責任公司。（F/K/A Tony's Fresh Markets /Cardenas Markets）、第一留置權債務2023-12-310001487918Honor HN Buyer Inc，第一留置權債務 12023-12-310001487918Honor HN Buyer Inc，第一留置權債務 22023-12-310001487918Honor HN Buyer Inc，第一留置權債務（左輪手槍）2023-12-310001487918Honor HN Buyer Inc，第一留置權債務（延遲提款） 2023-12-310001487918OFS: HonorHNBuyerInc 會員2023-12-310001487918Idera Inc，第二留置權債務2023-12-310001487918Inergex Holdings, LLC，第一留置權債務2023-12-310001487918Inergex Holdings, LLC，第一留置權債務（左輪手槍）2023-12-310001487918OFS: inergexHoldingsLC成員2023-12-310001487918Ivanti Software, Inc.，第一留置權債務2023-12-310001487918JP Intermediate b, LLC，第一留置權2023-12-310001487918Kreg LLC，第一留置權債務2023-12-310001487918Kreg LLC，第一留置權債務（左輪手槍）2023-12-310001487918OFS: KregLLC 會員2023-12-310001487918Medrina LLC，第一留置權債務2023-12-310001487918Medrina LLC，第一留置權債務（延遲提款） 2023-12-310001487918Medrina LLC，第一留置權債務（左輪手槍） 2023-12-310001487918OFS: Medrinallc 會員2023-12-310001487918Metasource, LLC，第一留置權債務2023-12-310001487918Metasource, LLC，第一留置權債務（延遲提款）2023-12-310001487918OFS: MetasourCellc 會員2023-12-310001487918One GI LLC，第一留置權債務 12023-12-310001487918One GI LLC，第一留置權債務 22023-12-310001487918One GI LLC，第一留置權債務（左輪手槍）2023-12-310001487918OFS: OneGILLC 會員2023-12-310001487918Planet Bingo, LLC（F/K/A 3rd Rock Gaming Holdings, LLC），第一留置權債2023-12-310001487918Pm 收購有限責任公司，普通股2023-12-310001487918接待買方有限責任公司，第一留置權債務2023-12-310001487918Redstone Holdco 2 LP（F/K/A RSA 證券），第一留置權債務2023-12-310001487918Redstone Holdco 2 LP（F/K/A RSA 證券），第二留置權債務2023-12-310001487918OFS: redstoneholdCO2LPFKarsaSecurity 會員2023-12-310001487918RPLF Holdings, LLC，普通股2023-12-310001487918RumbleON, Inc.，第一留置權債務 12023-12-310001487918RumbleON, Inc.，第一留置權債務 22023-12-310001487918RumbLeon, Inc., 認股權證2023-12-310001487918OFS: rumbleoninc 會員2023-12-310001487918哨兵中心控股有限責任公司優先股2023-12-310001487918Signal Parent, Inc.，第一留置權債務2023-12-310001487918Spear 教育控股有限責任公司，第一留置權債務2023-12-310001487918SSJA 減肥管理有限責任公司，第一留置權債務 12023-12-310001487918SSJA 減肥管理有限責任公司，第一留置權債務 22023-12-310001487918SSJA 減肥管理有限責任公司，第一留置權債務 32023-12-310001487918SSJA 減肥管理有限責任公司，第一留置權債務（左輪手槍）2023-12-310001487918OFS: SSJabariatric管理有限責任公司成員2023-12-310001487918SS 收購，有限責任公司，第一留置權債務 12023-12-310001487918SS 收購，有限責任公司，第一留置權債務 22023-12-310001487918OFS: SS收購有限責任公司成員2023-12-310001487918Staples, Inc.，第一留置權債務2023-12-310001487918STS Operating, Inc.，第二留置權債務2023-12-310001487918Tolemar Acquisition, INC.，第一留置權債務2023-12-310001487918Tolemar Acquisition, INC.，第一留置權債務（左輪手槍）2023-12-310001487918OFS: Tolemar AcquisitionInc 成員2023-12-310001487918TruGreen 有限合夥企業，第二留置權債務2023-12-310001487918聯合生物製劑控股有限責任公司優先股2023-12-310001487918Wellful Inc.（F/K/A KNS 收購公司），第一留置權債務2023-12-310001487918US-GAAP：投資非關聯發行人會員OFS: 債務和股票投資會員2023-12-310001487918Apex Credit CLO 2020，次級票據2023-12-310001487918Apex Credit CLO 2021 Ltd，次級票據2023-12-310001487918Apex Credit CLO 2022-1A，次級票據2023-12-310001487918Ares L CLO Ltd.，夾層債務-E 類2023-12-310001487918霸菱CLO 2019-I Ltd.，夾層債務-E類2023-12-310001487918CLO XI, Ltd.，夾層債務-E 類2023-12-310001487918Brightwood Capital Mm CLO 2023-1A, Ltd.，夾層債務-D 類 2023-12-310001487918Brightwood Capital Mm CLO 2023-1A, Ltd.，夾層債務-E 類2023-12-310001487918Brightwood Capital Mm CLO 2023-1A, Ltd.，次級票據2023-12-310001487918OFS: Brightwood Capitalmmclo20231 Altd 會員2023-12-310001487918Dryden 53 CLO, LTD.，次級票據——收入2023-12-310001487918Dryden 53 CLO, LTD.，次級票據2023-12-310001487918OFS: dryden53cloltd 會員2023-12-310001487918Dryden 76 CLO, Ltd.，次級票據2023-12-310001487918Flatiron CLO 18, Ltd.，次級票據2023-12-310001487918麥迪遜公園基金二十三有限公司，次級票據2023-12-310001487918麥迪遜公園基金第二十九屆有限公司，次級票據2023-12-310001487918Monroe Capital MML CLO X, Ltd.，夾層債務-E-R 類2023-12-310001487918八角投資夥伴39, Ltd.，次級票據2023-12-310001487918Park Avenue 機構顧問 CLO Ltd 2021-1，夾層債務-E 類2023-12-310001487918Redding Ridge 4 Ltd.，次級票據2023-12-310001487918Regatta XXII Funding Ltd，夾層債務-E 類2023-12-310001487918THL Credit Wind River 2019−3 CLO Ltd.，次級票據2023-12-310001487918Trinitas CLO VIII，次級票據2023-12-310001487918Venture 45 CLO Ltd.，夾層債務-E 類2023-12-310001487918Wellfleet CLO 2018-2 Ltd.，次級票據2023-12-310001487918OFS: 結構性金融證券會員2023-12-310001487918合約 Datascan Holdings, Inc.，優先股2023-12-310001487918合約 Datascan Holdings, Inc.，普通股2023-12-310001487918OFS: 合約數據掃描持有 SIC 會員2023-12-310001487918DRS 影像服務有限責任公司普通股2023-12-310001487918Master Cutlery, LLC，次級債務2023-12-310001487918Master Cutlery, LLC，優先股2023-12-310001487918Master Cutlery, LLC，普通股2023-12-310001487918OFS: MasterCutleryLLC 成員2023-12-310001487918Pfanstiehl Holdings, Inc.，普通股2023-12-310001487918TalentSmart Holdings, LLC，普通股2023-12-310001487918TRS Services, LLC，優先股2023-12-310001487918TRS Services, LLC，普通股2023-12-310001487918OFS: TRSServicesLLC 成員2023-12-310001487918加盟投資總額2023-12-310001487918OFS: 可變利率貸款會員2023-12-310001487918SS 收購有限責任公司 12023-12-310001487918SS 收購有限責任公司 22023-12-310001487918SRT: 最低成員Inergex Holdings, LLC，第一留置權債務2023-12-310001487918SRT: 最大成員Inergex Holdings, LLC，第一留置權債務2023-12-310001487918SRT: 最低成員Inergex Holdings, LLC，第一留置權債務（左輪手槍）2023-12-310001487918SRT: 最大成員Inergex Holdings, LLC，第一留置權債務（左輪手槍）2023-12-310001487918SRT: 最低成員Kreg LLC，第一留置權債務2023-12-310001487918Kreg LLC，第一留置權債務SRT: 最大成員2023-12-310001487918SRT: 最低成員Master Cutlery, LLC，次級債務2023-12-310001487918Master Cutlery, LLC，次級債務SRT: 最大成員2023-12-310001487918SRT: 最低成員RumbleON, 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FacilityMember2024-06-300001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: BNP FacilityMemberUS-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-06-300001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: BNP FacilityMember2024-06-300001487918US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員OFS: 2026 年 2 月到期的無擔保票據成員美國公認會計準則：無擔保債務成員2024-06-300001487918OFS: 2026 年 2 月到期的無擔保票據成員美國公認會計準則：無擔保債務成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-06-300001487918OFS: 2026 年 2 月到期的無擔保票據成員美國公認會計準則：無擔保債務成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-06-300001487918OFS: 2026 年 2 月到期的無擔保票據成員美國公認會計準則：無擔保債務成員2024-06-300001487918US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：無擔保債務成員OFS: 2028 年 10 月到期的不安全票據成員2024-06-300001487918美國公認會計準則：無擔保債務成員OFS: 2028 年 10 月到期的不安全票據成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-06-300001487918美國公認會計準則：無擔保債務成員OFS: 2028 年 10 月到期的不安全票據成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-06-300001487918美國公認會計準則：無擔保債務成員OFS: 2028 年 10 月到期的不安全票據成員2024-06-300001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: 加州銀行信貸機構成員2023-12-310001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: 加州銀行信貸機構成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: 加州銀行信貸機構成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: 加州銀行信貸機構成員2023-12-310001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: BNP FacilityMember2023-12-310001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員OFS: BNP FacilityMember2023-12-310001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: BNP FacilityMemberUS-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: BNP FacilityMember2023-12-310001487918US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員OFS: 2026 年 2 月到期的無擔保票據成員美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-12-310001487918OFS: 2026 年 2 月到期的無擔保票據成員美國公認會計準則：無擔保債務成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001487918OFS: 2026 年 2 月到期的無擔保票據成員美國公認會計準則：無擔保債務成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001487918OFS: 2026 年 2 月到期的無擔保票據成員美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-12-310001487918US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：無擔保債務成員OFS: 2028 年 10 月到期的不安全票據成員2023-12-310001487918美國公認會計準則：無擔保債務成員OFS: 2028 年 10 月到期的不安全票據成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001487918美國公認會計準則：無擔保債務成員OFS: 2028 年 10 月到期的不安全票據成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001487918美國公認會計準則：無擔保債務成員OFS: 2028 年 10 月到期的不安全票據成員2023-12-310001487918US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員OFS: sbadeBentures 會員2023-12-310001487918US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員OFS: sbadeBentures 會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001487918US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員OFS: sbadeBentures 會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001487918US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員OFS: sbadeBentures 會員2023-12-310001487918Clevertech Bidco, LLC，第一留置權債務（左輪手槍）2024-06-300001487918Honor HN Buyer Inc.，第一留置權債務（左輪手槍）2024-06-300001487918Honor HN Buyer Inc.，第一留置權債務（延遲提款）2024-06-300001487918Kreg LLC，第一留置權債務（左輪手槍）2024-06-300001487918Medrina LLC，第一留置權債務（左輪手槍）2024-06-300001487918Medrina LLC，第一留置權債務（延遲提款）2024-06-300001487918US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員OFS: sbadeBentures 會員2024-03-012024-03-010001487918US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員OFS: sbadeBentures 會員2024-04-012024-06-300001487918US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員OFS: sbadeBentures 會員2023-04-012023-06-300001487918US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員OFS: sbadeBentures 會員2024-01-012024-06-300001487918US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員OFS: sbadeBentures 會員2023-01-012023-06-300001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: BNP FacilityMember2019-06-200001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: BNP FacilityMember2024-04-012024-06-300001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: BNP FacilityMember2023-04-012023-06-300001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: BNP FacilityMember2024-01-012024-06-300001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: BNP FacilityMember2023-01-012023-06-300001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: 加州銀行信貸機構成員2018-03-070001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: 加州銀行信貸機構成員2023-12-150001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: 加州銀行信貸機構成員2018-03-072018-03-070001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: 加州銀行信貸機構成員2023-12-152023-12-150001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: 加州銀行信貸機構成員2024-04-012024-06-300001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: 加州銀行信貸機構成員2023-04-012023-06-300001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: 加州銀行信貸機構成員2024-01-012024-06-300001487918美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員OFS: 加州銀行信貸機構成員2023-01-012023-06-300001487918OFS: 2026 年 2 月到期的無擔保票據成員美國公認會計準則：無擔保債務成員2021-03-180001487918美國公認會計準則：無擔保債務成員OFS: 2028 年 10 月到期的不安全票據成員2021-11-010001487918美國公認會計準則：無擔保債務成員2024-04-012024-06-300001487918美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-04-012023-06-300001487918美國公認會計準則：無擔保債務成員2024-01-012024-06-300001487918美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-01-012023-06-3000014879182024-02-282024-02-2800014879182024-03-282024-03-2800014879182024-04-302024-04-3000014879182024-06-282024-06-2800014879182023-02-282023-02-2800014879182023-03-312023-03-3100014879182023-05-022023-05-0200014879182023-06-302023-06-3000014879182024-01-012024-03-3100014879182023-01-012023-03-310001487918合約 Datascan Holdings, Inc. 優先股2024-01-012024-06-300001487918合約 Datascan Holdings, Inc. 優先股2023-12-310001487918合約 Datascan Holdings, Inc. 優先股2024-06-300001487918合約 Datascan Holdings, Inc. 普通股2024-01-012024-06-300001487918合約 Datascan Holdings, Inc. 普通股2023-12-310001487918合約 Datascan Holdings, Inc. 普通股2024-06-300001487918OFS: 合約數據掃描持有 SIC 會員2024-01-012024-06-300001487918DRS 影像服務有限責任公司普通股2024-01-012024-06-300001487918Master Cutlery, LLC，次級貸款2024-01-012024-06-300001487918Master Cutlery, LLC，次級貸款2023-12-310001487918Master Cutlery, LLC，優先股2024-01-012024-06-300001487918Master Cutlery, LLC，普通股2024-01-012024-06-300001487918Master Cutlery, LLC，普通股2024-06-300001487918OFS: MasterCutleryLLC 成員2024-01-012024-06-300001487918Pfanstiehl Holdings, Inc. 普通股2024-01-012024-06-300001487918Pfanstiehl Holdings, Inc. 普通股2023-12-310001487918Pfanstiehl Holdings, Inc. 普通股2024-06-300001487918TalentSmart 控股有限責任公司普通股2024-01-012024-06-300001487918TalentSmart 控股有限責任公司普通股2023-12-310001487918TalentSmart 控股有限責任公司普通股2024-06-300001487918TRS Services, LLC，優先股2024-01-012024-06-300001487918TRS Services, LLC，優先股2024-06-300001487918TRS Services, LLC，普通股2024-01-012024-06-300001487918TRS Services, LLC，普通股2024-06-300001487918OFS: TRSServicesLLC 成員2024-01-012024-06-300001487918OFS: TRSServicesLLC 成員2024-06-300001487918US-GAAP：投資關聯發行人會員2024-01-012024-06-300001487918US-GAAP：投資關聯發行人會員2023-12-310001487918US-GAAP：投資關聯發行人會員2024-06-300001487918US-GAAP：後續活動成員2024-07-302024-07-300001487918OFS: sbadeBentures 會員2024-01-012024-06-300001487918OFS: sbadeBentures 會員2023-12-312023-12-310001487918OFS: 加州銀行信貸機構成員2024-01-012024-06-300001487918OFS: 加州銀行信貸機構成員2024-03-312024-03-310001487918OFS: UnsecuredNotes 成員2024-01-012024-06-300001487918OFS: UnsecuredNotes 成員2024-03-312024-03-310001487918OFS: UnsecuredNotes 成員2023-12-312023-12-310001487918OFS: BNP FacilityMember2024-01-012024-06-300001487918OFS: BNP FacilityMember2024-03-312024-03-310001487918OFS: security1 普通會員2024-04-012024-06-300001487918OFS: security1 普通會員2024-03-310001487918OFS: security1 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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
（Mark One）
ý根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2024 年 6 月 30 日
要麼
§根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告
在從 _______ 到 _______ 的過渡時期

委員會文件號 814-00813
OFS 資本公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
特拉華46-1339639
的州或其他司法管轄區美國國税局僱主識別號
公司或組織
10 S. Wacker Drive， 2500 套房， 芝加哥， 伊利諾伊
60606
主要行政辦公室地址郵政編碼
(847) 734-2000
註冊人的電話號碼，包括區號
以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度（如果自上次報告以來有更改）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個課程的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元OFS納斯達克全球精選市場
4.95% 2028年到期票據OFSSH納斯達克全球精選市場

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的我沒有

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的我沒有

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器§加速過濾器§
非加速過濾器☒規模較小的申報公司§
新興成長型公司§

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。§
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。
是 § 否 ý

截至2024年7月29日，發行人已發行普通股的面值為0.01美元 13,398,078。


OFS 資本公司

目錄
 
第一部分財務信息
 
第 1 項。
合併財務報表
 
截至2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日的合併資產負債表
3
 
截至2024年6月30日的三個月和六個月的合併運營報表（未經審計）和2023年（未經審計）
4
 
截至2024年6月30日的三個月和六個月淨資產變動合併報表（未經審計）和2023年（未經審計）
5
 
截至2024年6月30日的六個月合併現金流量表（未經審計）和2023年（未經審計）
7
 
截至2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日的合併投資計劃
8
 
合併財務報表附註（未經審計）
28
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
48
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
63
第 4 項。
控制和程序
64
 
第二部分。其他信息
65
第 1 項。
法律訴訟
65
第 1A 項。
風險因素
65
第 2 項
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
65
第 3 項。
優先證券違約
65
第 4 項。
礦山安全披露
65
第 5 項。
其他信息
66
第 6 項。
展品
67
簽名
68

OFS®、OFS Capital®、OFS Credit® 和 HPCI® 是 Orchard First Source Asset Management, LLC 的註冊商標。OFS 資本管理™ 是 Orchard First Source Asset Management, LLC 的商標。本10-Q表季度報告中提及的所有其他商標或商品名稱均為其各自所有者的財產。


已定義的術語
在本報告中，我們使用 “我們”、“我們的”、“我們的公司” 和 “公司” 來指代OFS Capital Corporation。我們還在本報告中使用了其他幾個術語，其解釋或定義如下：
任期解釋或定義
1940 年法案經修訂的 1940 年《投資公司法》
調整後的NII
一種財務指標，在非公認會計原則的基礎上計算和列報，代表淨投資收益，不包括資本收益激勵費
管理協議公司與 OFS Services 於 2012 年 11 月 7 日簽訂的管理協議
附屬賬户由OFS Advisor或OFS Advisor的關聯公司管理的公司以外的賬户
附屬基金
某些其他基金，包括由OFS Advisor或由OFS Advisor控制、控制或共同控制的註冊投資顧問管理的其他BDC和註冊投資公司
ASC《會計準則編纂》，由財務會計準則委員會發布
BDC1940 年法案下的業務發展公司
BLA經修訂的以加利福尼亞銀行為貸款人的商業貸款協議，該協議為公司提供優先擔保循環信貸額度
法國巴黎銀行設施經修訂的有擔保循環信貸額度，規定根據循環信貸和擔保協議發行的本金總額不超過1.5億美元的借款，該協議由OFSCC-FS與貸款人不時修訂，法國巴黎銀行作為行政代理人，OFSCC-FS Holdings, LLC作為股權持有人，作為服務商，北卡羅來納州花旗銀行作為抵押品代理人，Virtus Group, LP作為抵押品管理人
板公司董事會
加州銀行信貸額度一項經修訂的以加利福尼亞銀行（前身為太平洋西部銀行）為貸款人的優先擔保循環信貸額度，規定向公司借款，本金總額不超過25,000,000美元
CLO抵押貸款債務
代碼經修訂的1986年《國內税收法》
公司OFS Capital Corporation 及其合併子公司
滴股息再投資計劃
EBITDA扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益
《交易法》經修訂的 1934 年《證券交易法》
FASB財務會計準則委員會
聯邦存款保險公司
聯邦存款保險公司
GAAP美國普遍接受的會計原則
HPCIHancock Park Corporate Income, Inc.，一家馬裏蘭州公司，也是非上市的BDC，OFS Advisor擔任該公司的投資顧問
ICTI投資公司的應納税所得額，通常是淨普通收入加上超過淨長期資本損失的短期淨資本收益
指示性價格市場報價、定價服務價格或經紀人或交易商的出價
投資諮詢協議公司與OFS Advisor於2012年11月7日簽訂的投資諮詢和管理協議
LIBOR倫敦銀行同業拆借利率
導航淨資產價值。資產淨值計算方法為合併總資產減去合併總負債，可以按總額或每股表示
淨貸款費用累積的費用金額，例如發放費、折扣、保費和修訂費，這些費用在貸款期限內被遞延並確認為收入
OCCIOFS Credit Company, Inc.，一家特拉華州公司，也是一家非多元化的封閉式管理投資公司，OFS Advisor擔任其投資顧問


任期解釋或定義
OFS 顧問OFS Capital Management, LLC是ofSAM的全資子公司，也是經修訂的1940年《投資顧問法》下的註冊投資顧問，主要專注於中間市場貸款和廣泛銀團貸款、CLO的債務和股權頭寸以及其他結構性信貸投資的投資
OFS 服務OFS Capital Services, LLC，OFSAM的全資子公司，OFS Advisor的子公司
OFSAMOrchard First Source Asset Management, LLC，OfSAM Holdings的子公司，也是為美國企業提供資本和槓桿融資解決方案的全方位服務提供商
ofSAM 控股公司Orchard First Source Asset Management Holdings, LLC，一家由資產管理業務組成的控股公司，包括註冊投資顧問OFS Advisor，主要專注於中間市場貸款和廣泛銀團貸款、CLO和其他結構性信貸投資的債務和股權頭寸，以及OFS CLO Management, LLC、OFS CLO Management III, LLC和OFS CLO Management III, LLC，LLC，均為註冊投資顧問，主要專注於大範圍同步的投資指定貸款
OFSCC-FSOFSCC-FS, LLC，該公司的間接全資子公司
OFSCC-FS 資產公司通過 OFSCC-FS 持有的資產
OFSCC-MBOFSCC-MB, Inc.，一家根據《守則》C分章徵税的全資子公司，通常持有作為直通實體徵税的公司股權投資
OID原始發行折扣
訂購美國證券交易委員會發布的豁免救濟令，允許我們以符合我們的投資目標、頭寸、政策、戰略和限制以及監管要求和其他相關因素的方式共同投資於擁有附屬基金的投資組合公司，但須遵守某些條件
父母OFS 資本公司
PIK實物支付、非現金利息或股息，作為產生收入的貸款或股權證券的補充
投資組合公司投資對投資組合公司的債務或股權投資。投資組合公司的投資不包括結構性融資證券
最優惠利率美國最優惠利率
富有的《守則》下受監管的投資公司
SBA美國小企業管理局
SBIC根據小企業管理局小企業投資公司計劃獲得許可的基金
SBIC I LP
OFS SBIC I, LP，公司的全資子公司，前SBIC
秒美國證券交易委員會
《證券法》經修訂的 1933 年《證券法》
軟弱有擔保的隔夜融資利率
股票回購計劃根據《交易法》第100億.18條對公司普通股的公開市場股票回購計劃
結構性融資證券CLO夾層債務、CLO次級票據和CLO貸款累積融資證券
無抵押票據2026年2月到期的無抵押票據和2028年10月到期的無抵押票據
2026 年 2 月到期的無抵押票據該公司於2026年2月10日到期的票據本金總額為1.25億美元、佔4.75％的票據
2028 年 10 月到期的無抵押票據該公司於2028年10月31日到期的票據本金總額為5,500萬美元、佔4.95％的票據


前瞻性陳述
本10-Q表季度報告包含涉及重大風險和不確定性的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述不是歷史事實，而是基於當前對我們、我們當前和潛在的投資組合投資、我們的行業、我們的信念和假設的預期、估計和預測。諸如 “預期”、“期望”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“估計”、“將”、“應該”、“目標”、“項目” 等詞語以及這些詞語的變體和類似表述旨在識別前瞻性陳述。這些陳述不能保證未來的表現，並受風險、不確定性和其他因素的影響，其中一些因素是我們無法控制的，難以預測，可能導致實際業績與前瞻性陳述中表達或預測的結果存在重大差異，包括但不限於：
•我們根據《守則》m分章經營BDC或維持我們作為RIC的税收待遇的能力和經驗；
•我們對關鍵人員的依賴；
•我們維持或發展推薦關係的能力；
•我們複製歷史結果的能力；
•OFS Advisor識別、投資和監督符合我們投資標準的公司的能力；
•認為我們的金融工具（例如現金、現金等價物、應收賬款和應付賬款）的賬面金額接近此類工具的公允價值，因為此類工具的到期日短，並且此類金融工具由信貸質量高的機構持有，以降低信用風險造成的損失風險；
•與OFS Advisor和ofSam Holdings的其他關聯公司的實際和潛在利益衝突；
•由於獲得重要的非公開信息，投資受到限制；
•限制我們與關聯公司進行交易的能力；
•使用借款為我們的部分投資融資；
•根據1940年法案第61（a）（2）條，我們獲得額外槓桿的能力以及這種槓桿對我們淨投資收入和經營業績的影響；
•競爭投資機會；
•我們認為，我們在借款人資本結構中的債務投資的優先級可以為不利的經濟變化提供更大的下行保護，包括由利率和通貨膨脹率上升、俄羅斯和烏克蘭之間持續戰爭、中東武裝衝突升級、美國和國際銀行系統不穩定、與2024年美國總統大選相關的不確定性、衰退風險或美國政府服務關閉以及相關的市場波動所造成的影響所造成的負面變化業務，我們的投資組合公司、我們的行業和全球經濟；
•將按浮動利率或固定利率計息的投資的百分比；
•我們投資的持有期；
•替代參考利率對我們業務的影響，包括我們某些投資價值的降低；
•我們作為BDC籌集債務或股權資本的能力；
•我們的投資組合公司進行任何分配的時間、形式和金額；
•信貸市場流動性長期下降對我們業務的影響；
•總體經濟及其對我們投資的行業的影響；
•當前政治、經濟和行業狀況的影響，包括利率環境的變化、通貨膨脹、嚴重的市場波動、供應鏈和勞動力市場中斷，包括罷工、停工或事故、資源短缺和其他影響金融和資本市場的情況造成的中斷，這反過來又影響了我們的業務前景和投資組合公司的前景；
•俄羅斯和烏克蘭之間持續的戰爭、不斷升級的中東武裝衝突以及圍繞美國、英國、歐盟和中國金融和政治穩定的普遍不確定性的影響；
•我們有能力在未來以商業上合理的條件完善信貸額度（如果有的話）；
1

•信息技術系統故障、數據安全漏洞、數據隱私合規、網絡中斷和網絡安全攻擊的影響；
•相信我們有足夠的流動性來支持我們現有的投資組合公司；
•認為我們的現金和現金等價物餘額不會因先前的銀行倒閉而面臨任何重大信用風險；
•由於確定不具有現成市場價值的投資的公允價值存在固有的不確定性，我們投資的公允價值的波動；以及
•管理我們運營的新法律或法規的或修改後的影響。
儘管我們認為這些前瞻性陳述所依據的假設是合理的，但這些假設中的任何一個都可能被證明是不準確的，因此，這些假設也可能不準確。鑑於這些和其他不確定性，不應將本10-Q表季度報告中包含預測或前瞻性陳述視為我們對計劃和目標將實現的陳述。這些風險和不確定性包括 “第一部分——第1A項” 中描述或確定的風險和不確定性。風險因素” 載於我們於2024年3月5日提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告。您不應過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅適用於本10-Q表季度報告發布之日。
我們的前瞻性陳述基於截至本10-Q表季度報告發布之日我們獲得的信息。除非聯邦證券法要求，否則我們沒有義務修改或更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。建議您查閲我們可能直接向您披露的任何其他信息或通過我們未來可能向美國證券交易委員會提交的報告所作的任何其他披露，包括10-k表年度報告、10-Q表季度報告和8-k表最新報告。本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述和預測不在《交易法》第21E條規定的安全港保護範圍內。
2

第一部分財務信息
第 1 項。合併財務報表
OFS 資本公司及其子公司
合併資產負債表（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
6月30日
2024		十二月三十一日
2023
資產
按公允價值計算的投資：
非控股/非關聯投資（攤銷成本為 $366,391 和 $384,339，分別是）
$315,622 $333,456 
加盟投資（攤銷成本為美元）19,055 和 $19,191，分別是）
82,534 86,831 
按公允價值計算的總投資（攤銷成本為美元）385,446 和 $403,530，分別是）
398,156 420,287 
現金和現金等價物5,580 45,349 
應收利息2,945 2,217 
預付費用和其他資產1,194 1,965 
總資產$407,875 $469,818 
負債
循環信貸額度$69,100 $90,500 
無抵押票據（扣除延期債務發行成本（美元）2,178 和 $2,667，分別是）
177,822 177,333 
小企業管理局債券（扣除延期債務發行成本（美元）0 和 $20，分別是）
— 31,900 
應付利息3,249 3,712 
應付給顧問和關聯公司（注3）2,931 3,556 
其他負債601 813 
負債總額$253,703 $307,814 
承付款和或有開支（注6）
淨資產
優先股，面值為美元0.01 每股， 2,000,000 已獲授權的股份，-0-分別截至2024年6月30日和2023年12月31日的已發行和流通股票
$— $— 
普通股，面值為美元0.01 每股， 100,000,000 已授權的股份， 13,398,078 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日的已發行和流通股份
134 134 
實收資本超過面值184,841 184,841 
累計損失總額(30,803)(22,971)
淨資產總額154,172 162,004 
負債總額和淨資產$407,875 $469,818 
已發行普通股數量13,398,078 13,398,078 
每股淨資產價值$11.51 $12.09 

參見合併財務報表附註（未經審計）。
3

OFS 資本公司及其子公司
合併運營報表（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2024202320242023
投資收益
利息收入：
非控股/非關聯投資
$10,362 $13,886 $21,413 $27,054 
實物支付利息和股息收入：
非控股/非關聯投資
492 214 834 440 
加盟投資
270 245 533 481 
實物支付利息和股息收入總額
762 459 1,367 921 
股息收入：
非控股/非關聯投資
10 6 21 8 
加盟投資
— 84 2,437 630 
股息收入總額
10 90 2458 638 
費用收入：
非控股/非關聯投資
31 91 160 196 
總投資收入
11,165 14,526 25,398 28,809 
開支
利息支出4,117 5,011 8,689 9,885 
基礎管理費1,478 1,883 3,001 3,777 
收入激勵費859 1,280 2,258 2,518 
專業費用414 429 828 865 
管理費453 440 847 922 
其他開支407 360 742 769 
支出總額7,728 9,403 16,365 18,736 
淨投資收益
3,437 5,123 9,033 10,073 
投資已實現和未實現的淨收益（虧損）
非控股/非關聯投資的已實現淨收益（虧損）(4,304)108 (4,885)275 
關聯投資的已實現淨收益— — 1,379 — 
控制投資的已實現淨虧損— (10,516)— (10,516)
已實現投資淨收益的所得税支出— — — (171)
非控股/非關聯投資的未實現淨增值（折舊）3,160 (3,537)113 (5,733)
關聯投資的未實現淨增值（折舊）8,173 (3,461)(4,160)(1,123)
控制權投資的未實現淨增值— 10,160 — 9,056 
未實現淨增值（折舊）產生的遞延税（支出）收益(138)159 (201)— 
投資淨收益（虧損）6,891 (7,087)(7,754)(8,212)
債務消滅造成的損失— — — (19)
運營導致的淨資產淨增加（減少）$10,328 $(1,964)$1,279 $1,842 
普通股每股淨投資收益——基本和攤薄後
$0.26 $0.38 $0.67 $0.75 
每股普通股運營產生的淨資產淨增加（減少）——基本和攤薄後$0.77 $(0.15)$0.10 $0.13 
每股普通股申報的分配$0.34 $0.33 $0.68 $0.66 
基本和攤薄後的加權平均已發行普通股13,398,078 13,398,078 13,398,078 13,398,078 
參見合併財務報表附註（未經審計）。
4
OFS 資本公司及其子公司
合併淨資產變動表（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）


優先股普通股實收資本超過面值累計損失總額淨資產總額
股票數量面值股票數量面值
截至2022年12月31日的餘額—$—13,398,078 $134 $184,841 $(4,552)$180,423 
運營產生的淨資產淨增加：
淨投資收益—————10,073 10,073 
已實現的投資淨虧損，扣除税款—————(10,412)(10,412)
扣除税款後的未實現投資淨增值—————2,200 2,200 
債務消滅造成的損失—————(19)(19)
已申報分紅—————(8,843)(8,843)
截至2023年6月30日的六個月期間的淨降幅—————(7,001)(7,001)
截至2023年6月30日的餘額—$—13,398,078 $134 $184,841 $(11,553)$173,422 
截至2023年3月31日的餘額—$—13,398,078 $134 $184,841 $(5,167)$179,808 
運營產生的淨資產淨減少：
淨投資收益—————5,123 5,123 
已實現的投資淨虧損，扣除税款—————(10,408)(10,408)
扣除税款後的未實現投資淨增值—————3,321 3,321 
已宣佈分紅—————(4,422)(4,422)
截至2023年6月30日的三個月期間的淨降幅—————(6,386)(6,386)
截至2023年6月30日的餘額—$—13,398,078 $134 $184,841 $(11,553)$173,422 
5
OFS 資本公司及其子公司
合併淨資產變動表（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）

優先股普通股實收資本超過面值累計損失總額淨資產總額
股票數量面值股票數量面值
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額—$—13,398,078 $134 $184,841 $(22,971)$162,004 
運營產生的淨資產淨增加：
淨投資收益—————9,033 9,033 
已實現的投資淨虧損，扣除税款—————(3,506)(3,506)
扣除税款後的未實現投資淨折舊—————(4,248)(4,248)
已申報分紅—————(9,111)(9,111)
截至2024年6月30日的六個月期間的淨降幅—————(7,832)(7,832)
截至2024年6月30日的餘額—$—13,398,078 $134 $184,841 $(30,803)$154,172 
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額—$—13,398,078 $134 $184,841 $(36,575)$148,400 
運營產生的淨資產淨增加：
淨投資收益—————3,437 3,437 
已實現的投資淨虧損，扣除税款—————(4,304)(4,305)
扣除税款後的未實現投資淨增值—————11,195 11,195 
已宣佈分紅—————(4,556)(4,555)
截至2024年6月30日的三個月期間的淨增長—————5,772 5,772 
截至2024年6月30日的餘額—$—13,398,078 $134 $184,841 $(30,803)$154,172 

參見合併財務報表附註（未經審計）。
6

OFS 資本公司及其子公司
合併現金流量表（未經審計）
（以千美元計）
截至6月30日的六個月
20242023
來自經營活動的現金流
運營導致的淨資產淨增加$1,279 $1,842 
為調節運營產生的淨資產增加額與經營活動提供的淨現金而進行的調整：
已實現的投資淨虧損3,506 10,241 
已實現淨投資收益的所得税支出— 171 
債務消滅造成的損失
— 19 
扣除税款後的投資未實現（增值）折舊淨額4,248 (2,200)
淨貸款費用的攤銷
(860)(818)
收取的修改費
226 55 
實物支付利息和股息收入
(1,351)(974)
結構性融資證券的利息收入增加(3,876)(5,881)
延期發行成本的攤銷和註銷862 770 
無形資產攤銷
69 204 
投資組合投資的購買和發起
(12,347)(26,339)
投資組合投資本金支付的收益
20,904 6,278 
出售或贖回證券投資的收益
3,673 18,803 
投資組合投資獲得的分配收益8,118 6,857 
運營資產和負債的變化：
應收利息
(728)(120)
應付利息
(463)(19)
支付給顧問和關聯公司
(625)(177)
其他資產和負債
27 123 
經營活動提供的淨現金22,662 8,835 
來自融資活動的現金流
支付給普通股股東的分配(9,111)(8,843)
循環信貸額度下的借款
3,000 23,650 
循環信貸額度下的還款
(24,400)(26,750)
小企業管理局債券的償還
(31,920)(5,000)
用於融資活動的淨現金(62,431)(16,943)
現金和現金等價物的淨減少(39,769)(8,108)
現金和現金等價物
期初45,349 14,937 
期末$5,580 $6,829 
現金流信息的補充披露：
支付利息的現金
$8,390 $9,134 
參見合併財務報表附註（未經審計）。
7
OFS 資本公司及其子公司
合併投資表（未經審計）
2024年6月30日
（以千美元計）

投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)點差高於指數 (2)初始收購日期成熟度本金金額攤銷成本公允價值 (3)淨資產百分比
非控股/非關聯投資
債務和股權投資
24 Seven Holdco, LLC (15)臨時幫助服務
第一留置權債務11.43%SOFR+6.00%1/28/202211/16/2027$8,775 $8,736 $8,522 5.5 %
Advantage 銷售與營銷公司（F/K/A Karman Buyer Corp.）(14) (15)廣告代理商
第一留置權債務9.82%SOFR+4.25%2022年3月2日10/28/20272,247 2,228 2194 1.4 
AIDC IntermediateCo 2, LLC (15)計算機系統設計服務
第一留置權債務11.72%SOFR+6.25%7/22/20227/22/20271,970 1,943 1,970 1.3 
第一留置權債務11.73%SOFR+6.25%7/31/20237/22/202746 45 46 — 
2,016 1,988 2,016 1.3 
艾倫媒體有限責任公司 (14) (15)有線電視和其他訂閲節目
第一留置權債務10.98%SOFR+5.50%2021 年 3 月 2 日2/10/20273,710 3,707 2,799 1.8 
全明星汽車燈有限公司 (15) (21)汽車零件（二手）商業批發商
第一留置權債務11.09%SOFR+5.50%12/19/20198/20/202522,362 22,268 22,363 14.5 
第一留置權債務11.07%SOFR+5.50%8/4/20228/20/20254,818 4,782 4,818 3.1 
27,180 27,050 27,181 17.6 
艾維森·楊 (15) (16)非住宅物業經理
第一留置權債務 13.10%SOFR+7.50%11/25/20213/13/2028840 820 825 0.5 
第一留置權債務
7.10% 現金/ 6.50% 粉紅色
SOFR+8.00%11/25/20212029 年 3 月 12 日1,514 1,514 1,374 0.9 
第一留置權債務 (6) (10)
7.10% 現金/ 6.50% 粉紅色
SOFR+8.00%11/25/20212029 年 3 月 12 日510 502 268 0.2 
普通股 (1,185 b 類單位) (10) (13)
2024 年 3 月 12 日1,400 — — 
優先股權 (1,715 A 類單位） 12.5% PiK (10) (13)
2024 年 3 月 12 日1,269 — — 
2,864 5,505 2,467 1.6 
BayMark 健康服務有限公司 (15)門診心理健康和藥物濫用中心
第二留置權債務14.10%SOFR+8.50%6/10/20216/11/20284,962 4,920 4,952 3.2 
第二留置權債務14.10%SOFR+8.50%6/10/20216/11/20283,988 3,952 3,980 2.6 
8,950 8,872 8,932 5.8 
BCPE North Star US Holdco 2, Inc.（F/K/A Dessert Holdings）冰淇淋和冷凍甜點製造
第二留置權債務12.71%SOFR+7.25%2 年 2 月 2 日6/8/20293,667 3,377 3,491 2.4 
8
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃——續（未經審計）
2024年6月30日
（以千美元計）

投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)點差高於指數 (2)初始收購日期成熟度本金金額攤銷成本公允價值 (3)淨資產百分比
博卡家庭護理控股有限公司 (20)為老年人和殘疾人提供的服務
第一留置權債務 (15)12.08%SOFR+6.50%2/25/20222027 年 2 月 25 日$10,416 $10,337 $10,187 6.6 %
第一留置權債務（左輪手槍）(5)n/m (18)SOFR+6.50%2/25/20222027 年 2 月 25 日— (8)(28)— 
普通股 (1,290 A 類單位) (10) (13)
2/25/20221,290 788 0.5 
優先股權 (3,446 A 類單位） 12.0% 現金/ 2.0% 粉紅色
3/3/2023345 353 0.2 
10,416 11,964 11,300 7.3 
Clevertech Bidco, LLC大宗商品合約交易
第一留置權債務 (15)12.23%SOFR+6.75%11/3/202312/30/20273,182 3,101 3,131 2.0 
第一留置權債務（左輪手槍）(5)n/m (18)SOFR+6.75%11/3/202312/30/2027— (7)(5)— 
3,182 3,094 3,126 2.0 
康斯特利斯控股有限責任公司 (10)其他司法、公共秩序和安全活動
普通股 (20,628 普通股）
2020 年 3 月 27 日703 58 — 
匯聚科技控股有限責任公司 (14)安全系統服務（鎖匠除外）
第二留置權債務12.21%SOFR+6.75%9/28/20182029 年 3 月 30 日5,938 5,870 5,837 3.8 
創作科技 (15) (16)裸印刷電路板製造
第一留置權債務11.07%SOFR+5.50%2021 年 9 月 24 日10/5/20281,960 1,951 1,848 1.2 
鑽石體育集團有限責任公司 (6) (10) (14) (15)電視廣播
第二留置權債務 10.69%SOFR+5.25%11/19/20198/24/20261,935 1,935 41 — 
東西方製造業 (15)流體動力泵和電機制造
第一留置權債務11.08%SOFR+5.75%2/11/202212/22/20281,920 1,908 1,920 1.2 
Envocore Holding, LLC（F/K/A LRI Holding, LLC）(19)電氣承包商和其他佈線安裝承包商
第一留置權債務7.50%不適用6/30/201712/31/20256,263 6,263 6,263 4.1 
第一留置權債務（左輪手槍）(5)7.50%不適用11/29/202112/31/2025899 899 899 0.6 
第二留置權債務 (6) (10)
10.00% 粉紅色
不適用6/30/201712/31/20268,245 6,584 2,529 1.6 
股權參與權 (10) (17)12/31/20214,722 — — 
15,407 18,468 9,691 6.3 
Excelin 家庭健康有限責任公司家庭醫療保健服務
第二留置權債務
18.00% 粉紅色
不適用2018 年 10 月 25 日12/31/20255,391 5,319 4,367 2.8 
9
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃——續（未經審計）
2024年6月30日
（以千美元計）

投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)點差高於指數 (2)初始收購日期成熟度本金金額攤銷成本公允價值 (3)淨資產百分比
Flow 服務合作伙伴管理有限責任公司管道、暖氣和空調承包商
第一留置權債務 (15)11.98%SOFR+6.50%2024 年 2 月 28 日2029 年 2 月 28 日$3,483 $3,450 $3,416 2.2 %
第一留置權債務 (15)11.98%SOFR+6.50%2024 年 2 月 28 日2029 年 2 月 28 日633 627 621 0.4 
第一留置權債務（左輪手槍）(5)11.84%SOFR+6.50%2024 年 2 月 28 日2029 年 2 月 28 日127 121 115 0.1 
4,243 4,198 4,152 2.7 
GGC Aerospace Topco L.P. (10)其他飛機零件和輔助設備製造
普通股 (368,852 A 類單位）
12/29/2017450 — — 
普通股 (40,984 b 類單位）
12/29/201750 — — 
500 — — 
GoTo 集團 (F/K/A LogMeIn, Inc.) (14) (15)數據處理、託管和相關服務
第一留置權債務10.18%SOFR+4.75%2021 年 3 月 26 日4/30/2028941 940 835 0.5 
第一留置權債務10.18%SOFR+4.75%2021 年 3 月 26 日4/30/20281,299 1,299 670 0.4 
2,240 2,239 1,505 0.9 
傳統雜貨商集團有限責任公司。(F/K/A Tony's Fresh Markets /Cardenas Markets) (14) (15)超市和其他雜貨店（便利店除外）
第一留置權債務12.18%SOFR+6.75%7/20/20228/1/20295,895 5,638 5,905 3.8 
Honor HN Buyer Inc為老年人和殘疾人提供的服務
第一留置權債務 (15)11.23%SOFR+5.75%10/15/202110/15/20276,433 6,363 6,433 4.2 
第一留置權債務 (15)11.23%SOFR+5.75%10/15/202110/15/20274,068 4,016 4,068 2.6 
第一留置權債務（左輪手槍）(5)13.25%Prime+4.75%10/15/202110/15/202795 87 95 0.1 
第一留置權債務（延遲提款）(5) (15)11.24%SOFR+5.75%3/31/202310/15/20273,358 3,331 3,358 2.2 
13,954 13,797 13,954 9.1 
Idera Inc.計算機和計算機外圍設備和軟件商業批發商
第二留置權債務12.23%SOFR+6.75%2022年1月27日2029 年 3 月 2 日2,683 2,683 2,683 1.8 
Inergex 控股有限責任公司 (11)其他計算機相關服務
第一留置權債務
12.48% 現金/ 2.00% 粉紅色
SOFR+7.00%10/1/201810/1/202614,868 14,687 14,869 9.6 %
第一留置權債務（左輪手槍）
12.48% 現金/ 2.00% 粉紅色
SOFR+7.00%10/1/201810/1/20262,344 2,335 2,344 1.5 
17,212 17,022 17,213 11.1 
Ivanti Software, Inc. (14) (15)軟件出版商
第一留置權債務9.81%SOFR+4.25%2021 年 3 月 26 日12/1/20272,918 2,924 2,328 1.6 
10
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃——續（未經審計）
2024年6月30日
（以千美元計）

投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)點差高於指數 (2)初始收購日期成熟度本金金額攤銷成本公允價值 (3)淨資產百分比
JP 中間體 b, LLC (15)藥品和藥劑師的雜貨商家批發商
第一留置權債務11.09%SOFR+5.50%2021 年 1 月 14 日11/20/2027$4,697 $4,537 $3,460 2.3 %
克雷格有限責任公司其他門診醫療保健服務
第一留置權債務 (11) (15)
9.73% 現金/ 2.50% 粉紅色
SOFR+4.25%2021 年 12 月 20 日12/20/202617,357 17,295 16,107 10.4 
第一留置權債務（左輪手槍）(5)n/m (18)SOFR+6.25%2021 年 12 月 20 日12/20/2026— (5)(96)(0.1)
17,357 17,290 16,011 10.3 
Medrina LLC所有其他門診護理中心
第一留置權債務 (15)11.55%SOFR+6.25%2023 年 10 月 20 日10/20/20292,223 2,174 2,205 1.4 
第一留置權債務（延遲提款）(5) (15)n/m (18)SOFR+6.25%2023 年 10 月 20 日10/20/2029— (3)(4)— 
第一留置權債務（左輪手槍）(5)n/m (18)SOFR+6.25%2023 年 10 月 20 日10/20/2029— (7)(3)— 
2,223 2,164 2,198 1.4 
Metasource, LLC (15)所有其他業務支持服務
第一留置權債務
11.85% 現金/ 0.50% 粉紅色
SOFR+6.25%5/17/20225/17/20272748 2,720 2,668 1.8 
一個 GI 有限責任公司其他控股公司的辦公室
第一留置權債務 (15)12.19%SOFR+6.75%2021 年 12 月 13 日12/22/20257,394 7,339 7,113 4.6 
第一留置權債務 (15)12.19%SOFR+6.75%2021 年 12 月 13 日12/22/20253,896 3,866 3,748 2.4 
第一留置權債務（左輪手槍）12.19%SOFR+6.75%2021 年 12 月 13 日12/22/20251,444 1,434 1,390 0.9 
12,734 12,639 12,251 7.9 
Planet Bingo, LLC（F/K/A 3rd Rock Gaming Holdings, LLC）(6)軟件出版商
第一留置權債務6.50%不適用2018 年 3 月 13 日12/31/202516,648 14,113 5,461 3.6 
Pm 收購有限責任公司 (10) (20)所有其他百貨商店
普通股 (499 單位）
2017 年 9 月 30 日499 697 0.5 
接待購買者有限責任公司 (15)運輸和倉儲
第一留置權債務11.48%SOFR+6.00%4/28/20222028 年 3 月 24 日2,510 2,486 2,035 1.3 
11
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃——續（未經審計）
2024年6月30日
（以千美元計）

投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)點差高於指數 (2)初始收購日期成熟度本金金額攤銷成本公允價值 (3)淨資產百分比
Redstone Holdco 2 LP（F/K/A RSA 安全）(15)計算機和計算機外圍設備和軟件商業批發商
第一留置權債務 (14)10.21%SOFR+4.75%4/16/20214/27/2028$1,715 $1,709 $1,547 1.0 %
第二留置權債務13.21%SOFR+7.75%4/16/20214/27/20294,450 4,411 3,951 2.6 
6,165 6,120 5,498 3.6 
RPLF 控股有限責任公司 (10) (13)軟件出版商
普通股 (345,339 A 類單位）
1/17/2018— — 1,509 1.0 
RumbLeon, Inc. (15) (16)其他工業機械製造
第一留置權債務 (11)
14.34% 現金/ 0.50% 粉紅色
SOFR+8.75%8/31/20218/31/20262,597 2,532 2,423 1.6 
第一留置權債務 (11)
14.34% 現金/ 0.50% 粉紅色
SOFR+8.75%8/31/20218/31/2026784 776 731 0.5 
認股權證（不超過$的認股權證）218,000 普通股) (10)
8/31/20218/14/2028 (12)200 35 — 
3,381 3,508 3,189 2.1 
哨兵中心控股有限責任公司 (10) (13)會議和貿易展覽組織者
優先股權 (1,603 b 系列（單位）
2020 年 9 月 4 日160 1 — 
Signal Parent, Inc. (14) (15)新的單户住宅建築（待售建築商除外）
第一留置權債務8.94%SOFR+3.50%2021 年 3 月 25 日4/3/20281,794 1,784 1,648 1.1 
SSJA 減肥管理有限責任公司 (10) (15)內科醫生和心理健康專家辦公室
第一留置權債務 (6)
10.73% 粉紅色
SOFR+5.25%8/26/20194/30/202510,100 9,563 6,896 4.5 
第一留置權債務 (6)
10.73% 粉紅色
SOFR+5.25%12/31/20204/30/20251,091 1,033 745 0.5 
第一留置權債務 (6)
10.73% 粉紅色
SOFR+5.25%12/8/20214/30/20252,750 2,600 1,877 1.2 
第一留置權債務（左輪手槍）(6)
10.73% 粉紅色
SOFR+5.25%8/26/20194/30/2025282 266 192 0.1 
普通股 (867591 F 級單位) (13)
4/10/2024— — — 
14,223 13,462 9,710 6.3 
SS 收購有限責任公司 (8) (15)體育和娛樂教學
第一留置權債務12.29%SOFR+6.73%12/30/202112/30/20263,042 3,026 3,042 2.0 
第一留置權債務12.98%SOFR+7.41%12/30/202112/30/20261,460 1,451 1,460 0.9 
4,502 4,477 4,502 2.9 
Staples, Inc. (14) (15) (16)企業對企業電子市場
第一留置權債務11.08%SOFR+5.75%5/23/20242029 年 9 月 1 日2,571 2469 2,365 1.5 
12
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃——續（未經審計）
2024年6月30日
（以千美元計）

投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)點差高於指數 (2)初始收購日期成熟度本金金額攤銷成本公允價值 (3)淨資產百分比
Tolemar Acquisition, Inc.摩托車、自行車和零件製造
第一留置權債務 (15)
11.44% 現金/ 1.00% 粉紅色
SOFR+6.00%2021 年 10 月 14 日10/14/2026$15,301 $15,231 $14,536 9.4 %
第一留置權債務（左輪手槍）(5)11.44%SOFR+6.00%2021 年 10 月 14 日10/14/2026309 302 232 0.2 
15,610 15,533 14,768 9.6 
TRUGreen 有限合夥企業園林綠化服務
第二留置權債務14.09%SOFR+8.50%5/13/202111/2/20284,500 4,582 4,258 2.8 
聯合生物製劑控股有限責任公司 (10)醫學實驗室
優先股權 (151,787 單位）
4/16/20139 — — 
Wellful Inc.（F/K/A KNS 收購公司）(14) (15)電子購物和郵購處
第一留置權債務11.71%SOFR+6.25%4/16/20214/21/20276,519 6,497 4,244 2.8 
債務和股權投資總額-非控股/非關聯投資$272,885 $276,725 $240,003 155.8 %
結構性融資證券 (16)
Apex Credit CLO 2020 有限公司 (7) (9)
次級票據17.92%不適用11/16/202010/20/2031$11,080 $9,449 $8,309 5.4 %
Apex Credit CLO 2021 有限公司 (7) (9)
次級票據22.98%不適用5/28/20217/18/20348,630 6,716 5,626 3.6 
Apex Credit CLO 2022-1A (7) (9)
次級票據16.70%不適用4/28/20224/22/203310,726 8,854 6,559 4.3 
Ares L CLO 有限公司
夾層債務-E 類11.24%SOFR+5.65%2/17/20221/15/20326,0000 5,873 5,711 3.7 
霸菱CLO 2019-I Ltd.
夾層債務-E 類12.45%SOFR+6.86%2022年2月23日4/15/20358000 7,928 8,009 5.2 
CLO XI, Ltd.
夾層債務-E 類12.43%SOFR+6.85%4/25/20224/24/20346,0000 5,949 5,582 3.6 
13
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃——續（未經審計）
2024年6月30日
（以千美元計）

投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)點差高於指數 (2)初始收購日期成熟度本金金額攤銷成本公允價值 (3)淨資產百分比
Brightwood Capital Mm CLO 2023-1A, Ltd.
夾層債務-D 類11.79%SOFR+6.46%9/28/202310/15/2035$915 $891 $931 0.7 %
夾層債務-E 類15.69%SOFR+10.36%9/28/202310/15/20352,133 1,947 2,189 1.4 
次級票據 (7) (9)13.56%不適用9/28/202310/15/20355,494 4,972 4,563 3.0 
8,542 7,810 7,683 5.1 
Dryden 76 CLO, Ltd. (7) (9)
次級票據13.02%不適用9/27/201910/20/20322,750 2,343 1,558 1.0 
Flatiron CLO 18, Ltd. (7) (9)
次級票據8.97%不適用2019 年 1 月 2 日4/17/20319,680 5,836 4,819 3.1 
麥迪遜公園第二十三期融資有限公司 (7) (9)
次級票據13.66%不適用2020 年 1 月 8 日7/27/20471萬個 5,080 4,537 2.9 
麥迪遜公園第二十九屆基金有限公司 (7) (9)
次級票據10.00%不適用12/22/202010/18/20479,500 5,430 4,620 3.0 
門羅資本 MML CLO X, Ltd.
夾層債務-E-R 類14.08%SOFR+8.75%4/22/20225/20/20341,000 969 1,015 0.7 
八角投資夥伴 39 有限公司 (4) (7) (9)
次級票據0.00%不適用2020 年 1 月 23 日10/20/20307000 3,485 1,745 1.1 
公園大道機構顧問 CLO Ltd 2021-1
夾層債務-E 類12.89%SOFR+7.30%2021 年 1 月 26 日1/20/20341,000 984 998 0.6 
第二十二屆帆船賽籌資有限公司
夾層債務-E 類12.51%SOFR+7.19%5/6/20227/20/20353,000 2,979 3,044 2.0 
THL Credit Wind River 2019−3 CLO Ltd (7) (9)
次級票據1.43%不適用4/5/20194/15/20317000 4,434 2,107 1.4 
Trinitas CLO VIII (7) (9)
次級票據2.83%不適用2021 年 3 月 4 日7/20/21175,200 2,600 967 0.6 
14
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃——續（未經審計）
2024年6月30日
（以千美元計）

投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)點差高於指數 (2)初始收購日期成熟度本金金額攤銷成本公允價值 (3)淨資產百分比
Venture 45 CLO 有限公司
夾層債務-E 類13.02%SOFR+7.70%4/18/20227/20/2035$3,000 $2,947 $2,730 1.8 %
結構性融資證券總額$118,108 $89,666 $75,619 49.1 %
非控股/非關聯投資總額$390,993 $366,391 $315,622 204.9 %
加盟投資
合約數據掃描控股有限公司 (20)辦公機械和設備租賃和租賃
優先股權 (3,061 A系列股票） 10% PiK
8/5/2015$7,841 $9,400 6.1 %
普通股 (11,273 股票) (10)
6/28/2016104 — — 
7,945 9,400 6.1 
DRS 影像服務有限責任公司 (10) (13) (20)數據處理、託管和相關服務
普通股 (1,135 單位）
3/8/20181,135 842 0.5 
Master Cutlery, LLC (10) (20)體育和娛樂用品及用品商家批發商
次級貸款 (6) (11)
13.00% 粉紅色
不適用4/17/20155/25/2024 (22)$10,389 4,680 320 0.2 
優先股權 (3,723 A 系列機組） 8% PiK
4/17/20153,483 — — 
普通股 (15,564 單位）
4/17/2015— — — 
10,389 8,163 320 0.2 
Pfanstiehl Holdings, Inc. (20) (21)藥物製劑製造
普通股 (400 A類股票）
2014 年 1 月 1 日217 70,831 45.9 
TalentSmart 控股有限責任公司 (10) (13) (20)專業和管理髮展培訓
普通股 (1,595,238 A類股票）
2019 年 11 月 10 日1,595 1,141 0.7 
加盟投資總額$10,389 $19,055 $82,534 53.4 %
投資總額$401,382 $385,446 $398,156 258.3 %

(1)股權所有權可以持有投資組合公司附屬公司的股份或單位。公司的投資通常被歸類為 “限制性證券”，該術語的定義見第S-X條規則6-03（f）或《證券法》第144條。
(2)截至2024年6月30日，公司持有的總公允價值為美元的貸款217,043，或 92佔貸款組合總額的百分比，其利息按浮動利率與SOFR或Prime掛鈎，並按月、每季度或每半年重置一次。對於每項浮動利率投資，公司提供了截至2024年6月30日生效的參考利率和當前利率的利差。除非另有説明，否則所有具有規定PiK利率的投資都需要支付利息，發行額外證券以支付全部PiK準備金。
15
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃——續（未經審計）
2024年6月30日
（以千美元計）

(3)除非腳註14中另有説明，否則公允價值是根據公司所有投資的不可觀察的重大投入確定的，根據GAAP，公允價值被視為第三級。參見注釋 5 瞭解更多詳情。
(4)截至2024年6月30日，有效可累積產量估計為 0％，因為預計分配的總金額，包括與證券預期可選贖回後清算標的投資組合相關的預計分配，低於當前的攤銷成本。定期監測和重新評估預計的分佈。在此之前，所有實際分配都被確認為攤銷成本的減少，如果發生這種情況，當時預計的分配總額超過該證券當時的攤銷成本。
(5)視資金未到位的承付款而定。參見注釋 6。
(6)截至2024年6月30日，投資處於非應計狀態，這意味着公司暫停確認全部或部分投資收入。更多細節請參見注釋 4。
(7)攤銷成本反映了有效收益率的增加減去從CLO次級票據投資中收到或有權獲得的任何現金分配。CLO次級票據頭寸有權獲得定期分配，這通常等於標的證券付款減去向債務持有人支付的合同款項和基金支出的剩餘現金流。
(8)該公司與共同貸款人簽訂了合同安排，根據該安排，在某些條件下，它同意在根據付款瀑布向某些共同貸款人還款後收到付款。下表提供了截至 2024 年 6 月 30 日的更多詳細信息：
投資組合公司報告的利率每份信貸協議的利率每年的額外利息
SS 收購有限責任公司12.29%11.80%0.49%
SS 收購有限責任公司12.98%11.80%1.18%
(9)次級票據投資披露的利率是估計的有效收益率，通常在購買時確定，並在收到初始分配時以及之後的每個季度進行重新評估。估計的有效收益率基於預計金額和未來分配時間以及估算時期終期本金的預計金額和時間。估計的有效收益率和投資成本最終可能無法實現。預計的現金流量，包括期末本金支付的金額和時間，通常預計在合同到期日之前發生，被用來得出投資的有效收益。
(10)非創收。
(11)這些投資的利率包含PiK條款，根據該條款，發行人可以選擇以現金支付利息，也可以發行更多證券作為全部PiK準備金的支付。附表中的利率代表這些投資的當前有效利率。下表提供了有關這些PiK投資的更多詳細信息，包括自2024年6月30日起允許的最高PiK年利率：
投資組合公司投資類型PIK 的範圍
選項		現金範圍
選項		最大 PIK
允許的費率
Inergex 控股有限責任公司第一留置權債務
0% 到 2.00%
12.48% 到 14.48%
2.00%
Inergex 控股有限責任公司第一留置權債務（左輪手槍）
0% 到 2.00%
12.48% 到 14.48%
2.00%
Kreg, LLC第一留置權債務
0% 到 2.00%
9.73% 到 11.73%
2.00%
Master Cutlery 有限責任公司次級貸款
0% 到 13.00%
0% 到 13.00%
13.00%
Rumbleon, Inc.第一留置權債務
0% 到 0.50%
14.34% 到 14.84%
0.50%
Rumbleon, Inc.第一留置權債務
0% 到 0.50%
14.34% 到 14.84%
0.50%
(12) 代表認股權證的到期日期。
(13)由全資子公司持有的全部或部分投資需繳納所得税。
(14)公允價值是根據活躍市場的報價以外的可觀察投入確定的，根據公認會計原則，公允價值被視為二級。更多細節請參見注釋 5。
(15)OFSCC-FS持有的投資（或其中的一部分）。這些資產是作為法國巴黎銀行貸款的抵押品抵押的，不能根據母公司的任何債務進行質押。
(16)1940年法案第55（a）條規定的非合格資產。1940年法案第55條所定義的合格資產必須佔收購任何其他非合格資產後立即公司資產的至少 70%。截至 2024 年 6 月 30 日，大約 80公司資產的百分比是合格資產。
(17)由非關聯第三方發行的股權參與權完全涵蓋投資組合公司的標的頭寸。
(18) 沒有意義，因為左輪手槍或延遲提款機制沒有未清餘額。公司通過未提取的循環信貸額度餘額獲得無準備金的承諾費，這些信貸額度以費用收入列報。
(19)公司在投資組合公司的董事會中至少擁有一個席位。
(20)該公司在投資組合公司的董事會中擁有觀察員席位。
(21)截至2024年6月30日，投資組合公司佔總資產的5％以上。
(22) Master Cutlery, LLC的貸款按合同於2024年5月25日到期。貸款人已提出動議，要求從投資組合公司獲得最後一筆追回款項。


參見合併財務報表附註（未經審計）。
16
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃
2023 年 12 月 31 日
（以千美元計）
投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)向上擴散
索引 (2)		初始收購日期成熟度校長
金額		攤銷成本公允價值 (3)的百分比
淨資產
非控股/非關聯投資
24 Seven Holdco, LLC (15)臨時幫助服務
第一留置權債務11.45%SOFR+6.00%1/28/202211/16/2027$8,820 $8,776 $8,483 5.2 %
Advantage 銷售與營銷公司（F/K/A Karman Buyer Corp.）(14) (15)廣告代理商
第一留置權債務10.18%SOFR+4.50%2022年3月2日10/28/20272,260 2,238 2,249 1.4 
AIDC IntermediateCo 2, LLC (15)計算機系統設計服務
第一留置權債務11.80%SOFR+6.25%7/22/20227/22/20271,980 1,948 1,974 1.2 
第一留置權債務11.78%SOFR+6.25%7/31/20237/22/202746 4546— 
2,026 1,993 2,020 1.2 
艾倫媒體有限責任公司 (14) (15)有線電視和其他訂閲節目
第一留置權債務11.00%SOFR+5.50%2021 年 3 月 2 日2/10/20273,729 3,726 3,325 2.1 
全明星汽車燈有限公司 (4) (15) (20)汽車零件（二手）商業批發商
第一留置權債務10.97%SOFR+5.50%12/19/20198/20/202522,861 22,719 22,853 14.1 
第一留置權債務10.96%SOFR+5.50%8/4/20228/20/20254,925 4,8724,9233.0 
27,786 27,591 27,776 17.1 
Astro One 收購公司 (6)其他雜項非耐用品商業批發商
第二留置權債務14.11%SOFR+8.50%1/31/20229/14/20293,000 2,596 110 0.1 
艾維森·楊 (6) (21)非住宅物業經理
第一留置權債務 (15)12.11%SOFR+6.50%11/25/20211/31/20263,925 3,903 1,063 0.7 
第一留置權債務12.64%SOFR+7.00%8/19/20221/31/2026794 757 215 0.1 
4,719 4,660 1,278 0.8 
BayMark 健康服務有限公司 (15)門診心理健康和藥物濫用中心
第二留置權債務14.11%SOFR+8.50%6/10/20216/11/20284,962 4,915 4,962 3.1 
第二留置權債務14.12%SOFR+8.50%6/10/20216/11/20283,988 3,948 3,988 2.5 
8,950 8,863 8,950 5.6 
17
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃
2023 年 12 月 31 日
（以千美元計）
投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)向上擴散
索引 (2)		初始收購日期成熟度校長
金額		攤銷成本公允價值 (3)的百分比
淨資產
BCPE North Star US Holdco 2, Inc.（F/K/A Dessert Holdings）冰淇淋和冷凍甜點製造
第二留置權債務12.72%SOFR+7.25%2 年 2 月 2 日6/8/2029$1,667 $1,645 $1,474 0.9 %
博卡家庭護理控股有限公司 (19)為老年人和殘疾人提供的服務
第一留置權債務 (15)11.96%SOFR+6.50%2/25/20222027 年 2 月 25 日10,972 10,874 10,597 6.5 
第一留置權債務（左輪手槍）(5)n/m (18)SOFR+6.50%2/25/20222027 年 2 月 25 日— (10)(44)— 
普通股 (1,290 A 類單位) (10) (13)
2/25/20221,290 827 0.5 
優先股權 (3,446 A 類單位）， 12.0% 現金/ 2.0% 粉紅色
3/3/2023345 344 0.2 
10,972 12,499 11,724 7.2 
Clevertech Bidco, LLC大宗商品合約交易
第一留置權債務 (15)12.25%SOFR+6.75%11/3/202312/30/20273,198 3,106 3,106 1.9 
第一留置權債務（左輪手槍）(5)n/m (18)SOFR+6.75%11/3/202312/30/2027— (9)(9)— 
3,198 3,097 3,097 1.9 
康斯特利斯控股有限責任公司 (10)其他司法、公共秩序和安全活動
普通股 (20,628 普通股）
2020 年 3 月 27 日703 45 — 
匯聚科技控股有限責任公司安全系統服務（鎖匠除外）
第二留置權債務12.22%SOFR+6.75%9/28/20182029 年 3 月 30 日5,938 5,863 5,877 3.6 
創作科技 (15) (21)裸印刷電路板製造
第一留置權債務11.18%SOFR+5.50%2021 年 9 月 24 日10/5/20281,970 1,959 1,851 1.1 
鑽石體育集團有限責任公司 (6) (14) (15)電視廣播
第二留置權債務10.71%SOFR+5.25%11/19/20198/24/20261,935 1,935 92 0.1 
東西方製造業 (15)流體動力泵和電機制造
第一留置權債務11.13%SOFR+5.75%2/11/202212/22/20281,930 1,916 1,855 1.1 
國際電氣元件有限公司載流接線設備製造
第二留置權債務13.96%SOFR+8.50%4/8/20216/26/20263,679 3,452 3,561 2.2 
18
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃
2023 年 12 月 31 日
（以千美元計）
投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)向上擴散
索引 (2)		初始收購日期成熟度校長
金額		攤銷成本公允價值 (3)的百分比
淨資產
Envocore Holding, LLC (F/K/A LRI Holding, LLC) (4) (17)電氣承包商和其他佈線安裝承包商
第一留置權債務7.50%不適用6/30/201712/31/2025$6,295 $6,295 $6,295 3.9 %
第二留置權債務 (6) (10)
10.00% 粉紅色
不適用6/30/201712/31/20267,844 6,584 3,801 2.3 
第一留置權債務（左輪手槍）(5)n/m (18)不適用11/29/202112/31/2025— — — — 
股權參與權 (7) (10)12/31/20214,722 — — 
14,139 17,601 10,096 6.2 
埃克林家庭健康有限責任公司 (4)家庭醫療保健服務
第二留置權債務
18.00% 粉紅色
不適用2018 年 10 月 25 日12/31/20254,932 4,839 4,173 2.6 
GGC Aerospace Topco L.P. (10)其他飛機零件和輔助設備製造
普通股 (368,852 A 類單位）
12/29/2017450 — — 
普通股 (40,984 b 類單位）
12/29/201750 — — 
500 — — 
GoTo 集團 (F/K/A LogMeIn, Inc.) (14) (15)數據處理、託管和相關服務
第一留置權債務10.28%SOFR+4.75%2021 年 3 月 26 日8/31/20272,916 2,915 1,943 1.2 
傳統雜貨商集團有限責任公司。（F/K/A Tony's Fresh Markets /卡德納斯市場）(15)超市和其他雜貨店（便利店除外）
第一留置權債務12.20%SOFR+6.75%7/20/20228/1/20295,925 5,641 5,925 3.7 
Honor HN 買家公司為老年人和殘疾人提供的服務
第一留置權債務 (15)11.25%SOFR+5.75%10/15/202110/15/20276,466 6,385 6,466 4.0 
第一留置權債務 (15)11.25%SOFR+5.75%10/15/202110/15/20274,089 4,029 4,089 2.5 
第一留置權債務（左輪手槍）(5)13.25%Prime+4.75%10/15/202110/15/202795 85 95 0.1 
第一留置權債務（延遲提款）(5) (15)11.50%SOFR+6.00%3/31/202310/15/20272,706 2,682 2,706 1.7 
13,356 13,181 13,356 8.3 
Idera Inc.計算機和計算機外圍設備和軟件商業批發商
第二留置權債務12.28%SOFR+6.75%2022年1月27日2029 年 3 月 2 日4,000 4,000 3,850 2.4 
19
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃
2023 年 12 月 31 日
（以千美元計）
投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)向上擴散
索引 (2)		初始收購日期成熟度校長
金額		攤銷成本公允價值 (3)的百分比
淨資產
Inergex 控股有限責任公司 (11)其他計算機相關服務
第一留置權債務
12.58% 現金/ 1.00% 粉紅色
SOFR+7.00%10/1/201810/1/2024$14,868 $14,783 $14,868 9.2 %
第一留置權債務（左輪手槍）
12.58% 現金/ 1.00% 粉紅色
SOFR+7.00%10/1/201810/1/20242,344 2,312 2,344 1.4 
17,212 17,095 17,212 10.6 
Ivanti Software, Inc. (14) (15)軟件出版商
第一留置權債務9.91%SOFR+4.25%2021 年 3 月 26 日12/1/20272,933 2,940 2792 1.7 
JP 中間體 b, LLC (15)藥品和藥劑師的雜貨商家批發商
第一留置權債務11.14%SOFR+5.50%2021 年 1 月 14 日11/20/20274,697 4,513 3,368 2.1 
克雷格有限責任公司其他門診醫療保健服務
第一留置權債務 (11) (15)
9.75% 現金/ 2.50% 粉紅色
SOFR+4.25%2021 年 12 月 20 日12/20/202617,139 17,066 15,989 9.9 
第一留置權債務（左輪手槍）(5)n/m (18)SOFR+6.25%2021 年 12 月 20 日12/20/2026— (6)(90)(0.1)
17,139 17,060 15,899 9.8 
Medrina LLC所有其他門診護理中心
第一留置權債務 (15)11.74%SOFR+6.25%2023 年 10 月 20 日10/20/20292,234 2,180 2,180 1.3 
第一留置權債務（延遲提款）(5) (15)n/m (18)SOFR+6.25%2023 年 10 月 20 日10/20/2029— (5)(5)— 
第一留置權債務（左輪手槍）(5)n/m (18)SOFR+6.25%2023 年 10 月 20 日10/20/2029— (8)(8)— 
2,234 2,167 2,167 1.3 
Metasource, LLC (15)所有其他業務支持服務
第一留置權債務
11.72% 現金/ 0.50% 粉紅色
SOFR+6.25%5/17/20225/17/20272755 2,733 2,597 1.6 
第一留置權債務（延遲提款）(5)n/m (18)SOFR+6.25%5/17/20225/17/2027— (4)(69)— 
2755 2,729 2,528 1.6 
一個 GI 有限責任公司其他控股公司的辦公室
第一留置權債務 (15)12.21%SOFR+6.75%2021 年 12 月 13 日12/22/20257,432 7,358 7,066 4.4 
第一留置權債務 (15)12.21%SOFR+6.75%2021 年 12 月 13 日12/22/20253,916 3,876 3,723 2.3 
第一留置權債務（左輪手槍）(5)n/m (18)SOFR+6.75%2021 年 12 月 13 日12/22/2025— (14)(71)— 
11348 11,220 10,718 6.7 
20
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃
2023 年 12 月 31 日
（以千美元計）
投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)向上擴散
索引 (2)		初始收購日期成熟度校長
金額		攤銷成本公允價值 (3)的百分比
淨資產
Planet Bingo, LLC（F/K/A 3rd Rock Gaming Holdings, LLC）(6)軟件出版商
第一留置權債務6.50%不適用2018 年 3 月 13 日12/31/2025$16,648 $14,113 $6,858 4.2 %
Pm 收購有限責任公司所有其他百貨商店
普通股 (499 單位) (10)
2017 年 9 月 30 日499 551 0.3 
接待購買者有限責任公司 (15)運輸和倉儲
第一留置權債務11.50%SOFR+6.00%4/28/20222028 年 3 月 24 日2,523 2,495 2,257 1.4 
Redstone Holdco 2 LP（F/K/A RSA 安全）(15)計算機和計算機外圍設備和軟件商業批發商
第一留置權債務 (14)10.22%SOFR+4.75%4/16/20214/27/20281,715 1,708 1,307 0.8 
第二留置權債務13.22%SOFR+7.75%4/16/20214/27/20294,450 4,407 3,272 2.0 
6,165 6,115 4,579 2.8 
RPLF 控股有限責任公司 (10) (13)軟件出版商
普通股 (345,339 A 類單位）
1/17/2018— 1,182 0.7 
RumbLeon, Inc. (15) (21)其他工業機械製造
第一留置權債務 (11)
14.36% 現金/ 0.50% 粉紅色
SOFR+8.75%8/31/20218/31/20262,858 2,769 2,633 1.6 
第一留置權債務 (11)
14.36% 現金/ 0.50% 粉紅色
SOFR+8.75%8/31/20218/31/2026862 854 795 0.5 
認股權證（不超過$的認股權證）218,000 普通股）
8/31/20218/14/2028 (12)200 72 — 
3,720 3,823 3,500 2.1 
哨兵中心控股有限責任公司 (10) (13)其他專業、科學和技術服務
優先股權 (1,603 b 系列（單位）
2020 年 9 月 4 日160 77 — 
Signal Parent, Inc. (14) (15)新的單户住宅建築（待售建築商除外）
第一留置權債務8.96%SOFR+3.50%2021 年 3 月 25 日4/3/20281,803 1,791 1,616 1.0 
21
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃
2023 年 12 月 31 日
（以千美元計）
投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)向上擴散
索引 (2)		初始收購日期成熟度校長
金額		攤銷成本公允價值 (3)的百分比
淨資產
斯皮爾教育控股有限責任公司 (15)
第一留置權債務專業和管理髮展培訓13.00%SOFR+7.50%2023 年 2 月 10 日12/15/2027$1,485 $1,455 $1,484 0.9 %
SSJA 減肥管理有限責任公司 (15)內科醫生、心理健康專家辦公室
第一留置權債務10.75%SOFR+5.25%8/26/20198/26/20249,575 9,563 9,186 5.7 
第一留置權債務10.75%SOFR+5.25%12/31/20208/26/20241,035 1,033 993 0.6 
第一留置權債務10.75%SOFR+5.25%12/8/20218/26/20242,607 2,600 2,501 1.5 
第一留置權債務（左輪手槍）(5)10.75%SOFR+5.25%8/26/20198/26/2024200 199 173 0.1 
13,417 13,395 12,853 7.9 
SS 收購有限責任公司 (8) (15)體育和娛樂教學
第一留置權債務12.41%SOFR+6.75%12/30/202112/30/20263,042 3,023 3,042 1.9 
第一留置權債務13.10%SOFR+7.45%12/30/202112/30/20261,460 1,449 1,460 0.9 
4,502 4,472 4,502 2.8 
Staples, Inc. (14) (15) (21)企業對企業電子市場
第一留置權債務10.46%L+5.00%2019 年 6 月 24 日4/16/20262,870 2,841 2,728 1.7 
STS 運營有限公司工業機械和設備商家批發商
第二留置權債務13.46%SOFR+8.00%5/15/20184/30/20269,073 9,072 9,073 5.6 
Tolemar Acquisition, Inc.摩托車、自行車和零件製造
第一留置權債務 (15)11.75%SOFR+6.00%2021 年 10 月 14 日10/14/202615,347 15,304 14,334 8.8 
第一留置權債務（左輪手槍）(5)11.75%SOFR+6.00%2021 年 10 月 14 日10/14/2026592 585 422 0.3 
15,939 15,889 14,756 9.1 
TRUGreen 有限合夥企業園林綠化服務
第二留置權債務14.14%SOFR+8.50%5/13/202111/2/20284,500 4592 4,287 2.6 
聯合生物製劑控股有限責任公司 (4) (10)醫學實驗室
優先股權 (4,701 單位）
4/16/20139 — — 
22
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃
2023 年 12 月 31 日
（以千美元計）
投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)向上擴散
索引 (2)		初始收購日期成熟度校長
金額		攤銷成本公允價值 (3)的百分比
淨資產
Wellful Inc.（F/K/A KNS 收購公司）(15)電子購物和郵購處
第一留置權債務11.72%SOFR+6.25%4/16/20214/21/2027$6,606 $6,581 $6,313 3.9 
債務和股權投資總額$285,417 $287,218 $254,411 157.0 %
結構性融資證券 (21)
Apex Credit CLO 2020 (9) (16)
次級票據14.89%不適用11/16/202010/20/2031$11,080 $10,191 $7,031 4.3 %
Apex Credit CLO 2021 有限公司 (9) (16)
次級票據21.61%不適用5/28/20217/18/20348,630 6,977 5,711 3.5 
Apex Credit CLO 2022-1A (9) (16)
次級票據17.30%不適用4/28/20224/22/203310,726 8,858 6,961 4.3 
Ares L CLO 有限公司
夾層債務-E 類11.31%SOFR+5.65%2/17/20221/15/20326,0000 5,832 5,474 3.4 
霸菱CLO 2019-I Ltd.
夾層債務-E 類12.52%SOFR+6.86%2022年2月23日4/15/20358000 7,918 7,725 4.8 
CLO XI, Ltd.
夾層債務-E 類12.51%SOFR+6.85%4/24/20224/24/20346,0000 5,918 5,511 3.4 
Brightwood Capital Mm CLO 2023-1A, Ltd.
夾層債務-D 類11.85%SOFR+6.46%9/28/202310/15/2035915 888 888 0.5 
夾層債務-E 類15.75%SOFR+10.36%9/28/202310/15/20352,133 1,929 1,929 1.2 
次級票據 (9) (16)14.56%不適用9/28/202310/15/20355,494 5,018 5,018 3.1 
8,542 7,835 7,835 4.8 
Dryden 53 CLO, LTD. (9) (16)
次級票據-收入8.04%不適用10/26/20201/15/20312,700 1,280 622 0.3 
次級票據7.00%不適用10/26/20201/15/20312,159 1,046 497 0.3 
4,859 2,326 1,119 0.7 
23
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃
2023 年 12 月 31 日
（以千美元計）
投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)向上擴散
索引 (2)		初始收購日期成熟度校長
金額		攤銷成本公允價值 (3)的百分比
淨資產
Dryden 76 CLO, Ltd. (9) (16)
次級票據16.12%不適用9/27/201910/20/2032$2,750 $2,332 $1,779 1.1 %
Flatiron CLO 18, Ltd. (9) (16)
次級票據7.62%不適用2019 年 1 月 2 日4/17/20319,680 6,314 4,989 3.1 
麥迪遜公園第二十三期融資有限公司 (9) (16)
次級票據16.45%不適用2020 年 1 月 8 日7/27/20471萬個 5,558 4,744 2.9 
麥迪遜公園第二十九屆融資有限公司 (9) (16)
次級票據13.78%不適用12/22/202010/18/20479,500 5,927 5,355 3.3 
門羅資本 MML CLO X, Ltd.
夾層債務-E-R 類14.12%SOFR+8.75%4/22/20225/20/20341,000 961 967 0.6 
八角投資夥伴 39 有限公司 (9) (16)
次級票據4.98%不適用2020 年 1 月 23 日10/20/20307000 3,962 2,171 1.3 
公園大道機構顧問 CLO Ltd 2021-1
夾層債務-E 類12.98%SOFR+7.30%2021 年 1 月 26 日1/20/20341,000 982 982 0.6 
Redding Ridge 4 Ltd. (9) (16)
次級票據7.46%不適用2021 年 3 月 4 日4/15/20301,300 910 544 0.3 
第二十二屆帆船賽籌資有限公司
夾層債務-E 類12.61%SOFR+7.19%5/6/20227/20/20353,000 2,977 3,007 1.9 
THL Credit Wind River 2019−3 CLO Ltd. (9) (16)
次級票據10.59%不適用4/5/20194/15/20317000 4,883 2,941 1.8 
Trinitas CLO VIII (9) (16)
次級票據3.95%不適用2021 年 3 月 4 日7/20/21175,200 2,891 1,352 0.8 
24
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃
2023 年 12 月 31 日
（以千美元計）
投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)向上擴散
索引 (2)		初始收購日期成熟度校長
金額		攤銷成本公允價值 (3)的百分比
淨資產
Venture 45 CLO 有限公司
夾層債務-E 類13.12%SOFR+7.70%4/18/20227/20/2035$3,000 $2,942 $2,579 1.6 %
Wellfleet CLO 2018-2 有限公司 (9) (16)
次級票據9.99%不適用2021 年 3 月 4 日10/20/20311,000 627 270 0.2 
結構性融資證券總額$125,267 $97,121 $79,045 48.8 %
非控股/非關聯投資總額$410,684 $384,339 $333,456 205.8 %
加盟投資
合約數據掃描控股有限公司 (4) (19)辦公機械和設備租賃和租賃
優先股權 (3,061 A系列股票） 10.0% 粉紅色
8/5/2015$7,309 $10,312 6.4 %
普通股 (11,273 股票) (10)
6/28/2016104 271 0.2 
7,412 10,583 6.6 
DRS 影像服務有限責任公司 (13) (19)數據處理、託管和相關服務
普通股 (1,135 單位）
3/8/20181,135 393 0.2 
Master Cutlery, LLC (4) (10) (19)體育和娛樂用品及用品商家批發商
次級債務 (6) (11)
13.00% 粉紅色
不適用4/17/20155/25/20249,749 4,680 — — 
優先股權 (3,723 A 系列機組）， 8.0% 粉紅色
4/17/20153,483 — — 
普通股 (15,564 單位）
4/17/2015— — — 
9,749 8,163 — — 
Pfanstiehl Holdings, Inc. (4) (19) (20)藥物製劑製造
普通股 (400 A類股票）
2014 年 1 月 1 日217 70,927 43.8 
TalentSmart 控股有限責任公司 (10) (13) (19)專業和管理髮展培訓
普通股 (1,595,238 A類股票）
2019 年 11 月 10 日1,595 1,136 0.7 
25
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃
2023 年 12 月 31 日
（以千美元計）
投資組合公司 (1)
投資類型		工業利率 (2)向上擴散
索引 (2)		初始收購日期成熟度校長
金額		攤銷成本公允價值 (3)的百分比
淨資產
TRS 服務有限責任公司 (4) (19)商業和工業機械和設備（汽車和電子設備除外）維修和保養
優先股權 (1,937,191 A 類單位）， 11.0% 粉紅色
12/10/2014$97 $2,507 1.5 %
普通股 (3,000,000 單位) (10)
12/10/2014572 1,285 0.8 
669 3,792 2.3 
加盟投資總額$9,749 $19,191 $86,831 53.6 %
投資總額$420,432 $403,530 $420,287 259.4 %
(1) 股權所有權可以持有投資組合公司附屬公司的股份或單位。公司的投資通常被歸類為 “限制性證券”，該術語的定義見第S-X條規則6-03（f）或《證券法》第144條。
(2)截至2023年12月31日，公司持有的總公允價值為美元的貸款230,185，或 92佔貸款組合總額的百分比，按浮動利率與倫敦銀行同業拆借利率（L）、Prime或SOFR掛鈎，並按月、每季度或每半年重置一次。對於每項浮動利率投資，公司提供了截至2023年12月31日生效的參考利率和當前利率的利差。除非另有説明，否則所有具有規定PiK利率的投資都需要支付利息，發行額外證券以支付全部PiK準備金。
(3)除非腳註14中另有説明，否則公允價值是根據公司所有投資的不可觀察的重大投入確定的，根據GAAP，公允價值被視為第三級。參見注釋 5瞭解更多詳情。
(4)SBIC I LP 持有的投資（或其中的一部分）。這些資產是作為小企業管理局債券的抵押品抵押的，不能根據公司的任何債務進行質押。
(5)視資金未到位的承付款而定。參見注釋 6。
(6)截至2023年12月31日，投資處於非應計狀態，這意味着公司暫停確認全部或部分投資收入。更多細節請參見注釋 4。
(7)由獨立第三方發行的股權參與權完全涵蓋投資組合公司的標的頭寸。
(8)該公司與共同貸款人簽訂了合同安排，根據該安排，在某些條件下，它同意在根據付款瀑布向某些共同貸款人還款後收到付款。下表提供了截至 2023 年 12 月 31 日的更多詳細信息：
投資組合公司報告的利率每份信貸協議的利率每年的額外利息
SS 收購有限責任公司12.41%11.89%0.51%
SS 收購有限責任公司13.10%11.89%1.21%
(9)次級票據投資披露的利率是估計的有效收益率，通常在購買時確定，並在收到初始分配時以及之後的每個季度進行重新評估。估計的有效收益率基於預計金額和未來分配時間以及估算時期終期本金的預計金額和時間。估計的有效收益率和投資成本最終可能無法實現。預計的現金流量，包括期末本金支付的金額和時間，通常預計在合同到期日之前發生，被用來得出投資的有效收益。
(10)非創收。
26
OFS 資本公司及其子公司
合併投資計劃
2023 年 12 月 31 日
（以千美元計）
(11)這些投資的利率包含PiK條款，根據該條款，發行人可以選擇以現金支付利息，也可以發行更多證券作為全部PiK準備金的支付。附表中的利率代表這些投資的當前有效利率。下表提供了有關這些PiK投資的更多詳細信息，包括截至2023年12月31日允許的最高年PiK利率：
投資組合公司投資類型PIK 的範圍
選項		現金範圍
選項		最大 PIK
允許的費率
Inergex 控股有限責任公司第一留置權債務
0% 到 1.00%
12.58% 到 13.58%
1.00%
Inergex 控股有限責任公司第一留置權債務（左輪手槍）
0% 到 1.00%
12.58% 到 13.58%
1.00%
克雷格有限責任公司第一留置權債務
0% 到 2.00%
9.75% 到 11.75%
2.00%
Master Cutlery 有限責任公司次級債務
0% 到 13.00%
0% 到 13.00%
13.00%
Rumbleon, Inc.第一留置權債務
0% 到 0.50%
14.36% 到 14.86%
0.50%
(12) 代表認股權證的到期日期。
(13)由全資子公司持有的全部或部分投資需繳納所得税。
(14)公允價值是根據活躍市場的報價以外的可觀察投入確定的，根據公認會計原則，公允價值被視為二級。更多細節請參見注釋 5。
(15)OFSCC-FS持有的投資（或其中的一部分）。這些資產是作為法國巴黎銀行融資機制的抵押品抵押的，不能根據公司的任何其他債務進行質押。
(16)攤銷成本反映了有效收益率的增加減去從CLO次級票據投資中收到或有權獲得的任何現金分配。CLO次級票據頭寸有權獲得定期分配，這通常等於標的證券付款減去向債務持有人支付的合同款項和基金支出的剩餘現金流。
(17)公司在投資組合公司的董事會中至少擁有一個席位。
(18) 沒有意義，因為循環手槍或延遲提款貸款沒有未清餘額。公司通過未提取的循環信貸額度餘額獲得無準備金的承諾費，這些信貸額度以費用收入列報。
(19)該公司在投資組合公司的董事會中擁有觀察員席位。
(20)截至2023年12月31日，按公允價值計算的投資組合公司佔總資產的5％以上。
(21)1940年法案第55（a）條規定的非合格資產。1940年法案第55條所定義的合格資產必須佔收購任何其他非合格資產後立即公司資產的至少 70%。截至 2023 年 12 月 31 日，大約 81公司資產的百分比是合格資產。

參見合併財務報表附註。
27
OFS 資本公司及其子公司
合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）

注意事項 1。 組織
特拉華州的一家公司OFS Capital Corporation是一家外部管理、封閉式、非多元化的管理投資公司。根據1940年法案，該公司已選擇作為BDC進行監管。此外，出於所得税的目的，根據該守則第m分章，公司已選擇被視為RIC，並打算每年獲得資格。
該公司的投資目標是主要通過債務投資以及在較小程度上通過股權投資為股東提供當期收入和資本增值。
OFS Advisor管理公司的日常運營，併為其提供投資諮詢服務。此外，OFS Advisor還擔任HPCI的投資顧問，HPCI是一家非交易型BDC，其投資策略和目標與公司相似。OFS Advisor還擔任OCCI的投資顧問。OCCI是一家非多元化、外部管理的封閉式管理投資公司，根據1940年法案註冊為投資公司，主要投資結構性融資證券。此外，OFS Advisor還擔任獨立管理賬户的投資顧問和子公司管理的投資公司的次級顧問。
公司可以直接進行投資，也可以通過其一家或多家子公司進行投資：OFSCC-FS、SBIC I LP或OFSCC-MB。
OFSCC-FS是公司的間接全資和合並子公司，是2019年4月成立的特殊用途工具，旨在收購優先擔保貸款投資。OFSCC-FS通過其BNP融資機制進行債務融資，該基金為OFSCC-FS提供了高達美元的借貸能力15萬，但須遵守借款基礎和其他契約。
SBIC I LP是一家投資公司子公司，此前曾根據小企業管理局的小企業投資公司計劃獲得許可，該計劃受小企業管理局的法規和政策的約束。2024年3月1日，SBIC I LP全額償還了其未償還的小企業管理局債券，並於2024年4月17日交出了SBIC的運營許可。
OFSCC-MB是一家根據《守則》C分章徵税的全資合併子公司，通常持有公司對作為直通實體徵税的投資組合公司的股權投資。
注意事項 2。 重要會計政策摘要
陳述基礎：根據ASC主題946 “金融服務—投資公司” 下的會計和報告指南的定義，公司是一家投資公司。隨附的公司中期合併財務報表及相關財務信息是根據中期財務信息的公認會計原則、10-Q表報告要求以及S-X條例第6、10和12條編制的。因此，它們不包括GAAP要求的年度財務報表的所有信息和附註。但是，管理層認為，合併財務報表包括所有調整，僅包括正常和經常性應計和調整，這些調整是公允列報截至所列期間和所列期間的公允列報所必需的。這些合併財務報表及其附註應與公司於2024年3月5日提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀。任何過渡期的經營業績不一定代表全年預期的經營業績。
重要會計政策：以下信息補充了公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中所包含的公司合併財務報表附註2中對重要會計政策的描述。
重新分類：某些前期金額已重新分類，以符合合併財務報表及其附註中本期的列報方式。重新分類不影響營運、總資產、總負債或總淨資產產生的淨資產的淨增加（減少），也沒有影響合併淨資產變動報表和合並現金流量分類報表。
估計值的使用： 根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響財務報表日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有很大差異。
信用風險集中：除了公司的投資外，可能使公司面臨信用風險集中的金融工具主要包括金融機構的現金存款。在一年中的不同時期，公司超過了聯邦保險限額。公司只存入信貸質量高的現金存款
28
OFS 資本公司及其子公司
合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
OFS Advisor認為這些機構將降低信用風險造成的損失風險。如果借款人完全未能按照合同條款履約，則公司投資造成的信用風險損失金額等於附註6中披露的公司入賬投資和無準備金承諾的總和。
現金和現金等價物：公司的現金和現金等價物餘額存放在聯邦存款保險公司的成員銀行，這些餘額有時會超過聯邦存款保險公司的保險限額。該公司認為其現金和現金等價物餘額不會面臨任何重大信用風險。現金和現金等價物餘額存放在美國銀行信託公司、全國協會和花旗銀行北美貨幣市場存款賬户中。此外，公司對OFSCC-FS持有的現金和現金等價物的使用受法國巴黎銀行貸款的條款和條件的限制，包括但不限於支付未償借款的利息支出和本金。
注意事項 3。 關聯方交易
投資諮詢和管理協議：根據投資諮詢協議，OFS Advisor管理公司的日常運營，並向其提供投資諮詢服務。董事會最近於2024年4月3日批准了投資諮詢協議的延續。根據投資諮詢協議的條款，該協議符合1940年法案並接受董事會的全面監督，OFS Advisor負責尋找潛在的投資，對潛在的投資和股票贊助人進行研究和調查，分析投資機會，設計投資結構，並持續監控投資和投資組合公司。
OFS Advisor根據投資諮詢協議提供的服務並非公司獨有，OFS Advisor可以免費向其他實體提供類似的服務，包括與OFS Advisor關聯的其他基金，前提是其向公司提供的服務不受影響。OFS Advisor還擔任包括HPCI和OCCI在內的各種客户的投資顧問或次級顧問。
OFS Advisor因向公司提供服務而收取費用，包括 二 組成部分：基本管理費和激勵費。基本管理費按年費率計算 1.75％，基於最近完成的兩個日曆季度末公司總資產（現金和現金等價物除外，但包括以借款金額購買的資產和任何合併實體擁有的資產）的平均價值，並根據該季度的任何股票發行或回購進行了調整。
在截至2024年12月31日和2023年12月31日的年度中，OFS Advisor同意將其歸屬於所有OFSCC-FS資產的基本管理費減少至 0.25每季度百分比 (1.00在最近完成的兩個日曆季度末OFSCC-FS資產（不包括現金和現金等價物，但包括以借款金額購買的資產）的平均價值的年化百分比。OFS Advisor的基本管理費減免每年可續期，OFS Advisor無權收回與OFSCC-FS資產相關的基本管理費減免額。OFS Advisor最近於2024年1月8日續訂了降低其2024日曆年基本管理費的協議。
激勵費有 二 零件。激勵費的第一部分（“收益激勵費”）是根據公司前一個日曆季度的預激勵費淨投資收益計算並按季度支付的。為此，預激勵費淨投資收入是指本日曆季度應計的利息收入、股息收入和任何其他收入（包括公司從投資組合公司那裏獲得的任何其他費用，例如承諾、發起和採購、結構、盡職調查和諮詢費或其他費用，但不包括提供管理援助的費用），減去該季度的運營費用（包括基本管理費、根據管理協議應付的任何費用以及支付的任何利息支出和股息）任何已發行優先股，但不包括激勵費）。對於具有遞延利息或股息特徵的投資（例如OID、具有PiK利息的債務工具、具有應計或PiK股息的股權投資和零息證券），預激勵費淨投資收益包括公司尚未收到的現金應計收入。
預激勵費淨投資收益以前一個日曆季度末公司淨資產（定義為總資產減去負債，在考慮該期間應付的任何激勵費之前）價值的回報率表示，並根據該季度的任何股票發行或回購進行了調整。
相對於激勵前費用淨收入的激勵費為 20.0前一個日曆季度的預激勵費淨投資收入超過的金額（如果有）的百分比 2.0% 障礙率（即 8.0按年計算的百分比）和截至每個日曆季度末計量的 “補充” 準備金。根據該條款，在任何日曆季度中，在淨投資收入等於障礙率之前，OFS Advisor不收取任何激勵費 2.0%，但隨後作為 “追趕” 獲得 100.0預激勵費淨投資收益的百分比，相對於此類預激勵費淨投資收益中超過障礙率但小於的部分（如果有） 2.5%。該條款的效果是，如果預激勵費用為淨額
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OFS 資本公司及其子公司
合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
投資收入超過 2.5% 在任何日曆季度中，OFS 顧問都將獲得 20.0預激勵費淨投資收益的百分比。
預激勵費淨投資收益不包括任何已實現的資本收益、已實現的資本損失或未實現的資本增值或折舊。由於激勵費的結構，公司有可能在公司出現虧損的季度內支付激勵費。例如，如果公司獲得的預激勵費淨投資收入超過了季度最低門檻率，則即使公司在該季度因已實現和未實現的資本損失而蒙受了虧損，公司也將支付適用的激勵費。公司用於計算這部分激勵費的淨投資收入也包含在公司用於計算基本管理費的總資產金額中。這些計算在任何少於三個月的時間內均按比例進行適當分配。
激勵費（“資本收益費”）的第二部分在每個日曆年年底（或投資諮詢協議終止時，自終止之日起）確定並拖欠支付，等於 20.0從當選為BDC之日起至每個日曆年年底的公司累計已實現資本收益總額（如果有）的百分比，計算後扣除所有已實現資本損失、債務清償損失、已實現資本收益所得税和未實現資本折舊，減去先前為資本收益費支付的所有金額。自成立至2024年6月30日，公司尚未支付資本利得費。
如果累計淨已實現資本收益（虧損）加上未實現淨增值（折舊）的總和為正，則公司應計資本收益費。與未實現淨增值相關的應計資本收益費將推遲到實現此類收益的當年年底，而不是由OFS Advisor支付。如果在一段時間內，淨已實現資本收益（虧損）加上未實現淨增值（折舊）的總和累計減少，則公司將撤銷先前應計的任何超額資本收益費，使應計的資本收益費金額不超過 20淨已實現資本收益（虧損）加上未實現淨增值（折舊）之和的百分比。截至2024年6月30日和2023年12月31日，沒有應計資本收益費。
許可協議：公司與ofSAM簽訂了許可協議，根據該協議，ofSAM已授予公司使用 “OFS” 名稱的非排他性、免版税的許可。
管理協議：根據管理協議，OFS Services為公司提供辦公設施和設備、必要的軟件許可證和訂閲以及此類設施的文書、簿記和記錄保存服務。董事會最近於2024年4月3日批准了管理協議的延續。根據管理協議，OFS Services提供或監督公司所需的管理服務的業績，其中包括負責公司必須維護的財務記錄，準備向股東提交的報告以及向美國證券交易委員會或任何其他監管機構提交的所有其他報告和材料。此外，OFS Services協助公司確定和公佈其淨資產價值，監督納税申報表的編制和提交以及向股東印製和分發報告，並通常監督公司費用的支付以及其他人向公司提供的行政和專業服務的執行情況。根據管理協議，OFS Services還代表公司向接受公司提供此類援助提議的投資組合公司提供管理援助。根據管理協議支付的款項等於公司在履行管理協議義務時OFS Services可分配的管理費用部分的金額，包括但不限於租金、信息技術服務以及公司可分配的高管費用，包括首席執行官、首席財務官、首席合規官、首席會計官及其各自員工。如果OFS Services將其任何職能外包，則公司將直接向OFS Services支付與此類職能相關的費用，而不會盈利。
股權所有權：截至2024年6月30日，OFS Advisor的關聯公司持有大約 3,022,183 普通股的股份，大約是 22.6公司已發行普通股的百分比。
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合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，根據與OFS Advisor和OFS服務達成的協議確認的費用以及向關聯公司支付的分配如下：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2024202320242023
基礎管理費$1,478 $1,883 $3,001 $3,777 
收入激勵費859 1,280 2,258 2,518 
管理費453 440 847 922 
支付給關聯公司的分配1,028 997 2,055 1,994 
注意事項 4。 投資
截至2024年6月30日，該公司的貸款是 40 投資組合公司，其中大約 85％是第一留置權債務投資， 15按公允價值計算，％是第二留置權債務投資。該公司還進行了股權投資 16 投資組合公司和 18 對結構性融資證券的投資。 截至2024年6月30日，該公司的投資包括以下內容：
佔總數的百分比佔總數的百分比
攤銷成本攤銷成本淨資產公允價值公允價值淨資產
第一留置權債務投資 (1)
$221,995 57.6 %144.0 %$200,473 50.4 %130.0 %
第二留置權債務投資43,633 11.3 28.2 36,089 9.0 23.5 
次級債務投資4,680 1.2 3.0 320 0.1 0.2 
優先股13,107 3.4 8.5 9,754 2.4 6.3 
普通股、認股權證及其他 (2)
12,365 3.2 8.0 75,901 19.1 49.2 
投資組合公司投資總額295,780 76.7 191.7 322,537 81.0 209.2 
結構性融資證券89,666 23.3 58.2 75,619 19.0 49.1 
投資總額$385,446 100.0 %249.9 %$398,156 100.0 %258.3 %
(1) 包括單位投資（即合併優先和次級債務，處於第一留置權的貸款），攤銷成本和公允價值為美元143,330 和 $132,469，分別地。
(2) 包括公司對Pfanstiehl Holdings, Inc.的投資。有關更多信息，請參見 “附註4—投資組合集中度”。
地理構成由投資組合公司公司總部的位置決定。所有國際投資均以美元計價。 截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司的投資組合註冊地址如下：
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
攤銷成本公允價值攤銷成本公允價值
美國$290,275 $320,070 $301,749 $339,964 
加拿大 (1)
5,505 2,467 4,660 1,278 
開曼羣島 (1) (2)
81,856 67,936 89,286 71,210 
澤西島 (1) (2)
7,810 7,683 7,835 7,835 
投資總額$385,446 $398,156 $403,530 $420,287 
(1) 代表1940年法案第55（a）條規定的不合格資產。
(2) 註冊在開曼羣島和澤西島的投資代表公司持有的某些結構性融資證券。這些投資通常代表註冊在美國的公司的基本債務投資組合中的受益權益。
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合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
截至2024年6月30日，公司投資組合的行業構成如下：
佔總數的百分比佔總數的百分比
工業攤銷成本攤銷成本淨資產公允價值公允價值淨資產
行政和支持以及廢物管理和補救服務$22,068 5.6 %14.2 %$21,286 5.3 %13.8 %
施工24,450 6.4 15.7 15,491 3.8 10.2 
教育服務6,072 1.6 3.9 5,643 1.4 3.6 
金融和保險3,094 0.8 2.0 3,126 0.8 2.0 
醫療保健和社會援助72,877 19.0 47.3 66,472 16.6 43.1 
信息26,053 6.8 17.0 14,485 3.6 9.3 
公司和企業的管理12,639 3.3 8.2 12,251 3.1 7.9 
製造業26,994 6.9 17.6 96,047 24.2 62.3 
專業、科學和技術服務21,238 5.5 13.7 21,423 5.4 13.9 
公共行政703 0.2 0.5 58 — — 
房地產和租賃與租賃13,450 3.5 8.8 11,867 3.0 7.7 
零售貿易12,634 3.3 8.2 10,846 2.8 7.1 
運輸和倉儲2,486 0.6 1.6 2,035 0.5 1.3 
批發貿易51,022 13.2 33.0 41,507 10.5 27.0 
投資組合公司投資總額$295,780 76.7 %191.7 %$322,537 81.0 %209.2 %
結構性融資證券89,666 23.3 58.2 75,619 19.0 49.1 
投資總額$385,446 100.0 %249.9 %$398,156 100.0 %258.3 %
截至2023年12月31日，該公司的貸款是 44 投資組合公司，其中 81％是第一留置權債務投資， 19按公允價值計算，％是第二留置權債務投資。該公司還持有股權投資 15 投資組合公司和 21 對結構性融資證券的投資。 截至2023年12月31日，該公司的投資包括以下內容：
佔總數的百分比佔總數的百分比
攤銷成本攤銷成本淨資產公允價值公允價值淨資產
第一留置權債務投資 (1)
$220,941 54.7 %136.4 %$202,792 48.3 %125.1 %
第二留置權債務投資57,848 14.3 35.7 48,521 11.5 30.0 
次級債務投資4,680 1.2 2.9 — — — 
優先股11,403 2.8 7.0 13,240 3.2 8.2 
普通股、認股權證及其他 (2)
11,537 2.9 7.1 76,689 18.2 47.3 
債務和股權投資總額$306,409 75.9 %189.1 %$341,242 81.2 %210.6 %
結構性融資證券97,121 24.1 59.9 79,045 18.8 48.8 
總計$403,530 100.0 %249.0 %$420,287 100.0 %259.4 %
(1) 包括單位投資（即合併優先和次級債務，處於第一留置權的貸款），攤銷成本和公允價值為美元141,291 和 $131,271，分別地。
(2) 包括公司對Pfanstiehl Holdings, Inc.的投資。有關更多信息，請參見 “附註4—投資組合集中度”。
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OFS 資本公司及其子公司
合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
截至2023年12月31日，公司債務和股權投資的行業構成如下：
佔總數的百分比佔總數的百分比
工業攤銷成本攤銷成本淨資產公允價值公允價值淨資產
行政和支持以及廢物管理和補救服務$22,119 5.5 %13.6 %$21,252 5.2 %13.0 %
施工19,393 4.8 12.0 11,712 2.8 7.2 
教育服務7,523 1.9 4.7 7,122 1.7 4.4 
金融和保險3,097 0.8 1.9 3,097 0.7 1.9 
醫療保健和社會援助72,013 17.8 44.5 69,122 16.5 42.6 
信息26,763 6.6 16.5 16,586 4.0 10.4 
公司和企業的管理11,219 2.8 6.9 10,718 2.6 6.6 
製造業29,402 7.3 18.1 97,924 23.2 60.5 
其他服務（公共管理除外）670 0.2 0.4 3,792 0.9 2.3 
專業、科學和技術服務21,327 5.3 13.2 21,481 5.1 13.2 
公共行政703 0.2 0.4 45 — — 
房地產和租賃與租賃12,072 3.0 7.5 11,861 2.8 7.3 
零售貿易12,721 3.1 7.9 12,789 3.0 7.9 
運輸和倉儲2,495 0.7 1.5 2,257 0.5 1.6 
批發貿易64,892 15.9 40.0 51,484 12.2 31.8 
債務和股權投資總額$306,409 75.9 %189.1 %$341,242 81.2 %210.6 %
結構性融資證券97,121 24.1 59.9 79,045 18.8 48.8 
投資總額$403,530 100.0 %249.0 %$420,287 100.0 %259.4 %
非應計貸款：管理層審查本金和利息過期的所有貸款和CLO夾層債務投資，以及/或有合理懷疑是否會收取本金或利息時，以確定其是否處於非應計狀態。當貸款處於非應計狀態時，應計和未付的現金利息將被撤銷。此外，自貸款處於非應計狀態之日起，淨貸款費用不再被確認。根據管理層的判斷，隨後收到的非應計投資的利息可以確認為收入或計入攤銷成本。只有當非應計投資的本金和利息支付到期時，才能恢復應計利息和淨貸款費的攤銷，管理層認為，公司很可能會從投資中收取所有本金和利息。在截至2024年6月30日的三個月中，沒有新的貸款處於非應計狀態。截至2024年6月30日，非應計貸款的總攤銷成本和公允價值為美元41,276 和 $18,329，分別為 $，截至 2023 年 12 月 31 日34,568 和 $12,140，分別地。
投資組合集中度： 下表根據公允價值列出了截至2024年6月30日佔公司總淨資產10％以上的公司投資組合公司。
佔總數的百分比
投資組合公司投資類型工業攤銷成本公允價值公允價值淨資產
Pfanstiehl Holdings, Inc.普通股權製造業$217 $70,831 17.8 %45.9 %
全明星汽車燈有限公司第一留置權債務批發貿易27,050 27,181 6.8 17.6 
Inergex 控股有限責任公司第一留置權債務專業、科學和技術服務17,022 17,213 4.3 11.1 
克雷格有限責任公司第一留置權債務醫療保健和社會援助17,290 16,011 4.0 10.3 
截至 2024 年 6 月 30 日，大約 5.1% 和 13.3按公允價值和淨資產計算，公司總投資組合的百分比分別由單一顧問管理的結構性融資證券組成。
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合併財務報表附註
（美元金額以千美元計，每股數據除外）



注意事項 5。 金融工具的公允價值
公司的投資按公允價值記賬，並根據ASC 820和以一致方式適用的書面估值政策確定。根據1940年法案第2a-5條（“規則2a-5”），董事會指定OFS Advisor為估值指定人，負責進行與公司投資相關的公允價值確定，董事會按照規則2a-5的規定，以估值指定人的身份對OFS Advisor進行監督。
公允價值的定義是，在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，出售資產或為轉移負債而支付的價格。公允價值是通過模型或其他估值技術、估值輸入和市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設來確定的。估值輸入按層次結構進行組織，將活躍市場中相同資產或負債的報價列為最高優先級（級別 1），根據不可觀察的輸入（第 3 級）對公允價值給予最低優先級。公允價值層次結構中的三個投入級別描述如下：
級別1：申報實體在計量日可以獲得的相同資產或負債在活躍市場上的未經調整的報價。
第 2 級：在第 1 級中可直接或間接觀察到的資產或負債的報價以外的投入。
級別 3：無法觀察到的資產或負債輸入，以及在計量之日該資產或負債幾乎沒有市場活動（如果有）的情況。
確定公允價值的投入以當時的最佳信息為基礎，可能需要管理層做出重大判斷或估計。在某些情況下，用於衡量公允價值的投入可能屬於公允價值層次結構的不同層次。在這種情況下，投資在公允價值層次結構中的水平基於對公允價值衡量具有重要意義的最低投入水平。公司對特定投入對整個公允價值計量的重要性的評估需要判斷，並考慮投資的特定因素。公司通常將其投資組合分為三級，在較小程度上分為二級。
公司在每個計量日評估投資水平，各級別之間的轉賬在衡量日期予以確認。 下表顯示了公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中二級和三級債務投資的轉讓：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2024202320242023
從 2 級轉移到 3 級$— $3,596 $— $— 
從 3 級轉移到 2 級7,343 — 15,986 1,473 
報告期內水平之間的轉移是由於這些時期內有可靠的指示性價格。
由於確定三級投資的公允價值固有的不確定性，投資的公允價值可能與此類投資存在現成市場或可觀察投入時本應使用的價值有顯著差異，並且可能與最終可能收到或結算的價值存在重大差異。此外，此類投資通常受到法律和其他限制，或者流動性低於公開交易工具。如果要求公司在強制出售或清算出售中清算投資組合，則該公司的變現價值可能大大低於先前記錄的此類投資的價值，從而產生已實現的資本損失。由於經濟和政治發展，公司的投資受到市場風險的影響，包括利率和通貨膨脹率上升、俄羅斯和烏克蘭之間持續的戰爭、中東武裝衝突升級、美國和國際銀行系統的不穩定、與2024年美國總統大選相關的不確定性、衰退風險或美國政府服務關閉的風險以及相關的市場波動。市場風險直接受到某些投資交易市場的波動性和流動性的影響，並可能影響公司投資的公允價值。該公司的投資也受到利率風險的影響。利率的變化，包括美聯儲批准的任何潛在降息，可能會影響我們的融資成本和投資組合的估值。
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合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
下表顯示了截至2024年6月30日和2023年12月31日公司定期按公允價值計量的投資組合：
安全第 1 級第 2 級第 3 級截至2024年6月30日的公允價值
債務投資$— $30,414 $206,468 $236,882 
股票投資— — 85,655 85,655 
結構性融資證券— — 75,619 75,619 
$— $30,414 $367,742 $398,156 
安全第 1 級第 2 級第 3 級截至2023年12月31日的公允價值
債務投資$— $16,053 $235,260 $251,313 
股票投資— — 89,929 89,929 
結構性融資證券— — 79,045 79,045 
$— $16,053 $404,234 $420,287 
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OFS 資本公司及其子公司
合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
下表提供了有關估值技術的主要定量信息，以及截至2024年6月30日和2023年12月31日公司對其三級公允價值衡量指標的不可觀察輸入。公司可以根據事實和情況的變化以及信息的可用性或變化，對原本通常使用的估值技術進行調整，和/或對特定投資所用技術的權重進行調整，以得出截至計量之日的最佳公允價值估計值。除了下表中列出的技術和不可觀察的輸入外，根據OFS Advisor的估值政策，作為估值指定人的OFS Advisor在確定公司投資資產的公允價值衡量標準時還可以使用其他估值技術和方法。
截至2024年6月30日的公允價值估值技術不可觀察的輸入範圍
（加權平均值）
債務投資：
第一留置權$151,302 折扣現金流 折扣率
9.49% - 25.87% (13.12%)
17,474 市場方針 息税折舊攤銷前利潤倍數
3.00x- 9.50x (6.31x)
7,162 市場方法收入倍數
0.40x- 0.40x (0.40x)
第二留置權23,314 折扣現金流折扣率
11.10% - 16.49% (14.13%)
6,896 市場方法收入倍數
0.40x- 0.94x (0.74x)
從屬的320 市場方法
淨資產價值清算 (2)
結構性融資證券 (1)：
次級票據45,410 折扣現金流折扣率
15.00% - 49.50% (25.50%)
恆定默認率
2.00% - 3.00% (2.10%)
恢復率
65.00% - 65.00% (65.00%)
夾層債務30,209 折扣現金流折扣幅度
6.25% - 10.00% (8.06%)
恆定默認率
2.00% - 3.00% (2.14%)
恢復率
65.00% - 65.00% (65.00%)
股權投資：
優先股9,754 市場方法息税折舊攤銷前利潤倍數
6.64x- 7.75x (7.74x)
普通股、認股權證及其他75,059 市場方法息税折舊攤銷前利潤倍數
6.00x- 15.75x (13.80x)
普通股、認股權證及其他842 市場方法收入倍數
0.40x- 0.83x (0.83x)
$367,742 
(1) 計算貼現現金流時使用的現金流假設：（i）清算（a）某些不良投資和（b）發行CLO按當前市場價格持有的所有違約投資；（ii）按發行CLO的假設再投資利率重新部署收益。
(2) 淨資產價值清算代表投資的公允價值或估計的預期剩餘價值。

36
OFS 資本公司及其子公司
合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
2023 年 12 月 31 日的公允價值估值技術不可觀察的輸入範圍
（加權平均值）
債務投資：
第一留置權$161,211 折扣現金流折扣率
9.55% - 24.40% (12.61%)
8,136 市場方法息税折舊攤銷前利潤倍數
3.14x- 6.00x (3.59x)
6,295 市場方法收入倍數
0.40x- 0.40x (0.40x)
11,189 市場方法交易價格
第二留置權36,495 折扣現金流折扣率
10.45% - 21.68% (13.29%)
8,084 市場方法收入倍數
0.40x- 1.20x (0.67x)
3,850 市場方法交易價格
從屬的— 市場方法
資產淨值清算 (2)
結構性融資證券 (1)：
次級票據44,965 折扣現金流折扣率
16.00% - 50.00% (28.64%)
恆定默認率
2.00% - 2.00% (2.00%)
恢復率
65.00% - 65.00% (65.00%)
夾層債務26,245 折扣現金流折扣幅度
7.15% - 10.60% (8.36%)
恆定默認率
2.00% - 3.00% (2.04%)
恢復率
65.00% - 65.00% (65.00%)
次級票據5,018 市場方法交易價格
夾層債務2,817 市場方法交易價格
股權投資：
優先股13,163 市場方法息税折舊攤銷前利潤倍數
7.50x- 8.00x (7.60x)
優先股77 市場方法收入倍數
0.13x- 3.25x (3.25x)
普通股、認股權證及其他 (3)
70,927 折扣現金流折扣率
11.50% - 11.50% (11.50%)
市場方法息税折舊攤銷前利潤倍數
12.00x- 13.25x (12.63x)
普通股、認股權證及其他5,369 市場方法息税折舊攤銷前利潤倍數
5.75x- 16.50x (9.57x)
普通股、認股權證及其他393 市場方法收入倍數
0.40x- 0.70x (0.70x)
$404,234 
(1) 計算貼現現金流時使用的現金流假設：（i）清算（a）某些不良投資和（b）發行CLO按當前市場價格持有的所有違約投資；（ii）按發行CLO的假設再投資利率重新部署收益。
(2) 資產淨值清算代表投資的公允價值或估計的預期剩餘價值。
(3) 對兩種估值技術進行了加權以確定公允價值。
前兩張表中的平均值由相關工具的公允價值加權。
市場信貸利差的變化或影響標的投資組合公司信貸質量的事件（兩者都可能影響貼現率），以及企業價值和/或息税折舊攤銷前利潤倍數的變化等，可能會對公允價值產生重大影響，特定債務投資的公允價值可能與貼現率的變化成反比。企業價值和/或息税折舊攤銷前利潤倍數的變化以及貼現率的變化可能會對公允價值產生重大影響，股權投資的公允價值容易隨着企業價值和/或息税折舊攤銷前利潤倍數的變化而變化，並且與貼現率的變化成反比。由於為這些估值技術制定投入假設的方法多種多樣，而且估算時使用的主觀性程度很高，因此將公司的披露與其他公司的披露進行比較可能沒有意義。
37
OFS 資本公司及其子公司
合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
下表顯示了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中使用三級投入以公允價值計量的投資變化：
截至2024年6月30日的六個月
第一留置權債務投資第二留置權債務
投資		從屬的
債務
投資		優先股權普通股、認股權證及其他結構性融資證券總計
3 級資產，2023 年 12 月 31 日$186,831 $48,429 $— $13,240 $76,689 $79,045 $404,234 
投資的已實現淨收益（虧損）— (2,391)— 572 807 (1,914)(2,926)
投資未實現淨增值（折舊）(2,896)1,831 320 (5,190)(1,616)4,030 (3,521)
淨貸款費用的攤銷433 273 — — — 119 825 
結構性融資證券的利息收入增加— — — — — 3,876 3,876 
資本化 PiK 利息和股息359 459 — 533 — — 1,351 
收到的修改費(226)— — — — — (226)
投資組合投資的購買和發起8,158 1,720 — — — — 9,878 
投資組合投資本金支付的收益(3,903)(14,069)— — — — (17,972)
出售和贖回投資組合— (205)— (670)(1,379)(1,419)(3,673)
從債務投資轉換為股權投資(2,669)— — 1,269 1,400 — — 
投資組合投資獲得的分配收益— — — — — (8,118)(8,118)
從 3 級轉移到 2 級(10,149)(5,837)— — — — (15,986)
3 級資產，2024 年 6 月 30 日$175,938 $30,210 $320 $9,754 $75,901 $75,619 $367,742 
38
OFS 資本公司及其子公司
合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
截至2023年6月30日的六個月
第一留置權債務投資第二留置權債務
投資		從屬的
債務
投資		優先股權普通股、認股權證及其他結構性融資證券總計
3 級資產，2022 年 12 月 31 日$224,614 $56,199 $1,226 $8,196 $91,000 $88,518 $469,753 
已實現的投資淨虧損(68)(72)(9,210)— (844)— (10,194)
投資未實現淨增值（折舊）(996)(102)8,100 1,787 (772)(6,671)1,346 
淨貸款費用的攤銷462 174 — — — 118 754 
結構性融資證券的利息收入增加— — — — — 5,881 5,881 
資本化 PiK 利息和股息456 37 — 481 — — 974 
收到的修改費(23)(32)— — — — (55)
投資組合投資的購買和發起25,638 — — 345 356 — 26,339 
投資組合投資本金支付的收益(5,431)— — — — (6)(5,437)
出售和贖回投資組合(1,697)(1,013)— — — — (2,710)
投資組合投資獲得的分配收益— — — — (962)(5,895)(6,857)
從 3 級轉移到 2 級(1,473)— — — — — (1,473)
3 級資產，2023 年 6 月 30 日$241,482 $55,191 $116 $10,809 $88,778 $81,945 $478,321 
公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月合併運營報表中報告的未實現淨增值（折舊）歸因於公司截至相應期末仍持有的三級資產：
截至6月30日的六個月
20242023
債務投資$(1,106)$(1,151)
股票投資(3,684)80 
結構性融資證券2,097 (6,674)
持有投資的未實現淨折舊$(2,693)$(7,745)
39
OFS 資本公司及其子公司
合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
其他金融資產和負債
公認會計原則要求定期披露未按公允價值報告的金融工具的公允價值，據此估算此類價值是切實可行的。該公司認為，由於此類金融工具的到期日短，其其他金融工具，例如現金、現金等價物、應收賬款和應付賬款的賬面金額接近此類項目的公允價值。加州銀行信貸額度和法國巴黎銀行信貸額度是浮動利率工具，公允價值估計為近似賬面價值。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日公司債務的賬面價值和公允價值：
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
描述
賬面價值 (1)
公允價值
賬面價值 (1)
公允價值
加州銀行信貸額度$— $— $— $— 
法國巴黎銀行設施69,100 69,100 90,500 90,500 
2026 年 2 月到期的無抵押票據123,709 118,149 123,322 116,688 
2028 年 10 月到期的無抵押票據54,113 48,598 54,011 48,565 
小企業管理局擔保的債券— — 31,900 30,904 
債務總額$246,922 $235,847 $299,733 $286,657 
(1) 賬面價值的計算方法是未償還的本金減去未攤銷的遞延債務發行成本。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日公司債務的公允價值衡量標準，以及公司為確定此類公允價值而使用的重大不可觀察投入在公允價值層次結構中的水平：
2024年6月30日
描述
等級 1 (1)
第 2 級
第 3 級 (2)
總計
加州銀行信貸額度$— $— $— $— 
法國巴黎銀行設施— — 69,100 69,100 
2026 年 2 月到期的無抵押票據— — 118,149 118,149 
2028 年 10 月到期的無抵押票據48,598 — — 48,598 
按公允價值計算的債務總額$48,598 $— $187,249 $235,847 
2023 年 12 月 31 日
描述
等級 1 (1)
第 2 級
第 3 級 (2)
總計
加州銀行信貸額度$— $— $— $— 
法國巴黎銀行設施— — 90,500 90,500 
2026 年 2 月到期的無抵押票據— — 116,688 116,688 
2028 年 10 月到期的無抵押票據48,565 — — 48,565 
小企業管理局擔保的債券— — 30,904 30,904 
按公允價值計算的債務總額$48,565 $— $238,092 $286,657 
(1) 對於一級衡量標準，公允價值是使用納斯達克全球精選市場證券的收盤價估算的。
(2) 對於三級計量，公允價值是通過在計量日到期日之前使用類似工具的當前市場利率對剩餘款項進行折扣來估算的。

40
OFS 資本公司及其子公司
合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
注意事項 6。 承付款和或有開支
下表顯示了截至2024年6月30日公司為投資組合公司的投資提供資金的未兑現承諾：
投資組合公司投資類型承諾
博卡家庭護理控股有限公司第一留置權債務（左輪手槍）$1,290 
Clevertech Bidco, LLC第一留置權債務（左輪手槍）294 
Envocore Holding, LLC（F/K/A LRI Holding, LLC）第一留置權債務（左輪手槍）1,670 
Flow 服務合作伙伴管理有限責任公司第一留置權債務（左輪手槍）509 
Honor HN Buyer Inc第一留置權債務（左輪手槍）664 
Honor HN Buyer Inc第一留置權債務（延遲提款）1,165 
克雷格有限責任公司第一留置權債務（左輪手槍）1,337 
Medrina LLC第一留置權債務（左輪手槍）319 
Medrina LLC第一留置權債務（延遲提款）447 
Tolemar Acquisition, Inc.第一留置權債務（左輪手槍）1,235 
$8,930 
法律和監管程序：公司在其正常業務過程中不時參與法律訴訟。儘管無法肯定地預測此類訴訟的結果，但根據法律顧問的建議，管理層認為，截至2024年6月30日，任何訴訟的最終處置都不應對公司的財務狀況產生重大不利影響。
此外，公司還要接受監管機構的定期檢查，以評估對適用的BDC法規的遵守情況。
賠償： 在正常業務過程中，公司簽訂合同和協議，其中包含規定一般賠償的各種陳述和保證。該公司在這些安排下的最大風險敞口尚不清楚，因為這將涉及未來可能向公司提出但尚未發生的索賠。公司認為，根據這些賠償承擔任何重大義務的風險都很低。
注意事項 7。 借款
小企業管理局債券：2024年3月1日，SBIC I LP全額償還了其未償還的小企業管理局債券，總額為美元31,920 根據合同，它們應於2025年3月1日到期，並於2024年4月17日交出了作為SBIC的運營許可證。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，小企業管理局債券的利息支出、支付的現金、實際利率和平均未償餘額的組成部分如下：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2024202320242023
規定的利息支出$— $329 $151 $677 
債務發行成本的攤銷— 44 20 90 
利息和債務融資總成本$— $373 $171 $767 
為利息支出支付的現金$— $— $457 $725 
有效利率— %3.25 %3.25 %3.22 %
平均未清餘額$— $45,920 $10,523 $47,550 
法國巴黎銀行貸款：2019年6月20日，OFSCC-FS加入了法國巴黎銀行貸款，該貸款的本金總額不超過美元15萬，但須遵守借款基礎和其他契約。法國巴黎銀行貸款的再投資期於2025年6月20日結束，該貸款計劃於2027年6月20日到期。
法國巴黎銀行貸款由OFSCC-FS持有的所有資產作為抵押。OFSCC-FS和公司均做出了慣常陳述和保證，並被要求遵守類似信貸額度的各種契約、報告要求和其他慣例要求。
41
OFS 資本公司及其子公司
合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
截至2024年6月30日和2023年12月31日，OFSCC-FS的未償債務為美元69,100 和 $90,500，分別地。截至2024年6月30日，法國巴黎銀行融資機制下的未使用承諾為美元80,900。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，法國巴黎銀行貸款的利息支出、支付的現金、平均利率和平均未償餘額的組成部分如下：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2024202320242023
申報的利息支出 (1)
$1,581 $2,089 $3,446 $3,997 
債務發行成本的攤銷95 95 190 190 
利息和債務融資總成本$1,676 $2,184 $3,636 $4,187 
為利息支出支付的現金$1,721 $2,063 $3,603 $3,968 
有效利率8.91 %8.15 %8.81 %7.89 %
平均未清餘額$75,241 $107,147 $82,579 $106,094 
(1) 申報的利息支出包括未使用的費用。
加州銀行信貸額度：2018年3月7日，公司進入加州銀行信貸額度。2023年12月15日，公司對加州銀行信貸額度進行了修訂，以：（i）將到期日從2024年2月28日延長至2026年2月28日；（ii）將利率下限從 4.00% 到 5.00%；和 (iii) 消除 0.50未使用的線路費百分比，取而代之的是年度承諾費 0.50%。與加州銀行信貸額度相關的費用和法律費用將在該貸款的預期壽命內攤銷。
加州銀行信貸額度的最大可用性等於 50BLA中規定的借款基礎中包含的合格貸款未償還本金總額的百分比。加州銀行信貸額度由OFSCC-MB擔保，由我們和OFSCC-MB的所有當前和未來資產擔保，不包括OFSCC-FS和SBIC I LP持有的資產，以及公司在SBIC I LP的合夥權益。公司已作出慣常陳述和保證，並必須遵守類似信貸額度的各種契約、報告要求和其他慣例要求。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，該公司有 $-0-還有 $-0-分別是加州銀行信貸額度下的未償債務。截至2024年6月30日，加州銀行信貸額度下的未使用承諾為美元25000。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，加州銀行信貸額度的利息支出、支付的現金、平均利率和平均未償餘額的組成部分如下：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2024202320242023
規定的利息支出$— $45 $— $111 
債務發行成本的攤銷32 — 63 1 
利息和債務融資總成本$32 $45 $63 $112 
為利息支出支付的現金$— $60 $— $111 
有效利率 (1)
n/mn/mn/mn/m
平均未清餘額$— $1,775 $— $2,220 
(1) 沒有意義，因為相對於總承諾規模和該期間產生的未使用費用或承諾費金額，平均未清餘額最低。
無抵押票據：截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司有以下未償無抵押票據：
2026年2月到期的無抵押票據：公司於2021年2月10日和2021年3月18日發行了美元125,000 總本金為無擔保票據。2026年2月到期的無抵押票據的利率為 4.75每年百分比每半年支付一次，將於2026年2月10日到期。如果適用，公司可以隨時或不時按其選擇贖回2026年2月到期的全部或部分無抵押票據，另加 “整理” 溢價。
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OFS 資本公司及其子公司
合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
2028 年 10 月到期的無抵押票據：2021 年 10 月 28 日和 2021 年 11 月 1 日，公司發行了 $55,000 按無擔保票據的總本金計算。2028年10月到期的無抵押票據的利率為 4.95每年百分比每半年支付一次，將於2028年10月31日到期。公司可以隨時或不時地全部或部分贖回2028年10月到期的無抵押票據。
無抵押票據是直接的無抵押債務，其支付權與公司當前和未來的所有無抵押債務相同。由於無抵押票據不受公司任何資產的擔保，因此它們實際上從屬於所有現有和未來的有擔保無次級債務（或公司隨後授予擔保權益的任何最初無擔保債務），但以擔保此類債務的資產的價值為限，包括但不限於加利福尼亞銀行信貸額度下的借款。
管理無抵押票據的契約包含某些契約，包括：（i）禁止額外借款，包括通過發行額外的債務證券，除非根據1940年法案的定義，在美國證券交易委員會授予公司的任何豁免救濟生效後，公司的資產覆蓋範圍至少等於此 150此類借款後的百分比；以及（ii）禁止（a）宣佈對公司任何類別的股本進行任何現金分紅或分配（除非公司根據《守則》第m分章維持其作為RIC的待遇所必需的範圍除外），或（b）購買任何股本，除非根據1940年法案的定義，公司的資產覆蓋範圍至少為 150進行此類資本交易時以及扣除此類交易金額後的百分比。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，無抵押票據的利息支出、支付的現金、平均利率和平均未償餘額的組成部分如下：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2024202320242023
規定的利息支出$2,165 $2,165 $4,330 $4,330 
債務發行成本的攤銷244 244 489 489 
利息和債務融資總成本$2,409 $2,409 $4,819 $4,819 
為利息支出支付的現金$682 $681 $4,330 $4,330 
有效利率5.35 %5.35 %5.35 %5.35 %
平均未清餘額$180,000 $180,000 $180,000 $180,000 
下表顯示了截至2024年6月30日公司未償借款本金餘額的預定到期日：
 按期間到期的付款
總計小於
1 年		1 到 3 年3 到 5 年5 年後
加州銀行信貸額度 (1)
$— $— $— $— $— 
無抵押票據180,000 — 125,000 55,000 — 
法國巴黎銀行設施69,100 — 69,100 — — 
總計$249,100 $— $194,100 $55,000 $— 
(1) 截至2024年6月30日，加州銀行信貸額度的未清餘額為-美元0-並計劃於2026年2月28日到期。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，公司未償借款的平均美元借款和加權平均實際利率如下：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2024202320242023
平均美元借款$255,241 $334,842 $273,102 $335,864 
加權平均有效利率6.45 %5.99 %6.36 %5.89 %
43
OFS 資本公司及其子公司
合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
注意事項 8。 財務要聞
以下是截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的財務摘要時間表：
截至6月30日的三個月六個月已結束
6月30日
2024202320242023
每股經營業績：
期初每股淨資產價值$11.08 $13.42 $12.09 $13.47 
淨投資收益 (1)
0.26 0.38 0.67 0.75 
扣除税款後的已實現投資淨虧損 (1)
(0.32)(0.78)(0.26)(0.78)
扣除税款後的投資未實現淨增值（折舊）（1）
0.83 0.25 (0.31)0.16 
運營淨收益（虧損）總額0.77 (0.15)0.10 0.13 
已宣佈的發行版(0.34)(0.33)(0.68)(0.66)
期末每股淨資產價值$11.51 $12.94 $11.51 $12.94 
每股市值，期末$8.87 $9.89 $8.87 $9.89 
基於市場價值的總回報 (2) (3)
(7.2)%(0.7)%(18.6)%3.9 %
基於淨資產價值的總回報 (3) (4)
7.9 %(0.4)%2.2 %2.5 %
期末已發行股份13,398,078 13,398,078 13,398,078 13,398,078 
加權平均已發行股數13,398,078 13,398,078 13,398,078 13,398,078 
比率/補充數據（以千美元計）
平均資產淨值 (5)
$151,286 $176,615 $154,859 $177,884 
期末資產淨值$154,172 $173,422 $154,172 $173,422 
淨投資收益$3,437 $5,123 $9,033 $10,073 
總支出與平均淨資產的比率 (6)
20.4 %21.3 %21.1 %21.1 %
總支出和債務清償損失與平均淨資產的比率 (6)
20.4 %21.3 %21.1 %21.1 %
淨投資收入與平均淨資產的比率 (6)
9.1 %11.6 %11.7 %11.3 %
債務清償損失與平均淨資產的比率 (3)
0.0%0.0%0.0%0.0%
投資組合週轉率 (7)
1.3 %3.3 %3.0 %5.3 %
(1) 按平均份額法計算。
(2) 計算方法為期末市值減去期初市值，並根據根據公司相應分配的DRIP的價格再投資的分紅進行調整。
(3) 未按年計算。
(4) 計算方法為期末淨資產價值減去期初淨資產價值，並根據根據公司相應分配的DRIP的價格再投資的分紅進行調整。
(5) 基於指定期間開始和結束時以及前幾個日曆季度的淨資產價值的平均值（如果適用）。
(6) 按年計算。
(7) 投資組合週轉率的計算方法是，期初至今的銷售額、證券組合投資分配和本金支付額或期初至今購買量相對於按公允價值計算的投資資產的平均值，取其中的較小值。



44
OFS 資本公司及其子公司
合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
注意事項 9。 資本交易
分配：公司打算向股東進行季度分配，這相當於其一段時間內的幾乎所有淨投資收益。此外，儘管公司可以從合法分配的資產中至少每年分配扣除税款後的淨已實現資本收益，但公司也可以通過視同分配將此類資本收益保留用於投資。如果公司進行視同分配，則出於美國聯邦所得税的目的，股東將被視為已獲得扣除税款的實際資本收益分配。
由於1940年法案的BDC資產保險要求，公司的分配能力可能受到限制。此外，OFSCC-FS向該公司的分配受法國巴黎銀行貸款的條款和條件的限制。
下表彙總了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中申報和支付的分配：
申報日期記錄日期付款日期金額
每股		現金
分佈
截至2024年6月30日的六個月
2024年2月28日2024年3月18日2024年3月28日$0.34 $4,555 
(1)
2024年4月30日2024年6月18日2024年6月28日0.34 4,556 
(1)
$0.68 $9,111 
截至2023年6月30日的六個月
2023年2月28日2023年3月24日2023 年 3 月 31 日$0.33 $4,421 
(1)
2023年5月2日2023年6月23日2023年6月30日0.33 4,422 
(1)
$0.66 $8,843 
(1) 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司指示DRIP計劃管理員在公開市場上購買股票，以履行DRIP交付普通股的義務。因此，公司購買股票以履行DRIP義務如下：
購買的股票數量每股支付的平均價格支付的總金額
截至2024年6月30日的六個月
2024 年 1 月 1 日至 2024 年 3 月 31 日8,530$10.04 $86 
2024 年 4 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日9,0928.85 80 
截至2023年6月30日的六個月
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 3 月 31 日5,096$10.43 $53 
2023 年 4 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日5,82310.06 59 
在股東調整後的税基範圍內，超過公司當前和累計ICTI的分配將首先被視為資本回報，任何剩餘的分配將被視為資本收益。公司分配的税收屬性是根據其全年ICTI的估計值和全年支付的分配，在財年結束時每年確定的。每年，都會在1099-DIV表格上向公司股東郵寄一份聲明，説明分配的税收性質。
股票回購計劃：
公司維持股票回購計劃，根據該計劃，公司最多可以收購 $1萬個 其已發行普通股。2024 年 4 月 30 日，董事會將股票回購計劃延長了 兩年 期限截至2026年5月22日，或直到批准的美元金額用於回購股票為止。股票回購計劃可以隨時出於任何原因延長、修改或終止。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，沒有根據股票回購計劃回購任何普通股。
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OFS 資本公司及其子公司
合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
注意事項 10。 關聯公司投資和預付款的合併時間表
截至2024年6月30日的六個月
投資組合公司名稱投資類型 (1)已實現淨收益未實現升值/（折舊）的淨變動利息 分紅費用總收入 (2) 2023 年 12 月 31 日，公允價值格羅斯
新增內容 (3)		格羅斯
削減 (4)		2024 年 6 月 30 日，公允價值 (5)
加盟投資
合約數據掃描控股有限公司優先股 (7)$— $(1,444)$— $532 $— $532 $10,312 $532 $(1,444)$9,400 
普通股 (6)— (271)— — — — 271 — (271)— 
— (1,715)— 532 — 532 10,583 532 (1,715)9,400 
DRS 影像服務有限責任公司普通股 (6)— 449 — — — — 393 449 — 842 
Master Cutlery 有限責任公司次級貸款 (6)— 320 — — — — — 320 — 320 
優先股 (6)— — — — — — — — — — 
普通股 (6)— — — — — — — — — — 
— 320 — — — — — 320 — 320 
Pfanstiehl 控股有限公司普通股權— (96)— 547 — 547 70,927 — (96)70,831 
TalentSmart 控股有限責任公司普通股 (6)— 5 — — — — 1,136 5 — 1,141 
TRS 服務有限責任公司優先股權572 (2410)— 1,891 — 1,891 2,507 — (2,507)— 
普通股 (6)807 (713)— — — — 1,285 — (1,285)— 
1,379 (3,123)— 1,891 — 1,891 3,792 — (3,792)— 
加盟投資總額$1,379 $(4,160)$— $2,970 $— $2,970 $86,831 $1,306 $(5,603)$82,534 
(1) 股權投資的本金餘額、利率和到期日以及股權投資的所有權詳情在合併投資表中列報。公司的投資通常被歸類為 “限制性證券”，該術語的定義見第S-X條規則6-03（f）或《證券法》第144條。
(2) 代表截至2024年6月30日的六個月收入中包含的利息、費用或股息總額。
(3) 總增加額包括新投資組合投資產生的投資成本基礎的增加、PiK利息、費用和股息、淨貸款費用的增加，以及未實現的淨增值或未實現折舊淨額的減少。
(4) 總減少額包括本金償還和銷售導致的投資成本基礎的降低，以及未實現淨增值的淨減少或未實現折舊淨額的淨增加。
(5) 公允價值是使用大量不可觀察的投入確定的。更多細節請參見注釋 5。
(6) 非創收。
(7) 確認為收入的股息包括按合同賺取但未申報的PiK股息。
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OFS 資本公司及其子公司
合併財務報表附註（未經審計）
（美元金額以千美元計，每股數據除外）
注意 11。 後續事件
2024 年 7 月 30 日，董事會宣佈分配 $0.34 2024年第三季度的每股收益，將於2024年9月30日支付給截至2024年9月20日的登記股東。

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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營業績的分析應與本10-Q表季度報告中其他地方包含的合併財務報表及其相關附註一起閲讀。有關公司的其他概述信息，請參閲 “第 1 項。“業務” 位於我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中。
概述
每股普通股的關鍵績效指標如下所示：
2024年6月30日2024 年 3 月 31 日
資產淨值$11.51$11.08
三個月已結束六個月已結束
2024年6月30日2024 年 3 月 31 日2024 年 6 月 30 日2023年6月30日
淨投資收益$0.26$0.42$0.67$0.75
運營導致的淨資產淨增加（減少）0.77(0.67)0.100.13
已支付的分配0.340.340.680.66
我們的普通股每股資產淨值從2024年3月31日的11.08美元增至2024年6月30日的11.51美元，這是由於每股普通股的投資淨收益為0.51美元，但部分被我們每股普通股0.34美元的季度分配所抵消，這超過了我們每股普通股0.26美元的季度淨投資收益。
截至2024年6月30日的季度，總投資收入從上一季度的1,420萬美元下降至1,120萬美元，這主要是由於股息收入減少了240萬美元。截至2024年6月30日的季度，總利息收入從上一季度的1140萬美元下降至1,090萬美元，這主要是由於按成本計算的平均投資組合規模縮小。有關其他信息，請參見 “—操作結果”。
由於法國巴黎銀行貸款的還款額為940萬美元，我們的未償債務總額從2024年3月31日的2.585億美元降至2024年6月30日的2.491億美元。在截至2024年6月30日的季度中，我們的加權平均債務利息成本從截至2024年3月31日的季度6.3％增至6.5％，這主要是由於上一季度償還了小企業管理局債券。截至2024年6月30日，我們約有50％的未償債務將在2027年及以後到期，72％的未償債務採用固定利率且無抵押。
在截至2024年6月30日的季度中，我們確認的投資淨收益為690萬美元，這主要是由於未實現淨增值1,130萬美元，部分被430萬美元的已實現淨虧損所抵消。在截至2024年6月30日的季度中，我們的未實現淨增值1,130萬美元主要與我們在Pfanstiehl Holdings, Inc.的普通股未實現淨增值780萬美元以及對Apex Credit CLO 2020有限公司的次級票據投資的210萬美元未實現淨增值有關。截至2024年6月30日，我們的貸款組合有非應計貸款，總公允價值為183美元百萬，佔我們按公允價值計算的總投資的4.6％。有關其他信息，請參閲 “—投資組合構成和投資活動”。
截至2024年6月30日，我們的162％的資產覆蓋率超過了1940年法案規定的150％的最低資產覆蓋率要求，並且我們仍然遵守了未償債務額度下的所有適用契約。截至2024年6月30日，我們在加州銀行信貸額度下有2500萬美元的未使用承付款，法國巴黎銀行信貸額度下有8,090萬美元的未用承付款，每筆貸款都受借款基礎和其他契約的約束。截至2024年6月30日，我們向八家投資組合公司做出了890萬美元的無準備金承諾。有關其他信息，請參閲 “—流動性和資本資源”。
2024年7月30日，董事會宣佈2024年第三季度每股分配0.34美元，將於2024年9月30日支付給截至2024年9月20日的登記股東。
關鍵會計政策和重要估計
我們的關鍵會計政策和估算與收入確認和公允價值估算有關。管理層已與董事會審計委員會討論了每項關鍵會計政策和估算的制定和選擇。有關我們的收入確認和公允價值政策的描述，請參閲 “第 8 項。財務報表—合併財務報表附註—附註2” 和 “第7項。管理層對財務的討論與分析
48

運營狀況和業績——關鍵會計政策和重要估計”，載於我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告。
下表説明瞭如果我們為截至2024年6月30日的所有投資選擇價值區間的低端或高端（千美元金額），則我們的公允價值衡量標準的影響：
投資類型
截至2024年6月30日的公允價值公允價值範圍
低端高端
債務投資：   
第一留置權$200,473$195,481$205,102
第二留置權36,08934,99537,713
從屬的320320320
結構性融資證券：
次級票據
45,41042,80348,018
夾層債務
30,20929,64330,775
股權投資：
優先股
9,7547,96011,539
普通股、認股權證及其他
75,90172,68279,119
$398,156$383,884$412,586
關聯方交易
我們已經與關聯方或關聯方建立了許多業務關係，包括：
•與OFS Advisor簽訂的投資諮詢協議，用於管理我們的運營和投資活動。根據投資諮詢協議，我們同意根據我們的總資產（現金和現金等價物除外，但包括以借款金額購買的資產，包括任何合併實體擁有的資產）的平均價值向OFS Advisor支付年度基本管理費，並根據我們的投資業績支付激勵費。請參閲 “項目1—財務報表—附註3”。
•與OFS Advisor的子公司OFS Services簽訂的管理協議，為我們提供開展業務所需的辦公設施和管理服務。請參閲 “項目1—財務報表—附註3”。
•與OFS Advisor的母公司ofSam簽訂的許可協議，根據該協議，ofSam同意授予我們使用 “OFS” 名稱的非排他性、免版税的許可。根據本協議，只要OFS Advisor或其附屬公司仍然是我們的投資顧問，我們就有權使用 “OFS” 名稱。除了本有限許可外，我們對 “OFS” 名稱沒有合法權利。只要與OFS Advisor簽訂的投資諮詢協議有效，該許可協議將一直有效。
OFS Advisor根據投資諮詢協議提供的服務不是我們獨有的，OFS Advisor可以免費向其他實體提供類似的服務，包括OFS Advisor建議或次級建議的其他基金，只要其向我們提供的服務不受影響。OFS Advisor還擔任其他基金的投資顧問，包括HPCI和OCCI。此外，OFS Advisor為各種基金提供次級諮詢服務，包括：（i）CmFT證券投資有限責任公司，該公司是CiM房地產金融信託公司的全資子公司，該公司具有房地產投資信託資格；（ii）CiM Real Assets & Credit Fund，一家外部管理的註冊投資公司，以間隔基金的形式運營，主要投資房地產、信貸和相關投資組合。
在截至2024年12月31日和2023年12月31日的年度中，OFS Advisor同意在最近完成的兩個日曆季度末將其歸屬於OFSCC-FS資產平均價值的每季度減少至OFSCC-FS資產（現金和現金等價物除外，但包括以借款金額購買的資產）平均價值的0.25％（按年計算為1.00％）。OFS Advisor的基本管理費減免每年可續期，OFS Advisor無權收回與OFSCC-FS資產相關的基本管理費減免額。OFS Advisor最近於2024年1月8日續訂了降低其2024日曆年基本管理費的協議。
1940年法案通常禁止BDC與某些關聯公司進行某些談判的共同投資，除非美國證券交易委員會下令允許BDC這樣做。2020年8月4日，我們收到了現有的訂單，該訂單取代了我們之前在2016年10月12日收到的訂單，為我們提供了更大的共同投資靈活性
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以符合我們的投資目標、頭寸、政策、策略和限制以及監管要求和其他相關因素的方式與某些關聯基金進行交易，但須遵守某些條件。根據該命令的條款，如果我們的獨立董事的 “法定多數”（定義見1940年法案第57（o）條）得出與共同投資交易有關的某些結論，則通常允許我們與關聯基金進行共同投資，包括：（1）交易條款，包括應支付的對價，對我們和我們的股東是合理和公平的，並且不涉及對我們或我們的股票的過度擴張任何有關人士的持有人；以及（2）該交易符合利益我們的股東，符合我們的投資目標和策略。
此外，我們可以申請修訂我們現有的投資組合公司，允許我們與某些私募基金關聯公司共同投資現有的投資組合公司，即使此類其他基金以前沒有投資於此類現有投資組合公司，但須遵守某些條件。但是，如果提交，則無法保證此類申請會獲得批准。
當我們將一項投資與關聯賬户的投資結合起來進行時，或者在關聯賬户已經進行投資的交易中，可能會出現衝突。投資機會不時適用於投資組合公司資本結構中相同、不同或重疊證券中的多個賬户。在確定投資條款時會出現衝突，尤其是當這些賬户可能投資於單一投資組合公司的不同類型的證券時。除其他外，在解決是否應執行、修改或免除還款義務和契約，或者是否應重組、修改或再融資債務等問題時，會出現潛在的衝突。有關與利益衝突相關的風險的討論，請參閲 “第 1 項。業務—監管—利益衝突”，“第1A項。風險因素——與OFS Advisor及其關聯公司相關的風險——在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中，OFS Advisor代表我們和/或代表關聯賬户進行的購買和銷售存在潛在的利益衝突。

投資組合構成和投資活動
投資組合構成
截至2024年6月30日，我們在40家投資組合公司的債務投資組合的公允價值為2.369億美元，其中約85％和15％分別是第一留置權和第二留置權債務投資。我們還對16家投資組合公司進行了股權投資，公允價值約為8,570萬美元，對結構性融資證券進行了18項投資，公允價值為7,560萬美元。截至2024年6月30日，我們向八家投資組合公司做出了890萬美元的無準備金承諾。下表和圖表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日有關我們投資組合的精選信息。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日合併後集團中每個全資法人實體的投資組合（以千美元計）：
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
攤銷成本公允價值攤銷成本公允價值
OFS 資本公司（母公司）$154,836$130,076$175,146$143,750
SBIC I LP60,268114,84360,385121,167
OFSCC-FS167,030149,744165,109152,582
OFSCC-MB3,3123,4932,8902,788
投資總額
$385,446$398,156$403,530$420,287
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下表按投資組合公司截至2024年6月30日按公允價值列出了我們的十大投資（千美元金額）：
投資組合公司類型攤銷成本公允價值按公允價值計算佔投資組合總額的百分比按公允價值計算的淨資產百分比
Pfanstiehl Holdings, Inc.股權$217$70,83117.8%45.9%
全明星汽車燈有限公司債務27,05027,1816.817.6
Inergex 控股有限責任公司債務17,02217,2134.311.1
克雷格有限責任公司債務17,29016,0114.010.3
Tolemar Acquisition, Inc.債務15,53314,7683.79.6
Honor HN Buyer Inc債務13,79713,9543.59.1
一個 GI 有限責任公司債務12,63912,2513.17.9
博卡家庭護理控股有限公司債務和股權11,96411,3002.87.3
SSJA 減肥管理有限責任公司債務和股權13,4629,7102.46.3
Envocore Holding, LLC（F/K/A LRI Holding, LLC）債務和股權18,4689,6912.46.3
總計 $147,442$202,91050.8%131.4%
截至2024年6月30日，我們對全球高純度藥物成分製造商Pfanstiehl Holdings, Inc. 的普通股投資分別佔我們總投資組合的公允價值和總淨資產的17.8％和45.9％。這項投資的價值主要包括7,060萬美元的未實現增值。
截至2024年6月30日，按公允價值和淨資產計算，我們總投資組合中分別約有5.1％和13.3％由單一顧問管理的結構性融資證券組成。
這些投資組合投資的經營業績惡化或改善或構成這些投資估值的其他因素可能會對我們的資產淨值產生重大影響。
投資組合收益率
下表顯示了截至2024年6月30日和2024年3月31日我們投資組合的加權平均收益率指標：
在已結束的三個月中
2024年6月30日2024 年 3 月 31 日
加權平均績效收益率 (1)：
債務投資13.7%12.9%
結構性融資證券12.4%13.0%
計息投資13.4%13.0%
加權平均已實現收益率 (2)：
計息投資11.8%11.6%
(1) 績效收益率的計算方法為：(a) 進行計息投資的實際所得金額，包括利息、預付費用和淨貸款費用的攤銷，除以 (b) 按攤銷成本計算的有息投資總額的加權平均值。
(2) 已實現收益率的計算方法為：(a) 計息投資的實際賺取金額，包括利息、預付費用和淨貸款費用攤銷，除以 (b) 按攤銷成本計算的總計息投資的加權平均值，每種情況下，包括非應計狀態的債務投資和非創收結構性融資證券。
在截至2024年6月30日的三個月中，計息投資的加權平均績效收益率有所增加，這主要是由於與償還投資組合相關的非經常性淨貸款費用增加。
我們投資的加權平均收益率與股東的投資回報率不同，而是支付所有費用和支出之前投資組合的總投資收益。無法保證加權平均收益率將保持在目前的水平。
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投資組合公司投資
下表彙總了截至2024年6月30日和2023年12月31日的投資組合公司投資構成（千美元金額）：
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
攤銷成本公允價值攤銷成本公允價值
第一留置權債務投資 (1)
$221,995$200,473$220,941$202,792
第二留置權債務投資43,63336,08957,84848,521
次級債務投資4,6803204,680—
優先股13,1079,75411,40313,240
普通股、認股權證及其他12,36575,90111,53776,689
投資組合公司投資總額
$295,780$322,537$306,409$341,242
投資組合公司數量50505555
（1）截至2024年6月30日和2023年12月31日，第一留置權債務投資包括unitranche投資（將優先和次級債務合併為第一留置權的貸款），攤銷成本和公允價值分別為1.433億美元和1.325億美元，分別為1.413億美元和1.313億美元。
截至2024年6月30日，根據公允價值，我們的貸款組合中約有100％和總投資組合的59％由第一留置權和第二留置權貸款組成。我們認為，我們在借款人資本結構中進行債務投資的優先級可以為抵禦不利的經濟變化提供更大的下行保護，包括利率和通貨膨脹率上升、俄羅斯和烏克蘭之間持續的戰爭、中東武裝衝突升級、美國和國際銀行系統的不穩定、與2024年美國總統大選相關的不確定性、衰退或美國政府服務關閉風險以及相關的市場波動所造成的變化。
截至2024年6月30日，按公允價值計算，我們的投資組合公司投資中最大的三個行業是：（1）製造業（29.8％）；（2）醫療保健和社會援助（20.6％）；（3）批發貿易（12.9％），總計約佔我們投資組合的63.3％。有關按行業劃分的投資組合的完整摘要，請參閲 “第1項—財務報表—附註4”。
結構性融資證券
下表彙總了截至2024年6月30日和2023年12月31日我們的結構性融資證券的構成（千美元金額）：
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
攤銷成本公允價值攤銷成本公允價值
次級票據$59,201$45,410$66,774$49,985
夾層債務30,46630,20930,34729,060
結構性融資證券總額$89,667$75,619$97,121$79,045
結構性融資證券數量18182121
截至2024年6月30日，不良結構性融資證券的攤銷成本和公允價值分別為350萬美元和170萬美元。不良結構性融資證券是指未經選擇性贖回且有效收益率為0.0％的證券，因為剩餘的剩餘分配預計將被確認為資本回報。
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們出售了次級票據證券，淨收益為140萬美元，確認了190萬美元的已實現淨虧損。
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投資活動
以下是我們截至2024年6月30日的三個月和六個月的投資活動摘要（以千美元計）：
 三個月已結束
2024年6月30日		截至2024年6月30日的六個月
投資債務和股權證券$5,008$12,347
結構性融資證券投資——
投資購買和發放總額$5,008$12,347
本金支付的收益$11,050$20,904
出售或贖回的投資收益1,6243,673
投資組合投資獲得的分配收益4,4978,118
從投資組合中獲得的本金支付、銷售或贖回以及分配的總收益$17,171$32,695
非現金投資活動
在截至2024年6月30日的六個月中，我們對GoTo集團的第一筆留置權債務投資進行了重組，我們的第一筆留置權債務投資以相當於面值77％的價格兑換了對該公司新的第一留置權債務投資。我們確認了70萬美元的債務重組已實現虧損，相當於交易所免除的金額。
在截至2024年6月30日的六個月中，我們重組了對Avison Young的第一筆留置權債務投資，除其他外，將我們的第一留置權債務投資換成新的第一留置權債務投資、優先股和普通股。現有第一留置權債務投資的成本歸因於交易所獲得的新投資，未確認已實現虧損。我們還向新發行的第一留置權債務增量投資了80萬美元。
風險監控
根據有關借款人償還債務能力的相關信息，我們將債務投資分為七個風險類別。有關我們風險類別的更多信息，請參閲 “第 1 項。業務—投資組合審查/風險監測” 載於我們於2024年3月5日提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告。下表顯示了截至2024年6月30日和2023年12月31日按信用風險評級（千美元金額）對我們的債務投資（不包括結構性融資證券）的分類：
截至的債務投資
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
風險類別攤銷成本公允價值按公允價值計算的債務投資百分比攤銷成本公允價值按公允價值計算的債務投資百分比
1（低風險）$—$——%$—$——%
2（低於平均水平的風險）
——————
3（平均值）194,750190,78280.5230,338223,39488.9
4（特別提及）54,82940,27817.025,14719,5817.8
5（不合格）14,1135,4612.318,7728,1363.2
6（值得懷疑）6,6163610.29,2122020.1
7（虧損）——————
$270,308$236,882100.0%$283,469$251,313100.0%
非應計貸款
管理層審查所有逾期未付本金和利息的貸款和CLO夾層債務投資，以及/或有合理懷疑是否會收取本金或利息時，以確定其是否處於非應計狀態。當貸款處於非應計狀態時，應計和未付的現金利息將被撤銷。此外，自貸款處於非應計狀態之日起，淨貸款費用不再被確認。根據管理層的判斷，隨後收到的非應計投資的利息可以確認為收入或計入攤銷成本。非應計投資的應計利息和淨貸款費用只有在本金和利息支付到期後才能恢復攤銷，而且管理層認為，公司很可能會收取全部應計利息和淨貸款費用
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投資的本金和利息。在截至2024年3月31日的三個月中，向一家投資組合公司的貸款處於非應計狀態，其總攤銷成本和公允價值分別為1,350萬美元和970萬美元。在截至2024年6月30日的三個月中，我們註銷了對Astro One Acquisition Corporation的第二筆留置權債務投資，該公司在兑現回款20萬美元后處於非應計狀態，導致淨已實現虧損240萬美元。
截至 2024 年 6 月 30 日
下表顯示了我們的債務投資按非應計狀態的分類（以千美元計）：
2024年6月30日
攤銷成本公允價值
第一留置權債務$28,077$15,439
第二留置權債務8,5192,570
次級債務4,680320
總計$41,276$18,329
在截至2024年6月30日的三個月中，沒有新的貸款處於非應計狀態。
截至 2023 年 12 月 31 日
下表顯示了我們的債務投資按非應計狀態的分類（以千美元計）：
2023 年 12 月 31 日
攤銷成本公允價值
第一留置權債務$18,772$8,136
第二留置權債務11,1154,003
次級債務4,680—
總計$34,567$12,139
    
運營結果
“第7項” 中描述了我們的主要財務措施。管理層在2024年3月5日提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中對財務狀況和經營業績——經營業績——關鍵財務指標的討論和分析。以下是管理層在審查運營業績時採用的關鍵財務衡量標準的討論。
我們認為，我們的歷史經營業績不一定代表我們未來的經營業績。我們主要專注於對美國中間市場和大型公司的債務投資，並在較小程度上專注於股權投資，包括認股權證和其他少數股權證券以及結構性融資證券。這種方法與我們的歷史投資集中度不同，因為我們現在還專注於大型美國公司的債務和結構性融資證券。此外，作為BDC和RIC，我們的運營也受到某些限制，包括但不限於1940年法案和該法規定的限制。出於上述原因，下述經營業績不一定代表我們預計在未來時期報告的業績。
由於各種原因，包括確認已實現損益和未實現的升值和折舊，運營產生的淨資產淨增加（減少）在不同時期可能有很大差異。因此，對運營產生的淨資產淨增加（減少）的年度比較可能沒有意義。
以下分析將我們的季度經營業績與上一季度的經營業績以及年初至今的經營業績與去年同期進行了比較。我們認為，將我們當前的季度業績與上一季度的比較比與上一季度的比較更有意義和更透明，因為我們的經營業績不受季節性因素的影響，後一種比較旨在得出和突出顯示。
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截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月的比較以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的比較
截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月，以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的合併經營業績如下（以千計）：
三個月已結束六個月已結束
2024年6月30日2024 年 3 月 31 日2024年6月30日2023年6月30日
投資收益
利息收入：
現金利息收入$7,931$8,217$16,148$20,209
PIK 利息收入492342834440
淨貸款費用攤銷
562298860818
CLO次級票據的利息收入增加1,7832,0933,8765,881
其他利息收入
86443529146
利息收入總額10,85411,39322,24727,494
股息收入：
現金分紅92,4492,458638
優先股 PiK 分紅271262533481
股息收入總額2802,7112,9911,119
費用收入：
辛迪加費—10610696
預付款和其他費用
312354100
費用收入總額31129160196
總投資收入11,16514,23325,39828,809
支出總額7,7288,63716,36518,736
淨投資收益3,4375,5969,03310,073
投資淨收益（虧損）6,891(14,645)(7,754)(8,212)
債務消滅造成的損失———(19)
運營導致的淨資產淨增加（減少）$10,328$(9,049)$1,279$1,842
投資收益
截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月的比較
在截至2024年6月30日的三個月中，總投資收益從上一季度的1,420萬美元下降至1,120萬美元，這主要是由於總股息收入減少了240萬美元，利息收入分別減少了50萬美元。
截至2024年6月30日的三個月，利息收入與上一季度相比減少了50萬美元，這主要是由於合同現金利息和其他利息收入總共減少了60萬美元。合同利息收入的減少主要是由於按成本計算的平均投資組合規模較小，因為投資組合銷售和還款的收益通常用於償還法國巴黎銀行貸款的債務。
在截至2024年6月30日的三個月中，淨貸款費用攤銷與上一季度相比增加了30萬美元，這主要是由於與投資組合還款相關的非經常性OID加速所致。
截至2024年6月30日的三個月中，股息收入與上一季度相比減少了240萬美元，這主要是由於上一季度收到的非經常性現金分紅。
費用收入主要由未使用的費用、預付款費用和銀團費用組成，這些費用通常來自定期交易，而不是持有投資組合投資，被視為非經常性費用。對於OFS Advisor尋找、組建和安排貸款集團的投資，我們會收取銀團費。在截至2024年6月30日的三個月中，總費用收入從10萬美元下降至3.1萬美元，而上一季度為12.9萬美元，這主要是由於本季度未確認銀團費用。
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的比較
截至2024年6月30日的六個月中，總投資收益與去年同期相比減少了340萬美元，這主要是由於總利息收入減少了520萬美元，但部分被總股息收入增加190萬美元所抵消。
開支
截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月，以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的運營支出列示如下（以千計）：
三個月已結束六個月已結束
2024年6月30日2024 年 3 月 31 日2024年6月30日2023年6月30日
利息支出$4,117$4,572$8,689$9,885
基礎管理費1,4781,5233,0013,777
收入激勵費8591,3992,2582,518
專業費用414414828865
管理費453394847922
其他開支407335742769
支出總額$7,728$8,637$16,365$18,736
截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月的比較
截至2024年6月30日的三個月，利息支出與上一季度相比減少了50萬美元，這主要是由於我們的平均未償債務餘額與上一季度相比減少了3570萬美元。在截至2024年6月30日的三個月中，我們償還了法國巴黎銀行貸款下的940萬美元未償還款項。
截至2024年6月30日的三個月，激勵費與上一季度相比減少了50萬美元，這主要是由於總投資收入減少了310萬美元，超過了總支出減少的90萬美元。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的比較
截至2024年6月30日的六個月的利息支出與去年同期相比減少了120萬美元，這主要是由於我們在2024年3月全額償還了小企業管理局債券，以及法國巴黎銀行貸款機制下的未償金額減少。
截至2024年6月30日的六個月中，基本管理費與去年同期相比減少了80萬美元，這主要是由於按公允價值計算的季度投資組合的平均規模從4.983億美元下降至4.063億美元。
投資已實現和未實現的淨收益（虧損）
截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月，以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月，按投資類型分列的投資淨收益（虧損），包括已實現和未實現收益（虧損）如下（以千計）：
三個月已結束六個月已結束
2024年6月30日2024 年 3 月 31 日2024年6月30日2023年6月30日
債務投資$(3,079)$(1,248)$(4,331)$(1,511)
股票投資8,310(13,649)(5,335)144
結構性融資證券1,7983152,113(6,674)
當期/遞延所得税支出（或準備金）(138)(63)(201)(171)
投資淨收益（虧損）總額$6,891$(14,645)$(7,754)$(8,212)
截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月的投資淨收益（虧損）
截至 2024 年 6 月 30 日的三個月
在截至2024年6月30日的三個月中，我們確認的投資淨收益為690萬美元，這主要是由於未實現淨增值1,130萬美元，部分被430萬美元的已實現淨虧損所抵消。在截至2024年6月30日的季度中，我們的未實現淨增值為1,130萬美元，主要與780萬美元的未實現淨增值有關
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我們在Pfanstiehl Holdings, Inc. 的普通股，以及我們對Apex Credit CLO 2020 Ltd的次級票據投資的未實現淨增值210萬美元
截至2024年3月31日的三個月
在截至2024年3月31日的三個月中，我們確認的投資淨虧損為1,460萬美元，這主要是由於未實現淨折舊1,540萬美元所致。在截至2024年3月31日的季度中，我們的未實現折舊淨額1,540萬美元主要與我們在Pfanstiehl Holdings, Inc的普通股未實現折舊淨額790萬美元以及我們在本季度處於非應計狀態的SSJA Bariatric Management LLC債務投資的410萬美元未實現淨折舊有關。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的淨投資虧損
截至2024年6月30日的六個月
在截至2024年6月30日的六個月中，我們確認的投資淨虧損為780萬美元，其中包括400萬美元的未實現折舊淨額和350萬美元的已實現淨虧損。該期間的淨虧損主要包括我們非應計債務投資的580萬美元未實現淨折舊，部分抵消了結構性融資證券400萬美元的未實現淨增值。
截至 2023 年 6 月 30 日的六個月
在截至2023年6月30日的六個月中，我們的投資組合淨虧損820萬美元，主要與結構性融資證券670萬美元的未實現折舊有關。
在截至2023年6月30日的六個月中，我們的普通股、認股權證和其他投資淨虧損170萬美元，這主要是由於我們對Pfanstiehl Holdings, Inc.的普通股投資未實現折舊270萬美元。
非公認會計準則財務指標——調整後的淨投資收益
在截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月中，以及截至2024年和2023年6月30日的六個月中，我們沒有確認需要披露這些時期調整後的淨投資收益的資本利得費。有關調整後的NII的更多信息，請參閲 “第7項。管理層在2024年3月5日提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中對財務狀況和經營業績——經營業績——非公認會計準則財務指標——調整後的淨投資收益” 的討論和分析。
流動性和資本資源
截至2024年6月30日，我們持有的現金及現金等價物為560萬美元，其中包括OFSCC-FS持有的270萬美元。OFSCC-FS向母公司的分配受法國巴黎銀行貸款的條款和條件的限制。在截至2024年6月30日的六個月中，母公司從OFSCC-FS獲得了550萬美元的現金分配。
截至2024年6月30日，我們在加州銀行信貸額度下有2500萬美元的未使用承付款，法國巴黎銀行信貸額度下有8,090萬美元的未使用承付款，兩者均受借款基礎要求和其他契約的約束。截至2024年6月30日，我們向八家投資組合公司做出了890萬美元的無準備金承諾。
截至2024年6月30日，我們發行的優先證券的未償總額為2.491億美元，其中我們的資產覆蓋率為162％，超過了1940年法案規定的150％的最低資產覆蓋率要求。代表負債的一類優先證券的資產覆蓋率的計算方法是我們的合併總資產減去所有未由優先證券代表的負債和負債，除以代表負債的優先證券總額。
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現金的來源和用途
我們從淨投資收入和清算組合投資的淨收益中產生運營現金流，並將運營中的現金用於投資組合投資的淨購買和支出的支付。淨投資收益與淨投資收益現金之間可能存在重大差異，這主要是由於確認了非現金投資收益，包括某些淨貸款費用攤銷、PiK利息和PiK股息，這些分紅通常在我們退出投資之前不會以現金全部實現，以及結構性融資證券的累計利息收入，後者可能與這些投資的現金分配不一致。如 “項目 1” 中所述。—財務報表—附註3，” 我們向OFS Advisor支付季度激勵費，金額是預激勵費淨投資收益，其中可能包括我們未收到的現金投資收益。此外，我們必須分配幾乎所有的應納税所得額，這相當於我們為維持RIC税收待遇而從淨投資收入中產生的現金，但並不總是相等。我們還通過發行證券和循環信貸額度獲得現金，為投資或一般公司活動提供資金。現金和流動性的這些主要來源和用途列示如下（以千計）：
 截至6月30日的六個月
 20242023
來自淨投資收益的現金 (1)
$6,190$9,117
投資組合投資的淨額（購買和發放）/還款額和銷售額 (1)
16,472(282)
經營活動提供的淨現金22,6628,835
支付給股東的分配 (2)
(9,111)(8,843)
循環信貸額度下的淨還款額(21,400)(3,100)
小企業管理局債券的償還(31,920)(5,000)
用於融資活動的淨現金(62,431)(16,943)
現金和現金等價物的淨減少$(39,769)$(8,108)
(1) 來自淨投資收益的現金包括我們的現金流量表中報告的來自經營活動的所有其他現金流。投資組合投資的淨購買量、發起/還款額和銷售額包括投資組合投資的購買和發放、投資組合投資本金支付的收益、出售或贖回證券投資的收益、已售投資的應收賬款變動、現金流報表中列報的應收投資的應付款，以及結構性融資證券分配收益與結構性融資證券利息收入增加相關的差額。
(2) 我們的分配的税收屬性是根據我們全年ICTI和全年支付的分配，從我們的財政年度末起每年確定的。因此，按季度做出的決定可能無法代表我們全年分配的實際税收屬性。
來自淨投資收益的現金
在截至2024年6月30日的六個月中，淨投資收益中的現金為620萬美元，與截至2023年6月30日的六個月相比減少了290萬美元，這主要是由於現金利息收入減少了410萬美元。
投資組合投資的淨額（購買和發放）/還款額和銷售額
在截至2024年6月30日的六個月中，投資組合投資的淨銷售額和還款額為1,650萬美元，這主要是由於我們從本金還款、投資組合投資銷售以及結構性融資證券分派的淨收益和結構性融資證券利息收入的增加中獲得的2,880萬美元現金部分抵消了我們用於購買投資組合投資的1,230萬美元現金。在截至2023年6月30日的六個月中，30萬澳元的淨購買量和發放投資組合投資的主要原因是我們用於購買投資組合投資的2630萬美元現金，但部分抵消了我們從攤銷成本還款、投資組合投資銷售以及結構性融資證券分派的淨收益和結構性融資證券利息收入的增加中獲得的2600萬美元現金。請參閲 “—投資組合構成和投資活動—投資活動”。
借款
小企業管理局債券
SBIC I LP擁有SBIC牌照，允許其通過發行小企業管理局擔保的債券來獲得槓桿作用。2024年3月1日，SBIC I LP全額償還了總額為3190萬美元的小企業管理局未償還債券，並於2024年4月17日交出了
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作為 SBIC 運營的許可證。截至2024年6月30日和2023年12月31日，SBIC I LP的未償債券為-0美元和美元31.9 分別為百萬。
加州銀行信貸額度
我們是BLA的締約方，由加利福尼亞銀行作為貸款人，向我們提供優先擔保循環信貸額度或加利福尼亞銀行信貸額度，該信貸額度可用於包括投資資金在內的一般公司用途。加州銀行信貸額度的最大可用性等於借款基礎中合格貸款未償還本金總額的50％，其中不包括次級貸款投資（定義見BLA）和BLA中另有規定。加州銀行信貸額度由OFSCC-MB擔保，由我們和OFSCC-MB的所有當前和未來資產擔保，不包括OFSCC-FS和SBIC I LP持有的資產以及該公司在SBIC I LP的合夥權益。
BLA包含慣例條款和條件，包括但不限於肯定和否定承諾，例如信息報告要求、最低有形淨資產價值、扣除激勵費後的最低季度淨投資收益、債務/價值比率和淨虧損限制。BLA還包含慣常的違約事件，包括但不限於不付款、對重要方面的陳述和擔保的虛假陳述、違反契約、其他債務的交叉違約、破產、更換投資顧問以及我們的財務狀況發生重大不利變化。截至2024年6月30日，我們在所有重大方面都遵守了加州銀行信貸額度下的適用契約。
截至 2024 年 6 月 30 日，我們有 $-0-加州銀行信貸額度下的未償還和未使用承付款2,500萬美元，但須視借款基礎和其他契約而定。加州銀行信貸額度按浮動最優惠利率加上0.25％的利率計息，下限為5.00％。截至2024年6月30日，加州銀行信貸額度的實際利率為9.25％。
2023年12月15日，我們對加州銀行信貸額度進行了修訂，以：（i）將到期日從2024年2月28日延長至2026年2月28日；（ii）將利率下限從4.00％提高到5.00％；（iii）取消0.50％的未使用額度費用，取而代之的是0.50％的年度承諾費。
無抵押票據
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，我們有 $180.0 百萬美元未償還的無抵押票據。無抵押票據是直接的無抵押債務，在支付權上等於我們當前和未來的所有無抵押債務。由於無抵押票據不由我們的任何資產擔保，因此它們實際上從屬於所有現有和未來的有擔保的無次級債務（或我們隨後授予擔保權益的任何最初無抵押的債務），但以擔保此類債務的資產的價值為限，包括但不限於加利福尼亞銀行信貸額度和法國巴黎銀行貸款機制下的借款。
除其他外，為了減少未來的現金利息支付以及到期時或贖回時到期的未來金額，我們可能會不時以公開市場購買和/或私下協商交易的現金購買無抵押票據。我們將根據當時的市場狀況評估任何此類交易，同時考慮我們當前的流動性、未來獲得資本的前景、合同限制和其他因素。任何此類交易所涉及的金額，無論是單獨的還是總的，都可能是重要的。在截至2024年6月30日的六個月中，沒有回購未償還的無抵押票據。
法國巴黎銀行設施
2019年6月20日，OFSCC-FS加入了法國巴黎銀行貸款，該融資機制規定借款本金總額不超過1.5億美元，其中美元69.1 截至 2024 年 6 月 30 日，共抽取了百萬美元。法國巴黎銀行貸款機制下的借款根據相關利息期的SOFR計息，外加適用的利差（有效下限為2.65％）。除非延長，否則法國巴黎銀行貸款的再投資期（以及獲得未提取貸款承諾的能力）將於2025年6月20日結束。法國巴黎銀行貸款機制下的借款幾乎由OFSCC-FS持有的所有資產擔保。截至2024年6月30日，我們在所有重大方面都遵守了法國巴黎銀行融資機制下的適用契約。
截至2024年6月30日，法國巴黎銀行貸款的實際利率為9.07％，該融資機制下的未使用承諾為8,090萬美元。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，OFSCC-FS分別持有約1.541億美元和1.583億美元的總資產，分別約佔我們合併資產總額的38％和34％。
其他流動性問題
我們期望在1940年法案允許的範圍內，利用我們當前的借款、後續股票發行以及發行的優先證券或未來借款，為投資組合的增長提供資金。我們無法向股東保證
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我們的籌資計劃將取得成功或以優惠的條件向我們提供（如果有的話）。此外，我們打算將幾乎所有的應納税所得額分配給股東，以滿足《守則》第m分章中適用於RIC的要求。因此，我們可能沒有足夠的資金或能力為新的投資提供資金或對我們的投資組合公司進行額外投資。我們的投資組合投資的流動性不足可能使我們難以在需要時出售這些投資，如果我們被要求出售這些投資，我們的收益可能會大大低於其記錄價值並蒙受資本損失。
作為BDC，我們不得收購除1940年法案中規定的 “合格資產” 以外的任何資產，除非在進行收購時，根據1940年法案的定義，我們至少有70％的資產是合格資產（某些有限的例外情況除外）。合格資產包括對 “合格投資組合公司” 的投資。根據美國證券交易委員會的相關規則，“合格投資組合公司” 一詞包括所有私營公司、證券未在國家證券交易所上市的公司以及在國家證券交易所上市證券且市值低於2.5億美元的某些上市公司，每種公司均在美國組建。相反，我們最多可以將投資組合的30％投資於BDC法規不符合條件的機會性投資。具體而言，作為這30％投資組合的一部分，我們可以考慮投資於根據1940年法案的某些例外情況運營的投資基金和類似投資基金的顧問，以及位於美國境外的中間市場投資組合公司的債務或股權，以及由於上市股票證券的市值超過1940年法案規定的水平而不符合合格投資組合公司定義的上市公司的債務和股權。根據我們的投資策略，我們已經並將繼續對結構性融資證券和其他非合格資產進行機會主義投資。截至2024年6月30日，我們約80％的投資是合格資產。
2018年5月3日，我們的董事會，包括法定多數（該術語的定義見1940年法案第57（o）條），批准了1940年法案第61（a）（2）條中規定的修改後的資產保險要求的適用。因此，自2019年5月3日起，我們的最低資產覆蓋率從200％降至150％。
2018年5月22日，董事會批准了股票回購計劃，根據該計劃，我們可以在截至2020年5月22日的兩年內收購高達1,000萬美元的已發行普通股。2020年5月4日和2022年5月3日，我們的董事會將股票回購計劃分別延長兩年。2024年4月30日，我們的董事會將股票回購計劃的期限延長了兩年，截至2026年5月22日。根據延長的股票回購計劃，我們有權通過公開市場交易回購股票，包括通過大宗購買，具體取決於當前的市場狀況和其他因素。我們預計，股票回購計劃將持續到2026年5月22日，或者直到批准的美元金額用於回購股票為止。股票回購計劃並未規定我們有義務收購任何特定數量的股票，所有回購都將根據美國證券交易委員會第100億條進行，該規則對股票回購的方法、時間、價格和數量設定了某些限制。股票回購計劃可以隨時出於任何原因延長、修改或終止。我們已向股東發出了通知，表示我們打算根據1940年法案的要求回購普通股。我們會退回所有通過股票回購計劃購買的普通股。在截至2024年6月30日的六個月中，我們沒有根據股票回購計劃在公開市場上回購任何普通股。截至2024年6月30日，根據該計劃可能購買的剩餘股票的美元價值約為960萬美元。
作為BDC，我們通常不得以低於每股淨資產價值的價格發行和出售普通股。但是，如果董事會確定出售符合我們和股東的最大利益，並且如果我們的股東批准此類出售，我們可能會以低於當時普通股每股淨資產價值的價格出售普通股或認股權證、期權證或收購普通股的權利。2024年6月26日，我們的股東批准了一項提案，授權我們在一次或多次發行中以低於當時每股淨資產價值的價格出售或以其他方式發行普通股（在十二個月內），但須遵守某些限制（包括根據該授權出售的累計股票數量不超過每次此類出售前已發行普通股的25％）。根據股東批准的提案，我們沒有出售任何低於淨資產價值的股票。
我們將繼續關注當前的銀行環境。如果我們擁有信貸額度的銀行和金融機構進入破產管理階段、進行整合或在未來破產，我們的流動性可能會大大減少。我們在第三方金融機構的現金餘額在不同時期都超過了聯邦保險限額。我們的現金和現金等價物餘額保存在美國銀行信託公司、全國協會和花旗銀行北美分行的託管賬户中，我們認為它們不會面臨任何重大的信用風險。
60

合同義務和資產負債表外安排
合同義務
截至2024年6月30日，我們有560萬澳元的現金及現金等價物，以及加州銀行信貸額度下的2,500萬美元和法國巴黎銀行貸款下的8,090萬美元的未使用承付款，用於履行我們的短期合同義務，但須遵守合同要求和監管資產承保要求。截至2024年6月30日，我們有890萬澳元的未償承付款，用於為投資組合投資提供資金，這些投資組合可以通過我們目前的現金或信貸額度進行融資。
長期合同債務，例如我們的法國巴黎銀行貸款將於2027年到期，截至2024年6月30日未償還的6,910萬美元，可以通過出售截至2024年6月30日公允價值為1.497億美元的OFSCC-FS投資組合來償還。OFSCC-FS的投資組合包括向大型投資組合公司提供的3,700萬美元的廣泛銀團貸款，這些貸款通常可以在相對較短的時間內出售以產生現金。但是，我們無法確定這種資金來源將來是否有足夠的金額，而且條件是我們能夠接受的。如果要求我們在強制出售或清算出售中清算投資組合，我們的變現價值可能會大大低於其當前的公允價值，並且我們的投資資本會蒙受鉅額的已實現損失。
截至2024年6月30日，我們有1.80億美元的未償還無抵押票據，其中1.25億美元將於2026年2月10日到期。2026年2月到期的無抵押票據可以通過出售投資組合或發行額外的優先證券來償還債務再融資。
截至2024年6月30日，我們約有50％的未償債務將在2027年及以後到期，72％的未償債務採用固定利率且無抵押。
資產負債表外安排
我們已經與第三方簽訂了合同，根據這些合同，我們對未來的重大承諾——投資諮詢協議，OFS Advisor同意擔任我們的投資顧問，以及管理協議，根據該協議，OFS Services同意為我們提供開展日常運營所需的設施和管理服務。
在正常業務過程中，我們可能會成為具有資產負債表外風險的金融工具的當事方，以滿足投資組合公司的財務需求。這些工具可能包括提供信貸的承諾，並在不同程度上涉及超過資產負債表確認金額的流動性和信用風險要素。無法保證現在或將來會向借款方提供這些款項。我們仍然認為，我們有足夠的流動性來支持我們現有的投資組合公司，並將通過使用手頭現金或利用我們在加州銀行信貸額度和法國巴黎銀行信貸額度下的可用借款來兑現這些無準備金的承諾。此外，我們通常在較大的投資組合公司中持有廣泛的銀團貸款，這些貸款可以在相對較短的時間內出售以產生現金。如果要求我們在強制出售或清算出售中清算投資組合，我們的變現價值可能會大大低於其當前的公允價值，並且我們的投資資本會蒙受鉅額的已實現損失。
分佈
根據該守則，我們作為註冊投資人徵税。為了維持我們作為RIC的税收待遇，根據該守則的定義，我們每年必須向股東分配至少90％的ICTI。此外，為了避免對未分配收益徵收4％的消費税，我們必須在每個日曆年分配以下金額：（i）該日曆年普通收入的98％；（ii）截至該日曆年10月31日的一年期間淨資本收益的98.2％；以及（iii）前幾年確認但未分配且我們未繳納聯邦所得税的任何收入。維持我們的RIC身份需要遵守某些收入來源和資產多元化要求。通常，RIC有權從其收入中扣除向股東支付的股息，以確定 “應納税所得額”。應納税收入包括我們的應納税利息、股息和費用收入以及應納税淨資本收益。由於收入和支出確認方面的暫時和永久差異，應納税所得額通常與用於財務報告的淨收入有所不同，並且通常不包括未實現淨增值或折舊，因為收益或損失在實現之前不包括在應納税所得額中。此外，出於財務報告目的實現的收益可能與應納税所得額中包含的收益有所不同，這是因為我們選擇使用分期銷售待遇確認收益，這通常會導致出於納税目的的收益延期到票據或其他金額，包括作為出售投資對價的託管金額以現金收取為止。應納税收入包括非現金收入，例如應計和再投資利息和股息的變化，其中包括合同PiK利息，以及折扣和費用的攤銷。通過合同PiK利息和股息或攤銷折扣和費用產生的收入的現金收款通常發生在償還包括此類項目的貸款或債務證券時。非現金應納税所得額減去非現金支出，例如已實現虧損和折舊以及攤銷費用。
61

我們的董事會維持可變股息政策，目標是分配不少於特定年份應納税季度收入或潛在年收入的90-100％的季度分配。此外，在這一年中，我們可能會支付特別股息，這樣我們就可以分配當年大約所有的年度應納税所得額，同時保留將超額應納税所得額溢出到下一年的選擇權。我們可以選擇在任何一年保留部分應納税所得額，並根據保留金額繳納4％的美國聯邦消費税。每年，都會在1099-DIV表格上向公司股東郵寄一份聲明，確定分配來源。
最近的事態發展
2024年7月30日，我們的董事會宣佈2024年第三季度每股分配0.34美元，將於2024年9月30日支付給截至2024年9月20日的登記股東。
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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們受到金融市場風險的影響，包括利率和投資組合估值的變化。俄羅斯和烏克蘭之間持續的戰爭、不斷升級的中東武裝衝突、利率和通貨膨脹率上升、持續的供應鏈和勞動力市場中斷，包括罷工、停工或事故、美國和國際銀行系統的不穩定以及衰退或美國政府服務中斷的風險所造成的經濟影響，這種波動的影響已經影響並可能繼續影響我們的市場風險。有關風險及其對我們業務和經營業績的潛在影響的更多信息，請參閲 “第一部分——第1A項。風險因素” 載於我們於2024年3月5日提交的截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告。
投資估值風險
由於我們投資組合中的大多數投資都沒有現成的市場價值，因此我們按公允價值對投資組合投資的很大一部分進行估值，該估值由OFS Advisor作為估值指定人本着誠意確定，部分基於在OFS Advisor的指導下聘請的獨立第三方估值公司，在沒有現成市場報價的情況下協助對大多數投資組合進行估值。由於確定沒有現成市場價值的投資的公允價值固有的不確定性，我們投資的公允價值可能會在不同時期之間波動。此外，我們投資的公允價值可能與此類投資存在現成市場時本應使用的價值有很大差異，並且可能與我們最終實現的價值存在重大差異。此外，某些投資可能在轉售方面受到法律和其他限制，或者流動性低於公開交易證券。如果我們被要求在強制出售或清算出售中清算投資組合，我們的變現價值可能會大大低於其當前的公允價值。有關我們投資估值的更多信息，請參閲 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——關鍵會計政策和重要估計” 以及截至2024年6月30日的六個月合併財務報表附註2和5。
利率風險
利率的變化，包括美聯儲批准的任何潛在利率降低，可能會影響我們的融資成本和投資組合的估值。截至2024年6月30日，按公允價值計算，我們92％的貸款組合按浮動利率計息，幷包含定期將適用利率調整為當前利率的利率重置條款。
我們的無抵押票據按固定利率計息。自2024年6月30日起，我們的加州銀行信貸額度和法國巴黎銀行信貸額度根據適用的參考利率制定了浮動利率條款。
如果美聯儲降低利率，則總利息收入與產生的總利息支出之間的差額可能會被壓縮，從而減少我們的淨收入，並可能對我們的經營業績產生不利影響。
利率敏感度是指截至2024年6月30日利率水平的變化可能導致的收益變化。截至2024年6月30日，1個月和3個月的SOFR分別為5.34％和5.32％。假設截至2024年6月30日的中期和未經審計的合併資產負債表保持不變，並且我們沒有采取任何行動來改變現有的利率敏感度，則下表顯示了利率指數假設變動的年化影響（以千計）。
基點增加利息收入利息支出淨變化
25$495$(173)$322
501,142(346)796
751,788(518)1,270
1002,435(691)1,744
1253,082(864)2,218
基點降低利息收入利息支出淨變化
25$(796)$173$(623)
50(1,443)346(1097)
75(2,090)518(1,572)
100(2,737)691(2,046)
125(3,384)864(2,520)
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儘管我們認為上述分析表明了截至2024年6月30日的淨利率對利率變動的敏感性，但它並未根據信貸市場、信貸質量、投資組合中資產規模和構成以及其他業務發展（包括信貸額度下的借款）的潛在變化進行調整，這些變化可能會影響運營產生的淨資產淨增長或淨收益。因此，無法保證實際結果與上述陳述沒有實質性差異。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至2024年6月30日的披露控制和程序的有效性。“披露控制和程序”（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）是指公司的控制措施和其他程序，旨在確保在SEC規則和表格規定的時間內，記錄、處理、彙總和報告公司在《交易法》下提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給公司管理層，包括其主要執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼完善，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層在評估可能的控制和程序的成本效益關係時必須運用自己的判斷。根據對截至2024年6月30日的披露控制和程序的上述評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至該日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上有效。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟
截至2024年6月30日，我們，OFS顧問和OFS服務，目前沒有受到任何重大未決法律訴訟的約束。我們可能會不時成為我們正常業務過程中附帶的某些法律訴訟的當事方，包括根據與投資組合公司簽訂的合同行使我們的權利。此外，第三方可能會試圖就我們的投資組合公司的活動向我們追究責任。儘管無法肯定地預測這些法律訴訟的結果，但我們預計這些訴訟不會對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。
第 1A 項。 風險因素
投資我們的普通股可能是投機性的，風險很高。除了本10-Q表季度報告中包含的其他信息，包括我們的財務報表以及相關的附註、附表和附錄外，您還應仔細考慮 “第一部分，第1A項” 中描述的風險因素。我們於2024年3月5日提交的截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告（“10-K表年度報告”）中的 “風險因素”，這可能會對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大影響。我們在10-k表年度報告中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。
我們先前在10-k表年度報告中披露的風險因素沒有重大變化。先前在10-k表年度報告中披露的風險應與本10-Q表季度報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他報告中其他地方披露的其他信息一起閲讀。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
出售未註冊證券，所得款項的使用
沒有。
發行人購買股票證券
2018年5月22日，董事會授權公司啟動股票回購計劃，根據該計劃，公司可以在截至2020年5月22日的兩年內收購高達1,000萬美元的已發行普通股。
2020年5月4日和2022年5月3日，我們的董事會將股票回購計劃分別延長兩年。2024年4月30日，董事會將股票回購計劃延長了兩年，截至2026年5月22日。根據延長的股票回購計劃，公司有權通過公開市場交易回購股票，包括通過大宗購買，具體取決於當前的市場狀況和其他因素。該公司預計，股票回購計劃將持續到2026年5月22日，或者直到批准的美元金額用於回購股票為止。股票回購計劃並未規定公司有義務收購任何特定數量的股票，所有回購都將根據美國證券交易委員會第100億條進行，該規則對股票回購的方法、時間、價格和數量設定了某些限制。可以出於任何原因隨時延長、修改或終止股票回購計劃。公司退回其通過股票回購計劃購買的所有普通股。截至2024年6月30日，根據該計劃可能購買的剩餘股票的美元價值約為960萬美元。
在截至2024年6月30日的三個月中，公司沒有根據股票回購計劃在公開市場上回購其普通股。
第 3 項。優先證券違約
不適用。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
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第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 交易計劃
在截至2024年6月30日的三個月中，公司沒有董事或高級管理人員 採用 要麼 終止 “規則10b5-1交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”，每個術語的定義見S-K法規第408（a）項。
普通股和分紅的價格範圍
該公司的普通股在納斯達克全球精選市場上市，股票代碼為 “OFS”。下表列出了最近兩個財政年度和本財年每個完整財季中公司普通股的最高和最低銷售價格、每股資產淨值以及普通股的每股現金分配。2024年6月30日，我們在納斯達克全球精選市場上公佈的普通股銷售價格為每股8.87美元。
每股資產淨值 (1)
價格區間高銷售價格相對於資產淨值的溢價（折扣）低銷售價格相對於資產淨值的溢價（折扣）每股現金分配
時期高低
2024 財年
第二季度$11.51 $10.14 $8.42 -11.9 %-26.8 %$0.34
第一季度$11.08 $12.07 $9.53 8.9 %-14.0 %$0.34
2023 財年
第四季度$12.09 $12.41 $9.69 2.6 %-19.9 %$0.34
第三季度
$12.74 $12.44 $9.51 -2.4 %-25.4 %$0.34
第二季度$12.94 $11.01 $9.10 -14.9 %-29.7 %$0.33
第一季度$13.42 $10.92 $9.60 -18.6 %-28.5 %$0.33
2022 財年
第四季度$13.47 $11.25 $8.03 -16.5 %-40.4 %$0.30
第三季度
$13.58 $11.50 $7.54 -15.3 %-44.5 %$0.29
第二季度$14.57 $13.47 $9.72 -7.5 %-33.3 %$0.29
第一季度$15.52 $13.18 $9.40 -15.1 %-39.4 %$0.28
(1) 每股資產淨值是截至相關季度的最後一天確定的，因此可能不反映最高和最低銷售價格當日的每股資產淨值。顯示的資產淨值基於每個週期末的已發行股票。
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第 6 項。展品
下面列出了作為本報告一部分提交的證物（根據第S-K條例第601項中分配的證物編號）：
以引用方式納入
展覽
數字		 描述表格和美國證券交易委員會文件編號向美國證券交易委員會提交申請日期以此 10-Q 提交
3.1
OFS Capital Corporation公司註冊證書
表格 N-2/A
(333-166363)		2011年3月18日
3.2
OFS Capital Corporation公司註冊證書更正證書
10-K 表格2013年3月26日
3.3
OFS 資本公司章程
表格 N-2/A
(333-166363)		2011年3月18日
31.1 
根據根據薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證
*
31.2 
根據根據薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證
*
32.1 
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證
†
32.2 
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證
†
101本10-Q表季度報告第一部分第1項 “財務報表” 中的合併財務報表和附註的內聯XBRL文檔集。*
104封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中）*
*隨函提交
†隨函提供

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簽名
 
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
 
日期：2024 年 8 月 1 日OFS 資本公司
   
 作者：/s/ 比拉爾·拉希德
 姓名：比拉爾·拉希德
 標題：首席執行官
   
 作者：/s/ 傑弗裏 A. 塞爾尼
 姓名：傑弗裏·A·塞爾尼
 標題：首席財務官

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