美國
證券和交易所 佣金
華盛頓特區 20549
表單
在季度期間
已結束
在過渡期內 從 _________ 到 _____________
委員會檔案編號：
（註冊人的確切姓名 如其章程所規定）
| 86-2712843 | ||
| （其他司法管轄國） 公司或組織） | （美國國税局僱主 證件號） | |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
（註冊人電話 號碼，包括區號）
通過檢查來指明是否
註冊人：（1）已提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告
之前 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限），以及 (2) 受此類約束
過去 90 天的申報要求。
用複選標記指示
註冊人是否以電子方式提交了根據法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件
過去 12 個月（或註冊人必須提交的較短期限）的 s-t（本章第 232.405 節）
這樣的文件）。
用複選標記指示 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興申報人 成長型公司。請參閲 “大型加速申報器”、“加速申報器”、“小型報告” 的定義 公司” 和《交易法》第120億條中的 “新興成長型公司”）。
| 大型加速過濾器 ☐ | 加速過濾器 ☐ |
| 規模較小的申報公司 | |
| 新興成長型公司 |
如果是新興增長
公司，用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守任何新的或
根據《交易法》第13（a）條規定的經修訂的財務標準。
用複選標記指示
註冊人是否是空殼公司（定義見《交易法》第120億.2條）。是的
已註冊證券 根據該法第12 (b) 條：
| 每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 這個 | ||||
| 這個 | ||||
| 這個 |
截至 2024 年 8 月 2 日，有
哈德森收購 I CORP.
截至2024年3月31日的季度期間
目錄
| 頁面 | ||||
| 部分 I. 財務信息 | 1 | |||
| 項目 1。 | 金融 聲明 | 1 | ||
| 濃縮 截至 2024 年 3 月 31 日（未經審計）和 2023 年 12 月 31 日的資產負債表 | 1 | |||
| 濃縮 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的運營報表（未經審計） | 2 | |||
| 濃縮 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月股東赤字變動表（未經審計） | 3 | |||
| 濃縮 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的現金流量表（未經審計） | 4 | |||
| 注意事項 至未經審計的簡明財務報表 | 5 | |||
| 物品 2。 | 管理層的 財務狀況和經營業績的討論和分析 | 20 | ||
| 項目 3. | 定量 以及有關市場風險的定性披露 | 23 | ||
| 項目 4。 | 控件 和程序 | 23 | ||
| 部分 二。其他信息 | 24 | |||
| 項目 1。 | 合法 議事錄 | 24 | ||
| 項目 1A。 | 風險 因素 | 24 | ||
| 物品 2。 | 未註冊 股權證券的出售和所得款項的使用 | 24 | ||
| 項目 3. | 默認 關於高級證券 | 24 | ||
| 項目 4。 | 我的 安全披露 | 24 | ||
| 項目 5。 | 其他 信息 | 24 | ||
| 項目 6。 | 展品 | 24 | ||
| 簽名 | 25 | |||
我
第一部分——財務 信息
第 1 項。財務報表
哈德森收購 I CORP.
簡明的資產負債表
| 2024 年 3 月 31 日 | 十二月 31, 2023 | |||||||
| （未經審計） | （已審計） | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 信託賬户中持有的有價證券 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款和應計負債 | $ | $ | ||||||
| 由於關聯方 | ||||||||
| 應繳特許經營税 | ||||||||
| 應繳所得税 | ||||||||
| 應付消費税 | ||||||||
| 應付票據-關聯方 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 遞延承保佣金 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和意外開支（附註5） | ||||||||
| 普通股可能被贖回， | ||||||||
| 股東赤字： | ||||||||
| 普通股，面值 $ | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東赤字總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債總額、可贖回普通股和股東赤字 | $ | $ | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的財務報表。
1
哈德森收購 I CORP.
運營聲明
（未經審計）
| 在結束的三個月裏 | 對於 三個月結束了， | |||||||
| 三月三十一日 2024 | 三月三十一日 2023 | |||||||
| 運營費用： | ||||||||
| 一般和行政 | $ | $ | ||||||
| 特許經營税費用 | ||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入： | ||||||||
| 信託賬户中持有的有價證券賺取的利息 | ||||||||
| 現金賬户賺取的利息 | ||||||||
| 其他收入，淨額 | ||||||||
| 所得税前收入 | ||||||||
| 所得税準備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨（虧損）收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| $ | $ | |||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| (1) |
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的財務報表。
2
哈德森收購 I CORP.
股東變動聲明 （赤字）權益
在截至2024年3月31日的三個月中，以及 2023
（未經審計）
| 額外 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 普通股 | 付費 | 累積的 | 股東的 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||
| 餘額，2024 年 1 月 1 日 | $ | $ | （ | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||
| 增加普通股，但可能需要贖回 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 餘額，2024 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 總計 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 額外 | 股東的 | ||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 已付款 資本 | 累積的 赤字 | 權益（赤字） | ||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 普通股佔贖回價值的增加 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 淨收入 | - | |||||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的財務報表。
3
哈德森收購 I CORP.
現金流量表
（未經審計）
| 在結束的三個月裏 | 對於 三個月結束了， | |||||||
| 三月三十一日 2024 | 三月三十一日 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | ( | ) | $ | ||||
| 為將淨收益（虧損）與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整： | ||||||||
| 關聯方代表公司支付的費用 | ||||||||
| 信託賬户中持有的有價證券賺取的利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||||||
| 由於關聯方 | ||||||||
| 應繳特許經營税 | ||||||||
| 應繳所得税 | ||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 將現金投資於信託賬户 | ( | ) | ||||||
| 從信託賬户提取利息以納税 | ||||||||
| 投資活動提供的淨現金 | $ | $ | ||||||
| 來自融資活動的現金流量: | ||||||||
| 應付票據的收益-關聯方 | ||||||||
| 融資活動提供的淨現金 | $ | $ | ||||||
| 現金淨變動 | ( | ) | ||||||
| 現金-期初 | ||||||||
| 現金-期末 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息： | ||||||||
| 非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 增加普通股，但可能需要贖回 | $ | $ | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的財務報表。
4
哈德森收購 I CORP.
財務報表附註（未經審計）
2024 年 3 月 31 日
注1 — 組織的性質和 商業
哈德森收購一公司（“哈德森”）
或 “公司”）於特拉華州註冊成立
在這份報告中，“我們的” 這兩個詞 “我們”、“我們” 和 “公司” 是指 Hudson Acquisition I Corp.
截至2024年3月31日，公司尚未開業 核心業務。2021 年 1 月 13 日（成立）至 2024 年 3 月 31 日期間的所有活動均與公司的成立有關 以及通過首次公開募股（“首次公開募股”）籌集資金，如下文所述，以及以下方面的努力 確定完成初始業務合併的目標。直到之後，公司才會產生任何營業收入 儘早完成初始業務合併。公司以利息收入的形式產生營業外收入 來自首次公開募股的收益。
註冊聲明所依據的是
公司註冊其在首次公開募股中發行的證券已於2022年10月14日宣佈生效。2022年10月18日，
該公司完成了首次公開募股並出售
在初賽閉幕的同時
公開發行，公司的贊助商Hudson SPAC Holding LLC（“贊助商”）應總共購買了
2022年10月21日，公司完成了銷售
的
首次公開募股結束後
和總配股，金額為美元
5
不提供任何形式的補償（包括髮現者， 諮詢或其他類似費用）將支付給公司的任何現有高管、董事、股東或他們的任何一員 關聯公司，在初始業務合併完成之前或為實現初始業務合併而提供的任何服務（無論如何） 它屬於哪種交易類型）。但是，這些人將獲得由以下方面產生的任何自付費用的報銷： 它們與代表公司開展的活動有關，例如確定潛在的目標業務、開展業務 對合適的目標企業和企業合併進行盡職調查，以及往返辦公室、工廠或類似地點的旅行 潛在目標企業的位置，以檢查其運營情況。自從我們最初的業務之後擔任現任管理層以來 合併尚不確定，公司無法確定在初始之後將向這些人支付多少薪酬（如果有） 業務組合。
公司打算使用多餘的工作量 可用於雜項開支的資金，例如向顧問支付費用以協助尋找目標企業以及 董事和高級管理人員責任保險費，餘額作為儲備金，用於盡職調查、法律、會計 以及組織業務合併和談判的其他費用超出預期，而且償還任何自付費用也超出了預期 內部人士、高級管理人員和董事因代表公司開展活動而產生的費用，如下所述。
淨收益分配給
信託賬户之外的公司，以及信託賬户中可用於支付收入的資金所賺取的利息
以及其他納税負債, 是對這些資金預期用途的最佳估計.如果假設被證明是
不準確的是，公司可能會將部分此類收益重新分配到上述類別中。如果對成本的估計
進行盡職調查和談判初始業務合併的費用低於進行盡職調查所需的實際金額或金額
由於利率環境的波動，公司從信託賬户中獲得的利息不足，
公司可能需要籌集額外資金，其金額、可用性和成本目前尚無法確定。在這個
在這種情況下，公司可以通過向保薦人或第三方提供貸款或額外投資來尋求此類額外資金。贊助商
已同意向公司提供總額不超過$的貸款
該公司可能會幾乎全部使用 首次公開募股的淨收益，包括信託賬户中與初始業務相關的資金 合併並支付相關費用，包括應付給承銷商的延期承保折扣。在某種程度上 公司的股本全部或部分用作實現初始業務合併的對價，所得款項 在信託賬户中持有的未用於完成初始業務合併的將支付給合併後的公司， 將與未支出的任何其他淨收益一起用作營運資金，為目標業務的運營提供資金。這樣 營運資金可以以多種方式使用，包括繼續或擴大目標企業的業務，因為 戰略收購。
在公司無法完成的範圍內 初始業務合併，公司將從信託賬户以外的剩餘資產中支付清算費用。 如果此類資金不足，保薦人已同意支付完成此類清算所需的資金，並同意不尋求 償還此類費用。
如果之前沒有完成業務合併
直到強制清算日，然後存入信託賬户的收益，包括從信託賬户中持有的資金獲得的利息
信託賬户，之前未向公司發放以納税（減去美元）
6
與購買的股票有關 創始人，創始人放棄本公司對本公司的任何分配的任何和所有權利、所有權、利息或任何形式的索賠 信託賬户將為公司公眾股東的利益而設立，幾乎所有資金都存入該賬户 如果對首次公開募股進行清算，則將存入首次公開募股的收益（“信託賬户”） 公司未能及時完成初始業務合併。
延期修正案
2023 年 7 月 17 日，公司舉行了特別會議
會議。2023 年 6 月 28 日，即特別會議的記錄日期，有
2023 年 7 月 17 日，公司提交了證書
公司第二次經修訂和重述的公司註冊證書的修正案（“修訂證書”）
（“公司註冊證書”）由特拉華州國務卿簽發。修訂證書修訂
公司註冊證書 (i) 讓公司可以選擇延長公司必須進行業務合併的截止日期
在 2023 年 7 月 18 日之後，在向信託賬户存款後，每次最多九 (9) 次，每次延長 (1) 個月，直至 2024 年 4 月 18 日
為 $
在四月
2024 年 17 月 17 日，公司向國務卿提交了公司註冊證書修正證書
特拉華州的。修訂證書對公司註冊證書進行了修訂，以（i）為公司提供延期的選擇
公司必須在 2024 年 4 月 18 日之後實施業務合併的截止日期，最多九 (9) 次，再延長 (1) 個月
每次都在 2025 年 1 月 18 日之前向信託賬户存入美元
2024 年 7 月 10 日，公司提交了證書 對公司向國務卿簽發的第二份經修訂和重述的公司註冊證書的修正案 特拉華州的。修正證書對公司註冊證書進行了修訂，以（i）讓公司可以選擇延長註冊日期 根據該協議，公司必須在2025年1月18日之後實施業務合併，最多九（9）次，每次再延長（1）個月 時間延長至2025年10月18日，自2024年7月5日起，將不再需要每月向信託賬户存款（見註釋9）。
流動性和資本資源
截至 2024 年 3 月 31 日，該公司有 $
7
與公司的評估有關
根據財務會計準則委員會會計準則更新（“ASU”）的持續經營注意事項
2014-15年，“披露有關實體繼續經營能力的不確定性”，該公司直到
2025 年 10 月 18 日（見註釋 9），假設每月延期要求得到滿足，以完善業務合併（“合併”）
時期”）。公司可以將初始業務合併的完成日期延長到2023年7月18日之後
存入信託賬户後，在2024年4月18日之前，每次最多九次，每次再延長一個月
註釋 2 — 演示和摘要的基礎 重要會計政策
演示基礎
隨附的 未經審計的簡明財務報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的 根據表格10-Q和條款的説明，向美利堅合眾國（“GAAP”）提供臨時財務信息 美國證券交易委員會（“SEC”）第S-X條例第8條。通常，某些信息或腳註披露 根據細則和條例，根據公認會計原則編制的財務報表中包含的內容已被簡要或省略 美國證券交易委員會負責中期財務報告。因此，它們不包括完整內容所需的所有信息和腳註 財務狀況、經營業績或現金流的列報。管理層認為，隨附的未經審計的簡短報告 財務報表包括所有調整，包括正常的經常性調整，這些調整是公允列報財務報表所必需的 所列期間的財務狀況、經營業績和現金流量。
隨附的 未經審計的簡明財務報表應與公司在此期間的10-k表年度報告一起閲讀 根據 2024 年 7 月 23 日向美國證券交易委員會提交的文件，已於 2023 年 12 月 31 日結束。截至2024年3月31日的三個月的中期業績不是 必然表明截至2024年12月31日的年度或未來任何時期的預期業績。
新興成長型公司
該公司是一家 “新興成長型公司”， 根據經2012年《Jumpstart我們的商業創業法》（“JOBS法”）修改的《證券法》第2（a）條的定義， 而且它可以利用適用於其他上市公司的各種報告要求的某些豁免 不是新興成長型公司，包括但不限於不要求遵守審計師認證要求 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第404條，減少了定期報告中有關高管薪酬的披露義務 和委託書，以及對就高管薪酬和股東舉行不具約束力的諮詢投票的要求的豁免 批准任何先前未批准的解僱協議款項。此外，《就業法》第102 (b) (1) 條豁免了新興增長 公司從被要求遵守新的或修訂的財務會計準則到私營公司（即那些 尚未宣佈有效的《證券法》註冊聲明或沒有在交易所註冊的某類證券 法案）必須遵守新的或修訂的財務會計準則。《喬布斯法案》規定，公司可以選擇 選擇退出延長的過渡期並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何此類選舉除外 選擇退出是不可撤銷的。公司選擇不選擇退出這種延長的過渡期，這意味着當一項標準時 已發佈或修訂，上市公司或私營公司的申請日期不同，公司作為一家新興成長型公司， 可以在私營公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會比較一下 公司與另一家既不是新興成長型公司也不是一家上市公司的未經審計的簡明財務報表 由於潛在的差異，選擇不使用延長的過渡期的新興成長型公司困難或不可能 在使用的會計準則中。
8
估算值的使用
財務報表的編制 遵守美國公認會計原則要求公司管理層做出影響報告金額的估算和假設 資產和負債以及財務報表日或有資產和負債的披露以及報告的數額 報告期內的收入和支出。
進行估算需要管理層的努力 重大判斷。對某一條件、情況或一系列情況影響的估計至少是合理的 管理層在編制財務報表時考慮到了財務報表發佈之日存在的情況，近期內可能會發生變化 由於將來發生的一個或多個確認事件而導致的期限。因此，實際結果可能與這些估計有很大差異。
現金和現金等價物
公司考慮所有短期投資 購買為現金等價物時，其原始到期日為三個月或更短。該公司沒有任何現金等價物 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。
信託賬户中持有的有價證券
該公司對其有價證券進行分類 根據ASC主題320 “投資——債務和股權證券”，持有至到期。持有至到期的證券 是公司有能力和意圖持有直至到期的證券。記錄持有至到期的國庫證券 按隨附的簡明資產負債表上的攤銷成本計算，並根據保費或折扣的攤銷或增加進行調整。 當公司在信託賬户中持有的投資由貨幣市場證券組成時，這些投資將被分類 作為證券交易。這些證券公允價值變動產生的收益和損失包含在所得利息中 隨附的未經審計的簡明運營報表中信託賬户中持有的投資。投資的估計公允價值 信託賬户中的持有量是根據可用的市場信息確定的。
發行成本
提供費用包括專業費用、申報費、 在資產負債表日期之前產生的與首次公開募股直接相關的監管和其他成本。
可能贖回的普通股
該公司記入其普通股標的 可以根據會計準則編纂（“ASC”）主題480 “區分” 中的指導進行兑換 股權負債。”需要強制贖回的普通股被歸類為負債工具，計量為 公允價值。有條件可贖回的普通股（包括具有可控贖回權的普通股） 持有人的（或在發生不確定事件時需要兑換，不僅在公司控制範圍內）被歸類 作為臨時股權。在所有其他時候，普通股都被歸類為股東權益。公司的普通股特徵 某些被視為公司無法控制且未來可能出現不確定的贖回權 事件。因此，可能需要贖回的普通股以贖回價值列報為臨時股權，但不是 公司資產負債表中的股東赤字部分。
9
公司承認贖回價值的變化 在發生可贖回普通股時立即調整可贖回普通股的賬面價值，使其等於每股股息末的贖回價值 報告期。可贖回普通股賬面金額的增加或減少受額外收費的影響 實收資本和累計赤字。
| 普通股可能被贖回，2022 年 12 月 31 日 | $ | |||
| 更少： | ||||
| 贖回與信託延期相關的普通股 | ( | ) | ||
| 添加： | ||||
| 賬面價值佔贖回價值的增加 | ||||
| 普通股可能需要贖回，2023 年 12 月 31 日 | $ | |||
| 添加： | ||||
| 賬面價值佔贖回價值的增加 | ||||
| 普通股可能需要贖回，2024 年 3 月 31 日 | $ |
所得税
公司遵循資產負債法 根據ASC 740 “所得税” 計算所得税。遞延所得税資產和負債按估計值確認 可歸因於財務報表賬面現有資產和負債金額之間的差異的未來税收後果 及其各自的税基。遞延所得税資產和負債是使用預計適用於應納税人的已頒佈的税率來衡量的 預計收回或結清這些暫時差額的年份的收入。對遞延所得税資產的影響以及 税率變動所產生的負債在包括頒佈之日在內的期間內確認為收入。估值補貼是 在必要時設立的目的是將遞延所得税資產減少到預期可變現的金額。
ASC 740 規定了識別閾值和 財務報表確認和衡量税收中已採取或預計將要採取的税收狀況的衡量屬性 返回。要使這些福利得到認可，税務機關審查後，税收狀況必須更有可能得以維持。 公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款視為所得税支出。沒有未被識別的 截至2024年3月31日和2023年12月31日，税收優惠和無應計利息和罰款金額。該公司目前不是 意識到正在審查的任何可能導致鉅額付款、應計款項或嚴重偏離其狀況的問題。該公司 自成立以來，須接受主要税務機關的所得税審查。
普通股每股淨（虧損）收益
該公司有兩類已發行股票，
它們被稱為可贖回普通股和不可贖回普通股。收益和虧損由雙方按比例共享
兩類股票。這個
10
截至2024年3月31日的三個月
| 淨虧損 | $ | ( | ) | |
| 扣除特許經營税和所得税支出後，信託賬户賺取的利息增加 | ( | ) | ||
| 淨虧損包括臨時權益佔贖回價值的增加 | $ | ( | ) |
| 普通股 視兑換情況而定 | 不可兑換 普通股 | |||||||
| 基本和攤薄後的每股淨虧損： | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 淨虧損的分配，包括臨時權益的增加 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 將臨時權益增加到贖回價值 | ||||||||
| 淨收益（虧損）的分配 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 分母： | ||||||||
| $ | $ | ( | ) | |||||
| 淨收入 | $ | |||
| 扣除特許經營税和所得税支出後，信託賬户賺取的利息增加 | ( | ) | ||
| 淨虧損包括臨時權益佔贖回價值的增加 | $ | ( | ) |
| 普通股 視兑換情況而定 | 不可兑換 普通股 | |||||||
| 基本和攤薄後的每股淨收益（虧損）： | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 淨虧損的分配，包括臨時權益的增加 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 將臨時權益增加到贖回價值 | ||||||||
| 淨收益（虧損）的分配 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 分母： | ||||||||
| $ | $ | ( | ) | |||||
信用風險的集中度
可能受影響的金融工具
公司集中信用風險包括金融機構的現金賬户，該賬户有時可能超過聯邦賬户
存託保險承保範圍為 $
金融工具的公允價值
公司資產的公允價值和 根據ASC 820 “公允價值計量和披露”，負債符合金融工具的近似值 附帶資產負債表中列示的賬面金額，主要是由於其短期性質。
11
公允價值測量
公允價值的定義是指將要達到的價格 在計量時，通過市場參與者之間的有序交易獲得出售資產或以負債轉移獲得報酬 日期。美國公認會計原則建立了三級公允價值層次結構，優先考慮用於衡量公允價值的投入。等級制度 優先考慮活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價（一級衡量標準），以及 不可觀測輸入（級別 3 測量）的最低優先級。這些等級包括：
| ● | 級別 1，定義為可觀察的輸入，例如活躍市場中相同工具的報價（未經調整）； |
| ● | 第 2 級，定義為活躍市場報價以外的其他可直接或間接觀察到的投入，例如活躍市場中類似工具的報價或非活躍市場中相同或相似工具的報價；以及 | |
| ● | 3級，定義為不可觀察的投入，其中市場數據很少或根本沒有，因此要求實體制定自己的假設，例如從估值技術中得出的估值，在這種技術中，一項或多項重要投入或重要價值驅動因素是不可觀察的。 |
在某些情況下，用於測量的輸入 公允價值可以歸入公允價值層次結構的不同層次。在這種情況下，公允價值計量是 根據對公允價值衡量具有重要意義的最低級別的投入，將其全部歸入公允價值層次結構。
單位購買選項
在首次公開募股結束時，
公司向承銷商出售，總額為美元
代表性股票
公司同意向承銷商發行
在首次公開募股結束時
最近的會計公告
2020 年 8 月， FasB 發佈了《2020-06 年度會計準則更新》（“ASU”），債務——含轉換的債務和其他期權 （副主題 470-20）和衍生品和套期保值——實體自有權益合約（副主題 815-40） （“亞利桑那州立大學2020-06”）旨在簡化某些金融工具的會計。ASU 2020-06 消除了電流 需要將受益轉換和現金轉換功能與可轉換工具分離並簡化衍生工具的模型 與實體自有權益合同的權益分類有關的範圍例外指南。新標準還引入了 與實體自有股權掛鈎並以實體自有股權結算的可轉換債務和獨立工具的額外披露。 亞利桑那州立大學2020-06修訂了攤薄後每股收益指導方針，包括要求使用折算法進行調整 所有可轉換工具。ASU 2020-06 對 2023 年 12 月 15 日之後開始的財政年度有效，應該 應全面適用或修改後追溯適用，允許在12月15日之後的財政年度提前採用， 2020。公司預計該亞利桑那州立大學的採用不會對公司的財務報表產生重大影響。
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在十二月 2023 年，FasB 發佈了亞利桑那州立大學第 2023-09 號《所得税（主題 740）：所得税披露的改進》（“亞利桑那州立大學 2023-09”）， 將要求公司在其所得税税率對賬中披露特定的額外信息，並提供其他信息 用於核對符合定量閾值的項目。亞利桑那州立大學 2023-09 年還將要求公司分列其繳納的所得税 按聯邦、州和外國税收進行披露，重要的個別司法管轄區需要進一步分類。亞利桑那州 2023-09 將在 2024 年 12 月 15 日之後開始的年度期間內生效。該公司預計該亞利桑那州立大學的採用不會發生 對公司的財務報表產生重大影響。
管理 不認為最近發佈但尚未生效的任何其他會計公告，如果目前獲得通過，將不會有 對公司財務報表的重大影響。
風險和不確定性
管理層繼續評估其影響 COVID-19 疫情、俄烏戰爭以及中東地緣政治緊張局勢對經濟和資本市場的影響，已經結束 儘管此類事件有可能對公司的財務狀況和前景產生負面影響 對於初始業務合併，截至這些財務報表發佈之日，具體影響尚不容易確定。這個 財務報表不包括因這些不確定性而可能產生的任何調整。
當前充滿挑戰的經濟環境可能導致 導致現金流、營運資金水平和/或債務餘額的不利變化，這也可能對公司的業務產生直接影響 未來任何此類初始業務合併後的未來經營業績和財務狀況。終極持續時間和幅度 目前尚不清楚政府幹預對經濟的影響和有效性以及對公司的財務影響 時間。這種影響的程度將取決於未來的發展，這些發展高度不確定，不在公司的控制範圍內。
註釋3 — 首次公開募股
根據首次公開募股，十月
2022 年 18 日，公司出售了
在初賽閉幕的同時
公開發行，贊助商應總共購買了
13
2022年10月21日，公司完成了銷售
的
首次公開募股結束後
和總配股，金額為美元
附註 4 — 關聯方交易
私募單位
在初賽閉幕的同時
公開發行，贊助商應總共購買了
本票—關聯方
2021 年 4 月 5 日，經四月進一步修訂
2021 年 28 日和 2022 年 9 月 8 日，公司與保薦人簽訂了本金不超過 $ 的期票
2021 年 5 月 6 日，該公司削減了
$
2022年12月1日，保薦人申請了未繳款項
美元本票餘額
2023 年 7 月 20 日，公司和贊助商
修訂並重述了截至2021年4月5日的期票，提供不超過美元的貸款
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關於延期的批准
修正提案，保薦人於2023年7月18日簽訂了公司發行的無息無抵押本票
支持保薦人（“延期説明”），提供不超過本金總額的貸款
行政支持協議
自2022年10月14日起，公司已經
同意向贊助商或其關聯公司總共支付美元
應付關聯方賬款
2024 年 1 月，公司簽訂了一項協議，其中
公司將支付 $
附註5 — 承諾和意外開支
註冊權
（i）創始人股份的持有人， 在首次公開募股結束之前以私募方式發行，以及（ii）私募單位，已出售 在首次公開募股結束的同時，有權根據註冊權獲得註冊權 在首次公開募股之前或生效之日簽署的協議。這些證券中大多數的持有人是 有權提出最多三項要求，要求公司註冊此類證券。大多數創始人股份的持有人可以 選擇自創始人股份發行之日前三個月起隨時行使這些註冊權 已從託管中解除。此外，持有人在註冊方面擁有某些 “搭便車” 登記權 在我們完成初始業務合併後提交的聲明。
承保協議
承銷商收到了現金承保
$ 的折扣
消費税
2022年的《減少通貨膨脹法》規定了
因此，在遵守某些規則的前提下，消費税
税收將適用於註冊在美國的SPAC在2022年12月31日之後進行的任何贖回，包括股東的贖回（i）
與SPAC的初始業務合併或延長SPAC壽命的代理投票有關，（ii）由SPAC進行如果
SPAC 未在其組成文件規定的時間內完成 de-SPAC 交易，或 (iii) 相關交易
隨着SPAC的清盤和清算。此類消費税的財務責任由公司和保薦人承擔。
這個金額
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在這兒
時間，已經確定《投資者關係法》的税收條款會對公司隨附的財務報表產生影響，因為
2023 年 7 月，公眾股東進行了贖回；結果，公司錄得了 $
單位購買選項
在首次公開募股結束時，
公司向承銷商出售，總額為美元
注6 — 普通股視可能而定 贖回
該公司的普通股有一定的特點 被認為不在公司控制範圍之內且可能發生不確定的未來事件的贖回權。 因此，可能需要贖回的普通股在股東以外的臨時權益按贖回價值列報 根據ASC 480 “區分負債和權益”，公司資產負債表的權益部分。
附註7 — 股東赤字
授權股票
股本總數，面值
$ 的價值
創始人股票
公司成立之初，即2021年1月13日，發行了
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首次公開募股
在初賽閉幕的同時
公開發行，贊助商共購買了
2022年10月21日，與圓滿結同期舉行
在總配股發行中，公司完成了額外配股的私募配售
權利
除非本公司不是倖存者 公司在初始業務合併中，每位公共權利持有人將自動獲得五分之一（1/5）的普通股 初始業務合併完成後存貨。如果公司建成後不是倖存的公司 在初始業務合併中，每位權利持有人必須按順序肯定地轉換其權利 在初始業務合併完成後，獲得每項權利所依據的五分之一（1/5）股份。公司將 不發行與權利交換有關的部分股份。小數份額要麼向下舍入到最接近的整數 根據《特拉華州通用公司法》的適用條款分享或以其他方式處理。結果，持有者 的權利必須以5的倍數持有此類權利，以便在首次股權收盤時獲得持有人所有權利的股份 業務組合。如果公司無法在規定的時間段內完成初始業務合併，並向公眾公開 股份用於兑換信託賬户中持有的資金，權利持有人不會因其權利而獲得任何此類資金， 權利將毫無價值地過期。
注 8 — 公允價值衡量標準
博覽會 公司金融資產和負債的價值反映了管理層對公司將擁有的金額的估計 因出售資產而收到的款項或在有序交易中轉移負債時支付的款項 測量日期的市場參與者之間。在衡量其資產和負債的公允價值方面，公司 力求最大限度地利用可觀測的投入（從獨立來源獲得的市場數據），並儘量減少不可觀察的投入 輸入（關於市場參與者如何定價資產和負債的內部假設）。
| 報告時的公允價值衡量 日期使用： | ||||||||||||||||
| 描述 | 公允價值 | 引用 價格在 活躍 市場 對於相同的 負債 （級別 1） | 意義重大 其他 可觀察 輸入 （第 2 級） | 意義重大 不可觀察 輸入 （第 3 級） | ||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||||||
| 截至2024年3月31日信託賬户中持有的有價證券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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| 報告時的公允價值衡量 日期使用： | ||||||||||||||||
| 描述 | 公允價值 | 引用 價格在 活躍 市場 對於相同的 負債 （級別 1） | 意義重大 其他 可觀察 輸入 （第 2 級） | 意義重大 不可觀察 輸入 （第 3 級） | ||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||||||
| 截至2023年12月31日信託賬户中持有的有價證券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
往/返第 1、2 和 3 級的轉賬是 在估值技術或方法發生變化的報告期結束時確認。沒有轉賬 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月內，將三級資產或負債增至或退出。
註釋 9 — 後續事件
該公司已通過以下方式評估了後續事件 財務報表的發佈日期。除下文外，沒有發現任何後續事件需要 在財務報表中披露。
信任延期
該公司的保薦人告知該公司，到期 由於與公司運營無關的因素，保薦人無法為延期説明下的資金提取提供便利 發行的目的是支付公司對信託賬户的每月供款。因此，該公司沒有按月支付 自2023年10月26日最後一次付款以來向信託賬户付款。該公司的贊助商確認打算繼續 它在期票下的承諾，並將儘快付款。
拖欠的延期付款已包含在共同補助金中 截至2024年3月31日，股票視可能的贖回數字而定，以代表股東可能的贖回總金額 有權獲得。
開啟
2024 年 4 月 17 日，公司向公司祕書提交了公司註冊證書修正證書
特拉華州。修訂證書對公司註冊證書進行了修訂，以（i）為公司提供選擇權
將公司必須實現業務合併的截止日期延長到2024年4月18日之後，最多延長九（9）次
(1) 每月一次存入信託賬户，直至2025年1月18日
2024 年 7 月 10 日，公司提交了證書 對公司向國務卿簽發的第二份經修訂和重述的公司註冊證書的修正案 特拉華州的。修正證書對公司註冊證書進行了修訂，以（i）讓公司可以選擇延長註冊日期 根據該協議，公司必須在2025年1月18日之後實施業務合併，最多九（9）次，每次再延長（1）個月 時間截止到2025年10月18日，自2024年7月5日起，將不再需要每月向信託賬户存款。
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納斯達克合
2024 年 7 月 23 日，公司收到通知 納斯達克股票市場（“納斯達克”）表示，其證券將從納斯達克全球市場退市。12月15日 2023年，納斯達克的工作人員（“員工”）通知公司，其上市證券的市值一直低於 前一期《上市規則》第5450 (b) (2) (A)（“《上市規則》”）（“《上市規則》”）中規定的繼續上市所需的最低50,000,000美元 連續30個交易日。1 因此，根據《上市規則》第5810 (c) (3) (C) 條，該公司獲得了 180 個日曆日，或 直到2024年6月12日，才能恢復對該規則的遵守。但是，該公司沒有恢復對該規則的遵守。
此外，根據工作人員的審查 在公司於2024年6月24日提交的最終委託書中，工作人員認定公司不遵守上市規則 5450 (b) (2) (A)，要求至少持有1,100,000股公開持股股份，《上市規則》5450 (b) (2) (C)，要求至少持有1,500萬股 公開持股的市值要求。
根據公司的股權信息 截至2024年7月22日，公司未遵守根據上市繼續在納斯達克資本市場上市的要求 規則 5550...
此外，工作人員擔心 由於人數眾多，公司也可能不再遵守《上市規則》5450 (a) (2) 中最低持有人總數400人的要求 股東贖回，剩餘流通股數少。
最後，公司未能及時申報 根據《上市規則》的規定，其截至2023年12月31日止年度的10-k表格，以及截至2024年3月31日止年度的10-Q表格 5250 (c) (1)。
因此，這些事項分別是除名的額外和單獨的依據。
根據《上市規則》第5810條，倒閉的公司 為了遵守持續上市要求，通常會有合規期限或提交合規計劃的能力 以便有時間恢復遵守.但是，鑑於該公司未能遵守多項持續上市要求 利潤率如此之高，而且每一項要求都與維持證券所需的流動性有關 公平有序的市場，工作人員決定根據其自由裁量權適用更嚴格的標準 《上市規則》第 5101 條。因此，工作人員得出結論，繼續上市是不恰當的，因此將公司的證券除名 為了保持納斯達克市場的質量和公眾對納斯達克市場的信心，防止欺詐和操縱行為和做法， 促進公正和公平的貿易原則, 保護投資者和公共利益.
因此，工作人員確定 公司的證券將從納斯達克全球市場退市。在這方面，除非公司要求對此提出上訴 如下所述，在2024年7月30日之前決定，公司普通股、認股權證和單位的交易將暫停 在2024年8月1日開業時，將向美國證券交易委員會（“SEC”）提交25-NSE表格， 這將取消該公司的證券在納斯達克股票市場的上市和註冊。
公司可以對員工提出上訴 根據納斯達克上市規則5800系列中規定的程序，向聽證小組作出決定。聽證會通常是 定於聽證請求之日後大約 30-45 天內舉行。要求就拖欠的申請舉行聽證會 將僅在自申請之日起的15天內暫停公司證券。
當公司要求舉行聽證會時，它也可能 要求在聽證會之前暫緩執行暫停。申請中應解釋為何延長居留期是合適的。 專家小組將審查延長逗留期的申請，並在切實可行的情況下儘快將結論通知公司，但無論如何 不遲於請求聽證會的最後期限後的15個日曆日。
聽證會和延長逗留期的請求 應通過納斯達克上市中心以電子方式提交，並且必須在美國東部時間6月4點之前收到 2024 年 30 日。如果在該日期和時間之前未收到申請，則公司股票將在第二項業務中暫停交易 截止日期後的第二天。聽證請求應附上聽證費的電匯確認。 聽證會費用為20,000美元。
作為對納斯達克退市通知的迴應， 公司已採取以下行動：
| ● | 開啟 2024年7月23日，公司申請從納斯達克全球市場向納斯達克資本轉讓 市場。 |
| ● | 開啟 2024年7月24日，公司要求舉行聽證會並支付了聽證會費用。 |
| ● | 開啟 2024 年 7 月 24 日，公司收到納斯達克的聽證指示，並已獲得 聽證會日期為2024年8月22日。 |
該公司的目標是提交書面意見 在 2024 年 8 月 2 日之前上市。
該公司還向納斯達克證實， 如果公司退市，退市不會妨礙合併後的實體（de-SPAC實體）獲得初始資格 批准在納斯達克股票市場上市。實際上，合併後的實體將保持相同的量化初始上市 標準，無論SPAC作為業務合併的上市地位如何，都會導致控制權變更和/或去SPAC業務 合併需要初步的上市批准。
該公司提交了截至年度的10-k表格 2023 年 12 月 31 日於 2024 年 7 月 23 日。
該公司想出了一系列行動 計劃恢復合規，並有信心在2024年8月22日的聽證會後解決除名問題。
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項目 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
關於以下內容的特別説明 前瞻性陳述
參考文獻 在本報告（本 “季度報告”）中，“我們” 或 “公司” 指的是哈德森 Acquisition I Corp. 提及我們的 “管理層” 或 “管理團隊” 是指我們的高級管理人員和董事， 提及 “贊助商” 是指哈德森SPAC控股有限責任公司。以下是對本公司的討論和分析 財務狀況和經營業績應與財務報表及其附註一併閲讀 在本季度報告的其他地方。下述討論和分析中包含的某些信息包括前瞻性信息 涉及風險和不確定性的陳述。
關於以下內容的特別説明 前瞻性陳述
本季度報告包括 《證券法》第27A條和《交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述” 不是歷史事實，涉及風險和不確定性，可能導致實際結果與預期存在重大差異 並已預測。除本季度報告中包含的歷史事實陳述以外的所有陳述，包括但不限於 本公司 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中的聲明 財務狀況、業務戰略以及管理層對未來運營的計劃和目標均為前瞻性陳述。 諸如 “期望”、“相信”、“預測”、“打算”、“估計”、“尋找” 之類的詞語 變體和相似的詞彙和表述旨在識別此類前瞻性陳述。此類前瞻性陳述 與未來事件或未來業績有關，但根據當前可用信息，反映管理層當前的信念。 許多因素可能導致實際事件、績效或結果與所討論的事件、績效和結果存在重大差異 在前瞻性陳述中。用於確定可能導致實際結果出現重大差異的重要因素的信息 根據前瞻性陳述中的預期，請參閲公司年度報告的 “風險因素” 部分 在向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的10-k表格上。公司的證券申報可以 可在美國證券交易委員會網站 www.sec.gov 的 EDGAR 欄目上訪問。除非適用的證券法明確要求， 本公司不打算或有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論這些陳述是由於新信息造成的， 將來發生的事件或其他事件。
概述
我們是一家空白支票公司 根據特拉華州法律於2021年1月13日成立，目的是進行合併、股權交易所、資產 收購、股票購買、重組或與一家或多家企業進行其他類似的業務合併。我們打算生效 我們的初始業務組合使用來自首次公開募股收益的現金、我們的股本、債務或組合 現金、股票和債務。
我們預計將繼續蒙受損失 執行我們的收購計劃付出了巨大的成本。我們無法向您保證，我們計劃完成初始業務合併 會成功。
運營結果
我們都沒有參與 迄今為止的任何業務也未產生任何收入。從成立到2024年3月31日，我們唯一的活動是組織活動 以及為我們的首次公開募股做準備和確定初始業務合併目標所必需的內容。我們沒有 預計將在我們的初始業務合併完成之前產生任何營業收入。我們產生非營業收入 以信託賬户中持有的有價證券的利息收入的形式出現。作為一家上市公司，我們會產生費用 (用於法律, 財務報告, 會計和審計合規) 以及盡職調查費用.
在結束的三個月中 2024年3月31日，我們的淨虧損為82,504美元，其中包括信託賬户中持有的有價證券的利息 340,660美元和運營現金賬户的利息181美元，由特許經營權282,344美元的一般和管理費用所抵消 税收支出為5萬美元，所得税準備金為91,000美元。
在結束的三個月中 2023年3月31日，我們的淨收入為290,779美元，其中包括信託賬户中持有的有價證券的利息 746,698美元，由211,919美元的一般和管理費用以及5萬美元的特許經營税支出所抵消。
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可能產生不利影響的因素 影響我們的經營業績
我們的經營業績 而且我們完成初始業務合併的能力可能會受到可能導致經濟不確定性的各種因素的不利影響 以及金融市場的波動，其中許多是我們無法控制的。我們的業務可能會受到以下因素的影響： 金融市場或經濟狀況下滑，油價上漲，通貨膨脹，利率上升，供應 連鎖中斷、消費者信心和支出下降、COVID-19 疫情的持續影響，包括捲土重來和 新變種的出現以及地緣政治的不穩定，例如烏克蘭的軍事衝突。我們現在不可能完全 預測上述一個或多個事件的可能性、持續時間或規模，或可能產生負面影響的程度 我們的業務以及我們完成初始業務合併的能力。
流動性 和資本資源
2022年10月18日，我們完成了 我們首次公開募股6,000,000個單位，向公眾公開募股的價格為每單位10.00美元，總收益為6,000萬美元。 2022年10月18日，在首次公開募股完成的同時，我們的保薦人部分完成了私募股份 通過認購238,500個單位而不是全部的初始私募單位進行配售，產生的總收益約為 2385,000美元，而不是全部的340萬美元，其中一部分收益存入了信託賬户。儘管如此，信託賬户仍然是 資金充足。
2022年10月21日，我們關門了 由於承銷商部分行使了超額配股，以每套10.00美元的價格出售了845,300套超額配股單位 根據我們和我們之間的承銷協議，與先前宣佈的首次公開募股相關的期權 Chardan Capital Markets, LLC 成立於 2022 年 10 月 14 日。每個超額配股由公司普通股的一股面值組成 價值每股0.0001美元，以及一項在初始股完成後獲得五分之一（1/5）普通股的權利 業務組合。此類超額配股是根據我們的註冊聲明註冊的。由於超額配股 本次發行，我們獲得了8,453,000美元的總收益（未扣除某些承保折扣和費用），其中一部分已到賬 在信託賬户中。2022年10月21日，在總配股完成的同時，我們完成了總配股 根據我們之間於2022年10月14日簽訂的單位私募協議，再私募31,500個單位 以及我們的保薦人，就承銷商部分行使超額配股權而言，收購價為10.00美元 每個總配股私募股權單位產生的總收益為31.5萬美元，其中一部分存入信託賬户。
在結束的三個月中 2024年3月31日，用於經營活動的淨現金為272,052美元。82,504美元的淨虧損被所得利息的非現金費用所抵消 信託賬户中持有的340,660美元的有價證券。運營資產和負債的變化提供了151,113美元的現金 來自運營活動。
在結束的三個月中 2023年3月31日，用於經營活動的淨現金為102,832美元。淨收入為290,779美元，包括非現金利息費用 信託賬户中持有的746,698美元的有價證券的收入。運營資產和負債的變化提供了353,087美元 經營活動產生的現金。
截至 2024 年 3 月 31 日，我們有 信託賬户中持有的現金26,235,157美元。我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金，包括任何 金額代表信託賬户為完成我們的初始業務合併而賺取的利息。我們可能會提取利息來支付 税。如果我們的股本或債務全部或部分用作完成初始業務合併的對價， 信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為目標企業的運營提供資金， 進行其他收購併推行我們的增長戰略。
截至 2024 年 3 月 31 日，我們有 信託賬户外持有的現金為12,604美元。我們打算將信託賬户之外的資金主要用於識別和 評估目標企業，對潛在目標企業進行業務盡職調查，往返辦公室、工廠或 潛在目標企業或其代表或所有者的相似地點，審查公司文件和重要協議 潛在目標業務的結構、談判和完成初始業務合併。
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為了為營運資金提供資金 與初始業務合併、我們的贊助商或贊助商的關聯公司相關的缺陷或財務交易成本 或者我們的某些高級管理人員和董事可以，但沒有義務根據需要向我們借款。如果我們完成了初始業務 組合後，我們可以從向我們發放的信託賬户的收益中償還此類貸款。如果初始業務 合併尚未關閉，我們可能會使用信託賬户外持有的部分營運資金來償還此類貸款，但是 我們的信託賬户中的任何收益都不會用於此類還款。
如果我們對成本的估計 確定目標業務、進行深入盡職調查和談判初始業務合併的費用低於 這樣做所需的實際金額，在我們進行初始業務合併之前，我們可能沒有足夠的資金來運營我們的業務。 此外，我們可能需要獲得額外的融資來完成我們的初始業務合併，或者因為我們有義務這樣做 在初始業務合併完成後贖回大量公開股票，在這種情況下，我們可能會發行 與此類初始業務合併相關的額外證券或產生債務。視適用證券的合規情況而定 法律規定，只有在完成初始業務合併的同時，我們才會完成此類融資。如果我們無法 完成我們的初始業務合併因為我們沒有足夠的可用資金，我們將被迫停止運營 並清算信託賬户。此外，根據我們的初始業務合併，如果手頭現金不足，我們可能需要 獲得額外資金以履行我們的義務。
繼續關注
與我們的評估有關 根據財務會計準則委員會會計準則更新（“ASU”）的持續經營注意事項 2014-15，“披露實體持續經營能力的不確定性”，我們將持續到10月 2025 年 18 月 18 日，假設每月延期要求得到滿足，以完善業務合併。我們可以延長日期 根據該協議，初始業務合併必須在 2023 年 7 月 18 日之後完成，最多九次，每次再延長一個月 至2024年4月18日，每個日曆月向信託賬户存入8萬美元。我們可以延長初始日期的截止日期 業務合併必須在 2024 年 4 月 18 日之後完成，最多再完成九次，每次再延長一個月 2025年1月18日，每個日曆月向信託賬户存款25,000美元，每月延期付款將於7月停止 2024 年 5 月 5 日。我們可以將2025年1月18日之後必須完成初始業務合併的截止日期延長至九天 在 2025 年 10 月 18 日之前，每次延長一個月。目前尚不確定我們能否完成業務合併 到這個時候。如果在合併期內未完成業務合併，則將進行強制性清算和後續清算 解散。管理層已經確定，如果不進行業務合併，流動性狀況和強制清算， 隨後可能的解散使人們對我們繼續作為持續經營企業的能力產生了極大的懷疑。管理層打算 在合併期結束之前完成業務合併。未對資產賬面金額進行任何調整 或者應要求我們在合併期結束後清算負債。
資產負債表外 安排
我們沒有任何失衡 截至 2024 年 3 月 31 日的牀單安排。
合同性的 義務
我們 除協議外，沒有任何長期債務、資本租賃債務、經營租賃義務或長期負債 向贊助商支付每月20,000美元的費用，用於向公司提供的辦公空間、公用事業以及祕書和行政支持。 我們於2022年10月18日開始產生這些費用，並將繼續按月支付這些費用，直到完成日期較早為止 初始業務合併或我們的清算。
截至 2024 年 3 月 31 日，我們有 記錄的延期承保佣金為2,723,060美元，只有在我們的初始業務合併完成後才能支付，其中包括 遞延承保佣金和代表性股份（見附註5）。
關鍵會計 估計數
這個 根據聯合國普遍接受的會計原則編制財務報表和相關披露 美利堅合眾國要求管理層做出影響報告的資產負債數額的估計和假設，披露 財務報表之日的或有資產和負債以及所報告期間的收入和支出.實際 結果可能與這些估計有重大差異。
這個 公司的重要會計估計包括但不限於遞延所得税資產的估值補貼和 影響代表性股票和單位購買期權公允價值的估計和假設。
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第 3 項。定量 以及有關市場風險的定性披露
不需要 適用於小型報告公司。
第 4 項。控件和 程序
評估披露控制和程序
披露 控制和程序是控制措施和其他程序，旨在確保我們要求披露的信息 根據《交易法》提交或提交的報告將在中規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告 美國證券交易委員會的規則和表格。披露控制和程序是指公司的控制和程序，旨在確保 公司在根據 “交易法” 提交或提交的報告中要求披露的信息會被記錄, 處理, 在 SEC 規則和表格規定的期限內進行彙總和報告，並且此類信息已累積 並酌情與包括首席執行官和首席財務官在內的管理層進行了溝通，以便及時做出決定 關於所需的披露。管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼精良，都能提供 只有合理而非絕對的保證才能實現其預期的控制目標。
如 根據《交易法》第13a-15條和第15d-15條的規定，我們的管理層對設計的有效性進行了評估 以及在首席執行官和首席財務官的監督下我們的披露控制和程序的運作 並得出結論，由於我們的重大缺陷，我們的披露控制和程序截至2024年3月31日尚未生效 截至2022年12月31日，對財務報告的內部控制自2024年3月31日起繼續存在，如下所述。
在 與我們的10-k表年度報告中包含的管理層關於財務報告內部控制的報告有關 在截至2022年12月31日的年度中，管理層得出結論，截至2022年12月31日，我們對財務報告的內部控制是 自 2022 年 12 月 31 日起未生效。我們發現了財務報告內部控制中的重大缺陷以及這些重要缺陷 截至2024年3月31日，不足之處尚未得到完全修復。我們的內部控制中仍然存在以下重大缺陷 關於財務報告：
| 1。 | 向美國證券交易委員會提交的拖欠申報，包括截至2022年12月31日止年度的10-k表格、截至2023年3月31日的10-Q表以及截至2023年6月30日的10-Q表格； |
| 2。 | 複雜會計，特別是代表性股票和單位購買期權的會計；以及 |
| 3. | 在與首次公開募股相關的超額配股時及時沒收創始人股份。 |
一個 根據美國證券交易委員會法規的定義，實質性弱點是財務內部控制的缺陷或缺陷的組合 報告，因此有合理的可能性存在對公司年度或中期財務狀況的重大誤報 不會及時阻止或發現陳述。鑑於這種實質性弱點，我們進行了額外的分析 這被認為是確保我們的財務報表按照美國公認會計原則編制的必要條件。
管理 計劃通過加強我們的流程來糾正重大缺陷，以確定並適當地應用適用的會計要求 並加強了我們的工作人員和我們就會計申請進行諮詢的第三方專業人員之間的溝通。 我們的補救計劃的內容只能隨着時間的推移才能完成，我們無法保證這些舉措最終會成功 達到預期的效果。
內部變化 控制財務報告
其他 與上述補救措施相比，我們對財務報告的內部控制沒有變化（原文如此） 在《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）中定義的受重大影響的最近一個財政季度， 或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
沒有。
第 1A 項。風險因素
因素 這可能會導致我們的實際業績與本季度報告中的業績存在重大差異，包括我們中描述的風險因素 向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告。截至本季度報告發布之日，風險沒有實質性變化 我們在向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告中披露的因素。
第 2 項。未註冊 股權證券的銷售和所得款項的使用。
2022年10月18日，我們完成了 我們首次公開募股6,000,000個單位，向公眾公開募股的價格為每單位10.00美元，總收益為6,000萬美元。 2022年10月18日，在首次公開募股完成的同時，我們的保薦人部分完成了私募股份 通過認購238,500個單位而不是全部的初始私募單位進行配售，產生的總收益約為 2385,000美元，而不是全部的340萬美元，其中一部分收益存入了信託賬户。儘管如此，信託賬户仍然是 資金充足。
2022年10月21日，我們關門了 由於承銷商部分行使了超額配股，以每套10.00美元的價格出售了845,300套超額配股單位 根據我們和我們之間的承銷協議，與先前宣佈的首次公開募股相關的期權 Chardan Capital Markets, LLC 成立於 2022 年 10 月 14 日。每個超額配股由公司普通股的一股面值組成 價值每股0.0001美元，以及一項在初始股完成後獲得五分之一（1/5）普通股的權利 業務組合。此類超額配股是根據我們的註冊聲明註冊的。由於超額配股 本次發行，我們獲得了8,453,000美元的總收益（未扣除某些承保折扣和費用），其中一部分已到賬 在信託賬户中。2022年10月21日，在總配股完成的同時，我們完成了總配股 根據我們之間於2022年10月14日簽訂的單位私募協議，再私募31,500個單位 以及我們的保薦人，就承銷商部分行使超額配股權而言，收購價為10.00美元 每個總配股私募股權單位產生的總收益為31.5萬美元，其中一部分存入信託賬户。
對於 關於我們公開發行所得收益的使用説明，參見本表格10-Q的第一部分第2項。
第 3 項。默認開啟 高級證券
沒有。
第 4 項。礦山安全 披露
沒有。
第 5 項。其他信息
第 6 項。展品
這個 以下證物作為本10-Q表季度報告的一部分提交或以引用方式納入本季度報告。
| 沒有。 | 描述 展品的 | |
| 31.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條對首席執行官進行認證 | |
| 31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條對首席財務官進行認證 | |
| 32.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證 | |
| 32.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展 架構文檔 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展 計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類擴展 定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類擴展 標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類擴展 演示文稿鏈接庫文檔 | |
| 104* | 封面互動 數據文件（格式為 Inline XBRL 幷包含在附錄 101 中）。 |
| * | 隨函提交。 |
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簽名
根據要求 根據1934年《證券交易法》，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告 正式授權。
| 哈德森收購 I CORP. | ||
| 日期：2024 年 8 月 2 日 | 作者： | /s/ 沃倫·王 |
| 王華倫 | ||
| 首席執行官 (首席執行官) | ||
| 日期：2024 年 8 月 2 日 | 作者： | /s/ 謝鵬飛 |
| 謝鵬飛 | ||
| 首席財務官 (首席財務和會計官) | ||
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