附錄 99.1
Owens & Minor公佈2024年第二季度財務業績
兩個細分市場的穩健增長推動了收入擴張
第二季度1.16億美元的運營現金流推動了7100萬美元的債務減免
通過協議收購Rotech Healthcare Holdings擴大患者直銷業務
弗吉尼亞州里士滿——2024年8月2日——歐文斯美諾公司（紐約證券交易所代碼：OMI）今天公佈了截至2024年6月30日的第二季度財務業績。
主要亮點：
| ● | 第二季度合併收入為27億美元，同比增長4％ |
| ● | 第二季度淨虧損3200萬美元或每股虧損0.42美元 |
| ● | 第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.27億美元，同比增長12％ |
| ● | 第二季度調整後的每股收益同比翻了一番，從0.18美元增至0.36美元 |
“我們的第二季度業績符合我們的預期，因為我們正處於實施2023年12月投資者日討論的長期戰略的初期階段。我們之前對產品和醫療保健服務板塊的投資取得了積極的業績，並促進了我們的醫療分銷部門的收入增長。我們的Patient Direct板塊的表現符合我們的預期，我們預計該細分市場將在下半年受益於季節性和近期的有機投資。” Owens & Minor總裁兼首席執行官愛德華·佩西卡説。
財務摘要 (1) | | | | | | | | 年初至 | | 年初至 | ||
（百萬美元，每股數據除外） |
| 2Q24 |
| 2Q23 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
| | | | | | | | | | | | |
收入 | | $ | 2,671 | | $ | 2,563 | | $ | 5,284 | | $ | 5,086 |
| | | | | | | | | | | | |
營業收入，GAAP | | $ | 20.3 | | $ | 10.8 | | $ | 30.0 | | $ | 20.6 |
經調整後的營業收入，非公認會計準則 | | $ | 76.3 | | $ | 62.0 | | $ | 133.6 | | $ | 109.7 |
| | | | | | | | | | | | |
淨虧損，GAAP | | $ | (31.9) | | $ | (28.2) | | $ | (53.8) | | $ | (52.7) |
調整後淨收益，非公認會計準則 | | $ | 28.2 | | $ | 14.2 | | $ | 43.0 | | $ | 17.8 |
| | | | | | | | | | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤，非公認會計準則 | | $ | 126.8 | | $ | 112.8 | | $ | 243.1 | | $ | 221.5 |
| | | | | | | | | | | | |
普通股每股淨虧損，GAAP | | $ | (0.42) | | $ | (0.37) | | $ | (0.70) | | $ | (0.70) |
調整後每股淨收益，非公認會計準則 | | $ | 0.36 | | $ | 0.18 | | $ | 0.55 | | $ | 0.23 |
(1) 下表列出了本新聞稿中提出的非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標之間差異的對賬。
1
業績和業務亮點
| ● | 2024年第二季度的合併收入為27億美元，與2023年第二季度相比增長了4％ |
| o | 受糖尿病和睡眠供應持續強勁增長的推動，Patient Direct收入為6.6億美元，與2023年第二季度相比增長4％ |
| o | 產品和醫療保健服務收入為20億美元，與2023年第二季度相比增長4％，這得益於強勁的同店銷售和我們的醫療分銷部門取得的新勝利 |
| ● | 2024年第二季度營業收入為2,030萬美元，調整後營業收入為7,630萬美元 |
| o | 與去年相比，營業收入增長了87％，調整後的營業收入增長了23％ |
| ● | 2024年第二季度淨虧損3200萬美元，調整後淨收益為2,800萬美元 |
| o | 第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.27億美元，同比增長12％ |
| ● | 2024年第二季度的運營現金流為1.16億美元 |
| o | 與 2024 年第一季度相比增加了 1.69 億美元 |
| o | 在第二季度實現了7100萬美元的債務減免 |
税務問題
在2024年第二季度，公司記錄了1700萬美元（合每股0.22美元）的一次性所得税費用，該費用與最近一項與2020年和2021年收到的擬議調整通知相關的決定有關。這已於2024年6月下旬傳達給該公司。由於此項費用的性質，該項目已包含在我們的 GAAP 與非 GAAP 對賬中。正如先前提交的美國證券交易委員會文件中所討論的那樣，眼前的問題與過去的轉讓定價方法有關，該方法已不再使用。預計下半年將支付3000萬至3500萬美元的相關現金。該公司認為，此事將在不進一步影響其財務業績的情況下得出結論。
2024 年財務展望
該公司最近重申的財務指導；摘要如下：
| ● | 2024年的收入將在105億美元至109億美元之間 |
| ● | 2024年調整後的息税折舊攤銷前利潤將在5.5億美元至5.9億美元之間 |
| ● | 2024年調整後的每股收益將在1.40美元至1.70美元之間 |
公司2024年的展望包含假設，包括當前對包括通貨膨脹在內的總體經濟狀況影響的預期，以及我們的產品和醫療保健服務板塊的定價和需求持續承受壓力。支持公司2024年財務指導的主要假設包括：
| ● | 毛利率為 21.0% 至 21.5% |
| ● | 利息支出為1.41億美元至1.46億美元 |
| ● | 調整後的有效税率為27.5％至28.5％ |
| ● | 攤薄後的加權平均股數約為7850萬 |
| ● | 資本支出為2.2億至2.4億美元 |
| ● | 穩定的大宗商品價格 |
| ● | 截至2023年12月31日的外匯匯率 |
2
儘管公司確實為調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的每股收益（非公認會計準則財務指標）提供了指導，但如果沒有不合理的努力，它無法預測根據公認會計原則計算和列報的最直接的可比指標。GAAP金額構成的某些要素是不可預測的，因此公司無法進行預測。這些要素包括但不限於重組和收購費用，這可能會對我們的GAAP業績產生重大且不可預測的影響。因此，沒有提供GAAP指導或公司調整後的息税折舊攤銷前利潤指導或調整後的每股收益指導的對賬表。前景基於某些假設，這些假設受公司向美國證券交易委員會提交的文件中討論的風險因素的影響。
2024年第二季度財務業績投資者電話會議
歐文斯和米諾高管將於美國東部時間2024年8月2日星期五上午8點30分為投資者和分析師舉行電話會議。參與者可以通過免費撥入號碼1-888-300-2035接聽電話，或撥打1-646-517-7437的長途撥入號碼。會議 ID 訪問代碼為 1058917。
鼓勵所有感興趣的利益相關者訪問歐文斯和美諾網站的投資者關係頁面，收看同時進行的網絡直播，網址為investors.owens-minor.com/events-and-presentations/。演示結束後，可以通過上面提供的鏈接觀看網絡直播的重播。
安全港
本新聞稿旨在通過合理設計的方法進行披露，這些方法旨在根據美國證券交易委員會的《公平披露條例》向公眾提供廣泛、非排他性的分配。本新聞稿包含根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款做出的某些 “前瞻性” 陳述。這些陳述包括但不限於本新聞稿中關於我們未來前景和業績的聲明，包括我們對2024年財務業績、運營模式調整計劃和其他成本節約舉措、未來負債和增長、行業趨勢的預期，以及與我們對業務業績的預期相關的聲明，包括我們的運營模式調整計劃的結果和我們應對宏觀和市場條件的能力。前瞻性陳述涉及已知和未知的風險和不確定性，可能導致我們在未來時期的實際業績與前瞻性陳述中預測或設想的業績存在重大差異。投資者應參閲歐文斯於2024年2月20日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告，包括標題為 “關於前瞻性陳述的警示説明” 和 “第1A項” 的章節。風險因素”，以及隨後的10-Q表季度報告以及向美國證券交易委員會提交或提供給美國證券交易委員會的8-k表的最新報告，用於討論可能導致公司實際業績與其當前估計存在重大差異的某些已知風險因素。這些文件可在www.owens-minor.com上查閲。鑑於這些風險和不確定性，Owens & Minor無法保證任何前瞻性陳述實際上會發生，因此提醒投資者不要過度依賴這些陳述。Owens & Minor明確表示沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
關於 Owens & Minor
Owens & Minor, Inc.（紐約證券交易所代碼：OMI）是一家財富500強全球醫療保健解決方案公司，提供基本產品和服務，為從醫院到家庭的護理提供支持。100多年來，Owens & Minor及其附屬品牌Apria®、Byram® 和HALYARD*一直在幫助患者、醫療服務提供者和我們服務的社區改善每天的生活。Owens & Minor由全球20,000多名隊友提供支持，在幕後提供舒適感和信心，因此醫療保健始終處於最前沿。Owens & Minor 之所以存在，是因為每天、任何地方，Life Takes Care™。有關 Owens & Minor 及其附屬品牌的更多信息，請訪問 owens-minor.com 或在 LinkedIn 和 Instagram 上關注我們。
*O&m Halyard 或其關聯公司的註冊商標或商標。
3
Owens & Minor, Inc.
合併運營報表（未經審計）
（千美元，每股數據除外）
| | 截至6月30日的三個月 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
淨收入 | | $ | 2,671,006 | | $ | 2,563,226 |
銷售商品的成本 | | | 2,126,853 | | | 2,043,794 |
毛利潤 | |
| 544,153 | |
| 519,432 |
分銷、銷售和管理費用 | | | 469,313 | | | 455,030 |
收購相關費用和無形攤銷 | | | 19,985 | | | 22,203 |
退出和調整費用，淨額 | | | 29,293 | | | 28,963 |
其他運營費用，淨額 | | | 5,263 | | | 2,397 |
營業收入 | |
| 20,299 | |
| 10,839 |
利息支出，淨額 | | | 35,899 | | | 40,728 |
其他費用，淨額 | | | 1,205 | | | 1,072 |
所得税前虧損 | |
| (16,805) | |
| (30,961) |
所得税準備金（福利） | |
| 15,108 | |
| (2,720) |
淨虧損 | | $ | (31,913) | | $ | (28,241) |
| | | | | | |
每股普通股淨虧損： | |
|
| |
|
|
基本 | | $ | (0.42) | | $ | (0.37) |
稀釋 | | $ | (0.42) | | $ | (0.37) |
4
Owens & Minor, Inc.
合併運營報表（未經審計）
（千美元，每股數據除外）
| | 截至6月30日的六個月 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
淨收入 | | $ | 5,283,686 | | $ | 5,086,075 |
銷售商品的成本 | |
| 4,204,003 | |
| 4,069,336 |
毛利潤 | |
| 1,079,683 | |
| 1,016,739 |
分銷、銷售和管理費用 | |
| 946,926 | |
| 903,752 |
收購相關費用和無形攤銷 | |
| 40,298 | |
| 44,392 |
退出和調整費用，淨額 | |
| 56,649 | |
| 44,637 |
其他運營費用，淨額 | |
| 5,815 | |
| 3,312 |
營業收入 | |
| 29,995 | |
| 20,646 |
利息支出，淨額 | |
| 71,554 | |
| 82,926 |
其他費用，淨額 | |
| 2,358 | |
| 2,458 |
所得税前虧損 | |
| (43,917) | |
| (64,738) |
所得税優惠（準備金） | |
| 9,882 | |
| (12,079) |
淨虧損 | | $ | (53,799) | | $ | (52,659) |
| | | | | | |
每股普通股淨虧損： | |
|
| |
|
|
基本 | | $ | (0.70) | | $ | (0.70) |
稀釋 | | $ | (0.70) | | $ | (0.70) |
5
Owens & Minor, Inc.
簡明合併資產負債表（未經審計）
（以千美元計）
|
| 6月30日 |
| 十二月三十一日 | ||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
資產 | | |
| | |
|
流動資產 | | |
| | |
|
現金和現金等價物 | | $ | 243,671 | | $ | 243,037 |
應收賬款，淨額 | |
| 662,444 | |
| 598,257 |
商品庫存 | |
| 1,231,413 | |
| 1,110,606 |
其他流動資產 | |
| 189,542 | |
| 150,890 |
流動資產總額 | |
| 2,327,070 | |
| 2,102,790 |
財產和設備，淨額 | |
| 493,075 | |
| 543,972 |
經營租賃資產 | |
| 368,471 | |
| 296,533 |
善意 | |
| 1,634,723 | |
| 1,638,846 |
無形資產，淨額 | |
| 326,173 | |
| 361,835 |
其他資產，淨額 | |
| 154,492 | |
| 149,346 |
總資產 | | $ | 5,304,004 | | $ | 5,093,322 |
負債和權益 | |
|
| |
|
|
流動負債 | |
|
| |
|
|
應付賬款 | | $ | 1,381,871 | | $ | 1,171,882 |
應計工資和相關負債 | |
| 108,103 | |
| 116,398 |
長期債務的當前部分 | | | 210,913 | | | 206,904 |
其他流動負債 | |
| 430,298 | |
| 396,701 |
流動負債總額 | |
| 2,131,185 | |
| 1,891,885 |
長期債務，不包括流動部分 | |
| 1,871,800 | |
| 1,890,598 |
經營租賃負債，不包括流動部分 | |
| 297,728 | |
| 222,429 |
遞延所得税，淨額 | |
| 28,900 | |
| 41,652 |
其他負債 | |
| 113,689 | |
| 122,592 |
負債總額 | |
| 4,443,302 | |
| 4,169,156 |
權益總額 | |
| 860,702 | |
| 924,166 |
負債和權益總額 | | $ | 5,304,004 | | $ | 5,093,322 |
6
Owens & Minor, Inc.
合併現金流量表（未經審計）
（以千美元計）
| | 截至6月30日的三個月 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
經營活動： |
| |
|
| |
|
淨虧損 | | $ | (31,913) | | $ | (28,241) |
為使淨虧損與經營活動提供的現金進行對賬而進行的調整： | |
| | |
|
|
折舊和攤銷 | |
| 63,879 | |
| 72,062 |
基於股份的薪酬支出 | |
| 6,735 | |
| 5,212 |
應收賬款損失準備金（收益） | |
| 143 | |
| (379) |
債務消滅造成的損失 | | | — | | | 279 |
遞延所得税優惠 | |
| (5,370) | |
| (6,167) |
經營租賃使用權資產和租賃負債的變化 | |
| 2,627 | |
| (2,852) |
出售和處置財產和設備的收益 | |
| (12,257) | |
| (10,294) |
運營資產和負債的變化： | |
| | |
|
|
應收賬款 | |
| 6,702 | |
| 84,963 |
商品庫存 | |
| (87,665) | |
| 119,819 |
應付賬款 | |
| 150,445 | |
| 29,077 |
其他資產和負債的淨變動 | |
| 20,100 | |
| 46,471 |
其他，淨額 | |
| 2,723 | |
| 3,162 |
經營活動提供的現金 | |
| 116,149 | |
| 313,112 |
投資活動： | |
|
| |
|
|
財產和設備增補 | |
| (44,382) | |
| (46,600) |
計算機軟件的補充 | |
| (1,418) | |
| (2,889) |
出售財產和設備的收益 | |
| 17,488 | |
| 18,423 |
其他，淨額 | |
| (6,858) | |
| (418) |
用於投資活動的現金 | |
| (35,170) | |
| (31,484) |
籌資活動： | |
|
| |
|
|
經修訂的應收賬款融資協議下的借款 | |
| 462,300 | |
| 116,100 |
經修訂的應收賬款融資協議下的還款 | |
| (528,000) | |
| (116,100) |
定期貸款的還款 | |
| (7,750) | |
| (51,801) |
其他，淨額 | |
| (4,790) | |
| (3,830) |
用於融資活動的現金 | |
| (78,240) | |
| (55,631) |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | |
| (64) | |
| (88) |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | |
| 2,675 | |
| 225,909 |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | |
| 270,794 | |
| 83,194 |
期末現金、現金等價物和限制性現金(1) | | $ | 273,469 | | $ | 309,103 |
現金流信息的補充披露： | |
|
| |
|
|
已付（收到）的所得税，淨額 | | $ | 2,875 | | $ | (12,911) |
已付利息 | | $ | 52,608 | | $ | 46,089 |
非現金投資活動： | |
|
| |
|
|
期末未付財產和設備及計算機軟件的購置 | | $ | 76,373 | | $ | 65,808 |
(1) 截至2024年6月30日和2024年3月31日，限制性現金為2980萬美元和2590萬美元，其中包括醫療保險和醫療補助服務中心（CMS）以及與Fusion5清盤成本相關的醫療改善捆綁支付（BPCI）計劃的要求在託管賬户中持有的金額，以及根據主應收賬款購買協議匯給第三方金融機構的限制性現金存款。
7
Owens & Minor, Inc.
合併現金流量表（未經審計）
（以千美元計）
| | 截至6月30日的六個月 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
經營活動： |
| |
|
| |
|
淨虧損 | | $ | (53,799) | | $ | (52,659) |
為使淨虧損與經營活動提供的現金進行對賬而進行的調整： | |
|
| | |
|
折舊和攤銷 | |
| 137,974 | | | 142,988 |
基於股份的薪酬支出 | |
| 13,601 | | | 11,675 |
應收賬款損失準備金（收益） | |
| 324 | | | (900) |
債務消滅造成的損失 | |
| — | | | 843 |
遞延所得税優惠 | |
| (9,029) | | | (6,758) |
經營租賃使用權資產和租賃負債的變化 | |
| 3,766 | | | (3,077) |
出售和處置財產和設備的收益 | |
| (27,876) | | | (18,563) |
運營資產和負債的變化： | |
|
| | |
|
應收賬款 | |
| (68,442) | | | 90,203 |
商品庫存 | |
| (123,077) | | | 165,651 |
應付賬款 | |
| 203,371 | | | 52,159 |
其他資產和負債的淨變動 | |
| (19,517) | | | 82,954 |
其他，淨額 | |
| 5,891 | | | 6,994 |
經營活動提供的現金 | | | 63,187 | | | 471,510 |
投資活動： | | |
| | |
|
財產和設備增補 | |
| (90,379) | |
| (92,750) |
計算機軟件的補充 | |
| (4,829) | |
| (8,229) |
出售財產和設備的收益 | |
| 67,026 | |
| 35,729 |
其他，淨額 | |
| (8,858) | |
| (418) |
用於投資活動的現金 | |
| (37,040) | |
| (65,668) |
籌資活動： | |
|
| |
|
|
經修訂的應收賬款融資協議下的借款 | |
| 667,300 | |
| 348,200 |
經修訂的應收賬款融資協議下的還款 | |
| (667,300) | |
| (444,200) |
定期貸款的還款 | |
| (12,375) | |
| (78,301) |
其他，淨額 | |
| (12,545) | |
| (8,819) |
用於融資活動的現金 | | | (24,920) | | | (183,120) |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | |
| (682) | |
| 196 |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | |
| 545 | |
| 222,918 |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | |
| 272,924 | |
| 86,185 |
期末現金、現金等價物和限制性現金(1) | | $ | 273,469 | | $ | 309,103 |
現金流信息的補充披露： | |
|
| |
|
|
已付（收到）的所得税，淨額 | | $ | 5,240 | | $ | (10,506) |
已付利息 | | $ | 70,819 | | $ | 78,625 |
非現金投資活動： | | | | | |
|
期末未付財產和設備及計算機軟件的購置 | | $ | 76,373 | | $ | 65,808 |
(1) 截至2024年6月30日和2023年12月31日，限制性現金為2980萬美元和2990萬美元，其中包括醫療保險和醫療補助服務中心（CMS）以及與Fusion5清盤成本相關的醫療改善捆綁支付（BPCI）計劃的要求在託管賬户中持有的金額，以及根據主應收賬款購買協議匯給第三方金融機構的限制性現金存款。
8
Owens & Minor, Inc.
分部信息摘要（未經審計）
（以千美元計）
| | 截至6月30日的三個月 |
| ||||||||
| | 2024 | | 2023 |
| ||||||
|
|
| |
| % 的 |
|
| |
| % 的 |
|
| | | | | 合併 | | | | | 合併 |
|
| | 金額 | | 淨收入 | | 金額 | | 淨收入 |
| ||
淨收入： |
| |
|
|
|
| |
|
|
| |
產品和醫療保健服務 | | $ | 2,010,605 |
| 75.28 | % | $ | 1,930,723 |
| 75.32 | % |
患者直播 | |
| 660,401 |
| 24.72 | % |
| 632,503 |
| 24.68 | % |
合併淨收入 | | $ | 2,671,006 |
| 100.00 | % | $ | 2,563,226 |
| 100.00 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 分段的百分比 | | | |
| 分段的百分比 | |
營業收入： | |
|
|
| 淨收入 | |
|
|
| 淨收入 | |
產品和醫療保健服務 | | $ | 11,468 |
| 0.57 | % | $ | 2,940 |
| 0.15 | % |
患者直播 | |
| 64,787 |
| 9.81 | % |
| 59,065 |
| 9.34 | % |
收購相關費用和無形攤銷 | |
| (19,985) |
|
| |
| (22,203) |
|
| |
退出和調整費用，淨額 | |
| (29,293) |
|
| |
| (28,963) |
|
| |
訴訟和相關指控 (1) | | | (6,678) | | | | | — | | | |
合併營業收入 | | $ | 20,299 |
| | | $ | 10,839 |
| | |
| | | | | | | | | | | |
折舊和攤銷： | |
|
|
|
| |
|
|
|
| |
產品和醫療保健服務 | | $ | 19,084 |
|
| | $ | 18,772 |
|
| |
患者直播 | |
| 44,795 |
|
| |
| 53,290 |
|
| |
合併折舊和攤銷 | | $ | 63,879 |
|
| | $ | 72,062 |
|
| |
| | | | | | | | | | | |
資本支出： | |
|
|
|
| |
|
|
|
| |
產品和醫療保健服務 | | $ | 3,117 |
|
| | $ | 6,602 |
|
| |
患者直播 | |
| 42,683 |
|
| |
| 42,887 |
|
| |
合併資本支出 | | $ | 45,800 |
|
| | $ | 49,489 |
|
| |
| (1) | 訴訟和相關費用在其他運營費用中列報，淨額見我們的運營報表。請參閲下文 GAAP/非GAAP對賬中的腳註3。 |
9
Owens & Minor, Inc.
分部信息摘要（未經審計）
（以千美元計）
| | 截至6月30日的六個月 |
| ||||||||
| | 2024 | | 2023 |
| ||||||
|
|
| |
| % 的 |
|
| |
| % 的 |
|
| | | | | 合併 | | | | | 合併 |
|
| | 金額 | | 淨收入 | | 金額 | | 淨收入 |
| ||
淨收入： |
| |
|
|
|
| |
|
|
| |
產品和醫療保健服務 | | $ | 3,985,442 |
| 75.43 | % | $ | 3,846,212 |
| 75.62 | % |
患者直播 | |
| 1,298,244 |
| 24.57 | % |
| 1,239,863 |
| 24.38 | % |
合併淨收入 | | $ | 5,283,686 |
| 100.00 | % | $ | 5,086,075 |
| 100.00 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 分段的百分比 | | | |
| 分段的百分比 | |
營業收入： | |
|
|
| 淨收入 | |
|
|
| 淨收入 | |
產品和醫療保健服務 | | $ | 22,954 |
| 0.58 | % | $ | 4,761 |
| 0.12 | % |
患者直播 | |
| 110,666 |
| 8.52 | % |
| 104,914 |
| 8.46 | % |
收購相關費用和無形攤銷 | |
| (40,298) |
|
| |
| (44,392) |
|
| |
退出和調整費用，淨額 | |
| (56,649) |
|
| |
| (44,637) |
|
| |
訴訟和相關指控 (1) | | | (6,678) | | | | | — | | | |
合併營業收入 | | $ | 29,995 |
| | | $ | 20,646 |
| | |
| | | | | | | | | | | |
折舊和攤銷： | |
|
|
|
| |
|
|
|
| |
產品和醫療保健服務 | | $ | 42,450 |
|
| | $ | 37,338 |
|
| |
患者直播 | |
| 95,524 |
|
| |
| 105,650 |
|
| |
合併折舊和攤銷 | | $ | 137,974 |
|
| | $ | 142,988 |
|
| |
| | | | | | | | | | | |
資本支出： | |
| |
|
| |
| |
|
| |
產品和醫療保健服務 | | $ | 11,367 |
|
| | $ | 12,934 |
|
| |
患者直播 | |
| 83,841 |
|
| |
| 88,045 |
|
| |
合併資本支出 | | $ | 95,208 |
|
| | $ | 100,979 |
|
| |
| (1) | 訴訟和相關費用在其他運營費用中列報，淨額見我們的運營報表。請參閲下文 GAAP/非GAAP對賬中的腳註3。 |
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Owens & Minor, Inc.
普通股每股淨虧損（未經審計）
（千美元，每股數據除外）
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
淨虧損 | | $ | (31,913) |
| $ | (28,241) | | $ | (53,799) |
| $ | (52,659) |
| |
| |
|
| | |
| |
|
| |
加權平均已發行股票——基本 | | | 76,727 |
| | 75,801 | | | 76,526 |
| | 75,559 |
稀釋性股票 | | | — | | | — | | | — | | | — |
加權平均已發行股票——攤薄 | | | 76,727 |
| | 75,801 | | | 76,526 |
| | 75,559 |
| | | | | | | | | | | | |
每股普通股淨虧損： | | | |
| | | | | | | | |
基本 | | $ | (0.42) |
| $ | (0.37) | | $ | (0.70) |
| $ | (0.70) |
稀釋 | | $ | (0.42) | | $ | (0.37) | | $ | (0.70) | | $ | (0.70) |
截至2024年6月30日的三個月和六個月中約160萬股的股票獎勵以及截至2023年6月30日的三個月和六個月中約180萬股和170萬股的股票獎勵不包括在攤薄後的每股普通股淨虧損的計算中，因為其影響將是反稀釋的。
11
Owens & Minor, Inc.
GAAP/非GAAP對賬（未經審計）
（千美元，每股數據除外）
下表提供了報告的營業收入、淨虧損和每股淨虧損與管理層使用的非公認會計準則指標的對賬情況。
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
| ||||
營業收入，如報告所示（GAAP） | | $ | 20,299 | | $ | 10,839 | | $ | 29,995 | | $ | 20,646 | |
收購相關費用和無形攤銷 (1) | |
| 19,985 | |
| 22,203 | |
| 40,298 | |
| 44,392 | |
退出和調整費用，淨額 (2) | |
| 29,293 | |
| 28,963 | |
| 56,649 | |
| 44,637 | |
訴訟和相關指控 (3) | | | 6,678 | | | — | | | 6,678 | | | — | |
調整後的營業收入（非公認會計準則）（調整後的營業收入） | | $ | 76,255 | | $ | 62,005 | | $ | 133,620 | | $ | 109,675 | |
營業收入佔淨收入的百分比（GAAP） | |
| 0.76 | % |
| 0.42 | % |
| 0.57 | % |
| 0.41 | % |
調整後的營業收入佔淨收入的百分比（非公認會計準則） | |
| 2.85 | % |
| 2.42 | % |
| 2.53 | % |
| 2.16 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
報告的淨虧損（GAAP） | | $ | (31,913) | | $ | (28,241) | | $ | (53,799) | | $ | (52,659) | |
税前調整： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
收購相關費用和無形攤銷 (1) | |
| 19,985 | |
| 22,203 | |
| 40,298 | |
| 44,392 | |
退出和調整費用，淨額 (2) | |
| 29,293 | |
| 28,963 | |
| 56,649 | |
| 44,637 | |
訴訟和相關指控 (3) | | | 6,678 | | | — | | | 6,678 | | | — | |
其他 (4) | |
| 430 | |
| 843 | |
| 861 | |
| 1,972 | |
税前調整的所得税優惠 (5) | |
| (13,553) | |
| (9,551) | |
| (24,901) | |
| (20,530) | |
一次性所得税費用 (6) | | | 17,233 | | | — | | | 17,233 | | | — | |
調整後淨收益（非公認會計準則）（調整後淨收益） | | $ | 28,153 | | $ | 14,217 | | $ | 43,019 | | $ | 17,812 | |
| | | | | | | | | | | | | |
報告的普通股每股淨虧損（GAAP） | | $ | (0.42) | | $ | (0.37) | | $ | (0.70) | | $ | (0.70) | |
税後調整： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
收購相關費用和無形攤銷 (1) | |
| 0.19 | |
| 0.24 | |
| 0.39 | |
| 0.45 | |
退出和調整費用，淨額 (2) | |
| 0.29 | |
| 0.30 | |
| 0.55 | |
| 0.46 | |
訴訟和相關指控 (3) | | | 0.08 | | | — | | | 0.08 | | | — | |
其他 (4) | | | — | | | 0.01 | | | 0.01 | | | 0.02 | |
一次性所得税費用 (6) | |
| 0.22 | |
| — | |
| 0.22 | |
| — | |
調整後每股普通股淨收益（非公認會計準則）（調整後每股收益） | | $ | 0.36 | | $ | 0.18 | | $ | 0.55 | | $ | 0.23 | |
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Owens & Minor, Inc.
GAAP/非GAAP對賬（未經審計），續
（以千美元計）
下表提供了淨虧損和總債務與管理層使用的非公認會計準則指標的對賬情況。
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
報告的淨虧損（GAAP） | | $ | (31,913) | | $ | (28,241) | | $ | (53,799) | | $ | (52,659) |
所得税準備金（福利） | |
| 15,108 | |
| (2,720) | |
| 9,882 | |
| (12,079) |
利息支出，淨額 | |
| 35,899 | |
| 40,728 | |
| 71,554 | |
| 82,926 |
收購相關費用和無形攤銷 (1) | | | 19,985 | | | 22,203 | | | 40,298 | | | 44,392 |
退出和調整費用，淨額 (2) | | | 29,293 | | | 28,963 | | | 56,649 | | | 44,637 |
其他折舊和攤銷 (7) | | | 46,146 | | | 50,737 | | | 94,160 | |
| 100,726 |
訴訟和相關指控 (3) | | | 6,678 | | | — | | | 6,678 | | | — |
股票補償 (8) | | | 6,312 | | | 4,796 | | | 12,488 | | | 11,146 |
LIFO（積分）和費用 (9) | | | (1,124) | | | (4,534) | | | 4,314 | | | 406 |
其他 (4) | |
| 430 | |
| 843 | |
| 861 | |
| 1,972 |
調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則） | | $ | 126,814 | | $ | 112,775 | | $ | 243,085 | | $ | 221,467 |
| 6月30日 | | 十二月三十一日 | ||
| 2024 | | 2023 | ||
報告的債務總額（GAAP） | $ | 2,082,713 | | $ | 2,097,502 |
現金和現金等價物 |
| (243,671) | |
| (243,037) |
淨負債（非公認會計準則） | $ | 1,839,042 | | $ | 1,854,465 |
我們的非公認會計準則財務指標中不包括以下項目：
(1) 收購相關費用和無形資產攤銷包括截至2024年6月30日的三個月和六個月的370萬美元收購相關費用，包括與待處理的Rotech交易相關的成本，以及截至2023年6月30日的三個月和六個月的130萬美元和250萬美元，主要包括與收購Apria, Inc.相關的成本，以及在收購會計業務合併會計方法中建立的無形資產的攤銷。與收購相關的費用主要包括與收購有關的一次性成本，包括完成收購所需的交易成本，包括投資銀行諮詢費和律師費、董事和高級管理人員尾部保險費用，以及過渡成本，例如遣散費和留用獎金、信息技術（IT）整合成本和專業費。這些金額在很大程度上取決於收購的規模和頻率，因此將其排除在外，以便與預測、當前和歷史結果進行更一致的比較。
(2) 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，退出和調整費用淨額為2930萬美元和5,660萬美元。這些費用主要與我們（1）2,290萬美元和5,640萬美元的運營模式調整計劃、專業費用、遣散費和其他簡化職能和流程的成本有關；（2）與IT戰略計劃相關的成本，例如將某些部門轉換為540萬美元和670萬美元的通用IT系統；（3）與截至2024年6月30日的三個月和110萬美元的戰略計劃相關的其他成本。淨退出和調整費用還包括截至2024年6月30日的六個月中出售公司總部的740萬美元收益。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，退出和調整費用淨額為2900萬美元和4,460萬美元。這些費用主要與我們（1）2,430萬美元和3,930萬美元的運營模式調整計劃有關，包括專業費、遣散費和其他簡化職能和流程的成本；（2）IT重組費用，例如轉換為340萬美元和350萬美元的通用IT系統；（3）與截至2023年6月30日的三個月和180萬美元戰略計劃相關的其他成本。這些成本不是公司持續經營業務所必需的正常經常性現金運營費用。
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(5) 這些費用是通過確定所得税税率來徵税的，具體取決於在不同税收管轄區產生的費用金額以及這些費用的可扣除性。
(6) 一次性所得税費用與最近一項決定有關，該決定與2020年和2021年收到的擬議調整通知有關。正如先前提交的美國證券交易委員會文件中所討論的那樣，眼前的問題與過去不再使用的轉讓定價方法有關。我們認為，此事將在不對我們的財務業績產生進一步影響的情況下得出結論。
(7) 其他折舊和攤銷與財產和設備以及資本化計算機軟件有關，不包括退出和調整費用、淨額或收購相關費用中記入的此類金額。
(8) 股票薪酬包括與我們的股份薪酬計劃相關的基於股份的薪酬支出，不包括退出和調整費用、淨額或收購相關費用中記入的此類金額。
(9) LIFO（積分）和費用包括以較低成本或市場價格對商品庫存進行非現金調整，大致成本由我們的產品和醫療保健服務板塊內美國分銷庫存的後進先出（LIFO）方法確定。
非公認會計準則指標的使用
本財報包含未根據美國公認會計原則（GAAP）計算的財務指標。總體而言，這些衡量標準不包括以下項目和費用：（i）管理層認為不反映Owens & Minor, Inc.（以下簡稱 “公司”）的核心業務，而更多地與多年期的戰略性公司活動有關；或（ii）與可能在多個時期或之前發生但趨勢不可預測的活動或行動有關。管理層在內部使用這些非公認會計準則財務指標來評估公司的業績、評估資產負債表、參與財務和運營規劃以及確定激勵性薪酬。
管理層向投資者提供這些非公認會計準則財務指標作為補充指標，以幫助讀者評估項目和事件對其財務和經營業績的影響，並將公司的業績與競爭對手的業績進行比較。但是，公司使用的非公認會計準則財務指標的計算方法可能與其他公司使用的類似標題的指標不同，因此可能無法與之相提並論。
公司披露的非公認會計準則財務指標不應被視為替代或優於根據公認會計原則計算的財務指標，應仔細評估根據公認會計原則計算的財務業績以及與上述財務報表的對賬。
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聯繫人：
投資者
阿爾法投資者關係集團
傑基·馬庫斯或尼克·特維斯
OMI@alpha-ir.com
喬納森萊昂
高級副總裁、公司財務主管兼臨時首席財務官
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媒體
Stacy Law
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OMI-IR
資料來源：Owens & Minor, Inc.
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