附錄99.1
Brookfield Renewable宣佈強勁的第二季度業績
除非另有説明，否則所有金額均以美元計
BROOKFIELD, NEWS, 2024年8月2日（GLOBE NEWSWIRE） - Brookfield Renewable Partners L.P.（TSX：BEP.UN；NYSE：BEP）（“Brookfield Renewable Partners”、“BEP”）今天公佈了截至2024年6月30日的三個月和六個月的財務業績。
“我們再次取得了強勁的季度業績，並以營運業績和增長計劃為基礎，為實現2024年每股FFO增長10%以上的目標做好了準備。我們成功地將大量資本投入到進一步增強業務的市場領先地位和規模的機遇中。我們的投資重點是在具有規模的運營業務和開發管線的有吸引力市場中添加領先的平臺，並與我們目前的運營和進一步分散我們的現金流的管線相輔相成，” Brookfield Renewable的首席執行官Connor Teskey表示：“可再生能源不僅僅是去碳化的解決方案，也是促進增長的推動因素。它是成本最低的大宗電力來源，隨着越來越多的可再生能源上線，它使更多低成本電力可用於企業，從而促進了更大的需求-同時，去碳化全球電網。在這種背景下，我們仍然專注於利用我們對規模化資本和全球團隊的獲取來繼續發展我們的能力並向我們的合作伙伴提供差異化的解決方案。”
| 截至2023年1月31日三個月的 6月30日 | 截至六個月結束 6月30日 | |||||||||||
| 淨利潤(除每股金額), 未經審計 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||
| 每LP單位- | $ | (154 | ) | $ | (39 | ) | $ | (274 | ) | $ | (71 | ) |
| 無 (1) | (0.28 | ) | （0.10 | ) | (0.51 | ) | （0.20 | ) | ||||
| 所有基金類型的運營資金(FFO)(2) | 339 | 312 | 635 | 587 | ||||||||
| - 每單位(2)(3) | 0.51 | 0.48 | 0.96 | 0.91 | ||||||||
Brookfield Renewable本季度的FFO為3.39億美元，較去年同期增長9%，每股0.51美元。我們強勁的業績反映了從M&A和有機發展中的增長，以及我們日益多樣化的運營車隊的好處。在扣除包括某些套期保值工具的非現金折舊及其他費用後，我們截至2024年6月30日三個月的股份淨虧損為1.54億美元。
柔性與薄型解決方案：
在需求增長的地方成長
本季度，我們成功投資於在需求增長的市場中擁有成熟運營組合和開發管線的企業。此外，我們本季度的增長活動使我們能夠擴展到一些新的高價值再生能源市場，Brookfield在這些市場已經是一個突出的和成功的投資者多年了。
與我們的機構合作伙伴一起簽署協議，收購公開上市的Neoen約53%的未流通股份。 Neoen是一家全球領先的可再生能源平臺，擁有一流的管理和在法國、澳大利亞和北歐的市場領先地位。該公司擁有8,000兆瓦高度承包的運營或在建資產和20,000兆瓦的先進階段管線，完成了技術研究，已經獲得了土地和互連。
Neoen的三個核心市場是可再生能源增長最快的市場之一，具有強烈的企業需求和高的進入門檻。將Neoen加入我們的投資組合，立即使我們成為這些非常有吸引力的市場中的頂級參與者，在這些市場中，我們可以用我們的商業採購和運營專業知識來補充Neoen的本地能力。憑藉我們的綜合能力和獲取資本的渠道，我們打算支持該公司，以增加Neoen的發展活動，以滿足可再生能源的不斷增長需求。
此外，該交易將使我們增強服務全球最大公司客户的能力。特別是大型技術公司由於其對數據中心開發的越來越多的投資，需求越來越大。我們繼續以我們的大型運營車隊和廣泛的發展管線來區別於眾人，目前該管線超過230,000兆瓦，其中約65,000兆瓦具有先進的階段用地，互連和核準狀態，在主要可再生能源市場中。這個龐大而先進的管線以及我們在項目交付方面的信譽，繼續增強我們作為最大的淨清潔電力買家的夥伴的優先選擇的地位。
在預計今年第四季度獲得監管批准後，我們將啟動收購Neoen剩餘股份的收購要約。我們收購公司100%的股份的報價為67億美元（Brookfield Renewable納税後淨收益為5400萬美元）。
與我們的機構合作伙伴一起，我們收購了Leap Green，一家在印度領先的以風能為重點的商業和工業可再生能源企業，擁有約500兆瓦的運營能力和近3,000兆瓦的開發管線，交易價格為約2億美元（Brookfield Renewable納税後淨收入為4,000萬美元）。我們從2017年開始在印度市場進行投資，現在在印度擁有最大的可再生能源業務之一，擁有超過3,000兆瓦的運營資產和約20,000兆瓦的開發管線。
我們首次投資韓國，這是一個可再生能源非常有吸引力的市場，具有強大的政策目標和清潔電力的企業需求，而供應量則在超過供應量。與我們的機構合作伙伴一起收購了Hanmaeum Energy的運營和開發平臺，這是一個具有340兆瓦運營和即將建成的分佈式發電能力，以及超過4,000兆瓦的開發項目和一定的收購機會，前端和後續增長資本（Brookfield Renewable銀行賬户納税後總計為5000萬美元，淨額為1億美元）。
韓國有許多電能密集型公司擁有脱碳目標，並且電力公司擁有政府規定的可再生能源組合要求，從而為可再生能源信用和資本循環創造了強大的市場。雖然這個市場對我們的可再生能源業務來説是新市場，但Brookfield在這個國家是一個長期成功的投資者。
提供具有競爭力的能源解決方案
在過去的20年中，太陽能和風能所佔全球電力生產的比重從可忽略不計的小數增長到超過全球總供應量的13％以上，並且已成為全球成本最具競爭力的能源來源。在多數市場上，新建的太陽能和風能現在的成本都比運行現有化石燃料發電廠要低。
我們正在看到與電池類似的情況，過去十年中其成本下降了85％，過去六年中下降了60％。電池正受益於電動汽車市場的規模擴大，由於容量和電網穩定服務的遞增需求，以及通過提供一種電力解決方案使得低成本可再生能源的滲透率增加，即在太陽不照耀或風不吹時為客户提供電力。因此，與傳統可再生能源相比，電池的成本曲線現在正在以更陡峭的趨勢下降。
相對於傳統可再生能源，由於低的資本成本、更高的潛在收入和客户對此類解決方案的需求逐漸增加，我們重點投資於選擇性市場的電池儲能解決方案。本季度，我們與我們的原住民合作伙伴合資，在安大略省的電網運營商評估中獲得了400兆瓦的電池儲存容量合同，為期20年。由於其長期固定收入流和高質量的借方商，項目具有吸引人的風險調整回報率。值得一提的是，Neoen（很快就是我們）參與了同一場安大略省拍賣，贏得了同樣數量的這些有吸引力的合同。
我們還開始在德克薩斯州建造220兆瓦的電池存儲能力，目標是在2025年下半年投產，以獲得強大的回報率。通過這些開發項目和我們的Neoen收購的完成，我們將成為全球最大的電池開發商之一，擁有2300兆瓦的運營和在建容量。
包括我們的抽水蓄能資產（正受益於電池的需求驅動），我們將擁有5000兆瓦的運營和在建存儲容量。隨着我們水電資產擁有大量的水庫容量，這些資產對於實現滿足客户需求的低成本全天候可再生能源解決方案變得越來越關鍵，這也代表我們的業務的一個重要競爭優勢。
運營結果
本季度我們創造了33900萬美元的FFO，比去年同期增長9％，或每單位0.51美元，受資產開發、最近的收購和強勁的綜合定價的好處。我們不斷多樣化我們的業務並增強我們的現金流韌性，希望今年實現每股10％以上的FFO增長目標。
我們的水力發電部門本季度的FFO為13600萬美元，受強勁的綜合定價，特別是在北美以及在巴西的可靠發電的影響而受益。
我們的風能和太陽能部門在北美、歐洲和印度的增量貢獻下，本季度的FFO為19400萬美元。該部門受到有機增長和M＆A的影響，與前一年相比，淨運營容量增加了7200兆瓦。
我們的分佈式能源、儲存和可持續解決方案部門在本季度創造了8600萬美元的FFO，因繼續通過M＆A和有機發展促進該部門的增長。我們的核服務業務Westinghouse表現良好，前景越來越強。我們看到了該業務的長期增長空間，預期推動業務增長的主要因素是改善的核燃料業務前景，以及現有的實際技術下部署新電廠作為唯一的基礎碳免費電力規模存在的趨勢。隨着新的核發電越來越多地被視為滿足企業客户（包括技術公司）和中央公用事業不斷增長的電力需求的一部分，我們由於Westinghouse的全球領導地位和領先的技術產品而處於極其有利的地位。
我們繼續增長和推進我們的開發管道，現在它達到了200,000兆瓦，其中置於高級階段的有65,000兆瓦。我們預計今年將啟用約7,000兆瓦的新容量，完成後將每年增加約9000萬美元的FFO。我們正在擴大我們的開發活動，並預計在未來幾年內將我們的年度投運能力增長到每年約10,000兆瓦。
資產負債表和流動性
我們的資產負債表非常強大，在當前環境中我們看到了大量投資機會，有440億美元的可用流動性提供了靈活性。
在本季度我們利用擴大的利差執行了17億美元的項目級融資。我們繼續執行項目級債務再融資機會，並在投資級融資市場上延長到期日。
在7月份，我們機會主義地發行了3億加元的10年期票據和1億加元的30年期票據，利率分別約為4.9％和5.4％。這些發行將我們的平均公司債務到期延長至12年以上，成本低廉。
我們繼續看到以有吸引力的回報進行去風險化運營資產的貨幣化的機會。在該季度，我們執行了資產銷售，創造了超過4億美元的收益（Brookfield Renewable淨收入約2.5億美元），相當於投資資本的兩倍。
我們的業務有着龐大的發展項目和全球範圍內的運營資產組合，這些資產是我們多年來收購、去風險化或開發而來，並使我們能夠繼續在這個市場上旋轉資本。
我們正在推進幾個額外的銷售過程，回報率非常有吸引力，並計劃從回收中獲得約30億美元（Brookfield Renewable淨收入約13億美元），這是我們有史以來最高的一年。
分配宣言
下一個季度的每股LP單位分配金額為0.355美元，將於2024年9月27日支付給截至2024年8月30日營業日股東。配合合夥企業分配宣佈，BEPC的董事會還宣佈了每股0.3550美元的相同季度股息，將於2024年9月27日支付給截至2024年8月30日營業日的股東。Brookfield Renewable的目標是可持續的分配，平均每年增長5％至9％。
BEP優先股和優先LP單位的季度分紅也已宣佈。
配息貨幣選項
BEP單位和BEPC股份的季度分配以美元為基準進行聲明。居住在美國的業主將以美元收到付款，居住在加拿大的業主除非請求否則將獲得相當於加元的分配。季度分配的加元相當值將根據收盤記錄日當天加拿大銀行的日均匯率計算，或者如果記錄日期落在週末或假日，則根據其前一個工作日的日均匯率計算。
居住在加拿大的註冊業主如果希望收到美元分配，居住在美國的註冊單位業主如果希望收到相當於加元的分配，應書面聯繫Brookfield Renewable的轉讓代理人Computershare Trust Company of Canada，地址為100 University Avenue，8th Floor，Toronto，Ontario M5J 2Y1，電話為1-800-564-6253。持有人的福利單位持有人(即持有證券公司名稱)應與持有其單位的經紀人聯繫。
分配再投資計劃
Brookfield Renewable Partners保持着分配再投資計劃（“DRIP”），其使居住在加拿大的BEP單位持有人可以在不支付佣金的情況下通過再投資其全部或部分現金分配來獲得額外的LP單位。有關DRIP的信息，包括有關如何註冊的詳細信息，請訪問我們的網站 www.bep.brookfield.com/stock-and-distribution/distributions/drip。
有關Brookfield Renewable分配和優先股分紅的更多信息，請訪問我們的網站www.bep.brookfield.com。
Brookfield Renewable
Brookfield Renewable運營着全球最大的可再生能源和可持續解決方案交易平臺之一。我們的可再生能源組合包括北美、南美、歐洲和亞洲的水力、風力、大規模太陽能和儲能設施。我們的運營容量總計超過34,000兆瓦，開發管道約為200,000兆瓦。我們的可持續解決方案資產組合包括我們對威廉斯(Westinghouse)的投資(一家領先的全球核服務企業)，以及在加勒比地區和拉丁美洲運營的公用事業和獨立發電企業，以及碳捕捉和儲存能力、農業可再生天然氣和材料回收方面的運營資產和開發管道。
投資者可以通過在百慕大的有限合夥企業Brookfield Renewable Partners L.P. (NYSE: BEP; TSX: BEP.UN)或加拿大公司Brookfield Renewable Corporation (NYSE, TSX: BEPC)中進入該組合。更多信息請訪問https://bep.brookfield.com。重要信息可能僅通過該網站發佈；投資者應查閲該網站以獲取此信息。
布魯克菲爾德可再生能源公司是布魯克菲爾德資產管理的旗艦上市可再生能源及轉型公司，布魯克菲爾德資產管理是全球領先的另類投資管理公司，管理資產總額超過9,250億美元。
請注意，布魯克菲爾德可再生的上一份通過美國證券交易委員會（“SEC”）和加拿大證券監管機構審核過的年度和未經審計的季度報告，可在我們的網站https://bep.brookfield.com、SEC的網站www.sec.gov和SEDAR+的網站www.sedarplus.ca上找到。可以按請求免費獲得年度和季度報告的印刷副本。
| 法務經理 | |
| 媒體： | 投資者： |
| 西蒙·緬因 | Alex Jackson |
| 通信董事 | 副總裁-投資者關係 |
| +44（0）7398 909 278 | （416）-649-8196 |
| simon.maine@brookfield.com | alexander.jackson@brookfield.com |
季度業績會細節
投資者、分析師和其他感興趣的各方可以在Brookfield Renewable的網站https://bep.brookfield.com上查看Brookfield Renewable 2024年第二季度財務業績報告，以及股份持有人的信和補充信息。
具體內容將在2024年8月2日美國東部時間上午9:00在https://edge.media-server.com/mmc/p/7my4iqqw/舉行的網絡研討會上公佈。
| brookfield renewable partners有限合夥公司 | ||||||||
| 綜合資產負債表 | ||||||||
| 截至 | ||||||||
| 未經審計的 （百萬） | 6月30日 | 十二月三十一日 | ||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 1,236 | $ | 1,141 | ||||
| 應收賬款和其他金融資產(5) | 4,610 | 5,237 | ||||||
| 權益法核算的投資 | 2,530 | 2,546 | ||||||
| 按公允價值計量的固定資產、房地產和商譽 | 63714 | 65,949 | ||||||
| 遞延所得税和其他資產(6) | 1,709 | 1,255 | ||||||
| 總資產 | $ | 73,799 | $ | 76,128 | ||||
| 負債 | ||||||||
| 公司借款(7) | $ | 3,896 | $ | 2,833 | ||||
| 僅有資產的借款(8) | 25,857 | 26,869 | ||||||
| 應付賬款和其他負債(9) | 9,207 | 9,273 | ||||||
| 遞延所得税負債 | 6858 | 7,174 | ||||||
| 股權 | ||||||||
| 非控股權益 | ||||||||
| 參與經營子公司的非控制權益 | $ | 18,099 | $ | 18,863 | ||||
| Brookfield持有的控股子公司的普通合夥權益 | 48 | 55 | ||||||
| Brookfield持有的控股子公司-可贖回/可兑換單位的參與非控股權益 | 2,330 | 2,684 | ||||||
| BEPC可兑換股份 | 2152 | 2,479 | ||||||
| 優先股權 | 565 | 583 | ||||||
| 永續次級票據 | 738 | 592 | ||||||
| 優先有限合夥人權益 | 634 | 760 | ||||||
| 有限合夥人權益 | 3,415 | 27,981 | 3,963 | 29,979 | ||||
| 總負債和股權 | $ | 73,799 | $ | 76,128 | ||||
| brookfield renewable partners有限合夥公司 | |||||||||||||
| 合併經營結果表 | |||||||||||||
| 未經審計的 (單位：百萬，除非另有説明) | 截至2023年1月31日三個月的 6月30日 | 截至六個月的時間內 6月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||
| 收入 | $ | 1,482 | $ | 1,205 | $ | 2,974 | $ | 2,536個州。 | |||||
| 其他收入 | 62 | 61 | 96 | 87 | |||||||||
| 直接業務成本(10) | (618 | ) | (425 | ) | (1,252 | ) | (826 | ) | |||||
| 管理服務成本 | (53 | ) | （55 | ) | (98 | ) | (112 | ) | |||||
| 利息費用 | (489 | ) | (402 | ) | (965 | ) | （796） | ) | |||||
| 股權法核算的投資的收益（虧損）份額 | （25 | ) | 13 | (58 | ) | 46 | |||||||
| 匯率和金融工具收益 | 116 | 172 | 236 | 318 | |||||||||
| 折舊費用 | (517 | ) | (458 | ) | (1,019 | ) | (887 | ) | |||||
| 其他 | (27 | ) | 59 | (39 | ) | 5 | |||||||
| 所得税收回(支出) | |||||||||||||
| 當前 | (16 | ) | （37 | ) | (44 | ) | （80。 | ) | |||||
| 延期支付 | （第3個任期） | ) | 18 | 11 | 37 | ||||||||
| 淨利潤（損失） | $ | （88 | ) | $ | 151 | $ | (158 | ) | $ | 328 | |||
| 歸屬於優先權益、優先有限合夥權益、永續次級票據和運營子公司非控股權益的淨收入 | $ | （66 | ) | $ | (190 | ) | $ | （116 | ) | $ | (399 | ) | |
| 每普通合夥單位基本和攤薄虧損 | (154 | ) | (39 | ) | (274 | ) | (71 | ) | |||||
| (百萬) | $ | (0.28 | ) | $ | （0.10 | ) | $ | (0.51 | ) | $ | （0.20 | ) | |
| brookfield renewable partners有限合夥公司 | |||||||||||||
| 合併現金流量表 | |||||||||||||
| 未經審計的 （百萬） | 截至2023年1月31日三個月的 6月30日 | 截至六個月的時間內 6月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||
| 經營活動 | |||||||||||||
| 淨利潤（損失） | $ | （88 | ) | $ | 151 | $ | (158 | ) | $ | 328 | |||
| 未實現的匯率期貨和金融工具收益 | |||||||||||||
| 折舊費用 | 517 | 458 | 1,019 | 887 | |||||||||
| 權益法核算的投資份額（損失）收益 | （122 | ) | （144 | ) | (239 | ) | (274 | ) | |||||
| 淨流動資本和其他的變動 | 25 | (13 | ) | 58 | （46 | ) | |||||||
| 遞延所得税費用（收回） | 3 | （18 | ) | (11 | ) | （37 | ) | ||||||
| 其他非現金項目 | 37 | （15 | ) | 93 | 22 | ||||||||
| 372 | 419 | 762 | 880 | ||||||||||
| 公司淨債務(11) | (141 | ) | （37 | ) | （207 | ) | 165 | ||||||
| 231 | 382 | 555 | 1,045 | ||||||||||
| 籌資活動 | |||||||||||||
| 非回購借款、商業票據及關聯方借款，淨額 | — | — | 297 | 293 | |||||||||
| 企業信貸設施，淨額 | 300 | — | 300 | — | |||||||||
| 經營子公司參與非控制權益的資本貢獻 - 淨額 | 765 | (794 | ) | 1,412 | (1,056 | ) | |||||||
| 其他分享 | 138 | 587 | 289 | 1,581 | |||||||||
| 股本工具的發行淨額及相關成本 | （155） | ) | 630 | （37 | ) | 630 | |||||||
| 支付的分配額度： | |||||||||||||
| 赴控股子公司參與非控股權益 | (269 | ) | (307 | ) | (401 | ) | （449 | ) | |||||
| 給Brookfield Renewable或BRELP的投資單位持有人 | （271 | ) | (246 | ) | (531 | ) | (489 | ) | |||||
| 508 | (130 | ) | 1,329 | 510 | |||||||||
| 投資活動 | |||||||||||||
| 獲得實體中的留存現金及現金等價物的淨額 | — | （6 | ) | (11 | ) | (87 | ) | ||||||
| 投資於物業、工廠及設備 | (820 | ) | （484 | ) | （1,660 | ) | (1,056 | ) | |||||
| (銷售)持股公司及其他資產 | （50 | ) | 321 | (48 | ) | 基金運營 上的變動 | ) | ||||||
| 限制性現金及其他 | (24 | ) | （31 | ) | (10 | ) | （15 | ) | |||||
| (894 | ) | （200 | ) | (1,729 | ) | (1,376 | ) | ||||||
| 現金的匯率期貨收益（損失） | (27 | ) | 16 | (44 | ) | 30 | |||||||
| 現金及現金等價物 | |||||||||||||
| 對應於去年同期（2023年1月1日至2023年9月30日） | 182 | ) | 68 | 111 | 209 | ||||||||
| 歸屬於售賣資產的現金淨變動 | （5 | ) | （6 | ) | (16 | ) | （5 | ) | |||||
| 期初餘額 | 1,423 | 1,140 | 1,141 | 998 | |||||||||
| 期末餘額 | $ | 1,236 | $ | 1,202 | $ | 1,236 | $ | 1,202 | |||||
期間比例基礎財務狀況概要
下表反映了2024年6月30日為止三個月基礎的收益情況和財務狀況摘要:
| （千兆瓦時） | （百萬） | |||||||||||||||||||||||||
| 實際生成 | 長期協議發電量 | 收入 | 調整後的EBITDA | FFO | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||
| 水力發電 | ||||||||||||||||||||||||||
| 北美洲 | 2,987 | 3,028 | 3,562 | 3,569 | $ | 256 | $ | 274 | $ | 165 | $ | 181 | $ | 97 | $ | 114 | ||||||||||
| 巴西 | 1,029 | 1,062 | 1,020 | 1,020 | 53 | 58 | 35 | 42 | 30 | 36 | ||||||||||||||||
| 哥倫比亞 | 670 | 904 | 908 | 907 | 72 | 66 | 31 | 47 | 9 | 21 | ||||||||||||||||
| 4,686 | 4,994 | 5,490 | 5,496 | 381 | 398 | 231 | 270 | 136 | 171 | |||||||||||||||||
| 風能 | 2,108 | 1,435 | 2,444 | 1,767 | 154 | 129 | 136 | 132 | 103 | 106 | ||||||||||||||||
| 大型太陽能發電 | 1,109 | 659 | 1,262 | 842 | 120 | 110 | 117 | 107 | 91 | 77 | ||||||||||||||||
| 分佈式能源和存儲 | 395 | 375 | 326 | 291 | 61 | 68 | 54 | 53 | 44 | 45 | ||||||||||||||||
| 可持續方案 | — | — | — | — | 114 | 14 | 51 | 11 | 42 | 10 | ||||||||||||||||
| 公司 | — | — | — | — | — | — | 40 | 13 | (77 | ) | （97 | ) | ||||||||||||||
| 總費用 | 8,298 | 7,463 | 9,522 | 8,396 | $ | 830 | $ | 719 | $ | 629 | $ | 586 | $ | 339 | $ | 312 | ||||||||||
截至6月30日的六個月成比例的成果
下圖反映了截至6月30日的六個月的發電和摘要財務數據比例。
| （千兆瓦時） | （百萬） | |||||||||||||||||||||||||
| 實際生成 | 長期協議發電量 | 收入 | 調整後的EBITDA | FFO | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||
| 水力發電 | ||||||||||||||||||||||||||
| 北美洲 | 6,608 | 6,604 | 6,796 | 6,806 | $ | 559 | $ | 609 | $ | 371 | $ | 411 | $ | 234 | $ | 272 | ||||||||||
| 巴西 | 2,043 | 2,269 | 2,028 | 2,028 | 112 | 119 | 77 | 87 | 66 | 74 | ||||||||||||||||
| 哥倫比亞 | 1,364 | 1,914 | 1,751 | 1,760 | 151 | 132 | 76 | 95 | 29 | 44 | ||||||||||||||||
| 10,015 | 10,787 | 10,575 | 10,594 | 822 | 860 | 524 | 593 | 329 | 390 | |||||||||||||||||
| 風能 | 4,236 | 3,112 | 4,944 | 417992 | 324 | 271 | 257 | 239 | 190 | 184 | ||||||||||||||||
| 大型太陽能發電 | 1,829 | 1,143 | 2,106 | 1,410 | 213 | 198 | 207 | 176 | 152 | 117 | ||||||||||||||||
| 分佈式能源和存儲 | 679 | 608 | 551 | 484 | 113 | 129 | 97 | 98 | 78 | 78 | ||||||||||||||||
| 可持續方案 | — | — | — | — | 233 | 33 | 86 | 23 | 75 | 21 | ||||||||||||||||
| 公司 | — | — | — | — | — | — | 33 | 16 | (189 | ) | （203 | ) | ||||||||||||||
| 總費用 | 16,759 | 15,650 | 18,176 | 16,253 | $ | 1,705 | $ | 1,491 | $ | 1,204 | $ | 1,145 | $ | 635 | $ | 587 | ||||||||||
非IFRS措施的調和
下表反映了調整後的息税前利潤及折舊與攤銷前利潤，並提供了從淨利潤（損失）到調整後息税前利潤及折舊與攤銷前利潤的調節。截至2024年6月30日的三個月：
| （百萬） | 水力發電 | 風能 | 大型太陽能發電 | 分佈式能源和存儲 | 可持續方案 | 公司 | 總費用 | ||||||||||||||
| 淨利潤（損失） | $ | 6 | $ | 8 | $ | （18 | ) | $ | 17 | $ | 9 | $ | (110 | ) | $ | （88 | ) | ||||
| 增加或減除以下內容： | |||||||||||||||||||||
| 折舊費用 | 159 | 196 | 128 | 34 | — | — | 517 | ||||||||||||||
| 遞延所得税費用（收回） | 6 | (1) | ) | 3 | 3 | (1) | ) | （7 | ) | 3 | |||||||||||
| 匯率期貨和金融工具損失（收益） | （7 | ) | (72 | ) | (2 | ) | （15 | ) | (17 | ) | （第3個任期） | ) | （116 | ) | |||||||
| 其他(12) | 50 | 43 | 37 | 12 | （18 | ) | 61 | 185 | |||||||||||||
| 管理服務成本 | — | — | — | — | — | 53 | 53 | ||||||||||||||
| 利息費用 | 199 | 118 | 79 | 40 | 6 | 47 | 489 | ||||||||||||||
| 目前所得税費用 | 4 | 10 | 2 | 1 | — | (1) | ) | 16 | |||||||||||||
| 歸屬於股權投資和非控制權益的金額(13) | (186 | ) | (166 | ) | (112 | ) | （38 | ) | 72 | — | (430 | ) | |||||||||
| 歸屬於受益權人的調整後息税前利潤及折舊與攤銷前利潤 | $ | 231 | $ | 136 | $ | 117 | $ | 54 | $ | 51 | $ | 40 | $ | 629 | |||||||
下表反映了調整後的息税前利潤及折舊與攤銷前利潤，並提供了從淨利潤（損失）到調整後息税前利潤及折舊與攤銷前利潤的調節。截至2023年6月30日的三個月：
| （百萬） | 水力發電 | 風能 | 大型太陽能發電 | 分佈式能源和存儲 | 可持續方案 | 公司 | 總費用 | ||||||||||||||
| 淨利潤（損失） | $ | 93 | $ | 59 | $ | 39 | $ | （第3個任期） | ) | $ | 48 | $ | （85 | ) | $ | 151 | |||||
| 增加或減除以下內容： | |||||||||||||||||||||
| 折舊費用 | 163 | 175 | 84 | 28 | 7 | 1 | 458 | ||||||||||||||
| 遞延所得税費用（收回） | （26 | ) | 9 | 6 | （8 | ) | — | 1 | （18 | ) | |||||||||||
| 匯率期貨和金融工具損失（收益） | （6 | ) | (75 | ) | （28 | ) | 12 | (53 | ) | （22 | ) | (172 | ) | ||||||||
| 其他(12) | （7 | ) | 14 | (11 | ) | 21 | — | 19 | 36 | ||||||||||||
| 管理服務成本 | — | — | — | — | — | 55 | 55 | ||||||||||||||
| 利息費用 | 193 | 81 | 67 | 27 | 9 | 25 | 402 | ||||||||||||||
| 目前所得税費用 | 25 | 6 | 6 | — | — | — | 37 | ||||||||||||||
| 歸屬於股權投資和非控制權益的金額(13) | (165 | ) | (137 | ) | (56 | ) | (24 | ) | — | 19 | （363 | ) | |||||||||
| 歸屬於受益權人的調整後息税前利潤及折舊與攤銷前利潤 | $ | 270 | $ | 132 | $ | 107 | $ | 53 | $ | 11 | $ | 13 | $ | 586 | |||||||
非IFRS措施的調和
下表反映了調整後的息税前利潤及折舊與攤銷前利潤，並提供了從淨利潤（損失）到調整後息税前利潤及折舊與攤銷前利潤的調節。截至2024年6月30日的六個月：
| （百萬） | 水力發電 | 風能 | 大型太陽能發電 | 分佈式能源和存儲 | 可持續方案 | 公司 | 總費用 | ||||||||||||||
| 淨利潤（損失） | $ | 128 | $ | 17 | $ | (79 | ) | $ | (11 | ) | $ | 3 | $ | (216 | ) | $ | (158 | ) | |||
| 增加或減除以下內容： | |||||||||||||||||||||
| 折舊費用 | 320 | 406 | 224 | 65 | 4 | — | 1,019 | ||||||||||||||
| 遞延所得税費用（收回） | 8 | （7 | ) | 2 | — | (1) | ) | (13 | ) | (11 | ) | ||||||||||
| 匯率期貨和金融工具損失（收益） | (41 | ) | (147 | ) | 5 | （7 | ) | (40 | ) | （6 | ) | （236 | ) | ||||||||
| 其他(12) | 3 | 14 | 16 | (12 | ) | （8 | ) | 77 | 90 | ||||||||||||
| 管理服務成本 | — | — | — | — | — | 98 | 98 | ||||||||||||||
| 利息費用 | 397 | 229 | 164 | 72 | 9 | 94 | 965 | ||||||||||||||
| 目前所得税費用 | 22 | 19 | 2 | 2 | — | (1) | ) | 44 | |||||||||||||
| 歸屬於股權投資和非控制權益的金額(13) | (313 | ) | (274 | ) | （127 | ) | (12 | ) | 119 | — | （607 | ) | |||||||||
| 歸屬於受益權人的調整後息税前利潤及折舊與攤銷前利潤 | $ | 524 | $ | 257 | $ | 207 | $ | 97 | $ | 86 | $ | 33 | $ | 1,204 | |||||||
下表反映了調整後的息税前利潤及折舊與攤銷前利潤，並提供了從淨利潤（損失）到調整後息税前利潤及折舊與攤銷前利潤的調節。截至2023年6月30日的六個月：
| （百萬） | 水力發電 | 風能 | 大型太陽能發電 | 分佈式能源和存儲 | 可持續方案 | 公司 | 總費用 | ||||||||||||||
| 淨利潤（損失） | $ | 331 | $ | 88 | $ | （9 | ) | $ | 23 | $ | 75 | $ | (180 | ) | $ | 328 | |||||
| 增加或減除以下內容： | |||||||||||||||||||||
| 折舊費用 | 317 | 325 | 166 | 57 | 21 | 1 | 887 | ||||||||||||||
| 遞延所得税費用（收回） | (1) | ) | 9 | 5 | （22 | ) | 1 | （29 | ) | （37 | ) | ||||||||||
| 匯率期貨和金融工具損失（收益） | (100 | ) | (115 | ) | （26 | ) | 2 | (52 | ) | (27 | ) | (318) | ) | ||||||||
| 其他(12) | 18 | 19 | 1 | 37 | (13 | ) | 48 | 110 | |||||||||||||
| 管理服務成本 | — | — | — | — | — | 112 | 112 | ||||||||||||||
| 利息費用 | 376 | 143 | 132 | 50 | 20 | 75 | 796 | ||||||||||||||
| 目前所得税費用 | 59 | 10 | 11 | — | — | — | 80 | ||||||||||||||
| 歸屬於股權投資和非控制權益的金額(13) | (407 | ) | (240 | ) | (104 | ) | (49 | ) | （29 | ) | 16 | (813 | ) | ||||||||
| 歸屬於受益權人的調整後息税前利潤及折舊與攤銷前利潤 | $ | 593 | $ | 239 | $ | 176 | $ | 98 | $ | 23 | $ | 16 | $ | 1,145 | |||||||
下表將非IFRS財務指標與最直接可比的IFRS指標進行了調和。淨利潤向資金運營資產調和：
| 未經審計的 （百萬） | 截至2023年1月31日三個月的 6月30日 | 截至2022年4月30日六個月 6月30日 | ||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||
| 淨收入 | $ | （88 | ) | $ | 151 | $ | (158 | ) | $ | 328 | ||
| 增加或減除以下內容： | ||||||||||||
| 折舊費用 | 517 | 458 | 1,019 | 887 | ||||||||
| 遞延所得税費用（收回） | 3 | （18 | ) | (11 | ) | （37 | ) | |||||
| 匯率期貨和金融工具收益 | （116 | ) | (172 | ) | （236 | ) | （318 | ) | ||||
| 其他(14) | 185 | 36 | 90 | 110 | ||||||||
| 歸屬於股權投資和非控制權益的金額(15) | （162 | ) | (143 | ) | (69 | ) | （383 | ) | ||||
| 所有基金類型資金運營資產 | $ | 339 | $ | 312 | $ | 635 | $ | 587 | ||||
下表將每單位非IFRS財務指標與最直接可比的IFRS指標進行了調和。有限合夥單位每股淨利潤調和為資金運營資產：
| 截至2023年1月31日三個月的 6月30日 | 截至2022年4月30日六個月 6月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||
| 每有限合夥單位淨收益（虧損）(1) | $ | (0.28 | ) | $ | （0.10 | ) | $ | (0.51 | ) | $ | （0.20 | ) |
| 按比例份額調整 | ||||||||||||
| 折舊費用 | 0.39 | 0.38 | 0.77 | 固定費用覆蓋率 | ||||||||
| 遞延所得税收入和其他 | 0.45 | 0.28 | 0.81 | 0.50 | ||||||||
| 匯率期貨和金融工具（收益） | （0.05 | ) | （0.08 | ) | (0.11 | ) | (0.14 | ) | ||||
| 每單位資金運營資產(3) | $ | 0.51 | $ | 0.48 | $ | 0.96 | $ | 0.91 | ||||
BROOKFIELD RENEWABLE 公司
報告第二季度的財務結果
除非另有説明，否則所有金額均以美元計
Brookfield Renewable Corporation（BEPC或公司）（紐交所，TSX：BEPC）的董事會今天宣佈，每一份BEPC的A類可換股普通表決股股息為0.355美元，將於2024年9月27日支付給2024年8月30日收盤時的股東。這個股息每份股份的金額相同，發放和記錄日期與BEP的LP單位今天宣佈的季度分配日期相同。
BEPC的可兑換股票結構旨在與Brookfield Renewable Partners LP（“BEP”或“合夥企業”）（紐交所：BEP；TSX：BEP.UN）的非表決有限合夥單位在經濟上等效。我們認為，通過BEPC可兑換股和BEP的LP單位的相同股息和分配以及每個BEPC可兑換股隨時可以按持有人的選擇兑換為一個BEP LP單位，實現了經濟等價。鑑於經濟等價，我們預計股份的市場價格將受BEP的LP單位的市場價格和我們公司與BEP作為一個整體的業務表現的顯着影響。除了仔細考慮本新聞稿中所披露的全部內容外，我們強烈建議股東仔細審查BEP的連續披露文件，這些文件可以在美國證券交易委員會（SEC）的網站www.sec.gov或SEDAR +的網站www.sedarplus.ca上以電子方式獲得。
| 截至2023年1月31日三個月的 6月30日 | 截至結束的六個月中 6月30日 | |||||||||||
| 淨利潤(除每股金額), 未經審計 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||
| 選擇財務信息 | ||||||||||||
| 歸屬於合夥公司的淨利潤(虧損) | $ | (342 | ) | $ | 291 | $ | 149 | $ | （774） | ) | ||
| 所有基金類型的運營資金(FFO)(2) | 219 | 195 | 438 | 397 | ||||||||
BEPC報告了2024年6月30日結束的三個月的FFO為21900萬美元，而去年同期為19500萬美元。在扣除非現金折舊、重新計量BEPC可換股和B類股以及其他非現金項目後，我們2024年6月30日結束的三個月的淨虧損為34200萬美元。
| brookfield renewable corp | ||||||||
| 綜合資產負債表 | ||||||||
| 截至 | ||||||||
| 未經審計的 （百萬） | 6月30日 | 十二月三十一日 | ||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 614 | $ | 627 | ||||
| 應收賬款和其他金融資產(5) | 2,423 | 2,972 | ||||||
| 權益法核算的投資 | 637 | 644 | ||||||
| 按公允價值計量的固定資產、房地產和商譽 | 38,554 | 44,892 | ||||||
| 遞延所得税和其他資產(6) | 385 | 286 | ||||||
| 總資產 | $ | 42,613 | $ | 49,421 | ||||
| 負債 | ||||||||
| 僅有資產的借款(8) | $ | 14,174 | $ | 16,072 | ||||
| 應付賬款和其他負債-9 | 3,603 | 5,680 | ||||||
| 遞延所得税負債 | 5,547 | 5,819 | ||||||
| BEPC可兑換和B類股 | 4,450 | 4,721 | ||||||
| 股權 | ||||||||
| 非控制權益： | ||||||||
| 參與經營子公司的非控制權益 | $ | 9,079 | $ | 11,070 | ||||
| 以合作伙伴名義持有的控股子公司的參股非控制利益 | 232 | 272 | ||||||
| 合夥企業 | 5,528 | 14,839 | 5,787 | 17,129 | ||||
| 總負債和股權 | $ | 42,613 | $ | 49,421 | ||||
| brookfield renewable corp | ||||||||||||
| 綜合損益表（損失） | ||||||||||||
| 未經審計的 （百萬） | 截至2023年1月31日三個月的 6月30日 | 截至2022年4月30日六個月 6月30日 | ||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||
| 收入 | $ | 989 | $ | 901 | $ | 2,114 | $ | 1,967 | ||||
| 其他收入 | 43 | 39 | 67 | 52 | ||||||||
| 直接業務成本（10） | （419 | ) | (308 | ) | (903 | ) | (612 | ) | ||||
| 管理服務成本 | （22 | ) | (32 | ) | (42 | ) | (68 | ) | ||||
| 利息費用 | (341) | ) | (315 | ) | （704 | ) | (621 | ) | ||||
| 從股權法核算的投資中的損失份額 | （7 | ) | （第3個任期） | ) | （22 | ) | — | |||||
| 匯率期貨和金融工具的獲利（損失） | 37 | （7 | ) | 66 | 108 | |||||||
| 折舊費用 | (312 | ) | (327 | ) | （657 | ) | (633 | ) | ||||
| 其他 | (24 | ) | 50 | 2 | 11 | |||||||
| BEPC可換股和B類股重新計量 | (277 | ) | 380 | 271 | (683 | ) | ||||||
| 所得税（費用）收回 | ||||||||||||
| 當前 | （9 | ) | （34 | ) | （29 | ) | (72 | ) | ||||
| 延期支付 | 3 | 16 | (10 | ) | （9 | ) | ||||||
| 淨利潤（損失） | $ | (339 | ) | $ | 360 | $ | 152 | $ | (560 | ) | ||
| 歸屬於淨利潤的: | ||||||||||||
| 非控制權益： | ||||||||||||
| 參與經營子公司的非控制權益 | $ | 1 | $ | 68 | $ | 2 | $ | 211 | ||||
| 以合作伙伴名義持有的控股子公司的參股非控制利益 | 2 | 1 | 1 | 3 | ||||||||
| 合夥企業 | (342 | ) | 291 | 149 | （774） | ) | ||||||
| $ | (339 | ) | $ | 360 | $ | 152 | $ | (560 | ) | |||
| brookfield renewable corp | ||||||||||||
| 合併現金流量表 | ||||||||||||
| 未經審計的 （百萬） | 截至2023年1月31日三個月的 6月30日 | 截至2022年4月30日六個月 6月30日 | ||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||
| 經營活動 | ||||||||||||
| 淨利潤（損失） | $ | (339 | ) | $ | 360 | $ | 152 | $ | (560 | ) | ||
| 未實現的匯率期貨和金融工具收益 | ||||||||||||
| 折舊費用 | 312 | 327 | 657 | 633 | ||||||||
| 未實現的匯率期貨和金融工具（獲利）損失 | （38 | ) | 16 | （66 | ) | （92 | ) | |||||
| 從股權法核算的投資中的損失份額 | 7 | 3 | 22 | — | ||||||||
| 遞延所得税費用 | （第3個任期） | ) | (16 | ) | 10 | 9 | ||||||
| 其他非現金項目 | 30 | 5 | 46 | 29 | ||||||||
| 可兑換和B類股份的再測量 | 277 | (380 | ) | （271 | ) | 683 | ||||||
| 246 | 315 | 550 | 702 | |||||||||
| 公司淨債務(11) | (106 | ) | (62 | ) | （153） | ) | 142 | |||||
| 140 | 253 | 397 | 844 | |||||||||
| 籌資活動 | ||||||||||||
| 無追索權借款和關聯方借款淨額 | 99 | （345 | ) | 230 | （626 | ) | ||||||
| 來自參股非控制利益的資本貢獻 | 43 | 51 | 125 | 103 | ||||||||
| 向參與的非控股權益分配歸還資本 | (36 | ) | — | (36 | ) | — | ||||||
| 發行可換股股票，淨額 | — | 251 | — | 251 | ||||||||
| 分配支付和歸還資本： | ||||||||||||
| 向參與的非控股權益分配 | （188 | ) | （188 | ) | (264 | ) | (321 | ) | ||||
| (82 | ) | （231 | ) | 55 | (593 | ) | ||||||
| 投資活動 | ||||||||||||
| 獲得實體中的留存現金及現金等價物的淨額 | — | — | — | （81 | ) | |||||||
| 投資於股權法核算的投資 | — | （第3個任期） | ) | — | （第3個任期） | ) | ||||||
| 投資於物業、工廠及設備 | (199 | ) | (158 | ) | （476 | ) | (320 | ) | ||||
| 處置子公司、聯營公司及其他有價證券，淨額 | 191 | 103 | 78 | 106 | ||||||||
| 限制性現金及其他 | (42 | ) | （37 | ) | (24 | ) | (24 | ) | ||||
| （51 | ) | （95 | ) | (422 | ) | (322 | ) | |||||
| 現金的匯率期貨收益（損失） | （30 | ) | 14 | (39 | ) | 27 | ||||||
| 現金及現金等價物 | ||||||||||||
| 減少 | (23 | ) | (59 | ) | （9 | ) | (44 | ) | ||||
| 歸屬於售賣資產的現金淨變動 | (2 | ) | （第3個任期） | ) | （4 | ) | （第3個任期） | ) | ||||
| 期初餘額 | 639 | 657 | 627 | 642 | ||||||||
| 期末餘額 | 614 | 595 | $ | 614 | $ | 595 | ||||||
非IFRS措施的調和
下表將淨收益（損失）調節為資金來源：
| 未經審計的 （百萬） | 截至2023年1月31日三個月的 6月30日 | 截至2022年4月30日六個月 6月30日 | ||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||
| 淨利潤（損失） | $ | (339 | ) | $ | 360 | $ | 152 | $ | (560 | ) | ||
| 增加或減除以下內容： | ||||||||||||
| 折舊費用 | 312 | 327 | 657 | 633 | ||||||||
| 匯率期貨和金融工具虧損（收益） | （37 | ) | 7 | （66 | ) | （108 | ) | |||||
| 遞延所得税費用 | （第3個任期） | ) | (16 | ) | 10 | 9 | ||||||
| 其他(16) | 59 | 34 | (145 | ) | 85 | |||||||
| BEPC可換股分紅(17) | 64 | 61 | 129 | 119 | ||||||||
| BEPC可換股和BEPC B類股的重新衡量 | 277 | (380 | ) | （271 | ) | 683 | ||||||
| 歸屬於股權投資和非控制權益的金額(18) | (114 | ) | (198 | ) | （28 | ) | （464 | ) | ||||
| 所有基金類型資金運營資產 | $ | 219 | $ | 195 | $ | 438 | $ | 397 | ||||
關於前瞻性聲明的警告聲明
本新聞發佈涉及加拿大省證券法和美國1933年修訂版第27A節、1934年修訂版第21E節、“1995年美國證券訴訟改革法”中的“安全港”規定並適用任何相關加拿大證券法規。我們認為，具有預測未來事件、趨勢或前景並與歷史事項無關的概念、發展動向和展望的表述和其他表達方式（“將要”、“打算”、“應該”、“可能”、“目標”、“增長”、“預期”、“相信”、“計劃”、“導出項”等）標識上述和其他前瞻性聲明。本信中的前瞻性聲明包括有關$brookfield renewable及其子公司業務質量和我們對未來現金流和分配增長的預期等。它們包括關於brookfield renewable預期的財務表現，資產的未來投產，我們投資組合的簽約性質（包括重新簽約某些資產的能力），技術多元化、收購機會、預計的收購和處置完成、融資和再融資機會、未來的能源價格和對電力的需求，全球脱碳目標、經濟復甦，實現長期平均發電量，項目開發和資本支出成本，能源政策，經濟增長，可再生能源資產類別的增長潛力，brookfield renewable的未來增長前景和分配概況以及Brookfield Renewable獲取資本的渠道。儘管Brookfield Renewable認為這些前瞻性聲明和信息是基於合理的假設和預期，但您不應過分依賴它們或本信中的任何其他前瞻性聲明或信息。Brookfield Renewable的未來表現和前景可能會受到許多已知和未知的風險和不確定因素的影響。可能導致Brookfield Renewable的實際結果與本信中聲明的結果有所不同的因素包括（但不限於）：我們無法確定足夠的投資機會並完成交易；我們投資組合的增長和無法實現交易或收購的預期收益；設施的發電水平可能會受到天氣條件和其他因素的影響；與未了結、待處理或未來訴訟相關的不利結果；Brookfield Renewable運營地區的經濟狀況；根據合同出售產品和服務或進入商業能源市場的能力；政府法規的變化，包括可再生能源的激勵措施；不能按時或按預算完成發展和資本項目；由於資本市場的狀況，無法融資或資助未來收購；衞生、安全、安全或環境事故；Brookfield Renewable運營的電力市場的監管風險，包括與我們資產監管、許可和訴訟相關的監管；與內部控制環境有關的風險；無法履行合同對手的義務；營業費用的變化，包括員工工資、福利和培訓、政府和公共政策變化以及與電力發電設施的建設、開發和運營等方面相關的風險。有關這些已知和未知風險的更多信息，請參見BEP和BEPC的20-F表中的“風險因素”以及其中描述的其他風險因素。
上述重要影響未來結果的清單並非詳盡無遺。前瞻性聲明代表我們在本信函發表之日的觀點，不應作為任何隨後日期我們觀點的依據。雖然我們預計隨後的事件和發展可能會導致我們的觀點發生變化，但我們不承擔更新前瞻性聲明的任何義務，除非適用法律另有規定。
沒有證券監管機構批准或不批准本信函中的內容。此信函僅供信息之用，不構成出售或要約買入的要約，也不在任何禁止根據任何此類國家或地區證券法律在此類國家或地區進行這樣的要約、招攬或銷售之前作為註冊或合格條件的情況下出售這些證券。
關於使用IES非IFRS指標的聲明
此新聞發佈中含有FFO和FFO每單位的參考，這些不是IFRS的普遍接受的會計措施，因此可能與其他實體使用的調整税前損益、FFO和FFO每單位的定義不同。我們認為，FFO和每單位FFO是有用的輔助指標，可幫助投資者評估我們運營組合的財務表現和預計的現金流。FFO和每單位FFO中的任何一個都不應被視為我們性能的唯一衡量標準，並且在與根據IFRS編制的財務報表分析時不應單獨考慮。有關FFO和每單位FFO與最直接可比IFRS指標的調和，請參見本文內包含的“非IFRS措施調停-截至6月30日的三個月”和在我們未經審計的2024年Q2中期報告中包含的“比例信息的財務表現審查——非IFRS措施調停”中的説明。有關FFO和每單位FFO與最直接可比IFRS指標的調和，請參見本文中的“非IFRS措施調停-截至6月30日的第四個季度”和在我們未經審計的2024年Q2中期報告中包含的“比例信息的財務表現審查-非IFRS措施調停”中的説明。
對Brookfield Renewable的引用指Brookfield Renewable Partners L.P.及其子公司和運營實體，除非上下文反映否則。
註釋
(1）截至2024年6月30日三個月和六個月的平均LP單位分別總計2.852億和2.86億（2023年分別為27760萬和27650萬）。
(2）非IFRS指標。請參閲“有關使用非IFRS指標的警告聲明”。
(3）截至2024年6月30日三個月和六個月的平均單位總數分別為6.633億和6.641億（2023年分別為6.496億和6.478億），包括我們的LP單位、可贖回/可轉換合夥制單位、BEPC可換股股票和普通合夥人權益。截至2024年6月30日，實際流通股為6632萬股（2023年為6670萬股）。
(4）歸一化FFO假定所有部門都處於長期平均發電量狀態，並使用2023年外匯匯率。截至2024年6月30日三個月和六個月，與長期平均發電量有關的變化分別為6600萬美元和7800萬美元（2023年分別為5000萬美元和4900萬美元），與外匯有關的變化分別為300萬美元和100萬美元。
(5）餘額包括被限制的現金、交易應收賬款和其他流動資產、金融工具資產以及應收相關方款項。
(6）餘額包括商譽、遞延所得税資產、待售資產、無形資產和其他長期資產。
(7）餘額包括公司借款的流動和非流動部分。
(8）餘額包括關聯方不可追索借款的流動和非流動部分。
(9）餘額包括應付賬款和應計費用、金融工具負債、應付相關方款項、備抵賠償金、與待售資產直接相關的負債以及其他長期負債。
(10）直接運營成本不包括下面披露的折舊費用。
(11）餘額包括營運資本變化、從股權賬面投資得到的股利以及由相關方轉入或轉出的變化。
(12）其他含指不與營業收入產生關聯，且非業務運營過程中所必須的常規經常性現金營業費用。其他還包括衍生品及其他的重新評估和結算、債務攤銷/修改的收益或損失、交易成本、法律費用、福利、特許經營資產的攤銷，以及Brookfield Renewable對外匯風險的經濟份額和已實現處置收益和虧損。這些資產或未持有長期，或非企圖長期持有的資產所帶來的收益或虧損被計入調整後的EBITDA中。
(13）歸屬於股權會計投資的金額包括以股權法進行會計處理的關聯方和合營企業所產生的Brookfield Renewable的調整後的EBITDA。歸屬於非控制權益的金額是根據非控制權益在合併子公司中擁有的經濟所有權利益計算的。通過對歸屬於非控制權益的調整後的EBITDA進行調整，我們的合作伙伴可以消除非全資子公司所獲得、不歸屬於我們合作伙伴的調整後的EBITDA部分。
(14）其他含指不與營業收入產生關聯，且非業務運營過程中所必須的常規經常性現金營業費用。其他還包括衍生品及其他的重新評估和結算、債務攤銷/修改的收益或損失、交易成本、法律費用、福利、特許經營資產的攤銷，以及公司的外匯風險的經濟份額和已實現處置收益和虧損。這些資產或未持有長期，或非企圖長期持有的資產所帶來的收益或虧損被計入Funds From Operations中。
(15）歸屬於股權會計投資的金額包括以股權法進行會計處理的關聯方和合營企業所產生的Funds From Operations，這是由Brookfield Renewable的投資產生的。歸屬於非控制權益的金額是根據非控制權益在合併子公司中擁有的經濟所有權利益計算的。通過對歸屬於非控制權益的Funds From Operations進行調整，我們的合作伙伴可以消除非全資子公司所獲得、不歸屬於我們合作伙伴的Funds From Operations部分。
(16）其他含指不與營業收入產生關聯，且非業務運營過程中所必須的常規經常性現金營業費用。其他餘額還包括衍生品及其他的重新評估和結算、債務攤銷/修改的收益或損失、交易成本、法律費用、福利、特許經營資產的攤銷，以及公司的外匯風險的經濟份額和已實現處置收益和虧損。這些資產或未持有長期，或非企圖長期持有的資產所帶來的收益或虧損被計入調整後的Funds From Operations中。
(17）該餘額包含於利息支出中，列在合併利潤（損失）的附註中。
(18）歸屬於股權會計投資的金額對應於其通過採用股權方法會計處理的聯營企業和合營企業所產生的調整後的Funds From Operations。歸屬於非控制權益的金額是根據非控制權益在被合併公司中擁有的經濟所有權利益計算的。通過對歸屬於非控制權益的調整後的Funds From Operations進行調整，我們的公司可以消除非全資子公司所獲得、不歸屬於我們公司的調整後的Funds From Operations部分。
(19）任何涉及資本的提及均指Brookfield的資金投入，不包括任何債務融資。
(20）超過44億美元的可用流動資金可參見Q2 2024中期報告管理層討論與分析的“Part 5 - 流動性和資本資源”一節。
(21）12-15%的目標回報按年化投資現金回報計算。