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美國
證券交易所
華盛頓特區20549
表格
根據1934年證券交易法第13或15(d)條，本季度報告 |
截至季度末
或者
根據1934年證券交易法第13或15（d)條的轉型報告 |
過渡期從 到
佣金文件編號：
（根據其章程規定的準確名稱）
| ||
（成立或註冊的其他管轄區）州） | | （IRS僱主 |
| | |
| ||
（公司總部地址） | | (郵政編碼) |
(
（報告人的電話號碼，包括區號）
無數據
（如果自上次報告以來有更改，則提供以前的名稱、地址和財政年度）
根據證券法第12(b)條註冊的證券：
每個類別的名稱： |
| 交易代碼 |
| 註冊在每個交易所的名稱： |
| |
請在以下方框內打勾：(1) 在過去的12個月內(或者在註冊公司需要提交此類報告的較短時期內)，公司已經提交了根據證券交易法1934年第13或15(d)條規定需要提交的所有報告；以及 (2) 在過去的90天內，公司一直受到了此類報告提交的要求。
請在以下方框內打勾：公司是否已電子提交了在過去的12個月內（或者在公司需要提交此類文件的較短時期內）根據規則405 of Regulation S-T(232.405章節)所要求提交的每一個互動數據文件。
請勾選以下內容：是否為大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人或小報告公司或新興成長型公司。請參見交易所法案第120億2條中“大型加速申報人”、“加速申報人”、“小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型市值股票交易所板塊 ☐ | 加速報表主體 ☐ |
小型報告公司 | |
| 新興增長公司 |
如果是新興成長型公司，請勾選是否選擇不使用符合交易所法案第13(a)條規定提供的任何新的或修訂後的財務會計準則的延長過渡期以符合交易所法案。是☐ 否☐
股票，每股面值0.0001美元
截至2024年5月17日，申報人共有
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iradimed公司
目錄
| | | 頁 |
關於前瞻性聲明的警告 | 3 | ||
| | | |
第一部分 | 基本報表 | 6 | |
| | | |
| 項目 1 | 基本報表 | 6 |
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| | (a) 2024年6月30日未經審計的資產負債表和2023年12月31日的審計後的報表 | 6 |
| | | |
| | (b) 2024和2023年6個月及3個月未經審計的收益和綜合收益簡明報表 | 7 |
| | | |
| | (c) 2024和2023年6個月及3個月未經審計的股東權益簡明報表 | 8 |
| | | |
| | (d) 2024年6月30日未經審計的現金流量簡明報表 | 9 |
| | | |
| | (e) 未經審計的基本報表註釋 | 10 |
| | | |
| 項目 2 | 分銷計劃 | 16 |
| | | |
| 項目3 | 有關市場風險的定量和定性披露 | 23 |
| | | |
| 項目 4 | 控制和程序 | 23 |
| | | |
第二部分 | 其他信息 | 24 | |
| | | |
| 項目 1 | 法律訴訟 | 24 |
| | | |
| 項目1A | 風險因素 | 24 |
| | | |
| 項目 2 | 未註冊的股本證券銷售和募集資金用途 | 24 |
| | | |
| 項目3 | 高級證券違約 | 24 |
| | | |
| 項目 4 | 礦山安全披露 | 24 |
| | | |
| 項目 5 | 其他信息 | 24 |
| | | |
| 項目 6 | 展示資料 | 25 |
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簽名 | | 26 | |
2
目錄
關於前瞻性聲明的注意事項
本季度報告於2024年6月30日結束，而其中包含的與歷史事實不符的聲明可能構成《證券法》第27(a)條修訂版和第21(e)條修訂版（即“交易所法”）下的前瞻性聲明，並計劃利用《1995年私人證券訴訟改革法案》安全港條款。在本季度報告中使用的“相信”、“預期”、“期望”、“可能”、“將”、“認為”、“應當”、“預測”、“可能”、“願意”、“瞄準”、“估計”、“項目”、“計劃”和“潛在”等類似詞語和表述意在識別前瞻性聲明，但未基於歷史信息的其他聲明也可能被視為前瞻性聲明, 包括與公司未來財務和運營業績以及公司計劃、目標和意圖有關的陳述。所有前瞻性聲明均受到風險、不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致公司的實際業績、表現或成就與前瞻性聲明所表達的任何業績、表現或成就不同。這些前瞻性聲明受到已知和未知的風險、不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致實際結果與聲明不同，包括但不限於：
| ● | 我們能否獲得我們的產品和藥物候選品所需的510(k)許可證，完成由美國食品和藥物管理局（“FDA”）或其他監管機構進行的檢查並獲得有利的結果，FDA或其他監管機構的其他行動或要求，包括要求停止國內產品分銷，以及與解決這些事項相關的意外成本或延遲； |
| ● | FDA或其他監管機構對我們的產品和營銷活動的產品候選品進行監管認可或清晰確認的時間和可能性以及對我們產品候選品和產品營銷活動的監管行動； |
| ● | FDA或其他監管機構對我們提出的行動或要求所造成的意外成本、費用和管理注意力的轉移； |
| ● | 我們主要依賴有限的產品； |
| ● | 我們保留我們的關鍵專業人員的服務，包括關鍵管理、營銷和科學人員，並識別、聘請和保留這些附加合格的專業人員； |
| ● | 我們對我們產品、產品草案和服務的銷售和營銷預期； |
| ● | 我們對我們產品的供應鏈的完整性預期； |
| ● | 任何管轄區域的環保、健康和安全以及其他法律法規對我們的運營產生負面影響的潛在性； |
| ● | 我們新產品獲得市場認可的可能性； |
| ● | 我們的市場銷售產品可能因召回、患者不良事件或死亡而退出市場； |
| ● | 我們成功準備、提交、起訴、維護、保衞我們產品的專利聲明和其他知識產權； |
| ● | 我們識別並追求其他產品的開發的能力； |
| ● | 我們商業策略的實施； |
| ● | 可能面臨產品責任索賠的風險； |
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目錄
| ● | 證券分析師和投資者對我們的財務業績和解讀的期望； |
| ● | 我們在行業板塊中與其他公司在產品和候選藥品的開發和營銷方面的競爭能力； |
| ● | 新產品和服務的開發、生產、製造和營銷遇到困難或延遲，包括與這些活動相關的獲得必要的監管批准或清關所遇到的困難或延遲； |
| ● | 法律法規或對法律法規的解釋或應用存在變化，或由於可能的誤解或錯誤應用而可能出現違規行為的可能性，以及違反適用法律法規所產生的成本或要求； |
| ● | 我們的客户、採購團體、第三方付款方和政府組織的成本控制努力； |
| ● | 保護我們的商業機密和執行我們的專利、版權和商標權的成本，以及針對我們的專利、版權或商標的有效性的挑戰； |
| ● | 監管機構和其他政府機構的行動，包括美國FDA和海外機構的行動，可能會延遲、限制或中止產品的開發、生產或銷售，或導致召回、查封、同意裁決、禁令和貨幣制裁的結果； |
| ● | 由於製造上的潛在錯誤或缺陷可能會對人或財產造成損害或操作產生成本，包括因補救措施或召回而產生的成本； |
| ● | 商業糾紛、專利侵權索賠或其他法律訴訟或任何政府調查的結果、後果、影響或時間表； |
| ● | 我們製造產品的能力中斷，或無法獲得關鍵部件或原材料，或這些關鍵部件或原材料的成本增加； |
| ● | 由於政府驅動或強制性醫改的影響，導致我們所在行業的不確定性； |
| ● | 我們所經營市場的競爭壓力； |
| ● | 由氣候變化或其他環境、社會和治理和可持續性相關事項可能導致潛在的負面影響； |
| ● | 任何公共衞生緊急情況及相關政府或其他第三方的政策和行動對我們的業務和財務結果的影響； |
| ● | 我們或我們的供應商或客户的信息技術系統或產品出現違規或故障，包括因網絡攻擊、數據泄露、未經授權的訪問或盜竊而引起的違規或故障； |
| ● | 一個或多個關鍵客户或供應商流失或違約； |
| ● | 關鍵客户或供應商關係條款出現不利變化； |
| ● | 經濟狀況的疲軟，或預期出現疲軟的情況，可能會對我們產品的需求水平產生不利影響； |
4
目錄
| ● | 地緣政治風險，包括國際衝突和即將舉行的美國和其他國家的選舉，可能導致市場波動增加； |
| ● | 其他風險詳見我們提交給美國證券交易委員會（“SEC”）的文件。 |
這些前瞻性聲明涉及多種風險和不確定性，可能導致實際結果與前瞻性聲明所示有所不同。因此，應考慮各種因素，包括本季度報告中“第I部分第2項管理討論和分析財務狀況和業績”和其他地方以及我們每年提交的10-k表格中“第I部分第1A項風險因素”和“第II部分第7項管理討論和分析財務狀況和業績”中所規定的因素，在我們其他時常與SEC提交的文件中提到的因素。這些文件可通過我們的網站或SEC的電子數據獲取和分析檢索系統http://www.sec.gov獲取。鑑於這樣的風險和不確定性，我們提醒您不要過度依賴這些前瞻性聲明。這些前瞻性聲明僅適用於本季度報告的日期，或者如果更早的話，是製作它們的日期。除非證券法要求，我們不打算也不否認任何更新或修訂任何前瞻性聲明。
除非另有説明或上下文另有要求，在本季度報告中提到的“IRADIMED”，“公司”，“我們”，“我們的”和“我們”均指IRADIMED CORPORATION。
5
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第1項. 基本報表
項目1.基本報表
IRADIMED CORPORATION
簡明資產負債表
| 6月30日， |
| 運營租賃負債： | ||
| 2024 | | 2023 | ||
| (未經審計) | | （審計過） | ||
資產 | |
|
| |
|
流動資產： | |
|
| |
|
現金及現金等價物 | $ | | | $ | |
應收賬款，減去2024年4月30日和2024年1月31日的信用損失準備，分別為 |
| | |
| |
114,467 |
| | |
| |
資產預付款和其他流動資產的變動 |
| | |
| |
總流動資產 |
| | |
| |
資產和設備，淨值 |
| | |
| |
無形資產, 淨額 |
| | |
| |
經營租賃資產使用權 |
| | |
| |
遞延所得税資產淨額 |
| | |
| |
其他 |
| | |
| |
總資產 | $ | | | $ | |
負債和股東權益 |
|
| |
|
|
流動負債: |
|
| |
|
|
應付賬款 | $ | | | $ | |
應計工資和福利 |
| | |
| |
其他應計税款 |
| | |
| |
遞延租賃 |
| | |
| |
遞延收入 |
| | |
| |
應付股息 | | — | | | |
經營租賃負債流動部分 |
| | |
| |
其他流動負債 |
| | |
| |
應計所得税$39,614 |
| — | |
| |
流動負債合計 |
| | |
| |
遞延收入，非流動 |
| | |
| |
非流動經營租賃負債 |
| | |
| |
負債合計 |
| | |
| |
股東權益: |
|
| |
|
|
普通股; $ |
| | |
| |
額外實收資本 |
| | |
| |
保留盈餘 |
| | |
| |
股東權益總計 |
| | |
| |
負債和股東權益總額 | $ | | | $ | |
詳見未經審計的基本財務報表附註。
6
目錄
IRADIMED CORPORATION
捷報簡明小結和綜合收益
(未經審計)
|
| 截至三個月結束 | | 截至六個月結束 | ||||||||
| | 6月30日， | | 6月30日， | ||||||||
| | 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 | ||||
營業收入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
營業收入成本 | |
| | |
| | |
| | |
| |
毛利潤 | |
| | |
| | |
| | |
| |
營業費用： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
普通和管理 | |
| | |
| | |
| | |
| |
銷售及營銷費用 | |
| | |
| | |
| | |
| |
研發 | |
| | |
| | |
| | |
| |
營業費用總計 | |
| | |
| | |
| | |
| |
營業利潤 | |
| | |
| | |
| | |
| |
其他收入，淨額 | |
| | |
| | |
| | |
| |
税前收益 | |
| | |
| | |
| | |
| |
所得税費用的撥備 | |
| | |
| | |
| | |
| |
淨收入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
每股淨利潤： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
基本 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
攤薄 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
加權平均股數： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
基本 | |
| | |
| | |
| | |
| |
攤薄 | |
| | |
| | |
| | |
| |
詳見未經審計的基本財務報表附註。
7
目錄
IRADIMED CORPORATION
股東權益摘要表
(未經審計)
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
| | | | | | | 額外的 | | | | | | | |
| | 普通股票 | | 實收資本 | | 留存收益 | | 股東的 | ||||||
| | 股份 | | 數量 | | 資本 | | 收益 | | 股權 | ||||
2023年12月31日結餘 |
| | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
淨收入 |
| — | |
| — | |
| — | |
| | |
| |
股票補償費用 |
| — | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
受限股票單位的淨股份結算 |
| | |
| | |
| ( | |
| — | |
| ( |
2024年3月31日的結餘 |
| | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 |
| — | |
| — | |
| — | |
| | |
| |
分紅派息支付 |
| — | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| ( |
股票補償費用 |
| — | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
限制性股票單位淨股支付 |
| | |
| | |
| ( | |
| — | |
| ( |
行使股票期權 |
| | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
2024年6月30日的餘額 |
| | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
|
|
|
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
| | | | | | | 額外的 | | | | | | | |
| | 普通股票 | | 實收資本 | | 留存收益 | | 股東的 | ||||||
| | 股份 | | 數量 | | 資本 | | 收益 | | 股權 | ||||
2022年12月31日的餘額 |
| | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
淨收入 |
| — | |
| — | |
| — | |
| | |
| |
分紅派息支付$ | | — | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| ( |
其他綜合損失 |
| — | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| ( |
股票補償費用 |
| — | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
限制性股票單位淨股支付 |
| | |
| — | |
| ( | |
| — | |
| ( |
2023年3月31日的餘額 |
| | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 |
| — | |
| — | |
| — | |
| | |
| |
股票補償費用 |
| — | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
限制性股票單位的淨股份結算 |
| | |
| | |
| ( | |
| — | |
| ( |
行使股票期權 |
| | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
2023年6月30日的餘額 |
| | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
詳見未經審計的基本財務報表附註。
8
目錄
IRADIMED CORPORATION
精簡現金流量表
(未經審計)
|
| | 截至2022年4月30日的六個月內 |
| ||||
| | | 6月30日， |
| ||||
| | | 2024 |
| 2023 |
| ||
經營活動： |
| | |
|
| |
| |
淨收入 | | | $ | | | $ | | |
調整淨利潤以計入經營活動現金流量: | | |
|
| | | | |
信貸損失準備金 | | |
| | |
| | |
超額和過時庫存條款 | | |
| | |
| | |
折舊與攤銷 | | |
| | |
| | |
處置固定資產的損失 | | |
| | |
| | |
以股票為基礎的報酬計劃 | | |
| | |
| | |
遞延所得税負債，淨額 | | |
| ( | |
| ( | |
經營性資產和負債變動: | | | | | | | | |
應收賬款 | | |
| | |
| | |
庫存 | | |
| | |
| ( | |
資產預付款和其他流動資產的變動 | | |
| | |
| | |
其他 | | |
| ( | |
| | |
應付賬款 | | |
| ( | |
| | |
應計工資和福利 | | |
| | |
| ( | |
其他已計税費用 | | |
| | |
| | |
遞延租賃 | | |
| | |
| | |
遞延收入 | | |
| ( | |
| ( | |
其他流動負債 | | |
| — | |
| | |
預付所得税 | | |
| — | |
| | |
經營活動產生的現金流量淨額 | | |
| | |
| | |
投資活動： | | |
|
| |
|
| |
購買房地產和設備 | | |
| ( | |
| ( | |
資本化的無形資產 | | |
| ( | |
| ( | |
投資活動中的淨現金流出 | | |
| ( | |
| ( | |
籌資活動： | | |
|
| |
|
| |
分紅派息 | | |
| ( | |
| ( | |
期權行權所得款項 | | |
| | |
| | |
與淨股票結算的税款 | | |
| ( | |
| ( | |
籌資活動中的淨現金流出 | | |
| ( | |
| ( | |
現金及現金等價物淨減少額 | | |
| ( | |
| ( | |
現金及現金等價物期初餘額 | | |
| | |
| | |
現金及現金等價物期末餘額 | | | $ | | | $ | | |
現金流量補充披露： | | |
|
| |
| | |
支付所得税的現金 | | | $ | | | $ | | |
交換新租賃義務的ROU資產 | | | $ | — | | $ | | |
ROU資產和負債調整 | | | $ | | | $ | — | |
在經營活動現金流量中記錄的經營性和短期租賃付款 | | | $ | | | $ | | |
詳見未經審計的基本財務報表附註。
9
目錄
IRADIMED CORPORATION
未經審計基本報表註釋
1 - 報告基礎
IRADIMED公司 (以下簡稱“IRADIMED、公司、我們、我們的、我們的”)的附註中期簡明財務報表是依據SEC的規章制度編制的。 根據這些規則和法規，一些通常在依據美國通用會計原則 (“GAAP”)編制的年度財務報表中呈現的信息和附註披露已經被壓縮或省略了。這份中期財務信息未經審計，但反映了所有經營期間必要的一般調整，據管理層認為，這些調整對於公正地呈現我們的財務狀況、業績和現金流量是必要的。 2024年6月30日結束的三個月和六個月的經營業績並不一定能反映出2024年12月31日結束的年度，以及以後的其它中期或年度的結果。
伴隨的中期簡明財務報表應該與2023年年度報告中包含的財務報表和相關附註一起閲讀。 除了本講解中所述的方法外，在編制這些中期簡明財務報表時採用的會計政策在所有重大方面都與2023年年度報告中陳述的方法一致。
我們經營消費和調味品兩個業務板塊。消費板塊在全球範圍內生產、銷售和分銷香料、草藥、調味料混合物、調味品等美味佳餚。我們的消費板塊銷售規模包括零售渠道（如雜貨店、大型量販店、倉儲俱樂部、折扣店和藥店）和電子商務，使用“McCormick”品牌以及“French's”、 “Frank's RedHot”、“OLD BAY”、“Lawry's”、“Zatarain's”、“Simply Asia”、“Thai Kitchen”、“Ducros”、“Vahine”、“Cholula”、“Schwartz”、“Club House”、“Kamis”、“DaQiao”、“La Drogheria”、“Stubb's”和“Gourmet Garden”等世界各地品牌。我們的調味品解決方案板塊面向食品製造商和餐飲行業銷售，通過分銷商直接或間接銷售，我們在中國的業務除外，中國的餐飲銷售由我們的消費板塊管理並報告。
某些重要的風險和不確定因素
我們在美國向最終用户及國際第三方經銷商推銷產品。向美國最終用户的銷售通常採用開放信用期。管理層保留了潛在信用損失的準備。
我們已把現金及現金等價物存入不同的金融機構。我們的現金及現金等價物餘額在全年內經常超過聯邦保險限制。我們未承擔與這些餘額有關的任何損失。
我們的醫療設備在商用銷售之前需要獲得FDA及國際監管機構的審批。我們未來的產品可能無法獲得所需的批准。如果我們未獲得這些批准或這些批准被吊銷、延遲，或者我們未能及時為現有產品更新某些批准，這將對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
我們產品中某些關鍵的、對其功能至關重要的元件是單一來源。對於這些元件供應的任何中斷都將對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響
2 - 營業收入確認
訂閲和支持收入包括以下內容（以百萬美元為單位）：
我們按地域板塊和收入類型細分與客户的合同收入，認為這最能反映我們的營業收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性。
10
目錄
按地域板塊劃分的營業收入情況如下:
|
| 截至三個月結束 | | 截至2022年4月30日的六個月內 | ||||||||
| | 6月30日， | | 6月30日， | ||||||||
| | 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 | ||||
| | (未經審計) | | (未經審計) | ||||||||
美國 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
國際 | |
| | |
| | |
| | |
| |
總收入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
按類型劃分的營業收入情況如下：
|
| 截至三個月結束 | | 截至2022年4月30日的六個月內 | ||||||||
| | 6月30日， | | 6月30日， | ||||||||
| | 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 | ||||
| | (未經審計) | | (未經審計) | ||||||||
設備： |
| |
|
| |
| | |
|
| |
|
MRI兼容的靜脈注射泵系統 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
MRI兼容患者生命體徵監測系統 | |
| | |
| | |
| | |
| |
鐵磁檢測系統 | |
| | |
| | |
| | |
| |
總設備營業收入 | |
| | |
| | |
| | |
| |
一次性服務和其他 | |
| | |
| | |
| | |
| |
延保協議攤銷 | |
| | |
| | |
| | |
| |
總收入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
合同負債
我們的合約負債包括：
| 6月30日， |
| 運營租賃負債： | ||
| 2024 | | 2023 | ||
| (未經審計) | | （審計過） | ||
來自客户的預付款 | $ | | | $ | |
在途裝運貨物 |
| | |
| |
延長保修協議 |
| | |
| |
總費用 | $ | | | $ | |
期間內合約負債的變化如下：
| 延期支付 | |
| 營業收入 | |
| (未經審計) | |
2023年12月31日的合約負債 | $ | |
由於從客户得到現金而增加 |
| |
由於確認收入而下降 |
| ( |
承包負債，2024年6月30日 | $ | |
| 延期支付 | |
| 營業收入 | |
| (未經審計) | |
承包負債，2022年12月31日 | $ | |
由於從客户得到現金而增加 |
| |
由於確認收入而下降 |
| ( |
4,727,232 | $ | |
11
目錄
我們的資本化的承包成本分別為$ 168,920，在2024年6月30日和2023年12月31日，作為其他資產在未經審計的簡明資產負債表上分類。
每股淨收益
基本每股淨利潤基於公司普通股加權平均數，每股面值$。期權、限制性股票單元和基於業績的限制性股票單元是計算攤薄加權平均持股的唯一薄弱環節。
下表列示了每股普通股的基本淨利潤和攤薄淨利潤計算:
|
| 截至6月30日的三個月： |
| 截至6月30日的六個月： | | | ||||||||
| | 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 | | | ||||
| | (未經審計) | | (未經審計) | | | ||||||||
淨收入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | |
加權平均股數-基本每股淨利潤 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
攤薄效應: | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | |
期權 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
限制性股票單位 | |
| | |
| | | | | |
| | | |
基於績效的限制性股票單位 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
加權平均股數-攤薄 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
基本每股淨收益 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | |
攤薄每股淨收益 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | |
本期未列入攤薄的淨利潤每股計算的期權和受限股票單位如下：
|
| 截至三個月結束 | | 截至2022年4月30日的六個月內 |
| | | ||||
| | 6月30日， | | 6月30日， | | | | ||||
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | | |
| | (未經審計) | | (未經審計) | | | | ||||
具有抗稀釋作用的期權和受限股票單位 |
| |
| — | | |
| |
| | |
4 — 庫存， 淨值
庫存包括：
|
| 6月30日， |
| 運營租賃負債： | | ||
| | 2024 |
| 2023 | | ||
| | (未經審計) | | （審計過） | | ||
原材料 | | $ | | | $ | | |
在製品 | |
| | |
| | |
成品 | |
| | |
| | |
扣除過剩和應報廢部分之前的庫存 | |
| | |
| | |
過剩或應報廢部分的抵扣 | |
| ( | |
| ( | |
總費用 | | $ | | | $ | | |
12
目錄
5-物業和設備，淨值
固定資產包括：
|
| 6月30日， |
| 運營租賃負債： | | ||
| | 2024 | | 2023 | | ||
| | (未經審計) | | （審計過） | | ||
土地 | | $ | | | $ | | |
計算機軟件和硬件 | | | | | | | |
2,551 | |
| | |
| | |
租賃改良 | |
| | |
| | |
機械和設備 | |
| | |
| | |
施工在進行中 | |
| | |
| | |
| |
| | |
| | |
累計折舊 | |
| ( | |
| ( | |
總費用 | | $ | | | $ | | |
按照固定資產的折舊費用，2024年6月30日和2023年分別是$141,697，$162,121和$310,354，$319,435。
根據地域板塊，固定資產的淨值信息如下：
|
| 6月30日， |
| 運營租賃負債： | | ||
| | 2024 | | 2023 | | ||
|
| (未經審計) | | （審計過） | | ||
美國 | | $ | | | $ | | |
國際 | |
| | |
| | |
淨房地產和設備總資產 | | $ | | | $ | | |
美國以外所持有的長期資產主要由資產中的機械設備元件組成。
6—無形資產，淨值
下表總結了無形資產餘額的元件： 專利 - 在用 專利 - 完全攤銷
|
| 6月30日， |
| 運營租賃負債： | | ||
| | 2024 | | 2023 | | ||
| | (未經審計) | | （審計過） | | ||
專利 - 在用 | | $ | | | $ | | |
專利 - 完全攤銷 | |
| | |
| | |
專利 - 處理中 | |
| | |
| | |
內部開發的軟件 - 使用中 | |
| | |
| | |
內部開發的軟件 - 處理中 | |
| | |
| | |
商標 | |
| | |
| | |
| |
| | |
| | |
累計攤銷 | |
| ( | |
| ( | |
總費用 | | $ | | | $ | | |
無形資產攤銷費用分別為2024年4月30日和2023年4月30日的$百萬。
13
目錄
預計2024年剩餘期間和未來五年的與無形資產有關的攤銷費用（不包括被視為具有無限期使用壽命的商標和進行中的無形資產）如下所示：
剩餘六個月截至2024年12月31日 | $ | |
2025 | $ | |
2026 | $ | |
2027 | $ | |
2028 | $ | |
此後 | $ | |
7 — 公平價值計量
現金等價物、淨應收賬款和應付賬款的公允價值由於期限短，近似於其賬面價值。
截至2024年6月30日，我們沒有任何資產或負債受到經常性公允價值計量的影響。
8 — 股票期權報酬
未經審計的捷報捷報利潤表中如下列示了股票期權報酬：
| | 截至三個月結束 | | 截至2022年4月30日的六個月內 |
| | ||||||||
| | 6月30日， | | 6月30日， | | | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 |
| | ||||
| | (未經審計) | | (未經審計) | | | ||||||||
營業收入成本 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | |
普通和管理 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
銷售及營銷費用 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
研發 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
總費用 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | |
截至2024年6月30日，我們持有（i）$3,264,176的未認定補償成本，與未發放的限制性股票單位有關，預計將在加權平均期間內確認，為
| | | 截至2022年4月30日的六個月內 | | ||||
| | | 2024年6月30日 | | ||||
| | | |
|
|
| 表現 |
|
| | | | | | | 基於 | |
| | | 股票 | | 限制性 | | 限制性 | |
| | | Options | | 股票單位 | | 股票單位 | |
期初未行使/未發放 | | | |
| |
| |
|
授予的獎勵 | | | — |
| |
| — |
|
授予/發放股票獎勵 | | | ( |
| ( |
| — |
|
取消/沒收的獎項 | | | — |
| ( |
| — |
|
期末傑出表現 | | | |
| |
| |
|
14
目錄
9 - 所得税
截至2024年6月30日的三個月和六個月，我們錄得所得税費用預計為$1,368,036和$2,475,004。
截至2023年6月30日的三個月和六個月，我們錄得所得税費用預計為$1,118,582和$2,062,171。
我們在美國聯邦管轄區以及許多美國州管轄區提交納税申報。我們的申報目前未接受聯邦税務局的審查。公司仍然受到我們的美國聯邦和某些美國州所得税的納税審查，時間跨度包括2019年和之後年度。
10 - 租約 我們已訂立租賃合同，用於我們的製造廠、辦公空間和各種辦公設備，其中兩份重要的租賃合同尚未到期。
2014年1月，我們簽訂了一份不可取消的運營租賃合同，自2014年7月1日起生效，用於我們在佛羅裏達州温特斯普林斯的製造和總部設施，該物業由Susi，LLC所有，這是一家由我們的總裁、首席執行官和董事長Roger Susi控制的實體。根據我們此物業的租約條款，每月基本租金為$
2024年5月29日，公司與Susi, LLC簽訂了一份租賃修訂協議（“租賃修訂協議”），根據協議，公司由於繼續在佛羅裏達州橙縣建造新的公司辦公室和製造設施，未行使第二個五年期權。根據租賃修訂協議的條款，月基租金為
2023年2月，我們與非關聯方簽訂了不可取消的經營租賃契約，以獲取佛羅裏達州Winter Springs的額外辦公空間。根據租賃條款，總月基租金為
15
目錄
未經審計的利潤簡表中確認的營業租賃成本如下：
|
| 截至三個月結束 |
| 截至2022年4月30日的六個月內 | | | ||||||||
| | 6月30日， | | 6月30日， | | | ||||||||
|
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | | ||||
| | (未經審計) | | (未經審計) | | | ||||||||
營業收入成本 | | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | | |
普通和管理 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
銷售及營銷費用 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
研發 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
總費用 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | |
短期租賃成本在2024年6月30日及2023年的三個月內不重要。
截至2024年6月30日的營業租賃負債到期情況如下：
剩餘六個月到2024年12月31日。 |
| $ | |
2025 | |
| |
此後 | |
| |
總租賃支付 | |
| |
34.1 | |
| ( |
租賃負債的現值 | | $ | |
11- 承諾和或有事項
採購承諾。 我們有各種購買商品或服務的採購訂單，總額為$5,446,728。
法律事項。 我們可能不時成為各種在業務日常中出現的法律訴訟或索賠的當事方。截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們已為各種事項分別計提了約$。
12 —— 事後事件
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱“公司”）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作為Exhibit 99.1附在此，作為本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作為第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視為1934年證券交易法第18條的“報告文件”，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作為參考依據。
項目2. 財務狀況和經營成果的管理討論和分析
下列討論和分析應與我們的財務報表及其相關注釋一起閲讀本季度報告。此外還應閲讀本季度報告第I部分第1A條“風險因素”中的某些風險和不確定性的討論、2023年年報中“第 II 部分 第 7 條 管理討論和分析財務狀況和經營結果”和“第 I 部分 第 1 條 業務”中的討論以及本季度報告開頭的“關於前瞻性聲明的警告性聲明”一節中的內容。
16
目錄
我們的業務
我們開發、製造、營銷和分銷MRI兼容的醫療設備和配件、一次性用品以及與之相關的服務。
我們是創新MRI兼容醫療設備的領導者。我們是一個已知的提供商，提供一種非磁性IV輸液泵系統，該系統專門設計用於在MRI過程中安全使用。我們首先開發了一個輸注傳輸系統，大大消除了MRI檢查中存在的許多危險和問題。標準輸注泵包含磁性和電子元器件，這些元器件可能會產生無線電頻率幹擾，並且在MRI系統的強磁鐵存在時使用是危險的。我們的專利MRidium® MRI兼容IV輸液泵系統採用非磁性超聲波電機、獨特的非鐵系部件和其他特殊功能設計，可安全可靠地輸送麻醉和其他IV流體在各種MRI過程中。我們的輸注方案提供無縫的方法，可以在MRI掃描之前、期間和之後準確、安全和可靠地輸送液體，這對於無法停止使用必要藥物的重症患者以及一般必須在MRI掃描過程中需要鎮靜的兒童和嬰兒非常重要。
每個IV輸液泵系統由MRidium® MRI兼容IV輸液泵、非磁性移動支架、專有的一次性IV管套裝組成，其中許多系統包括額外的可選升級配件。
我們的3880 MRI兼容的病人生命體徵監測系統是由非磁性部件和其他特殊功能設計，可在各種MRI過程中安全且準確地監測病人的生命體徵。IRADIMED 3880系統在高達30,000高斯的磁場中運行可靠，這意味着它可以在MRI掃描室的任何位置運行。IRADIMED 3880具有緊湊、輕量化的設計，使其能夠與患者一起從其重症監護室到MRI室並返回，從而通過中斷生命體徵監測的時間，增加患者安全並減少病危患者離開重症監護室的時間。IRADIMED 3880的功能包括：無線心電圖（ECG）和動態梯度濾波；使用Masimo®算法的無線血氧飽和度監測（SpO2）；非磁性呼吸二氧化碳（CO2）；侵入性和非侵入性血壓；患者體温；以及可選的高級多氣體麻醉劑單元，配備連續的最小肺泡濃度測量。IRADIMED 3880 MRI兼容的病人生命體徵監測系統具有易於使用的設計，並允許將患者生命體徵信息有效地傳達給臨牀醫務人員。
我們通過銷售MRI兼容的醫療器械和配件、延長保修協議、與我們的產品維護相關的服務以及銷售用於我們的設備的一次性產品來產生營業收入。我們MRI兼容產品的主要客户包括美國國內和國際上的醫院和急救中心。截至2024年6月30日，我們直銷團隊在美國由28名外勤銷售代表、4名區域銷售總監組成，並補充了7名臨牀申請專家。在國際上，我們與獨立經銷商簽訂了分銷協議，銷售我們的產品。
我們的設備銷售週期差別很大，歷史長度在三個月至六個月之間，最近的趨勢已經延長超出了這個歷史範圍。我們也與綜合配送網絡（“IDNs”）和醫療保健供應品合同公司達成協議，它們在美國通常稱為集團採購組織（“GPOs”），可以使我們將產品銷售和分銷給其會員醫院。GPOs為會員醫院、集體實踐和其他診所談判體積購買價格。根據我們的GPO協議，我們需要支付GPOs銷售我們的產品到GPO成員的銷售額的3%的費用。銷售給參與IDNs的收入沒有相應的費用。
財務亮點
2024年6月30日止的本季度營業收入同比增長180萬美元，增長11.2％，從2023年6月30日止的1610萬美元增至1790萬美元。本季度營業税前收入為630萬美元，而2023年6月30日結束的季度則為530萬美元。
17
目錄
2024年6月30日結束的本季淨利潤為490萬美元，每股攤薄收益為0.38美元，而2023年6月30日結束的季度則為420萬美元，每股攤薄收益為0.33美元。
在2024年餘下時間裏，我們預計營收將比2023年同期高，這是由於我們的醫療設備、相關配件、一次性用品和服務的銷售增加。我們也預計經營費用比2023年同期高，這主要是由於銷售和營銷、監管和總務費用的增加。
重要會計估計
我們財務狀況和業務結果的討論及分析是基於我們根據GAAP準備的基本報表。準備這些摘要財務報表需要我們做出會影響資產和負債報告金額以及披露摘要財務報表日的附帶資產和負債以及報告期營收和費用的估計和假設。我們會不斷評估這些估計和判斷，並以歷史經驗以及我們認為在所處環境下合理的各種其他因素為基礎進行估計，而結果構成了對不易從其他來源明顯看出的資產和負債的價值的判斷依據。在不同的假設或條件下，實際結果可能會與這些估計有所不同。
我們財務報表的分析和討論是基於我們根據GAAP準備的基本報表。準備這些基本財務報表需要我們做出會影響資產和負債報告金額以及摘要財務報表日的附帶資產和負債以及報告期營收和費用的估計和假設。我們會不斷評估這些估計和判斷，並以歷史經驗以及我們認為在所處環境下合理的各種其他因素為基礎進行估計，而結果構成了對不易從其他來源明顯看出的資產和負債的價值的判斷依據。在不同的假設或條件下，實際結果可能會與這些估計有所不同。
我們財務報表的分析和討論是基於我們根據GAAP準備的基本報表。準備這些基本財務報表需要我們做出會影響資產和負債報告金額以及摘要財務報表日的附帶資產和負債以及報告期營收和費用的估計和假設。我們會不斷評估這些估計和判斷，並以歷史經驗以及我們認為在所處環境下合理的各種其他因素為基礎進行估計，而結果構成了對不易從其他來源明顯看出的資產和負債的價值的判斷依據。在不同的假設或條件下，實際結果可能會與這些估計有所不同。
我們財務報表的分析和討論是基於我們根據GAAP準備的基本報表。準備這些基本財務報表需要我們做出會影響資產和負債報告金額以及摘要財務報表日的附帶資產和負債以及報告期營收和費用的估計和假設。我們會不斷評估這些估計和判斷，並以歷史經驗以及我們認為在所處環境下合理的各種其他因素為基礎進行估計，而結果構成了對不易從其他來源明顯看出的資產和負債的價值的判斷依據。在不同的假設或條件下，實際結果可能會與這些估計有所不同。
我們相信，在“第二部分，項目7。管理討論和分析財務狀況和業務結果”中所述會計政策所涉及的估計、假設和判斷對我們的財務報表的影響最大，因此我們認為它們是我們的關鍵會計政策和估計。截至2024年6月30日，在2023年年度報告的基本財務報表附註1中所提供的有關近期會計準則的信息沒有重大變化。” 我們相信，在“第二部分，項目7。管理討論和分析財務狀況和業務結果”中所述會計政策所涉及的估計、假設和判斷對我們的財務報表的影響最大，因此我們認為它們是我們的關鍵會計政策和估計。截至2024年6月30日，在2023年年度報告的基本財務報表附註1中所提供的有關近期會計準則的信息沒有重大變化。
我們相信，在“第二部分，項目7。管理討論和分析財務狀況和業務結果”中所述會計政策所涉及的估計、假設和判斷對我們的財務報表的影響最大，因此我們認為它們是我們的關鍵會計政策和估計。截至2024年6月30日，在2023年年度報告的基本財務報表附註1中所提供的有關近期會計準則的信息沒有重大變化。
經營結果
下表列出了所示期間總收入的選定收入表。我們歷史上的業務結果不一定適用於任何將來期間的結果。
|
| 營收佔比 |
| | 營收佔比 |
| | ||||
| | 截至三個月結束 | | | 截至2022年4月30日的六個月內 |
| | ||||
| | 6月30日， | | | 6月30日， |
| | ||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| | 2024 |
| 2023 |
| |
| | (未經審計) | | | (未經審計) | | | ||||
營業收入 |
| 100.0 | % | 100.0 | % | | 100.0 | % | 100.0 | % | |
營業收入成本 |
| 21.9 |
| 24.5 |
| | 22.9 |
| 24.4 | | |
毛利潤 |
| 78.1 |
| 75.5 |
| | 77.1 |
| 75.6 | | |
營業費用： |
| |
| |
| | |
| | | |
普通和管理 |
| 22.9 |
| 20.5 |
| | 22.8 |
| 22.9 | | |
銷售及營銷費用 |
| 19.4 |
| 18.3 |
| | 20.6 |
| 18.8 | | |
研發 |
| 4.5 |
| 6.0 |
| | 4.6 |
| 5.6 | | |
營業費用總計 |
| 46.8 |
| 44.8 |
| | 48.0 |
| 47.3 | | |
營業利潤 |
| 31.4的煤炭版税 |
| 30.8 |
| | 29.2 |
| 28.4 | | |
其他收入，淨額 |
| 3.6 |
| 2.1 |
| | 3.2 |
| 2.1 | | |
税前收益 |
| 35.0 |
| 32.9 |
| | 32.4 |
| 30.5 | | |
所得税費用的撥備 |
| 7.6 |
| 6.9 |
| | 7.0 |
| 6.5 | | |
淨收入 |
| 27.4 | % | 26.0 | % | | 25.4 | % | 24.0 | % | |
18
目錄
2024年6月30日和2023年6月30日三個月的比較
按地理區域劃分的營業收入
| | 截至三個月結束 |
| 截至2022年4月30日的六個月內 | | | ||||||||
| | 6月30日， | | 6月30日， | | | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | | | ||||
| | (未經審計) | | (未經審計) | | | ||||||||
美國 | | $ | 15,485,216 | | $ | 12,949,526 | | $ | 28,894,172 | | $ | 24,928,050 | | |
國際 | |
| 2,443,660 | |
| 3,180,870 | |
| 6,632,823 | |
| 6,677,430 | | |
總收入 | | $ | 17,928,876 | | $ | 16,130,396 | | $ | 35,526,995 | | $ | 31,605,480 | | |
銷售額按類型劃分
|
| 截至三個月結束 |
| 截至2022年4月30日的六個月內 | | | ||||||||
| | 6月30日， | | 6月30日， | | | ||||||||
| | 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | | | ||||
| | (未經審計) | | (未經審計) | | | ||||||||
設備： |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
| | |
磁共振兼容IV輸液泵系統 | | $ | 6,881,199 | | $ | 4,522,568 | | $ | 12,073,879 | | $ | 10,061,383 | | |
MRI兼容患者生命體徵監測系統 | |
| 5,450,224 | |
| 6,128,718 | |
| 11,911,882 | |
| 10,825,536 | | |
鐵磁檢測系統 | |
| 366,402 | |
| 183,190 | |
| 616,102 | |
| 480,779 | | |
總設備營業收入 | |
| 12,697,825 | |
| 10,834,476 | |
| 24,601,863 | |
| 21,367,698 | | |
一次性服務和其他 | |
| 4,662,863 | |
| 4,815,870 | |
| 9,869,813 | |
| 9,250,612 | | |
延保協議攤銷 | |
| 568,188 | |
| 480,050 | |
| 1,055,319 | |
| 987,170 | | |
總收入 | | $ | 17,928,876 | | $ | 16,130,396 | | $ | 35,526,995 | | $ | 31,605,480 | | |
截至2024年6月30日的三個月，營業收入從2023年同期的1610萬美元增長了180萬美元或11.2％，至1790萬美元，其原因是我們IV輸液泵系統和延長保修收入的持續需求。
截至2024年6月30日的三個月，美國銷售收入從2023年同期的1290萬美元增長了260萬美元或20.2％，至1550萬美元。2024年6月30日，銷售國際收入從2023年同期的320萬美元下降了80萬美元或25.0％，降至240萬美元。國內銷售佔2024年6月30日的營業收入的86.6％，而2023年同期佔80.1％。
截至2024年6月30日的三個月，設備銷售收入從2023年同期的1080萬美元增長了190萬美元或17.2％，至1270萬美元。
截至2024年6月30日的三個月，我們的一次性產品、服務和其他銷售收入從2023年同期的480萬美元下降了10萬美元或2.1％，降至470萬美元。延長保修協議的攤銷收入從2023年同期的50萬美元增加了10萬美元或18.4％，至60萬美元。
截至2024年6月30日的六個月，營業收入從2023年同期的3160萬美元增長了390萬美元或12.3％，至3550萬美元，其原因是我們IV輸液泵系統、患者生命體徵監測系統和鐵磁檢測系統的增長。
截至2024年6月30日的六個月，美國的銷售收入從2023年同期的2490萬美元增長了400萬美元或16.1％，至2890萬美元。截至2024年6月30日，銷售國際收入從2023年同期的670萬美元下降了10萬美元或1.5％，降至660萬美元。國內銷售佔2024年6月30日的營業收入的81.4％，而2023年同期佔78.8％。
19
目錄
截至2024年6月30日的六個月，設備銷售收入從2023年同期的2140萬美元增長了320萬美元或15.1％，至2460萬美元。
截至2024年6月30日的六個月，我們的一次性產品、服務和其他銷售收入從2023年同期的930萬美元增加了60萬美元或6.7％，至990萬美元。延長保修協議的攤銷收入從2023年同期的100萬美元增加了10萬美元或6.9％，至110萬美元。
營業成本和毛利潤
|
| 截至三個月結束 |
| | 截至2022年4月30日的六個月內 |
| ||||||||
| | 6月30日， | | | 6月30日， |
| ||||||||
| | 2024 |
| 2023 |
| | 2024 |
| 2023 |
| ||||
| | (未經審計) | | | (未經審計) | | ||||||||
營業收入 | | $ | 17,928,876 | | $ | 16,130,396 | | | $ | 35,526,995 | | $ | 31,605,480 | |
營業收入成本 | |
| 3,919,283 | |
| 3,943,904 | | |
| 8,129,679 | |
| 7,697,535 | |
毛利潤 | | $ | 14,009,593 | | $ | 12,186,492 | | | $ | 27,397,316 | | $ | 23,907,945 | |
毛利潤百分比 | |
| 78.1 | % |
| 75.5 | % | |
| 77.1 | % |
| 75.6 | % |
截至2024年6月30日的三個月，營業成本與2023年同期的390萬美元保持一致。截至2024年6月30日的三個月，我們的毛利潤從2023年同期的1220萬美元增加了180萬美元或15.0％，至1400萬美元。毛利潤率為78.1％，而2023年同期為75.5％。毛利潤率的增加主要是由於原材料成本的降低，直接勞動效率的提高和有利的地理銷售組合。
截至2024年6月30日的六個月，成本銷售從2023年同期的770萬美元增加了40萬美元或5.6％，至810萬美元。截至2024年6月30日，我們的毛利潤從2023年同期的2390萬美元增加了350萬美元或14.6％，至2740萬美元。毛利率為77.1％，而2023年同期為75.6％。毛利率的增加主要是由於原材料成本的降低，有利的地理銷售組合和作為收入百分比的銷售開支。
研究和開發
|
| 截至三個月結束 |
| | 截至2022年4月30日的六個月內 | | |||||||||
| | 6月30日， | | | 6月30日， | | |||||||||
| | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 | | ||||||||
| | (未經審計) | | (未經審計) | | ||||||||||
普通和管理 | | $ | 4,104,961 | | $ | 3,313,080 | | | $ | 8,096,172 | | $ | 7,233,591 | | |
營收百分比 | |
| 22.9 | % |
| 20.5 | % | |
| 22.8 | % |
| 22.9 | % | |
銷售及營銷費用 | | $ | 3,476,460 | | $ | 2,948,425 | | | $ | 7,303,625 | | $ | 5,948,403 | | |
營收百分比 | |
| 19.4 | % |
| 18.3 | % | |
| 20.6 | % |
| 18.8 | % | |
研發 | | $ | 801,129 | | $ | 961,952 | | | $ | 1,622,129 | | $ | 1,755,666 | | |
營收百分比 | |
| 4.5 | % |
| 6.0 | % | |
| 4.6 | % |
| 5.6 | % | |
總部和行政
2024年6月30日結束的三個月內，總管理支出增加80萬美元，或24.2％，從2023年同期的330萬美元增至410萬美元。這主要是由於更高的監管、法律和專業支出，以及增加的薪資和福利支出。
2024年6月30日結束的六個月內，總管理支出增加90萬美元，或12.5％，從去年同期的720萬美元增至810萬美元。這主要是由於更高的法律和專業支出、監管諮詢，以及薪資和福利支出。
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目錄
銷售與市場營銷費用匯總如下(單位是千，百分號除外):
2024年6月30日結束的三個月內，銷售和營銷費用增加60萬美元，或20.7％，從2023年同期的290萬美元增至350萬美元。這主要是由於更高的銷售佣金、銷售費用以及薪資和福利支出。
2024年6月30日結束的六個月內，銷售和營銷費用增加140萬美元，或23.7％，從去年同期的590萬美元增至730萬美元。這主要是由於更高的銷售佣金、銷售費用以及薪資和福利支出。
迄今為止，我們的研究和開發費用與AV-101的開發有關。研究和開發費用按照發生的原則確認，並將在收到將用於研究和開發的貨物或服務之前支付的款項資本化，直至收到這些貨物或服務。
2024年6月30日結束的三個月內，研發費用減少20萬美元，或20.0％，從2023年同期的100萬美元降至80萬美元。這主要是由於我們不再將新批准的與下一代泵相關的產品部件分配給研發，而是通過增加薪資和福利支出來抵消。這些批准的部件現已包括在原材料庫存中。
2024年6月30日結束的六個月內，研發費用減少20萬美元，或11.1％，從去年同期的180萬美元降至160萬美元。這主要是由於更高的薪資和福利支出，以及與下一代泵相關的原型和諮詢費用。
其他收入，淨額
其他收入，淨額包括利息收入、外匯收益和其他雜項收入。2024年6月30日結束的三個月內，其他收入，淨額增加30萬美元，從2023年同期的30萬美元增至60萬美元。這主要是由於組成我們現金餘額重要部分的貨幣型基金投資所賺取的較高利率。
2024年6月30日和2023年同期，我們報告了分別為110萬美元和70萬美元的其他收入，淨額。該變化主要是由於2023年貨幣型基金投資所收到的利息。
所得税
2024年6月30日和2024年6月30日結束的三個月和六個月內，我們分別錄得了136.8036萬美元和247.5004萬美元的所得税費用負擔。我們的有效税率分別為21.8％和21.5％，與美國聯邦法定税率的不同主要是由於美國州所得税費用，部分抵消了研發税收抵免。
2023年6月30日結束的三個月和六個月，我們分別記錄了111.8582萬美元和206.2171萬美元的所得税費用負擔。我們的有效税率分別為21.1％和21.4％，與美國聯邦法定税率的不同主要是由於美國聯邦所得税費用部分抵消研發税收抵免。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們尚未確定或預留任何不確定的税務職位。我們目前不知道任何不確定的税務職位，可能在未來12個月內導致重大支付、計提或其他估計金額的變化。我們相信我們的税務立場在所有重要方面都符合適用的税法。然而，税法是可以解釋的，税務機關的解釋可能與我們的解釋不同，可能導致徵收額外的税款和罰款。
我們在美國聯邦司法管轄區和許多美國州税區提交納税申報。據我們所知，我們的申報目前未接受內部税務局的審查。公司仍然受到2019年和以後年度的美國聯邦和某些美國州所得税的檢查。
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目錄
流動性和資本資源
我們主要的流動性來源過去一直是我們的現金和現金等價物餘額、經營現金流量和獲得金融市場的通道。我們現金的主要用途是營業費用、工作資本要求、資本支出和股息支付（如果有）。
截至2024年6月30日，我們的現金及現金等價物餘額為4850萬美元，股東權益為7970萬美元，營運資金為6610萬美元。截至2023年12月31日，我們的現金和投資為4980萬美元，股東權益為7140萬美元，營運資金為5970萬美元。
2024年4月3日，公司提交了一份S-3表格的貨架註冊聲明（“2024年貨架”），該聲明於2024年5月8日被證監會批准。2024年貨架涵蓋公司發行和出售總計7500萬美元的普通股。截至2024年6月30日，所有7500萬美元都在2024年貨架下可用。
我們相信我們目前的現金以及從經營活動中產生的任何現金將足以滿足至少未來12個月以及可預見的未來的運營需求。我們已從不相關的第三方獲得土地，並計劃在接下來的一到兩年內對其進行改造，以容納我們不斷增長的運營和擴大產能。我們預計將用可用現金投資於未來的增長。我們不預計需要額外的資本；但是，如果需要或合適的話，我們可以尋求在私人市場或公共市場獲得信貸額度、籌集債務或發行額外股權。
| | 截至2022年4月30日的六個月內 | | ||||
| | 6月30日， | | ||||
| | 2024 |
| 2023 | | ||
| | (未經審計) | | ||||
經營活動產生的現金流量淨額 | | $ | 10,521,680 | | $ | 8,159,849 | |
投資活動產生的淨現金流出 | |
| (1,748,573) | |
| (6,935,328) | |
籌集資金淨額 | |
| (10,000,165) | |
| （13,362,551） | |
截至2024年6月30日的六個月，營業活動產生的現金流增加了230萬美元，達到1050萬美元，與2023年同期的820萬美元相比增加。2024年6月30日的六個月期間，營業活動現金流受淨利潤和購買存貨的積極影響，同時受應付賬款的現金流出影響。
截至2024年6月30日的六個月，投資活動的現金使用減少了520萬美元，降至170萬美元，而2023年同期為690萬美元。截至2023年6月30日的六個月期間，我們用620萬美元的現金購買了用於未來辦公、裝配、倉庫和裝運空間的土地，以適應我們不斷增長的業務和預期的增長。
截至2024年6月30日的六個月，融資活動的現金使用減少了340萬美元，達到1000萬美元，而2023年同期約為1340萬美元。在兩個期間，公司向股東支付了特別股息；在2024年期間，我們啟動了一個定期季度股息政策，但是否派發由董事會和適用法律酌情決定。
我們將產品銷售給美國最終用户和國際經銷商。向美國最終用户的銷售通常採用開放信貸條款。管理層保留潛在信用損失的允許金額。
我們目前的製造和總部設施是從主席兼首席執行官Roger Susi掌控的實體Susi，LLC租賃而來。根據租賃條款，月租金為34,133美元，每年根據消費者價格指數調整。
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目錄
不設為資產負債表賬目之離線安排
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們沒有任何超現金表關係，其定義如Item 303 of Regulation S-k，有或有合理可能對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源產生當前或未來影響，這對投資者來説是重要的。
合同義務
2023年12月31日以來，我們的合同義務和商業承諾沒有超出常規的業務範圍發生重大變化。
最近的會計聲明
截至2024年6月30日，關於最近的會計準則的信息在2023年年度報告的基本報表註釋1中並未發生重大變化。
項目3、市場風險的定量和定性披露
我們關於市場風險的數量和定性披露的信息在2023年年度報告“Part II，Item 7A。市場風險的定量和定性披露”中未有重大變化。
項目4. 控制與程序
披露控件和程序的評估
“信息披露控制和程序”（如證券交易法規則13a-15（e）和15d-15（e）所定義）旨在確保：（1）根據證券交易法規則和表格要求披露的信息在指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告；（2）這些信息被累積並及時通知管理層，包括主要執行官和首席財務官，以允許及時決策披露要求。任何披露控制和程序系統的有效性都存在固有的侷限性，包括人為錯誤的可能性和控制和程序的規避或覆蓋。因此，即使有效的信息披露控制和程序也只能為實現其控制目標提供合理的保證。
我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，根據2024年6月30日的情況評估了披露控制和程序的設計和運作。我們的首席執行官和首席財務官認為，截至2024年6月30日的披露控制和程序是有效的。
關於財務報告內控的變化
在本季度報告所涵蓋的期間內，根據證券交易法規則13a-15（d）和15d-15（d）要求的評估中識別的關於我們的財務報告內部控制的變化沒有影響其對財務報告的內部控制或是合理受到影響的可能性。
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目錄
第二部分。其他信息
項目1. 法律訴訟
我們可能會不時成為涉及業務常規的各種法律訴訟或索賠的當事方。此類問題存在許多不確定性，結果無法保證。對於這類問題的支出當其為未來可能發生而支出可以合理估計時，我們會計提減。我們認為，任何此類事項，無論單獨或彙總，都不會對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
項目1A ：風險因素
除了本季報告中提供的其他信息外，您還應仔細考慮我們在2023年年度報告中討論的風險，以及我們隨時在SEC的其他申報文件中闡述的風險。我們的風險因素未發生重大變化，與我們的2023年年度報告所述的相同。該報告中描述的風險並不是我們所面臨的唯一風險。不知道的其他風險和不確定性或我們目前認為不重要的風險和不確定性可能也會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大不利影響。
項目2：未註冊的股權銷售和使用資金。
無。
項目3：上級證券違約。
不適用。
項目4：煤礦安全披露
不適用。
第5項其他信息。
Rule 10b5-1交易安排變更。
公司的董事或高管人員均沒有與公司的任何證券交易安排或公開市場交易。
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目錄
項目 6. 陳列品和契約款項(第6頁)
展示文件數量 |
| 文件描述 |
10.1 | Susie，LLC租賃協議修正案，日期為2024年5月29日，雙方為IRADIMED CORPORATION和Susi，LLC（以公司在2024年6月3日提交的8-k表格附表99.1為基礎）。 | |
31.1 | | 致交易所法案規則13a-14（a）和15d-14（a）的首席執行官證明，根據2002年薩班斯-奧克斯利法第302條所制定的規章。 |
31.2 |
| 致交易所法案規則13a-14（a）和15d-14（a）的首席財務官證明，根據2002年薩班斯-奧克斯利法第302條所制定的規章。 |
32.1* |
| 根據2002年薩班斯-奧克斯利法第906條規定，首席執行官和首席財務官的證明。 |
101.INS |
| 內聯XBRL實例文檔 |
101.SCH |
| XBRL分類擴展架構文檔 |
101.CAL |
| XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF |
| XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB |
| XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔 |
101.PRE |
| XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔 |
104 | | 此季度報告封面的行內XBRL，被包含在該展示文件的101行內XBRL文件集中。 |
* | 此展示文件不得視為交易所法案第18條的“提交”，也不得為此規定的責任所涵蓋，同時無論在此之前或之後，也不得被視為已被納入證券法或交易所法案的任何文件中，無論是否存在該等任何文件的普遍納入語言。 |
25
目錄
IRADIMED CORPORATION
簽名
根據1934年證券交易所法案的要求，註冊人特此授權其代表簽署本報告。
| IRADIMED CORPORATION | |
|
|
|
日期：2024年8月1日 | /s/ Roger Susi | |
| 通過： | Roger Susi |
| 僅： | 首席執行官和總裁 |
|
| （首席執行官和授權人）/s/ Roger Susi |
| | |
| /s/ John Glenn | |
| 通過： | John Glenn |
| 它的: | 致富金融(臨時代碼) - 首席財務官 |
| | （信安金融及會計主管） |
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