Xponential Fitness, Inc. 公佈2024年第二季度財務業績

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2024 年第二季度售出 87 個特許經營許可證，開設了 108 個新工作室

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季度運行率平均單位量 (AUV)3 2024 年第二季度的 63.8 萬美元同比增長 10%，而 80.1 萬名成員總數增長了 17%

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降低了工作室開業率、收入和調整後息税折舊攤銷前利潤的指導方針4 鑑於第二季度的短缺和當前的業務狀況

加利福尼亞州爾灣，2024 年 8 月 1 日 — Xponential Fitness, Inc.（紐約證券交易所代碼：XPOF）（“Xponential” 或 “公司”），領先的公司之一 精品健康和保健品牌的全球特許經營商今天公佈了截至2024年6月30日的第二季度財務業績。除非另有説明，否則本新聞稿中包含的所有財務數據均指全球數字。所有關鍵績效指標 信息在調整後的基礎上列報，以包括公司於2024年1月收購Lindora之前的歷史信息，不包括該公司在6月30日之前剝離的所有品牌的歷史信息， 2024 年（Row House and Stride）。本新聞稿附帶的表格中包含非公認會計準則指標的定義以及與相應公認會計原則指標的對賬。

財務亮點：2024 年第二季度與 2023 年第二季度比較

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收入下降了1％，至7,650萬美元。

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北美全系統銷售額增加1 上漲24％至 4.215 億美元。

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北美報告的同店銷售額2 增長 7%， 相比之下，增長了15％。

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報告的北美季度運行率平均單位量 (AUV) 為 638,000美元，相比之下，為58.1萬美元。

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公佈淨虧損1,370萬美元，基本每股虧損0.29美元，股數為3180萬 A類普通股的股份，相比之下，A類普通股的淨收益為2750萬美元，每股基本股收益為1.44美元，A類普通股的股票數量為3300萬股。

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公佈的調整後淨收益為70萬美元，每股基本股虧損0.03美元，而調整後的淨收益為0.03美元 收入為420萬美元，或每股基本股收益為0.05美元。

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公佈的調整後息税折舊攤銷前利潤為2540萬美元，而調整後的息税折舊攤銷前利潤為2530萬美元。

首席執行官馬克·金説：“在我最初的六週裏，我很高興有機會與我們的許多敬業的加盟商和員工會面。” Xponential Fitness, Inc. “我領導的每家公司都有強大的、成長中的品牌、充滿激情的利益相關者和可擴展的團隊，他們的模式有望通過一些微調產生可觀的現金。我看到的東西完全一樣 Xponential。”

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截至2024年6月30日的第二季度業績

2024年第二季度，總收入從去年同期的7,730萬美元下降了80萬美元，下降了1％，至7,650萬美元。 下降的主要原因是其他服務收入減少了650萬美元，這主要歸因於我們從公司擁有的過渡工作室的戰略轉移。

淨虧損總額為1,370萬美元，每股基本虧損0.29美元，而淨收益為2750萬美元，基本每股收益為1.44美元， 在前一年的時間裏。淨虧損是由於整體盈利能力下降490萬美元，包括非現金在內的收購和交易收入減少了3,000萬美元 或有對價主要與收購Rumble有關，我們公司旗下的過渡工作室增加了230萬美元的重組和相關費用，商譽減值增加490萬美元等 與CycleBar實際和預測現金流減少相關的資產，以及品牌剝離虧損增加90萬美元，部分被190萬美元的減少所抵消 基於非現金股權的薪酬支出。請參閲本新聞稿末尾的表格，以計算截至2024年6月30日的季度每股虧損。

2024年第二季度調整後淨收益，不包括120萬美元的收購和交易收入，30萬美元的支出相關收入 到公司應收税款協議的重新評估，與商譽和其他資產減值相關的1,210萬美元，品牌剝離的90萬美元虧損以及230萬美元的重組和相關費用， A類普通股股數為3180萬股，為70萬美元，每股基本股虧損0.03美元。

調整後的息税折舊攤銷前利潤 其定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益（虧損），經股權薪酬和相關的僱主工資税、收購和交易費用、訴訟費用（除外）進行調整 正常業務過程）、金融交易費用和相關費用、應收税款協議重估、商譽和其他資產減值、品牌剝離損失、高管過渡成本， 本季度的非經常性品牌重塑支出以及重組和相關費用為2540萬美元，略高於去年同期的2530萬美元。

流動性和資本資源

截至6月30日， 2024年，該公司擁有約2,600萬美元的現金、現金等價物和限制性現金以及3.301億美元的長期債務總額。截至六個月，經營活動提供的淨現金為570萬美元 2024 年 6 月 30 日。

2024 年展望

“我們看到了一些 Xponential Fitness, Inc.首席財務官約翰·梅隆評論説，“再加上我們的領導層過渡和此前的影響，零售業表現與其他消費公司一樣。 宣佈了監管調查，緩和我們先前展望的內容是有意義的。”

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根據當前的業務狀況、第二季度的缺口以及公司截至目前的預期 在本次發佈之日，Xponential正在調整其2024年全年指引如下：

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新工作室的總開業人數在500至520之間，與全年相比下降了8％ 2023年新增空缺總額；相比之下，之前的預期為540至560個；

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北美全系統銷售額在17.05億美元至17.15億美元之間，增長22％ 與2023年全年相比，處於中點；與先前的指導持平；

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收入在3.1億美元至3.2億美元之間，與中點相比下降了1％ 至2023年全年；相比之下，此前的預期為3.4億美元至3.5億美元；以及

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調整後的息税折舊攤銷前利潤在1.20億美元至1.24億美元之間，中點增長16％ 與2023年全年相比；相比之下，此前的預期為1.36億美元至1.40億美元。

附加密鑰 2024 年全年的假設包括：

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税率處於中高水平 個位數；

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按公認會計準則每股收益和調整後每股收益計算的3180萬股A類普通股的股票數量 計算。在本新聞稿末尾的表格中可以找到對公司股票數量計算以及相關的每股收益和調整後每股收益計算的完整解釋；以及

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與公司可轉換優先股相關的190萬美元季度股息，或 如果是實物支付，則為220萬美元。

我們無法 提供截至2024年12月31日的財年估計的全年調整後息税折舊攤銷前利潤的量化對賬，由於波動性很大，沒有對最直接可比的GAAP財務指標做出不合理的努力， 某些項目的複雜性和低知名度，例如税收、TRA重估以及收購或有對價公允價值變動產生的收入和支出。我們預計這些物品的可變性會有 可能無法預測並可能對未來的GAAP財務業績產生重大影響，因此，我們還認為，所提供的任何對賬都將意味着一定程度的精確性，會使投資者感到困惑或誤導。

2024 年第二季度電話會議

公司將 今天太平洋時間下午 1:30 /美國東部時間下午 4:30 召開電話會議，討論其2024年第二季度的財務業績。參與者可以通過撥打 1-877-407-9716（美國）或 1-201-493-6779 加入電話會議 （國際）。

電話會議的網絡直播也將在公司的投資者關係網站上播出 https://investor.xponential.com/。對於那些無法參加電話會議的人，電話會議結束後不久，即美國東部時間2024年8月15日星期四晚上 11:59，將在電話會議結束後不久進行電話重播 撥打 1-844-512-2921（美國）或 1-412-317-6671（國際）並輸入重播密碼：13746851。

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關於 Xponential Fitness, Inc.

Xponential Fitness, Inc.（紐約證券交易所代碼：XPOF）是全球領先的精品健康和保健品牌特許經營商之一。通過其使命是創造健康和 公司運營着一個由九個品牌組成的多元化平臺，涵蓋普拉提、室內自行車、芭蕾、伸展運動、舞蹈、拳擊、力量訓練、代謝健康和瑜伽等垂直領域，所有人都能獲得健康。在 Xponential與其加盟商合作，提供充滿活力、便捷和個性化的鍛鍊體驗，由高素質的教練帶領，遍佈美國和國際各地，包括特許經營權、大師特許經營權和 在美國49個州和其他26個國家簽訂了國際擴張協議。Xponential的品牌組合包括美國最大的普拉提品牌普拉提俱樂部；美國最大的室內自行車品牌CycleBar 各州；StretchLab，美國最大的輔助拉伸品牌，提供一對一和團體伸展服務；AkT，一種基於舞蹈的有氧運動 集健身、間歇和循環訓練於一體；YogaSix，美國最大的瑜伽品牌；Pure Barre，一種使用芭蕾槓進行小等距動作的全身鍛鍊，也是美國最大的巴雷品牌 各州；Rumble，一種以拳擊為靈感的全身鍛鍊；bfT，一項功能訓練和以力量為基礎的項目；Lindora，醫療指導的健康和代謝健康解決方案的領先提供商。欲瞭解更多信息，請訪問 該公司的網站位於 xponential.com。

非公認會計準則財務指標

除了根據公認會計原則確定的業績外，我們還認為非公認會計準則財務指標在以下方面很有用 評估我們的運營業績。我們使用某些非公認會計準則財務信息，例如息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益（虧損）和調整後每股淨收益（虧損），其中不包括 某些非經營性或非經常性項目，包括但不限於股權薪酬支出和相關的僱主工資税、收購和 交易費用（收入）、訴訟費用、金融交易費用和相關費用、應收税款協議重估、商譽和其他資產減值、品牌剝離損失、高管過渡成本、 非經常性品牌重塑費用，以及與我們的重組計劃相關的費用，我們認為這些費用不代表我們的核心業務或未來經營業績，用於評估我們的持續運營和內部運營業績 規劃和預測的目的。我們認為，非公認會計準則財務信息與可比的GAAP財務指標合起來對投資者有幫助，因為它提供了一致性和 可與過去的財務業績進行比較，並通過排除某些可能不代表我們的業務、經營業績或前景的項目，提供有關我們業績的有意義的補充信息。但是，非公認會計準則財務信息僅用於補充信息的目的，作為分析工具存在侷限性，不應孤立地考慮或

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作為根據公認會計原則列報的財務信息的替代品。此外，其他公司，包括我們行業中的公司，可能會以不同的方式計算標題相似的非公認會計準則指標，或者可能使用其他指標來評估其業績，所有這些都可能降低我們的非公認會計準則財務指標作為工具的用處 比較。我們力求通過提供非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則列出的最直接可比財務指標的詳細對賬來彌補這些限制。 鼓勵投資者審查相關的GAAP財務指標以及非GAAP財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的對賬，不要依賴任何指標 評估我們業務的單一財務指標。有關本新聞稿中討論的非公認會計準則與公認會計準則指標的對賬，請參閲本新聞稿末尾的表格。

前瞻性陳述

本新聞稿包含 前瞻性陳述基於管理層的判斷、信念、當前趨勢和預期財務業績對未來業績的當前預期、估計、預測和預測。這些前瞻性 聲明包括但不限於與我們的業務預期增長相關的聲明；預計新工作室的開業數量；盈利能力；我們撤出公司自有過渡工作室的預期影響；預期 行業趨勢；預計的財務和業績信息，例如全系統銷售額；以及 “2024年展望” 部分下的其他聲明；我們在精品健身和更廣泛的健康和保健行業中的競爭地位； 以及執行我們的業務戰略和戰略增長動力的能力。前瞻性陳述涉及風險和不確定性，可能導致實際結果與前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。 這些因素包括但不限於我們與主要加盟商、加盟商和國際合作夥伴的關係；加盟商開設工作室的困難和挑戰；加盟商創造足夠收入的能力 收入；與向國際市場擴張相關的風險；聲譽和品牌知名度的損失；總體經濟狀況和行業趨勢；以及我們在美國證券交易委員會文件中描述的其他風險，包括Xponential向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日的全年10-k表年度報告以及向美國證券交易委員會提交的其他定期報告。其他未知或不可預測的因素或隨後的基本假設 證明不正確可能會導致實際結果與前瞻性陳述中的結果存在重大差異。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們無法保證未來 結果、活動水平、表現或成就。您不應過分依賴這些前瞻性陳述。除非另有説明，否則本新聞稿中提供的所有信息均為截至今天的日期，Xponential 除非適用法律要求，否則不承擔更新此類信息的責任。

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聯繫人：

Addo 投資者關係

investor@xponential.com

(310) 829-5400

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Xponential Fitness, Inc.

簡明合併資產負債表

（未經審計）

（在 千元，每股金額除外）

		6月30日				十二月三十一日
		2024				2023
資產
流動資產：
現金、現金等價物和限制性現金		$	26,017			$	37,094
應收賬款，淨額			29,771				32,751
庫存			13,273				14,724
預付費用和其他流動資產			8,242				5,856
遞延成本，當期部分			8,066				6,620
來自加盟商的應收票據，淨額			352				203
流動資產總額			85,721				97,248
財產和設備，淨額			18,553				19,502
使用權 資產			43,387				71,413
善意			163,036				171,601
無形資產，淨額			120,232				120,149
扣除本期部分的遞延費用			43,043				46,541
加盟商應收票據，扣除當期部分			108				802
其他資產			1,159				1,442
總資產		$	475,239			$	528,698
負債、可贖回可轉換優先股和股東權益（赤字）
流動負債：
應付賬款		$	22,694			$	19,119
應計費用			14,411				14,088
遞延收入，當期部分			29,343				34,674
長期債務的當前部分			5,147				4,760
其他流動負債			20,235				19,666
流動負債總額			91,830				92,307
遞延收入，扣除當期部分			111,232				117,305
收購產生的或有對價			11,600				8,666
長期債務，扣除流動部分、折扣和發行成本			318,454				319,261
租賃責任			38,047				70,141
其他負債			4,831				9,152
負債總額			575,994				616,832
承付款和意外開支
可贖回的可轉換優先股，面值0.0001美元，已授權400股，115股 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日已發行和未償還債務			122,903				114,660
股東權益（赤字）：
未指定優先股，面值0.0001美元，已授權4,600股，未發行和 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的未繳款項			—				—
A類普通股，面值0.0001美元，授權50萬股，32,160和30,897股 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日的已發行和未償還債務			3				3
b類普通股，面值0.0001美元，授權50萬股，16,090股和16,566股 截至2024年6月30日和2023年12月31日，已發行股票分別為16,015股和16,491股已發行股票			2				2
額外的實收資本			507,986				521,998
應收股東賬款			(16,135)	)			(15,426)	)
累計赤字			(642,096)	)			(630,127)	)
截至2024年6月30日和12月31日，美國庫存股按成本計算，已發行75股， 2023			(1,697)	)			(1,697)	)
歸屬於Xponential Fitness, Inc.的股東總赤字			(151,937)	)			(125,247)	)
非控股權益			(71,721)	)			(77,547)	)
股東赤字總額			(223,658)	)			(202,794)	)
總負債、可贖回可轉換優先股和股東赤字		$	475,239			$	528,698

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Xponential Fitness, Inc.

簡明合併運營報表

（未經審計）

（在 千元，每股金額除外）

		截至6月30日的三個月								截至6月30日的六個月
		2024				2023				2024				2023
收入，淨額：
特許經營收入		$	43,020			$	35,133			$	84,774			$	68,099
設備收入			12,925				14,428				26,825				27,522
商品收入			5,882				8,401				14,055				15,565
特許經營營銷基金收入			8,380				6,617				16,212				12,828
其他服務收入			6,310				12,761				14,172				24,016
總收入，淨額			76,517				77,340				156,038				148,030
運營成本和支出：
產品收入成本			12,866				14,223				27,257				28,258
特許經營成本和服務收入			5,834				3,714				10,955				7,746
銷售、一般和管理費用			36,989				37,210				74,144				72,095
商譽和其他資產減值			12,089				7,238				12,089				7,238
折舊和攤銷			4,517				4,288				8,953				8,485
營銷資金支出			7,847				5,466				14,362				10,472
收購和交易費用（收入）			(1,217	)			(31,252)	)			3,298				(15,510)	)
運營成本和支出總額			78,925				40,887				151,058				118,784
營業收入（虧損）			(2,408)	)			36,453				4,980				29,246
其他費用（收入）：
利息收入			(387)	)			(529)	)			(750)	)			(1,165)	)
利息支出			11,256				8,627				22,801				16,604
其他費用			253				698				862				1,252
其他支出總額			11,122				8,796				22,913				16,691
所得税前收入（虧損）			(13,530)	)			27,657				(17,933)	)			12,555
所得税			132				133				85				10
淨收益（虧損）			(13,662)	)			27,524				(18,018)	)			12,545
減去：歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）			(4,560)	)			9,145				(6,049)	)			4,149
歸屬於Xponential Fitness, Inc.的淨收益（虧損）		$	(9,102)	)		$	18,379			$	(11,969)	)		$	8,396
A類普通股每股淨收益（虧損）：
基本		$	(0.29)	)		$	1.44			$	(0.59	)		$	0.16
稀釋		$	(0.29)	)		$	0.09			$	(0.59	)		$	0.08
已發行A類普通股的加權平均股數：
基本			31,806				33,045				31,465				31,906
稀釋			31,806				41,593				31,465				50,059

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Xponential Fitness, Inc.

簡明合併現金流量表

（未經審計）

（在 成千上萬）

		截至6月30日的六個月
		2024				2023
來自經營活動的現金流：
淨收益（虧損）		$	(18,018)	)		$	12,545
為將淨收益（虧損）與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：
折舊和攤銷			8,953				8,485
債務發行成本的攤銷和註銷			124				296
長期債務折扣的攤銷和註銷			2,201				1,218
收購引起的或有對價的變化			2770				(15,510)	)
非現金租賃費用			3,937				3,347
壞賬支出			1,467				897
基於股權的薪酬			8,138				12,111
非現金利息			(649)	)			(856	)
處置資產的虧損（收益）			(6,660)	)			133
商譽和其他資產減值			12,089				7,238
扣除收購影響的資產和負債變動：
應收賬款			1,715				(2,022)	)
庫存			1,451				(983)	)
預付費用和其他流動資產			(2,386)	)			(5,280	)
經營租賃負債			(2,699)	)			(2,636)	)
遞延費用			2,051				(1,192)	)
應收票據，淨額			2				2
應付賬款			3,419				9,302
應計費用			35				1,174
其他流動負債			3,197				663
遞延收入			(11,404)	)			1,945
其他資產			282				(59)	)
其他負債			(4,319)	)			(253	)
經營活動提供的淨現金			5,696				30,565
來自投資活動的現金流：
購買財產和設備			(2,984)	)			(4,360)	)
出售資產的收益			346				—
收購工作室			—				(164)	)
購買無形資產			(1,016)	)			(1,431)	)
已發行的應收票據			—				(31)	)
收到的應收票據付款			393				373
收購業務			(8,500)	)			—
用於投資活動的淨現金			(11,761)	)			(5,613)	)
來自融資活動的現金流：
從長期債務中借款			38,701				126,100
償還長期債務			(41,178)	)			(1,824)	)
債務發行成本			(269)	)			(115)	)
支付優先股股息			(1,968	)			(2,612)	)
與限制性股份單位淨股結算相關的税款支付			—				(8,111)	)
與股票薪酬計劃相關的普通股發行收益			74				—
應收税款付款協議			(136)	)			(1,163	)
贖回優先股的款項			—				(130,766)	)
向首次公開募股前的有限責任公司成員支付分配款項			(236)	)			(532)	)
從股東處收到的付款			—				1,290
向股東貸款			—				(4,400	)
用於融資活動的淨現金			(5,012)	)			(22,133)	)
現金、現金等價物和限制性現金的增加（減少）			(11,077)	)			2,819
現金、現金等價物和限制性現金，期初			37,094				37,370
現金、現金等價物和限制性現金，期末		$	26,017			$	40,189

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Xponential Fitness, Inc.

淨收益（虧損）佔GAAP每股每股收益

（以千計，每股金額除外）

		截至6月30日的三個月								截至6月30日的六個月
		2024				2023				2024				2023
分子：
淨收益（虧損）		$	(13,662)	)		$	27,524			$	(18,018)	)		$	12,545
減去：歸屬於非控股權益的淨（收益）虧損			4,607				(23,740)	)			9,546				849
減去：優先股股息			(2,150	)			(1,857)	)			(4,013)	)			(3,926)	)
減去：視同繳款（股息）			2,012				45,551				(6,094)	)			(17,109)	)
添加：贖回可轉換優先股的視同出資			—				—				—				12,679
歸屬於XPO Inc. 的淨收益（虧損）——基本			(9,193)	)			47,478				(18,579)	)			5,038
添加：歸因於非控股權的淨收益（虧損） 利益			—				—				—				(849	)
添加：優先股股息			—				1,857				—				—
減去：視為（供款）股息			—				(45,551)	)			—				—
歸屬於XPO Inc. 的淨收益（虧損）——攤薄後		$	(9,193)	)		$	3,784			$	(18,579)	)		$	4,189
分母：
已發行A類普通股的加權平均股數——基本			31,806				33,045				31,465				31,906
稀釋性證券的影響：
限制性庫存單位			—				585				—				590
可轉換優先股			—				7,963				—				—
將B類普通股轉換為A類普通股			—				—				—				17,563
已發行A類普通股的加權平均股數-攤薄			31,806				41,593				31,465				50,059
歸屬於A類普通股的每股淨收益（虧損）——基本		$	(0.29)	)		$	1.44			$	(0.59	)		$	0.16
歸屬於A類普通股的每股淨收益（虧損）——攤薄後		$	(0.29)	)		$	0.09			$	(0.59	)		$	0.08
不包括在A類普通股攤薄後每股虧損中的反稀釋股票：
限制性庫存單位			2,263				—				2,263				—
將B類普通股轉換為A類普通股			16,016				16,574				16,016				—
可轉換優先股			8,112				—				8,112				7,963
國庫股票期權			75				—				75				—
Rumble 或有股票			2,024				2,024				2,024				2,024
利潤、利息、時間歸屬			1				2				1				2

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Xponential Fitness, Inc.

GAAP 與非 GAAP 指標的對賬

（以千計，每股金額除外）

		截至6月30日的三個月								截至6月30日的六個月
		2024				2023				2024				2023
		（以千計）
淨收益（虧損）		$	(13,662)	)		$	27,524			$	(18,018)	)		$	12,545
利息支出，淨額			10,869				8,098				22,051				15,439
所得税			132				133				85				10
折舊和攤銷			4,517				4,288				8,953				8,485
EBITDA			1,856				40,043				13,071				36,479
基於股權的薪酬			4,196				6,055				8,138				12,111
與股權薪酬相關的僱主工資税			109				91				422				565
收購和交易費用（收入）			(1,217	)			(31,252)	)			3,298				(15,510)	)
訴訟費用			3,388				2,299				4,086				4,344
金融交易費用和相關費用			425				79				620				1,644
TRA 重新測量			253				698				862				1,252
商譽和其他資產減值			12,089				7,238				12,089				7,238
品牌剝離造成的損失			922				—				1,201				—
高管過渡成本			690				—				690				—
非經常性品牌重塑費用			331				—				331				—
重組及相關費用			2,325				—				10,389				—
調整後 EBITDA		$	25,367			$	25,251			$	55,197			$	48,123

		截至6月30日的三個月								截至6月30日的六個月
		2024				2023				2024				2023
淨收益（虧損）		$	(13,662)	)		$	27,524			$	(18,018)	)		$	12,545
收購和交易費用（收入）			(1,217	)			(31,252)	)			3,298				(15,510)	)
TRA 重新測量			253				698				862				1,252
商譽和其他資產減值			12,089				7,238				12,089				7,238
品牌剝離造成的損失			922				—				1,201				—
重組及相關費用			2,325				—				10,389				—
調整後淨收益		$	710			$	4,208			$	9,821			$	5,525
歸因於非控股權益的調整後淨收益			240				1,406				3,393				1,902
調整後的淨收益歸屬於Xponential Fitness, Inc.			470				2,802				6,428				3,623
優先股分紅			(1,423	)			(1,237)	)			(2,641)	)			(2,527)	)
每股收益（虧損）——基本分子		$	(953)	)		$	1,565			$	3,787			$	1,096
添加：歸因於非控股權益的調整後淨收益（虧損）			—				1,406				3,393				1,902
添加：優先股股息			—				1,237				2641				2,527
每股收益（虧損）——攤薄後的分子		$	(953)	)		$	4,208			$	9,821			$	5,525
調整後的每股淨收益（虧損）——基本		$	(0.03	)		$	0.05			$	0.12			$	0.03
已發行A類普通股的加權平均股數——基本			31,806				33,045				31,465				31,906
調整後的每股淨收益（虧損）——攤薄		$	(0.03	)		$	0.07			$	0.18			$	0.10
稀釋性證券的影響：
限制性庫存單位			—				585				—				590
可轉換優先股			—				7,963				8,112				7,963
將B類普通股轉換為A類普通股			—				16,574				16,356				17,563
已發行A類普通股的加權平均股數-攤薄			31,806				58,167				55,933				58,022
不包括在A類普通股每股攤薄收益中的股份
限制性庫存單位			2,263				—				2,263				—
可轉換優先股			8,112				—				—				—
將B類普通股轉換為A類普通股			16,016				—				—				—
國庫股票期權			75				—				75				—
Rumble 或有股票			2,024				2,024				2,024				2,024
利潤、利息、時間歸屬			1				2				1				2

注：上述調整後每股淨收益（虧損）是通過除以調整後的淨收益（虧損）計算得出的 按該期間已發行A類普通股的加權平均股數歸屬於A類普通股持有人。總股數不包括在達到特定收益門檻後歸屬的潛在未來股份。但是，淨收入繼續考慮主要歸因於Rumble的非現金或有負債。

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腳註

1。全系統銷售額代表所有北美工作室的總銷售額。全系統銷售包括加盟商的銷售，這些銷售不是我們在以下時間實現的收入 根據公認會計原則。雖然我們不將加盟商的銷售額記錄為收入，而且此類銷售不包含在我們的合併財務報表中，但該運營指標與我們的收入有關，因為我們獲得的收入約佔7％和2％ 加盟商的銷售額分別為特許權使用費收入和營銷基金收入。我們認為，這項運營措施有助於瞭解我們如何獲得特許權使用費收入和營銷基金收入，對於評估我們的特許權使用費收入和營銷基金收入非常重要 性能。全系統的銷售增長是由新工作室的開業和同店銷售額的增長推動的。管理層每週都會審查全系統的銷售額，這使我們能夠評估特許經營收入、工作室整體業績的變化 我們品牌的健康狀況以及我們相對於競爭對手的市場地位的強度。

2。同店銷售額是指同期銷售比較 用於工作室的基地。根據行業標準，我們將相同的門店銷售基礎定義為包括位於傳統工作室所在地且至少連續 13 次實現正銷售額的北美工作室 截至測量日期的日曆月。現有工作室所有權的任何轉讓都不會影響該指標。我們僅根據加盟商報告的月銷售額來衡量同一門店的銷售額。這項措施凸顯了業績 現有工作室的數量，但不包括新工作室開業的影響。管理層審查同一門店的銷售情況，以評估特許經營工作室的健康狀況。

3.AUV的計算方法是將所有工作室在適用期間的銷售額除以被測工作室的數量。季度運行率AUV由所有北美傳統工作室的平均季度銷售活動乘以四，這些工作室在相應季度開始時已有至少6個月的歷史並且該期間銷售額不為零。對於成立至少 6 個月的工作室，月運營率 AUV 的計算方法是將每月 AUV 乘以 12 相應月初，在傳統地點運營，銷售額不為零。AUV的增長主要是由同店銷售額的變化推動的，也受到新工作室開業的影響。 管理層審查AUV以評估工作室的經濟狀況。

4。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為息税折舊攤銷前利潤（扣除利息、税項、折舊前的淨收益/虧損）和 攤銷），根據我們在評估持續經營業績時未考慮的某些非現金項目和其他項目的影響進行了調整。這些項目包括基於股權的薪酬及相關內容 僱主工資税、收購和交易費用（收入）（包括或有對價和交易獎金的變動）、訴訟費用（包括外部產生的特定訴訟的法律和相關費用） 我們的正常業務流程）、金融交易費用，例如我們未獲得收益的二次公開募股費用（包括向高管支付的與完成此類交易相關的獎金）等 預期的公司交易、與調整我們的TRA義務相關的費用、與商譽和其他資產減值損失或減記相關的費用、品牌剝離損失、高管過渡成本（包括 與我們的前首席執行官過渡相關的成本，例如專業服務、律師費、高管招聘成本和其他相關成本）、非經常性品牌重塑費用和重組以及 我們認為與我們的重組計劃相關的費用不反映我們的基本業務業績並影響可比性。分析師、投資者和其他人也經常使用息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤 有興趣的各方來評估我們行業的公司。我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤是對我們報告的GAAP業績的補充，而不是代替的，可以為投資者提供有關我們的業績和整體業績的有用信息 運營之所以如此，是因為它消除了其他項目的影響，我們認為這些項目會降低我們基礎核心業務業績的可比性，因此對我們的投資者比較核心業務的核心業績很有用 我們的業務從一段時間到另一段時間。

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