展品 99.1
APi集團公佈2024年第二季度財務業績
-第二季度淨收入為17億美元，檢查持續實現兩位數增長-
-創紀錄的第二季度淨收入為6900萬美元，同比增長44％-
-第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤創紀錄的2.31億美元，同比增長14％-
-創紀錄的第二季度自由現金流產量，轉化率強勁-
明尼蘇達州新布萊頓——2024年8月1日——APi集團公司（紐約證券交易所代碼：APG）（“API” 或 “公司”）今天公佈了截至2024年6月30日的三個月和六個月的財務業績。
APi總裁兼首席執行官拉斯·貝克爾表示：“apI在第二季度和上半年取得了強勁的財務業績。該業務繼續表現良好，美國人壽安全檢查實現了兩位數的增長，調整後的息税折舊攤銷前利潤率創歷史新高，自由現金流產生量創紀錄。我相信，我們的領導者可以在業務中創造持續的勢頭，在歷史強勁的執行力基礎上再接再厲，持續推動利潤擴張，並在下半年和2025年恢復到歷史的有機增長水平。我們相信，通過專注於長期價值創造目標，我們可以創造可持續的股東價值，並且我們對自己有能力在2025年實現13％或以上的調整後息税折舊攤銷前利潤率目標充滿信心。”
2024 年第二季度合併業績：
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| 截至6月30日的三個月 |
| 2024 | | 2023 | | Y/Y |
| 淨收入 | $ | 1,730 | | | $ | 1,771 | | | (2.3) | % |
有機淨收入增長 (a) | | | | | (3.1) | % |
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| GAAP | | | | | |
| 毛利潤 | $ | 544 | | | $ | 496 | | | 9.7 | % |
| 毛利率 | 31.4 | % | | 28.0 | % | | + 340 個基點 |
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| 淨收入 | $ | 69 | | | $ | 48 | | | 43.8 | % |
| 攤薄後每股 | $ | 0.22 | | | $ | 0.12 | | | 83.3 | % |
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| 調整後的非公認會計準則比較 | | | | | |
| 調整後的毛利 | $ | 549 | | | $ | 502 | | | 9.4 | % |
| 調整後的毛利率 | 31.7 | % | | 28.3 | % | | + 340 個基點 |
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| 調整後 EBITDA | $ | 231 | | | $ | 203 | | | 13.8 | % |
| 調整後息折舊攤銷前利潤率 | 13.4 | % | | 11.5 | % | | + 190 個基點 |
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| 調整後淨收益 | $ | 136 | | | $ | 111 | | | 22.5 | % |
| 調整後的攤薄後每股 | $ | 0.49 | | | $ | 0.41 | | | 19.5 | % |
注：請參閲非公認會計準則與最具可比性的GAAP指標的對賬。
(a) 淨收入的有機變化為淨收入的同比提供了穩定的基礎，因為它不包括重大收購、資產剝離的影響以及外幣折算引起的變化的影響。
•報告的淨收入下降了2.3％（有機下降3.1％），這是由於嚴格的客户和項目選擇以及項目延遲導致的項目收入下降，但安全服務板塊完成的檢查、服務和監測收入和收購的增長部分抵消了這一下降。
•報告和調整後的毛利率與上年同期相比均增長了340個基點，這要歸因於嚴格的客户和項目選擇、定價的改善、利潤率更高的服務收入的業務結構以及兩個細分市場的服務和項目收入利潤率大幅增長。
•報告的淨收入為6900萬美元，攤薄後的每股收益為0.22美元，與去年同期相比增長了83.3％。調整後的淨收益為1.36億美元，調整後的攤薄後每股收益為0.49美元，與上年同期相比增長了19.5％，這得益於調整後的毛利率大幅增長和利息支出的減少，但調整後的攤薄加權平均已發行股票的增加部分抵消了這一增長。
•調整後的息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比增長了13.8％（按固定貨幣計算為14.0％），調整後的息税折舊攤銷前利潤率增長了190個基點，至第二季度創紀錄的13.4％，這主要是由於毛利率的增加，但固定成本吸收率的降低部分抵消了這一點。
2024 年第二季度分部業績：
安全服務
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| 截至6月30日的三個月 |
| 2024 | | 2023 | | Y/Y |
| 安全服務 | | | | | |
| 淨收入 | $ | 1,279 | | | $ | 1,225 | | | 4.4 | % |
有機淨收入增長 (a) | | | | | 1.5 | % |
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| GAAP | | | | | |
| 毛利潤 | $ | 447 | | | $ | 391 | | | 14.3 | % |
| 毛利率 | 34.9 | % | | 31.9 | % | | + 300 個基點 |
| 營業收入 | $ | 139 | | | $ | 98 | | | 41.8 | % |
| 營業利潤率 | 10.9 | % | | 8.0 | % | | + 290 個基點 |
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| 調整後的非公認會計準則比較 | | | | | |
| 調整後的毛利 | $ | 452 | | | $ | 397 | | | 13.9 | % |
| 調整後的毛利率 | 35.3 | % | | 32.4 | % | | + 290 個基點 |
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| 調整後 EBITDA | $ | 201 | | | $ | 159 | | | 26.4 | % |
| 調整後息折舊攤銷前利潤率 | 15.7 | % | | 13.0 | % | | + 270 個基點 |
注：請參閲非公認會計準則與最具可比性的GAAP指標的對賬。
(a) 淨收入的有機變化為淨收入的同比提供了穩定的基礎，因為它不包括重大收購、資產剝離的影響以及外幣折算引起的變化的影響。
•報告的淨收入增長4.4％（有機增長1.5％），這得益於檢查、服務和監測方面的強勁增長、價格上漲以及去年完成的收購，但部分被我們國際業務中計劃中的客户流失以及嚴格的客户和項目選擇（特別是我們的暖通空調業務）所抵消。
•與上年同期相比，報告和調整後的毛利率分別增長了300和290個基點，這得益於定價改善、價值捕獲舉措、利潤率更高的服務收入中業務結構的改善以及服務和項目收入的利潤率顯著擴大。
•與去年同期相比，營業收入增長了41.8％。營業利潤率為10.9％，與去年同期相比增長了290個基點。
•與去年同期相比，調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了26.4％（按固定貨幣計算為26.7％）。調整後的息税折舊攤銷前利潤率為15.7％，與去年同期相比增長了270個基點，這主要是由於調整後的毛利率的增長被運營成本增長速度快於收入所部分抵消。
專業服務
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
| | 2024 | | 2023 | | Y/Y |
| 專業服務 | | | | | |
| 淨收入 | $ | 453 | | | $ | 555 | | | (18.4) | % |
有機淨收入增長 (a) | | | | | (15.3) | % |
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| GAAP | | | | | |
| 毛利潤 | $ | 97 | | | $ | 106 | | | (8.5) | % |
| 毛利率 | 21.4 | % | | 19.1 | % | | + 230 個基點 |
| 營業收入 | $ | 35 | | | $ | 41 | | | (14.6) | % |
| 營業利潤率 | 7.7% | | 7.4 | % | | + 30 個基點 |
| | | | | |
| 調整後的非公認會計準則比較 | | | | | |
| 調整後的毛利 | $ | 97 | | | $ | 106 | | | (8.5) | % |
| 調整後的毛利率 | 21.4 | % | | 19.1 | % | | + 230 個基點 |
| | | | | |
| 調整後 EBITDA | $ | 62 | | | $ | 69 | | | (10.1) | % |
| 調整後息折舊攤銷前利潤率 | 13.7 | % | | 12.4 | % | | + 130 個基點 |
注：請參閲非公認會計準則與最具可比性的GAAP指標的對賬。
(a) 淨收入的有機變化為淨收入的同比提供了穩定的基礎，因為它不包括重大收購、資產剝離的影響以及外幣折算引起的變化的影響。
•報告的淨收入下降了18.4％（有機下降15.3％），這是由於計劃嚴格的客户和項目選擇、項目延誤以及2023年基礎設施/公用事業運營公司的資產剝離。
•報告和調整後的毛利率與上年同期相比均增長了230個基點，這要歸因於服務收入的利潤率提高以及嚴格的客户和項目選擇推動了項目收入的利潤率提高。
•營業收入為3500萬美元，營業利潤率為7.7％。
•由於收入減少，調整後的息税折舊攤銷前利潤下降了10.1％。調整後的息税折舊攤銷前利潤率為13.7％，與去年同期相比增長了130個基點，這主要是由於調整後的毛利率的增加，但固定成本吸收率的降低部分抵消了這一增長。
指導
Api集團重申全年淨收入指導，縮小全年調整後息税折舊攤銷前利潤範圍
• 淨收入為71.50億美元至73.5億美元
• 調整後的息税折舊攤銷前利潤為8.85美元至9.15億美元
• 調整後的自由現金流轉換率約為調整後息税折舊攤銷前利潤的70％
APi集團公佈2024年第三季度的指導方針
• 淨收入為18.60億美元至19.1億美元
• 調整後的息税折舊攤銷前利潤為2.4億美元至2.5億美元
電話會議
APi將於2024年8月1日星期四上午8點30分（美國東部時間）舉行網絡直播/撥入電話會議，討論其財務業績。電話會議的參與者將包括總裁兼首席執行官羅素·貝克爾；執行副總裁兼首席財務官凱文·克魯姆；以及聯席主席詹姆斯·利利和馬丁·富蘭克林爵士。
要通過電話收聽電話，請撥打 800-715-9871 或 646-307-1963 並提供會議 ID 6524854。您還可以通過訪問以下 URL 通過網絡直播參加和觀看演示（直播或重播）：
https://events.q4inc.com/attendee/713309061
在直播/網絡直播結束後不久，將通過上面的網絡直播鏈接重播電話會議。
關於 API：
APi是一家全球市場領先的商業服務提供商，提供消防和生命安全、安保、電梯和自動扶梯以及專業服務，擁有可觀的經常性收入基礎，在全球擁有500多個分支機構。APi向各行各業的強大長期客户羣提供法定服務和其他合同服務。我們擁有由企業家領袖推動的成功領導文化，為我們的客户提供創新的解決方案。更多信息可以在 www.apigroupcorp.com 上找到。
投資者關係和媒體查詢：
Adam Fee
投資者關係副總裁
電話：+1 651-240-7252
電子郵件：investorrelations@apigroupinc.us
前瞻性陳述和免責聲明
請注意，在本新聞稿中，公司可能會討論尚未發生或尚未實現的事件或結果，通常稱為前瞻性陳述。1995年的《私人證券訴訟改革法》為APi集團公司（“ApI” 或 “公司”）或代表其發表的前瞻性陳述提供了安全港。此類討論和陳述可能包含 “期望”、“預測”、“將”、“應該”、“相信”、“打算”、“計劃”、“估計”、“預測”、“尋找”、“繼續”、“預期”、“展望”、“可能”、“應該”、“可能”、“可能有”、“潛力”、“目標” 等詞語 “指示性”、“説明性” 以及此類詞語和類似表述的變體，在本新聞稿中，不限於對未來事件的陳述、信念、預測和期望。此類陳述基於公司對公司未來業績、預期事件或趨勢以及其他非歷史事實的事項的預期、意圖和預測。
這些陳述不能保證未來的業績，受已知和未知的風險、不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致實際業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異，包括：(i) 經濟狀況、競爭、政治風險和其他可能影響公司未來業績的風險，包括通貨膨脹壓力和其他宏觀經濟因素對公司業務、市場、供應鏈、客户和員工的信貸影響和財務市場，支出和收入的調整以及全球經濟的總體情況；（ii）供應鏈的限制和中斷，以及由此導致公司在其業務中使用的材料和商品的成本增加或供應減少；（iii）與公司擴大國際業務相關的風險；（iv）未能實現我們的收購和重組計劃的預期收益以及我們的能力成功執行公司的附加協議收購其他業務並將其成功納入其運營的收購策略；（v）未能全面執行公司的檢查優先戰略或未能從此類檢查中實現預期的服務收入；（vii）與公司分散業務模式和參與合資企業相關的風險；（vii）項目管理不當或項目延誤；（viii）信貸市場的不利發展，可能影響公司未來融資的能力；（ix）公司的相當高水平債務；（x）與公司合同組合相關的風險；（xi）適用法律或法規的變化；（xii）公司可能受到其他經濟、商業和/或競爭因素不利影響的可能性；（xiii）全球武裝衝突的影響；（xiv）可能受到市場和經濟狀況正面或負面影響的公司普通股的交易價格，以及公司普通股的供應情況，本新聞稿發佈之日後公司的財務業績或決定將公司的資金用於其他目的；（xv）地緣政治風險；以及（xvi）其他風險和不確定性，包括公司在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中在 “風險因素” 標題下討論的風險和不確定性。鑑於這些風險和不確定性，提醒您不要過分依賴前瞻性陳述。有關這些風險、不確定性和其他可能導致實際業績變化的因素的更多信息已經或將要包含在公司向美國證券交易委員會提交的定期報告和其他報告中。本新聞稿中包含的前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日，除非適用法律要求，否則公司沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論這些陳述是由於本新聞稿發佈之日之後的新信息、未來事件還是情況造成的。
非公認會計準則財務指標
本新聞稿包含非美國內容美國證券交易委員會頒佈的G條例所指的GAAP財務指標。本公司使用某些非美國產品本新聞稿中包含的GAAP財務指標以及其他財務信息，既用於向股東和投資界解釋其業績，也用於內部評估和管理其業務。該公司的管理層認為，這些非美國人GAAP財務指標及其提供的信息對投資者很有用，因為這些衡量標準（a）允許投資者使用與管理層評估公司過去業績、應報告的業務領域和未來業績前景相同的工具來查看公司的業績，（b）允許投資者將公司與同行進行比較，（c）確定管理層激勵性薪酬的某些要素，（d）提供一致的業績同期比較。具體而言：
•公司管理層認為，調整後的毛利、調整後的銷售、一般和管理（“SG&A”）支出、調整後的淨收益和調整後的每股收益是非公認會計準則財務指標，不包括收購業務整合的業務轉型和其他費用、歸類為待售資產和剝離業務的業務的影響和業績，以及一次性和其他事件，例如減值費用、重組成本、交易和其他與收購相關的成本，的攤銷無形資產和非服務性養老金成本或收益之所以有用，是因為它們為投資者提供了對公司核心持續業務當前基本業績的有意義的視角。
•公司披露固定貨幣淨收入和調整後息税折舊攤銷前利潤（“FFX”），通過持續提供淨收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤（“FFX”），以便通過持續提供淨收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤，更全面地瞭解基礎收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤趨勢。根據美國公認會計原則，損益表結果按報告期內的平均匯率折算成美元。管理層認為，固定貨幣非公認會計準則指標有助於提供公司經營業績的同期比較，因為它排除了匯率波動對我們國際業績的折算影響。本新聞稿中包含的固定貨幣金額是根據管理層在2024年初制定的固定外幣匯率折算成美元的基礎上的。
•公司還以合併或特定細分市場為基礎列報淨收入的有機變化，通過持續提供淨收入來更全面地瞭解潛在收入趨勢，因為該淨收入在報告的淨收入同比比較中排除了重大收購、已完成資產剝離和外幣變動的影響，計算方法是本期報告的淨收入與按固定外幣折算的當期報告的淨收入之間的差額匯率（不包括材料收購和資產剝離）。其餘部分除以上一年的固定貨幣淨收入，其中不包括已完成資產剝離的影響。
•扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“息税折舊攤銷前利潤”）是管理層用於管理其細分市場的盈利能力的衡量標準，因此也用於分部報告。該公司補充了某些非美國財務信息的報告。GAAP財務指標，包括息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤，其定義為不包括某些非現金和其他特定項目（“調整後息税折舊攤銷前利潤”）影響的息税折舊攤銷前利潤。調整後的息税折舊攤銷前利潤率的計算方法是調整後的息税折舊攤銷前利潤除以淨收入。該公司認為這些非美國人GAAP指標提供有意義的信息，幫助投資者瞭解公司的財務業績並評估其未來業績前景。該公司使用息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估其內部業績以及與同行相比的業績，因為它不包括某些可能無法代表公司核心經營業績的項目。合併息税折舊攤銷前利潤的計算方式與分部息税折舊攤銷前利潤一致，後者是衡量細分市場盈利能力的指標。
•公司提供自由現金流、調整後的自由現金流和調整後的自由現金流轉換，管理層使用這些流動性衡量標準來確定可用於營運資金需求或其他現金用途的現金量，但是，它並不代表可用於全權支出的剩餘現金流。自由現金流定義為（用於）經營活動提供的現金減去資本支出。調整後的自由現金流定義為（用於）經營活動提供的現金加減活動，包括但不限於與收購、業務轉型和收購相關的其他費用、收購負債的支付、為重組計劃支付的款項、歸類為待售資產和業務剝離的業務的影響、一次性和其他事件，例如收購和公開募股的計量期後購買會計調整，以及與 COVID-19 相關的工資税延期和減免項目。調整後的自由現金流轉換定義為調整後自由現金流佔調整後息税折舊攤銷前利潤的百分比。
•公司根據其債務協議計算槓桿比率，其中包括對息税折舊攤銷前利潤的調整與外部公佈的調整後息税折舊攤銷前利潤數據中所包含的調整後的息税折舊攤銷前利潤的調整。
雖然該公司認為這些不是美國的GAAP指標有助於評估公司的業績，這些信息本質上應被視為補充信息，不能替代或優於根據美國公認會計原則編制的相關財務信息。此外，這些非美國人GAAP財務指標可能與其他公司提出的類似指標不同。這些非美國人的和解GAAP財務指標將包含在本新聞稿的稍後部分。
公司不提供前瞻性非美國對賬單GAAP將息税折舊攤銷前利潤和有機淨收入增長調整為公認會計原則，這是因為預測和量化此類對賬所需的某些金額存在固有的困難，包括收購和剝離、業務轉型和其他收購整合費用、一次性和其他事件，例如減值費用、交易和其他與收購相關的成本、重組成本、無形資產攤銷以及公司反映的其他費用歷史數字的對賬, 根據歷史經驗, 其數額可能很大.
APi集團公司
簡明合併運營報表 (GAAP)
（金額以百萬計，每股數據除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 淨收入 | $ | 1,730 | | | $ | 1,771 | | | $ | 3,331 | | | $ | 3,385 | |
| 收入成本 | 1,186 | | | 1,275 | | | 2,295 | | | 2,464 | |
| 毛利潤 | 544 | | | 496 | | | 1,036 | | | 921 | |
| 銷售費用、一般費用和管理費用 | 418 | | | 389 | | | 810 | | | 741 | |
| 營業收入 | 126 | | | 107 | | | 226 | | | 180 | |
| 利息支出，淨額 | 35 | | | 38 | | | 69 | | | 75 | |
| 清償債務造成的損失，淨額 | — | | | — | | | — | | | 3 | |
| 投資支出（收入）及其他，淨額 | 2 | | | (6) | | | 5 | | | (11) | |
| 其他費用，淨額 | 37 | | | 32 | | | 74 | | | 67 | |
| 所得税前收入 | 89 | | | 75 | | | 152 | | | 113 | |
| 所得税條款 | 20 | | | 27 | | | 38 | | | 39 | |
| 淨收入 | $ | 69 | | | $ | 48 | | | $ | 114 | | | $ | 74 | |
| 歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）： | | | | | | | |
| B系列優先股的股票分紅 | — | | | (11) | | | (7) | | | (22) | |
| B 系列優先股的轉換 | — | | | — | | | (372) | | | — | |
| 歸屬於普通股股東的淨收益（虧損） | $ | 69 | | | $ | 37 | | | $ | (265) | | | $ | 52 | |
| 普通股每股淨收益（虧損）： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.23 | | | $ | 0.12 | | | $ | (1.02) | | | $ | 0.17 | |
| 稀釋 | 0.22 | | | 0.12 | | | (1.02) | | | 0.17 | |
| 已發行股票的加權平均值： | | | | | | | |
| 基本 | 272 | | 235 | | 261 | | 235 |
| 稀釋 | 276 | | 270 | | 261 | | 268 |
Api 集團公司
簡明合併資產負債表 (GAAP)
（金額以百萬計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 324 | | | $ | 479 | |
| 應收賬款，淨額 | 1,314 | | | 1,395 | |
| 庫存 | 155 | | | 150 | |
| 合同資產 | 509 | | | 436 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 152 | | | 122 | |
| 流動資產總額 | 2,454 | | | 2,582 | |
| 財產和設備，淨額 | 383 | | | 385 | |
| 經營租賃使用權資產 | 251 | | | 233 | |
| 善意 | 2,825 | | | 2,471 | |
| 無形資產，淨額 | 1,773 | | | 1,620 | |
| 遞延所得税資產 | 50 | | | 113 | |
| 養老金和退休後資產 | 103 | | | 111 | |
| 其他資產 | 122 | | | 75 | |
| 總資產 | $ | 7,961 | | | $ | 7,590 | |
| 負債、可贖回可轉換優先股和股東權益 | | |
| 流動負債： | | | |
| 長期債務的短期和流動部分 | $ | 4 | | | $ | 5 | |
| 應付賬款 | 424 | | | 472 | |
| 應計負債 | 605 | | | 729 | |
| 合同負債 | 547 | | | 526 | |
| 運營和融資租賃 | 82 | | | 75 | |
| 流動負債總額 | 1,662 | | | 1,807 | |
| 長期債務，減去流動部分 | 2,844 | | | 2,322 | |
| 養老金和退休後債務 | 50 | | | 50 | |
| 運營和融資租賃 | 185 | | | 172 | |
| 遞延所得税負債 | 236 | | | 233 | |
| 其他非流動負債 | 149 | | | 138 | |
| 負債總額 | 5,126 | | | 4,722 | |
| 可贖回可轉換優先股總額 | — | | | 797 | |
| 股東權益總額 | 2,835 | | | 2,071 | |
| 負債總額、可贖回可轉換優先股和股東權益 | $ | 7,961 | | | $ | 7,590 | |
APi集團公司
簡明合併現金流量表（GAAP）
（金額以百萬計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 |
| 來自經營活動的現金流： | | | |
| 淨收入 | $ | 114 | | | $ | 74 | |
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
| 折舊和攤銷 | 144 | | | 149 | |
| 重組費用，扣除已支付的現金 | (10) | | | 4 | |
| 遞延税 | (1) | | | 3 | |
| 基於股份的薪酬支出 | 17 | | | 11 | |
| 利潤分享支出 | 11 | | | 10 | |
| 非現金租賃費用 | 48 | | | 36 | |
| 定期養老金淨支出（福利） | 12 | | | (6) | |
| 清償債務造成的損失，淨額 | — | | | 3 | |
| 其他，淨額 | (18) | | | (9) | |
| 扣除收購影響後的運營資產和負債的變化 | (200) | | | (202) | |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 117 | | | $ | 73 | |
| | | |
| 來自投資活動的現金流： | | | |
| 收購，扣除獲得的現金 | $ | (606) | | | $ | (45) | |
| 購買財產和設備 | (44) | | | (46) | |
| 出售財產和設備的收益 | 27 | | | 9 | |
| 用於投資活動的淨現金 | $ | (623) | | | $ | (82) | |
| | | |
| 來自融資活動的現金流： | | | |
| 長期借款的收益 | $ | 850 | | | $ | — | |
| 長期借款的還款 | (334) | | | (204) | |
| 回購普通股 | — | | | (23) | |
| 發行普通股的收益 | 458 | | | — | |
| B 系列優先股的轉換 | (600) | | | — | |
| 與收購相關的對價的支付 | (2) | | | (3) | |
| 競標徵税的限制性股票 | (11) | | | (2) | |
| 其他籌資活動 | (4) | | | — | |
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | $ | 357 | | | $ | (232) | |
| 外幣匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (5) | | | 4 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨減少 | $ | (154) | | | $ | (237) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金，期初 | 480 | | | 607 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 326 | | | $ | 370 | |
APi集團公司
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬
淨收入的有機變化（非公認會計準則）
（未經審計）
淨收入的有機變化
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的三個月 |
| | 淨收入 | | 國外 | | 淨收入 | | | | 有機 |
| 改變 | | 貨幣 | | 改變 | | 收購和 | | 改變 |
| （據報道） | | 翻譯 (a) | | (固定貨幣) (b) | | 資產剝離，淨額 (c) | | 淨收入 (d) |
| 安全服務 | 4.4% | | (0.3)% | | 4.7% | | 3.2% | | 1.5% |
| 專業服務 | (18.4)% | | —% | | (18.4)% | | (3.1)% | | (15.3)% |
| 合併 | (2.3)% | | (0.3)% | | (2.0)% | | 1.1% | | (3.1)% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的六個月 |
| | 淨收入 | | 國外 | | 淨收入 | | | | 有機 |
| 改變 | | 貨幣 | | 改變 | | 收購和 | | 改變 |
| （據報道） | | 翻譯 (a) | | (固定貨幣) (b) | | 資產剝離，淨額 (c) | | 淨收入 (d) |
| 安全服務 | 3.2% | | —% | | 3.2% | | 2.3% | | 0.9% |
| 專業服務 | (14.5)% | | —% | | (14.5)% | | (2.7)% | | (11.8)% |
| 合併 | (1.6)% | | —% | | (1.6)% | | 0.7% | | (2.3)% |
注意事項：
(a) 代表外幣對申報淨收入的影響，計算方法是兩個時期報告的淨收入與以固定貨幣計算的淨收入之間的差額。固定貨幣金額基於管理層在2024年初制定的固定外幣匯率折算成美元。
(b) 金額表示通過按固定外幣（“FFX”）匯率折算以外幣計價的業績來消除外匯匯率波動的影響後，兩年的同比變化。
(c) 進行調整，將自收購之日起一週年之內的重大收購淨收入和截至2024年6月30日剝離業務的所有時期的資產剝離淨收入排除在外。
(d) 淨收入的有機變化為淨收入的同比提供了穩定的基礎，因為它不包括重大收購、資產剝離的影響以及外幣折算引起的變化的影響。
APi集團公司
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬
毛利和調整後的毛利（非公認會計準則）
SG&A 和調整後的 SG&A（非公認會計準則）
（金額以百萬計）
（未經審計）
調整後的毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 毛利（如報告所示） | | $ | 544 | | | $ | 496 | | | $ | 1,036 | | | $ | 921 | |
| 調整毛利與調整後的毛利進行對賬： | | | | |
| 待辦事項攤銷 | (a) | 3 | | | 6 | | | 3 | | | 13 | |
| 重組計劃相關成本 | (b) | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | — | |
| 調整後的毛利 | | $ | 549 | | | $ | 502 | | | $ | 1,041 | | | $ | 934 | |
| | | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 1,730 | | | $ | 1,771 | | | $ | 3,331 | | | $ | 3,385 | |
| 調整後的毛利率 | | 31.7 | % | | 28.3 | % | | 31.3 | % | | 27.6 | % |
調整後的銷售和收購
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 銷售、一般和管理費用（“SG&A”）（如報告所述） | | $ | 418 | | | $ | 389 | | | $ | 810 | | | $ | 741 | |
| 調整以使銷售和收購與調整後的銷售和收購保持一致： | | | | |
| 無形資產的攤銷 | (c) | (52) | | | (50) | | | (102) | | | (98) | |
| 或有對價和補償 | (d) | (2) | | | (2) | | | (4) | | | (4) | |
| 業務流程轉型費用 | (e) | (7) | | | (7) | | | (13) | | | (11) | |
| 收購相關費用 | (f) | (8) | | | (2) | | | (9) | | | (6) | |
| 重組計劃相關成本 | (b) | (6) | | | (7) | | | (11) | | | (7) | |
| 其他 | (g) | (1) | | | — | | | 8 | | | 12 | |
| 調整後的銷售和收購費用 | | $ | 342 | | | $ | 321 | | | $ | 679 | | | $ | 627 | |
| | | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 1,730 | | | $ | 1,771 | | | $ | 3,331 | | | $ | 3,385 | |
| 調整後的銷售和收購佔淨收入的百分比 | | 19.8 | % | | 18.1 | % | | 20.4 | % | | 18.5 | % |
注意事項：
(a) 進行調整，以反映與積壓無形資產相關的攤銷費用的增加。
(b) 進行調整，以反映扣除與重組方案和相關費用相關的開支。
(c) 調整以反映攤銷費用的增加。
(d) 進行調整，以反映扣除預計不會繼續或再次出現的被收購企業的前所有者因延期對價而產生的費用。
(e) 調整以反映取消與整合和重組新收購業務相關的費用以及與業務流程轉型相關的非運營成本，包括系統和流程開發成本以及與2002年《薩班斯-奧克斯利法案》相關的流程和合規計劃的實施。
(f) 進行調整，以反映取消與潛在和已完成的收購相關的交易成本以及與新收購的業務從先前的所有權過渡到Api集團相關的費用。
(g) 調整包括各種雜項非經常性項目，例如出售建築物的收益、與B系列優先股轉換相關的成本、取消所得負債公允價值估計值的變動以及處置資產的減值。
APi集團公司
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬
息税折舊攤銷前利潤和調整後息折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）
（金額以百萬計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 淨收入（如報告） | | $ | 69 | | | $ | 48 | | | $ | 114 | | | $ | 74 | |
| 為調節淨收入與息税折舊攤銷前利潤而進行的調整： | | | | | | |
| 利息支出，淨額 | | 35 | | | 38 | | | 69 | | | 75 | |
| 所得税條款 | | 20 | | | 27 | | | 38 | | | 39 | |
| 折舊和攤銷 | | 75 | | | 75 | | | 144 | | | 149 | |
| EBITDA | | $ | 199 | | | $ | 188 | | | $ | 365 | | | $ | 337 | |
| 調整息税折舊攤銷前利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤： | | | | | | |
| 或有對價和補償 | (a) | 2 | | | 2 | | | 4 | | | 4 | |
| 非服務養老金成本（福利） | (b) | 6 | | | (3) | | | 10 | | | (6) | |
| 業務流程轉型費用 | (c) | 7 | | | 7 | | | 13 | | | 11 | |
| 收購相關費用 | (d) | 8 | | | 2 | | | 9 | | | 6 | |
| 清償債務造成的損失，淨額 | (e) | — | | | — | | | — | | | 3 | |
| 重組計劃相關成本 | (f) | 8 | | | 7 | | | 13 | | | 7 | |
| 其他 | (g) | 1 | | | — | | | (8) | | | (12) | |
| 調整後 EBITDA | | $ | 231 | | | $ | 203 | | | $ | 406 | | | $ | 350 | |
| | | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 1,730 | | | $ | 1,771 | | | $ | 3,331 | | | $ | 3,385 | |
| 調整後息折舊攤銷前利潤率 | | 13.4 | % | | 11.5 | % | | 12.2 | % | | 10.3 | % |
注意事項：
(a) 進行調整，以反映扣除預計不會繼續或再次出現的被收購企業的前所有者因延期對價而產生的費用。
(b) 進行調整，以反映扣除非服務養老金成本（福利），其中包括利息成本、計劃資產預期回報率和作為收購安達一部分的養老金計劃的精算損益的攤銷。
(c) 調整以反映取消與整合和重組新收購業務相關的費用以及與業務流程轉型相關的非運營成本，包括系統和流程開發成本以及與2002年《薩班斯-奧克斯利法案》相關的流程和合規計劃的實施。
(d) 進行調整，以反映取消與潛在和已完成的收購相關的交易成本以及與新收購的業務從先前的所有權過渡到Api集團相關的費用。
(e) 進行調整，以反映消除因提前償還和回購長期債務而造成的債務清償損失。
(f) 進行調整，以反映扣除與重組方案和相關費用相關的支出。
(g) 調整包括各種雜項非經常性項目，例如出售建築物的收益、與B系列優先股轉換相關的成本、取消所得負債公允價值估計值的變動以及處置資產的減值。
APi集團公司
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬
所得税前收入、淨收入和每股收益以及
所得税、淨收益和每股收益前的調整後收入（非公認會計準則）
（金額以百萬計，每股數據除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 所得税準備金前的收入（如報告所示） | | $ | 89 | | | $ | 75 | | | $ | 152 | | | $ | 113 | |
| 調整以將所得税準備金前的收入與所得税準備金前的調整後收入進行對賬： | | |
| 無形資產的攤銷 | (a) | 55 | | | 56 | | | 105 | | | 111 | |
| 或有對價和補償 | (b) | 2 | | | 2 | | | 4 | | | 4 | |
| 非服務養老金成本（福利） | (c) | 6 | | | (3) | | | 10 | | | (6) | |
| 業務流程轉型費用 | (d) | 7 | | | 7 | | | 13 | | | 11 | |
| 收購相關費用 | (e) | 8 | | | 2 | | | 9 | | | 6 | |
| 清償債務造成的損失，淨額 | (f) | — | | | — | | | — | | | 3 | |
| 重組計劃相關成本 | (g) | 8 | | | 7 | | | 13 | | | 7 | |
| 其他 | (h) | 1 | | | — | | | (8) | | | (12) | |
| 所得税準備金前的調整後收入 | | $ | 176 | | | $ | 146 | | | $ | 298 | | | $ | 237 | |
| | | | | | | | |
| 所得税準備金（如報告所示） | | $ | 20 | | | $ | 27 | | | $ | 38 | | | $ | 39 | |
| 調整以將所得税準備金與調整後的所得税準備金進行對賬： | | |
| 所得税準備金調整 | (i) | 20 | | | 8 | | | 30 | | | 18 | |
| 調整後的所得税準備金 | | $ | 40 | | | $ | 35 | | | $ | 68 | | | $ | 57 | |
| | | | | | | | |
| 所得税準備金前的調整後收入 | | $ | 176 | | | $ | 146 | | | $ | 298 | | | $ | 237 | |
| 調整後的所得税準備金 | | 40 | | | 35 | | | 68 | | | 57 | |
| 調整後淨收益 | | $ | 136 | | | $ | 111 | | | $ | 230 | | | $ | 180 | |
| | | | | | | | |
| 攤薄後的加權平均已發行股份（如報告） | | 276 | | 270 | | 261 | | 268 |
| 調整以將攤薄後的加權平均已發行股票與調整後的攤薄加權平均已發行股票進行對賬： |
| GAAP淨虧損對股票的稀釋影響 | (j) | — | | | — | | | 1 | | | — | |
| A系列優先股的稀釋影響 | (k) | 1 | | | 2 | | | 4 | | | 4 | |
| B系列優先股轉換的稀釋影響 | (l) | — | | | — | | | 11 | | | — | |
| 調整後的攤薄後加權平均已發行股數 | | 277 | | 272 | | 277 | | 272 |
| | | | | | | | |
| 調整後的攤薄後每股 | | $ | 0.49 | | | $ | 0.41 | | | $ | 0.83 | | | $ | 0.66 | |
注意事項：
(a) 進行調整，以反映與無形資產相關的税前攤銷支出的增加。
(b) 進行調整，以反映扣除預計不會繼續或再次出現的被收購企業的前所有者因延期對價而產生的費用。
(c) 進行調整，以反映扣除非服務養老金成本（福利），其中包括利息成本、計劃資產預期回報率和作為收購安達一部分的養老金計劃的精算損益的攤銷。
(d) 進行調整，以反映取消與整合和重組新收購業務相關的費用以及與業務流程轉型相關的非運營成本，包括系統和流程開發成本以及實施與2002年《薩班斯-奧克斯利法案》相關的流程和合規計劃。
(e) 調整以反映取消與潛在和已完成的收購相關的交易成本以及與新收購的業務從先前的所有權過渡到Api集團相關的費用。
(f) 進行調整，以反映消除因提前償還和回購長期債務而造成的債務清償損失。
(g) 進行調整，以反映扣除與重組計劃和相關費用相關的支出。
(h) 調整包括各種雜項非經常性項目，例如出售建築物的收益、與B系列優先股轉換相關的成本、取消所得負債公允價值估計值的變動以及處置資產的減值。
(i) 調整以反映調整後的有效税率為23％，這反映了公司對調整後的非公認會計準則收益繳納税款的估計預期。
(j) 進行調整，以增加期權和限制性股票單位的稀釋影響，這些期權和限制性股票單位具有反稀釋作用，不包括在攤薄後的加權平均已發行股票中（如報告）。
(k) 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的調整反映了與A系列優先股視同轉換相關的400萬股股票的攤薄影響。分別取消300萬股和200萬股股票部分抵消了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的調整，這反映了優先股股息的稀釋效應，因為股息取決於該日曆年最後十天的股價，截至2024年或2023年6月30日尚未盈利。
(l) 調整b系列優先股的加權平均影響，這些優先股可轉換為約3300萬股普通股，並在當年兩個月內流通。2024年2月28日，所有b系列優先股均轉換為普通股，b系列優先股不再產生任何稀釋影響。
APi集團公司
調整後的分部財務信息（非公認會計準則）
（金額以百萬計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | | 2024 (a) | | 2023 (a) | | 2024 (a) | | 2023 (a) |
| 安全服務 | | | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 1,279 | | | $ | 1,225 | | | $ | 2,493 | | | $ | 2,416 | |
| 調整後的毛利 | | 452 | | | 397 | | | 875 | | | 772 | |
| 調整後 EBITDA | | 201 | | | 159 | | | 375 | | | 306 | |
| | | | | | | | |
| 調整後的毛利率 | | 35.3 | % | | 32.4 | % | | 35.1 | % | | 32.0 | % |
| 調整後息折舊攤銷前利潤率 | | 15.7 | % | | 13.0 | % | | 15.0 | % | | 12.7 | % |
| | | | | | | | |
| 專業服務 | | | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 453 | | | $ | 555 | | | $ | 842 | | | $ | 985 | |
| 調整後的毛利 | | 97 | | | 106 | | | 166 | | | 163 | |
| 調整後 EBITDA | | 62 | | | 69 | | | 96 | | | 97 | |
| | | | | | | | |
| 調整後的毛利率 | | 21.4 | % | | 19.1 | % | | 19.7 | % | | 16.5 | % |
| 調整後息折舊攤銷前利潤率 | | 13.7 | % | | 12.4 | % | | 11.4 | % | | 9.8 | % |
| | | | | | | | |
| 公司淨收入和扣除前的總淨收入 | (b) | $ | 1,732 | | | $ | 1,780 | | | $ | 3,335 | | | $ | 3,401 | |
| 扣除公司和扣除前的調整後息税折舊攤銷前利潤總額 | (b) | 263 | | | 228 | | | 471 | | | 403 | |
| 調整後的扣除前息税折舊攤銷前利潤率 | (b) | 15.2 | % | | 12.8 | % | | 14.1 | % | | 11.8 | % |
| | | | | | | | |
| 公司和淘汰賽 | | | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | (2) | | | $ | (9) | | | $ | (4) | | | $ | (16) | |
| 調整後 EBITDA | | (32) | | | (25) | | | (65) | | | (53) | |
| | | | | | | | |
| 合併總額 | | | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 1,730 | | | $ | 1,771 | | | $ | 3,331 | | | $ | 3,385 | |
| 調整後的毛利 | | 549 | | | 502 | | | 1,041 | | | 934 | |
| 調整後 EBITDA | | 231 | | | 203 | | | 406 | | | 350 | |
| | | | | | | | |
| 調整後的毛利率 | | 31.7 | % | | 28.3 | % | | 31.3 | % | | 27.6 | % |
| 調整後息折舊攤銷前利潤率 | | 13.4 | % | | 11.5 | % | | 12.2 | % | | 10.3 | % |
注意事項：
(a) 本新聞稿其他地方包含的來自非公認會計準則對賬的信息。
(b) 根據上述公司運營部門的業績計算，不包括公司和清除。
APi集團公司
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬
調整後的分部財務信息（非公認會計準則）
（金額以百萬計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的三個月 | | 截至2023年6月30日的三個月 |
| | 正如報道的那樣 | | 調整 | | 調整後 | | 正如報道的那樣 | | 調整 | | 調整後 |
| 安全服務 | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 1,279 | | | $ | — | | | $ | 1,279 | | | $ | 1,225 | | | $ | — | | | $ | 1,225 | |
| 收入成本 | 832 | | | (3) | | (a) | 827 | | | 834 | | | (6) | | (a) | 828 | |
| | | (2) | | (b) | | | | | — | | | |
| 毛利潤 | $ | 447 | | | $ | 5 | | | $ | 452 | | | $ | 391 | | | $ | 6 | | | $ | 397 | |
| 毛利率 | 34.9 | % | | | | 35.3 | % | | 31.9 | % | | | | 32.4 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 專業服務 | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 453 | | | $ | — | | | $ | 453 | | | $ | 555 | | | $ | — | | | $ | 555 | |
| 收入成本 | 356 | | | — | | | 356 | | | 449 | | | — | | | 449 | |
| 毛利潤 | $ | 97 | | | $ | — | | | $ | 97 | | | $ | 106 | | | $ | — | | | $ | 106 | |
| 毛利率 | 21.4 | % | | | | 21.4 | % | | 19.1 | % | | | | 19.1 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 公司和淘汰賽 | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | (2) | | | $ | — | | | $ | (2) | | | $ | (9) | | | $ | — | | | $ | (9) | |
| 收入成本 | (2) | | | — | | | (2) | | | (8) | | | — | | | (8) | |
| | | | | | | | | | | |
| 合併總額 | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 1,730 | | | $ | — | | | $ | 1,730 | | | $ | 1,771 | | | $ | — | | | $ | 1,771 | |
| 收入成本 | 1,186 | | | (3) | | (a) | 1,181 | | | 1,275 | | | (6) | | (a) | 1,269 | |
| | | (2) | | (b) | | | | | — | | | |
| 毛利潤 | $ | 544 | | | $ | 5 | | | $ | 549 | | | $ | 496 | | | $ | 6 | | | $ | 502 | |
| 毛利率 | 31.4 | % | | | | 31.7 | % | | 28.0 | % | | | | 28.3 | % |
注意事項：
(a) 進行調整，以反映與積壓無形資產相關的攤銷費用的增加。
(b) 進行調整，以反映扣除與重組方案和相關費用相關的開支。
APi集團公司
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬
調整後的分部財務信息（非公認會計準則）
（金額以百萬計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的六個月 | | 截至2023年6月30日的六個月 |
| | 正如報道的那樣 | | 調整 | | 調整後 | | 正如報道的那樣 | | 調整 | | 調整後 |
| 安全服務 | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 2,493 | | | $ | — | | | $ | 2,493 | | | $ | 2,416 | | | $ | — | | | $ | 2,416 | |
| 收入成本 | 1,623 | | | (3) | | (a) | 1,618 | | | 1,657 | | | (13) | | (a) | 1,644 | |
| | | (2) | | (b) | | | | | — | | | |
| 毛利潤 | $ | 870 | | | $ | 5 | | | $ | 875 | | | $ | 759 | | | $ | 13 | | | $ | 772 | |
| 毛利率 | 34.9 | % | | | | 35.1 | % | | 31.4 | % | | | | 32.0 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 專業服務 | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 842 | | | $ | — | | | $ | 842 | | | $ | 985 | | | $ | — | | | $ | 985 | |
| 收入成本 | 676 | | | — | | | 676 | | | 822 | | | | (a) | 822 | |
| 毛利潤 | $ | 166 | | | $ | — | | | $ | 166 | | | $ | 163 | | | $ | — | | | $ | 163 | |
| 毛利率 | 19.7 | % | | | | 19.7 | % | | 16.5 | % | | | | 16.5 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 公司和淘汰賽 | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | (4) | | | $ | — | | | $ | (4) | | | $ | (16) | | | $ | — | | | $ | (16) | |
| 收入成本 | (4) | | | — | | | (4) | | | (15) | | | — | | | (15) | |
| | | | | | | | | | | |
| 合併總額 | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 3,331 | | | $ | — | | | $ | 3,331 | | | $ | 3,385 | | | $ | — | | | $ | 3,385 | |
| 收入成本 | 2,295 | | | (3) | | (a) | 2,290 | | | 2,464 | | | (13) | | (a) | 2,451 | |
| | | (2) | | (b) | | | | | — | | | |
| 毛利潤 | $ | 1,036 | | | $ | 5 | | | $ | 1,041 | | | $ | 921 | | | $ | 13 | | | $ | 934 | |
| 毛利率 | 31.1 | % | | | | 31.3 | % | | 27.2 | % | | | | 27.6 | % |
注意事項：
(a) 進行調整，以反映與積壓無形資產相關的攤銷費用的增加。
(b) 進行調整，以反映扣除與重組方案和相關費用相關的開支。
APi集團公司
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬
調整後的分部財務信息（非公認會計準則）
（金額以百萬計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 安全服務 | | | | | | | | |
| 安全服務息税折舊攤銷前利潤 | | $ | 184 | | | $ | 150 | | | $ | 347 | | | $ | 296 | |
| 調整息税折舊攤銷前利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤： | | | | | | | | |
| 或有對價和補償 | (a) | 2 | | | 2 | | | 4 | | | 3 | |
| 非服務養老金成本（福利） | (b) | 6 | | | (3) | | | 10 | | | (6) | |
| 收購相關費用 | (c) | — | | | 2 | | | — | | | 5 | |
| 業務流程轉型費用 | (d) | 1 | | | 1 | | | 2 | | | 1 | |
| 重組計劃相關成本 | (e) | 8 | | | 7 | | | 13 | | | 7 | |
| 其他 | (f) | — | | | — | | | (1) | | | — | |
| 安全服務調整後的息税折舊攤銷前利潤 | | $ | 201 | | | $ | 159 | | | $ | 375 | | | $ | 306 | |
| | | | | | | | |
| 專業服務 | | | | | | | | |
| 專業服務息税折舊攤銷前利潤 | | $ | 62 | | | $ | 69 | | | $ | 95 | | | $ | 96 | |
| 調整息税折舊攤銷前利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤： | | | | | | | | |
| 其他 | (f) | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
| 專業服務調整後的息税折舊攤銷前利潤 | | $ | 62 | | | $ | 69 | | | $ | 96 | | | $ | 97 | |
| | | | | | | | |
| 公司和淘汰賽 | | | | | | | | |
| 企業和淨化息税折舊攤銷前利潤 | | $ | (47) | | | $ | (31) | | | $ | (77) | | | $ | (55) | |
| 調整息税折舊攤銷前利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤： | | | | | | | | |
| 業務流程轉型費用 | (d) | 6 | | | 6 | | | 11 | | | 10 | |
| 收購相關費用 | (c) | 8 | | | — | | | 9 | | | 1 | |
| 清償債務造成的損失，淨額 | (g) | — | | | — | | | — | | | 3 | |
| 其他 | (f) | 1 | | | — | | | (8) | | | (12) | |
| 公司和税收調整後的息税折舊攤銷前利潤 | | $ | (32) | | | $ | (25) | | | $ | (65) | | | $ | (53) | |
| | | | | | | | |
注意事項：
(a) 進行調整，以反映扣除預計不會繼續或再次出現的被收購企業的前所有者因延期對價而產生的費用。
(b) 進行調整，以反映扣除非服務養老金成本（福利），其中包括利息成本、計劃資產預期回報率和作為收購安達一部分的養老金計劃的精算損益的攤銷。
(c) 調整以反映取消與潛在和已完成的收購相關的交易成本以及與新收購的業務從先前的所有權過渡到Api集團相關的費用。
(d) 進行調整，以反映取消與整合和重組新收購業務相關的費用以及與業務流程轉型相關的非運營成本，包括系統和流程開發成本以及實施與2002年《薩班斯-奧克斯利法案》相關的流程和合規計劃。
(e) 進行調整，以反映扣除與重組計劃和相關費用相關的支出。
(f) 調整包括各種雜項非經常性項目，例如出售建築物的收益、與B系列優先股轉換相關的成本、取消所得負債公允價值估計值的變動以及處置資產的減值。
(g) 進行調整，以反映消除因提前償還和回購長期債務而造成的債務清償損失。
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GAAP與非GAAP財務指標的對賬
調整後息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）的變化
（未經審計）
調整後息税折舊攤銷前利潤的變化
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的三個月 |
| | 換進去
調整後 EBITDA
(公共費率) (a) | | 國外
貨幣
翻譯 (b) | | 換進去
調整後 EBITDA
（固定貨幣）(c) |
| 安全服務 | 26.4% | | (0.3)% | | 26.7% |
| 專業服務 | (10.1)% | | —% | | (10.1)% |
| 合併 | 13.8% | | (0.2)% | | 14.0% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的六個月 |
| | 變化 | | 國外 | | 變化 |
| | 調整後 EBITDA | | 貨幣 | | 調整後 EBITDA |
| | (公共費率) (a) | | 翻譯 (b) | | （固定貨幣）(c) |
| 安全服務 | | 22.5% | | 0.4% | | 22.1% |
| 專業服務 | | (1.0)% | | —% | | (1.0)% |
| 合併 | | 16.0% | | —% | | 16.0% |
注意事項：
(a) 調整後的息税折舊攤銷前利潤來自本新聞稿其他地方包含的非公認會計準則對賬。
(b) 經過調整，以消除外幣對調整後息税折舊攤銷前利潤金額的影響，計算方法是兩個時期按公共貨幣利率計算的調整後息税折舊攤銷前利潤與按固定貨幣利率計算的調整後息税折舊攤銷前利潤之間的差額。固定貨幣金額基於管理層在2024年初制定的固定外幣匯率折算成美元。
(c) 金額表示通過按固定外幣（“FFX”）匯率折算以外幣計價的業績來消除外匯匯率波動的影響後，兩年的同比變化。
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公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬
自由現金流和調整後的自由現金流和轉換（非公認會計準則）
（金額以百萬計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | |
| 經營活動提供的（用於）的淨現金（如報告所示） | | $ | 110 | | | $ | 74 | | | $ | 117 | | | $ | 73 | | | |
| 減去：購買財產和設備 | | (22) | | | (25) | | | (44) | | | (46) | | | |
| 自由現金流 | | $ | 88 | | | $ | 49 | | | $ | 73 | | | $ | 27 | | | |
| 添加：與以下項目相關的現金付款： | | | | | | | | | | |
| 或有補償 | (a) | 6 | | | 18 | | | 11 | | | 18 | | | |
| 業務流程轉型費用 | (b) | 8 | | | 8 | | | 14 | | | 13 | | | |
| 收購相關費用 | (c) | 8 | | | 1 | | | 9 | | | 5 | | | |
| 與重組計劃相關的付款 | (d) | 9 | | | 6 | | | 21 | | | 11 | | | |
| 工資税延期 | (e) | — | | | 1 | | | — | | | 9 | | | |
| 其他 | (f) | 3 | | | 8 | | | 6 | | | 8 | | | |
| 調整後的自由現金流 | | $ | 122 | | | $ | 91 | | | $ | 134 | | | $ | 91 | | | |
| | | | | | | | | | |
| 調整後 EBITDA | (g) | $ | 231 | | | $ | 203 | | | $ | 406 | | | $ | 350 | | | |
| 調整後的自由現金流轉換 | | 52.8 | % | | 44.8 | % | | 33.0 | % | | 26.0 | % | | |
注意事項：
(a) 進行調整，以反映取消對預計不會繼續或再次發生的被收購企業的前所有者的延期付款。
(b) 調整以反映取消與整合和重組新收購業務相關的費用以及與業務流程轉型相關的非運營成本，包括系統和流程開發成本以及與2002年《薩班斯-奧克斯利法案》相關的流程和合規計劃的實施。
(c) 調整以反映取消與潛在和已完成的收購相關的交易成本以及與新收購的業務從先前的所有權過渡到Api集團相關的費用。
(d) 調整以反映為重組方案和相關費用支付的款項。
(e) 調整反映了因《冠狀病毒援助救濟和經濟安全法》（CARES）的影響而取消了運營現金。在2020年第一季度，CARES法案獲得通過，允許公司將僱主的社會保障税份額的支付推遲到2021年12月和2022年12月。最後一筆款項是在2023年上半年對2020年延期的金額支付的。
(f) 調整包括各種雜項非經常性項目，例如取消b系列優先股轉換的款項，以及與債務重新定價交易相關的付款。
(g) 調整後的息税折舊攤銷前利潤來自本新聞稿其他地方包含的非公認會計準則對賬。
