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AmericasMeberUS-GAAP：產品會員2024-04-012024-06-300001466258SRT: AmericasMeberUS-GAAP：產品會員2023-04-012023-06-300001466258SRT: AmericasMeberUS-GAAP：產品會員2024-01-012024-06-300001466258SRT: AmericasMeberUS-GAAP：產品會員2023-01-012023-06-300001466258US-GAAP：軍人SRT: AmericasMeber2024-04-012024-06-300001466258US-GAAP：軍人SRT: AmericasMeber2023-04-012023-06-300001466258US-GAAP：軍人SRT: AmericasMeber2024-01-012024-06-300001466258US-GAAP：軍人SRT: AmericasMeber2023-01-012023-06-300001466258SRT: AmericasMeber2024-04-012024-06-300001466258SRT: AmericasMeber2023-04-012023-06-300001466258SRT: AmericasMeber2023-01-012023-06-300001466258美國公認會計準則：EME成員US-GAAP：產品會員2024-04-012024-06-300001466258美國公認會計準則：EME成員US-GAAP：產品會員2023-04-012023-06-300001466258美國公認會計準則：EME成員US-GAAP：產品會員2024-01-012024-06-300001466258美國公認會計準則：EME成員US-GAAP：產品會員2023-01-012023-06-300001466258US-GAAP：軍人美國公認會計準則：EME成員2024-04-012024-06-300001466258US-GAAP：軍人美國公認會計準則：EME成員2023-04-012023-06-300001466258US-GAAP：軍人美國公認會計準則：EME成員2024-01-012024-06-300001466258US-GAAP：軍人美國公認會計準則：EME成員2023-01-012023-06-300001466258美國公認會計準則：EME成員2024-04-012024-06-300001466258美國公認會計準則：EME成員2023-04-012023-06-300001466258美國公認會計準則：EME成員2023-01-012023-06-300001466258SRT: 亞太地區會員US-GAAP：產品會員2024-04-012024-06-300001466258SRT: 亞太地區會員US-GAAP：產品會員2023-04-012023-06-300001466258SRT: 亞太地區會員US-GAAP：產品會員2024-01-012024-06-300001466258SRT: 亞太地區會員US-GAAP：產品會員2023-01-012023-06-300001466258SRT: 亞太地區會員US-GAAP：軍人2024-04-012024-06-300001466258SRT: 亞太地區會員US-GAAP：軍人2023-04-012023-06-300001466258SRT: 亞太地區會員US-GAAP：軍人2024-01-012024-06-300001466258SRT: 亞太地區會員US-GAAP：軍人2023-01-012023-06-300001466258SRT: 亞太地區會員2024-04-012024-06-300001466258SRT: 亞太地區會員2023-04-012023-06-300001466258SRT: 亞太地區會員2023-01-012023-06-300001466258US-GAAP：TransferredateDaTime2024-01-012024-06-300001466258US-GAAP：TransferredateDaTime2023-01-012023-06-300001466258US-GAAP：其他流動資產成員2024-06-300001466258US-GAAP：其他流動資產成員2023-12-310001466258US-GAAP：應計負債會員2024-06-300001466258US-GAAP：應計負債會員2023-12-310001466258US-GAAP：其他非流動負債成員2024-06-300001466258US-GAAP：其他非流動負債成員2023-12-310001466258US-GAAP：員工股權會員2024-04-012024-06-300001466258US-GAAP：員工股權會員2023-04-012023-06-300001466258US-GAAP：員工股權會員2024-01-012024-06-300001466258US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-06-300001466258US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-04-012024-06-300001466258US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-04-012023-06-300001466258US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-06-300001466258US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-06-300001466258US-GAAP：績效股成員2024-04-012024-06-300001466258US-GAAP：績效股成員2023-04-012023-06-300001466258US-GAAP：績效股成員2024-01-012024-06-300001466258US-GAAP：績效股成員2023-01-012023-06-300001466258TT: 延期補償會員2024-04-012024-06-300001466258TT: 延期補償會員2023-04-012023-06-300001466258TT: 延期補償會員2024-01-012024-06-300001466258TT: 延期補償會員2023-01-012023-06-300001466258US-GAAP：員工股權會員2024-01-012024-06-300001466258US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-06-300001466258US-GAAP：限制性股票成員2024-01-012024-06-300001466258US-GAAP：限制性股票成員2023-01-012023-06-300001466258US-GAAP：績效股成員2024-01-012024-06-300001466258US-GAAP：績效股成員2023-01-012023-06-300001466258TT：股票期權和RSUS會員2024-01-012024-06-300001466258TT：正在進行和已終止的運營成員2020-06-182020-06-180001466258TT: AldrichandMurray 會員2020-06-180001466258美國公認會計準則：石棉問題成員2020-06-1800014662582020-06-182020-06-180001466258US-GAAP：分部持續運營成員2020-06-182020-06-180001466258US-GAAP：分部已停止運營的成員2020-06-182020-06-1800014662582021-08-260001466258US-GAAP：現金和現金等價物成員2021-08-260001466258US-GAAP：商業票據成員2021-08-2600014662582021-09-2400014662582021-09-242021-09-240001466258美國公認會計準則：石棉問題成員2021-09-240001466258US-GAAP：分部持續運營成員2021-09-242021-09-240001466258US-GAAP：分部已停止運營的成員2021-09-242021-09-2400014662582022-03-022022-03-020001466258US-GAAP：分部持續運營成員2022-03-022022-03-020001466258US-GAAP：分部已停止運營的成員2022-03-022022-03-020001466258US-GAAP：分部已停止運營的成員2024-06-300001466258US-GAAP：分部已停止運營的成員2023-12-310001466258TT：延長保修期會員2024-01-012024-06-300001466258TT：延長保修期會員2023-12-310001466258TT：延長保修期會員2024-06-300001466258TT: Davids.regnery 會員2024-04-012024-06-300001466258TT: Davids.regnery 會員2024-06-300001466258TT: raymondd.PittardMember2024-04-012024-06-300001466258TT: raymondd.PittardMember2024-06-30
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_________________________
表格 10-Q
_________________________
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2024 年 6 月 30 日
要麼
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期間
委員會檔案編號 001-34400
_________________
特靈科技股份有限公司
（註冊人章程中規定的確切名稱）
_________________________
| | | | | |
| 愛爾蘭 | 98-0626632 |
（州或其他司法管轄區
公司或組織） | （美國國税局僱主
證件號） |
170/175 Lakeview Dr.
空側商業園
Swords Co都柏林
愛爾蘭
（主要行政辦公室地址，包括郵政編碼）
+(353) (0)18707400
（註冊人的電話號碼，包括區號）
______________________
| | | | | | | | | | | | | | |
| 根據該法第12（b）條註冊的證券： |
| | | | |
| 每個課程的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值每股 1.00 美元 | | TT | | 紐約證券交易所 |
| 5.250% 2033 年到期的優先票據 | | TT33 | | 紐約證券交易所 |
5.100% 2034年到期的優先票據 | | TT34 | | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的x 不是
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的x 不是
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | x | | 加速過濾器 | § | | 新興成長型公司 | ☐ |
| | | | | | | |
| 非加速過濾器 | § | | 規模較小的申報公司 | ☐ | | | |
| | | | | | | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。§ |
|
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有 x
截至2024年7月26日，Trane Technologies plc的已發行普通股數量為 225,670,231。
特靈科技股份有限公司
表格 10-Q
索引
| | | | | | | | |
| | |
第一部分財務信息 | 1 |
| | |
| 第 1 項- | 財務報表 | 1 |
| | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併收益表 | 1 |
| | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合收益（虧損）報表 | 2 |
| | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的簡明合併資產負債表 | 3 |
| | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併權益表 | 4 |
| | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的簡明合併現金流量表 | 6 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註 | 7 |
| | |
| 第 2 項- | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 25 |
| | |
| 第 3 項- | 關於市場風險的定量和定性披露 | 42 |
| | |
| 第 4 項- | 控制和程序 | 42 |
| |
第二部分其他信息 | 43 |
| | |
| 第 1 項- | 法律訴訟 | 43 |
| | |
| 第 1A 項- | 風險因素 | 43 |
| | |
| 第 2 項- | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 43 |
| | |
| 第 5 項- | 其他信息 | 44 |
| | |
| 第 6 項- | 展品 | 45 |
| 44 |
簽名 | 47 |
第一部分-財務信息
項目 1. 財務報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
特靈科技股份有限公司 簡明合併收益表 |
（未經審計） |
| | | | | | | |
| 三個月結束了 | | 六個月已結束 |
| | 6月30日 | | 6月30日 |
| 以百萬計，每股金額除外 | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 淨收入 | $ | 5,307.4 | | | $ | 4,704.7 | | | $ | 9,523.0 | | | $ | 8,370.6 | |
| 銷售商品的成本 | (3,371.9) | | | (3,120.3) | | | (6,127.6) | | | (5,642.7) | |
| 銷售和管理費用 | (901.3) | | | (699.0) | | | (1,727.4) | | | (1,385.7) | |
| 營業收入 | 1,034.2 | | | 885.4 | | | 1,668.0 | | | 1,342.2 | |
| 利息支出 | (57.5) | | | (61.6) | | | (115.5) | | | (119.2) | |
| 其他收入/（支出），淨額 | (4.1) | | | (57.4) | | | (29.2) | | | (66.8) | |
| 所得税前收益 | 972.6 | | | 766.4 | | | 1,523.3 | | | 1,156.2 | |
| 所得税準備金 | (205.8) | | | (169.6) | | | (311.3) | | | (242.8) | |
| 持續經營的收益 | 766.8 | | | 596.8 | | | 1,212.0 | | | 913.4 | |
| 已終止的業務，扣除税款 | (6.9) | | | (6.1) | | | (12.3) | | | (11.6) | |
| 淨收益 | 759.9 | | | 590.7 | | | 1,199.7 | | | 901.8 | |
| 減去：歸屬於非控股權益的持續經營淨收益 | (4.6) | | | (4.5) | | | (8.1) | | | (8.5) | |
| | | | | | | |
| 歸屬於特靈科技公司的淨收益 | $ | 755.3 | | | $ | 586.2 | | | $ | 1,191.6 | | | $ | 893.3 | |
| | | | | | | |
| 歸屬於特靈科技有限公司普通股股東的金額： | | | | | | | |
| 持續運營 | $ | 762.2 | | | $ | 592.3 | | | $ | 1,203.9 | | | $ | 904.9 | |
| 已終止的業務 | (6.9) | | | (6.1) | | | (12.3) | | | (11.6) | |
| 淨收益 | $ | 755.3 | | | $ | 586.2 | | | $ | 1,191.6 | | | $ | 893.3 | |
| 歸屬於特靈科技有限公司普通股股東的每股收益（虧損）： | | | | | | | |
| 基本： | | | | | | | |
| 持續運營 | $ | 3.36 | | | $ | 2.59 | | | $ | 5.30 | | | $ | 3.95 | |
| 已終止的業務 | (0.03) | | | (0.02) | | | (0.05) | | | (0.05) | |
| 淨收益 | $ | 3.33 | | | $ | 2.57 | | | $ | 5.25 | | | $ | 3.90 | |
| 稀釋： | | | | | | | |
| 持續運營 | $ | 3.33 | | | $ | 2.57 | | | $ | 5.25 | | | $ | 3.92 | |
| 已終止的業務 | (0.03) | | | (0.02) | | | (0.05) | | | (0.05) | |
| 淨收益 | $ | 3.30 | | | $ | 2.55 | | | $ | 5.20 | | | $ | 3.87 | |
| 加權平均已發行股數： | | | | | | | |
| 基本 | 226.6 | | | 228.5 | | | 227.0 | | | 228.9 | |
| 稀釋 | 228.7 | | | 230.3 | | | 229.1 | | | 230.9 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
參見簡明合併財務報表附註。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
特靈科技股份有限公司 綜合收益（虧損）的簡明合併報表 |
| （未經審計） |
| | | | | | | |
| 三個月結束了 | | 六個月已結束 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
| 以百萬計 | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 淨收益 | $ | 759.9 | | | $ | 590.7 | | | $ | 1,199.7 | | | $ | 901.8 | |
| 其他綜合收益（虧損）： | | | | | | | |
| 貨幣換算 | (35.1) | | | (37.5) | | | (111.7) | | | 23.9 | |
| 現金流套期保值： | | | | | | | |
| 期內產生的未實現淨收益（虧損） | 0.8 | | | (12.7) | | | (4.1) | | | (12.4) | |
| 淨（收益）損失重新歸類為收益 | 1.2 | | | 3.9 | | | 4.2 | | | 10.8 | |
| 税收（費用）優惠 | (0.1) | | | 1.9 | | | — | | | 0.4 | |
| 扣除税款的現金流套期保值總額 | 1.9 | | | (6.9) | | | 0.1 | | | (1.2) | |
| 養老金和OpeB調整： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 攤銷重新歸類為收益 | 1.4 | | | 1.7 | | | 2.7 | | | 3.5 | |
淨結算（收益）虧損重新歸類為收益 | — | | | — | | | — | | | 1.1 | |
| 貨幣折算和其他 | — | | | (1.7) | | | 0.8 | | | (4.3) | |
| 税收（費用）優惠 | (0.4) | | | (0.1) | | | (0.9) | | | (0.1) | |
| 扣除税款的養老金和OpeB調整總額 | 1.0 | | | (0.1) | | | 2.6 | | | 0.2 | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | (32.2) | | | (44.5) | | | (109.0) | | | 22.9 | |
| 扣除税款後的綜合收益 | $ | 727.7 | | | $ | 546.2 | | | $ | 1,090.7 | | | $ | 924.7 | |
| 減去：歸屬於非控股權益的綜合收益 | (4.5) | | | (4.1) | | | (6.7) | | | (8.6) | |
| 歸屬於特靈科技有限公司的綜合收益 | $ | 723.2 | | | $ | 542.1 | | | $ | 1,084.0 | | | $ | 916.1 | |
參見簡明合併財務報表附註。
特靈科技股份有限公司
簡明的合併資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| （未經審計） | | |
| 以百萬計 | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 874.6 | | | $ | 1,095.3 | |
短期投資 | 451.2 | | | — | |
| 應收賬款和票據，淨額 | 3,433.3 | | | 2,956.8 | |
| 庫存 | 2,203.5 | | | 2,152.1 | |
| 其他流動資產 | 751.4 | | | 665.7 | |
| 流動資產總額 | 7,714.0 | | | 6,869.9 | |
| 財產、廠房和設備，淨額 | 1,827.8 | | | 1,772.2 | |
| 善意 | 6,057.7 | | | 6,095.3 | |
| 無形資產，淨額 | 3,351.6 | | | 3,439.8 | |
| 其他非流動資產 | 1,248.1 | | | 1,214.7 | |
| 總資產 | $ | 20,199.2 | | | $ | 19,391.9 | |
| 負債和權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付賬款 | $ | 2,180.1 | | | $ | 2,025.2 | |
| 應計薪酬和福利 | 495.6 | | | 591.7 | |
| 應計費用和其他流動負債 | 2,964.7 | | | 2,634.7 | |
| 短期借款和長期債務的當前到期日 | 952.0 | | | 801.9 | |
| 流動負債總額 | 6,592.4 | | | 6,053.5 | |
| 長期債務 | 4,316.2 | | | 3,977.9 | |
| 離職後負債和其他福利負債 | 594.0 | | | 596.9 | |
| 遞延所得税和非流動所得税 | 695.3 | | | 703.7 | |
| 其他非流動負債 | 1,033.7 | | | 1,042.9 | |
| 負債總額 | 13,231.6 | | | 12,374.9 | |
| 股權： | | | |
| 特靈科技有限公司股東權益： | | | |
| 普通股 | 250.4 | | | 251.7 | |
| 按成本計算在國庫中持有的普通股 | (1,719.4) | | | (1,719.4) | |
| | | |
| 留存收益 | 9,194.7 | | | 9,133.7 | |
| 累計其他綜合收益（虧損） | (778.4) | | | (670.8) | |
| 特靈科技有限公司股東權益總額 | 6,947.3 | | | 6,995.2 | |
| 非控股權益 | 20.3 | | | 21.8 | |
| 權益總額 | 6,967.6 | | | 7,017.0 | |
| 負債和權益總額 | $ | 20,199.2 | | | $ | 19,391.9 | |
參見簡明合併財務報表附註。
特靈科技股份有限公司
簡明合併權益表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計，每股金額除外 | | 總計
公正 | | 普通股 | | 持有的普通股
在國庫中，
不惜成本 | | | | 資本進入
過量的
面值 | | 已保留
收入 | | 積累了其他
綜合的
收入（虧損） | | 非控股權益 | | |
| | 按面值計算的金額 | | 股票 | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的餘額 | | $ | 7,017.0 | | | $ | 251.7 | | | 251.7 | | | $ | (1,719.4) | | | | | $ | — | | | $ | 9,133.7 | | | $ | (670.8) | | | $ | 21.8 | | | |
| 淨收益 | | 439.8 | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 436.3 | | | — | | | 3.5 | | | |
| 其他綜合收益（虧損） | | (76.8) | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | (75.5) | | | (1.3) | | | |
| 根據激勵性股票計劃發行的股票 | | 6.1 | | | 0.7 | | | 0.7 | | | — | | | | | 5.4 | | | — | | | — | | | — | | | |
| 回購普通股 | | (300.3) | | | (1.2) | | | (1.2) | | | — | | | | | (25.3) | | | (273.8) | | | — | | | — | | | |
| 基於股份的薪酬 | | 18.5 | | | — | | | — | | | — | | | | | 19.8 | | | (1.3) | | | — | | | — | | | |
| 向非控股權益申報的股息 | | (2.9) | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | (2.9) | | | |
| 向普通股股東申報的股息 | | (190.7) | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (190.7) | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他 | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | | 6,910.8 | | | 251.2 | | | 251.2 | | | (1,719.4) | | | | | — | | | 9,104.2 | | | (746.3) | | | 21.1 | | | |
| 淨收益 | | 759.9 | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 755.3 | | | — | | | 4.6 | | | |
| 其他綜合收益（虧損） | | (32.2) | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | (32.1) | | | (0.1) | | | |
| 根據激勵性股票計劃發行的股票 | | 15.5 | | | 0.2 | | | 0.2 | | | — | | | | | 15.3 | | | — | | | — | | | — | | | |
| 回購普通股 | | (324.1) | | | (1.0) | | | (1.0) | | | — | | | | | (38.8) | | | (284.3) | | | — | | | — | | | |
| 基於股份的薪酬 | | 22.7 | | | — | | | — | | | — | | | | | 23.5 | | | (0.8) | | | — | | | — | | | |
| 向非控股權益申報的股息 | | (5.3) | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | (5.3) | | | |
| 向普通股股東申報的股息 | | (379.7) | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (379.7) | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | $ | 6,967.6 | | | $ | 250.4 | | | 250.4 | | | $ | (1,719.4) | | | | | $ | — | | | $ | 9,194.7 | | | $ | (778.4) | | | $ | 20.3 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計，每股金額除外 | | 總計
公正 | | 普通股 | | 持有的普通股
在國庫中，
不惜成本 | | | | 資本進入
過量的
面值 | | 已保留
收入 | | 積累了其他
綜合的
收入（虧損） | | 非控股權益 | | |
| | 按面值計算的金額 | | 股票 | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | $ | 6,105.2 | | | $ | 253.3 | | | 253.3 | | | $ | (1,719.4) | | | | | $ | — | | | $ | 8,320.9 | | | $ | (766.2) | | | $ | 16.6 | | | |
| 淨收益 | | 311.1 | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 307.1 | | | — | | | 4.0 | | | |
| 其他綜合收益（虧損） | | 67.4 | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | 66.9 | | | 0.5 | | | |
| 根據激勵性股票計劃發行的股票 | | 21.3 | | | 0.8 | | | 0.8 | | | — | | | | | 20.5 | | | — | | | — | | | — | | | |
| 回購普通股 | | (300.0) | | | (1.6) | | | (1.6) | | | — | | | | | (45.0) | | | (253.4) | | | — | | | — | | | |
| 基於股份的薪酬 | | 23.8 | | | — | | | — | | | — | | | | | 24.4 | | | (0.6) | | | — | | | — | | | |
| 向非控股權益申報的股息 | | (2.9) | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | (2.9) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 向普通股股東申報的股息 | | (171.7) | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (171.7) | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他 | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | |
| 截至2023年3月31日的餘額 | | 6,054.3 | | | 252.5 | | | 252.5 | | | (1,719.4) | | | | | — | | | 8,202.3 | | | (699.3) | | | 18.2 | | | |
| 淨收益 | | 590.7 | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 586.2 | | | — | | | 4.5 | | | |
| 其他綜合收益（虧損） | | (44.5) | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | (44.1) | | | (0.4) | | | |
| 根據激勵性股票計劃發行的股票 | | 7.5 | | | 0.3 | | | 0.3 | | | — | | | | | 7.2 | | | — | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股份的薪酬 | | 15.3 | | | — | | | — | | | — | | | | | 16.1 | | | (0.8) | | | — | | | — | | | |
| 向非控股權益申報的股息 | | (3.9) | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | (3.9) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 向普通股股東申報的股息 | | (342.3) | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (342.3) | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他 | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | | $ | 6,277.2 | | | $ | 252.8 | | | 252.8 | | | $ | (1,719.4) | | | | | $ | 23.4 | | | $ | 8,445.4 | | | $ | (743.4) | | | $ | 18.4 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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參見簡明合併財務報表附註。
特靈科技股份有限公司
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束 |
| | 6月30日 |
| 以百萬計 | 2024 | | 2023 |
| 來自經營活動的現金流： | | | |
| 淨收益 | $ | 1,199.7 | | | $ | 901.8 | |
| 已終止的業務，扣除税款 | 12.3 | | | 11.6 | |
| 非現金交易的調整： | | | |
| 折舊和攤銷 | 187.7 | | | 168.2 | |
| 養老金和其他退休後福利 | 20.0 | | | 26.4 | |
| 股票結算的基於股份的薪酬 | 43.3 | | | 40.5 | |
| 其他非現金項目，淨額 | (5.5) | | | (5.4) | |
| 扣除收購影響的資產和負債變動 | (498.9) | | | (595.0) | |
| 持續經營活動提供的（用於）的淨現金 | 958.6 | | | 548.1 | |
| 已終止經營活動提供的（用於）的淨現金 | (15.5) | | | (15.6) | |
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 | 943.1 | | | 532.5 | |
| 來自投資活動的現金流： | | | |
| 資本支出 | (156.7) | | | (134.0) | |
| 收購業務，扣除獲得的現金 | (5.2) | | | (506.2) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
購買短期投資，淨額 | (450.0) | | | — | |
| 其他投資活動，淨額 | (14.7) | | | (6.8) | |
| | | |
| | | |
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | (626.6) | | | (647.0) | |
| 來自融資活動的現金流： | | | |
| 短期借款（付款），淨額 | — | | | 197.9 | |
| 長期債務的收益 | 498.5 | | | 699.1 | |
| 長期債務的支付 | (7.5) | | | (707.5) | |
| （支付）債務的淨收益 | 491.0 | | | 189.5 | |
| 債務發行成本 | (3.3) | | | (6.5) | |
| 支付給普通股東的股息 | (379.4) | | | (341.4) | |
| 支付給非控股權益的股息 | (8.2) | | | (6.8) | |
| | | |
| 根據激勵計劃發行的股票的收益（付款），淨額 | 21.6 | | | 28.8 | |
| 回購普通股 | (624.4) | | | (300.0) | |
| 其他籌資活動，淨額 | (1.6) | | | — | |
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | (504.3) | | | (436.4) | |
| | | |
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (32.9) | | | (6.0) | |
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | (220.7) | | | (556.9) | |
| 現金和現金等價物-期初 | 1,095.3 | | | 1,220.5 | |
| 現金和現金等價物-期末 | $ | 874.6 | | | $ | 663.6 | |
參見簡明合併財務報表附註。
特靈科技股份有限公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意事項 1。 演示基礎
Trane Technologies plc是一家上市有限公司，於2009年在愛爾蘭成立，其合併子公司（統稱為我們、我們的、公司或特靈科技）是全球氣候創新者。該公司通過公司的戰略品牌Trane® 和Thermo King® 及其對環境負責的產品、服務和聯網智能控制產品組合，為建築、房屋和交通提供可持續和高效的解決方案。該公司主要通過設計、製造、銷售和服務供暖、通風和空調 (HVAC)、運輸製冷和定製製冷解決方案的解決方案來創造收入和現金。
隨附的Trane Technologies未經審計的簡明合併財務報表反映了公司的合併業務，是根據美國證券交易委員會（SEC）的中期報告要求編制的。因此，隨附的簡明合併財務報表不包括美利堅合眾國普遍接受的會計原則（GAAP）要求的完整財務報表的所有披露，應與公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中包含的合併財務報表一起閲讀。管理層認為，隨附的簡明合併財務報表包含所有調整，僅包括正常的經常性調整，這些調整是公平陳述所列中期簡明合併業績所必需的。
注意事項 2。 最近的會計公告
財務會計準則委員會 (FASB) 會計準則編纂 (ASC) 是權威公認會計原則的唯一來源，美國證券交易委員會發布的僅適用於美國證券交易委員會註冊人的規章制度除外。財務會計準則委員會發佈會計準則更新（ASU），以傳達對編纂的更改。該公司考慮了所有華碩的適用性和影響。對未列出的華碩進行了評估，並確定其不適用或預計不會對簡明合併財務報表產生重大影響。
最近通過的會計公告
2022年9月，FasB發佈了亞利桑那州立大學2022-04年《負債——供應商融資計劃（副主題 405-50）：供應商計劃財務義務披露》，要求加入供應商融資計劃的公司披露有關該計劃的足夠信息，以使財務報表的用户能夠了解該計劃的性質、期間內的活動、不同時期的變化以及潛在規模。為了實現這一目標，公司應披露有關其供應商融資計劃的定性和定量信息。公司於2023年1月1日採用了該標準，但展期信息修正案除外，該修正案自2023年12月15日之後的財政年度起每年生效。有關公司供應商融資計劃的更多信息，請參閲附註7 “供應商融資安排”。
已發佈但尚未通過的會計公告
2023年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-09年《改進所得税披露（主題740）》（亞利桑那州立大學 2023-09），該文件要求税率對賬和按司法管轄區分的所得税中提供統一的類別和更多的信息分類，從而提高了所得税披露的透明度。亞利桑那州立大學自2024年12月15日之後的年度有效期內。允許提前收養。該公司預計，亞利桑那州立大學2023-09年度將要求在其合併財務報表附註中進行更多披露，並且不打算提前採用。
2023年11月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-07年《分部報告（主題280）：改進應申報細分市場披露》（亞利桑那州立大學 2023-07），要求公共實體在中期和年度基礎上披露有關其應申報細分市場的監督和重大支出的信息。亞利桑那州立大學對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效。允許提前收養。該公司預計，亞利桑那州立大學2023-07年將要求在其合併財務報表附註中進行更多披露，並且不打算提前採用。
2023年10月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-06年《披露改進：針對美國證券交易委員會披露更新和簡化倡議的編纂修正案》（ASU 2023-06），以修訂澳大利亞證券交易委員會的各種披露要求。每項修正案的生效日期將是美國證券交易委員會從第S-X條例或S-k條例中刪除該相關披露的生效日期。禁止提前收養。該亞利桑那州立大學通過後，預計不會對公司的財務報表和相關披露產生重大影響。
注意事項 3。 庫存
庫存的主要類別如下：
| | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| 原材料 | $ | 579.3 | | | $ | 605.1 | |
| 在處理中工作 | 429.3 | | | 385.1 | |
| 成品 | 1,374.5 | | | 1,332.3 | |
| 2,383.1 | | | 2,322.5 | |
| LIFO 儲備金 | (179.6) | | | (170.4) | |
| 總計 | $ | 2,203.5 | | | $ | 2,152.1 | |
公司定期進行評估，以確定是否存在過時、流動緩慢和不可銷售的庫存，並記錄必要的準備金，將此類庫存減少到較低的成本和可變現淨值。儲備金餘額主要與過時和流動緩慢的庫存有關，為美元163.1百萬和美元143.5截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬人。
注意事項 4。 善意
截至2024年6月30日的六個月中，商譽賬面金額的變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 美洲 | | EMEA | | 亞太地區 | | 總計 |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的淨餘額 | $ | 4,675.3 | | | $ | 869.0 | | | $ | 551.0 | | | $ | 6,095.3 | |
| 收購 | 6.3 | | | — | | | — | | | 6.3 | |
| | | | | | | |
| 測量週期調整 | (3.9) | | | 1.8 | | | — | | | (2.1) | |
| 貨幣換算 | (2.9) | | | (26.7) | | | (12.2) | | | (41.8) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的淨餘額 | $ | 4,674.8 | | | $ | 844.1 | | | $ | 538.8 | | | $ | 6,057.7 | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日的淨商譽餘額包括美元2,496.0百萬的累計減值，主要與美洲板塊有關。累計減值完全與2008年記錄的費用有關。
注意事項 5。 無形資產
公司無形資產總額和相關的累計攤銷額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 以百萬計 | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 淨賬面金額 | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 淨賬面金額 |
| 客户關係 | | $ | 2,376.0 | | | $ | (1,802.6) | | | $ | 573.4 | | | $ | 2,384.4 | | | $ | (1,731.4) | | | $ | 653.0 | |
| 其他 | | 431.1 | | | (254.9) | | | 176.2 | | | 419.6 | | | (243.1) | | | 176.5 | |
| 有限壽命無形資產總額 | | 2,807.1 | | | (2,057.5) | | | 749.6 | | | 2,804.0 | | | (1,974.5) | | | 829.5 | |
| 商標（無限期） | | 2,602.0 | | | — | | | 2,602.0 | | | 2,610.3 | | | — | | | 2,610.3 | |
| 總計 | | $ | 5,409.1 | | | $ | (2,057.5) | | | $ | 3,351.6 | | | $ | 5,414.3 | | | $ | (1,974.5) | | | $ | 3,439.8 | |
無形資產攤銷費用為美元44.8 百萬和美元42.1 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，分別為百萬美元。無形資產攤銷費用為 $89.7 百萬和美元77.0 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。
注意事項 6。 債務和信貸設施
短期借款和長期債務的當前到期日包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| 帶有看跌特徵的債券 | $ | 295.0 | | | $ | 295.0 | |
| | | |
3.5502024 年到期的優先票據百分比 | 499.8 | | | 499.4 | |
7.2002024-2025 年到期的債券百分比 | 7.5 | | | 7.5 | |
6.4802025 年到期的債券百分比 | 149.7 | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 總計 | $ | 952.0 | | | $ | 801.9 | |
商業票據計劃
公司將商業票據計劃下的借款用於一般公司用途。根據商業票據計劃，可私募發行的無抵押商業票據的最大總額為美元2.0十億。根據商業票據計劃，公司可能會不時通過特靈科技控股公司或特靈科技融資有限公司發行票據。特靈科技有限公司、特靈科技愛爾蘭控股無限公司、特靈科技勒克斯國際控股有限公司、特靈科技美洲控股公司、特靈科技全球控股有限公司和特靈科技有限公司均為根據商業票據計劃發行的任何票據提供不可撤銷和無條件的擔保。此外，Trane Technologies HoldCo Inc.和Trane Technologies Financing Limited為對方發行的任何票據提供不可撤銷和無條件的擔保。該公司有 不 截至2024年6月30日和2023年12月31日其商業票據計劃下的未清餘額。
具有看跌期權功能的債券
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，該公司的股價為295.0百萬張未償還的固定利率債券，其中包含看跌期權，持有人可以在發行日的每個週年紀念日行使看跌期權。如果行使，公司有義務根據持有人選擇全部或部分償還債券的未償本金加上應計利息。如果不行使這些期權，則合同的最終到期日將在2027年至2028年之間。有權在2024年2月行使高達3,720萬美元的期權以進行結算的持有人沒有行使該期權。在截至2024年6月30日的六個月中，沒有進行任何演習。
長期債務，不包括當前到期日，包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
7.2002024-2025 年到期的債券百分比 | $ | — | | | $ | 7.5 | |
6.4802025 年到期的債券百分比 | — | | | 149.7 | |
3.5002026 年到期的優先票據百分比 | 399.1 | | | 398.9 | |
3.7502028 年到期的優先票據百分比 | 547.6 | | | 547.3 | |
3.8002029 年到期的優先票據百分比 | 746.8 | | | 746.4 | |
5.2502033 年到期的優先票據百分比 | 693.6 | | | 693.3 | |
5.1002034年到期的優先票據百分比 | 493.9 | | | — | |
5.7502043年到期的優先票據百分比 | 495.6 | | | 495.4 | |
4.6502044年到期優先票據百分比 | 296.7 | | | 296.6 | |
4.3002048年到期的優先票據百分比 | 296.7 | | | 296.6 | |
4.5002049年到期優先票據百分比 | 346.2 | | | 346.2 | |
| | | |
| | | |
| 總計 | $ | 4,316.2 | | | $ | 3,977.9 | |
發行優先票據
2024年6月，該公司通過其全資子公司Trane Technologies Financing Limited發行了美元5002034年到期的5.100％優先票據的本金總額為百萬美元。這些票據由特靈科技有限公司、特靈科技全球控股二有限公司、特靈科技美洲控股公司、特靈科技勒克斯國際控股有限公司、特靈科技愛爾蘭控股無限公司、特靈科技有限責任公司和特靈科技控股公司各提供擔保。公司可以選擇在規定的到期日之前的任何時候按契約中規定的贖回價格全部或部分贖回票據未來協議。這些票據受某些習慣契約的約束，但是，這些契約均不被視為對公司運營的限制。加上手頭現金，本次發行的淨收益將用於在到期時償還美元5002024年11月到期的3.550％未償還優先票據的本金總額為百萬美元，包括與之相關的費用、支出和應計利息的支付，以及用於一般公司用途的任何剩餘收益。
其他信貸設施
該公司維持兩美元1.0 通過其全資子公司Trane Technologies HoldCo Inc.和Trane Technologies Financing Limited（統稱 “借款人”），數十億次優先無抵押循環信貸額度，其中一項於2026年6月到期，另一項將於2027年4月到期（統稱 “貸款”）。這些設施包括與公司兩項可持續發展承諾相關的環境、社會和治理（ESG）指標：降低温室氣體強度和增加女性在管理層中的比例。公司根據這些ESG指標的年度業績可能會導致承諾費和適用利率的價格調整。
這些設施為公司的商業票據計劃提供支持，可用於營運資金和其他一般公司用途。Trane Technologies plc、特靈科技愛爾蘭控股無限公司、特靈科技勒克斯國際控股有限公司、特靈科技美洲控股公司、特靈科技全球控股二有限公司和特靈科技有限責任公司均為這些設施提供不可撤銷和無條件的擔保。此外，每位借款人將擔保其他借款人貸款項下的債務。承諾總額為 $2.0 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有十億個未使用。
債務的公允價值
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司債務工具的公允價值為美元5.1 十億和美元4.7 分別為十億。公司根據公開交易所類似資產的可觀察市場價格來衡量其債務工具的公允價值，以進行披露。這些公允價值投入在公允價值層次結構中被視為二級。有關公允價值層次結構的信息，請參閲附註8 “公允價值計量”。
注意事項 7。 供應商融資安排
該公司與金融機構（主要是美國的金融機構）簽訂了協議，允許其供應商根據供應商和金融機構之間協商的條款自行決定向金融機構出售應收賬款。當供應商根據這些安排出售應收賬款時，可能並不總是會通知公司。
公司對供應商的義務，包括到期金額和預定付款日期，不受供應商根據該計劃出售應收賬款的決定的影響。供應商融資安排下的未清發票為美元264.9百萬和美元246.0截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬美元，已包含在簡明合併資產負債表的應付賬款中。
注意事項 8。 公允價值測量
公允價值是指在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，出售資產或為轉移負債而支付的價格。在對資產或負債進行定價時，對用於制定假設的信息進行優先排序的公允價值層次結構如下：
•級別 1：可觀察的輸入，例如活躍市場的報價；
•第二級：除活躍市場的報價外，可直接或間接觀察到的投入；以及
•級別 3：市場數據很少或根本沒有的情況下不可觀察的輸入，這需要報告實體制定自己的假設。
如果可觀察，則必須使用可觀察的市場數據來進行公允價值測量。當用于衡量公允價值的投入屬於層次結構的不同級別時，公允價值衡量標準的分類級別將基於對公允價值衡量具有重要意義的最低級別輸入。
下表列出了截至2024年6月30日公司定期按公允價值計量的資產和負債的公允價值層次結構：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 公允價值 | | 公允價值測量 | |
| 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | |
| | | | | | | | |
| 資產： | | | | | | | | |
| 衍生工具 | $ | 5.3 | | | $ | — | | | $ | 5.3 | | | $ | — | | |
| | | | | | | | |
| 負債： | | | | | | | | |
| 衍生工具 | 7.8 | | | — | | | 7.8 | | | — | | |
| 偶然考慮 | 77.3 | | | — | | | — | | | 77.3 | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
下表列出了截至2023年12月31日公司定期按公允價值計量的資產和負債的公允價值層次結構：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 公允價值 | | 公允價值測量 |
| 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
| | | | | | | |
| 資產： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 衍生工具 | $ | 4.1 | | | $ | — | | | $ | 4.1 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| 負債： | | | | | | | |
| 衍生工具 | 4.8 | | | — | | | 4.8 | | | — | |
| 偶然考慮 | 90.3 | | | — | | | — | | | 90.3 | |
衍生工具包括遠期外幣合約和與非功能性貨幣資產負債表風險敞口和大宗商品互換相關的工具。外匯衍生工具的公允價值是根據定價模型確定的，該定價模型使用活躍報價的貨幣市場的即期匯率和遠期價格，這些價格易於獲得和觀察。大宗商品衍生工具的公允價值根據市場方法進行估值，使用公佈的價格（如果適用）或交易商報價。
由於這些工具的短期性質，現金和現金等價物、短期投資、應收賬款和應付賬款的賬面價值是其公允價值的合理估計。在公允價值層次結構的層次之間沒有發生過轉移。
2023年11月2日，公司收購了Nuvolo Technologies公司100％的股份。就此次收購而言，公司同意了兩項或有對價安排。第一種或有對價安排，最高可支付 $90.0 百萬現金，基於2023年11月2日至2025年4月期間關鍵收入目標的實現情況。如果第一個或有對價目標得以實現，則根據截至2025年4月的特定客户合同中超過初始目標的收入，向賣方提供沒有最大收益的第二種或有對價安排。
隨着假設的變化，公司每個季度都會重新衡量負債的公允價值，此類非現金調整記錄在簡明合併收益表的銷售和管理費用中。與收購相關的或有對價在每個報告期使用第三級不可觀察的投入按公允價值計量。或有對價的公允價值是使用蒙特卡羅模擬模型確定的，該模型基於盈利期的收入預測、隱含的收入波動率和風險調整後的貼現率。
公司三級負債公允價值的變化如下：
| | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | | 6月30日
2024 | | |
| 期初餘額 | | $ | 90.3 | | | |
| | | | |
| 或有對價公允價值的變化 | | (8.9) | | | |
| 測量週期調整 | | (4.1) | | | |
| 期末餘額 | | $ | 77.3 | | | |
蒙特卡羅模擬模型中使用了以下輸入和假設來估計或有對價的公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| 折扣率 | | 8.73%-8.59% | | 8.14%-8.48% |
| 波動性 | | 15.70 | % | | 16.20 | % |
某些資產按非經常性公允價值計量。公司沒有現成公允價值的股權投資使用衡量替代方案進行核算，當發生相同或相似證券的可觀察交易或由於減值而發生時，按公允價值計量。當存在減值指標或合格交易出現可觀察到的價格變動時，相應的股權投資將被歸類為公允價值層次結構的第三級，原因是缺乏報價市場價格、固有的流動性缺乏以及用於衡量公允價值的不可觀察的投入，需要管理層的判斷。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司記錄的股權投資減值為美元52.2其他收入/（支出）中的百萬美元，淨額。
注意事項 9。 除養老金以外的養老金和退休後福利
公司贊助了幾項美國固定福利和固定繳款計劃，涵蓋公司幾乎所有的美國員工。此外，公司還有許多非美國的固定福利和固定繳款計劃，涵蓋符合條件的非美國員工。除養老金以外的退休後福利（OPEB）提供醫療福利，在某些情況下，還為某些符合條件的員工提供人壽保險福利。
養老金計劃
涵蓋非集體討價還價的美國僱員的非繳費型固定福利養老金計劃按最終平均工資公式提供福利，而針對大多數集體討價還價的美國僱員的計劃則按固定美元福利公式或一定比例的工資公式提供福利。非美國養老金計劃通常根據收入和服務年限提供福利。公司還為高管和其他關鍵或高薪員工維持其他補充計劃。
截至6月30日的三個月和六個月中，公司定期淨養老金福利成本的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束了 | | 六個月已結束 |
| 以百萬計 | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 服務成本 | $ | 7.9 | | | $ | 8.9 | | | $ | 16.0 | | | $ | 17.5 | |
| 利息成本 | 28.3 | | | 30.1 | | | 56.5 | | | 59.9 | |
| 計劃資產的預期回報率 | (29.4) | | | (30.1) | | | (58.8) | | | (60.0) | |
| 淨攤銷額： | | | | | | | |
| 先前的服務成本（收益） | 0.8 | | | 0.8 | | | 1.5 | | | 1.7 | |
| 淨精算（收益）虧損 | 3.7 | | | 4.0 | | | 7.5 | | | 8.0 | |
| 定期養老金福利淨成本 | 11.3 | | | 13.7 | | | 22.7 | | | 27.1 | |
| 淨結算虧損 | — | | | — | | | — | | | 1.1 | |
| 扣除淨結算虧損後的定期養老金福利淨成本 | $ | 11.3 | | | $ | 13.7 | | | $ | 22.7 | | | $ | 28.2 | |
| 持續經營中記錄的金額： | | | | | | | |
| 營業收入 | $ | 7.0 | | | $ | 7.9 | | | $ | 14.0 | | | $ | 15.4 | |
| 其他收入/（支出），淨額 | 2.7 | | | 4.3 | | | 5.4 | | | 9.6 | |
| 已終止業務中記錄的金額 | 1.6 | | | 1.5 | | | 3.3 | | | 3.2 | |
| 總計 | $ | 11.3 | | | $ | 13.7 | | | $ | 22.7 | | | $ | 28.2 | |
公司為其固定福利養老金計劃繳納了法定和全權繳款 $19.3 百萬和美元29.5 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別為百萬人。該公司目前預計將捐款約美元59 到2024年，其全球企業計劃將達到100萬英鎊。
除養老金以外的退休後福利
公司贊助了幾項退休後計劃，這些計劃提供醫療福利，在某些情況下，還提供涵蓋某些符合條件的員工的人壽保險福利。這些計劃沒有資金，也沒有計劃資產，而是由公司以直接福利金的形式按現收現付的方式提供資金。通常，退休後的健康福利是繳費性的，繳款每年調整一次。退休人員的人壽保險計劃主要是非繳費型的。
截至6月30日的三個月和六個月中，定期淨退休後福利成本的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束了 | | 六個月已結束 | |
| 以百萬計 | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | | |
| 服務成本 | $ | 0.2 | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.5 | | | $ | 0.7 | | | | |
| 利息成本 | 2.9 | | | 3.4 | | | 5.8 | | | 6.7 | | | | |
| 淨攤銷額： | | | | | | | | | | |
| 先前的服務成本（收益） | 0.2 | | | 0.1 | | | 0.3 | | | 0.3 | | | | |
| 淨精算（收益）虧損 | (3.3) | | | (3.2) | | | (6.6) | | | (6.5) | | | | |
| 定期退休後福利淨成本 | $ | — | | | $ | 0.6 | | | $ | — | | | $ | 1.2 | | | | |
| 持續經營中記錄的金額： | | | | | | | | | | |
| 營業收入 | $ | 0.3 | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.6 | | | $ | 0.7 | | | | |
| 其他收入/（支出），淨額 | — | | | 0.4 | | | — | | | 0.7 | | | | |
| 已終止業務中記錄的金額 | (0.3) | | | (0.1) | | | (0.6) | | | (0.2) | | | | |
| 總計 | $ | — | | | $ | 0.6 | | | $ | — | | | $ | 1.2 | | | | |
注意事項 10。 股權
Trane Technologies plc的法定股本為 1,185,040,000 股份，包括 (1)1,175,000,000 普通股，面值美元1.00 每股，(2)40,0000 普通股，面值歐元 1.00 和 (3)10,000,000 優先股，面值美元0.001 每股。曾經有 不 截至2024年6月30日或2023年12月31日已發行的以歐元計價的普通股或優先股。
截至2024年6月30日的六個月中，普通股和庫存股的變化如下：
| | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 已發行的普通股 | | 國庫中持有的普通股 |
| 2023 年 12 月 31 日 | 251.7 | | | 24.5 | |
| 根據激勵計劃發行的股票，淨額 | 0.9 | | | — | |
| | | |
| 回購普通股 | (2.2) | | | — | |
| 2024年6月30日 | 250.4 | | | 24.5 | |
根據管理層的資本配置策略，不時進行股票回購，但須視市場狀況和監管要求而定。回購時收購和取消的股票被計為普通股和超過面值的資本的減少，或超過面值的資本用盡時的留存收益。在資產負債表上收購和持有的股份作為權益減額單獨列報，並按成本確認。
2022年2月，公司董事會批准了一項高達美元的股票回購計劃3.0其十億股普通股（2022年授權）。在截至2024年6月30日的六個月中，公司回購並取消了約美元624百萬股普通股，剩下美元1.9根據2022年授權，還剩10億美元。此外，2024年7月，該公司回購了約美元107根據2022年授權，其普通股數為百萬股。
累計其他綜合收益（虧損）
截至2024年6月30日的六個月中，累計其他綜合收益（虧損）的變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | | 衍生工具 | | 養老金和OPEB | | 外幣兑換 | | 總計 |
| 截至2023年12月31日的餘額 | | $ | 3.0 | | | $ | (198.9) | | | $ | (474.9) | | | $ | (670.8) | |
| 歸屬於Trane Technologies plc的其他綜合收益（虧損） | | 0.1 | | | 2.6 | | | (110.3) | | | (107.6) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | $ | 3.1 | | | $ | (196.3) | | | $ | (585.2) | | | $ | (778.4) | |
截至2024年6月30日的六個月中，歸屬於非控股權益的其他綜合收益（虧損）包括虧損美元1.4 百萬美元與貨幣折算有關。
截至2023年6月30日的六個月中，累計其他綜合收益（虧損）的變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | | 衍生工具 | | 養老金和OPEB | | 外幣兑換 | | 總計 |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | $ | (4.5) | | | $ | (214.1) | | | $ | (547.6) | | | $ | (766.2) | |
| 歸屬於Trane Technologies plc的其他綜合收益（虧損） | | (1.2) | | | 0.2 | | | 23.8 | | | 22.8 | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | | $ | (5.7) | | | $ | (213.9) | | | $ | (523.8) | | | $ | (743.4) | |
截至2023年6月30日的六個月中，歸屬於非控股權益的其他綜合收益（虧損）包括收益美元0.1 百萬美元與貨幣折算有關。
注意 11。 收入
分類收入
截至6月30日的三個月和六個月中，按地域和主要商品或服務類型劃分的淨收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束了 | | 六個月已結束 |
| 以百萬計 | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 美洲 | | | | | | | |
| 裝備 | $ | 2,916.1 | | | $ | 2,526.8 | | | $ | 5,149.5 | | | $ | 4,427.4 | |
| 服務 | 1,374.8 | | | 1,165.7 | | | 2,476.3 | | | 2,126.1 | |
| 美洲合計 | $ | 4,290.9 | | | $ | 3,692.5 | | | $ | 7,625.8 | | | $ | 6,553.5 | |
| EMEA | | | | | | | |
| 裝備 | $ | 457.5 | | | $ | 4507 | | | $ | 842.2 | | | $ | 815.8 | |
| 服務 | 187.8 | | | 166.9 | | | 356.5 | | | 312.4 | |
| EMEA 總計 | $ | 645.3 | | | $ | 617.6 | | | $ | 1,198.7 | | | $ | 1,128.2 | |
| 亞太地區 | | | | | | | |
| 裝備 | $ | 255.3 | | | $ | 284.4 | | | $ | 477.7 | | | $ | 486.1 | |
| 服務 | 115.9 | | | 110.2 | | | 220.8 | | | 202.8 | |
| 亞太區道達計 | $ | 371.2 | | | $ | 394.6 | | | $ | 698.5 | | | $ | 688.9 | |
| | | | | | | |
| 淨收入總額 | $ | 5,307.4 | | | $ | 4,704.7 | | | $ | 9,523.0 | | | $ | 8,370.6 | |
在某個時間點轉移給客户的商品和服務的收入約佔 81% 和 82佔截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月公司收入的百分比。
合約餘額
截至2024年6月30日和2023年12月31日期間，與客户簽訂的合同產生的合同資產和合同負債的期初和期末餘額如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 簡明合併資產負債表上的位置 | 6月30日
2024 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 合同資產-當前 | 其他流動資產 | $ | 492.0 | | | $ | 458.4 | |
| | | | |
| 合同負債——當前 | 應計費用和其他流動負債 | 1,322.7 | | | 1,301.2 | |
| 合同負債——非流動負債 | 其他非流動負債 | 277.0 | | | 247.2 | |
收入確認、賬單和現金收取的時間會導致應收賬款、合同資產以及客户預付款和存款（合同負債）出現在簡明合併資產負債表上。通常，公司根據合同中規定的計費計劃從客户那裏獲得付款。合同資產涉及根據完工百分比方法發生的成本超過賬單時，對合同下任何已完成的履約行為有條件地獲得對價的權利。當對價權變為無條件時，應收賬款即入賬。合同責任涉及在履行合同之前收到的款項，或者公司在向客户轉讓商品或服務之前有權獲得無條件的對價。合同負債在公司履行合同時（或當時）被確認為收入。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，合同資產負債餘額的變化沒有受到任何其他因素的重大影響。
大約 19% 和 49截至2023年12月31日的合同負債餘額的百分比分別被確認為截至2024年6月30日的三個月和六個月的收入。此外，大約 17截至2024年6月30日，合同負債餘額的百分比被歸類為非流動負債餘額，預計在未來12個月內不會被確認為收入。
注意事項 12。 基於股份的薪酬
公司根據基於公允價值的方法對基於股份的薪酬計劃進行核算。公司的股票薪酬計劃包括股票期權、限制性股票單位（RSU）、績效股份單位（PSU）和遞延薪酬計劃。
與持續經營相關的基於股份的薪酬支出包含在銷售和管理費用中。 截至6月30日的三個月和六個月的確認支出如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束了 | | 六個月已結束 |
| 以百萬計 | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 股票期權 | $ | 4.8 | | | $ | 2.8 | | | $ | 8.9 | | | $ | 11.8 | |
| RSU | 8.8 | | | 6.0 | | | 14.6 | | | 16.6 | |
| 績效份額 | 9.6 | | | 6.9 | | | 19.1 | | | 11.3 | |
| 遞延補償 | 0.9 | | | 1.2 | | | 1.6 | | | 2.2 | |
| | | | | | | |
| 税前支出 | 24.1 | | | 16.9 | | | 44.2 | | | 41.9 | |
| 税收優惠 | (5.8) | | | (4.1) | | | (10.7) | | | (10.2) | |
| 税後支出 | $ | 18.3 | | | $ | 12.8 | | | $ | 33.5 | | | $ | 31.7 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
在截至6月30日的六個月中發放的補助金如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 | | 2023 |
| | 數字
授予了 | | 加權-
平均公平
每筆獎勵的價值 | | 數字
授予了 | | 加權-
平均公平
每筆獎勵的價值 |
| 股票期權 | 249,579 | | | $ | 76.85 | | | 389,355 | | | $ | 46.70 | |
| RSU | 98,948 | | | $ | 276.15 | | | 173,364 | | | $ | 176.82 | |
業績分享 (1) | 161,030 | | | $ | 332.17 | | | 206,018 | | | $ | 207.07 | |
(1) 績效份額的數量代表最高獎勵等級。
股票期權/限制性股票單位
符合條件的參與者可以獲得（i）股票期權，（ii）限制性股票單位或（iii）股票期權和限制性股票單位的組合。公司每項股票期權和RSU獎勵的公允價值在所需的服務期內按直線支出，通常為 3-年歸屬期。從2024年補助年度開始，對於向符合退休條件的員工發放的股票期權和限制性股票單位，公司確認要求員工提供服務以換取獎勵的期限（通常為12個月）的費用。對於2024年之前向符合退休條件的員工發放的獎勵，公司在發放日按公允價值確認支出。
授予的股票期權的平均公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型確定的。 在截至6月30日的六個月中使用了以下假設：
| | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 |
| 股息收益率 | 1.11 | % | | 1.50 | % |
| 波動率 | 29.99 | % | | 29.35 | % |
| 無風險回報率 | 4.00 | % | | 3.60 | % |
| 預期壽命（年） | 4.8 | | 4.8 |
用於估算股票期權獎勵公允價值的重要假設的描述如下：
•股息收益率——公司根據截至授予日的預期季度股息支付和公司股票的當前公允市場價值確定股息收益率。
•波動率-預期波動率基於公司隱含波動率的加權平均值以及與預期壽命相稱的公司股票的最新歷史波動率。
•無風險回報率-公司根據授予日公佈的美國國債即期利率，採用持續無風險利率的收益率曲線。
•預期壽命（以年為單位）——公司股票期權獎勵的預期壽命代表自授予之日起所有已行使或取消的期權的實際期限以及所有未償還期權的預期期限的加權平均值。
績效股份
該公司為關鍵員工制定了績效分享計劃（PSP）。該計劃根據預先設定目標的績效以PSU的形式提供獎勵。年度目標獎勵水平以公司股票在授予之日的公允市場價值為基礎的公司普通股數量表示。所有PSU均以普通股的形式結算。
PSU 獎勵根據獲得情況而定 50按業績狀況計算的百分比，以3年業績期內標普500工業指數的相對現金流投資資本回報率（CROIC）來衡量，以及 50按市場狀況計算的百分比，以公司的相對股東總回報率（TSR）與標準普爾500指數在3年業績期內的股東總回報率的比較來衡量。從2024年補助年度開始，對於發放給符合退休條件的員工的PSU，公司確認員工需要提供服務以換取獎勵的期限（12個月）的費用。對於在2024年之前向符合退休條件的員工發放的獎勵，費用將在3年績效期內確認。市場狀況的公允價值是根據歷史波動率、無風險利率和相關矩陣在風險中立框架內使用蒙特卡羅模擬模型估算的。
遞延補償
公司允許關鍵員工將其符合條件的薪酬的一部分推遲到多種投資選擇中，包括普通股等價物。任何投資於普通股等價物的金額將在分配時以公司的普通股結算。
注意 13。 其他收入/（支出），淨額
截至6月30日的三個月和六個月的淨其他收入/（支出）的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束了 | | 六個月已結束 |
| 以百萬計 | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 利息收入 | $ | 5.4 | | | $ | 3.1 | | | $ | 9.1 | | | $ | 7.5 | |
| 外幣匯兑損失 | (3.1) | | | — | | | (17.0) | | | (6.6) | |
| 定期淨福利抵免額/（成本）的其他組成部分 | (2.7) | | | (4.7) | | | (5.4) | | | (10.3) | |
其他活動，淨額 | (3.7) | | | (55.8) | | | (15.9) | | | (57.4) | |
| 其他收入/（支出），淨額 | $ | (4.1) | | | $ | (57.4) | | | $ | (29.2) | | | $ | (66.8) | |
其他收入/（支出）淨額包括核心業務運營以外活動的業績，例如利息收入和以實體本位幣以外的貨幣計價的交易的外幣損益。此外，公司還包括養老金和退休後債務的淨定期福利抵免/（成本）的組成部分，但服務成本部分除外。其他活動，淨包括幾個項目，包括遺留法律事務，例如與默裏鍋爐有限責任公司（Murray）相關的活動。有關與 Murray 相關的活動的更多信息，請參閲附註 17 “承諾和突發事件”。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司在其他活動中記錄的淨股權投資減值為美元52.2 百萬。
注意 14。 所得税
公司將全年實際所得税税率的估算值應用於相應的過渡期，同時考慮年初至今的金額和全年的預計業績，來核算其所得税準備金。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司的有效所得税税率為 20.4% 和 21.0分別為％。截至2024年6月30日的六個月的有效税率低於美國的法定税率 21.0％主要是由於非美國司法管轄區的員工股份付款和收益產生的超額税收優惠，這些司法管轄區的總體有效税率較低，還包括經濟合作與發展組織（經合組織）税收改革倡議（第二支柱）的影響，但部分被美國州和地方税所抵消。截至2023年6月30日的六個月的有效税率與美國的法定税率一致 21.0％，包括美國州和地方税以及股票投資的減值，該減值目前不可扣除，但部分被非美國司法管轄區的員工基於股份的付款和收益產生的超額税收優惠所抵消，這些司法管轄區的總有效税率較低。
2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的未確認税收優惠總額為 $83.5百萬和美元84.9 分別為百萬。儘管管理層認為其税收狀況和簡明合併財務報表中反映的相關條款是完全支持的，但它認識到，這些税收狀況和相關條款可能會受到各税務機關的質疑。這些税收狀況和相關條款將持續進行審查，並在獲得更多事實和信息時進行調整，包括税務審計的進展、税法解釋的變化、判例法的發展和訴訟時效的終止。如果最終結果與公司最初或調整後的估計有所不同，則其影響將記錄在所得税準備金中。
所得税條款涉及管理層對公司運營所在司法管轄區相關事實和法律的解釋的大量判斷。適用法律、預計應納税所得額和税收籌劃的未來變化可能會改變公司記錄的有效所得税率和税收餘額。此外，税務機關會定期審查公司提交的所得税申報表，並可能就其申報情況、收入或扣除的時間和金額以及公司運營所在司法管轄區之間的收入分配提出問題。從提交所得税申報表到税務機關就該申報表提出的問題最終得到解決，可能需要很長一段時間。在正常業務過程中，公司將接受世界各地税務機構的審查，包括比利時、巴西、加拿大、中國、法國、德國、愛爾蘭、意大利、盧森堡、墨西哥、新加坡、西班牙、荷蘭、英國和美國等主要司法管轄區。這些考試本身或隨後與考試相關的任何訴訟都可能導致對公司徵收額外的所得税或罰款。如果這些審計的最終結果與最初或調整後的估計不同，則可能會對公司的所得税準備產生重大影響。總體而言，對公司2016年之前年度的美國聯邦所得税申報表的審查已完成或已有效結算。美國國税局（IRS）目前正在審查該公司2016年至2019年的美國聯邦所得税申報表。總體而言，對公司2013年之前幾年的重要非美國所得税申報表的審查已經完成或已得到有效解決，2013年之前的某些事項將通過上訴和訴訟以及雙重税收協定規定的單方面程序來解決。
注意 15。 每股收益 (EPS)
基本每股收益的計算方法是將歸屬於Trane Technologies plc的淨收益除以適用期內已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股收益是在根據所有可能攤薄的普通股的影響調整基本每股收益計算的分母后計算得出的，就公司而言，普通股包括根據股票薪酬計劃可發行的股票。 下表彙總了截至6月30日的三個月和六個月中計算基本和攤薄後每股收益的已發行普通股的加權平均數：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束了 | | 六個月已結束 |
| 以百萬計，每股金額除外 | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 基本股的加權平均數 | 226.6 | | | 228.5 | | | 227.0 | | | 228.9 | |
| 根據激勵性股票計劃可發行的股票 | 2.1 | | | 1.8 | | | 2.1 | | | 2.0 | |
| | | | | | | |
| 攤薄後股票的加權平均數 | 228.7 | | | 230.3 | | | 229.1 | | | 230.9 | |
| 反稀釋股票 | 0.2 | | | 0.7 | | | 0.2 | | | 0.7 | |
| | | | | | | |
| 每股普通股申報的股息 | $ | 1.68 | | | $ | 1.50 | | | $ | 2.52 | | | $ | 2.25 | |
注意 16。 業務板塊信息
該公司在三個區域運營部門下運營，旨在深深地關注客户，並在全球市場中樹立相關性。細分市場之間的公司間銷售並不重要。
•公司的美洲分部為北美和拉丁美洲的客户進行創新。美洲分部包括商用供暖、製冷和通風系統、建築控制和解決方案以及能源服務和解決方案；住宅供暖和製冷；以及運輸製冷系統和解決方案。
•該公司的EMEA部門為歐洲、中東和非洲地區的客户進行創新。歐洲、中東和非洲地區包括供暖、冷卻和通風系統、商業建築服務和解決方案，以及運輸製冷系統和解決方案。
•該公司的亞太區為整個亞太地區的客户進行創新。亞太地區包括供暖、冷卻和通風系統、商業建築服務和解決方案，以及運輸製冷系統和解決方案。
管理層根據淨收益來衡量細分市場的經營業績，其中不包括利息支出、所得税、折舊和攤銷、重組、或有對價的非現金調整、併購相關成本、股權投資減值、未分配的公司支出和已終止的業務（分部調整後的息税折舊攤銷前利潤）。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤不在公認會計原則下定義，可能無法與其他公司使用的類似標題的指標進行比較，不應被視為根據公認會計原則報告的淨收益或其他業績的替代品。該公司認為，分部調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量盈利能力以及盈利能力和產生現金能力的最相關指標。該指標是評估公司各時期經營業績的有用財務指標，它排除了其認為不代表其核心業務的某些項目，公司將該指標用於業務規劃目的。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤還為評估各期之間的可比性以及公司產生現金、償還債務和承擔資本支出的能力提供了有用的工具，因為它消除了折舊和攤銷費用等非現金費用。
截至6月30日的三個月和六個月中，按應報告分部劃分的運營摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束了 | | 六個月已結束 |
| 以百萬計 | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 淨收入 | | | | | | | |
| 美洲 | $ | 4,290.9 | | | $ | 3,692.5 | | | $ | 7,625.8 | | | $ | 6,553.5 | |
| EMEA | 645.3 | | | 617.6 | | | 1,198.7 | | | 1,128.2 | |
| 亞太地區 | 371.2 | | | 394.6 | | | 698.5 | | | 688.9 | |
| 淨收入總額 | $ | 5,307.4 | | | $ | 4,704.7 | | | $ | 9,523.0 | | | $ | 8,370.6 | |
| | | | | | | |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前 | | | | | | | |
| 美洲 | $ | 978.2 | | | $ | 791.3 | | | $ | 1,583.0 | | | $ | 1,247.1 | |
| EMEA | 131.0 | | | 117.8 | | | 230.4 | | | 212.2 | |
| 亞太地區 | 94.8 | | | 86.6 | | | 165.7 | | | 143.9 | |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 1,204.0 | | | $ | 995.7 | | | $ | 1,979.1 | | | $ | 1,603.2 | |
| | | | | | | |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前利潤與所得税前收益的對賬 | | | | | | | |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 1,204.0 | | | $ | 995.7 | | | $ | 1,979.1 | | | $ | 1,603.2 | |
| 利息支出 | (57.5) | | | (61.6) | | | (115.5) | | | (119.2) | |
| 折舊和攤銷 | (96.2) | | | (88.4) | | | (187.7) | | | (168.2) | |
| 重組成本 | (0.8) | | | (1.5) | | | (5.5) | | | (7.8) | |
| 用於或有考慮的非現金調整 | 8.9 | | | 52.0 | | | 8.9 | | | 49.3 | |
股權投資的減值 | — | | | (52.2) | | | — | | | (52.2) | |
| 增加購置庫存 | — | | | (2.6) | | | — | | | (4.7) | |
| | | | | | | |
| 未分配的公司費用 | (85.8) | | | (75.0) | | | (156.0) | | | (144.2) | |
| 所得税前收益 | $ | 972.6 | | | $ | 766.4 | | | $ | 1,523.3 | | | $ | 1,156.2 | |
注意 17。 承付款和或有開支
該公司參與各種訴訟、索賠和行政程序，包括與Aldrich Pump LLC（Aldrich）和Murray的破產程序以及環境和產品責任事項相關的訴訟、索賠和行政程序。當既有可能產生負債又可以合理估計損失金額時，公司記錄意外損失的應計額。已確定的或有負債記錄的金額為估計數，定期審查並在獲得更多信息時進行調整以反映額外信息。管理層認為，這些法律事務可能產生的任何負債都不會對公司的財務狀況、經營業績、流動性或現金流產生重大不利影響，但估算或有負債的未來成本時固有的不確定性除外。
石棉相關事項
該公司的某些全資子公司和前公司已被指定為州和聯邦法院的石棉相關訴訟的被告。在幾乎所有的訴訟中，許多其他公司也被列為被告。這些索賠中的絕大多數是針對Trane Technologies plc的間接全資子公司Aldrich和Murray的前身提出的，他們通常指控因接觸奧爾德里奇或默裏前輩出售的某些歷史產品（主要是泵、鍋爐和鐵路剎車片）中所含的石棉而造成傷害。該公司現有或以前擁有的業務均不是石棉的生產商或製造商。
2020年5月1日，公司的某些子公司進行了內部公司重組，該重組是通過一系列交易（2020年公司重組）實現的。結果，奧爾德里奇和默裏分別對特靈科技有限責任公司和特靈美國公司的石棉相關負債以及石棉相關保險資產的受益人承擔全部責任。合併而言，2020年公司重組對簡明合併財務報表沒有影響。在2020年企業重組方面，公司的某些子公司與奧爾德里奇和默裏簽訂了融資協議（統稱為 “融資協議”），根據該協議，除其他外，這些子公司有義務支付Aldrich和Murray在未決期間的成本和開支
在第11章案例中，如果Aldrich和Murray的其他資產不足以提供必要的信託資金，則其各自子公司的分配不足以提供資金，也不足以為根據《美國法典》（《破產法》）第11編第524（g）條設立的信託提供資金。
2020年6月18日（申請日期），奧爾德里奇和默里根據《破產法》第11章向美國北卡羅來納州西區破產法院（破產法院）提交了自願救濟申請，以有利於索賠人奧爾德里奇和默裏的方式公平和永久地解決所有當前和未來的石棉相關索賠。只有奧爾德里奇和默裏申請了第11章的救濟。奧爾德里奇的全資子公司200 Park, Inc.（200 Park）、默裏的全資子公司ClimateLabs LLC（ClimateLabs）、Trane Technologies plc及其其他子公司（特靈公司）都不是第11章文件的一部分。預計特靈公司將繼續照常運營，不會對全球員工、供應商或客户造成幹擾。
根據第11章的申報，所有針對Aldrich和Murray的石棉相關訴訟均已暫停，原因是實施了適用於第11章破產案件的法定自動中止。此外，應Aldrich和Murray的要求，破產法院下達了一項命令，暫時中止針對特靈公司的所有與石棉有關的索賠，這些索賠與針對Aldrich或Murray的索賠有關（工傷補償法規或類似法律規定了唯一補救措施的石棉相關索賠除外）。2021年8月23日，破產法院輸入了其事實調查結果和法律和秩序結論，宣佈自動中止適用於針對特靈公司的某些石棉相關索賠，並禁止此類訴訟。因此，針對奧爾德里奇、默裏和特靈公司的所有石棉相關訴訟均未得到執行。
這些第11章申報的目標是通過法院批准一項根據《破產法》第524（g）條設立信託的重組計劃，以有利於索賠人和奧爾德里奇和默裏的方式，公平和永久地解決所有當前和未來的石棉相關索賠，並根據以下規定將此類索賠提交信託基金解決：那些程序。奧爾德里奇和默裏打算尋求與石棉索賠人的代表就設立此類信託計劃的條款達成協議。
在申請日期之前，Aldrich和Murray的前任一直在對針對他們的石棉相關索賠提起訴訟。自申請之日以來，尚未支付任何此類索賠，而且預計在第11章案件結束之前不會支付任何此類索賠。
從會計角度來看，截至申請之日，公司不再對Aldrich和Murray擁有控制權，因為他們的活動受破產法院的審查和監督。因此，截至申請日，奧爾德里奇及其全資子公司200 Park and Murray及其全資子公司ClimateLabs已解體，其各自的資產和負債已從公司的簡明合併財務報表中撤銷。2020年取消確認的金額主要與遺留的石棉相關負債和石棉相關保險追回款以及美元有關41.7 百萬現金。
2020年解散後，公司在簡明合併資產負債表中的其他非流動資產中按公允價值記錄了其在Aldrich和Murray的留存權益。在確定其股權投資的公允價值時，該公司使用了經市場調整的收益倍數估值技術。結果，該公司的股權投資總額為 $53.6截至申請日為百萬美元.
同時，公司確認了美元的負債248.8 簡明合併資產負債表中與其根據融資協議承擔的義務相關的其他非流動負債中百萬美元。該負債基於公司先前在申請日之前記錄的石棉相關負債和保險相關資產餘額。
由於解並，公司確認的總虧損為美元24.9在截至2020年12月31日的年度中，其簡明合併收益表中有百萬美元。收益為 $0.9與默裏及其全資子公司ClimateLabs相關的百萬美元計入其他收入/（支出），淨額和虧損額為美元25.8與奧爾德里奇及其全資子公司200 Park相關的百萬美元計入已終止業務，扣除税款。此外，解散合併導致投資現金流出美元41.7 公司簡明合併現金流量表中的百萬美元，其中美元10.8在截至2020年12月31日的年度中，持續經營業務中記錄了百萬美元。
2021年8月26日，該公司宣佈，奧爾德里奇和默裏在破產程序中與法院指定的未來石棉索賠人的法定代表人（FCR）原則上達成協議。該協議原則上包括根據重組計劃（“計劃”）永久解決當前和未來針對Aldrich和Murray的所有石棉索賠的關鍵條款。根據商定的條款，該計劃將根據《破產法》第524（g）條設立信託，併為當前和未來針對奧爾德里奇和默裏的所有索賠（石棉索賠）制定索賠解決程序。在計劃生效之日, 奧爾德里奇和默裏將用美元為信託基金提供資金545.0百萬，包含 $540.0百萬美元現金和本金為美元的期票將由奧爾德里奇和默裏向信託基金髮行5.0百萬美元，石棉索賠將根據索賠解決程序轉交信託基金解決。在該計劃生效之日之後，奧爾德里奇和默裏將不再對石棉索賠承擔任何其他義務。FCR已同意支持該計劃。原則上，與FCR的協議以最終文件為準，並以Aldrich和Murray可以接受的石棉保險資產安排為條件。目前正在考慮將奧爾德里奇和默裏的石棉保險資產捐贈給信託，而且，考慮到他們對信託的現金捐款，奧爾德里奇和默裏將擁有追求、收取和保留與信託解決石棉索賠有關的所有可用保險報銷的專有權利。代表當前石棉索賠人的委員會（ACC）原則上不是該協議的當事方。任何和解及其在重組計劃中的實施都必須得到破產法院的批准，而且無法保證破產法院會根據提議的條款批准協議。
2021年9月24日，奧爾德里奇和默裏向破產法院提交了該計劃。該計劃得到FCR的支持，原則上反映了與FCR達成的協議。同日，關於該計劃，奧爾德里奇和默裏向破產法院提出動議，要求創建 $270.0百萬信託旨在構成《美國國税法》（QSF）第4680條下的《財政條例》所指的 “合格結算基金”。計劃生效後，QSF中持有的資金將可用於為第524（g）條信託提供資金。
在截至2021年12月31日的年度中，與奧爾德里奇和默裏與FCR達成的原則上協議以及設立美元的議案有關270.0百萬平方英尺，公司記錄的費用為 $21.2百萬美元將其融資協議負債增加至美元270.0百萬。相應的費用分為其他收入/（支出），扣除美元7.2與默裏有關的百萬美元和已終止的業務 $14.0百萬與奧爾德里奇有關。
2022年1月27日，破產法院批准了為QSF提供資金的申請，該資金於2022年3月2日獲得資金，導致運營現金流出美元270.0公司簡明合併現金流量表中的百萬美元，其中美元91.8百萬美元用於持續業務，美元178.2在截至2022年3月31日的三個月中，已向已停止的業務撥款100萬美元。2022年4月18日，破產法院下達了一項命令，批准了奧爾德里奇和默裏關於估算他們當前和未來所有與石棉有關的人身傷害索賠的總責任的請求。奧爾德里奇和默里正在研究與估算程序有關的發現和相關事項。
2021年10月18日，澳大利亞競爭和消費者委員會提出了一項動議，要求有資格代表奧爾德里奇和默裏破產財產追究和調查因2020年公司重組而產生的或與之相關的索賠。同樣在2021年10月18日，澳大利亞競爭和消費者委員會提起訴訟，要求實質性地合併奧爾德里奇和默裏與公司的某些子公司的破產財產。2021年12月20日，奧爾德里奇、默裏和公司的某些子公司提出動議，要求駁回澳大利亞競爭和消費者委員會的實質性合併申訴。2022年4月14日，破產法院批准了反腐敗委員會的常設動議，並駁回了駁回實質性合併申訴的動議。2022年6月18日，ACC對公司和其他關聯方提起申訴，聲稱因2020年公司重組而產生或與之相關的各種索賠和訴訟原因。該公司強烈反對這些索賠併為之辯護。
2023年4月6日，某些個人索賠人提出動議，要求駁回第11章案件。隨後，澳大利亞競爭和消費者委員會於2023年5月15日提出了自己的動議，要求駁回第11章案件。奧爾德里奇、穆雷和FCR對每一項動議都作出了迴應，該公司提交了支持奧爾德里奇和默裏反對的文件。2023年7月14日舉行了關於駁回動議的聽證會。2023年12月28日，破產法院下達了一項命令，駁回了駁回第11章案件的動議。2024年1月11日，反腐敗委員會和個人索賠人提出動議，要求準許對駁回駁回上訴請求（上訴許可動議）的命令向美國北卡羅來納州西區地方法院（地方法院）提出上訴，並直接向第四巡迴上訴法院（第四巡迴法院）對上訴進行認證。在2024年2月9日的聽證會上，破產法院批准了批准向第四巡迴法院提出的直接上訴的動議。2024年4月17日，第四巡迴法院下令駁回直接上訴申請。2024年5月1日，澳大利亞競爭和消費者委員會和個人索賠人向第四巡迴法院提交了請願書，要求進行全盤重審。奧爾德里奇和默裏反對請願書，第四巡迴法院通過2024年5月15日的命令駁回了請願書。2024年5月28日，奧爾德里奇和默裏提交了答覆，反對上訴許可動議。FCR於2024年5月29日對上訴許可動議作出了迴應。澳大利亞競爭和消費者委員會於2024年6月11日提交了答覆，以支持上訴許可動議。無法預測上訴法院是確認還是推翻破產法院
命令駁回駁回動議，破產法院是否會批准該計劃的條款，石棉責任的範圍將有多大或第11章的案件將持續多長時間。截至2024年7月31日，第11章案件仍在審理中。
此外，在2020年的企業重組中，Aldrich、Murray及其各自的子公司與公司的子公司簽訂了多項協議，以確保他們各自都能獲得有效運營各自業務所需的服務，並有機會獲得資金，以滿足因營運資金要求或時機問題而產生的任何流動性需求。此外，該公司定期與奧爾德里奇及其全資子公司200 Park and Murray及其全資子公司ClimateLabs進行業務往來。截至申請日，這些實體被視為關聯方，公司與它們之間的解散後活動被報告為第三方交易，並反映在公司的簡明合併收益表中。自申請之日起，除上述情況外，公司與這些實體之間沒有其他重大交易。
環境問題
公司繼續致力於環境和可持續發展計劃，以最大限度地減少自然資源的使用，減少生產過程中危險材料的利用和產生，並修復已確定的環境問題。至於後者，該公司目前正在進行現場調查和修復活動，以解決當前和以前生產設施過去運營中的環境清理問題。
公司的政策是，在可能發生負債並且可以合理估計負債的情況下，為調查和補救活動建立環境儲備。估計的負債是根據現有的補救法律和技術確定的。由於未知的環境條件、政府法律法規的變化以及清理技術的變化，此類評估中存在固有的不確定性。隨着補救工作的進展和新信息的出現，環境保護區會定期更新。
該公司有時是環境訴訟和索賠的當事方，並已收到環境保護署以及類似的州和國際機構發出的有關可能違反環境法律和法規的通知。該公司還被確定為與聯邦超級基金和州補救場所場外廢物處置相關的清理費用的潛在責任方（PRP）。在大多數情況下，在多方網站上，公司的責任份額並不重要。
在估算其在多方場地的責任時，該公司假設不會承擔任何場地的全部修復費用，可能承擔連帶責任的其他PRP除外。根據公司對各方財務狀況和每個地點可能的繳款的理解，考慮了其他PRP的參與能力。
根據預期期限，環境事務儲備金被歸類為應計費用和其他流動負債或其他非流動負債。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司記錄的環境事項儲備金為美元47.0 百萬和美元47.5 分別為百萬。在這些金額中，美元38.8 百萬和美元38.9 百萬美元分別用於調查和修復與公司以前擁有的企業相關的財產和多廢物處置場地。
保修責任
標準產品保修應計在銷售時記錄，並根據產品保修條款和歷史經驗估算。公司評估其負債的充足性，並將根據已知或預期的保修索賠或在獲得新信息時進行必要的調整。
截至6月30日的六個月中，標準產品保修責任的變化如下：
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| 以百萬計 | 2024 |
| 期初餘額 | $ | 373.9 | |
| 減免付款 | (84.5) | |
| 本期內發放的擔保的應計賬款 | 107.4 | |
| 與先前存在的保修相關的應計金額的變更 | (4.6) | |
貨幣換算 | (1.8) | |
| 期末餘額 | $ | 390.4 | |
標準產品保修負債根據其預期付款日期被歸類為應計費用和其他流動負債或其他非流動負債。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司當前的標準產品保修準備金總額為美元168.9 百萬和美元157.6 分別為百萬。
保修延期收入
公司的延期保修負債代表與其延長保修合同相關的遞延收入，除非另一種方法更能代表所產生的成本，否則將在合同有效期內按直線分攤為淨收入。公司通過評估其現有合同下的預期成本來評估其責任的充足性，以確保這些預期成本不超過延期保修責任。
截至6月30日的六個月的延長保修責任的變化如下：
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| 以百萬計 | 2024 |
| 期初餘額 | $ | 349.4 | |
| 該期間遞延收入的攤銷 | (60.6) | |
| 在此期間發佈的延長保修期的補充條款 | 96.4 | |
| 與先前存在的保修相關的應計金額的變更 | 0.7 | |
貨幣換算 | (1.1) | |
| 期末餘額 | $ | 384.8 | |
根據遞延收入預計攤銷為收入的時機，延期保修負債被歸類為應計費用和其他流動負債或其他非流動負債。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司當前的延長保修負債總額為美元131.6 百萬和美元123.8 分別為百萬。
項目2 — 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。我們的實際業績可能與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異。可能造成差異的因素包括但不限於第一部分第1A項——截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的風險因素，根據我們在10-Q表季度報告中第二部分第1A項 “風險因素” 下的任何披露進行了更新。本季度報告其他部分載有更詳細的信息，包括我們的財務報表及其附註，對以下部分進行了全面的修改。
概述
有組織的
Trane Technologies plc是全球氣候創新者。我們通過戰略品牌Trane® 和Thermo King® 以及我們對環境負責的產品、服務和互聯智能控制產品組合，為建築、家庭和交通提供可持續和高效的解決方案。
2030 年可持續發展承諾
我們對可持續發展的承諾延伸到員工、運營、產品和服務的環境和社會影響。我們已經宣佈了雄心勃勃的可持續發展承諾，目標是到2030年實現這些承諾（2030年可持續發展承諾），包括我們的Gigaton Challenge將客户的碳排放減少十億公噸。我們是少數幾家減排目標已通過科學目標倡議（SBTi）三次驗證的公司之一，也是全球為數不多的淨零目標也得到驗證的公司之一，也是我們行業中第一家淨零目標也得到驗證的公司之一。我們的減排承諾與《巴黎氣候協議》的淨零排放目標一致，將全球氣温上升限制在不超過1.5°C的範圍內。我們的2030年範圍1、2和3的可持續發展承諾將指導我們在2030年之前的減排工作，重點是減少我們最大的來源：客户使用我們的產品所產生的排放。我們在全球足跡中實現碳中和運營和零廢棄物填埋方面取得了進展，在缺水地區的淨正用水量方面取得了進展，我們以身作則。我們的 “全民機會” 承諾側重於領導力中的性別平等、反映我們社區的勞動力多元化，以及通過改善學習環境和通往綠色和科學、技術、工程和數學（STEM）職業道路來幫助得不到充分服務的社區的公民戰略。
發行優先票據
2024年6月，我們發行了本金總額為5億美元的2034年到期的5.100％的優先票據。加上手頭現金，此次發行的淨收益將用於在到期時償還2024年11月到期的未償還的3.550％優先票據的5億美元本金總額，包括支付與之相關的費用、支出和應計利息，以及用於一般公司用途的任何剩餘收益。
重大事件
Aldrich 和 Murray 的重組
2020年6月18日（申請日期），我們的間接全資子公司Aldrich Pump LLC（Aldrich）和默裏鍋爐有限責任公司（Murray）分別根據美國法典（《破產法》）第11章向位於夏洛特的美國北卡羅來納州西區破產法院（破產法院）提交了自願重組申請。根據第11章的申報，由於實施了適用於第11章破產案件的法定自動中止令，所有針對Aldrich和Murray的石棉相關訴訟均已暫停。只有奧爾德里奇和默裏申請了第11章的救濟。奧爾德里奇的全資子公司200 Park, Inc.（200 Park）、默裏的全資子公司ClimateLabs LLC（ClimateLabs）、Trane Technologies plc及其其他子公司（特靈公司）都不是第11章文件的一部分。
這些第11章申報的目標是，通過法院批准一項重組計劃，根據《破產法》第524（g）條設立信託，以有利於索賠人奧爾德里奇和默裏的方式公平和永久地解決所有當前和未來的石棉相關索賠，並根據這些程序將此類索賠提交信託基金解決程序。
截至申請日，奧爾德里奇及其全資子公司200 Park and Murray及其全資子公司ClimateLabs已解體，其各自的資產和負債已從我們的簡明合併財務報表中扣除。
2023年4月6日，某些個人索賠人提出動議，要求駁回第11章案件。隨後，代表當前石棉索賠人的委員會（ACC）於2023年5月15日提出了自己的動議，要求駁回第11章案件。奧爾德里奇、穆雷和FCR對每一項動議都作出了迴應，該公司提交了支持奧爾德里奇和默裏反對的文件。2023年7月14日舉行了關於駁回動議的聽證會。2023年12月28日，破產法院下達了一項命令，駁回了駁回第11章案件的動議。2024年1月11日，反腐敗委員會和個人索賠人提出動議，要求準許對駁回駁回上訴請求（上訴許可動議）的命令向美國北卡羅來納州西區地方法院（地方法院）提出上訴，並直接向第四巡迴上訴法院（第四巡迴法院）對上訴進行認證。在2024年2月9日的聽證會上，破產法院批准了批准向第四巡迴法院提出的直接上訴的動議。2024年4月17日，第四巡迴法院下令駁回直接上訴申請。2024年5月1日，澳大利亞競爭和消費者委員會和個人索賠人向第四巡迴法院提交了請願書，要求進行全盤重審。奧爾德里奇和默裏反對請願書，第四巡迴法院通過2024年5月15日的命令駁回了請願書。2024年5月28日，奧爾德里奇和默裏提交了答覆，反對上訴許可動議。FCR於2024年5月29日對上訴許可動議作出了迴應。澳大利亞競爭和消費者委員會於2024年6月11日提交了答覆，以支持上訴許可動議。無法預測上訴法院是否會確認或推翻破產法院駁回駁回動議的命令、破產法院是否會批准重組計劃的條款、石棉責任的範圍或第11章案件將持續多長時間。截至2024年7月31日，第11章案件仍在審理中。
另見簡明合併財務報表附註17 “承付款和意外開支” 中的討論。
趨勢和經濟事件
我們是一家全球性公司，業務遍及全球。作為一家全球性企業，無論我們在哪裏經營或開展業務，我們的業務都受到全球、區域和特定行業的經濟因素以及地緣政治和社會因素的影響。我們的地域多樣性以及產品和服務組合的廣度有助於減輕任何一個行業或任何一個國家的經濟對我們合併經營業績的影響。
鑑於我們生產的產品範圍廣泛，所服務的地理市場範圍廣泛，管理層使用多種因素來預測公司的前景。我們監控主要競爭對手和客户，以評估相對錶現和未來前景。我們定期對我們服務的不同細分市場進行詳細評估，以主動發現趨勢並相應地調整我們的戰略，包括潛在的觸發因素和在衰退情景下應採取的行動。此外，我們認為我們的待辦事項和訂單量預示着未來的收入，因此是衡量預期業績的關鍵指標。
我們預計，我們所服務的終端市場和地區的情況將保持喜憂參半。由於對我們差異化的客户驅動解決方案的需求，以及安裝節能產品和建築環境脱碳的好處，整體商用暖通空調市場仍然強勁。由於運費仍然很低，尤其是在美國，運輸製冷市場的需求正在下降。美國住宅市場有所改善，這反映了整個行業渠道庫存的正常化以及降温季節的良好開端，而經濟風險和更高的利率仍然存在不確定性。
我們繼續看到物資、工資和能源的通脹影響着我們的成本結構。我們的業績可能會受到不確定的未來發展的影響。地緣政治風險和宏觀經濟事件可能會導致運營、供應鏈、終端市場、金融市場和整體經濟狀況中斷，這可能會對我們的業務產生負面影響。
我們相信，我們擁有堅實的全球品牌基礎，這些品牌在所有主要產品線中都具有高度差異化。我們的地理組合、產品組合的多樣性以及龐大的安裝產品基礎為替代需求和我們的服務收入來源提供了增長機會。此外，我們正在投入大量資源來創新和開發新的產品和服務，我們預計這將推動未來的增長。
運營結果
非公認會計準則財務指標
有機收入
我們將有機收入定義為經過調整的淨收入，以消除貨幣波動以及收購和資產剝離的影響。有機收入不是根據美國公認會計原則（GAAP）定義的，可能無法與其他公司使用的類似標題的指標進行比較，也不應被視為根據公認會計原則確定的收入的替代品。精選參考了收入的有機增長，因此可以在不受外幣匯率波動影響和收購影響的情況下查看某些財務業績，從而比較我們在兩個時期內所擁有業務的不同時期的運營業績。我們認為，有機收入增長為投資者提供了有關我們在兩個時期的收入的有用補充信息。
分部調整後的息税折舊攤銷前
管理層根據淨收益來衡量細分市場的經營業績，其中不包括利息支出、所得税、折舊和攤銷、重組、或有對價的非現金調整、併購相關成本、股權投資減值、未分配的公司支出和已終止的業務（分部調整後的息税折舊攤銷前利潤）。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤不在公認會計原則下定義，可能無法與其他公司使用的類似標題的指標進行比較，不應被視為根據公認會計原則報告的淨收益或其他業績的替代品。我們認為，分部調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量盈利能力以及盈利能力和產生現金能力的最相關指標。該衡量標準是一種有用的財務指標，可通過排除我們認為不代表核心業務的某些項目來評估我們各時期的經營業績，我們將該指標用於業務規劃的目的。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤還為評估各期之間的可比性以及我們產生現金、償還債務和承擔資本支出的能力提供了有用的工具，因為它消除了折舊和攤銷費用等非現金費用。
截至2024年6月30日的三個月與截至2023年6月30日的三個月相比——合併業績
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| 美元金額（以百萬計） | 2024 | | 2023 | | 週期變動 | | 2024 的百分比 收入 | | 2023 的百分比 收入 |
| 淨收入 | $ | 5,307.4 | | | $ | 4,704.7 | | | $ | 602.7 | | | | | |
| 銷售商品的成本 | (3,371.9) | | | (3,120.3) | | | (251.6) | | | 63.5 | % | | 66.3 | % |
| 毛利潤 | 1,935.5 | | | 1,584.4 | | | 351.1 | | | 36.5 | % | | 33.7 | % |
| 銷售和管理費用 | (901.3) | | | (699.0) | | | (202.3) | | | 17.0 | % | | 14.9 | % |
| 營業收入 | 1,034.2 | | | 885.4 | | | 148.8 | | | 19.5 | % | | 18.8 | % |
| 利息支出 | (57.5) | | | (61.6) | | | 4.1 | | | | | |
| 其他收入/（支出），淨額 | (4.1) | | | (57.4) | | | 53.3 | | | | | |
| 所得税前收益 | 972.6 | | | 766.4 | | | 206.2 | | | | | |
| 所得税準備金 | (205.8) | | | (169.6) | | | (36.2) | | | | | |
| 持續經營的收益 | 766.8 | | | 596.8 | | | 170.0 | | | | | |
| 已終止的業務，扣除税款 | (6.9) | | | (6.1) | | | (0.8) | | | | | |
| 淨收益 | $ | 759.9 | | | $ | 590.7 | | | $ | 169.2 | | | | | |
淨收入
截至2024年6月30日的三個月，淨收入與2023年同期相比增長了12.8％，達到6.027億美元，這歸因於以下原因：
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| 音量 | 10.7 | % |
| 定價 | 2.1 | % |
有機收入 (1) | 12.8 | % |
| 收購 | 0.8 | % |
| 貨幣換算 | (0.8) | % |
| 總計 | 12.8 | % |
(1) 代表非公認會計準則衡量標準。更多信息請參閲 “非公認會計準則財務指標”。
淨收入的增長主要是由我們的美洲和歐洲、中東和非洲細分市場終端客户需求增強、價格上漲和收購收入增加所導致的銷量增加所致，但部分被外幣折算的不利影響所抵消。有關按細分市場劃分的淨收入的討論，請參閲下面的 “分部業績”。
毛利率
截至2024年6月30日的三個月，毛利率增長了280個基點至36.5％，而2023年同期為33.7％，這主要是由於總生產率和價格變動，但部分被通貨膨脹所抵消。
銷售和管理費用
截至2024年6月30日的三個月，銷售和管理費用與2023年同期相比增長了28.9％，達到2.023億美元。銷售和管理費用的增加主要是由與投資我們的員工有關的人力資本成本的增加、銷售佣金的增加、2023年收購的企業的銷售和管理費用增加以及業務再投資水平的提高所推動的。此外，對或有對價的非現金調整使截至2023年6月30日的三個月的銷售和管理費用減少了5,200萬美元。截至2024年6月30日的三個月，銷售和管理費用佔淨收入的百分比從14.9％增加到17.0％，增長了210個基點。
利息支出
截至2024年6月30日的三個月，利息支出與2023年同期相比下降了6.7％，達到410萬美元，這主要是由於2024年第二季度未償商業票據的平均餘額減少。截至2024年6月30日，我們沒有未償還的商業票據。
所得税準備金
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，我們的有效税率分別為21.2％和22.1％。截至2024年6月30日的三個月，有效所得税税率與美國21.0％的法定税率一致，這主要是由於美國的州和地方税，但部分被非美國司法管轄區的員工基於股份的付款和收益產生的超額税收優惠所抵消，總體而言，這些司法管轄區的有效税率較低，包括經濟合作與發展組織（經合組織）税收改革倡議（第二支柱）的影響。截至2023年6月30日的三個月，有效税率高於美國法定税率21.0％，這主要是由於美國的州和地方税以及股權投資的減值，該減值目前不可扣除，但部分被非美國司法管轄區的員工基於股份的付款和收益產生的超額税收優惠所抵消，這些司法管轄區的有效税率總體上較低。
截至2024年6月30日的三個月與截至2023年6月30日的三個月相比——分部業績
我們在三個區域運營板塊下運營，旨在深深地關注客户，在全球市場中樹立相關性。細分市場之間的公司間銷售並不重要。
•我們的美洲分部為北美和拉丁美洲的客户進行創新。美洲分部包括商用供暖、製冷和通風系統、建築控制和解決方案以及能源服務和解決方案；住宅供暖和製冷；以及運輸製冷系統和解決方案。
•我們的EMEA細分市場為歐洲、中東和非洲地區的客户進行創新。歐洲、中東和非洲地區包括供暖、冷卻和通風系統、商業建築服務和解決方案，以及運輸製冷系統和解決方案。
•我們的亞太區為整個亞太地區的客户進行創新。亞太地區包括供暖、冷卻和通風系統、商業建築的服務和解決方案以及運輸製冷系統和解決方案。
以下討論比較了截至2024年6月30日的三個月中我們三個應報告細分市場的業績與截至2023年6月30日的三個月的業績。
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| 以百萬計 | 2024 | | 2023 | | % 變化 |
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| 美洲 | | | | | |
| 淨收入 | $ | 4,290.9 | | | $ | 3,692.5 | | | 16.2 | % |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前 | 978.2 | | | 791.3 | | | 23.6 | % |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 | 22.8 | % | | 21.4 | % | | |
| | | | | |
| EMEA | | | | | |
| 淨收入 | $ | 645.3 | | | $ | 617.6 | | | 4.5 | % |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前 | 131.0 | | | 117.8 | | | 11.2 | % |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 | 20.3 | % | | 19.1 | % | | |
| | | | | |
| 亞太地區 | | | | | |
| 淨收入 | $ | 371.2 | | | $ | 394.6 | | | (5.9) | % |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前 | 94.8 | | | 86.6 | | | 9.5 | % |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 | 25.5 | % | | 21.9 | % | | |
| | | | | |
| 淨收入總額 | $ | 5,307.4 | | | $ | 4,704.7 | | | 12.8 | % |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 | 1,204.0 | | | 995.7 | | | 20.9 | % |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 | 22.7 | % | | 21.2 | % | | |
美洲
截至2024年6月30日的三個月，淨收入與2023年同期相比增長了16.2％，達到5.984億美元。
期間變動的組成部分如下：
| | | | | |
| 音量 | 13.5 | % |
| 定價 | 2.3 | % |
有機收入 (1) | 15.8 | % |
| 收購 | 0.7 | % |
| 貨幣換算 | (0.3) | % |
| 總計 | 16.2 | % |
(1) 代表非公認會計準則衡量標準。更多信息請參閲 “非公認會計準則財務指標”。
有機收入的增長主要是由我們的商用暖通空調和住宅暖通空調業務的強勁需求帶動的銷量增加，以及我們的商用暖通空調業務中設備和服務價格的上漲，但部分被運輸市場的疲軟所抵消。
收購收入的增加包括2023年5月收購的MTA S.p.A（MTA）和海爾默科學公司（Helmer），以及2023年11月收購的Nuvolo Technologies Corporation（Nuvolo）。
截至2024年6月30日的三個月，分部調整後的息税折舊攤銷前利潤率從2023年同期的21.4％增長了140個基點至22.8％，這主要是由於價格變現、總生產率和銷量的增加，但部分被通貨膨脹和持續的業務再投資所抵消。
EMEA
截至2024年6月30日的三個月，淨收入與2023年同期相比增長了4.5％，達到2770萬美元。
期間變動的組成部分如下：
| | | | | |
| 音量 | 3.5 | % |
| 定價 | 1.4 | % |
有機收入 (1) | 4.9 | % |
| 收購 | 1.4 | % |
| 貨幣換算 | (1.8) | % |
| 總計 | 4.5 | % |
(1) 代表非公認會計準則衡量標準。更多信息請參閲 “非公認會計準則財務指標”。
有機收入的增長主要是由我們的商用暖通空調業務銷量的增加以及我們的商用暖通空調和運輸製冷業務的價格上漲所推動的，但部分被運輸市場需求的減少所抵消。
截至2024年6月30日的三個月，分部調整後的息税折舊攤銷前利潤率從2023年同期的19.1％增長了120個基點至20.3％，這主要是由於良好的生產率、數量和價格，但部分被通貨膨脹和持續的業務再投資所抵消。
亞太地區
截至2024年6月30日的三個月，淨收入與2023年同期相比下降了5.9％，至2340萬美元。
期間變動的組成部分如下：
| | | | | |
| 音量 | (4.3) | % |
| 定價 | 1.6 | % |
有機收入 (1) | (2.7) | % |
| |
| 貨幣換算 | (3.2) | % |
| 總計 | (5.9) | % |
(1) 代表非公認會計準則衡量標準。更多信息請參閲 “非公認會計準則財務指標”。
有機收入的下降主要是由銷量減少所推動的，但部分被我們的商用暖通空調業務價格上漲所抵消。
截至2024年6月30日的三個月，分部調整後的息税折舊攤銷前利潤率從2023年同期的21.9％增長了360個基點至25.5％，這主要是由於總生產率和價格變動所致，但部分被通貨膨脹和持續的業務再投資所抵消。
截至2024年6月30日的六個月與截至2023年6月30日的六個月相比——合併業績
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美元金額（以百萬計） | 2024 | | 2023 | | 週期變動 | | 2024
的百分比
收入 | | 2023
的百分比
收入 |
| 淨收入 | $ | 9,523.0 | | | $ | 8,370.6 | | | $ | 1,152.4 | | | | | |
| 銷售商品的成本 | (6,127.6) | | | (5,642.7) | | | (484.9) | | | 64.4 | % | | 67.4 | % |
| 毛利潤 | 3,395.4 | | | 2,727.9 | | | 667.5 | | | 35.6 | % | | 32.6 | % |
| 銷售和管理費用 | (1,727.4) | | | (1,385.7) | | | (341.7) | | | 18.1 | % | | 16.6 | % |
| 營業收入 | 1,668.0 | | | 1,342.2 | | | 325.8 | | | 17.5 | % | | 16.0 | % |
| 利息支出 | (115.5) | | | (119.2) | | | 3.7 | | | | | |
| 其他收入/（支出），淨額 | (29.2) | | | (66.8) | | | 37.6 | | | | | |
| 所得税前收益 | 1,523.3 | | | 1,156.2 | | | 367.1 | | | | | |
| 所得税準備金 | (311.3) | | | (242.8) | | | (68.5) | | | | | |
| 持續經營的收益 | 1,212.0 | | | 913.4 | | | 298.6 | | | | | |
| 已終止的業務，扣除税款 | (12.3) | | | (11.6) | | | (0.7) | | | | | |
| 淨收益 | $ | 1,199.7 | | | $ | 901.8 | | | $ | 297.9 | | | | | |
淨收入
截至2024年6月30日的六個月中，淨收入與2023年同期相比增長了13.8％，達到11.524億美元，這歸因於以下原因：
| | | | | |
| 音量 | 10.7 | % |
| 定價 | 2.5 | % |
有機收入 (1) | 13.2 | % |
| 收購 | 1.3 | % |
| 貨幣換算 | (0.7) | % |
| 總計 | 13.8 | % |
(1) 代表非公認會計準則衡量標準。更多信息請參閲 “非公認會計準則財務指標”。
淨收入的增長主要是由與可報告的細分市場中終端客户需求增加相關的銷量增加、價格上漲和收購收入的增加所致，但部分被外幣折算的不利影響所抵消。有關按細分市場劃分的淨收入的討論，請參閲下面的 “分部業績”。
毛利率
截至2024年6月30日的六個月的毛利率從2023年同期的32.6％增長了300個基點至35.6％，這主要是由於總生產率和價格變動所致，但部分被通貨膨脹所抵消。
銷售和管理費用
截至2024年6月30日的六個月中，銷售和管理費用與2023年同期相比增長了24.7％，達到3.417億美元。銷售和管理費用的增加主要是由與投資我們的員工有關的人力資本成本的增加、銷售佣金的增加、2023年收購的企業的銷售和管理費用增加以及業務再投資水平的提高所推動的。此外，對或有對價的非現金調整使截至2023年6月30日的六個月的銷售和管理費用減少了4,930萬美元。截至2024年6月30日的六個月中，銷售和管理費用佔淨收入的百分比從16.6％增長了150個基點，達到18.1％。
利息支出
截至2024年6月30日的六個月的利息支出與2023年同期相比下降了3.1％，達到370萬美元，這主要是由於2024年上半年未償商業票據的平均餘額減少。截至2024年6月30日，我們沒有未償還的商業票據。
所得税準備金
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們的有效税率分別為20.4％和21.0％。截至2024年6月30日的六個月中，有效所得税税率低於美國21.0％的法定税率，這主要是由於員工股份付款產生的超額税收優惠，總體而言，這種付款的有效税率較低，還包括經濟合作與發展組織（經合組織）税收改革倡議（第二支柱）的影響，部分被美國州和地方税所抵消。截至2023年6月30日的六個月的有效税率與美國法定税率21.0％一致，包括美國州和地方税以及股權投資減值，該減值目前不可扣除，但部分被非美國司法管轄區的員工股份支付和收益產生的超額税收優惠所抵消，這些司法管轄區的總有效税率較低。
截至2024年6月30日的六個月與截至2023年6月30日的六個月相比——分部業績
以下討論比較了截至2024年6月30日的六個月中我們三個應報告細分市場的業績與截至2023年6月30日的六個月的業績。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 2024 | | 2023 | | % 變化 |
| | | | | |
| 美洲 | | | | | |
| 淨收入 | $ | 7,625.8 | | | $ | 6,553.5 | | | 16.4 | % |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前 | 1,583.0 | | | 1,247.1 | | | 26.9 | % |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前利潤佔淨收入的百分比 | 20.8 | % | | 19.0 | % | | |
| | | | | |
| EMEA | | | | | |
| 淨收入 | $ | 1,198.7 | | | $ | 1,128.2 | | | 6.2 | % |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前 | 230.4 | | | 212.2 | | | 8.6 | % |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前利潤佔淨收入的百分比 | 19.2 | % | | 18.8 | % | | |
| | | | | |
| 亞太地區 | | | | | |
| 淨收入 | $ | 698.5 | | | $ | 688.9 | | | 1.4 | % |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前 | 165.7 | | | 143.9 | | | 15.1 | % |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前利潤佔淨收入的百分比 | 23.7 | % | | 20.9 | % | | |
| | | | | |
| 淨收入總額 | $ | 9,523.0 | | | $ | 8,370.6 | | | 13.8 | % |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 | 1,979.1 | | | 1,603.2 | | | 23.4 | % |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 | 20.8 | % | | 19.2 | % | | |
美洲
截至2024年6月30日的六個月中，淨收入與2023年同期相比增長了16.4％，達到10.723億美元。
期間變動的組成部分如下：
| | | | | |
| 音量 | 12.7 | % |
| 定價 | 2.9 | % |
有機收入 (1) | 15.6 | % |
| 收購 | 1.2 | % |
| 貨幣換算 | (0.4) | % |
| 總計 | 16.4 | % |
(1) 代表非公認會計準則衡量標準。更多信息請參閲 “非公認會計準則財務指標”。
有機收入的增長主要是由我們的商用暖通空調和住宅暖通空調業務的強勁需求帶動的銷量增加，以及我們的商用暖通空調業務中設備和服務價格的上漲，但部分被運輸市場的疲軟所抵消。
收購收入的增加包括2023年5月收購的MTA S.p.A（MTA）和海爾默科學公司（Helmer），以及2023年11月收購的Nuvolo Technologies Corporation（Nuvolo）。
截至2024年6月30日的六個月中，分部調整後的息税折舊攤銷前利潤率從2023年同期的19.0％增長了180個基點至20.8％，這主要是由於價格變現、總生產率和銷量的增加，但部分被通貨膨脹和持續的業務再投資所抵消。
EMEA
截至2024年6月30日的六個月中，淨收入與2023年同期相比增長了6.2％，達到7,050萬美元。
期間變動的組成部分如下：
| | | | | |
| 音量 | 3.3 | % |
| 定價 | 1.1 | % |
有機收入 (1) | 4.4 | % |
| 收購 | 2.6 | % |
| 貨幣換算 | (0.8) | % |
| 總計 | 6.2 | % |
(1) 代表非公認會計準則衡量標準。更多信息請參閲 “非公認會計準則財務指標”。
有機收入的增長主要是由我們的商用暖通空調業務的強勁客户需求以及我們的商用暖通空調和運輸製冷業務的價格上漲所推動的。
截至2024年6月30日的六個月中，分部調整後的息税折舊攤銷前利潤率從2023年同期的18.8％增長了40個基點至19.2％，這主要是由於良好的生產率、數量和價格，但被通貨膨脹、持續的業務再投資和埃及鎊貶值造成的損失部分抵消。
亞太地區
截至2024年6月30日的六個月中，淨收入與2023年同期相比增長了1.4％，達到960萬美元。
期間變動的組成部分如下：
| | | | | |
| 音量 | 3.8 | % |
| 定價 | 1.4 | % |
有機收入 (1) | 5.2 | % |
| |
| 貨幣換算 | (3.8) | % |
| 總計 | 1.4 | % |
(1) 代表非公認會計準則衡量標準。更多信息請參閲 “非公認會計準則財務指標”。
有機收入的增長主要是由客户需求的增加以及我們的商用暖通空調業務的價格上漲所推動的。
截至2024年6月30日的六個月中，分部調整後的息税折舊攤銷前利潤率從2023年同期的20.9％增長了280個基點至23.7％，這主要是由於總生產率、銷量和價格實現的增加，但部分被通貨膨脹和持續的業務再投資所抵消。
流動性和資本資源
我們根據產生現金為運營、投資和融資活動提供資金的能力來評估我們的流動性。在此過程中，我們會審查和分析我們當前的手頭現金、未償還銷售的天數、庫存週轉率、資本支出承諾和所得税繳納情況。我們的現金需求主要包括以下內容：
•營運資金的融資
•還本付息要求
•資本支出融資
•股息支付
•為收購、合資企業和股權投資提供資金
•股票回購
我們的主要流動性來源包括手頭現金餘額、運營現金流、短期投資、債券發行收益、商業票據以及現有信貸額度下的可用借款。我們在被視為永久再投資的司法管轄區賺取了大量的營業收入。我們最重要的運營管轄區是美國。我們預計，美國業務可用的現有現金和現金等價物、我們在美國的業務產生的現金、承諾的信貸額度以及我們進入資本和債務市場的預期能力將足以為至少未來十二個月及以後可預見的將來我們在美國的運營和資本需求提供資金。此外，我們預計，現有的非美國現金和現金等價物以及我們的非美國業務產生的現金將足以為至少未來十二個月及之後可預見的將來我們在非美國的運營和資本需求提供資金。根據商業票據計劃，可私募發行的無抵押商業票據的最大總額為20億美元，截至2024年6月30日，我們沒有未清餘額。
截至2024年6月30日，我們手頭有8.746億美元的現金及現金等價物，其中6.681億美元由非美國子公司持有。我們的非美國子公司持有的現金和現金等價物通常可通過公司間貸款、股權注入或通過直接或間接持有的非美國子公司的分配（我們未申報永久再投資）用於我們在美國的業務。由於2017年的《減税和就業法》，為獲得非美國子公司持有的現金和現金等價物創造了額外的匯回機會。通常，向美國匯回現金可以在不徵收大量增量美國税收的情況下完成。但是，如果我們從非美國子公司匯回我們聲稱永久再投資的資金以資助我們在美國的業務，我們將需要累積和繳納適用的非美國税款。截至2024年6月30日，我們目前沒有計劃從我們聲稱永久再投資的子公司匯回資金。
我們預計將支付具有競爭力且不斷增長的股息。自2020年3月特靈科技推出以來，我們的季度股息增加了58％，從每股普通股0.53美元提高到0.84美元，或按年計算每股2.12美元增至3.36美元。2024年第一和第二季度的股息是在截至2024年6月30日的六個月內宣佈和支付的，2024年第三季度的股息於2024年6月宣佈將於2024年9月支付。
根據管理層的資本配置策略，不時進行股票回購，但須視市場狀況和監管要求而定。2022年2月，我們董事會批准了一項高達30億美元普通股的股票回購計劃（2022年授權）。在截至2024年6月30日的六個月中，我們回購並註銷了約6.24億美元的普通股，2022年授權下還剩下19億美元。此外，2024年7月，我們根據2022年授權回購了約1.07億美元的普通股。
我們將繼續積極管理和加強我們的業務組合，以滿足客户當前和未來的需求。我們部分通過參與研發和持續活動來實現這一目標，部分是通過收購來實現這一目標。持續活動包括降低生產成本、改進現有產品、為客户創建定製解決方案以及為我們的製造設施提供支持所產生的成本。我們的研發和維持成本約佔年度淨收入的2％。每年，我們都會投資於新產品開發和新技術創新，因為它們是實現我們作為氣候領域領導者的戰略目標的關鍵因素。此外，我們還為我們的運營可持續發展計劃投資技術和業務。
在推行業務戰略時，我們會定期進行討論、評估目標，並就可能的收購、資產剝離、合資企業和股權投資達成協議。自2020年以來，我們已經收購了多家企業，成立了合資企業，並投資了補充現有產品和服務的公司，進一步增強了我們的產品組合。
我們承擔與旨在改善經營業績、盈利能力和營運資本水平的重組計劃相關的成本。與這些舉措相關的行動可能包括裁員、提高製造生產率、調整管理結構和合理化某些資產。我們認為，我們現有的現金餘額、預期的運營現金流、承諾的信貸額度和資本市場準入將足以為股票回購、分紅、研發、持續活動、業務組合變更和正在進行的重組行動提供資金。
我們的某些子公司與Aldrich和Murray簽訂了融資協議，根據該協議，除其他外，這些子公司有義務在第11章案件未決期間支付Aldrich和Murray的費用和開支，但以其各自子公司的分配不足以支付費用和開支，並有義務為根據《破產法》第524（g）條設立的信託提供一定數額的資金，但以Aldrich的其他資產為限德里奇和默裏不足以提供必要的信託資金。在2021年第三季度，奧爾德里奇和默裏向破產法院提出動議，要求設立2.7億美元的QSF。計劃生效後，QSF中持有的資金將可用於為第524（g）條信託提供資金。2022年1月27日，破產法院批准了為QSF提供資金的申請，該申請於2022年3月2日獲得資金。
流動性
下表包含了截至該期間的幾項衡量我們財務狀況和流動性的關鍵指標：
| | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| 現金和現金等價物 | $ | 874.6 | | | $ | 1,095.3 | |
| 短期投資 | 451.2 | | | — | |
| 短期借款和長期債務的當前到期日 | 952.0 | | | 801.9 | |
| 長期債務 | 4,316.2 | | | 3,977.9 | |
| 債務總額 | 5,268.2 | | | 4,779.8 | |
| 特靈科技有限公司股東權益總額 | 6,947.3 | | | 6,995.2 | |
| 權益總額 | 6,967.6 | | | 7,017.0 | |
| 債務與總資本比率 | 43.1 | % | | 40.5 | % |
債務和信貸設施
截至2024年6月30日，我們的短期債務主要包括分別於2024年11月和2025年6月到期的4.998億美元和1.497億美元的當前到期日長期債券，以及持有人可以在發行日期的每個週年紀念日行使看跌特徵的2.95億美元固定利率債券。如果行使，我們有義務根據持有人選擇全部或部分償還持有人持有的債券的未償本金（加上應計和未付利息）。有權在2024年2月行使高達3,720萬美元的期權以進行結算的持有人沒有行使該期權。在2024年9月和10月，根據發行文件中規定的通知要求，持有人可以選擇行使高達2.578億美元的看跌期權，以便在2024年11月結算。我們還維護一個用於一般公司用途的商業票據計劃。根據該計劃，可私募發行的無抵押商業票據的最大總額為20億美元。截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們在商業票據計劃下沒有未清餘額。有關我們短期債務條款的更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註6 “債務和信貸額度”。
我們的長期債務主要包括長期債務，最終到期日介於2025年至2049年之間。此外，我們維持兩筆10億美元的優先無抵押循環信貸額度，其中一筆將於2026年6月到期，另一筆將於2027年4月到期。這些設施為我們的商業票據計劃提供支持，可用於營運資金和其他一般公司用途。截至2024年6月30日和2023年12月31日，總額為20億美元的承諾未使用。有關我們的長期債務及其相關擔保條款的更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註6 “債務和信貸額度”，以及下文補充擔保人財務信息。
現金流
下表反映了截至6月30日的六個月的主要現金流類別。更多詳情，請參閲簡明合併財務報表中的簡明合併現金流量表。
| | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 2024 | | 2023 |
| 持續經營活動提供的（用於）的淨現金 | $ | 958.6 | | | $ | 548.1 | |
| 持續投資活動提供（用於）的淨現金 | (626.6) | | | (647.0) | |
| （用於）持續融資活動提供的淨現金 | (504.3) | | | (436.4) | |
運營活動
截至2024年6月30日的六個月中，持續經營活動提供的淨現金為9.586億美元，其中經非現金交易調整後的淨收益為14.575億美元。截至2023年6月30日的六個月中，持續經營活動提供的淨現金為5.481億美元，其中經非現金交易調整後的淨收益為11.431億美元。來自持續經營活動的淨現金同比增長主要是由於淨收益的增加和現金轉換週期的改善。
投資活動
來自投資活動的現金流代表資產購買和出售的流入和流出。與這些項目有關的主要活動包括資本支出、出售不動產、廠房和設備的收益、收購、為合資企業和其他股權投資提供資金以及短期投資的購買和出售。在截至2024年6月30日的六個月中，用於持續經營業務投資活動的淨現金為6.266億美元。使用的主要驅動因素是由於發行了2034年到期的5.100％的優先票據和1.567億美元的資本支出而購買了4.5億美元的短期投資。在截至2023年6月30日的六個月中，用於持續經營業務投資活動的淨現金為6.470億美元。使用的主要驅動因素是扣除收購的現金和1.34億美元的資本支出後，以5.062億美元的價格收購了企業。
融資活動
來自融資活動的現金流是指影響股權和債務的外部活動的流入和流出。與這些行動相關的主要活動包括向股東支付股息、回購我們自己的股票、發行股票和債務交易。在截至2024年6月30日的六個月中，用於持續經營業務融資活動的淨現金為5.043億美元。資金外流的主要驅動因素與回購6.244億美元的普通股和支付給普通股股東的3.794億美元股息有關，但部分被髮行2034年到期的4.985億美元的 5.100% 優先票據的收益所抵消，這些票據用於購買4.5億美元的短期投資。在截至2023年6月30日的六個月中，用於持續經營業務融資活動的淨現金為4.364億美元。資金外流的主要驅動因素與支付給普通股股東的3.414億美元股息和回購3億美元普通股有關，但在此期間從商業票據借款中部分抵消了這一點。此外，我們從發行2033年3月到期的5.250％的優先票據中獲得了6.991億美元的收益，但被贖回2023年6月到期的7.075億美元優先票據所抵消。
自由現金流
自由現金流是一項非公認會計準則衡量標準，定義為持續經營活動提供的淨現金（用於）經資本支出、重組現金支出、遺產法律責任、轉型成本和併購（M&A）相關成本進行調整。該衡量標準對管理層和投資者很有用，因為它與管理層對我們運營現金流表現的評估一致。衡量自由現金流的最具可比性的GAAP指標是持續經營活動提供的（用於）淨現金。根據公認會計原則，自由現金流可能無法與其他公司使用的類似標題指標相提並論，不應被視為持續經營活動提供的（用於）淨現金的替代品。
截至6月30日的六個月中，持續經營活動（用於）的淨現金與自由現金流的對賬情況如下：
| | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 2024 | | 2023 |
| 持續經營活動提供的淨現金 | $ | 958.6 | | | $ | 548.1 | |
| 資本支出 | (156.7) | | | (134.0) | |
| 重組現金支付 | 5.9 | | | 4.8 | |
| 遺產法律責任 | 1.7 | | | — | |
| 已支付的轉型成本 | — | | | 1.2 | |
| 併購交易成本 | 0.6 | | | 6.8 | |
| | | |
自由現金流 (1) | $ | 810.1 | | | $ | 426.9 | |
(1) 代表非公認會計準則衡量標準。
養老金
我們在管理固定收益計劃資產方面的投資目標是確保所有當前和未來的福利義務在到期時得到履行。我們力求實現這一目標，同時努力通過更好地匹配計劃資產的特徵與計劃負債的特徵來緩解計劃資金狀況、繳款和支出的波動。隨着計劃資金狀況的改善，我們使用動態的資產配置方法來增加固定收益資產。除了投資經理的業績外，我們還定期監控計劃資金狀況和資產分配。
此外，我們會定期監測市場狀況對我們的固定福利計劃的影響。由於市場波動，我們的固定福利養老金計劃均未對其流動性產生重大影響。該公司目前預計，到2024年，它將為我們在全球的企業計劃總共捐款約5900萬美元。有關養老金計劃活動的更多詳情，請參閲簡明合併財務報表附註9 “除養老金以外的養老金和退休後福利”。
擔保人補充財務信息
Trane Technologies plc（Plc或母公司）及其100％直接或間接擁有的某些子公司為Plc其他100％直接或間接擁有的子公司發行的公共債務提供擔保。下表顯示了截至2024年6月30日的擔保人關係：
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| 母公司、發行人或擔保人 | 已發行的票據 | 保證備註 |
| 特靈科技有限公司（Plc） | 無 | 所有註冊票據和債券 |
| 特靈科技愛爾蘭控股無限公司（Tt Holdings） | 無 | TTFL 和 TTC HoldCo 發行的所有票據 |
特靈科技勒克斯國際控股有限公司（Tt International） | 無 | TTFL 和 TTC HoldCo 發行的所有票據 |
特靈科技全球控股二公司（Tt Global II） | 無 | TTFL 和 TTC HoldCo 發行的所有票據 |
特靈科技美洲控股公司（Tt Americas） | 無 | TTFL 和 TTC HoldCo 發行的所有票據 |
特靈科技融資有限公司
(TTFL) | 2024 年到期的 3.550% 優先票據
2026 年到期 3.500% 的優先票據
2029 年到期的 3.800% 優先票據
5.250% 2033 年到期的優先票據
5.100% 2034年到期的優先票據
4.650% 2044年到期的優先票據
2049年到期的4.500％優先票據 | TTC HoldCo和TTC發行的所有票據和債券 |
| 特靈科技控股有限公司（TTC HoldCo） | 2028 年到期的 3.750% 優先票據
2043 年到期的 5.750% 優先票據
2048年到期的4.300％優先票據 | TTFL 發行的所有票據 |
| 特靈科技有限責任公司（TTC） | 7.200% 2024-2025年到期的債券
6.480% 2025年到期的債券
2027-2028 年到期的可售債券 | TTFL 和 TTC HoldCo 發行的所有票據 |
每個子公司債務發行人和擔保人均由母公司直接或間接100％擁有。每項擔保都是全額和無條件的，並且是共同提供的。母公司或任何擔保人對從其子公司獲得資金沒有任何重大限制，例如債務協議中禁止子公司向母公司支付股息、貸款或墊款的條款。下表根據公司法人實體所有權和截至2024年6月30日未償還的擔保，在取消公司間交易和餘額後，列出了母公司和子公司債務發行人和擔保人的合併財務信息（統稱為 “債務人集團”）。截至2024年6月30日，我們的債務人集團1包括Plc、Tt Holdings、Tt International、Tt Global II、Tt Americas、TTFL、TTC HoldCo和TTC；債務人集團2由Plc、TTFL和TTC組成。
收益表彙總
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| 截至2024年6月30日的六個月 |
| 以百萬計 | 義務人羣組 1 | | 義務人組 2 |
| 淨收入 | $ | — | | | $ | — | |
| 毛利（虧損） | — | | | — | |
| 公司間利息和費用 | 4.0 | | | 301.9 | |
| 持續經營的收益（虧損） | (200.8) | | | 47.2 | |
| 已終止的業務，扣除税款 | (10.2) | | | (10.4) | |
| 淨收益（虧損） | (211.0) | | | 36.8 | |
| 減去：歸屬於非控股權益的淨收益 | — | | | — | |
| 歸屬於特靈科技公司的淨收益（虧損） | $ | (211.0) | | | $ | 36.8 | |
資產負債表摘要
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| 2024年6月30日 |
| 以百萬計 | 義務人羣組 1 | | 義務人組 2 |
| 資產 | | | |
| 公司間應收款 | $ | 282.8 | | | $ | 4,210.5 | |
| 流動資產 | 722.9 | | | 4,618.6 | |
| 公司間應收票據 | 500.0 | | | 5,650.0 | |
| 非流動資產 | 1,213.0 | | | 6,246.4 | |
| 負債 | | | |
| 公司間應付賬款 | 4,980.8 | | | 3,010.2 | |
| 流動負債 | 6,579.6 | | | 4,573.7 | |
| 公司間應付票據 | 4,000.0 | | | 4,000.0 | |
| 非流動負債 | 8,970.3 | | | 7,608.1 | |
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| 2023 年 12 月 31 日 |
| 以百萬計 | 義務人羣組 1 | | 義務人組 2 |
| 資產 | | | |
| 公司間應收款 | $ | 1,517.3 | | | $ | 3,302.6 | |
| 流動資產 | 1,609.1 | | | 3,378.3 | |
| 公司間應收票據 | 1,837.1 | | | 7,687.1 | |
| 非流動資產 | 2,522.3 | | | 8,263.6 | |
| 負債 | | | |
| 公司間應付賬款 | 4,693.4 | | | 1,611.6 | |
| 流動負債 | 5,979.0 | | | 2,856.4 | |
| 公司間應付票據 | 4,000.0 | | | 4,000.0 | |
| 非流動負債 | 8,561.8 | | | 7,201.0 | |
有關流動性和資本資源的進一步討論，請參閲此處該標題下的討論，以及我們截至2023年12月31日的10-k表年度報告中的第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中的討論。
承付款和或有開支
我們參與各種訴訟、索賠和行政程序，包括與Aldrich和Murray的破產程序以及環境和產品責任事宜相關的訴訟、索賠和行政程序。已確定的或有負債記錄的金額為估計數，定期審查並在獲得更多信息時進行調整以反映額外信息。管理層認為，這些法律問題可能產生的負債不會對我們的財務狀況、經營業績、流動性或現金流產生重大不利影響，但估算或有負債未來成本時固有的不確定性除外，前提是估算或有負債的未來成本固有的不確定性。
關鍵會計估計
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們的簡明合併財務報表，該報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的。根據這些會計原則編制財務報表要求管理層根據每個期間結束時可獲得的有關信息作出估算和假設時作出判斷。這些估計和假設對報告的資產和負債金額、收入和支出以及或有資產和負債的披露具有重大影響，因為它們主要是由於需要對本質上不確定的事項做出估計和假設。實際結果可能與這些估計值有所不同。如果更新的信息或實際金額與先前的估計數不同，則這些修訂將包含在我們公佈的時間段的結果中。
管理層認為，在截至2024年6月30日的六個月中，我們在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析” 中作為關鍵會計估計披露的項目沒有重大變化。
最近的會計公告
有關近期會計公告的討論，請參閲簡明合併財務報表附註2 “近期會計聲明”。
安全港聲明
本報告中的某些陳述，除純粹的歷史信息外，均為1995年《私人證券訴訟改革法》、1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述通常由 “相信”、“項目”、“預期”、“估計”、“預測”、“展望”、“打算”、“戰略”、“計劃”、“可能”、“可能”、“應該”、“將”、“將繼續”、“將繼續”、“可能的結果” 或其負面或變異來識別或通常用於識別前瞻性陳述的類似術語。
前瞻性陳述可能涉及收入預測、利潤率、支出、税收條款、收益、現金流、福利義務、股票或債務回購或其他財務項目等事項；管理層未來經營計劃、戰略和目標的任何陳述，包括與我們的產品和服務相關的任何預期發展、業績或市場份額的陳述；有關我們未來經濟狀況或業績的任何陳述；有關我們可持續發展的任何陳述；任何有關我們可持續發展的陳述；以及環境、社會和治理 (ESG) 承諾；有關未決訴訟調查、索賠或爭議的任何聲明；任何期望或信念陳述；以及任何前述內容所依據的任何假設陳述。這些陳述基於當前可用的信息以及我們當前對未來事件的假設、預期和預測。儘管鑑於目前可用的信息，我們認為我們的假設、預期和預測是合理的，但我們提醒您不要過分依賴我們的前瞻性陳述。建議您查看我們在向美國證券交易委員會提交或提供的材料中就相關主題所作的任何進一步披露。前瞻性陳述僅代表其發表之日，不能保證未來的表現。它們會受到未來事件、風險和不確定性的影響（其中許多是我們無法控制的）以及可能不準確的假設，這可能會導致實際結果與我們的預期和預測存在重大差異。我們不承諾更新任何前瞻性陳述。
可能影響我們前瞻性陳述的因素包括：
•我們經營的市場的整體經濟、政治和商業狀況，包括衰退、經濟下滑、價格不穩定、經濟增長緩慢以及社會和政治不穩定；
•商品和原材料短缺、供應鏈風險和價格上漲；
•國內和國際衝突，包括戰爭、內亂、恐怖行為和其他地緣政治敵對行動和緊張局勢；
•貿易保護措施，例如進出口限制和要求、徵收關税和配額或撤銷或實質性修改貿易協議；
•我們競爭的市場中的競爭因素；
•開發、商業化和接受新的和增強的產品和服務；
•吸引和留住人才；
•停工、工會談判、勞資糾紛和類似問題；
•其他資本市場狀況，包括資金來源的可用性、利率波動和借貸成本的其他變化；
•貨幣匯率波動、外匯管制和貨幣貶值；
•任何訴訟、政府調查、索賠或訴訟的結果；
•與我們已拆分的子公司Aldrich和Murray的石棉相關破產相關的風險和不確定性；
•潛在的信息技術系統故障、漏洞、數據安全漏洞或其他網絡安全問題的影響；
•不斷變化的數據隱私和保護法；
•知識產權侵權索賠和無法保護我們的知識產權；
•法律法規的變化；
•氣候變化、天氣模式的變化、自然災害和季節性波動；
•與氣候變化和環境相關的國家、區域和國際法規和政策；
•任何税務審計或和解的結果；
•對企業、產品線和合資企業的戰略收購或剝離；
•我們的商譽、無限期無形資產和/或長期資產的減值；
•税法和要求的變化（包括税率變化、新的税法、新的和/或修訂的税法解釋以及任何可能限制或取消我們在非美國司法管轄區（例如愛爾蘭）註冊所產生的潛在税收優惠的立法）；以及
•全球健康危機、流行病、流行病或其他傳染性疫情對我們的業務運營、財務業績和財務狀況以及對世界經濟的影響。
我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告的 “風險因素” 部分更全面地描述了可能導致實際業績與我們的預期和預測存在重大差異的一些重大風險和不確定性。可能還有其他未曾預料到的因素，或者我們在向美國證券交易委員會提交的定期文件中沒有描述這些因素，通常是因為我們當時認為這些因素並不重要，這可能會導致結果與我們的預期存在重大差異。
可用信息
我們已經使用並打算繼續使用我們的網站（www.tranetechnologies.com）的主頁、投資者關係和 “新聞” 欄目以及新聞稿、公開電話會議和網絡直播等其他來源，作為披露額外信息的手段，其中可能包括公司的未來發展和/或重要的非公開信息。我們鼓勵投資者、媒體和其他對我們公司感興趣的人在其網站上查看公司在這些地方公開的信息。
第 3 項 — 關於市場風險的定量和定性披露
有關公司市場風險敞口的討論，請參閲公司截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的第二部分第7A項 “有關市場風險的定量和定性披露”。
第 4 項 — 控制和程序
截至本10-Q表季度報告所涉期末，公司的管理層，包括首席執行官和首席財務官，已經對披露控制和程序（該術語的定義見經修訂的1934年《證券交易法》（《交易法》）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。根據該評估，首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2024年6月30日，披露控制和程序可有效確保本10-Q表季度報告中要求提交的所有重要信息均在需要時得到記錄、處理、彙總和報告，並收集信息並酌情傳達給公司管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
2024年第二季度發生的公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
第二部分 — 其他信息
第 1 項 — 法律訴訟
在正常業務過程中，我們參與各種訴訟、索賠和法律訴訟，包括與Aldrich和Murray的破產程序、商業和合同糾紛、僱傭事務、產品責任和產品缺陷索賠、石棉相關索賠、環境責任、知識產權糾紛和税收相關事項相關的訴訟、索賠和法律程序。我們認為，未決法律事項預計不會對我們的經營業績、財務狀況、流動性或現金流產生重大不利影響。
公司面臨的最重大訴訟是Aldrich和Murray的石棉相關破產案件。有關奧爾德里奇和默裏破產案件的詳細信息，請參閲本10-Q表中簡明合併財務報表第一部分第2項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和附註17，“承付款和意外開支”。
第 1A 項 — 風險因素
截至2023年12月31日的10-k表年度報告中包含的風險因素沒有重大變化。有關我們的風險因素的進一步討論，請參閲第 1A 項。“風險因素” 包含在截至2023年12月31日的10-k表年度報告中。
第 2 項-未經登記的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股票證券
下表提供了有關2024年第二季度購買普通股的信息：
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| 時期 | | 購買的股票總數 (000) (a) (b) | | 每股支付的平均價格 (a) (b) | | 作為計劃一部分購買的股票總數（000）(a) | | 根據該計劃仍可供購買的股票的大致美元價值（000美元）(a) |
| 4 月 1 日至 4 月 30 日 | | 439.0 | | | $ | 297.56 | | | 438.6 | | | $ | 2,099,773 | |
| 5 月 1 日至 5 月 31 日 | | 310.3 | | | 327.68 | | | 310.1 | | | 1,998,161 | |
| 6 月 1 日至 6 月 30 日 | | 284.3 | | | 327.97 | | | 280.3 | | | 1,906,225 | |
| 總計 | | 1,033.6 | | | $ | 314.96 | | | 1,029.0 | | | |
(a) 根據管理層的資本配置戰略，不時進行股票回購，但須視市場狀況和監管要求而定。2022年2月，我們董事會批准了一項高達30億美元普通股的股票回購計劃（2022年授權）。在截至2024年6月30日的三個月中，我們回購了約3.24億美元的普通股，這符合我們的資本配置戰略，截至2024年6月30日，2022年授權的剩餘額為19億美元。
(b) 我們也可能不時在回購計劃之外重新收購股票，以支付股份獎勵歸屬的税款。在回購計劃之外的交易中，我們在4月份重新收購了415股股票，5月份收購了144股股票，6月份收購了3,977股股票。
第 5 項 — 其他信息
下表描述了我們的董事和執行官在2024年第二季度通過的出售或購買我們證券的合同、指示或書面計劃，每份合同都旨在滿足第10b5-1（c）條（稱為第10b5-1條交易計劃）的肯定辯護條件：
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姓名和標題 | |
行動 | |
行動日期 | | 預定到期日期 (1) | | 要購買或出售的證券總數 (2) |
大衞·S·雷格納裏 董事長兼首席執行官 | | 採用 | | 5/7/2024 | | 6/6/2025 | | 最多可售出 66623(3) 普通股 |
雷蒙德·D·皮塔德 執行副總裁、首席綜合供應鏈官 | | 採用 | | 5/8/2024 | | 2025 年 2 月 7 日 | | 的出售 1,805 普通股股票 |
(1) 在每種情況下，如果交易計劃下的所有交易均在預定到期日之前完成，則交易計劃也可能在預定到期日之前到期。
(2) 本欄中的股份總數包括在歸屬時為履行行使價和納税義務而可能被沒收或預扣的股份。
(3)該數字包括預計將在10b5-1計劃期限內歸屬的23,927個未歸屬PSU的補助金，假設這些補助金將按目標獎勵金額的100％進行歸屬。可以授予的PSU的實際數量可能在目標獎勵金額的0％至200％之間變化，具體取決於PSU獎勵協議中規定的某些績效條件的實現。
第 6 項 — 展品
(a) 展品
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| 展品編號 | | 描述 | | 申報方法 | |
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| 1.1 | | 作為發行人的特靈科技融資有限公司、作為擔保人的特靈科技有限責任公司、特靈科技全球控股二有限公司、特靈科技美洲控股公司、特靈科技勒克斯國際控股有限公司、特靈科技愛爾蘭控股無限公司、特靈科技愛爾蘭控股無限公司、特靈科技有限責任公司和特靈科技控股公司以及花旗集團全球市場公司簽訂的截至2024年6月4日的承銷協議摩根大通證券有限責任公司和瑞穗證券美國有限責任公司作為幾家公司的代表承銷商。 | | 參照註冊人於2024年6月13日提交的8-k表格（文件編號001-34400）的最新報告附錄1.1納入其中。 | |
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| 4.1 | | 契約於2024年6月13日由作為發行人的特靈科技融資有限公司以及作為擔保人的特靈科技有限責任公司、特靈科技全球控股二有限公司、特靈科技美洲控股公司、特靈科技勒克斯國際控股有限公司、特靈科技愛爾蘭控股無限公司、特靈科技有限責任公司和特靈科技控股公司以及北卡羅來納州Computershare信託公司共同簽訂的契約，作為受託人，與2034年到期的5.100％優先票據有關。 | | 參照註冊人於2024年6月13日提交的8-k表格（文件編號001-34400）的最新報告附錄4.1納入其中。 | |
| | | | | |
| 4.2 | | 作為發行人的特靈科技融資有限公司、特靈科技全球控股二有限公司、特靈科技集團美洲控股有限公司、特靈科技美洲控股公司、特靈科技勒克斯國際控股有限公司、特靈科技愛爾蘭控股無限公司、特靈科技愛爾蘭控股無限公司、特靈科技有限責任公司和特靈科技控股公司以及北卡羅來納州計算機共享信託公司簽訂的補充契約 A.，作為受託人，與2034年到期的5.100％優先票據有關。 | | 參照註冊人於2024年6月13日提交的8-k表格（文件編號001-34400）的最新報告附錄4.2納入其中。 | |
| | | | | |
| 4.3 | | 代表2034年到期的5.100％優先票據的全球票據的表格（包含在附錄4.2中）。 | | 參照註冊人於2024年6月13日提交的8-k表格（文件編號001-34400）的最新報告附錄4.2納入其中。 | |
| | | | | |
| 22.1 | | 擔保證券的擔保人和子公司發行人名單。 | | 隨函提交。 | |
| | | | | |
| 31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14（a）條或第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 | | 隨函提交。 | |
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| 31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14（a）條或第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。 | | 隨函提交。 | |
| | | |
| 32 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第13a-14（b）條或第15d-14（b）條和美國法典第18條第1350條對首席執行官和首席財務官的認證。 | | 隨函提供。 | |
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| 101 | | 公司截至2024年6月30日的季度10-Q表季度報告中的以下材料，格式為ixBRL（在線可擴展業務報告語言）：（i）簡明合併收益表（ii）綜合收益（虧損）簡明合併報表，（iii）簡明合併資產負債表，（iv）簡明合併權益表，（v）簡明合併現金流量表，以及（vi) 簡明合併財務報表附註。 | | 隨函提交。 | |
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| 104 | | 封面交互式數據文件（嵌入在 ixBRL 文檔中，包含在附錄 101 中）。 | | 隨函提交。 | |
特靈科技股份有限公司
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | 特靈科技股份有限公司 （註冊人） |
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| 日期： | 2024年7月31日 | /s/ 克里斯托弗·庫恩 |
| | 克里斯托弗·庫恩，執行副總裁
兼首席財務官
首席財務官 |
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| 日期： | 2024年7月31日 | /s/ 伊麗莎白·埃爾威爾 |
| | 伊麗莎白·埃爾威爾，副總裁 兼首席會計官 首席會計官 |
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