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第99.1展示文本

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KYNDRYL 報告 2025 財年第一季度業績

2024年7月31日， 全球最大的IT基礎設施服務提供商 Kyndryl Holdings, Inc.（紐交所代碼：KD）發佈了截至2024年6月30日該公司2025財年第一季度的財報。

“Kyndryl在第一季度繼續保持強勁勢頭，由Kyndryl Consult和超大規模收入顯著增長帶動了業績的再次提升。我們在運行和轉型關鍵技術方面的專長使我們在所服務的市場中擁有了獨特的差異化，這使Kyndryl在推動IT行業演進的長期趨勢中處於獨特的位置，”Kyndryl董事長兼首席執行官馬丁·施羅特表示。

“在未來，我們將繼續執行我們的策略，推動有意義的財務進展，我們仍然有望在本財年第四季度實現收入增長。”

2024年6月30日第一季度業績公佈

本季，Kyndryl報告了37.4億美元的營收，同比下降11％，按不變匯率計算下降8％。年度收入下降反映了公司在客户合同中減少繼承的第三方基本沒有利潤和低利潤內容的進展，特別是在其美國和戰略市場部門。本季度公司報告的税前收入為6400萬美元，淨利潤為1100萬美元，每股攤薄收益為0.05美元，而去年同期淨虧損為1.41億美元，每股攤薄虧損為（0.62）美元。這個季度的運營現金流為4800萬美元，處於季節性現金流較弱的狀態。

經調整的税前收入為9200萬美元，比去年同期的經調整税前收入4700萬美元增長了96％，反映出Kyndryl三個A計劃（聯盟，高級交付和管理）的貢獻增加。本季度的結果還包括合同要求的IBm軟件成本的增加，員工再平衡費用和不利的貨幣流動年同比下降，完全被供應商信貸（與Accounts計劃有關）所抵消，並由於公司硬件資產的有用壽命被先前宣佈的延長而導致折舊費用的減少；總體上，這些項目互相抵銷。

本季度經調整的EBITDA為55600萬美元，經調整的自由現金流為（116）百萬美元。這兩個數字反映出當季實施的員工再平衡措施。

“在本季度，我們繼續擴大年度經調整税前收入率，這得益於我們三個A計劃的強力執行和Kyndryl Consult又一個實現了兩位數增長的季度。重要的是，我們在過去12個月中實現了總簽約的增長，新合同具有紮實的預期利潤率。這為我們未來的收入，利潤和利潤增長奠定了基礎，”Kyndryl首席財務官David Wyshner説。

最近的發展

提高2025財年預期。

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Kyndryl正在提高其財年2025年度的預期調整後收益，該財年為2024年4月至2025年3月。

Kyndryl重申了其恆定匯率下收入增長為（2％）至（4％）的展望，這反映出Kyndryl採取的措施以減少某些繼承的零毛利和低毛利收入流。根據最近的匯率，公司的展望再次意味着2025財年的收入為152億至155億美元。公司仍然期望在財年第四季度實現恆定匯率下的收入增長，並繼續預計在2025財年實現約3億美元的經調整自由現金流。

預測的金額是基於2024年7月的貨幣匯率。

Kyndryl(NYSE:KD)是世界上最大的IT基礎設施服務提供商，在60多個國家為成千上萬的企業客户服務。該公司設計、構建、管理和現代化複雜的、關鍵的信息系統，這些信息系統是世界每天都依賴的。有關更多信息，請訪問。

Kyndryl第一財季的業績會定於2024年8月1日上午8:30開始。您可以通過訪問investors.kyndryl.com 來訪問Kyndryl的投資者關係網站，收聽現場網絡廣播。在2024年8月1日的業績會之前，投資者可以在Kyndryl的投資者關係網站上查看幻燈片演示文稿。在活動之後，將通過網絡廣播進行回放，回放時間為12個月。

關於Kyndryl

Kyndryl（NYSE：KD）是全球最大的IT基礎架構服務提供商，在60多個國家為數千家企業客户提供服務。該公司設計、建造、管理和現代化複雜的、關鍵的信息系統，這些系統每天都是世界所依賴的。欲瞭解更多信息，請訪問www.kyndryl.com。

前瞻性聲明和警示性聲明

本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》規定的“前瞻性陳述”。本新聞稿中除歷史事實陳述外的所有陳述，包括關於公司計劃、目標、目標、信念、業務策略、未來事件、業務情況、業績、財務狀況、業務展望和業務趨勢以及其他非歷史陳述，包括本新聞稿“展望”部分介紹的信息（不假定任何收購或剝離），均屬於前瞻性陳述。這樣的前瞻性陳述經常包含諸如“瞄準”、“預計”、“相信”、“思考”、“可能”、“機會”、“計劃”、“位置”、“預測”、“項目”、“應該”、“尋求”、“目標”、“將會”、“會”及其他類似的用語或表達，或其否定形式或其他變體。前瞻性陳述基於公司對未來業務和財務績效的當前假設和信念。

由於風險和不確定性，包括但不限於未能吸引新客户，保留現有客户或向客户銷售其他服務;未能實現增長和生產力目標;競爭;與重要供應商和合作夥伴關係的影響;未能針對技術發展和趨勢進行適應和調整;無法吸引和保留重要人員和其他熟練員工;影響經濟、政治、公共衞生和其他條件;影響公司聲譽;無法準確估計服務成本和合同完成時間表;服務交付問題;公司成功管理收購和處置的能力，包括整合障礙、未能實現目標、承擔負債和更高的債務水平;與政府客户的業務影響;公司知識產權未能防止競爭性報價和公司未能獲得、保留和擴展必要的許可證的風險;我們的商譽或長期資產的減值;與網絡安全、數據管理和隱私相關的風險;與不遵守法律和監管要求相關的風險;税務事項和環境事項的負面影響;訴訟和調查風險;關於市場流動性狀況和客户信用風險對應收賬款的影響;公司的養老金計劃;匯率波動的影響;與公司從IBM分拆有關的風險;以及與公司普通股和證券市場有關的風險。事實上，公司的業務、財務狀況或運營結果可能會與前瞻性陳述中暗示的情況存在實質性差異。

包括經濟、政治、公共衞生和其他條件的影響;公司聲譽的損害;無法準確估計服務成本和合同完成時間表;服務交付問題;公司成功管理收購和處置的能力，包括整合障礙、未能實現目標、承擔負債和更高的債務水平;與政府客户的業務影響;公司知識產權未能防止競爭性報價和公司未能獲得、保留和擴展必要的許可證的風險;我們的商譽或長期資產的減值;與網絡安全、數據管理和隱私有關的風險;與不遵守法律和監管要求有關的風險;税務事項和環境事項的負面影響;訴訟和調查風險;與市場流動性狀況和客户信用風險對應收款的影響;公司的養老金計劃;匯率波動的影響;與公司從IBM分拆有關的風險;以及與公司普通股和證券市場有關的風險。

其他風險和不確定性包括但不限於，在“Risk Factors”中描述的風險和不確定性，該部分包括公司截至2024年3月31日的年度報告10-k中所述的風險和不確定性，並可能在公司隨後提交的文件中進一步更新。本新聞稿中的任何前瞻性聲明都僅在其發表之日有效。除法律要求外，公司不承擔更新或修改任何前瞻性聲明的義務，無論是因新信息、未來事件還是其他原因引起的。

在本文中，由於使用了取整數，因此某些金額可能不會相加;呈現的百分比是根據基礎金額計算的。

非依照普遍公認會計準則的財務措施
為了向投資者提供有關結果的更多信息，公司提供了一些基於非通用會計原則(GAAP)計算的指標，例如恆定貨幣結果、調整後的EBITDA、調整後的税前收入、調整後的淨收入、調整後的EPS、調整後的EBITDA利潤率、調整後的税前利潤率、調整後的淨利潤率和調整後的自由現金流。這些非GAAP指標旨在補充GAAP指標，而不是替換它們。公司的非GAAP指標可能與其他公司使用的同類指標不可比較。非GAAP指標的定義以及歷史時期的非GAAP指標與GAAP指標的調和包含在本文的表格中。

本文未包括前瞻性的非GAAP財務信息的調和。由於該調和的某些單獨組成部分難以合理預測，因此未包括調和。這些項目存在不確定性，取決於各種因素，可能對根據GAAP計算的未來結果產生重大影響。

投資者聯繫人: Lori Chaitman
lori.chaitman@kyndryl.com

媒體聯繫人: Ed Barbini
edward.barbini@kyndryl.com

表1

KYNDRYL HOLDINGS, INC.

合併利潤表

(單位：百萬美元，每股金額為美元)

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表2

業務板塊業績

並選擇資產負債表信息

（單位：百萬美元）

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^{我們的董事會認為，我們的薪酬政策和實踐是合理的，並適當地將我們的員工利益與股東的利益相一致。董事會認為，對於我們的高管和其他員工的激勵性薪酬與收益掛鈎的事實鼓勵採取有利於公司短期和長期盈利的行動。此外，薪酬委員會審查有關我們的薪酬政策和實踐的變化，以確保此類政策和實踐不會鼓勵我們的高管和其他員工採取可能導致公司出現重大不利影響的行動。}代表未分配給各個板塊的淨額。

表 3

KYNDRYL控股有限公司。

現金流量表合併報表

（單位：百萬美元）

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表4

非GAAP指標定義和調節

（數以百萬計的美元，簽約除外）

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我們按照GAAP報告財務業績。我們還提供某些非GAAP財務指標，以向投資者提供有用的補充信息。我們提供這些非GAAP財務指標是因為相信它能增強投資者對管理決策及其對運營業績影響的透明度；使比較同業公司變得更容易；同時，使我們能夠提供經營前景的長期戰略視角。

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常匯率信息將結果與匯率在各期間保持不變期間進行比較。我們將常貨幣收入定義為不考慮外匯匯率波動的總收入，並用它來確定年同比常匯率收入增長率。常匯率收入的計算方法是使用相應的前期匯率將當期收入進行換算。

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調整前税前收入(損失)定義為不包括與交易相關的成本和收益、與停止使用租賃/固定資產有關的費用、與租賃終止有關的費用、除養老金服務成本和多僱主計劃成本外的養老金費用、股權獎勵費用、收購相關無形資產的攤銷、2024年3月31日前發生的職工再平衡費用、減值費用、重大訴訟費用和收益以及高通貨膨脹國家的貨幣影響。公司2025財年的調整前税前收益展望包括預期的大約1億美元的職工再平衡費用。調整前税前利潤率的計算方法是將調整前税前收入除以收入。

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調整後的EBITDA定義為淨收益（虧損）除以淨利息費用、所得税、折舊和攤銷（不包括使用權資產的折舊和資本化合同成本的攤銷）、與停止使用租賃/固定資產有關的費用、與租賃終止有關的費用、與交易有關的成本和收益、除養老金服務成本和多僱主計劃成本外的養老金費用、股權獎勵費用、2024年3月31日前發生的職工再平衡費用、減值費用、重大訴訟費用和收益以及高通貨膨脹國家的貨幣影響。公司2025財年的調整後的EBITDA展望包括預期的大約1億美元的職工再平衡費用。調整後的EBITDA利潤率是通過將調整後的EBITDA除以收入來計算的。

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調整後的淨利潤定義為調整前税前收入減除報告所得税準備金，再加上或減去作為計算調整前税前收入的非GAAP調整的税收影響，並排除影響報告所得税準備金的重大項目。調整後的淨收益率是通過將調整後的淨收益除以收入來計算的。

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調整後的每股收益（EPS）定義為調整後的淨收益除以稀釋加權平均流通股數，以反映具有稀釋或抗稀釋作用的股票數對調整後淨收入的影響。用於計算調整後每股收益(損失)的加權平均普通股份與用於計算GAAP稀釋每股收益(損失)的普通股份不同，因為在一種計算中具有稀釋作用的股份反而在另一種計算中具有抗稀釋作用。

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調整後的自由現金流定義為經營活動的現金流量（GAAP）在加回與交易有關的支付、與租賃終止有關的費用、2024年3月31日前發生的職工再平衡支付和重大訴訟支付之後，減去淨固定資本支出。管理層將調整後的自由現金流作為評估經營業績、規劃戰略投資以及評估我們借款和償還債務的能力和需求的一種衡量指標。我們認為，調整後的自由現金流是一種有用的補充財務指標，可幫助投資者評估我們開展業務機會和投資以及承擔債務所能力。調整後的自由現金流是一種未根據U.S. GAAP承認的財務衡量指標，不應視為根據U.S. GAAP推導的現金流量或流動性的替代方案。

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Kyndryl將簽署定義為客户承諾的初始估算價值。該計算涉及到估計和判斷來判斷客户承諾的程度。我們根據各種考慮因素包括協議類型和期限，以及是否存在終止費用或逐漸減少的成本來計算這個價值。僅當合同延期和範圍增加的情況下，才將其視為簽約。簽約可能因多種因素而變化，包括但不限於簽署少量較大的外包合同的時機，以及這些合同的長度。簽署的轉換入收入的比例可能因服務和解決方案的類型、客户決策以及其他因素而變化，這可能包括但不限於宏觀經濟環境或外部事件。管理層使用簽約作為監測業務業績的工具，包括業務吸引新客户和向現有客户銷售額外業務範圍的能力。

¹ 包括因信息技術設備使用壽命於2024年4月1日生效而導致的折舊費用減少（年度淨效益為6000萬美元）

² 其他調整包括除養老金服務成本和多僱主計劃成本以外的養老金成本、重大訴訟成本和收益，以及高通貨膨脹國家的貨幣影響。

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