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級會員2023-12-310001534701US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001534701US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001534701US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員PSX：浮動利率債務成員2023-12-310001534701US-GAAP：公允價值輸入二級會員PSX：浮動利率債務成員2023-12-310001534701US-GAAP：公允價值輸入三級會員PSX：浮動利率債務成員2023-12-310001534701PSX：浮動利率債務成員2023-12-310001534701US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住PSX：浮動利率債務成員2023-12-310001534701US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員PSX：固定利率債務不包括金融租賃和軟件義務會員2023-12-310001534701US-GAAP：公允價值輸入二級會員PSX：固定利率債務不包括金融租賃和軟件義務會員2023-12-310001534701PSX：固定利率債務不包括金融租賃和軟件義務會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001534701PSX：固定利率債務不包括金融租賃和軟件義務會員2023-12-310001534701US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住PSX：固定利率債務不包括金融租賃和軟件義務會員2023-12-310001534701國家：美國US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2024-04-012024-06-300001534701US-GAAP：養老金計劃固定福利會員美國公認會計準則：外國計劃成員2024-04-012024-06-300001534701國家：美國US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2023-04-012023-06-300001534701US-GAAP：養老金計劃固定福利會員美國公認會計準則：外國計劃成員2023-04-012023-06-300001534701US-GAAP：其他退休後福利計劃定義福利會員2024-04-012024-06-300001534701US-GAAP：其他退休後福利計劃定義福利會員2023-04-012023-06-300001534701國家：美國US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2024-01-012024-06-300001534701US-GAAP：養老金計劃固定福利會員美國公認會計準則：外國計劃成員2024-01-012024-06-300001534701國家：美國US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2023-01-012023-06-300001534701US-GAAP：養老金計劃固定福利會員美國公認會計準則：外國計劃成員2023-01-012023-06-300001534701US-GAAP：其他退休後福利計劃定義福利會員2024-01-012024-06-300001534701US-GAAP：其他退休後福利計劃定義福利會員2023-01-012023-06-300001534701國家：美國2024-01-012024-06-300001534701國家：美國2024-06-300001534701US-GAAP：養老金計劃固定福利會員美國公認會計準則：外國計劃成員2024-06-300001534701US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-12-310001534701US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-12-310001534701US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-12-310001534701US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2024-01-012024-06-300001534701US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-01-012024-06-300001534701US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-01-012024-06-300001534701US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2024-06-300001534701US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-06-300001534701US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-06-300001534701US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-12-310001534701US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-310001534701US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-310001534701US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-06-300001534701US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-012023-06-300001534701US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-06-300001534701US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-06-300001534701US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-06-300001534701US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-06-300001534701PSX：營業收入和其他收入會員2024-04-012024-06-300001534701PSX：營業收入和其他收入會員2023-04-012023-06-300001534701PSX：營業收入和其他收入會員2024-01-012024-06-300001534701PSX：營業收入和其他收入會員2023-01-012023-06-300001534701PSX: 購買會員2024-04-012024-06-300001534701PSX: 購買會員2023-04-012023-06-300001534701PSX: 購買會員2024-01-012024-06-300001534701PSX: 購買會員2023-01-012023-06-300001534701PSX：運營費用和銷售一般和管理費用會員2024-04-012024-06-300001534701PSX：運營費用和銷售一般和管理費用會員2023-04-012023-06-300001534701PSX：運營費用和銷售一般和管理費用會員2024-01-012024-06-300001534701PSX：運營費用和銷售一般和管理費用會員2023-01-012023-06-300001534701PSX: Novonix Limited會員PSX: 中游賽段成員2024-01-012024-06-300001534701PSX: cpChem會員PSX: 化學品板塊成員2024-06-300001534701PSX: 精煉分段成員PSX：主要是美國和歐洲成員2024-01-012024-06-300001534701US-GAAP：分段間消除成員PSX: 中游賽段成員2024-04-012024-06-300001534701US-GAAP：分段間消除成員PSX: 中游賽段成員2023-04-012023-06-300001534701US-GAAP：分段間消除成員PSX: 中游賽段成員2024-01-012024-06-300001534701US-GAAP：分段間消除成員PSX: 中游賽段成員2023-01-012023-06-300001534701PSX: 中游賽段成員2024-04-012024-06-300001534701PSX: 中游賽段成員2023-04-012023-06-300001534701PSX: 中游賽段成員2024-01-012024-06-300001534701PSX: 中游賽段成員2023-01-012023-06-300001534701PSX: 化學品板塊成員US-GAAP：運營部門成員2024-04-012024-06-300001534701PSX: 化學品板塊成員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300001534701PSX: 化學品板塊成員US-GAAP：運營部門成員2024-01-012024-06-300001534701PSX: 化學品板塊成員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-06-300001534701US-GAAP：分段間消除成員PSX: 精煉分段成員2024-04-012024-06-300001534701US-GAAP：分段間消除成員PSX: 精煉分段成員2023-04-012023-06-300001534701US-GAAP：分段間消除成員PSX: 精煉分段成員2024-01-012024-06-300001534701US-GAAP：分段間消除成員PSX: 精煉分段成員2023-01-012023-06-300001534701PSX: 精煉分段成員2024-04-012024-06-300001534701PSX: 精煉分段成員2023-04-012023-06-300001534701PSX: 精煉分段成員2024-01-012024-06-300001534701PSX: 精煉分段成員2023-01-012023-06-300001534701US-GAAP：運營部門成員PSX：市場營銷和專業領域會員2024-04-012024-06-300001534701US-GAAP：運營部門成員PSX：市場營銷和專業領域會員2023-04-012023-06-300001534701US-GAAP：運營部門成員PSX：市場營銷和專業領域會員2024-01-012024-06-300001534701US-GAAP：運營部門成員PSX：市場營銷和專業領域會員2023-01-012023-06-300001534701US-GAAP：分段間消除成員PSX：市場營銷和專業領域會員2024-04-012024-06-300001534701US-GAAP：分段間消除成員PSX：市場營銷和專業領域會員2023-04-012023-06-300001534701US-GAAP：分段間消除成員PSX：市場營銷和專業領域會員2024-01-012024-06-300001534701US-GAAP：分段間消除成員PSX：市場營銷和專業領域會員2023-01-012023-06-300001534701PSX：市場營銷和專業領域會員2024-04-012024-06-300001534701PSX：市場營銷和專業領域會員2023-04-012023-06-300001534701PSX：市場營銷和專業領域會員2024-01-012024-06-300001534701PSX：市場營銷和專業領域會員2023-01-012023-06-300001534701PSX: 可再生燃料會員US-GAAP：運營部門成員2024-04-012024-06-300001534701PSX: 可再生燃料會員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300001534701PSX: 可再生燃料會員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-06-300001534701PSX: 可再生燃料會員US-GAAP：分段間消除成員2024-04-012024-06-300001534701PSX: 可再生燃料會員US-GAAP：分段間消除成員2023-04-012023-06-300001534701PSX: 可再生燃料會員US-GAAP：分段間消除成員2024-01-012024-06-300001534701PSX: 可再生燃料會員US-GAAP：分段間消除成員2023-01-012023-06-300001534701PSX: 可再生燃料會員2024-04-012024-06-300001534701PSX: 可再生燃料會員2023-04-012023-06-300001534701PSX: 可再生燃料會員2024-01-012024-06-300001534701PSX: 可再生燃料會員2023-01-012023-06-300001534701PSX: dcpMidstreamLP 會員US-GAAP：可變利息實體主要受益人成員2024-06-300001534701PSX: dcpMidstreamLP 會員US-GAAP：可變利息實體主要受益人成員2023-12-310001534701PSX：與 DCPLP 成員合併2023-06-152023-06-150001534701PSX: dcpMidstreamLP 會員US-GAAP：可變利息實體主要受益人成員US-GAAP：B系列優先股會員2023-06-150001534701PSX: dcpMidstreamLP 會員US-GAAP：可變利息實體主要受益人成員2024-04-012024-06-300001534701PSX: dcpMidstreamLP 會員US-GAAP：可變利息實體主要受益人成員2024-01-012024-06-300001534701PSX: dcpMidstreamLP 會員US-GAAP：可變利息實體主要受益人成員2023-04-012023-06-300001534701PSX: dcpMidstreamLP 會員US-GAAP：可變利息實體主要受益人成員2023-01-012023-06-300001534701PSX: dcpMidstreamLP 會員US-GAAP：可變利益實體不是主要受益人成員2023-04-012023-06-300001534701PSX: dcpMidstreamLP 會員US-GAAP：可變利益實體不是主要受益人成員2023-01-012023-06-30

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表格 10-Q

（Mark One）


☒			根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告


在截至的季度期間			2024年6月30日

要麼


☐			根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告

在過渡期內

到


委員會文件號：			001-35349

菲利普斯 6

（註冊人的確切姓名如其章程所示）


特拉華						45-3779385
（州或其他司法管轄區公司或組織）						（美國國税局僱主證件號）

城西大道 2331 號。，休斯頓，德州77042

（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）

832-765-3010

（註冊人的電話號碼，包括區號）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個課程的標題

交易符號

註冊的每個交易所的名稱

普通股，面值0.01美元

PSX

紐約證券交易所

用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。是的☒ 不 ☐

用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 不 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速文件管理器

☒

加速過濾器

☐

非加速過濾器

☐

規模較小的申報公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第120億條第2款）。是的 ☐ 沒有☒

註冊人有 418,569,183 截至2024年6月30日已發行普通股，面值0.01美元。

菲利普斯 6


			頁面
第一部分 — 財務信息

第 1 項。財務報表
合併收益表			1
綜合收益表			2
合併資產負債表			3
合併現金流量表			4
綜合權益變動表			5
合併財務報表附註			7

第 2 項。管理層對財務狀況的討論和分析運營結果			29

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露			58

第 4 項。控制和程序			58

第二部分 — 其他信息

第 1 項。法律訴訟			59

第 1A 項。風險因素			60

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用			60

第 5 項。其他信息			60

第 6 項。展品			61

簽名			62

第一部分財務信息

第 1 項。財務報表


合併收益表			菲利普斯 6


	數百萬美元
	三個月已結束 6 月 30 日			六個月已結束 6 月 30 日
	2024		2023		2024	2023
收入和其他收入
銷售和其他營業收入	$	38,129	35,090		73,940	69,486
關聯公司收益權益	487		563		1,015	1,174
處置淨收益（虧損）	237		(12)		237	22
其他收入	58		99		155	147
總收入和其他收入	38,911		35,740		75,347	70,829

成本和開支
購買的原油和產品	34,628		30,571		67,014	59,912
運營費用	1,407		1,384		2,859	2,962
銷售、一般和管理費用	552		593		1,109	1,198
折舊和攤銷	497		495		1,001	971
損傷	225		4		390	12
所得税以外的税收	49		174		214	381
貼現負債的增加	10		7		19	13
利息和債務支出	231		266		458	458
外幣交易損失	1		2		8	27
總成本和支出	37,600		33,496		73,072	65,934
所得税前收入	1,311		2,244		2,275	4,895
所得税支出	291		510		494	1,084
淨收入	1,020		1,734		1,781	3,811
減去：歸屬於非控股權益的淨收益	5		37		18	153
歸屬於菲利普斯66的淨收益	$	1,015	1,697		1,763	3,658

歸屬於菲利普斯的每股普通股淨收益為66美元（美元）
基本	$	2.39	3.73		4.13	7.95
稀釋	2.38		3.72		4.10	7.92



已發行普通股的加權平均值（千股）
基本	422,869		454,450		425,914	459,602
稀釋	425,734		456,168		428,993	461,906
參見合併財務報表附註。


綜合收益表			菲利普斯 6


	數百萬美元
	三個月已結束 6 月 30 日			六個月已結束 6 月 30 日
	2024		2023		2024	2023

淨收入	$	1,020	1,734		1,781	3,811
其他綜合收益（虧損）
固定福利計劃


淨精算損失的攤銷和結算	5		5		7	15


股票附屬公司贊助的計劃	—		—		1	3
固定福利計劃的所得税	(1)		(1)		(2)	(4)
固定福利計劃，扣除所得税	4		4		6	14
外幣折算調整	(1)		98		(35)	174
外幣折算調整的所得税	—		(1)		2	—
扣除所得税後的外幣折算調整	(1)		97		(33)	174




其他綜合收益（虧損），扣除所得税	3		101		(27)	188
綜合收入	1,023		1,835		1,754	3,999
減去：歸屬於非控股權益的綜合收益	5		37		18	153
歸屬於菲利普斯66的綜合收益	$	1,018	1,798		1,736	3,846

參見合併財務報表附註。


合併資產負債表			菲利普斯 6


	數百萬美元
	6 月 30 日 2024		12 月 31 日 2023
資產
現金和現金等價物	$	2,444	3,323
應收賬款和票據（扣除備抵金美元）73 2024 年的百萬美元和 $71 2023 年為百萬）	9,017		10,483
應收賬款和票據關聯方	1,870		1,247
庫存	6,522		3,750
預付費用和其他流動資產	1,063		1,138
流動資產總額	20,916		19,941
投資和長期應收賬款	15,191		15,302
淨財產、廠房和設備	35,229		35,712
善意	1,553		1,550
無形資產	901		920
其他資產	2,155		2,076
總資產	$	75,945	75,501

負債
應付賬款	$	11,486	10,332
應付賬款關聯方	836		569
短期債務	2780		1,482
應計所得税和其他税款	1,368		1,200
員工福利義務	551		863
其他應計費用	1,250		1,410
流動負債總額	18,271		15,856
長期債務	17,180		17,877
資產報廢債務和應計環境成本	939		864
遞延所得税	7,224		7,424
員工福利義務	626		630
其他負債和遞延貸項	1,198		1,200
負債總額	45,438		43,851

股權
普通股（2,500,000,000 授權股價為美元0.01 面值）已發行 (2024—656,534,809 股份；2023—654,842,101 股票）
面值	7		7
超過面值的資本	19,717		19,650
庫存股（按成本計算：2024—237,965,626 股份；2023—224,377,439 股票）	(21,332)		(19,342)
留存收益	31,372		30,550
累計其他綜合虧損	(309)		(282)
股東權益總額	29,455		30,583
非控股權益	1,052		1,067
權益總額	30,507		31,650
負債和權益總額	$	75,945	75,501

參見合併財務報表附註。


合併現金流量表			菲利普斯 6


	數百萬美元
	六個月已結束 6 月 30 日
	2024		2023
來自經營活動的現金流
淨收入	$	1,781	3,811
為將淨收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整
折舊和攤銷	1,001		971
損傷	390		12
貼現負債的增加	19		13
遞延所得税	(200)		265
未分配股權收益	(359)		(566)
提前償還債務造成的損失	2		53
處置淨收益	(237)		(22)

未實現的投資損失	1		26

其他	(6)		(101)
營運資金調整
應收賬款和票據	935		1,548
庫存	(2,800)		(2,939)
預付費用和其他流動資產	73		372
應付賬款	1,558		(923)
税款和其他應計費用	(297)		(366)


經營活動提供的淨現金	1,861		2154

來自投資活動的現金流
資本支出和投資	(995)		(929)
對股權關聯公司的投資回報	67		119
資產處置的收益	687		90

收取預付款/貸款相關方	2		—

其他	(99)		23


用於投資活動的淨現金	(338)		(697)

來自融資活動的現金流
發行債務	3,619		5,047
償還債務	(3,020)		(2,459)
普通股的發行	64		12
回購普通股	(2,004)		(2,109)
普通股支付的股息	(933)		(960)
對非控股權益的分配	(33)		(125)

回購非控股權益	—		(3,957)
其他	(82)		(59)


用於融資活動的淨現金	(2,389)		(4,610)

匯率變動對現金和現金等價物的影響	(13)		49

現金和現金等價物的淨變化	(879)		(3,104)
期初的現金和現金等價物	3,323		6,133
期末的現金和現金等價物	$	2,444	3,029

參見合併財務報表附註。


綜合權益變動表			菲利普斯 6


	數百萬美元
	截至6月30日的三個月
	歸因於菲利普斯 66
	普通股
	面值		超過面值的資本	國庫股	留存收益	Accum。其他綜合損失	非控股權益	總計

2024 年 3 月 31 日	$	7	19,674	(20,489)	30,846	(312)	1,067	30,793
淨收入	—		—	—	1,015	—	5	1,020
其他綜合收入	—		—	—	—	3	—	3
支付的普通股股息（美元）1.15 每股）	—		—	—	(485)	—	—	(485)
回購普通股	—		—	(843)	—	—	—	(843)
對非控股權益的分配	—		—	—	—	—	(20)	(20)



福利計劃活動	—		43	—	(4)	—	—	39
2024年6月30日	$	7	19,717	(21,332)	31,372	(309)	1,052	30,507



2023 年 3 月 31 日	$	7	19,795	(16,083)	26,903	(373)	4,667	34,916
淨收入	—		—	—	1,697	—	37	1,734
其他綜合收入	—		—	—	—	101	—	101
支付的普通股股息（美元）1.05 每股）	—		—	—	(474)	—	—	(474)
回購普通股	—		—	(1,339)	—	—	—	(1,339)

對非控股權益的分配	—		—	—	—	—	(67)	(67)
收購非控股權益 DCP LP	—		(378)	—	—	—	(3,479)	(3,857)
福利計劃活動	—		46	—	(4)	—	4	46
2023年6月30日	$	7	19,463	(17,422)	28,122	(272)	1,162	31,060


	股票
	截至6月30日的三個月
	已發行普通股	國庫股

2024 年 3 月 31 日	656,284,691	232,332,556
回購普通股	—	5,633,070
已發行股票——基於股份的薪酬	250,118	—

2024年6月30日	656,534,809	237,965,626

2023 年 3 月 31 日	653,266,184	194,403,868
回購普通股	—	13,669,459
已發行股票——基於股份的薪酬	95,071	—

2023年6月30日	653,361,255	208,073,327










參見合併財務報表附註。


	數百萬美元
	截至6月30日的六個月
	歸因於菲利普斯 66
	普通股
	面值		超過面值的資本	國庫股	留存收益	Accum。其他綜合損失	非控股權益	總計

2023 年 12 月 31 日	$	7	19,650	(19,342)	30,550	(282)	1,067	31,650
淨收入	—		—	—	1,763	—	18	1,781
其他綜合損失	—		—	—	—	(27)	—	(27)
支付的普通股股息（美元）2.20 每股）	—		—	—	(933)	—	—	(933)
回購普通股	—		—	(1,990)	—	—	—	(1,990)
對非控股權益的分配	—		—	—	—	—	(33)	(33)
福利計劃活動	—		67	—	(8)	—	—	59
2024年6月30日	$	7	19,717	(21,332)	31,372	(309)	1,052	30,507

2022年12月31日	$	7	19,791	(15,276)	25,432	(460)	4,612	34,106
淨收入	—		—	—	3,658	—	153	3,811
其他綜合收入	—		—	—	—	188	—	188
支付的普通股股息（美元）2.10 每股）	—		—	—	(960)	—	—	(960)
回購普通股	—		—	(2,146)	—	—	—	(2,146)
對非控股權益的分配	—		—	—	—	—	(125)	(125)
收購菲利普斯66 Partners LP的非控股權益	—		(378)	—	—	—	(3,479)	(3,857)
福利計劃活動	—		50	—	(8)	—	1	43
2023年6月30日	$	7	19,463	(17,422)	28,122	(272)	1,162	31,060


	股票
	截至6月30日的六個月
	已發行普通股	國庫股

2023 年 12 月 31 日	654,842,101	224,377,439
回購普通股	—	13,588,187
已發行股票——基於股份的薪酬	1,692,708	—
2024年6月30日	656,534,809	237,965,626

2022年12月31日	652,373,645	186,529,667
回購普通股	—	21,543,660
已發行股票——基於股份的薪酬	987,610	—
2023年6月30日	653,361,255	208,073,327
參見合併財務報表附註。


合併財務報表附註			菲利普斯 6

注意事項 1—臨時財務信息

本報告所列財務報表中列報的未經審計的中期財務信息是根據美國公認會計原則（GAAP）編制的，管理層認為包括公允列報Phillips 66的合併財務狀況及其在所列期間的經營業績和現金流所必需的所有已知應計和調整。除非另有説明，否則所有此類調整均為正常和經常性調整。本報告所包含的中期財務報表中對某些附註和其他信息進行了簡要或省略。因此，這些中期財務報表應與我們的2023年10-k表年度報告中包含的合併財務報表和附註一起閲讀。截至2024年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定代表全年預期的業績。

為便於比較，對某些前期分部財務信息進行了重新編制。有關其他信息，請參閲附註19——分部披露和相關信息。

注意事項 2—DCP 中游、LP 合併（DCP LP Merger）

根據截至2023年1月5日的協議和合並計劃（DCP LP合併協議）的條款，我們於2023年6月15日完成了對DCP Midstream, LP（DCP LP）所有上市普通股的收購。DCP LP合併協議是與DCP LP及其子公司及其普通合夥實體簽訂的，根據該協議，我們的一家全資子公司與DCP LP合併併入DCP LP，DCP LP作為特拉華州的有限合夥企業倖存。根據DCP LP合併協議的條款，在DCP LP合併生效之時，代表DCP LP有限合夥人權益的每個公開持有的普通股單位（DCP Midstream, LLC及其子公司擁有的普通單位除外）在生效前已發行和未償還的均轉換為獲得美元的權利41.75 每個普通單位的現金。我們將DCP LP合併視為股權交易。DCP LP合併增加了我們對DCP LP的直接和間接總經濟利益 43.3% 到 86.8％，我們在DCP Sand Hills Pipeline, LLC（DCP Sand Hills）和DCP南山管道有限責任公司（DCP Southern Hills）的直接和間接總經濟利益從 62.2% 到 91.2%.

有關DCP LP合併的更多信息，請參閲註釋21—DCP中游A類細分市場。

注意事項 3—業務合併

2023 年 8 月 1 日，我們的營銷和特種產品 (M&S) 部門收購了美國西海岸的一家營銷業務，總對價為 $272百萬。收購這些業務是為了支持羅迪歐可再生能源綜合體（RREC）生產的可再生柴油的投放。在2024年7月31日一年計量期結束之前，我們最終確定了截至2024年6月30日的三個月中收購的資產和承擔的負債的估值。在這次收購中，我們記錄了美元146百萬美元可攤銷的無形資產，主要是客户關係；$82數百萬處房產、廠房和設備（PP&E），包括融資租賃使用權資產；$40百萬淨營運資金；$67百萬美元的商譽；以及 $63百萬的融資租賃負債。在截至2024年6月30日的六個月中，我們沒有對收購價格分配進行任何重大調整。

待收購

2024年5月17日，我們簽訂了收購Pinnacle Midland Parent LLC的協議，以擴大我們在二疊紀盆地的天然氣收集和加工業務。該交易於2024年7月1日完成，總現金對價為美元566百萬。

注意事項 4—銷售和其他營業收入

分類收入

下表顯示了我們的分類銷售額和其他營業收入：


	數百萬美元
	三個月已結束 6 月 30 日			六個月已結束 6 月 30 日
	2024		2023		2024	2023
產品線和服務
精煉石油產品和可再生燃料	$	28,071	26,517		53,810	51,235
原油轉售	5,905		4,650		11,483	9,215
液化天然氣 (NGL) 和天然氣	3,583		3,257		6,917	7,678
服務和其他*	570		666		1,730	1,358
合併銷售額和其他營業收入	$	38,129	35,090		73,940	69,486

地理位置**
美國	$	30,464	27,990		58,841	55,055
英國	3,207		3,251		7,097	7,181
德國	1,370		1,372		2,673	2,678
其他國家	3,088		2,477		5,329	4,572
合併銷售額和其他營業收入	$	38,129	35,090		73,940	69,486
* 包括與衍生品相關的活動。有關其他信息，請參閲附註14—衍生品和金融工具。
** 根據產生收入的業務所在地，銷售和其他營業收入可歸因於各個國家。

與合同相關的資產和負債

截至2024年6月30日和2023年12月31日，與客户簽訂的合同應收賬款為美元8,919 百萬和美元9,638 分別為百萬。這些金額中不包括大量非客户餘額，例如買入/賣出應收賬款和消費税應收賬款。

我們的合同相關資產包括我們向營銷客户支付的與激勵計劃相關的款項。激勵金最初被確認為資產，隨後作為合同期內收入的減少進行攤銷，合同期限通常介於 5 到 15 年份。截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們與此類付款相關的資產餘額為美元563 百萬和美元537 分別為百萬。

我們的合同負債是指客户在產品或服務交付之前的預付款。截至2024年6月30日和2023年12月31日，合同負債為美元162百萬和美元187分別是百萬。

剩餘的履約義務

我們與客户簽訂的大多數合同都是現貨合約或定期合約，只有可變對價。我們不會披露這些合同的剩餘履約義務，因為預期期限為一年或更短，或者因為可變對價已完全分配給未履行的履約義務。我們在中游細分市場也有某些合約，其中包括固定價格的最低交易量承諾。截至2024年6月30日，與這些最低數量承諾合同相關的剩餘履約義務為美元394百萬。該金額不包括我們與客户簽訂的合同中可變利率上漲條款的可變對價和估計，預計將在2031年之前確認，加權平均剩餘壽命為兩年截至2024年6月30日。

注意事項 5—信用損失

我們面臨的信貸損失主要是通過銷售精煉石油產品、可再生燃料、可再生原料、原油以及液化天然氣和天然氣。我們通過進行信用審查來評估每個交易對手為我們銷售的產品支付的能力。信用審查會考慮我們的預期賬單風險和付款時間以及交易對手的既定信用評級，或者我們在沒有信用評級時根據對交易對手財務報表的分析對交易對手的信譽評估。我們還會在評估中考慮合同條款和條件、國家和政治風險以及業務戰略。根據本次審查的結果，為每個交易對手設定信用額度。我們可能需要抵押資產支持或預付款以降低信用風險。

我們通過根據合同條款和到期日積極審查交易對手餘額來監控我們持續的信用風險。我們的活動包括及時進行賬户對賬、爭議解決和付款確認。我們可能會聘請收款機構和法律顧問來追回違約的應收賬款。此外，當發生可能影響某些交易對手履行義務的能力的事件和情況時，我們會加強信用監控，我們可能會尋求抵押品來支持某些交易或要求風險較高的交易對手預付款。

在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，我們報告了 $10,887 百萬和美元11,730 扣除美元備抵後，分別為百萬個賬款和應收票據73 百萬和美元71 分別為百萬。根據2024年6月30日的老化分析，超過 95我們的應收賬款中有百分比的未清賬款少於60天。

我們還面臨資產負債表外風險敞口造成的信用損失，例如合資企業債務擔保和備用信用證。有關這些資產負債表外風險敞口的更多信息，請參閲附註12——擔保和附註13——意外開支和承諾。

注意事項 6—庫存

庫存包括以下內容：


	數百萬美元
	6 月 30 日 2024		12 月 31 日 2023

原油和原油產品*	$	6,096	3,330
材料和用品	426		420
	$	6,522	3,750
* 包括原油以外的原料。

按後進先出（LIFO）計算的庫存總額為美元5,929 百萬和美元3,050 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬人。據估計，當前重置成本超過LIFO庫存成本的部分約為美元5.9 十億和美元5.3 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為10億。

某些預計在年底之前不會被替換的計劃庫存減少會導致LIFO庫存價值的清算。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，LIFO的清算沒有對淨收入產生重大影響。

注意事項 7—投資、貸款和長期應收賬款

股權投資

Dakota Access, LLC（Dakota Access）和能源傳輸原油有限責任公司（ETCO）

2020年，審理Standing Rock Sioux部落（部落）提起的訴訟的初審法院命令美國陸軍工程兵團（USACE）編寫一份環境影響聲明（EIS），以解決北達科他州奧阿赫湖下的地役權。初審法院後來撤銷了地役權。儘管地役權已騰空，但USACE在繼續實施EIS的同時沒有計劃停止管道運營，該部落的關閉請求在2021年5月被拒絕。2021年6月，初審法院完全駁回了訴訟。一旦EIS完成，可能會提起新的訴訟或質疑。

2022年2月，美國最高法院（法院）駁回了Dakota Access的移審令狀，該移審令要求法院審查初審法院下令EIS並撤銷地役權的決定。因此，準備環境信息系統的要求仍然有效。同樣在2022年2月，該部落以合作機構的身份退出，導致USACE停止了EIS程序，而USACE則與該部落就其撤出理由進行了接觸。

EIS 程序草案於 2022 年 8 月恢復，2023 年 9 月，USACE 發佈了 EIS 草案以徵詢公眾意見。USACE確定了五種潛在結果，但沒有説明它更喜歡哪一種。這些選項包括兩個 “不採取行動” 的替代方案，即USACE將拒絕向Dakota Access提供地役權，並要求其關閉管道，要麼從奧阿赫湖下拆除管道，要麼允許管道在湖下就地廢棄。USACE還確定了三個 “行動” 替代方案；其中兩項考慮USACE將根據與2017年基本相同的條款重新發放Dakota Access的地役權，允許通過該管道輸送的石油量等於或更大，而第三種選擇則要求退出目前的管道並在當前位置上游39英里處修建一條新線路。

公眾意見徵詢期於 2023 年 12 月 13 日結束。USACE計劃審查這些評論並在2025年初發布其最終的EIS。決定記錄將在最終EIS發佈後的30至60天內公佈。在USACE重新授權管道的地役權之前，必須完成最終的EIS。如果發生重新授權，可能會提起新的訴訟，質疑重新授權。

Dakota Access和ETCO已擔保償還由Dakota Access的全資子公司發行的優先無抵押票據。2024 年 4 月 1 日，Dakota Access 的全資子公司償還了美元1到期時其未償還優先票據的本金總額為10億美元。我們資助了我們的 25還款份額百分比，或 $250百萬，出資額為美元1712024 年 3 月的百萬加元792024年第一季度，我們選擇不從Dakota Access獲得數百萬筆分配。截至2024年6月30日，Dakota Access優先無抵押票據的未償本金總額為美元850 百萬。

此外，飛利浦66的全資子公司菲利普斯66合夥人有限責任公司（Phillips 66 Partners）及其在Dakota Access的合資企業還提供了與票據發行相關的或有股權出資承諾（CECU）。根據CECU，如果在上述正在進行的訴訟中作出不利的最終判決，則可能要求合資企業分別向Dakota Access繳納相應的股權出資。2024 年 6 月 30 日，我們的 25CECU下最大潛在股權出資額的百分比約為美元215百萬。如果要求管道停止運營，可能會對我們的經營業績和現金流產生重大不利影響。如果運營停止並且Dakota Access和ETCO沒有足夠的資金來支付其費用，我們也可能需要支持我們的 25持續支出份額的百分比，包括約美元的票據的定期利息支付10每年100萬英鎊，此外還有截至2024年6月30日CECU下的潛在債務。

截至2024年6月30日，我們在Dakota Access和ETCO的投資的總賬面價值為美元885 百萬。

OnCue 控股有限責任公司（OnCUE）

我們舉行了 50持有和經營零售便利店的合資企業OnCue的百分比權益。我們為OnCue的各種債務協議提供了全額擔保，而我們的合資企業沒有參與擔保。該實體被視為VIE，因為我們的債務擔保導致OnCue沒有遭受所有潛在損失。我們已經確定我們不是主要受益者，因為我們無權指導對經濟表現影響最大的活動。截至2024年6月30日，我們的最大虧損敞口為美元234 百萬，這代表了我們在OnCue上投資的賬面價值為美元172 百萬美元和有擔保的債務債務62 百萬。

中游投資處置

2024 年 6 月 14 日，我們出售了我們的 25Rockies Express Pipeline LLC的所有權百分比，價格約為美元685百萬美元，確認的税前收益為美元238百萬，包含在截至2024年6月30日的三個月和六個月合併損益表的 “處置淨收益” 項中，並在中游板塊中列報。

待處置

2024年6月21日，我們簽訂了一項協議，以約美元的價格出售我們在路易斯安那州和阿拉巴馬州的某些收集和加工資產的所有權170百萬，大約相當於出售資產的賬面淨值。該交易預計將於2024年第三季度完成，前提是慣例成交條件的完成以及某些盡職調查要求的滿足。

注意事項 8—物業、廠房和設備

我們在PP＆E的總投資以及相關的累計折舊和攤銷（Accum.D&A) 餘額如下：


	數百萬美元
	2024年6月30日				2023 年 12 月 31 日
	格羅斯 PP&E		Accum。 D&A	網 PP&E	格羅斯 PP&E	Accum。 D&A	網 PP&E

中游	$	26,277	5,085	21,192	26,124	4,382	21,742
化學品	—		—	—	—	—	—
煉油	21,750		11,374	10,376	23,110	12,150	10,960
市場營銷和專業	2,013		1,199	814	1,997	1,166	831
可再生燃料	3,686		1,624	2,062	2,311	953	1,358
企業和其他	1,659		874	785	1,650	829	821
	$	55,385	20,156	35,229	55,192	19,480	35,712

我們轉賬了 $1PP&E 總額為十億美元，美元656由於運營部門構成的變化，我們的煉油部門向可再生燃料板塊累計折舊和攤銷了數百萬美元。有關我們運營部門變更的信息，請參閲附註19——分部披露和相關信息。

注意事項 9—損傷


	數百萬美元
	三個月已結束 6 月 30 日			六個月已結束 6 月 30 日
	2024		2023		2024	2023
中游	225		—		284	—
煉油	—		4		105	5


企業和其他	—		—		1	7
總減值	$	225	4		390	12

在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們記錄的税前減值總額為美元225百萬和美元390分別為百萬美元，其中包括税前減值美元224我們的中游板塊報告的數百萬美元與德克薩斯州的某些收集和加工資產有關。2024年的六個月期限還包括美元1632024年第一季度記錄的税前減值中有100萬美元與加利福尼亞的某些原油加工和物流資產有關，其中美元104我們的煉油板塊報告了百萬美元59我們的中游細分市場報告了百萬個。

注意 10—每股收益

每股基本收益（EPS）的分子是歸屬於Phillips 66的淨收益，經歸屬期內對未歸屬股份員工獎勵（分紅證券）支付的不可取消股息進行了調整。基本每股收益的分母是發放期間內已發行普通股的每日加權平均數之和，以及尚未作為普通股發行的完全歸屬股票和單位獎勵。攤薄後每股收益的分子還基於歸屬於菲利普斯66的淨收益，減去向分紅證券支付的股息等價物，這些證券的股息比獎勵在所列期收益中所佔的份額更具稀釋性。如果未歸屬股票、單位或期權獎勵以及既得未行使的股票期權具有稀釋性，則將它們包含在分母中的加權平均已發行普通股中。基本每股收益和攤薄後每股收益均不包括在分母中。


	三個月已結束 6 月 30 日					六個月已結束 6 月 30 日
	2024			2023			2024		2023
	基本		稀釋	基本	稀釋		基本	稀釋	基本	稀釋
歸屬於菲利普斯66普通股股東的金額（百萬）：
歸屬於菲利普斯66的淨收益	$	1,015	1,015	1,697	1,697		1,763	1,763	3,658	3,658
分配給參與證券的收入	(3)		(1)	(3)	(1)		(5)	(2)	(6)	—

普通股股東可獲得的淨收益	$	1,012	1,014	1,694	1,696		1,758	1,761	3,652	3,658

已發行普通股的加權平均值（千股）：	421,313		422,869	452,752	454,450		424,239	425,914	457,783	459,602
基於股份的薪酬的影響	1,556		2,865	1,698	1,718		1,675	3,079	1,819	2,304
已發行普通股的加權平均值—每股收益	422,869		425,734	454,450	456,168		425,914	428,993	459,602	461,906

普通股每股收益（美元）	$	2.39	2.38	3.73	3.72		4.13	4.10	7.95	7.92

注意 11—債務

優先票據和定期貸款的發行和還款

發行

2024年2月28日，飛利浦66的全資子公司菲利普斯66公司發行了美元1.5由Phillips 66全額無條件擔保的優先無擔保票據本金總額為10億美元。優先無擔保票據的發行包括：

•$600百萬本金總額為 5.2502031年到期的優先票據百分比（2031年票據）。

•$400百萬本金總額為 5.3002033年到期的優先票據百分比（2033年額外票據）。

•$500百萬本金總額為 5.6502054年到期的優先票據百分比（2054年票據）。

從2024年6月15日開始，2031年票據和2054票據的利息每半年在每年的6月15日和12月15日支付。自2024年6月30日起，2033年額外票據的利息每半年在每年的6月30日和12月30日支付一次。

2023 年 6 月 20 日，菲利普斯 66 公司借入了美元1.25根據其延遲提取定期貸款，該貸款將於2026年6月到期。

2023年3月29日，飛利浦66的全資子公司菲利普斯66公司發行了美元1.25由Phillips 66全額無條件擔保的優先無擔保票據本金總額為10億美元。優先無擔保票據的發行包括：

•$750百萬本金總額為 4.9502027年12月到期的優先票據百分比（2027年票據）。

•$500百萬本金總額為 5.3002033年6月到期的優先票據百分比（2033年票據）。

還款

2024 年 3 月 29 日，DCP LP 提前兑換了美元300其中的一百萬個 5.3752025年7月到期的優先票據百分比，本金總額為美元825百萬。

2024 年 3 月 4 日，菲利普斯 66 公司償還了美元700百萬美元1.25在2026年6月到期的延遲提款定期貸款下借入了10億美元。

2024 年 2 月 15 日，到期後，Phillips 66 償還了其 0.9002024年2月到期、本金總額為美元的優先票據百分比800百萬。

2023 年 5 月 19 日，DCP LP 兑換了其 5.8502043年5月到期、未償還本金總額為美元的初級次級票據百分比550百萬。在贖回之日，我們的DCP LP初級次級次級票據的賬面價值為美元497百萬，結果是 $53所得税前虧損百萬美元。由於DCP LP的合併，DCP LP的初級次級次級票據於2022年8月17日調整為公允價值。

2023 年 3 月 15 日，DCP LP 償還了其 3.8752023年3月到期、本金總額為美元的優先無抵押票據百分比500百萬。

關聯方預付定期貸款協議

2023 年 5 月 31 日，我們借了美元75通過預先定期貸款協議從WrB Refining LP（WRB）獲得百萬美元。這筆債務將於2038年5月31日到期。借款的浮動利率為 1.042％加上調整後的定期擔保隔夜融資利率（SOFR），在每月的最後一天支付。

信貸額度和商業票據

菲利普斯66和菲利普斯66公司

2024 年 6 月 25 日，我們簽訂了 $400百萬美元未承諾信貸額度（未承諾信貸額度），菲利普斯66公司作為借款人，菲利普斯66公司作為擔保人。未承諾的設施包含無擔保的未承諾設施的慣用契約和違約事件。未承諾貸款沒有承諾費或補償餘額要求。未承諾貸款下的未償還借款的利率為（a）調整後的期限SOFR，（b）調整後的每日簡單SOFR或（c）參考利率，每種情況下的利率加上適用的利率。每筆借款自借款之日起六個月到期。我們可以隨時預付全部或部分未償還的借款，無需支付溢價或罰款。2024 年 6 月 30 日，美元400未承付融資機制下的未償還款項為百萬美元.

2024 年 2 月 28 日，我們簽訂了新的 $5由菲利普斯66公司作為借款人，菲利普斯66公司作為擔保人的十億美元循環信貸協議（以下簡稱 “融資”），預定到期日為2029年2月28日。該設施取代了我們之前的美元5截至2022年6月23日的十億循環信貸額度，菲利普斯66公司是借款人，菲利普斯66公司作為擔保人，之前的循環信貸額度已終止。該融資機制包含與先前的循環信貸額度類似的習慣契約，包括最大合併淨債務與資本化比率為 65截至每個財政季度最後一天的百分比。該基金存在慣常的違約事件，例如到期時不支付本金；寬限期後不支付利息、費用或其他款項；以及違反契約。我們可以隨時全部或部分預付該融資機制下的未償還借款，無需支付溢價或罰款。我們可以選擇將總容量增加到 $6十億，但須符合某些條件。我們也可以選擇將該貸款的預定到期日延長至二額外一年條款, 除其他外, 須徵得持有大部分承諾的貸款人的同意以及每個貸款人延長其承諾的同意.該融資機制下的未償借款按以下方式計息：（a）不時生效的調整後期限SOFR（如融資機制所述）加上適用的利潤；或（b）參考利率（如貸款機制所述）加上適用的利潤。承諾費和利率利潤率的定價水平是根據我們不時對優先無抵押長期債務的有效評級確定的。在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，不這筆款項分別是根據該融資機制或先前的循環信貸額度提取的.

菲利普斯 66 也有美元5十億美元未承諾的商業票據計劃，用於滿足短期營運資金需求，該計劃由該基金支持。根據合同，商業票據的到期日限制為不到一年。2024 年 6 月 30 日，美元899根據該計劃已發行了數百萬張商業票據。在 2023 年 12 月 31 日，不該計劃下的借款尚未償還。

DCP 中游 A 類細分市場

2024 年 3 月 15 日，DCP LP 終止了其美元1.4十億美元信貸額度及其應收賬款證券化額度，此前提供的最高額度為美元350百萬的借貸能力。截至 2023 年 12 月 31 日，DCP LP 的收入為 $25低於其美元的未償還借款數百萬美元1.4十億美元的信貸額度和美元350在截至2024年3月31日的三個月中，其應收賬款證券化機制下的未償借款數百萬筆已償還。

注意 12—擔保

截至2024年6月30日，我們有責任承擔各種合同安排下的某些或有債務，如下所述。我們承認作為新發行或修改後的擔保人的債務的公允價值負責。除非下文註明負債的賬面金額，否則我們尚未確認負債，這要麼是因為擔保是在2002年12月31日之前發放的，要麼是因為債務的公允價值並不重要。此外，除非另有説明，否則我們目前在擔保下的表現不具有任何重大意義，並預計未來的業績要麼微不足道，要麼發生的可能性很小。

租賃剩餘價值擔保

根據我們位於德克薩斯州休斯敦的總部設施的運營租賃協議，我們可以選擇在2025年9月租期結束時申請續約、購買該設施或協助出租人將其推銷以供轉售。我們有與經營租賃協議相關的剩餘價值擔保，未來最大潛在風險敞口為美元514截至 2024 年 6 月 30 日，為百萬人。我們還提供與軌道車輛、飛機和卡車租賃相關的剩餘價值擔保，未來最大潛在風險敞口總額為 $172 百萬。這些租約的剩餘條款為一至十年。

合資企業義務擔保

2019年3月，Phillips 66 Partners及其在Dakota Access的合資企業在發行優先無抵押票據的同時提供了CECU。有關Dakota Access和CECU的更多信息，請參閲附註7——投資、貸款和長期應收賬款。

截至2024年6月30日，我們還有其他未償擔保，主要用於我們在某些合資企業債務中的部分，這些債務的剩餘期限為一年。這些擔保下的最大潛在未來風險敞口約為 $177 百萬。如果合資企業不履行其義務，則需要付款。

賠償

多年來，我們簽訂了各種協議，出售某些公司的所有權、合資企業和引起賠償的資產。與這些銷售相關的協議包括税收賠償、訴訟、環境責任、許可證和執照、員工索賠和房地產租户違約。這些賠償的規定差異很大。這些賠償大部分與環境問題有關，這些問題通常有無限期的期限，而且風險可能不受限制。截至2024年6月30日和2023年12月31日，記錄在案的賠償金賬面金額為美元151百萬和美元159 分別為百萬。

我們會根據與每種類型的賠償有關的事實和情況，在相關時間段（如果有）內攤還賠償責任。如果賠償期限是無限期的，我們將在獲得支持撤銷的信息後撤銷責任。儘管未來付款可能超過記錄的金額，但由於賠償的性質，不可能對未來可能支付的最大金額做出合理的估計。在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，已知污染物的環境累積量為 $105 百萬和美元114上述記錄的賠償金賬面金額中分別包括了100萬英鎊。這些環境應計費用主要包含在我們合併資產負債表上的 “資產報廢義務和應計環境成本” 項目中。有關環境責任的更多信息，請參閲附註13——意外開支和承諾。

賠償和解除協議

2012年，在我們脱離康菲石油公司後，我們簽訂了賠償和解除協議。該協議規範了康菲石油公司和我們之間對與賠償、保險、訴訟責任和管理有關的事項的處理，以及因分離而產生的訴訟文件共享與合作。通常，該協議規定的交叉賠償主要旨在使我們承擔業務義務和責任的財務責任，以及康菲石油公司與康菲石油公司業務的義務和責任的財務責任。該協議還規定了處理應予賠償的索賠的程序和相關事項。

注意 13—突發事件和承諾

我們已經對我們提起了許多訴訟，這些訴訟涉及在正常業務過程中產生的各種索賠，或受到我們提供的賠償。我們還可能被要求消除或減輕在各種活性和非活性場所放置、儲存、處置或釋放某些化學、礦物和石油物質對環境的影響。我們會定期評估對這些突發事件進行財務確認或披露的必要性。對於所有已知的突發事件（與所得税有關的突發事件除外），當損失可能發生且金額可以合理估計時，我們會累計負債。如果可以合理估計某個範圍內的金額，並且該範圍內的任何金額都不比任何其他金額更能估算，則應計該範圍中的最小值。我們不會減少這些潛在保險或第三方追回的負債。如果適用，我們會為可能的保險或其他第三方追回款項累計應收賬款。對於與所得税相關的突發事件，在税收狀況不確定的情況下，我們使用累計概率加權應計虧損。

根據目前獲得的信息，我們認為，與已知或有負債風險敞口相關的未來成本將超過當前應計額，這將對我們的合併財務報表產生重大不利影響，這是遙不可及的。當我們瞭解有關突發事件的新事實時，我們會重新評估我們在應計負債和其他潛在風險敞口方面的立場。對未來變化特別敏感的估計包括記錄在案的環境修復、税收和法律事務的或有負債。由於清理成本的不確定性、可能需要採取的此類補救措施的時間和範圍未知，以及我們的責任與其他潛在責任方的責任成比例的確定等因素，預計的未來環境修復成本可能會發生變化。隨着事態的發展以及行政和訴訟過程中獲得的其他信息，與税務和法律事務相關的未來估計成本可能會發生變化。

環保

我們受國際、聯邦、州和地方環境法律法規的約束。當我們編制合併財務報表時，我們會根據管理層的最佳估計，使用當時可用的信息，記錄環境負債的應計費用。我們根據當前可獲得的事實、現有技術和現行頒佈的法律法規來衡量估算值並確定或有負債的基礎，同時考慮到利益相關者和業務方面的考慮。在衡量或有環境負債時，我們還會考慮我們以前在修復受污染場地方面的經驗、其他公司的清理經驗以及環境保護署（EPA）或其他組織發佈的數據。我們在確定環境責任時會考慮未申訴的索賠，並在其可能和合理估計的時間內累計這些索賠。

儘管聯邦場所的環境修復費用責任通常是連帶責任，州立場所通常也是如此，但我們通常只是據稱在特定地點負有責任的眾多公司中的一家。由於此類連帶責任，我們可能負責與任何我們被指定為潛在責任方的場地相關的所有清理費用。迄今為止，我們成功地與其他財務狀況良好的公司分擔了清理費用。美國環保局或有關州機構仍在調查我們可能負責的許多地點。在實際清理之前，潛在的責任人通常會評估場地狀況，分配責任並確定適當的補救措施。在某些情況下，我們可能不承擔任何責任或可能達成責任和解。如果其他潛在責任方似乎無法在財務上承擔相應的份額，則我們在估算我們的潛在負債時會考慮這種無能為力，並相應地調整應計額。由於過去的各種收購，我們承擔了某些環境義務。其中一些環境義務可以通過其他人為我們的利益而提供的賠償來減輕，儘管有些補償受金額和時限的限制。

我們目前正在參與眾多聯邦超級基金和類似州級場所的環境評估和清理工作。在對清理和其他成本的環境暴露進行評估後，對於未來可能產生成本且這些成本可以合理估算的場地，我們對計劃中的調查和補救活動按未打折的原則進行應計（與業務合併中收購的場地相關的除外，我們以折扣方式進行記錄）。截至2024年6月30日，我們的環境應計總額為美元448 百萬，相比之下446截至 2023 年 12 月 31 日，百萬美元。我們預計在未來將產生大量的此類支出 30 年份。我們沒有減少可能的保險賠償金的應計金額。將來，我們可能會參與額外的環境評估、清理和程序。

法律訴訟

我們的法律組織將其知識、經驗和專業判斷應用於我們案件的具體特點，採用訴訟管理流程來管理和監督針對我們的法律訴訟。我們的流程有助於對個別案件的潛在風險進行早期評估和量化，並能夠跟蹤那些計劃進行審判和/或調解的案件。根據專業判斷和使用這些訴訟管理工具的經驗以及有關我們所有案件當前進展的可用信息，我們的法律組織定期評估當前應計額的充足性，並確定是否需要調整現有應計額或建立新的應計額。

其他突發事件

我們的或有負債來自於與融資安排無關的管道和加工公司的吞吐量協議。根據這些協議，我們可能需要通過預付款和罰款向任何此類公司提供額外資金，以支付與未使用的吞吐容量相關的費用。

截至2024年6月30日，我們的履約義務以信用證和銀行擔保為擔保，金額為美元1.1十億美元與與正常業務行為相關的各種購買和其他承諾有關。

注意 14—衍生品和金融工具

衍生工具

我們使用基於金融和大宗商品的衍生品合約來管理大宗商品價格、利率和外幣匯率波動的風險，或抓住市場機會。由於我們不對大宗商品衍生品合約採用套期保值會計，因此商品衍生品合約的所有已實現和未實現的損益均在合併損益表中確認。為交易而持有的與我們的實物業務無直接關係的衍生合約的收益和虧損在合併損益表的 “其他收益” 項中淨列報。在本報告所述期間，來自我們所有衍生品活動的現金流顯示在合併現金流量表的運營部分中。

在我們的合併資產負債表中，具有最低名義交易量的買入和銷售合約將作為衍生品記錄在我們的合併資產負債表中，除非這些合約有資格獲得正常購買和正常銷售例外情況，即合約按應計制記錄，並且我們選擇了正常購買和正常銷售例外情況。我們通常將正常購買和正常銷售例外情況適用於符合條件的原油、精煉石油產品、液化天然氣、天然氣、可再生原料和電力商品合同，以購買或出售我們在正常業務過程中預計使用或出售的數量。所有其他衍生工具均按公允價值記錄在我們的合併資產負債表上。有關衍生品公允價值的更多信息，請參閲附註15——公允價值計量。

大宗商品衍生合約——我們向全球原油、精煉石油產品、液化天然氣、天然氣、可再生原料和電力市場出售或接收其供應，這使我們的收入、購買、運營活動成本和現金流受到這些大宗商品價格波動的影響。通常，我們的政策是保持對大宗商品市場價格的敞口；但是，我們在各個市場使用期貨、遠期、掉期和期權來平衡物理系統，滿足客户需求，管理特定交易的價格敞口，並進行與我們的實物業務無直接關係的有限交易，所有這些都可能減少我們受市場價格波動影響的風險。我們還利用從這些活動中獲得的市場知識來抓住市場機會，例如將實物商品轉移到利潤更高的地點，儲存大宗商品以獲取季節性或定期溢價，以及混合大宗商品以獲得質量升級。

下表列出了合併資產負債表細列項目，其中包括大宗商品衍生資產和負債的公允價值。下表中的餘額在交易對手和抵押品淨額結算影響之前按總額列報。但是，當存在合法的抵消權時，我們選擇在合併資產負債表上以淨額向同一個交易對手展示我們的大宗商品衍生資產和負債。


	數百萬美元
	2024年6月30日					2023 年 12 月 31 日
	商品衍生品			抵押品淨額結算的影響	資產負債表上列報的淨賬面價值		商品衍生品		抵押品淨額結算的影響	資產負債表上列報的淨賬面價值
	資產		負債			資產	負債

資產
預付費用和其他流動資產	$	70	—	—	70		2,148	(2,005)	—	143
其他資產	19		(8)	—	11		19	(2)	—	17
負債
其他應計費用	3,172		(3,356)	109	(75)		1,034	(1,127)	18	(75)
其他負債和遞延貸項	22		(23)	3	2		—	(14)	—	(14)
總計	$	3,283	(3,387)	112	8		3,201	(3,148)	18	71

截至2024年6月30日和2023年12月31日，沒有收到或支付的實質性現金抵押品未被我們的合併資產負債表抵消。

大宗商品衍生品產生的已實現和未實現收益（虧損）及其出現在我們合併損益表中的細列項目為：


	數百萬美元
	三個月已結束 6 月 30 日			六個月已結束 6 月 30 日
	2024		2023		2024	2023

銷售和其他營業收入	$	29	210		(173)	260
其他收入	30		24		68	10
購買的原油和產品	38		(34)		(218)	103
大宗商品衍生品活動的淨收益（虧損）	$	97	200		(323)	373

下表彙總了我們從未償還的大宗商品衍生品合約中獲得的重大淨風險敞口。這些金融和實物衍生品合約主要用於管理我們基礎業務的價格敞口。基礎風險敞口可能來自非衍生品頭寸，例如庫存量。金融衍生品合約也可以抵消實物衍生合約，例如遠期購買和銷售合約。我們在未來12個月內到期的衍生品合約交易量的百分比超過 902024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的百分比。


	未平倉頭寸長/（短）
	6 月 30 日 2024	12 月 31 日 2023
大宗商品
原油、精煉石油產品、液化天然氣和可再生原料（百萬桶）	(51)	(22)
天然氣（十億立方英尺）	(6)	(25)

衍生工具和金融工具的信用風險

可能受到信用風險集中影響的金融工具主要包括貿易應收賬款和衍生合約。

我們的貿易應收賬款主要來自煉油廠業務或與之相關的產品的銷售，反映了廣泛的國內和國際客户羣，這限制了我們面臨信用風險集中的風險。這些應收賬款中的大多數付款條件為 30 天或更短。我們會持續監控這種風險敞口和交易對手的信譽，並根據信用損失概率評估確認壞賬支出。通常，我們不需要抵押品來限制損失風險；但是，我們有時會使用信用證、預付款或主淨額結算安排來降低向我們買入和賣出的交易對手的信用風險，因為這些協議允許將我們欠他人的金額與欠我們的金額相抵消。

我們的衍生合約（例如遠期合約和掉期）的信用風險來自交易對手。個人交易對手的風險敞口在預先確定的信用額度內進行管理，包括在適當時使用現金看漲利潤，從而降低重大不良的風險。我們還使用信用風險可以忽略不計的期貨、掉期和期權合約，因為這些交易由交易所清算所清算，並且在結算之前通常每天都要遵守強制性保證金要求。

我們的某些衍生工具包含規定，如果衍生品風險敞口超過門檻金額，則要求我們提供抵押品。我們有固定門檻金額的合同和其他門檻金額可變的合同，這些合同視我們的信用評級而定。可變門檻金額通常會因較低的信用評級而下降，而如果我們的信用評級低於投資等級，可變門檻金額和固定門檻金額通常會恢復為零。現金是所有合同的主要抵押品；但是，許多合同也允許我們將信用證作為抵押品。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，所有處於負債狀況的具有此類信用風險相關或有特徵的衍生工具的總公允價值並不重要。

注意 15—公允價值測量

定期公允價值測量

我們按公允價值持有某些資產和負債，我們在報告日使用出售資產或為轉移負債而支付的價格（即退出價格）來衡量這些資產和負債，並根據這些衡量標準中使用的估值輸入在以下層次結構下披露這些公允價值的質量：

•級別1：以活躍市場上相同資產或負債的未經調整的報價計量的公允價值。

•第二級：公允價值的衡量標準是：（1）活躍市場的類似資產或負債的調整後報價；或（2）可以直接或間接觀察到的其他估值輸入。

•級別 3：使用對測量具有重要意義的不可觀察輸入來衡量的公允價值。

我們根據資產或負債的可觀察或不可觀察輸入對計量的重要性對資產或負債的公允價值進行分類。但是，如果不可觀測的輸入對其計量或確證的市場數據無關緊要，最初報告為3級的資產或負債的公允價值隨後將報告為2級。相反，如果無法獲得確證的市場數據，最初報告為2級的資產或負債隨後將被報告為3級。

我們使用以下方法和假設來估算金融工具的公允價值：

•現金和現金等價物——我們合併資產負債表上報告的賬面金額近似於公允價值。

•應收賬款和票據——我們合併資產負債表上報告的賬面金額近似於公允價值。

•衍生工具——我們的交易所交易合約的公允價值基於從紐約商品交易所、洲際交易所或其他交易所獲得的報價，在公允價值層次結構中被列為第一級。當交易所清算合約缺乏足夠的流動性，或者使用調整後的交易所提供的價格或非交易所報價進行估值時，我們會根據投入的可觀察程度將這些合約歸類為二級或三級。

實物商品遠期買入和銷售合約以及場外交易（OTC）金融互換通常使用經紀商和價格指數開發商（例如Platts和石油價格信息服務）提供的遠期報價進行估值。我們用市場數據證實這些報價，並將由此產生的公允價值歸類為二級。當沒有遠期市場價格時，我們會使用類似商品的遠期價格估算公允價值，並根據質量或地點的差異進行調整。在某些流動性較低的市場或長期合約中，遠期價格並不那麼容易獲得。在這種情況下，使用內部開發的方法對實物商品購買和銷售合同以及場外互換進行估值，這些方法考慮了各種大宗商品之間的歷史關係，從而得出管理層對公允價值的最佳估計。我們將這些合同歸類為 3 級。實物和場外大宗商品期權使用行業標準模型進行估值，該模型考慮了各種假設，包括大宗商品的遠期報價、時間價值、波動係數和標的工具的合約價格，以及其他相關的經濟指標。這些輸入在遠期市場中的可觀察程度決定了期權被歸類為二級還是三級。我們使用中間市場定價慣例（買入價和賣出價之間的中點）。通常根據現有的市場證據，酌情調整估值以反映信貸方面的考慮。

在適用的情況下，我們會根據名義金額、條款和支付以及重置頻率與我們的利率互換的可觀測市場估值來確定利率互換的公允價值。

•拉比信託資產——這些遞延薪酬投資使用國家證券交易所提供的未經調整的報價按公允價值計量，因此在公允價值層次結構中被歸類為第一級。

•投資NOVONIX Limited（NOVONIX）——我們對NOVONIX的投資是使用澳大利亞證券交易所提供的未經調整的報價按公允價值衡量的，因此在公允價值層次結構中被歸類為第一級。

•其他投資——包括市場價格可觀測的其他有價證券。

•債務——我們的浮動利率債務的賬面金額接近公允價值。我們的固定利率債務的公允價值主要根據可觀察的市場價格估算。

下表顯示了我們經常性按公允價值入賬或披露的金融資產和負債的公允價值層次結構。這些價值是通過將每張合約視為基本記賬單位來確定的；因此，在交易對手和抵押品淨額結算的影響之前，這些表格的層次結構部分按總額顯示具有相同交易對手的衍生資產和負債。下表還反映了向我們擁有抵消和抵押品淨額結算合法權利的同一個交易對手淨額結算衍生資產和負債的影響。

按等級劃分的我們的金融資產和負債的賬面價值和公允價值，無論是結轉的還是按公允價值披露的，包括交易對手和抵押品淨額結算的任何影響，均為：


	數百萬美元
	2024年6月30日
	公允價值層次結構				總資產和負債的公允價值總額	交易對手淨額結算的影響	抵押品淨額結算的影響	賬面價值和公允價值的差異	資產負債表上列報的淨賬面價值
	第 1 級		第 2 級	第 3 級
大宗商品衍生資產
交易所清算的工具	$	3,210	—	—	3,210	(3,199)	—	—	11

實物遠期合約	—		71	2	73	(3)	—	—	70

拉比信託資產	154		—	—	154	不適用	不適用	—	154
投資諾沃尼克斯	37		—	—	37	不適用	不適用	—	37

	$	3,401	71	2	3,474	(3,202)	—	—	272

大宗商品衍生負債
交易所清算的工具	$	3,311	—	—	3,311	(3,199)	(112)	—	—

實物遠期合約	—		75	1	76	(3)	—	—	73

浮動利率債務	—		1,240	—	1,240	不適用	不適用	—	1,240
固定利率債務，不包括融資租賃和軟件債務	—		17,497	—	17,497	不適用	不適用	918	18,415
	$	3,311	18,812	1	22,124	(3,202)	(112)	918	19,728


	數百萬美元
	2023 年 12 月 31 日
	公允價值層次結構				總資產和負債的公允價值總額	交易對手淨額結算的影響	抵押品淨額結算的影響	賬面價值和公允價值的差異	資產負債表上列報的淨賬面價值
	第 1 級		第 2 級	第 3 級
大宗商品衍生資產
交易所清算的工具	$	3,075	54	—	3,129	(3,039)	—	—	90
場外交易工具	—		1	—	1	—	—	—	1
實物遠期合約	—		70	1	71	(2)	—	—	69

拉比信託資產	155		—	—	155	不適用	不適用	—	155
投資諾沃尼克斯	39		—	—	39	不適用	不適用	—	39

	$	3,269	125	1	3,395	(3,041)	—	—	354

大宗商品衍生負債
交易所清算的工具	$	3,057	41	—	3,098	(3,039)	(18)	—	41

實物遠期合約	—		50	—	50	(2)	—	—	48

浮動利率債務	—		1,915	—	1,915	不適用	不適用	—	1,915
固定利率債務，不包括融資租賃和軟件債務	—		16,718	—	16,718	不適用	不適用	408	17,126
	$	3,057	18,724	—	21,781	(3,041)	(18)	408	19,130

拉比信託的資產和對NOVONIX的投資記錄在 “投資和長期應收賬款” 細列項目中，浮動利率和固定利率債務記錄在合併資產負債表的 “短期債務” 和 “長期債務” 細目中。有關與我們的大宗商品衍生品相關的資產和負債在合併資產負債表中記錄何處的信息，請參閲附註14——衍生品和金融工具。

非經常性公允價值測量

股權投資和 PP&E

2024年第二季度，我們將德克薩斯州一家採集和加工資產集團的淨PP＆E和股權法投資的賬面價值重新估算為公允價值。公允價值是使用市場方法確定的。該估值得出了三級非經常性公允價值計量。

注意事項 16—養老金和退休後計劃

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的淨定期福利成本組成部分如下：


	數百萬美元
	養老金福利					其他好處
	2024			2023		2024	2023
	美國		國際。	美國	國際。
定期淨福利成本的組成部分
截至6月30日的三個月
服務成本	$	29	4	27	3	—	1
利息成本	29		8	30	8	2	2
計劃資產的預期回報率	(39)		(11)	(32)	(11)	—	—

淨精算虧損（收益）的攤銷	3		—	3	(1)	(1)	(1)
定居點	3		—	4	—	—	—
淨定期福利（信貸）成本*	$	25	1	32	(1)	1	2

截至6月30日的六個月
服務成本	$	58	7	54	6	1	2
利息成本	57		16	59	16	4	4
計劃資產的預期回報率	(77)		(22)	(63)	(21)	—	—

淨精算虧損（收益）的攤銷	6		—	6	(2)	(2)	(3)
定居點	4		—	14	—	—	—
淨定期福利（信貸）成本*	$	48	1	70	(1)	3	3
* 包含在合併損益表的 “運營費用” 和 “銷售、一般和管理費用” 列項目中。

在截至2024年6月30日的六個月中，我們捐款了美元18 百萬美元用於我們的美國養老金和其他退休後福利計劃，以及 $2 百萬美元用於我們的國際養老金計劃。我們目前預計將額外捐款約美元17 百萬美元用於我們的美國養老金和其他退休後福利計劃，大約 $3 在2024年的剩餘時間內，我們的國際養老金計劃將獲得100萬英鎊。現金捐款包含在合併現金流量表 “經營活動現金流量” 部分的 “其他” 行項目中。

注意事項 17—累計其他綜合虧損

累計其他綜合虧損各組成部分餘額的變化如下：


	數百萬美元
	固定福利計劃		外幣兑換	套期保值	累計其他綜合虧損

2023 年 12 月 31 日	$	(120)	(157)	(5)	(282)
重新分類前的其他綜合收益（虧損）	1		(33)	—	(32)
從累計其他金額中重新歸類的金額綜合損失
固定福利計劃*
淨精算損失的攤銷和結算	5		—	—	5
外幣折算	—		—	—	—
套期保值	—		—	—	—
本期其他綜合收益淨額（虧損）	6		(33)	—	(27)
2024年6月30日	$	(114)	(190)	(5)	(309)

2022年12月31日	$	(122)	(336)	(2)	(460)
重新分類前的其他綜合收入	2		174	—	176
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額
固定福利計劃*
淨精算損失的攤銷和結算	12		—	—	12
外幣折算	—		—	—	—
套期保值	—		—	—	—
本期其他綜合收益淨額	14		174	—	188

2023年6月30日	$	(108)	(162)	(2)	(272)
* 包含在淨定期福利成本的計算中。有關其他信息，請參閲附註16——養老金和退休後計劃。

注意 18—關聯方交易

與關聯方的重大交易是：


	數百萬美元
	三個月已結束 6 月 30 日			六個月已結束 6 月 30 日
	2024		2023		2024	2023

營業收入和其他收入 (a)	$	1,188	1,059		2,321	2,363
購買 (b)	5,188		3,957		10,419	7,656
運營費用和銷售、一般和管理費用 (c)	77		76		146	148

(a) 我們向雪佛龍菲利普斯化學有限責任公司（CPChem）出售了液化天然氣、其他石化原料和溶劑，向Excel Paralubes LLC（Excel）出售了天然氣和氫原料，向包括OnCue和CF United LLC（CF United）在內的幾家併購板塊的股權子公司出售了精煉石油產品。我們還向WrB出售了某些原料和中間產品，並作為WrB的代理商付費供應原油和其他原料。此外，我們還向包括CpChem在內的幾家股權關聯公司收取了使用蒸汽發生器、廢物和水處理器以及倉庫設施等公用設施的費用。

(b) 我們從WrB購買了原油、精煉石油產品、液化天然氣和溶劑。我們還從CPChem購買了天然氣和液化天然氣，以及從各股權附屬公司購買了其他原料，用於我們的煉油和分餾工藝。此外，我們還從Excel購買了基礎油和燃料產品，用於我們的特種油和煉油業務。我們向 cpChem 支付了 NGL 分餾費。我們還向各種管道股權附屬公司支付了運輸原油、精煉石油產品和液化天然氣的費用。

注意事項 19—分部披露和相關信息

自2024年4月1日起，我們更改了首席執行官審查的內部財務信息，以評估業績併為我們的運營部門分配資源。這包括我們運營部門構成的變化，以及運營部門之間某些活動的衡量變化。主要影響概述如下：

•建立可再生燃料運營板塊，其中包括我們歷來在煉油、併購和中游板塊中報告的可再生燃料活動和資產。

•將墨西哥灣沿岸某些餾分油出口活動的業績分配方法從我們的M＆S部門更改為煉油板塊。

•對我們的M＆S板塊與煉油部門之間的某些原油和國際清潔產品貿易活動進行重新分類。

•我們的報告變更 16從我們的中游板塊到企業和其他細分市場對NOVONIX的投資百分比。

列報了截至2024年6月30日的三個月和六個月期間的分部調整情況，為便於比較，對前期進行了重新估算。

我們的運營部門是：

1) 中游——主要在美國提供原油和精煉石油產品的運輸、碼頭和加工服務，以及天然氣和液化天然氣運輸、儲存、分餾、收集、加工和營銷服務。

2) 化學品——由我們的 50對CpChem的股權投資百分比，該公司在全球範圍內生產和銷售石化產品和塑料。

3) 煉油——將原油和其他原料提煉成石油產品，例如汽油、餾分油和航空燃料。該細分包括 11 美國和歐洲的煉油廠。

4) 市場營銷和特種產品——主要在美國和歐洲進行轉售和銷售成品產品的採購。此外，該領域還包括基礎油和潤滑劑的製造和銷售。

5) 可再生燃料——在 RREC 將可再生原料加工成可再生產品。此外，該領域還包括採購可再生原料、管理某些監管信貸和銷售可再生燃料的全球活動。

企業和其他包括一般公司管理費用、利息收入、利息支出、我們在新技術研究方面的投資、業務轉型重組成本，我們的 16對NOVONIX和其他各種公司活動的投資百分比。公司資產包括所有現金、現金等價物和與所得税相關的資產。有關重組成本的更多信息，請參見附註22—重組。

我們認為細分市場間的銷售價格與市場價格相近。

按運營部門分析業績


	數百萬美元
	三個月已結束 6 月 30 日			六個月已結束 6 月 30 日
	2024		2023		2024	2023
銷售和其他營業收入*
中游
總銷售額	$	4,346	4,124		9,187	9,416
分段間淘汰	(720)		(676)		(1,437)	(1,371)
中游總量	3,626		3,448		7,750	8,045
化學品	—		—		—	—
煉油
總銷售額	23,099		22,016		45,008	43,565
分段間淘汰	(13,899)		(13,969)		(26,583)	(27,609)
總煉油量	9,200		8,047		18,425	15,956
市場營銷和專業
總銷售額	25,525		23,847		48,127	46,177
分段間淘汰	(580)		(623)		(1,098)	(1,294)
全方位營銷和專業知識	24,945		23,224		47,029	44,883
可再生燃料
總銷售額	1,501		1,235		2,644	2,289
分段間淘汰	(1,151)		(873)		(1,926)	(1,705)
可再生燃料總量	350		362		718	584
企業和其他	8		9		18	18
合併銷售額和其他營業收入	$	38,129	35,090		73,940	69,486
* 有關我們的分類銷售和其他營業收入的更多詳情，請參閲附註4——銷售和其他營業收入。


所得税前收入（虧損）
中游	$	767	620		1,321	1,336
化學品	222		192		427	390
煉油	302		1,175		518	2,769
市場營銷和專業	415		533		781	896
可再生燃料	(55)		68		(110)	142
企業和其他	(340)		(344)		(662)	(638)
所得税前的合併收入	$	1,311	2,244		2,275	4,895


	數百萬美元
	6 月 30 日 2024		12 月 31 日 2023
總資產
中游	$	28,205	29,052
化學品	7,667		7,357
煉油	22,021		21,013
市場營銷和專業	10,672		10,834
可再生燃料	3,245		2,012
企業和其他	4,135		5,233
合併總資產	$	75,945	75,501

備註 20—所得税

截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們的有效所得税税率為 22% 和 22百分比，分別為 23% 和 22分別為2023年相應時期的百分比。在截至2024年6月30日的三個月中，我們有效税率的下降主要歸因於基於股份的薪酬計劃的税收優惠，但部分被國外税率的提高所抵消。

截至2024年6月30日的三個月和六個月的有效税率與美國聯邦法定所得税税率不同，這主要是由於州所得税和國外業務的影響，但部分被非應税收入和基於股份的薪酬計劃的税收優惠的影響所抵消。

註釋21—DCP 中游 A 類細分市場

DCP Midstream A類分部由DCP LP、其子公司和普通合夥實體的業務、活動、資產和負債組成。DCP LP是一家主要的有限合夥企業，其業務目前包括生產和分餾液化天然氣，收集、壓縮、處理和加工天然氣；回收冷凝水；運輸、交易、營銷和儲存天然氣和液化天然氣。DCP中游A類板塊是合併後的VIE，因為我們是主要受益者。

DCP Midstream A類板塊中僅可用於清償其債務的最重要資產，以及其債權人無法訴諸菲利普斯66一般信貸的最重要負債是：


	數百萬美元
	6 月 30 日 2024		12 月 31 日 2023
應收賬款	$	507	601
淨財產、廠房和設備	8,967		9,319
投資和長期應收賬款	1,849		1,901
應付賬款	756		815
短期債務	8		357
長期債務	3,435		3,759

DCP LP 合併

2023年6月15日，我們根據DCP LP合併協議的條款完成了DCP LP的合併，這使我們在DCP LP的直接和間接總經濟利益從 43.3% 到 86.8%。DCP LP合併協議是與DCP LP、其子公司及其普通合夥實體簽訂的，根據該協議，我們的一家全資子公司與DCP LP合併併入DCP LP，DCP LP作為特拉華州的有限合夥企業倖存。根據DCP LP合併協議的條款，在DCP LP合併生效之時，代表DCP LP有限合夥人權益的每個公開持有的普通股單位（DCP Midstream, LLC及其子公司擁有的普通單位除外）在生效前夕已發行和未償還的均轉換為獲得美元的權利41.75 每個普通單位的現金。我們支付了 $3,796向普通單位持有人提供百萬美元的現金對價，資金來自可用現金和債務收益。DCP LP合併被記作股權交易。

首選單位

2023 年 6 月 15 日，DCP LP 按總清算優先權兑換 b 系列優先股，總清算優先權為 $161百萬，這近似於優先單位的賬面價值。

分佈

在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，DCP LP的現金分配為美元12百萬和美元24分別向飛利浦66及其子公司以外的普通單位持有人支付百萬美元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，DCP LP的現金分配為美元51百萬和美元102分別向飛利浦66及其子公司以外的普通股股東捐贈百萬美元。

注意事項 22—重組

2022年4月，我們開始了為期多年的業務轉型，重點關注改善成本結構的企業機會。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們記錄的重組成本總額為美元41百萬和美元76分別為百萬美元，主要與諮詢費用有關。這些成本主要記錄在合併損益表的 “銷售、一般和管理費用” 一行項目中，並在公司部門中報告。此外，在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們記錄的重組成本為美元22百萬和美元34分別為百萬美元，與DCP中游A類細分市場的整合有關，主要與遣散費和合同退出成本有關。這些成本主要記錄在合併損益表的 “銷售、一般和管理費用” 項中，並在中游板塊中報告。

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

除非另有説明，否則本報告中使用 “公司”、“我們”、“我們的” 和 “Phillips 66” 來指代飛利浦66及其合併子公司的業務。

管理層的討論與分析是公司對其財務業績、財務狀況和可能影響未來業績的重大趨勢的分析。本報告應與本報告其他地方的合併財務報表和附註一起閲讀。它包含前瞻性陳述，包括但不限於與公司計劃、戰略、目標、期望和意圖有關的陳述，這些陳述是根據1995年《私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。“預測”、“估計”、“相信”、“預算”、“繼續”、“可能”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“尋找”、“應該”、“將”、“預期”、“目標”、“指導”、“展望”、“努力”、“將”、“目標”、“指導”、“展望”、“努力”、“” “目標” 和類似的表述通常指前瞻性陳述，但是沒有這些詞語並不意味着陳述不是前瞻性的。本10-Q表季度報告中做出的前瞻性陳述基於截至陳述發表之日的事件或情況。除非適用法律要求，否則公司不承諾更新、修改或更正本10-Q表季度報告中包含的任何前瞻性信息，以反映本10-Q表季度報告發布之日之後的事件或情況，也不會反映新信息或意外事件的發生。提醒讀者，此類前瞻性陳述應與公司在 “1995年私人證券訴訟改革法案'安全港'條款之目的下的警示聲明” 標題下的披露內容一起閲讀。

管理層討論和分析中使用的 “收益” 一詞是指歸屬於菲利普斯66的淨收益。管理層討論和分析中使用的 “結果”、“税前收入” 或 “税前虧損” 等術語是指所得税前的收入（虧損）。

執行概述和業務環境

作為一家多元化和綜合的下游能源供應商，Phillips 66具有獨特的地位，業務涉及中游、化工、煉油、營銷和特種產品（M＆S）以及可再生燃料領域。截至2024年6月30日，我們的總資產為759億美元。我們的普通股在紐約證券交易所交易，股票代碼為PSX。

執行概述

在2024年第二季度，我們公佈的收益為10億美元，經營活動提供的現金為21億美元。在本季度，我們為3.67億美元的資本支出和投資提供了資金，回購了8.4億美元的普通股，並支付了4.85億美元的普通股股息。此外，我們還從6.85億美元的資產處置中獲得了收益。在2024年第二季度末，我們的循環信貸額度下有24億美元的現金和現金等價物以及41億美元的總承諾容量。

羅迪歐可再生能源綜合體

我們完成了將位於加利福尼亞州羅迪歐的舊金山煉油廠向羅迪歐可再生能源綜合體（RREC）的改造，擴大了可再生柴油的商業規模生產，並將菲利普斯66定位為可再生燃料生產領域的領導者。RREC每天將大約50,000桶可再生原料加工成可再生燃料，包括可再生柴油和可再生噴氣燃料。RREC預計將於2024年第三季度開始生產可持續航空燃料，可靈活地每天生產多達10,000桶。RREC推進了我們的戰略，以擴大可再生燃料的生產，降低我們的碳足跡，並提供可靠、負擔得起的能源，我們預計這將為我們的股東創造長期價值。

演示基礎

•建立可再生燃料運營板塊，其中包括我們歷來在煉油、併購和中游板塊中報告的可再生燃料活動和資產。

•將墨西哥灣沿岸某些餾分油出口活動的業績分配方法從我們的M＆S部門更改為煉油板塊。

•對我們的M＆S板塊與煉油部門之間的某些原油和國際清潔產品貿易活動進行重新分類。

•關於我們對NOVONIX的16％投資的報告從中游板塊更改為企業和其他板塊。

列報了截至2024年6月30日的三個月和六個月期間的分部調整情況，為便於比較，對前期進行了重新估算。

商業環境

中游細分市場包括我們的運輸和液化天然氣（NGL）業務。我們的運輸業務包含不直接受到大宗商品價格風險影響的收費業務。我們的液化天然氣業務，包括DCP中游A類細分市場、DCP Sand Hills Pipeline, LLC（DCP Sand Hills）和DCP Southern Hills, LLC（DCP Southern Hills, LLC），既包含收費業務，也包含直接受液化天然氣和天然氣價格影響的業務。與2023年第二季度相比，2024年第二季度液化天然氣綜合桶價上漲，部分原因是同期原油價格上漲，而同期天然氣價格下跌的主要原因是產量增加、管道維護和出口基礎設施增長有限。

化工板塊包括我們對雪佛龍菲利普斯化學有限責任公司（CPChem）的50％股權投資。化工和塑料行業主要是一個以大宗商品為基礎的行業，關鍵產品的利潤取決於供需以及成本因素。與2023年第二季度相比，基準高密度聚乙烯鏈利潤率在2024年第二季度有所下降，這主要是由於近期產能增加推動行業供過於求導致聚乙烯銷售價格下降。

我們的煉油板塊業績由多個因素驅動，包括市場裂縫利差、煉油廠吞吐量、原料成本、產品產量、週轉活動和其他運營成本。市場裂縫被用作煉油利潤率的指標，用來衡量成品石油產品和原油市場價格之間的差異。我們業務的綜合市場裂縫利差 3:2:1 從2023年第二季度的平均每桶28.65美元降至2024年第二季度的平均每桶18.96美元。綜合市場裂縫利差的下降主要是由原油成本上漲以及全球汽油和柴油價格下跌所推動的。位於俄克拉荷馬州庫欣的美國基準原油西德克薩斯中質原油（WTI）的價格從2023年第二季度的平均每桶73.78美元上漲至2024年第二季度的平均每桶80.73美元。

我們的併購板塊的業績在很大程度上取決於燃料和潤滑油的營銷利潤率以及精煉石油產品的銷量。雖然市場燃料和潤滑油的利潤率主要由市場因素驅動，主要由供需關係決定，但營銷燃料利潤率尤其受到現貨價格趨勢的影響，如果適用，還受我們運營所在地區和國家的精煉石油產品零售價格的影響。

我們的可再生燃料部門包括RREC的業務和資產，以及採購可再生原料、管理某些監管信貸和銷售可再生燃料的全球活動。我們的可再生燃料板塊的業績受原料成本、吞吐量、某些監管信貸以及其他市場因素的影響，這些因素在很大程度上由供需關係和其他運營成本決定。

操作結果

除非另有説明，否則對截至2024年6月30日的三個月和六個月業績的討論以與2023年同期的比較為基礎。

合併業績

按業務部門分列的所得税前收益（虧損）彙總以及歸屬於Phillips 66的淨收益對賬如下：


	數百萬美元
	三個月已結束 6 月 30 日			六個月已結束 6 月 30 日
	2024		2023		2024	2023

中游	$	767	620		1,321	1,336
化學品	222		192		427	390
煉油	302		1,175		518	2,769
市場營銷和專業	415		533		781	896
可再生燃料	(55)		68		(110)	142
企業和其他	(340)		(344)		(662)	(638)
所得税前收入	1,311		2,244		2,275	4,895
所得税支出	291		510		494	1,084
淨收入	1,020		1,734		1,781	3,811
減去：歸屬於非控股權益的淨收益	5		37		18	153
歸屬於菲利普斯66的淨收益	$	1,015	1,697		1,763	3,658

我們在2024年第二季度歸屬於菲利普斯66的淨收入為10億美元，而2023年第二季度為17億美元。截至2024年6月30日的六個月中，我們歸屬於菲利普斯66的淨收益為18億美元，而截至2023年6月30日的六個月為37億美元。這兩個時期歸屬於菲利普斯66的淨收益下降主要是由於已實現的煉油利潤率下降，但部分被較低的所得税支出和2024年第二季度中游板塊確認的2.38億美元的税前收益與出售洛基山快線有限責任公司（REX）25％所有權相關的2.38億美元税前收益所抵消。

有關我們分部業績的更多信息，請參閲 “分部業績” 部分。另請參閲合併財務報表附註中的附註20——所得税和附註7——投資、貸款和長期應收賬款，分別瞭解與出售我們在REX的25％所有權相關的所得税和税前收益的更多信息。

損益表分析

2024年第二季度和六個月期間的銷售和其他營業收入分別增長了9％和6％，購買的原油和產品分別增長了13％和12％。這些增長主要是由於原油價格上漲，但部分被天然氣和精煉石油產品價格的下跌所抵消。此外，精煉石油產品銷量的增加推動了這兩個時期的銷售增長。

關聯公司的股權收益在2024年第二季度和六個月期間分別下降了13％和14％。這兩個時期的下降主要是由於WrB Refining LP（WRB）和Excel Paralubes LLC（Excel）的股票收益減少，這兩個時期的主要原因是利潤率降低。CPChem股票收益的增加部分抵消了這些下降。有關CPChem的更多信息，請參閲 “分部業績” 部分中的化學品板塊分析。

2024年第二季度和六個月期間，處置淨收益分別增加了2.49億美元和2.15億美元，這主要是由於2024年第二季度中游板塊確認的2.38億美元的税前收益，這與出售我們在REX的25％所有權有關。

其他收入在2024年第二季度下降了41％，這主要是由於現金餘額減少導致利息收入減少。

2024年第二季度和六個月期間，減值分別增加了2.21億美元和3.78億美元，這主要是由於我們的中游板塊報告的與德克薩斯州某些收集和加工資產相關的税前減值費用。此外，2024年的六個月期間還包括我們的煉油和中游板塊報告的與加利福尼亞某些原油加工和物流資產相關的總額為1.63億美元的税前減值費用。

所得税以外的税收在2024年第二季度和六個月期間下降了72％和44％。下降主要是由可再生柴油混合活動獲得的税收抵免推動的。

利息和債務支出在2024年第二季度下降了13％。下降主要與2023年第二季度提前贖回了DCP Midstream LP（DCP LP）5.850％的初級次級次級票據有關，但平均債務本金餘額的增加部分抵消了這一降幅。有關債務的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註11——債務。

所得税支出在2024年第二季度和六個月期間下降了43％和54％，這主要是由於所得税前收入減少。有關我們的有效所得税税率的信息，請參閲合併財務報表附註中的附註20——所得税。

歸屬於非控股權益的淨收益在2024年第二季度和六個月期間分別下降了86％和88％。這兩個時期的下降都與我們的中游板塊報告的税前減值費用有關，主要與德克薩斯州的某些DCP LP的收集和加工資產有關。2024年六個月期間的下降也反映了2023年6月收購DCP LP所有上市普通股（DCP LP合併）的影響。有關更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註2——DCP中游、有限合夥企業合併（DCP LP合併）和附註9——減值。

分部業績

中游


	三個月已結束 6 月 30 日			六個月已結束 6 月 30 日
	2024		2023		2024	2023

	數百萬美元
所得税前收入
運輸	$	547	285		791	590
NGL	220		335		530	746
中游總量	$	767	620		1,321	1,336


	每天有數千桶
運輸量
管道*	3,059	3,254	3,019	3,147
航站樓	3,226	3,149	3,168	3,176
運營統計
分餾液化天然氣**	744	738	712	699
液化天然氣產量**	437	444	427	433
井口容積（每天十億立方英尺）**	4.5	4.5	4.5	4.5

* 管道代表通過每個單獨徵收關税的合併管道段運輸的總量，不包括液化天然氣管道。

** 包括 DCP 中游 A 類細分市場的全部交易量。


市場指標
加權平均液化石油價格（每加侖美元）*	$	0.68	0.61	0.69	0.68
* 基於蒙特貝爾維尤市場中心的指數價格，按液化天然氣成分組合加權。

中游板塊提供原油和精煉石油產品的運輸、終端和加工服務；液化天然氣的生產、運輸、儲存、分餾、加工和營銷服務；天然氣收集、壓縮、處理、加工、儲存、運輸和營銷服務；以及冷凝水回收。這些活動主要在美國。

我們的中游板塊的業績在2024年第二季度增加了1.47億美元，在2024年的六個月期間減少了1500萬美元。

我們的運輸業務業績在2024年第二季度和六個月期間分別增加了2.62億美元和2.01億美元，這主要是由於2024年第二季度確認的與出售REX25％所有權相關的2.38億美元的税前收益。有關更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註7——投資、貸款和長期應收賬款。

我們的液化天然氣業務在2024年第二季度和六個月期間分別減少了1.15億美元和2.16億美元，這主要是由於與德克薩斯州某些收集和加工資產相關的税前減值費用，但部分被較低的維護成本所抵消。分餾結果的改善和管道數量的增加也部分抵消了2024年第二季度的下降。

有關影響本季度業績的市場因素的信息，請參閲 “執行概述和業務環境” 部分。

化學品


	三個月已結束 6 月 30 日			六個月已結束 6 月 30 日
	2024		2023		2024	2023

	數百萬美元

所得税前收入	$	222	192		427	390


	數百萬英鎊

CPChem 對外銷售量*	6,195	5,892	12,133	11,598
* 代表CpChem生產的石化產品外部銷售額的100％，以及股權附屬公司的佣金銷售額。


烯烴和聚烯烴產能利用率（百分比）	98	%	98	97	96

化學品板塊由我們在CPChem的50％權益組成，我們按權益法計算了這筆權益。CPChem 使用液化天然氣和其他原料來生產石化產品。然後，這些產品被銷售和銷售或用作生產塑料和其他化學品的原料。CPChem 生產和銷售乙烯和其他烯烴產品。生產的乙烯主要在CPChem內部消費，用於生產聚乙烯、普通α烯烴和聚乙烯管。CPChem 生產和/或銷售芳烴和苯乙烯類產品，例如苯、環己烷、苯乙烯和聚苯乙烯，以及製造和/或銷售各種特種化學產品。除非另有説明，否則下文提及的金額反映了我們在CPChem的50％的淨權益。

化學品板塊的業績在2024年第二季度和六個月期間分別增加了3000萬美元和3700萬美元。2024年第二季度的增長主要是由於原料成本下降推動的利潤率上升，但CpChem股票附屬公司的股票收益下降部分抵消了這一增長。2024年六個月期間的增長主要是由於銷售量的增加，但部分被CpChem股票附屬公司的股票收益減少和利潤率下降所抵消。

有關影響CpChem業績的市場因素的信息，請參見 “執行概述和業務環境” 部分。

煉油


	三個月已結束 6 月 30 日			六個月已結束 6 月 30 日
	2024		2023		2024	2023

	數百萬美元
所得税前收入（虧損）
大西洋盆地/歐洲	$	15	132		93	260
墨西哥灣沿岸	42		313		162	1,042
中央走廊	243		633		456	1,365
西海岸	2		97		(193)	102
世界各地	$	302	1,175		518	2,769


	每桶美元
所得税前收入（虧損）
大西洋盆地/歐洲	$	0.30	2.95	0.95	3.09
墨西哥灣沿岸	0.82		6.22	1.64	10.25
中央走廊	8.69		23.13	8.51	25.57
西海岸	0.10		3.23	(4.27)	1.78
世界各地	2.00		7.70	1.76	9.33

已實現煉油利潤率*
大西洋盆地/歐洲	$	8.10	10.64	8.87	13.19
墨西哥灣沿岸	7.88		13.22	9.36	17.53
中央走廊	12.75		22.58	12.66	24.56
西海岸	13.06		15.80	11.77	15.80
世界各地	10.01		15.55	10.50	18.05

* 參見 “非公認會計準則對賬” 部分，瞭解該非公認會計準則指標與美國公認會計原則（GAAP）下最直接的可比指標，即每桶所得税前收益（虧損）的對賬。


	每天有數千桶
	三個月已結束 6 月 30 日			六個月已結束 6 月 30 日
運營統計	2024		2023		2024	2023
煉油業務*
大西洋盆地/歐洲
原油容量	537		537		537	537
原油已加工	527		464		500	454
容量利用率（百分比）	98	%	86		93	84
煉油廠產量	556		495		539	467
墨西哥灣沿岸
原油容量	529		529		529	529
原油已加工	507		498		491	509
容量利用率（百分比）	96	%	94		93	96
煉油廠產量	571		563		548	572
中央走廊
原油容量	531		531		531	531
原油已加工	541		498		525	487
容量利用率（百分比）	102	%	94		99	92
煉油廠產量	564		519		545	507
西海岸**
原油容量	244		319		244	319
原油已加工	227		314		236	298
容量利用率（百分比）	93	%	98		97	93
煉油廠產量	234		331		246	317
世界各地
原油容量	1,841		1,916		1,841	1,916
原油已加工	1,802		1,774		1,752	1,748
容量利用率（百分比）	98	%	93		95	92
煉油廠產量	1,925		1,908		1,878	1,863
* 包括我們在股權關聯公司中的股份。 ** 作為我們計劃將舊金山煉油廠改建為可再生燃料設施的一部分，我們在2023年第一季度停止了位於加利福尼亞州阿羅約格蘭德的聖瑪麗亞工廠的運營，該工廠將原油淨吞吐量從120百萬桶減少到75百萬日元。2023 年 10 月，由於我們關閉了羅迪歐工廠的兩個原油單元之一，我們將原油淨吞吐量從 75 MBD 進一步降低至 52 MBD。自2024年1月1日起，原油淨吞吐量為52百萬日元。2024年2月，羅迪歐設施的第二個原油單元關閉後，剩餘的原油淨吞吐量下線。因此，自2024年1月1日起，我們將牛仔競技場排除在上述運營統計數據之外。

煉油部門在美國和歐洲的11家煉油廠將原油和其他原料提煉成石油產品，例如汽油、餾分油和航空燃料。

我們的煉油板塊在2024年第二季度和六個月期間分別下降了8.73億美元和22.51億美元，這主要是由於已實現利潤率的降低，但部分被銷量的增加所抵消。這兩個時期已實現利潤率的下降主要是由市場裂縫利差的降低所推動的。

2024年第二季度和六個月期間，我們的全球煉油產能利用率分別為98％和95％，而2023年第二季度和六個月期間分別為93％和92％。有關影響本季度業績的市場因素的信息，請參閲 “執行概述和業務環境” 部分。

市場營銷和專業


	三個月已結束 6 月 30 日			六個月已結束 6 月 30 日
	2024		2023		2024	2023

	數百萬美元

所得税前收入	$	415	533		781	896




	每桶美元
所得税前收入
美國	$	1.16	1.82	1.26	1.65
國際	5.02		5.31	4.00	4.49

已實現的營銷燃料利潤率*
美國	$	1.70	2.25	1.65	2.12
國際	5.87		6.50	5.38	5.79

* 有關該非公認會計準則指標與最直接可比的GAAP指標（每桶所得税前收入）的對賬情況，請參閲 “非公認會計準則對賬” 部分。




	每加侖美元
美國平均批發價格*
汽油	$	2.86	2.99	2.74	2.90
餾出物	2.78		2.99	2.81	3.11
* 適用於第三方品牌石油產品的銷售，不包括消費税。


	每天有數千桶


營銷精煉石油產品銷售
汽油	1,371	1,242	1,293	1,186
餾出物	1,008	974	988	911
其他	52	35	50	31
	2,431	2,251	2,331	2,128

M＆S板塊主要在美國和歐洲進行轉售和銷售汽油、餾分油和航空燃料等精製產品。此外，該領域還包括基礎油和潤滑劑的製造和銷售。

2024年第二季度和六個月期間，併購板塊的業績分別減少了1.18億美元和1.15億美元。2024年第二季度的下降主要是由美國營銷燃料利潤率下降和關聯公司股票收益減少所推動的。2024年六個月期間的下降主要是由於已實現的營銷燃料利潤率下降以及關聯公司的股票收益減少，但部分被美國營銷量的增加所抵消。

有關營銷燃料利潤率和其他影響本季度業績的市場因素的信息，請參閲 “執行概述和業務環境” 部分。

可再生燃料


	三個月已結束 6 月 30 日			六個月已結束 6 月 30 日
	2024		2023		2024	2023

	數百萬美元

所得税前收入（虧損）	$	(55)	68		(110)	142


	每天有數千桶
運營統計
可再生燃料總產量	31	10	20	11
可再生燃料總銷售額	45	27	40	27


市場指標

芝加哥貿易局（CBOT）大豆油（美元每磅）	$	0.45	0.53	0.46	0.57
加州低碳燃料標準 (LCFS) 碳信用額度（每公噸美元）	51.83		81.11	57.85	73.64
加州空氣資源委員會 (CARB) 超低硫柴油 (ULSD)-舊金山（每加侖美元）	2.64		2.44	2.65	2.68
生物柴油可再生識別碼 (RIN)（每個 RIN 美元）	0.51		1.51	0.54	1.57

可再生燃料部門在RREC將可再生原料加工成可再生產品。此外，該領域還包括採購可再生原料、管理某些監管信貸和銷售可再生燃料的全球活動。

2024年第二季度和六個月期間，可再生燃料板塊的業績分別減少了1.23億美元和2.52億美元。第二季度的下降主要是由與RREC增加相關的原料和其他成本的增加所推動的。可再生燃料銷售的增加以及可再生柴油混合活動獲得的税收抵免部分抵消了這些下降。

2023年六個月期間的下降主要是由於與提高RREC相關的原料和其他成本的增加，以及排放抵免額度的減少。可再生燃料銷售的增加以及可再生柴油混合活動獲得的税收抵免部分抵消了這些下降。

有關影響本季度業績的市場因素的信息，請參閲 “執行概述和業務環境” 部分。

企業和其他


	數百萬美元
	三個月已結束 6 月 30 日			六個月已結束 6 月 30 日
	2024		2023		2024	2023
所得税前虧損
淨利息支出	$	(200)	(182)		(386)	(306)
公司管理費用及其他	(133)		(147)		(274)	(305)
NOVONIX	(7)		(15)		(2)	(27)


公司和其他合計	$	(340)	(344)		(662)	(638)

淨利息支出包括利息和融資費用，扣除利息收入和資本化利息。公司管理費用和其他費用包括一般和管理費用、技術成本、與不再運營的場地相關的環境成本、業務轉型重組成本、外幣交易收益和虧損以及與運營部門沒有直接關係的其他成本。公司及其他投資還包括我們在NOVONIX投資的公允價值的變化。

淨利息支出在2024年第二季度和六個月期間分別增加了1,800萬美元和8000萬美元。這兩個時期的增長主要是由現金餘額減少和平均債務本金餘額增加導致的利息收入減少，但部分被利息支出的減少所抵消，主要與2023年5月提前贖回DCP LP5.850％的初級次級票據所產生的5300萬美元税前虧損有關。有關其他信息，請參閲合併財務報表附註中的附註11——債務。

2024年第二季度和六個月期間，公司管理費用和其他成本分別減少了1400萬美元和3,100萬美元，這主要是由於與我們的業務轉型相關的諮詢費用減少。

我們在NOVONIX的投資的公允價值在2024年第二季度下降了700萬美元，而2023年第二季度下降了1500萬美元。我們在NOVONIX的投資的公允價值在2024年的六個月期間下降了200萬美元，而2023年六個月期間下降了2700萬美元。

資本資源和流動性

財務指標


	數百萬美元，除非另有説明
	6 月 30 日 2024		12 月 31 日 2023

現金和現金等價物	$	2,444	3,323
短期債務	2780		1,482
債務總額	19,960		19,359
權益總額	30,507		31,650
總債務佔資本的百分比*	40%		38
浮動利率債務佔總債務的百分比	6%		10
* 資本包括總債務和總權益。

為了滿足我們的短期和長期流動性需求，我們使用各種資金來源，但主要依賴運營活動和債務融資產生的現金。在2024年的前六個月中，我們從運營中產生了19億美元的現金。我們從6.85億美元的資產處置中獲得了收益。此外，減去債務償還後的債務發行收益為5.99億美元。我們主要使用可用現金以20億美元的價格回購普通股，為9.95億美元的資本支出和投資提供資金，並支付9.33億美元的普通股股息。在2024年的前六個月中，現金及現金等價物下降至24億美元。目前，我們認為，我們的手頭現金以及此處描述的流動性來源將足以為我們的短期和長期債務提供資金。

重要的資本來源

運營活動

在2024年的前六個月中，經營活動產生的現金為19億美元，而2023年前六個月為22億美元。下降的主要原因是收益減少，這主要是由已實現的煉油利潤率下降所致，但部分被更有利的營運資本影響所抵消。

我們的短期和長期運營現金流高度依賴於煉油和營銷利潤率、液化天然氣價格和化學品利潤率。我們行業的價格和利潤率通常波動不定，是由我們幾乎或根本無法控制的市場條件驅動的。如果沒有其他緩解因素，隨着這些價格和利潤率的波動，我們預計我們的運營現金流將發生相應的變化。

我們煉油廠的產出水平和質量也會影響我們的現金流。運行效率、維護週期、市場狀況、原料可用性和天氣條件等因素可能會影響產量。我們積極管理煉油廠的運營，其運營中的任何變異對現金流的影響通常不如利潤率和價格變動所造成的那樣重要。

股票附屬公司運營分配

我們的運營現金流也受到股票關聯公司做出的分配決策的影響。在2024年的前六個月中，運營現金包括來自我們股票關聯公司的6.56億美元的總分配，而2023年前六個月的運營現金包括來自我們股票關聯公司的6.08億美元的總分配。我們無法控制股票關聯公司的未來股息金額；因此，無法保證這些股票關聯公司未來的股息支付。

優先票據的發行

2024年2月28日，飛利浦66的全資子公司菲利普斯66公司發行了本金總額為15億美元的優先無抵押票據，這些票據由飛利浦66無條件提供全額擔保。優先無擔保票據的發行包括：

•2031年到期的5.250％的優先票據（2031年票據）的本金總額為6億美元。

•2033年到期的5.300％優先票據的本金總額為4億美元（2033年其他票據）。

•2054年到期的5.650％的優先票據（2054年票據）的本金總額為5億美元。

2023年6月20日，菲利普斯66公司根據其延遲提取定期貸款借入了12.5億美元，該貸款將於2026年6月到期。

2023年3月29日，飛利浦66的全資子公司菲利普斯66公司發行了本金總額為12.5億美元的優先無抵押票據，這些票據由飛利浦66無條件提供全額擔保。優先無擔保票據的發行包括：

•2027年12月到期的4.950％的優先票據（2027年票據）的本金總額為7.5億美元。

•2033年6月到期的5.300％的優先票據（2033年票據）的本金總額為5億美元。

關聯方預付定期貸款協議

2023年5月31日，我們通過預先定期貸款協議向WrB借款7500萬美元。這筆債務將於 2038 年 5 月 31 日到期。借款的利息浮動利率為1.042％，外加調整後的定期擔保隔夜融資利率（SOFR），可在每月的最後一天支付。

信貸額度和商業票據

菲利普斯66和菲利普斯66公司

2024年6月25日，我們簽訂了4億美元的未承諾信貸額度（未承諾信貸額度），菲利普斯66公司作為借款人，菲利普斯66作為擔保人。未承諾設施包含無擔保的未承諾設施的慣例和違約事件。未承諾貸款沒有承諾費或補償餘額要求。未承諾貸款下的未償還借款的利率為（a）調整後的期限SOFR，（b）調整後的每日簡單SOFR或（c）參考利率，每種情況下的利率加上適用的利率。每筆借款自借款之日起六個月到期。我們可以隨時預付全部或部分未償還的借款，無需支付溢價或罰款。截至2024年6月30日，未承諾融資機制下的未償還額度為4億美元。

2024年2月28日，我們與菲利普斯66公司簽訂了一項新的50億美元循環信貸協議（以下簡稱 “融資”），由菲利普斯66公司作為借款人，菲利普斯66作為擔保人，預定到期日為2029年2月28日。該貸款取代了我們之前截至2022年6月23日的50億美元循環信貸額度，菲利普斯66公司作為借款人，菲利普斯66公司作為擔保人，先前的循環信貸額度被終止。該融資機制包含與先前的循環信貸額度相似的慣例契約，包括截至每個財政季度最後一天的最大合併淨債務與資本化比率為65％。該機制存在慣常的違約事件，例如到期時不支付本金；寬限期後不支付利息、費用或其他款項；以及違反契約。我們可以隨時全部或部分預付該融資機制下的未償還借款，無需支付溢價或罰款。我們可以選擇將總產能提高到60億美元，但須滿足某些條件。我們還可以選擇將該融資機制的預定到期日延長最多兩年，但除其他外，還要徵得持有大部分承諾的貸款人的同意，以及每個延長承諾的貸款機構的同意。該融資機制下的未償借款按以下方式計息：（a）不時生效的調整後期限SOFR（如融資機制所述）加上適用的利潤；或（b）參考利率（如貸款機制所述）加上適用的利潤。承諾費和利率利潤率的定價水平是根據我們不時對優先無抵押長期債務的有效評級確定的。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別沒有在該貸款機制或之前的循環信貸額度下提取任何款項。

Phillips 66還有一項由該基金支持的50億美元未承諾的商業票據計劃，用於滿足短期營運資金需求。根據合同，商業票據的到期日限制為不到一年。截至2024年6月30日，根據該計劃發行了8.99億美元的商業票據。截至2023年12月31日，該計劃沒有未償還的借款。

DCP 中游 A 類細分市場

2024年3月15日，DCP LP終止了其14億美元的信貸額度及其應收賬款證券化額度，該機制先前提供高達3.5億美元的借貸能力。截至2023年12月31日，DCP LP在其14億美元的信貸額度下有2500萬美元的未償借款，其應收賬款證券化機制下有3.5億美元的未償借款，這些借款已在截至2024年3月31日的三個月內償還。

可用總承諾容量
截至2024年6月30日和2023年12月31日，上述信貸額度下的可用總承諾容量分別約為41億美元和64億美元。

處置

2024年6月14日，我們以約6.85億美元的價格出售了我們在REX的25％所有權。有關更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註7——投資、貸款和長期應收賬款。

待處置

2024年6月21日，我們簽訂了一項協議，以約1.7億美元的價格出售我們在路易斯安那州和阿拉巴馬州的某些收集和加工資產的所有權，這大約相當於所出售資產的賬面淨值。該交易預計將於2024年第三季度完成，前提是慣例成交條件的完成以及某些盡職調查要求的滿足。

資產負債表外安排

租賃剩餘價值擔保

根據我們位於德克薩斯州休斯敦的總部設施的運營租賃協議，我們可以選擇在2025年9月租期結束時申請續約、購買該設施或協助出租人將其推銷以供轉售。我們有與經營租賃協議相關的剩餘價值擔保，截至2024年6月30日，未來最大潛在風險敞口為5.14億美元。我們還提供與軌道車輛、飛機和卡車租賃相關的剩餘價值擔保，未來最大潛在風險敞口總額為1.72億美元。這些租約的剩餘期限為一到十年。

Dakota Access, LLC（Dakota Access）和能源傳輸原油有限責任公司（ETCO）

Dakota Access和ETCO已擔保償還由Dakota Access的全資子公司發行的優先無抵押票據。2024年4月1日，Dakota Access的全資子公司在到期時償還了其未償還優先票據的本金總額為10億美元。我們在2024年3月為25％的還款份額（2.5億美元）提供了資金，資本出資為1.71億美元，2024年第一季度我們選擇不從Dakota Access獲得7,900萬美元的分配。截至2024年6月30日，Dakota Access的優先無抵押票據的未償本金總額為8.5億美元。

此外，飛利浦66的全資子公司菲利普斯66合夥人有限責任公司（Phillips 66 Partners）及其在Dakota Access的合資企業還提供了與票據發行相關的或有股權出資承諾（CECU）。根據CECU，如果在上述正在進行的訴訟中作出不利的最終判決，則可能要求合資企業分別向Dakota Access繳納相應的股權出資。截至2024年6月30日，我們在CECU下的最大潛在股權出資額中佔25％的份額約為2.15億美元。如果要求管道停止運營，可能會對我們的經營業績和現金流產生重大不利影響。如果運營停止，而Dakota Access和ETCO沒有足夠的資金來支付其費用，我們可能還需要支付持續開支的25％，包括每年約1,000萬美元的票據的定期利息支付，以及截至2024年6月30日CECU的潛在債務。

有關我們擔保的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註12——擔保。

資本要求

資本支出和投資

有關我們的資本支出和投資的信息，請參閲下面的 “資本支出” 部分。

債務融資

截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們的債務餘額分別為200億美元和194億美元。截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們的總債務資本比率分別為40％和38％。

2024年3月29日，DCP LP提前贖回了其2025年7月到期的5.375％優先票據中的3億美元，本金總額為8.25億美元。

2024年3月4日，菲利普斯66公司償還了在2026年6月到期的延遲提款定期貸款下借入的12.5億美元中的7億美元。

2024年2月15日，飛利浦66在到期時償還了2024年2月到期的0.900％的優先票據，本金總額為8億美元。

在截至2024年3月31日的三個月中，我們償還了截至2023年12月31日在DCP LP的信貸和應收賬款證券化機制下未償還的3.75億美元借款。

DCP LP 向單位持有人分配現金

DCP LP的合作協議要求其在每個季度結束後的45天內分配所有可用現金。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，DCP LP向菲利普斯66及其子公司以外的普通單位持有人分別分配了2400萬美元和1.02億美元的現金。

待收購

2024年5月17日，我們簽訂了收購Pinnacle Midland Parent LLC的協議，以擴大我們在二疊紀盆地的天然氣收集和加工業務。該交易於2024年7月1日完成，總現金對價為5.66億美元。

分紅

2024 年 4 月 3 日，我們董事會宣佈季度現金分紅為每股普通股 1.15 美元。該股息於2024年6月3日支付給截至2024年5月20日營業結束時的登記股東。2024 年 7 月 10 日，我們董事會宣佈季度現金分紅為每股普通股 1.15 美元。該股息將於2024年9月3日支付給截至2024年8月20日營業結束時的登記股東。

股票回購

自 2012 年 7 月以來，根據股票回購計劃，我們董事會已批准總計 250 億美元回購已發行普通股。我們的股票回購授權不會過期。未來的任何股票回購將由管理層自行決定，並將取決於各種因素，包括我們的股價、經營業績、財務狀況和未來業務計劃所需的現金。在截至2024年6月30日的六個月中，我們回購了1360萬股股票，總成本約為20億美元。自2012年7月以來，我們已根據股票回購計劃回購了22740萬股股票，總成本為201億美元。回購的股票作為庫存股持有。

員工福利計劃繳款

在截至2024年6月30日的六個月中，我們向美國的養老金和其他退休後福利計劃繳納了1,800萬美元，為我們的國際養老金計劃繳納了200萬美元。我們目前預計，在2024年的剩餘時間內，將向我們的美國養老金和其他退休後福利計劃額外繳款約1700萬美元，向我們的國際養老金計劃額外繳款約300萬美元。

資本支出


	數百萬美元
	六個月已結束 6 月 30 日
	2024		2023
資本支出和投資
中游	$	351	300
化學品	—		—
煉油	240		256
市場營銷和專業	35		36
可再生燃料	345		300
企業和其他	24		37
資本支出和投資總額	$	995	929



精選股票關聯公司*

cpChem	400		519
WRB	53		92
	$	453	611
* 我們在合資企業資本支出中所佔的份額。

中游

在2024年的前六個月中，我們的中游板塊的資本支出包括：

•向Dakota Access捐款，用於資助我們在Dakota Access償還債務中所佔的25％。

•擴建DJ盆地和二疊紀盆地的集水系統。

•與其他回收項目、油井連接、可靠性和維護項目相關的支出。

化學品

在2024年的前六個月中，按100％計算，CpChem的資本支出和投資為8億美元。資本支出主要用於開發美國墨西哥灣沿岸和中東的石化項目，以及現有資產的維持、消除瓶頸和優化項目。CpChem的資本計劃是自籌資金的，我們預計CpChem將在2024年剩餘時間內繼續自籌其資本計劃。

煉油

2024年前六個月，煉油板塊的資本支出主要用於提高高價值產品收益率和維持我們設施可靠性和安全性的項目。

主要資本活動包括：

•在Bayway、查爾斯湖和斯威尼煉油廠以及共同擁有的伍德河煉油廠安裝設施以改善市場佔有率。

•提高亨伯、查爾斯湖和斯威尼煉油廠可靠性的資本支出。

市場營銷和專業

2024年前六個月，M＆S板塊的資本支出主要用於歐洲零售場所的持續開發和改善，與推動美國西海岸業務的營銷和商業機隊相關的支出，以及與營銷相關的信息技術改進。

可再生燃料

2024年前六個月，可再生燃料板塊的資本支出與在RREC建造生產可再生燃料的設施有關。

企業和其他

2024年前六個月企業和其他方面的資本支出主要與信息技術有關。

突發事件

法律和税務事務

我們的法律和税務事務由我們的法律和税務組織處理。這些組織將他們的知識、經驗和專業判斷應用於我們案例的具體特徵和不確定的税收狀況。我們採用訴訟管理流程來管理和監督法律訴訟。我們的流程有助於對個別案件的潛在風險進行早期評估和量化，並能夠跟蹤那些計劃進行審判和/或調解的案件。根據專業判斷和使用這些訴訟管理工具的經驗以及有關我們所有案件當前進展的可用信息，我們的法律組織定期評估當前應計額的充足性，並確定是否需要調整現有應計額或建立新的應計額。對於與所得税相關的突發事件，我們會監督税收立法和法院判決、税務審計狀況以及税務機關可以申報債務的時效規定。

環保

像我們行業中的其他公司一樣，我們受眾多國際、聯邦、州和地方環境法律法規的約束。有關我們所遵守的最重要的國際和聯邦環境法律法規的討論，請參閲我們 2023 年表10-K年度報告中管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析中的 “環境” 部分。

我們必須在公開市場上購買RIN，以履行我們在可再生燃料標準（RFS）下的義務，即在我們生產的汽車燃料中混合可再生燃料而未履行的部分。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們分別承擔了9,600萬美元和2.93億美元的支出，這與我們在公開市場上購買RIN以遵守全資煉油廠的RFS的義務有關。這些費用包含在我們合併損益表的 “購買的原油和產品” 行項目中。我們的合資煉油廠還產生了與在公開市場上購買RIN相關的費用，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們的份額分別為1.14億美元和2.17億美元。這些費用包含在我們合併損益表的 “關聯公司收益權益” 一行項目中。這些開支的金額和不同時期之間的波動主要由RIN的市場價格、煉油廠產量、混合活動和可再生能源產量義務要求驅動。

我們偶爾會收到環境保護署 (EPA) 和州環境機構提出的提供信息或潛在責任通知的請求，指控我們是《聯邦綜合環境應對、補償和責任法》(CERCLA) 或同等州法規規定的潛在責任方。有時，我們也會成為這些機構或私人當事方提起的費用回收訴訟的當事方。這些請求、通知和訴訟聲稱可能要為各種場地的補救費用承擔責任，這些場地通常不歸我們所有，但據稱含有可歸因於我們過去運營的廢物。截至2023年12月31日，我們收到了美國境內21個地點根據CERCLA和類似州法律承擔的潛在責任的通知。在2024年第二季度，我們的法律組織批准了兩個場地的拆除，因此，截至2024年6月30日，19個未解決的地點仍有潛在的責任。

儘管有上述任何規定，與其他從事類似業務的公司一樣，環境成本和負債是我們某些業務和產品中固有的問題，無法保證這些成本和負債不會是實質性的。但是，我們目前預計不會因為遵守現行環境法律法規而對我們的經營業績或財務狀況產生任何重大不利影響。

氣候變化

已經提出或頒佈了一系列以減少温室氣體（GHG）排放為重點的州、國家和國際法律，包括美國環保局提出或發佈的各種法規。這些擬議或頒佈的法律適用於或可能適用於我們有利益或將來可能有利益的州和/或國家。監管温室氣體排放的法律不斷演變，儘管無法準確估計實施時間表或我們未來與實施相關的合規成本，但由於合規成本增加、項目實施和機構審查延長，或對某些碳氫化合物產品的需求減少，此類法律可能會對我們的經營業績和財務狀況產生重大影響。

有關已經或可能影響我們運營的立法和監管的示例，或可能影響我們運營的監管的先決條件，請參閲《2023年10-K表年度報告》中管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析中的 “氣候變化” 部分。

我們在設計和開發主要設施和項目時考慮並考慮未來的預期温室氣體排放，並實施能效舉措以減少温室氣體排放。我們的温室氣體排放、監管此類排放的法律要求以及氣候變化對我們沿海資產可能產生的物理影響的數據已納入我們的規劃、投資和風險管理決策。我們正在努力通過在整個運營過程中節約資源和能源，不斷提高運營和能源效率。

2022年2月，我們宣佈了一項目標，即到2050年將與運營相關的範圍1和範圍2温室氣體排放強度降低2019年水平的50％。2050年目標建立在我們2030年温室氣體排放強度目標的基礎上，與2019年的水平相比，將我們運營中的範圍1和範圍2排放減少30％，將能源產品的範圍3排放減少15％。

擔保人財務信息

我們在菲利普斯66及其全資子公司菲利普斯66公司（合稱 “債務人集團”）之間就公開持有的債務證券提供了各種交叉擔保。Phillips 66幾乎所有業務都是通過子公司進行的，包括Phillips 66公司，這些子公司幾乎產生了其所有的營業收入和現金流。菲利普斯66已為菲利普斯66公司就其公開持有的債務證券的付款義務提供了全面和無條件的擔保。此外，菲利普斯66公司已為菲利普斯66對其公開持有的債務證券的付款義務提供了全面和無條件的擔保。所有擔保都是全面和無條件的。截至2024年6月30日，債務人集團已為140億美元的未償優先無抵押票據提供擔保。

承付人集團的財務信息摘要以合併方式列報。Obligor集團成員之間的公司間交易已被取消。非擔保子公司的財務信息已從彙總財務信息中排除。債務人集團與非擔保子公司之間的重大公司間交易和應收賬款/應付餘額在彙總財務信息中單獨列報。

債務人集團截至2024年6月30日的六個月的經營業績彙總以及截至2024年6月30日和2023年12月31日的彙總財務狀況為：


彙總合併損益表	數百萬美元
	截至2024年6月30日的六個月
銷售和其他營業收入	$	56,060
收入和其他收入——非擔保子公司	5,670
購買的原油和產品——第三方	33,302
購買的原油和產品關聯方	10,369
購買的原油和產品——非擔保子公司	14,249

所得税前收入	726
淨收入	593


合併資產負債表彙總	數百萬美元
	6 月 30 日 2024		12 月 31 日 2023
應收賬款和票據——第三方	$	5,227	6,716
應收賬款和票據關聯方	1,689		1,152
非擔保子公司應付款，當前	1,577		1,827
流動資產總額	15,628		14,260
投資和長期應收賬款	11,043		11,242
淨財產、廠房和設備	12,340		12,242
善意	1,047		1,047
非擔保子公司應付款，非流動	1,056		2,995
與非擔保子公司相關的其他資產	1,467		1,666
非流動資產總額	28,798		31,010
總資產	44,426		45,270

由於非擔保子公司，當前	$	4,018	3,153
流動負債總額	15,348		13,162
長期債務	13,151		13,459
應付給非擔保子公司，非流動	9,146		10,061
非流動負債總額	27,978		29,234
負債總額	43,326		42,396
權益總額	1,100		2,874
負債和權益總額	44,426		45,270

非公認會計準則對賬

煉油

我們的已實現煉油利潤率衡量的是（a）銷售我們煉油廠生產的石油產品所產生的銷售收入和其他營業收入與（b）用於生產石油產品的原料（主要是原油）成本之間的差異。對已實現的煉油利潤率進行了調整，以包括我們在合資煉油廠已實現利潤中所佔的比例份額，並排除了那些不代表某一時期基本經營業績的項目，我們稱之為 “特殊項目”。已實現的煉油利潤率通過除以桶為基礎的煉油廠加工投入（主要是原油）總量轉換為每桶，包括我們在合資煉油廠加工的投入中所佔份額。我們的每桶已實現煉油利潤率旨在與行業煉油利潤率相當，後者被稱為 “裂縫利差”。正如 “執行概述和商業環境—商業環境” 中所討論的那樣，行業裂縫利差衡量的是精煉石油產品和原油市場價格之間的差異。我們認為，每桶已實現煉油利潤率的計算方法與行業裂縫利差相似，可以有效衡量我們相對於基準行業煉油利潤率的表現。

與每桶已實現煉油利潤率最直接可比的GAAP績效指標是煉油板塊的 “每桶所得税前收入（虧損）”。每桶已實現的煉油利潤率不包括通常包含在製造商毛利率中的項目，例如折舊和運營費用，以及用於確定所得税前收入（虧損）的其他項目，例如一般和管理費用。它還包括我們在合資煉油廠已實現煉油利潤中所佔的比例份額，不包括特殊項目。由於每桶已實現的煉油利潤率是以這種方式計算的，而且由於我們行業中其他公司的每桶已實現煉油利潤率的定義可能有所不同，因此它作為分析工具存在侷限性。以下是所得税前收入（虧損）與已實現煉油利潤率的對賬：


	百萬美元，除非另有説明
已實現的煉油利潤	大西洋盆地/ 歐洲		海灣海岸	中央走廊	西方海岸	世界各地

截至2024年6月30日的三個月
所得税前收入	$	15	42	243	2	302
另外：

所得税以外的税收	15		19	22	18	74
折舊、攤銷和減值	51		64	44	44	203
銷售、一般和管理費用	12		9	25	5	51
運營費用	264		269	142	209	884
關聯公司權益（收益）虧損	2		—	(35)	—	(33)
其他分部（收入）支出，淨額	18		1	(22)	2	(1)
股權關聯公司貢獻的煉油毛利率的比例份額	32		—	228	—	260





已實現的煉油利潤	$	409	404	647	280	1,740

已處理的投入總量（千桶）	50,545		51,204	27,994	21,553	151,296
調整後的已處理投入總量（千桶）*	50,545		51,204	50,805	21,553	174,107

每桶所得税前收入（每桶美元）桶）**	$	0.30	0.82	8.69	0.10	2.00
已實現的煉油利潤率（每桶美元）***	8.10		7.88	12.75	13.06	10.01

截至2023年6月30日的三個月
所得税前收入	$	132	313	633	97	1,175
另外：

所得税以外的税收	17		25	26	27	95
折舊、攤銷和減值	53		62	39	53	207
銷售、一般和管理費用	9		4	17	7	37
運營費用	236		249	157	291	933
關聯公司權益（收益）虧損	2		—	(119)	—	(117)
其他分部（收入）支出，淨額	6		12	(8)	1	11
股權關聯公司貢獻的煉油毛利率的比例份額	22		—	313	—	335





已實現的煉油利潤	$	477	665	1,058	476	2,676

已處理的投入總量（千桶）	44,781		50,266	27,370	30,154	152,571
調整後的已處理投入總量（千桶）*	44,781		50,266	46,841	30,154	172,042

每桶所得税前收入（每桶美元）**	$	2.95	6.22	23.13	3.23	7.70
已實現的煉油利潤率（每桶美元）***	10.64		13.22	22.58	15.80	15.55
* 調整後的已處理投入總額包括我們在股票關聯公司已處理投入中所佔的比例份額。
** 所得税前收入除以已處理的投入總額。
*** 如上所示，每桶已實現煉油利潤率是使用標的已實現煉油利潤金額（以美元為單位）除以調整後的總加工投入（以桶為單位）計算得出的。因此，使用四捨五入的邊距和顯示的桶數重新計算的每桶數量可能與顯示的每桶數量有所不同。


	百萬美元，除非另有説明
已實現的煉油利潤	大西洋盆地/ 歐洲		海灣海岸	中央走廊	西方海岸	世界各地

截至2024年6月30日的六個月
所得税前收入（虧損）	$	93	162	456	(193)	518
另外：
所得税以外的税收	39		57	50	49	195
折舊、攤銷和減值	103		126	88	200	517
銷售、一般和管理費用	15		15	49	10	89
運營費用	515		570	285	467	1,837
關聯公司權益（收益）虧損	3		(1)	(143)	—	(141)
其他分部（收入）支出，淨額	31		2	(62)	(2)	(31)
股權關聯公司貢獻的煉油毛利率的比例份額	65		—	526	—	591
特殊物品：
法律和解	—		(7)	—	—	(7)
已實現的煉油利潤	$	864	924	1,249	531	3,568

已處理的投入總量（千桶）	97,456		98,696	53,652	45,192	294,996
調整後的已處理投入總量（千桶）*	97,456		98,696	98,717	45,192	340,061

每桶所得税前收入（每桶美元）**	$	0.95	1.64	8.51	(4.27)	1.76
已實現的煉油利潤率（每桶美元）***	8.87		9.36	12.66	11.77	10.50

截至2023年6月30日的六個月
所得税前收入	$	260	1,042	1,365	102	2,769
另外：
所得税以外的税收	40		58	51	58	207
折舊、攤銷和減值	103		122	77	105	407
銷售、一般和管理費用	20		8	38	15	81
運營費用	600		535	323	631	2,089
關聯公司權益（收益）虧損	4		(1)	(319)	—	(316)
其他分部（收入）支出，淨額	36		17	(12)	(3)	38
股權關聯公司貢獻的煉油毛利率的比例份額	48		—	716	—	764


已實現的煉油利潤	$	1,111	1,781	2,239	908	6,039

已處理的投入總量（千桶）	84,253		101,615	53,374	57,464	296,706
調整後的已處理投入總量（千桶）*	84,253		101,615	91,156	57,464	334,488

每桶所得税前收入（每桶美元）**	$	3.09	10.25	25.57	1.78	9.33
已實現的煉油利潤率（每桶美元）***	13.19		17.53	24.56	15.80	18.05
* 調整後的已處理投入總額包括我們在股票關聯公司已處理投入中所佔的比例份額。
** 所得税前收入（虧損）除以已處理的投入總額。
*** 如上所示，每桶已實現煉油利潤率是使用標的已實現煉油利潤金額（以美元為單位）除以調整後的總加工投入（以桶為單位）計算得出的。因此，使用四捨五入的邊距和顯示的桶數重新計算的每桶數量可能與顯示的每桶數量有所不同。

市場營銷

我們實現的營銷燃料利潤率衡量了（a）銷售額和其他運營收入之間的差額，這些收入來自我們的併購板塊的燃料銷售，以及（b）這些燃料的成本。對已實現的營銷燃料利潤率進行了調整，以排除那些不代表某一時期基本經營業績的項目，我們稱之為 “特殊項目”。通過將已實現的營銷燃料利潤率除以每桶計量的銷量，將其轉換為每桶。我們認為，實現的每桶營銷燃料利潤率表明，通過優化煉油廠燃料生產的佈局和最終銷售，我們的營銷業務可以提升我們的營銷業務所帶來的價值。

在併購板塊中，與已實現的每桶營銷燃料利潤率最直接相比的GAAP績效指標是營銷業務的 “每桶所得税前收入”。每桶已實現的營銷燃料利潤率不包括通常包含在毛利率中的項目，例如折舊和運營費用，以及其他用於確定所得税前收入的項目，例如一般和管理費用。由於每桶已實現的營銷燃料利潤率不包括這些項目，而且由於我們行業中其他公司的每桶已實現營銷燃料利潤率的定義可能有所不同，因此它作為分析工具存在侷限性。以下是所得税前收入與已實現的營銷燃料利潤率的對賬：


	百萬美元，除非另有説明
	三個月已結束 2024年6月30日			三個月已結束 2023年6月30日
	美國		國際	美國	國際
已實現的營銷燃料利潤
所得税前收入	$	223	145	321	152
另外：


折舊和攤銷	9		18	3	21
銷售、一般和管理費用	217		63	204	62

關聯公司收益權益	(12)		(29)	(12)	(30)
其他營業收入*	(123)		(9)	(122)	(8)
其他費用，淨額	14		(2)	3	5


營銷利潤	328		186	397	202
減去：非燃料相關銷售的利潤率	—		16	—	16
實現的營銷燃料利潤	$	328	170	397	186

燃料總銷量（千桶）	192,398		28,893	176,349	28,605

每桶所得税前收入（每桶美元）	$	1.16	5.02	1.82	5.31
已實現的營銷燃料利潤率（每桶美元）**	1.70		5.87	2.25	6.50
* 包括其他非燃料收入。
** 如圖所示，每桶已實現的營銷燃料利潤率是使用基礎已實現的營銷燃料利潤率（以美元為單位）除以銷量（以桶為單位）計算得出的。因此，使用四捨五入的邊距和顯示的桶數重新計算的每桶數量可能與顯示的每桶數量有所不同。


	百萬美元，除非另有説明
	六個月已結束 2024年6月30日			六個月已結束 2023年6月30日
	美國		國際	美國	國際
已實現的營銷燃料利潤
所得税前收入	$	465	226	543	253
另外：


折舊和攤銷	19		36	6	39
銷售、一般和管理費用	403		127	384	123
關聯公司收益權益	(14)		(53)	(15)	(53)
其他營業收入*	(231)		(15)	(231)	(18)
其他費用，淨額	25		13	9	10
特殊物品：
法律和解	(59)		—	—	—
營銷利潤	608		334	696	354
減去：非燃料相關銷售的利潤率	—		29	—	28
實現的營銷燃料利潤	$	608	305	696	326

燃料總銷量（千桶）	367,667		56,483	329,011	56,333

每桶所得税前收入（每桶美元）	$	1.26	4.00	1.65	4.49
已實現的營銷燃料利潤率（每桶美元）**	1.65		5.38	2.12	5.79
* 包括其他非燃料收入。
** 如圖所示，每桶已實現的營銷燃料利潤率是使用基礎已實現的營銷燃料利潤率（以美元為單位）除以銷量（以桶為單位）計算得出的。因此，使用四捨五入的邊距和顯示的桶數重新計算的每桶數量可能與顯示的每桶數量有所不同。

就1995年《私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款而言，謹慎聲明

本報告包括1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。通常，您可以通過 “預測”、“估計”、“相信”、“預算”、“繼續”、“可能”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“尋求”、“應該”、“預期”、“目標”、“預期”、“預測”、“目標”、“指導”、“” 等詞語來識別我們的前瞻性陳述展望”、“努力”、“目標” 以及傳達事件或結果預期性質的類似表述，但缺少此類詞語並不意味着陳述不具有前瞻性。

這些前瞻性陳述的依據是我們當前對我們、我們的業務、我們的合資企業和擁有股權的實體，以及我們和他們所經營的行業以及我們與可持續發展相關的計劃和目標的預期、估計和預測。我們提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本報告發布之日，因為它們不能保證未來的表現，並且所涉及的假設雖然是出於誠意做出的，但可能被證明是不正確的，並且涉及我們無法預測的風險和不確定性。此外，我們的許多前瞻性陳述都是基於對未來事件的假設，這些假設可能被證明是不準確的。因此，我們的實際結果和業績可能與我們在任何前瞻性陳述中表達或預測的結果存在重大差異。我們與可持續發展相關的目標不是保證或承諾，可能會發生變化。有關我們目標的聲明並不保證或承諾這些目標將得到實現。就美國證券交易委員會 (SEC) 報告而言，我們的可持續發展報告中所包含的信息以及任何確定為重要目的的問題，均不應被視為重要問題。可能導致實際業績與我們的前瞻性陳述存在重大差異的因素包括：

•市場狀況和需求的波動影響液化天然氣、原油、精煉石油產品、可再生燃料、可再生原料和天然氣的價格以及成品油、營銷和石化利潤率的變化。

•與液化天然氣、原油、天然氣、精煉石油或可再生燃料產品定價、監管或税收（包括出口）相關的政府政策的變化。

•我們輸送天然氣或液化天然氣的管道、儲存和分餾設施的容量限制或其他限制，以及我們的天然氣和液化天然氣替代市場和安排的可用性。

•歐佩克和非歐佩克產油國採取的行動影響了原油產量，相應地影響了大宗商品價格。

•我們實現DCP LP整合的預期收益的能力，包括實現預期的協同效應。

•建造、改造或運營我們的設施或運輸我們的產品的成本或技術要求的意外變化。

•在製造、提煉或運輸我們的產品（包括化學產品）時出現意想不到的技術或商業困難。

•我們的液化天然氣、原油、天然氣、精煉石油和可再生燃料產品的充足和可靠運輸成本或可用性的變化。

•生產商鑽探計劃的水平和成功率以及我們中游資產的產量和質量。

•我們及時獲得或維持許可證的能力，包括資本項目所需的許可證。

•我們遵守政府法規或進行資本支出以保持合規性的能力。

•我們有能力通過公司的業務轉型計劃實現持續的節約和成本降低。

•與可再生燃料、氣候變化和温室氣體排放有關的全球政府政策的變化對可再生燃料標準計劃、低碳燃料標準和生物燃料税收抵免等計劃產生不利影響。

•國內和國際經濟和政治事態發展，包括武裝敵對行動，例如俄烏戰爭、金融服務和銀行業的不穩定、過度通貨膨脹、資產徵用和包括利率在內的財政政策的變化。

•任何廣泛的公共衞生危機對商業活動和產品需求的影響，以及任何此類危機後經濟復甦的範圍和持續時間以及對我們產品的需求。

•未能在預算範圍內按時完成已宣佈和未來的基本建設項目的最終協議和可行性研究，也未能完成其建設。

•我們成功完成資產處置或收購的能力，或在完成資產時出現任何重大延遲。

•由於訴訟或政府或監管行動，我們或合資企業的運營可能會中斷或中斷。

•由於事故、天氣和氣候事件、內亂、叛亂、政治事件、恐怖主義或網絡攻擊對我們的設施造成損壞。

•我們實現可持續發展目標的能力，包括降低温室氣體排放強度、開發和保護新技術以及將低碳機會商業化。

•新產品和服務未能獲得市場認可。

•國際貨幣條件和外匯管制。

•由於現有或未來的環境規章制度，包括減少温室氣體排放和消費者對精煉石油產品的需求減少，需要大量投資或減少對產品的需求。

•因訴訟或補救行動而產生的責任，包括環境法規規定的拆除和回收義務。

•適用於我們業務的税收、環境和其他法律法規（包括替代能源法規）的變化。

•有關氣候變化的政治和社會問題可能導致我們的業務或運營發生變化或增加支出，包括訴訟相關費用。

•用於評估無形資產、商譽以及財產、廠房和設備的公允價值和/或戰略決策或其他導致減值費用的資產組合發展的估計值或預測的變化。

•由於我們的信用狀況變化或國內或國際金融市場的流動性不足或不確定性，獲得資本的機會有限，或資本成本明顯增加。

•我們的客户和交易對手的信譽，包括破產的影響。

•網絡安全事件或其他破壞我們信息並使我們承擔責任的中斷。

•我們無法控制的合資企業的運營、融資和分銷決策。

•第 1A 項中通常描述的因素。—我們 2023 年 10-k 表年度報告中的風險因素。

第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露

截至2024年6月30日，我們的大宗商品價格風險和利率風險與我們在2023年10-k表年度報告第7A項下披露的風險沒有重大區別。

第 4 項。控制和程序

我們維持披露控制和程序，旨在確保在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內，記錄、處理、彙總和報告我們在根據經修訂的《1934年證券交易法》（以下簡稱《證券交易法》）提交或提交的報告中要求披露的信息，並收集此類信息並酌情傳達給管理層，包括我們的主要執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。截至2024年6月30日，在管理層的參與下，我們的總裁兼首席執行官以及我們的執行副總裁兼首席財務官根據該法第13a-15（b）條，對我們的披露控制和程序（定義見該法第13a-15（e）條）的有效性進行了評估。根據該評估，我們的總裁兼首席執行官以及執行副總裁兼首席財務官得出結論，截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序正在有效運作。

在截至2024年6月30日的季度期間，根據該法第13a-15（f）條的定義，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能產生重大影響。

第二部分。其他信息

第 1 項。法律訴訟

在正常業務過程中，我們可能會不時參與因我們的運營而產生的訴訟和索賠。此外，我們選擇了300,000美元的門檻，以披露在政府機構為訴訟當事方時根據聯邦、州或地方環境法提起的某些訴訟。在2024年第二季度，沒有出現此類新問題，先前報告但仍未解決的事項出現了一項重大進展，如下所述。我們目前認為，先前報告但仍未解決的任何事項的最終結果，無論是單獨還是總體而言，都不會對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

此外，我們的美國煉油廠正在與環保局、五個州和一個地方空氣污染機構共同實施兩項單獨的同意令，涉及涉嫌違反《聯邦清潔空氣法》的行為。法令中所載的一些要求和限制規定了對違法行為的處罰。法令規定的處罰不是自動的，但必須由機構簽署方之一提出要求。作為根據法令提交的定期報告或許可證或法規要求的其他報告的一部分，我們偶爾會報告可能要求處以規定處罰的事項。如果根據這些法令根據已報告的超額行為提出具體的處罰要求，要求實施符合美國證券交易委員會（SEC）規則中規定的報告門檻的規定處罰，我們將單獨報告該事項和擬議的罰款金額。

此前曾報道過物質開發的材料

2018年，科羅拉多州公共衞生與環境部（CDPHE）發佈了一份合規諮詢，內容涉及DCP運營公司有限責任公司（DCP Operating LP）的一家天然氣處理廠不當允許的設施火炬和相關氣體排放，DCP運營有限責任公司於2017年12月向CDPHE自行披露了該信息。在與CDPHE進行信息交流和討論之後，提出了一項決議，根據該決議，將修改該工廠的航空許可，並將對DCP Operating LP進行行政處罰和經濟福利補助金評估。修訂後的航空許可證於2019年5月頒發，但雙方尚未達成最終和解協議以完成此事。隨後，在2020年7月，CDPHE發佈了與該工廠胺處理劑排放有關的違規通知（NOV），DCP運營有限責任公司於2020年4月自行向CDPHE披露了該違規通知（NOV）。隨後，在2021年和2023年又發行了兩份相關的NOV。2024年5月與該州達成了最終命令，處以380萬澳元的罰款。作為和解協議的一部分，DCP Operating LP將安裝排放管理設備，以解決涉嫌的違規行為。

有關法律訴訟和其他監管行動的更多信息，請參閲合併財務報表附註中附註7中的 “Dakota Access, LLC（Dakota Access）和能源轉移原油公司（ETCO）” 部分——投資、貸款和長期應收賬款和附註13——意外開支和承諾。

第 1A 項。風險因素

與我們在2023年10-K表年度報告第1A項中披露的風險因素相比，沒有實質性變化。

第 2 項。未經登記的股權證券銷售和所得款項的使用

發行人購買股票證券


					數百萬美元
時期	購買的股票總數*	每股支付的平均價格**		總數購買的股票作為 “公開” 的一部分已公佈的計劃我們的程序***	近似美元股票的價值那可能還是在計劃或計劃
2024 年 4 月 1 日至 30 日	2,121,873	$	162.05	2,121,873	$	5,414
2024 年 5 月 1 日至 31 日	1,778,224	145.20		1,778,224	5,156
2024 年 6 月 1 日至 30 日	1,732,973	139.43		1,732,973	4,914
總計	5,633,070	$	149.77	5,633,070
* 包括向公司員工回購與公司基礎廣泛的員工激勵計劃相關的普通股（如果適用）。
** 每股支付的平均價格包括消費税。
*** 自 2012 年股票回購計劃啟動以來，我們董事會已批准總計 250 億美元回購已發行普通股。我們的股票回購授權不會過期。未來的任何股票回購將由管理層自行決定，並將取決於各種因素，包括我們的股價、經營業績、財務狀況和未來業務計劃所需的現金。回購的股票作為庫存股持有。

第 5 項。其他信息

在截至2024年6月30日的季度中，沒有董事或第16節官員採用，已修改或終止任何 “第10b5-1條交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”（在每種情況下，定義見S-K法規第408（a）項）。

第 6 項。展品

以引用方式納入

展覽
數字

展品描述

表單

展品編號

申報日期

SEC 文件編號

3.1

經修訂和重述的菲利普斯66公司註冊證書。

8-K

3.1

05/01/2012

001-35349

3.2

經修訂和重述的菲利普斯章程 66.

8-K

3.1

2022 年 9 月 12 日

001-35349

22*

擔保子公司名單。

31.1*

根據1934年《證券交易法》第13a-14（a）條對首席執行官進行認證。

31.2*

根據1934年《證券交易法》第13a-14（a）條對首席財務官進行認證。

32**

根據《美國法典》第 18 章第 1350 條進行認證。

101.INS*

行內 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。

101.SCH*

內聯 XBRL 架構文檔。

101.CAL*

行內 XBRL 計算鏈接庫文檔。

101.LAB*

內聯 XBRL 標籤 Linkbase 文檔。

101.PRE*

內聯 XBRL 演示鏈接庫文檔。

101.DEF*

內聯 XBRL 定義鏈接庫文檔。

104*

封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。

* 隨函提交。

** 隨函提供。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。


						菲利普斯 6

						/s/ Ann m. Kluppel
						Ann m. Kluppel 副總裁兼財務總監（首席會計師兼正式授權官員）

日期：2024 年 7 月 30 日