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Exact Sciences公佈2024年第二季度業績
報告了創紀錄的結果,使用Cologuard® 對超過100萬人進行了篩查,提高了調整後的息税折舊攤銷前利潤指導方針
第二季度亮點
•第二季度總收入為6.99億美元,增長12%,按核心收入計算增長13%,其中包括5.32億美元的篩查收入和1.68億美元的精準腫瘤學收入
•在一個季度內首次使用Cologuard對超過100萬人進行了篩查,並使用Oncotype DX® 對創紀錄數量的癌症患者進行了檢測
•通過生成支持分子殘留疾病、多癌症篩查和基於血液的結直腸癌篩查測試的證據,先進的產品線
•維持2024年全年收入預期,並將調整後的全年息税折舊攤銷前利潤中點上調800萬美元
威斯康星州麥迪遜市,2024年7月31日——領先的癌症篩查和診斷測試提供商Exact Sciences Corp.(納斯達克股票代碼:EXAS)今天宣佈,該公司截至2024年6月30日的第二季度收入為6.99億美元,而2023年同期為6.22億美元。
董事長兼首席執行官凱文·康羅伊表示:“我們第二季度的業績表明了Exact Sciences世界一流團隊的奉獻精神以及我們獨特平臺的力量。”“我們為比以往任何時候都更多的患者和醫療保健專業人員提供了答案,實現了創紀錄的收入和盈利能力,並推進了我們的每項關鍵管道項目。勢頭持續增強,推動了我們幫助根除癌症的目標。”
2024 年第二季度財務業績
在截至2024年6月30日的三個月期間,與2023年同期(如適用)相比:
•總收入為6.99億美元,按核心收入計算增長了12%,增長了13%
•放映收入為5.32億美元,增長15%
•精準腫瘤學收入為1.68億美元,增長7%,按核心收入計算增長6%
•包括收購無形資產攤銷在內的毛利率為70%,不包括收購的無形資產攤銷在內的非公認會計準則毛利率為73%
•淨虧損為1,600萬美元,合每股虧損0.09美元,分別增長6500萬美元和每股虧損0.36美元
•調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.1億美元,增加了4,300萬美元,調整後的息税折舊攤銷前利潤率為16%,增長了500個基點
•運營現金流為1.07億美元,自由現金流為7,100萬美元,分別增加了700萬美元和500萬美元
•截至本季度末,現金、現金等價物和有價證券為9.47億美元
篩查主要包括來自Cologuard測試和預防遺傳學的實驗室服務收入。精準腫瘤學包括來自全球Oncotype DX和療法選擇測試的實驗室服務收入。
2024 年展望
該公司維持了其2024年全年收入預期,並上調了2024年全年調整後的息税折舊攤銷前利潤預期:
| | | | | | | | | | | |
| 事先指導 | | 7 月 31 日更新 |
總收入 | 28.10-28.50 億美元 | | 28.10-28.50 億美元 |
篩選 | 2.155-21.75 億美元 | | 2.155-21.75 億美元 |
精準腫瘤學 | 6.55億至6.75億美元 | | 6.55億至6.75億美元 |
調整後 EBITDA | 3.25-3.5 億美元 | | 3.35億美元至3.55億美元 |
2024 年第二季度電話會議和網絡直播
公司管理層將在美國東部時間2024年7月31日星期三下午5點主持電話會議和網絡直播,討論2024年第二季度的業績。網絡直播將在exactsciences.com上播出。國內來電者應撥打 888-330-2384,國際來電者應撥打 +1-240-789-2701。國內和國際呼叫者的接入代碼均為4437608。網絡直播的重播將在exactsciences.com上播出。網絡直播、電話會議和重播向所有感興趣的各方開放。
非公認會計準則披露
除了公司根據美國公認會計原則確定的財務業績外,公司還提供非公認會計準則指標,該公司認為這些指標可用於評估其經營業績和流動性。公司公佈了核心收入、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則毛利、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的銷售成本(不包括收購的無形資產的攤銷)、調整後的研發費用、調整後的銷售和營銷費用、調整後的一般和管理費用、調整後的無形資產攤銷、調整後的長期資產減值、調整後的其他營業收入(虧損)、調整後的營業收入(虧損)和自由現金流。核心收入是根據最近的收購和資產剝離、COVID-19 測試收入和外幣匯率波動進行調整而計算的。為了排除前一比較期外幣匯率變動的影響,公司使用上一年的比較期匯率轉換本期非美元計價的收入。公司將非公認會計準則毛利率和非公認會計準則毛利率分別定義為GAAP毛利率和GAAP毛利率,不包括收購的無形資產的攤銷。用於計算非公認會計準則毛利率和非公認會計準則毛利率的收購相關無形資產的攤銷僅涉及與通過購買會計交易收購和記錄的開發技術相關的攤銷。在這些無形資產全部攤銷之前,這些無形資產將在未來時期重複攤銷。調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的銷售成本(不包括收購的無形資產的攤銷)、調整後的研發費用、調整後的銷售和營銷費用、調整後的一般和管理費用、收購的無形資產的調整後攤銷、長期資產的調整後減值、調整後的其他營業收入(虧損)和調整後的營業收入(虧損)包括對下文對賬中顯示的項目進行調整後的適用的GAAP指標。調整後的息税折舊攤銷前利潤率的計算方法是調整後的息税折舊攤銷前利潤除以總收入。公司將自由現金流視為一種流動性衡量標準,其計算方法是經營活動中使用或提供的淨現金,減去購買不動產、廠房和設備。管理層認為,非公認會計準則財務指標的列報為投資者提供了有用的補充信息,並有助於分析公司的核心經營業績和比較各報告期的經營業績。公司使用這些非公認會計準則財務信息來制定預算、管理公司業務以及制定激勵和薪酬安排。該公司認為,自由現金流為管理層和投資者提供了有用的信息,因為它可以衡量我們從業務運營中產生現金的能力。非公認會計準則財務信息合起來可能會對投資者有所幫助,因為它提供了與過去財務表現的一致性和可比性。但是,非公認會計準則財務信息僅供補充信息之用,作為分析工具存在侷限性,不應孤立地考慮,也不能作為根據美國公認會計原則提供的財務信息的替代品。例如,非公認會計準則毛利率和非公認會計準則毛利不包括收購的無形資產的攤銷,儘管此類衡量標準包括與收購相關的收入。此外,調整後的息税折舊攤銷前利潤和其他調整後的經營業績指標不包括淨虧損中包含的許多支出項目。因此,調整後的息税折舊攤銷前利潤或調整後的營業收入可能會達到正數,而淨虧損仍然存在。有關這些非公認會計準則指標與公認會計原則的對賬,請參閲下文 “核心收入對賬”、“非公認會計準則毛利和非公認會計準則毛利率對賬”、“調整後的息税折舊攤銷前利潤對賬”、“美國公認會計原則與非公認會計準則指標的對賬” 以及 “簡明合併現金流報表和自由現金流對賬”。公司就公司未來財務業績發表某些前瞻性陳述,其中包括非公認會計準則指標。這些非公認會計準則指標包括股票薪酬、收購和整合成本(包括或有對價損益)等調整,以及其他由於股票性質而難以預測未來時期的重大費用或收益
調整涉及尚未發生的事件。此外,管理層沒有預測許多排除在外的物品供內部使用。因此,如果不進行不合理的努力,就無法獲得將前瞻性非公認會計準則指標與美國公認會計原則指標相協調的信息,也不會提供。用於計算非公認會計準則的任何項目的出現、時間和金額都可能對公司的GAAP業績產生重大影響。
關於 Cologard
Cologuard測試於2014年8月獲得美國食品藥品管理局的批准,Exact Sciences預期的90個地點、時間點、10,000名患者的關鍵試驗結果於2014年3月發表在《新英格蘭醫學雜誌》上。Cologuard測試包含在美國癌症協會(2018年)的結直腸癌篩查指南以及美國預防服務工作組(2021年)和國家綜合癌症網絡(2016年)的建議中。Cologuard測試旨在通過檢測某些DNA標誌物和糞便中的血液來篩查45歲及以上具有平均結直腸癌風險的成年人。如果您患有癌前病、患有炎症性腸病和某些遺傳性綜合徵,或者有結直腸癌的個人或家族史,請勿使用 Cologuard 檢測。對於高危患者,Cologuard檢查不能替代結腸鏡檢查。Cologuard在45-49歲的成年人中的測試表現是根據一項針對50歲及以上患者的大型臨牀研究估算得出的。Cologuard 在重複測試中的測試性能尚未經過評估。
解釋 Cologuard 測試結果時應謹慎行事。陽性檢測結果並不能證實癌症的存在。檢測結果呈陽性的患者應轉診接受結腸鏡檢查。陰性檢測結果並不能證實沒有癌症。檢測結果為陰性的患者應與醫生討論何時需要再次進行檢測。醫療保險和大多數主要保險公司都為Cologuard測試提供保障。有關 Cologuard 測試的更多信息,請訪問 cologuardtest.com。僅限 Rx。
關於 Exact Sciences 的精準腫瘤學
Exact Sciences的精準腫瘤學產品組合提供切實可行的基因組見解,為診斷後的預後和癌症治療提供信息。在乳腺癌中,Oncotype DX 乳房復發評分® 測試是唯一一種能夠預測浸潤性乳腺癌化療獲益和復發可能性的測試。Oncotype DX 測試被公認為護理標準,幷包含在所有主要的乳腺癌治療指南中。OncoExtra® 測試採用全面的腫瘤分析,利用全外顯子組和全轉錄組測序,幫助晚期、轉移、難治、復發或復發癌症患者選擇治療方案。OncoExtra測試擁有約20,000個基因和169個內含子的廣泛試驗,是當今可用的最全面的基因組(DNA)和轉錄組(RNA)試劑盒之一。Exact Sciences使患者能夠在癌症護理中發揮更積極的作用,並使提供者可以輕鬆訂購測試、解釋結果和提供個性化藥物。要了解更多信息,請訪問 precisiononcology.exactsciences.com。
關於預防遺傳學
PreventionGenetics 成立於 2004 年,位於威斯康星州馬什菲爾德,是一家經 CLIA 和 ISO 15189:2012 認證的實驗室。PreventionGenetics 以合理的價格為世界各地的人們提供最高質量的臨牀基因檢測,並提供模範服務。PreventionGenetics擁有25名博士遺傳學家,可為幾乎所有臨牀相關基因提供測試,包括強大而全面的種系全基因組測序測試、pGNome® 和全外顯子組測序測試PGxOME®。預防遺傳學於 2021 年 12 月被 Exact Sciences 收購。
關於精確科學公司
作為癌症篩查和診斷測試的領先提供商,Exact Sciences為患者和醫療保健專業人員提供了儘早採取改變生活的行動所需的清晰度。在Cologuard和Oncotype DX測試成功的基礎上,Exact Sciences正在對其產品線進行投資,以開發用於癌症診斷之前、期間和之後的創新解決方案。欲瞭解更多信息,請訪問 ExactSciences.com,在 X(前身為 Twitter)@ExactSciences 上關注 Exact Sciences,或者在 LinkedIn 和 Facebook 上查找 Exact Sciences。
前瞻性陳述
本新聞稿包含有關我們對未來的預期、預期、意圖、信念或戰略的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於我們截至本文發佈之日所做的假設,並受已知和未知的風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能導致實際結果、條件和事件與預期存在重大差異。因此,您不應過分依賴前瞻性陳述。前瞻性陳述的示例包括我們就預期的未來經營業績發表的陳述;對開發新的或改進的產品和服務的預期及其對患者的影響;我們的戰略、定位、資源、能力和對未來事件或業績的預期;以及我們收購的預期收益,包括估計的協同效應和其他財務影響。
可能導致實際業績、條件和事件與前瞻性陳述中顯示的結果存在重大差異的重要因素包括,除其他外:我們成功推銷產品並從中獲利的能力以及
服務;患者和醫療保健提供者對我們產品和服務的接受程度;我們滿足產品和服務需求的能力;我們對某些供應商的依賴,包括作為我們測試和運營中使用的某些用品和產品的唯一來源的供應商;批准和維持我們在美國境內外的產品和服務的適當報銷率;我們產品和服務的競爭數量和性質;影響我們的任何司法、行政或立法行動的影響或者醫療保健系統;各組織發佈的有關癌症篩查或我們的產品和服務的建議、指導方針和質量指標;我們成功開發和商業化新產品和服務以及評估潛在市場機會的能力;我們有效建立和利用戰略夥伴關係和收購的能力;我們成功建立和維持合作、許可和供應商安排;我們獲得和維持監管批准並遵守適用法規的能力;我們的能力保護和執行我們的知識產權;我們的驗證研究和臨牀試驗的結果,包括未來的研究和試驗結果可能與先前完成的研究和試驗結果存在重大差異的風險;我們管理國際業務的能力以及我們對國際擴張和機遇的期望;我們籌集必要資金以支持我們的運營或履行債務下的還款義務的能力;宏觀經濟狀況變化的潛在影響,包括通貨膨脹、利率和外幣匯率波動以及地緣政治衝突的影響;我們業務收購的預期收益無法全部或根本無法實現,或者可能需要比預期更長的時間才能實現;與收購企業業務整合或業務運營剝離有關的成本或困難可能大於預期,以及整合或剝離工作可能幹擾我們的業務並帶來壓力管理時間和資源;任何訴訟、政府調查、執法行動或其他法律訴訟的結果;以及我們留住和僱用關鍵人員的能力。上述風險並非詳盡無遺。我們最新的10-k表年度報告和隨後的10-Q表季度報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他報告中的風險因素部分描述了其他重要的風險和不確定性。我們沒有義務公開更新可能不時發表的任何前瞻性陳述,無論是書面還是口頭陳述,無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
精確科學公司
未經審計的部分財務信息
簡明合併運營報表
(金額以千計,每股數據除外)
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| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入 | $ | 699,264 | | | $ | 622,093 | | | $ | 1,336,788 | | | $ | 1,224,543 | |
| | | | | | | |
運營費用 | | | | | | | |
銷售成本(不包括收購的無形資產的攤銷) | 189,848 | | | 156,991 | | | 359,949 | | | 313,857 | |
研究和開發 | 120,884 | | | 104,095 | | | 231,492 | | | 199,514 | |
銷售和營銷 | 185,270 | | | 176,490 | | | 377,635 | | | 363,454 | |
一般和行政 | 201,856 | | | 237,965 | | | 444,973 | | | 455,260 | |
收購的無形資產的攤銷 | 23,311 | | | 22,929 | | | 46,622 | | | 45,857 | |
長期資產的減值 | 8,152 | | | 552 | | | 12,598 | | | 621 | |
運營費用總額 | 729,321 | | | 699,022 | | | 1,473,269 | | | 1,378,563 | |
| | | | | | | |
其他營業收入 | 3,800 | | | — | | | 3,532 | | | — | |
運營損失 | (26,257) | | | (76,929) | | | (132,949) | | | (154,020) | |
| | | | | | | |
其他收入(支出) | | | | | | | |
投資收益,淨額 | 11,801 | | | 4,828 | | | 18,014 | | | 5,318 | |
利息收入(支出),淨額 | 111 | | | (7,818) | | | (7,832) | | | (3,711) | |
其他收入總額(支出) | 11,912 | | | (2,990) | | | 10,182 | | | 1,607 | |
| | | | | | | |
税前淨虧損 | (14,345) | | | (79,919) | | | (122,767) | | | (152,413) | |
| | | | | | | |
所得税支出 | (1,463) | | | (1,107) | | | (3,269) | | | (2,764) | |
| | | | | | | |
淨虧損 | $ | (15,808) | | | $ | (81,026) | | | $ | (126,036) | | | $ | (155,177) | |
| | | | | | | |
每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 | $ | (0.09) | | | $ | (0.45) | | | $ | (0.69) | | | $ | (0.87) | |
| | | | | | | |
加權平均流通普通股——基本股和攤薄後普通股 | 184,313 | | | 180,204 | | | 183,332 | | | 179,393 | |
精確科學公司
未經審計的部分財務信息
簡明合併資產負債表
(金額以千計)
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 530,180 | | | $ | 605,378 | |
有價證券 | 416,602 | | | 172,266 | |
應收賬款,淨額 | 263,865 | | | 203,623 | |
庫存 | 127,373 | | | 127,475 | |
預付費用和其他流動資產 | 114,467 | | | 85,627 | |
財產、廠房和設備,淨額 | 703,083 | | | 698,354 | |
經營租賃使用權資產 | 139,807 | | | 143,708 | |
善意 | 2,366,972 | | | 2,367,120 | |
無形資產,淨額 | 1,843,478 | | | 1,890,396 | |
其他長期資產,淨額 | 167,468 | | | 177,387 | |
總資產 | $ | 6,673,295 | | | $ | 6,471,334 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
可轉換票據,淨額,流動部分 | $ | 248,923 | | | $ | — | |
流動負債 | 419,719 | | | 514,701 | |
可轉換票據,淨額,減去流動部分 | 2,317,948 | | | 2,314,276 | |
其他長期負債 | 326,678 | | | 335,982 | |
經營租賃負債,減去流動部分 | 167,665 | | | 161,070 | |
股東權益總額 | 3,192,362 | | | 3,145,305 | |
負債和股東權益總額 | $ | 6,673,295 | | | $ | 6,471,334 | |
精確科學公司
未經審計的部分財務信息
核心收入的對賬
(金額以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | GAAP | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | % 變化 | | | | | | |
篩選 | | $ | 531,606 | | | $ | 462,787 | | | 15 | % | | | | | | |
精準腫瘤學 | | 167,658 | | | 157,174 | | | 7 | % | | | | | | |
COVID-19 測試 | | — | | | 2,132 | | | (100) | % | | | | | | |
總計 | | $ | 699,264 | | | $ | 622,093 | | | 12 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 非公認會計準則 | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | |
| | 2024 (1) | | 2023 (1) | | % 變化 | | 外幣影響 (2) | | 核心收入 (3) | | 百分比變化 (3) |
篩選 | | $ | 531,606 | | | $ | 462,787 | | | 15 | % | | $ | — | | | $ | 531,606 | | | 15 | % |
精準腫瘤學 | | 164,260 | | | 154,884 | | | 6 | % | | (210) | | | 164,050 | | | 6 | % |
總計 | | $ | 695,866 | | | $ | 617,671 | | | 13 | % | | $ | (210) | | | $ | 695,656 | | | 13 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | GAAP | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 | | | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | % 變化 | | | | | | |
篩選 | | $ | 1,006,404 | | | $ | 905,982 | | | 11 | % | | | | | | |
精準腫瘤學 | | 330,384 | | | 312,606 | | | 6 | % | | | | | | |
COVID-19 測試 | | — | | | 5,955 | | | (100) | % | | | | | | |
總計 | | $ | 1,336,788 | | | $ | 1,224,543 | | | 9 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 非公認會計準則 | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 | | |
| | 2024 (1) | | 2023 (1) | | % 變化 | | 外幣影響 (2) | | 核心收入 (3) | | 百分比變化 (3) |
篩選 | | $ | 1,006,404 | | | $ | 905,982 | | | 11 | % | | $ | — | | | $ | 1,006,404 | | | 11 | % |
精準腫瘤學 | | 323,700 | | | 308,275 | | | 5 | % | | (318) | | | 323,382 | | | 5 | % |
總計 | | $ | 1,330,104 | | | $ | 1,214,257 | | | 10 | % | | $ | (318) | | | $ | 1,329,786 | | | 10 | % |
(1) 不包括 COVID-19 測試、剝離的 Oncotype DX 基因組前列腺評分測試和收購 Resolution Bioscience 的收入。
(2) 外幣影響是使用上一年的比較期匯率計算本期非美元計價收入的變化。
(3) 不包括來自 COVID-19 測試、已剝離的 Oncotype DX 基因組前列腺評分測試、外幣匯率波動的影響以及收購Resolution Bioscience的收入。
精確科學公司
未經審計的部分財務信息
非公認會計準則毛利和非公認會計準則毛利率對賬
(金額以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入 | | $ | 699,264 | | $ | 622,093 | | $ | 1,336,788 | | $ | 1,224,543 |
銷售成本(不包括收購的無形資產的攤銷) | | 189,848 | | 156,991 | | 359,949 | | 313,857 |
收購的無形資產的攤銷 (1) | | 21,100 | | 20,718 | | 42,200 | | 41,435 |
毛利潤 | | $ | 488,316 | | $ | 444,384 | | $ | 934,639 | | $ | 869,251 |
毛利率 | | 70 | % | | 71 | % | | 70 | % | | 71 | % |
| | | | | | | | |
收購的無形資產的攤銷 (1) | | 21,100 | | 20,718 | | 42,200 | | 41,435 |
非公認會計準則毛利 | | $ | 509,416 | | $ | 465,102 | | $ | 976,839 | | $ | 910,686 |
非公認會計準則毛利率 | | 73 | % | | 75 | % | | 73 | % | | 74 | % |
(1) 僅包括通過購買會計交易對被確定為已開發技術資產的無形資產的攤銷,否則這些資產本應分配給銷售成本。
精確科學公司
未經審計的部分財務信息
調整後的息税折舊攤銷前利潤對賬
(金額以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
淨虧損 | | $ | (15,808) | | $ | (81,026) | | $ | (126,036) | | $ | (155,177) |
利息支出(收入)(1) | | (111) | | 7,818 | | 7,832 | | 3,711 |
所得税支出 | | 1,463 | | 1,107 | | 3,269 | | 2764 |
投資收益 | | (11,801) | | (4,828) | | (18,014) | | (5,318) |
折舊和攤銷 | | 52,998 | | 50,439 | | 106,941 | | 100,182 |
股票薪酬 (2) | | 66,386 | | 70,766 | | 139,924 | | 132,663 |
收購和整合成本 (3) | | (13,239) | | 4,773 | | (2,474) | | (3,751) |
長期資產減值 (4) | | 8,152 | | 552 | | 12,598 | | 621 |
出售資產和資產剝離相關成本的收益 (5) | | (3,800) | | — | | (3,532) | | — |
重組 (6) | | — | | — | | 2,936 | | 907 |
許可協議終止 (7) | | 25,843 | | — | | 25,843 | | — |
法律和解 (8) | | — | | 17,250 | | — | | 36,186 |
調整後 EBITDA | | $ | 110,083 | | $ | 66,851 | | $ | 149,287 | | $ | 112,788 |
調整後息折舊攤銷前利潤率 | | 16 | % | | 11 | % | | 11 | % | | 9 | % |
有關尾註的説明,請參閲下方的 “美國公認會計原則與非公認會計準則指標的對賬” 部分。
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未經審計的部分財務信息
美國公認會計原則與非公認會計準則指標的對賬
(金額以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的三個月 |
| | 銷售成本 (9) | | 研究與開發費用 | | 銷售和營銷費用 | | 一般和管理費用 | | 收購的無形資產的攤銷 | | 長期資產減值 | | 其他營業收入 | | 運營收入(虧損) |
已舉報 | | $ | 189,848 | | | $ | 120,884 | | | $ | 185,270 | | | $ | 201,856 | | | $ | 23,311 | | | $ | 8,152 | | | $ | 3,800 | | | $ | (26,257) | |
收購的無形資產的攤銷 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (23,311) | | | — | | | — | | | 23,311 | |
收購和整合成本 (3) | | — | | | — | | | — | | | 13,239 | | | — | | | — | | | — | | | (13,239) | |
長期資產減值 (4) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,152) | | | — | | | 8,152 | |
出售資產損失和資產剝離相關成本 (5) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,800) | | | (3,800) | |
許可協議終止 (7) | | — | | | (25,933) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 25,933 | |
調整後 | | $ | 189,848 | | | $ | 94,951 | | | $ | 185,270 | | | $ | 215,095 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 14,100 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的六個月 |
| | 銷售成本 (9) | | 研究與開發費用 | | 銷售和營銷費用 | | 一般和管理費用 | | 收購的無形資產的攤銷 | | 長期資產減值 | | 其他營業收入 | | 運營收入(虧損) |
已舉報 | | $ | 359,949 | | | $ | 231,492 | | | $ | 377,635 | | | $ | 444,973 | | | $ | 46,622 | | | $ | 12,598 | | | $ | 3,532 | | | $ | (132,949) | |
收購的無形資產的攤銷 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (46,622) | | | — | | | — | | | 46,622 | |
收購和整合成本 (3) | | — | | | — | | | — | | | 2,474 | | | — | | | — | | | — | | | (2,474) | |
長期資產減值 (4) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,598) | | | — | | | 12,598 | |
出售資產損失和資產剝離相關成本 (5) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,532) | | | (3,532) | |
重組 (6) | | (200) | | | (2,393) | | | (222) | | | (121) | | | — | | | — | | | — | | | 2,936 | |
許可協議終止 (7) | | — | | | (25,933) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 25,933 | |
調整後 | | $ | 359,749 | | | $ | 203,166 | | | $ | 377,413 | | | $ | 447,326 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (50,866) | |
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未經審計的部分財務信息
美國公認會計原則與非公認會計準則指標的對賬
(金額以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的三個月 |
| | 銷售成本 (9) | | 研究與開發費用 | | 銷售和營銷費用 | | 一般和管理費用 | | 收購的無形資產的攤銷 | | 長期資產減值 | | 其他營業收入 | | 運營收入(虧損) |
已舉報 | | $ | 156,991 | | | $ | 104,095 | | | $ | 176,490 | | | $ | 237,965 | | | $ | 22,929 | | | $ | 552 | | | $ | — | | | $ | (76,929) | |
收購的無形資產的攤銷 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (22,929) | | | — | | | — | | | 22,929 | |
收購和整合成本 (3) | | — | | | — | | | — | | | (4,773) | | | — | | | — | | | — | | | 4,773 | |
長期資產減值 (4) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (552) | | | — | | | 552 | |
法律和解 (8) | | — | | | — | | | — | | | (17,250) | | | — | | | — | | | — | | | 17,250 | |
調整後 | | $ | 156,991 | | | $ | 104,095 | | | $ | 176,490 | | | $ | 215,942 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (31,425) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的六個月 |
| | 銷售成本 (9) | | 研究與開發費用 | | 銷售和營銷費用 | | 一般和管理費用 | | 收購的無形資產的攤銷 | | 長期資產減值 | | 其他營業收入 | | 運營收入(虧損) |
已舉報 | | $ | 313,857 | | | $ | 199,514 | | | $ | 363,454 | | | $ | 455,260 | | | $ | 45,857 | | | $ | 621 | | | $ | — | | | $ | (154,020) | |
收購的無形資產的攤銷 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (45,857) | | | — | | | — | | | 45,857 | |
收購和整合成本 (3) | | — | | | — | | | — | | | 3,751 | | | — | | | — | | | — | | | (3,751) | |
長期資產減值 (4) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (621) | | | — | | | 621 | |
重組 (6) | | — | | | (723) | | | — | | | (184) | | | — | | | — | | | — | | | 907 | |
法律和解 (8) | | — | | | — | | | — | | | (36,186) | | | — | | | — | | | — | | | 36,186 | |
調整後 | | $ | 313,857 | | | $ | 198,791 | | | $ | 363,454 | | | $ | 422,641 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (74,200) | |
(1) 利息支出(收益)包括截至2024年6月30日的三個月和六個月以及截至2023年6月30日的六個月中分別從可轉換票據結算中記錄的1,030萬美元和1,030萬美元的淨收益。收益代表(i)轉讓對價的公允價值和(ii)交易時債務賬面價值總和之間的差額。
(2) 代表股票薪酬支出和401 (k) 匹配支出。公司每年以公司普通股的形式對Exact Sciences員工的部分繳款進行配對。
(3) 代表因公司業務合併而產生的收購和相關整合成本。收購成本代表執行交易所產生的法律和專業費用。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,沒有產生任何收購成本。整合相關成本是指在常規業務運營之外產生的費用,特別是與通過業務合併收購的業務整合相關的費用。這包括或有對價負債的任何收益或損失、股票獎勵的遣散和加速歸屬以及專業服務。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,或有對價負債的重新評估分別帶來1,320萬美元和760萬美元的收益。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,或有對價負債的重新評估分別造成420萬美元的虧損和470萬美元的收益。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,公司還承擔了遣散費和專業服務費,這些費用和專業服務費並不大。大多數專業服務費與信息技術系統的整合有關。
(4) 代表公司長期資產的減值費用。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,公司記錄了與某些國內設施相關的減值費用。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,公司記錄了年內空出的建築租約的微不足道的減值。
(5) 涉及2022年8月向MDxHealth SA(“MDxHealth”)出售與公司Oncotype DX基因組前列腺分數®(“GPS”)測試相關的知識產權和專有技術,以及隨後與2023年8月出售相關的資產購買協議第二修正案。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,這是一項或有對價收益。
(6) 包括與合併與2023年10月宣佈關閉公司國內實驗室設施相關的業務的相關成本,以及由於公司國際業務組織結構簡化而單獨裁員的公司員工。在截至2024年6月30日的六個月中,這主要包括股票加速補償費用和與實驗室關閉相關的遣散費。在截至2023年6月30日的六個月中,這主要包括股票加速薪酬支出和與公司國際員工相關的遣散費。
(7) 公司終止了與轉化基因組學研究所簽訂的與其靶向數字測序技術相關的許可並贊助了研究協議,該協議導致2024年第二季度終止相關費用得到承認。
(8) 公司在2023年第三季度與醫療保險服務日期規則調查(“DOS規則事項”)以及《聯邦反回扣法規和虛假索賠法》訴訟相關的交易對手達成和解。該公司此前在2021年第三季度累計了與DOS規則事項相關的1000萬美元,並根據公司對該事項可能損失的最佳估計,在2023年第一和第二季度進行了增量應計。
(9) 代表公司簡明合併運營報表中的銷售成本(不包括收購的無形資產的攤銷)。
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簡明合併現金流量表和自由現金流對賬
(金額以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 107,065 | | | $ | 100,424 | | | $ | 24,754 | | | $ | 62,209 | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | | (147,129) | | | 66,474 | | | (318,567) | | | 149,415 | |
融資活動提供的淨現金 | | 224,603 | | | 16,041 | | | 221,601 | | | 149,637 | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | | (306) | | | 59 | | | (1,446) | | | 609 | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | | 184,233 | | | 182,998 | | | (73,658) | | | 361,870 | |
現金、現金等價物和限制性現金,期初 | | 351,784 | | | 421,662 | | | 609,675 | | | 242,790 | |
現金、現金等價物和限制性現金,期末 | | $ | 536,017 | | | $ | 604,660 | | | $ | 536,017 | | | $ | 604,660 | |
| | | | | | | | |
自由現金流對賬: | | | | | | | | |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 107,065 | | | $ | 100,424 | | | $ | 24,754 | | | $ | 62,209 | |
購置不動產、廠房和設備 | | (35,866) | | | (34,721) | | | (73,515) | | | (64,081) | |
自由現金流 | | $ | 71,199 | | | $ | 65,703 | | | $ | (48,761) | | | $ | (1,872) | |