高通宣佈2024財年第三季度業績

營收：94億美元

GAAP每股收益：1.88美元，非GAAP每股收益：2.33美元

——EBT同比增長超過20%——

——QCt汽車：營收同比增長87%——

加利福尼亞州聖迭戈市——2024年7月31日——高通公司（納斯達克股票代碼：QCOM）今天宣佈，截至2024年6月23日的財政第三季度的業績已發佈。

“我們的第三季度業績反映了我們增長和多樣化策略的強勁執行，QCt季度營收和EBt利潤率處於指導性上限，”高通公司總裁兼CEO Cristiano Amon表示。“我們對推出為PC打造的驍龍X系列解決方案感到興奮，該解決方案提供了領先的性能、無與倫比的能效和個性化人工智能體驗。該發佈標誌着我們從一家通信公司向領先的智能計算公司的轉型取得了重要的里程碑。”

第三季度結果1

			通用會計原則(GAAP)																		非通用會計
（金額單位為百萬美元，除每股數據和百分比外）			2024財年第三季度						2023財年第三季度						變更						2024財年第三季度						2023財年第三季度															變更
收入			$9,393						$8,451						+11%						$9,391						$8,442															+11%
税前收益（EBT）			2,279美元						$1,757						+30%						$3,034						$2,430															+25%
淨收入			$2,129						$1,803						+18%						$2,648						$2,105															+26%
稀釋每股收益 (EPS)			$1.88						$1.60						+18%						$2.33						$1.87															+25%

（1）關於我們使用的非GAAP財務指標及GAAP和非GAAP財務結果之間的調節，請參見新聞發佈稿末尾標有“關於使用非GAAP財務指標的説明”和“GAAP結果與非GAAP結果之間的調節”的章節。

細分市場結果

高通營業收入流

（1）我們根據產品銷售的行業和應用進行QCt營業收入的分解

向股東返還資金

在2024財年第三季度，我們向股東返還了23億美元，其中包括9,490萬美元，即每股0.85美元的現金分紅和13億美元通過回購700萬股普通股。

業務前景

以下聲明屬於前瞻性聲明，實際結果可能存在重大差異。本新聞稿中的“關於前瞻性聲明的説明”提供了我們面臨的某些風險的描述，我們最近提交的有關證券交易委員會（SEC）的季度報告提供了我們風險的更全面描述。

以下表格根據目前的前景總結了GAAP和非GAAP指引。

當前指南 FY24 Q4估算值1

收入

95億美元 - 103億美元

補充收入信息

QCt營業收入

81億美元 - 87億美元

QTL營業收入

13.5億美元 - 15.5億美元

攤薄後每股收益（按美國通用會計原則GAAP）

2.38 - 2.58

減：歸屬於QSI的攤薄EPS

$—

減：歸屬於股份分享激勵的攤薄EPS

（每股收益 $0.44）

其他項目導致攤薄每股收益進一步減少2

0.37美元

攤薄後每股收益（非按美國通用會計原則GAAP）

2.45 - 2.65美元

（1）我們的展望反映了每五到六年出現一次的為期14周的財税第四季度，我們的展望不包括擬議税法變更、未來資產減值或待處理法律事項的規定，除非是可預測的、可估算的未來法律金額。此外，由於其性質，某些收入和費用項目，如某些投資、衍生產品和外匯交易的收益或損失，無法準確預測。因此，我們僅在這樣的項目相對確定時在我們的展望中包括這樣的項目。我們的展望包括任何有待完成的業務組合的影響，只要它們預計會在即將到來的季度關閉。實際結果可能與展望有實質性不同。

（2）我們針對財政2024年第四季度攤薄後每股收益應歸其他項目指引主要與税收優惠有關，這是由於建立與預計知識產權集團內部轉移有關的遞延税款資產和依據美國聯邦所得税法規定資本化的研發支出要求而產生的，部分抵消了有關收購的項目。

電話會議和可用信息

高通財報電話會議將於2024年7月31日下午1:45（太平洋時間PT）在https://investor.qualcomm.com/news-events/events/ 直播。該電話會議將包括“非依據GAAP的財務指標”的討論。最直接可比的GAAP財務指標和將這些非GAAP財務指標與我們根據GAAP準備的財務結果相協調的信息，以及將在電話會議上討論的其他財務和統計信息，將在我們的投資者關係網站 https://investor.qualcomm.com 在會議開始前立即發佈。現場電話會議的音頻回放將在我們的網站和電話上提供，持續30天。要通過電話收聽回放，美國呼叫者可以撥打（877）660-6853，國際呼叫者可以撥打（201）612-7415。呼叫者應使用預訂號碼13747430。

我們的投資者關係網站https://investor.qualcomm.com包含大量關於我們的信息，包括投資者的財務和其他信息，這些信息可能被視為重要信息。因此，投資者和其他對高通感興趣的人應該在遵循我們的新聞發佈、SEC文件和公開電話會議和在線會議的同時，查看我們網站上發佈的信息。

高通公司包括我們的授權業務QTL，和我們的大部分專利組合。Qualcomm Technologies, Inc.是高通公司的子公司，與其附屬公司一同開展我們的大部分工程、研究、開發活動以及產品和服務業務，包括我們的QCT半導體業務。Snapdragon和Qualcomm品牌的產品是Qualcomm Technologies, Inc.和/或其附屬公司的產品。Qualcomm擁有的專利技術由高通公司進行授權。欲瞭解更多信息，請訪問 。

高通不斷創新，智能計算無處不在，幫助世界應對一些最重要的挑戰。我們成熟的解決方案推動着各個主要行業的轉型，我們的Snapdragon®品牌平臺賦能着非凡的消費者體驗。在設置行業標準和打造時代性的技術突破方面，我們已經具有近40年的領導經驗，我們提供領先的AI、高性能、低功耗計算和無與倫比的連接技術。與我們的生態系統夥伴一起，我們實現下一代數字化轉型，豐富生活，改善業務，推進社會進步。在高通，我們正在推動人類進步。

高通公司包括我們的許可業務QTL和我們絕大部分的專利組合。 Qualcomm Technologies, Inc.是高通公司的子公司，與其子公司一起，具有實質上所有的工程和研發職能，以及我們的QCt半導體業務的所有產品和服務業務。Snapdragon和Qualcomm品牌的產品是Qualcomm Technologies, Inc.及其子公司的產品。高通的專利技術由高通公司進行許可。

關於前瞻性聲明的説明

除了此處所含的歷史信息外，此新聞稿還包含固有的風險和不確定性的前瞻性聲明，包括但不限於以下事項：我們的增長和多元化戰略；產品性能和能力；我們從一個通信公司轉型為領先智能計算公司；我們的業務前景；我們的收入和每股收益（EPS）的估計和指南。前瞻性聲明通常由諸如“預計”、“指南”、“期望”、“預測”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋找”等詞語標識。由於重要因素的影響，實際結果可能與前瞻性聲明有很大差異，這些重要因素包括但不限於：我們對少數客户和許可證方的依賴，特別是它們售出的優質設備；我們的客户垂直整合；我們的大部分業務集中在中國，這是由於美中貿易和國家安全緊張局勢而加劇的；我們的技術和產品能夠延伸到新的和擴展的產品領域、行業和應用，超越移動手持設備；我們的戰略收購、交易和投資，以及我們實施戰略收購的能力；我們對有限數量的第三方供應商的依賴；運營和控制我們的製造設施的風險；我們信息技術系統的安全漏洞，或者其他對我們的技術、知識產權或其他專有或機密信息的侵佔；我們吸引和留住合格員工的能力；我們授權計劃的持續和未來成功，這要求我們繼續發展我們的專利組合並續訂或重新談判即將到期的許可協議；一些OEM企業避免為使用我們的知識產權支付公平和合理的版税，並對我們的許可業務模式發起攻擊；潛在的政府調查、法律訴訟或其他法律訴訟的不利裁決；我們的客户和許可證方銷售的基於CDMA、OFDMA和其他通信技術（包括5G）的產品和服務，以及我們的客户對這些技術的產品的需求；在快速技術變化的環境中進行競爭，並能夠適應這種變化並有效地競爭；我們的產品或我們的客户或許可方的產品故障，包括由安全漏洞、缺陷或錯誤引起的故障；在執行和保護我們的知識產權權利方面的困難；第三方聲稱我們侵犯他們的知識產權；我們使用開源軟件；半導體行業的週期性性質、全球、地區或當地經濟形勢的下降，或我們的股價和收益波動性；地緣政治衝突、自然災害、大流行及其他健康危機，以及我們控制範圍以外的其他因素；我們遵守法律、法規、政策和標準的能力；我們的負債；可能產生的税務負責。這些和其他風險在我們於2024年6月23日提交的10-Q季度報告中提出。我們在提交SEC的報告可以在我們的網站www.qualcomm.com上找到。我們不承擔更新或繼續提供與任何前瞻性聲明或風險因素有關的信息，無論是由於新信息、未來事件或其他原因引起的。

高通

簡明合併資產負債表

（單位：百萬美元，除每股面值之外的金額）

(未經審計)

高通

經簡化的合併利潤及損失表

（以百萬計，每股數據除外）

(未經審計)

高通

簡明合併現金流量表

（以百萬計）

(未經審計)

關於使用非GAAP財務指標的註釋

此處所列的非GAAP財務指標應視為補充而非替代或優於按照GAAP計算的財務指標。此外，“非GAAP”不是由GAAP定義的術語，因此，我們的非GAAP財務指標可能與其他公司使用的同名指標有所不同。在此處提供GAAP和非GAAP財務指標之間的調節。

我們使用非GAAP財務信息：（i）以一致且可比的方式評估、評估和基準測試我們的營運業績；（ii）衡量我們持續的核心運營業務（包括我們的QCt（高通CDMA技術）和QTL（高通技術許可）業務部門）的績效和效率；以及（iii）與競爭對手進行這些業務部門的績效和效率比較。我們所使用的非GAAP測量包括營業收入、營業成本、研發費用、銷售、一般和管理費用、其他收入或費用、營業利潤、利息費用、淨投資和其他收入、所得税前收入或利潤、有效税率、淨利潤和每股攤薄收益。通過使用非GAAP信息，我們能夠評估我們認為具有意義且可比的一組財務績效指標。此外，我們的董事會人力資源和薪酬委員會在制定我們的執行官績效激勵計劃的部分時，使用某些非GAAP財務指標。我們提供非GAAP財務信息，以便於透明地向投資者説明我們在財務和運營決策中使用這些信息。機構投資者和分析師也使用此非GAAP財務信息來評估我們的業務、評估趨勢和未來預期。

此處呈現的非GAAP信息不包括我們的QSI（高通戰略計劃）業務部門和特定的股份獎勵、收購相關事項、税務事項和其他事項。

•由於我們通常預計在可預見的未來退出戰略性投資活動，因此不包括QSI，因為對這些投資價值的波動和實現的收益或損失的影響被視為與我們的運營業績無關。

•股份獎勵成本主要與限制性股票單位相關。我們認為，從非GAAP財務信息中排除股份獎勵，可以使我們和投資者在經營活動的操作業務的持續時間、時間和與其他公司的比較方面進行額外的比較。

•由於我們認為某些其他事項與我們持續的業務活動無關，因此將其排除在外，具體如下：

◦收購相關項目包括收購相關無形資產的攤銷，其中幾乎所有的資產涉及技術型無形資產的攤銷，這些攤銷記錄在營業成本中，並將在未來週期內重複，直到相關無形資產完全攤銷為止。我們認為，收購相關無形資產是在收購時確定的來自預收購活動的項目。收購相關無形資產有助於生成營業收入，這些收入未被排除在我們的非GAAP財務信息之外。收購相關項目還包括確認存貨和固定資產的市場公允價值和相關的税項收益以及來自重新組織所收購的資產所有權的任何影響。我們也排除了預計或需要出售的收購和/或合併業務的營運業績。此外，我們還排除了與收購前使用的第三方收購和整合服務成本以及臨時債務融資和信用證相關的成本。

◦我們排除了某些我們認為與我們持續的業務無關的其他事項，例如重大重組和與重組相關的成本、資產減值和獎勵、因法律或監管事項產生的和/或損害賠償。我們排除受到推遲的補償計劃負債重估的獲益和損失，換句話説，我們排除了與之配套的投資相關計劃資產上的相應盈虧。

◦在不涉及其所記載的財政年度的情況下，排除與税收有關的某些事項，以便提供更清晰的理解我們持續的非GAAP税率和税後收益。從2023財年第一季度開始，為資本化和攤銷U.S.聯邦所得税目的的研發支出的最初五年期間，我們還排除了由此類研發支出處理方式的有利影響對所得税支出和運營結果的影響。逐漸減少有利税務規定的影響，因為資本化的研發支出將繼續攤銷。

GAAP結果與非GAAP結果之間的調節

(以百萬計，除每股數據和百分比外)												GAAP與非GAAP調節																														非GAAP補充信息
												GAAP結果						QSI減少						股份報酬減少						其他減少1						非GAAP結果						QCT						QTL						非GAAP協調項目2
2024年第三財季
收入												$9,393						2美元						$—						$—						$9,391						$8,069						$1,273						$49
業務利潤（虧損）												2221						(2)						（644）						(150)						3,017
EBT												2,279						14						（644）						(125)						3,034						2,181						894						(41)
EBt佔營收的比例												24		%																						32		%
淨利潤（損失）												2,129						11						(456)						(74)						2,648
攤薄後每股收益												$1.88						$0.01						（$0.40）						（$ 0.07）						$2.33
稀釋股份												1,134						1,134						1,134						1,134						1,134
2023年第三財季
收入												$8,451						$9						$—						$—						$8,442						$7,174						投資需求為$1,230。						38美元
業務利潤（虧損）												1,823						2						(613)						(87)						2,521
EBT												1,757						(21)						(613)						（39）						2,430						1,744						811						(125)
EBt佔營收的比例												21		%																						29		%
淨利潤（損失）												1,803						(17)						(525)						240						2,105
攤薄後每股收益												$1.60						（$ 0.01）						($0.47)						0.21美元						$1.87
稀釋股份												1,124						1,124						1,124						1,124						1,124

（1）本期“其他項目”列所包括的金額的詳細信息包含在本新聞發佈的末尾的“補充信息和調節”一節中。上期“其他項目”列所包括的金額的詳細信息包含在該期的新聞發佈中。

（2）與營收有關的非GAAP協調項目主要包括非報告部門營收減去部門之間的消除。與EBt有關的非GAAP協調項目主要包括某些收入成本、研發費用、銷售、一般和行政費用、其他費用或收入、利息費用以及某些投資收入（費用），這些費用不被分配到部門進行管理報告目的；非報告部門結果；以及部門間利潤的消除。

由於四捨五入，金額總和可能與總計不符。

(1) 非GAAP結果中排除的其他項目包括一項7,500萬美元的費用，與一項證券集體訴訟提議的和解有關，4,700萬美元的收購相關費用，200萬美元的重組和重組相關費用以及100萬歐元的利息費用，該費用是由2019年歐盟委員會對我們處罰所致的。非GAAP結果中排除的其他項目還包括由於我們的遞延報酬計劃負債重新計值而導致的2,600萬美元的損失，這增加了營業費用，相應地抵消了由涉及的計劃資產重新計值導致的2,600萬美元的收益，這些收益包括在投資和其他收入淨額中，以及Veoneer的成脱離營銷業務帶來的2,100萬美元未季度税後收入。

(2) 在財年結束時，每列的季度税費支出等於根據GAAP計算的每列年度税費支出（收益）。在中間季度，這些支出（收益）的總和可能不等於總的GAAP税費支出（收益），此差額包含在“其他項目”列的税費支出（收益）中。“其他項目”列中的税費收益包括：因要求對研發支出進行資本化和攤銷而產生的8,100萬美元外商所得税抵免收益，收購相關費用的900萬美元税收影響及由EBt中其他項目的聯合影響帶來的100萬美元税收收益。這些收益部分抵消了與請求退還韓國往期代扣税款相關的非流動應收款所致的5,300萬美元外幣匯兑損失，以及用於將每列的税法規定與該季度的總GAAP税費規定進行調和的800萬美元費用。

由於四捨五入，金額總和可能與總計不符。