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證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單10-Q
(Mark One)
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的季度報告
在截至的季度期間 2024年6月30日
要麼
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的過渡報告
委員會檔案編號 001-38183
RANGER 能源服務有限公司
(註冊人章程中規定的確切名稱)
| | | | | |
特拉華 | 81-5449572 |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) | (美國國税局僱主 證件號) |
10350 裏士滿, 550 套房
休斯頓, 德州77042
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(713) 935-8900
(註冊人的電話號碼,包括區號)
| | | | | | | | | | | | | | |
根據該法第12(b)條註冊的證券: |
每個課程的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
A類普通股,面值0.01美元 | | RNGR | | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人是否:(1)在過去的12個月中(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天內是否受到此類申報要求的約束。 是的 ☒ 沒有 ☐
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內(或註冊人必須提交此類文件的較短期限)是否以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒ 沒有 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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大型加速過濾器 ☐ | | 加速文件管理器☒ | | 非加速文件管理器 ☐ |
規模較小的申報公司☒ | | 新興成長型公司 ☐ | | |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的 ☐ 沒有 ☒
截至 2024 年 7 月 23 日,註冊人已經 22,222,596 A類普通股的股份和 零 已發行的B類普通股股票。
RANGER 能源服務有限公司
目錄
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| | 頁面 |
第一部分 — 財務信息 | | |
第 1 項。財務報表(未經審計) | | |
簡明合併資產負債表 | | 5 |
簡明合併運營報表 | | 6 |
股東權益簡明合併報表 | | 7 |
簡明合併現金流量表 | | 8 |
簡明合併財務報表附註 | | |
注1 — 組織和業務運營 | | 9 |
附註2 — 重要會計政策摘要 | | 9 |
附註3 — 持有待售資產 | | 10 |
附註4 — 財產和設備,淨額 | | 11 |
附註5 — 無形資產 | | 11 |
附註6 — 應計費用 | | 12 |
附註 7 — 租賃 | | 12 |
附註8 — 其他融資負債 | | 13 |
附註9 — 債務 | | 13 |
附註10 — 股權 | | 15 |
附註 11 — 風險集中度 | | 16 |
附註 12 — 所得税 | | 16 |
附註13——每股收益 | | 17 |
附註14 — 承付款和意外開支 | | 18 |
附註15 — 分部報告 | | 18 |
註釋16 — 後續事件 | | 19 |
| | |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | | 20 |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | | 33 |
第 4 項。控制和程序 | | 34 |
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第二部分 — 其他信息 | | |
第 1 項。法律訴訟 | | 35 |
第 1A 項。風險因素 | | 35 |
第 2 項。未經登記的證券銷售和所得款項的使用 | | 35 |
第 5 項。其他信息 | | 36 |
第 6 項。展品 | | 37 |
| | |
簽名 | | 38 |
關於前瞻性陳述的警示性聲明
本季度報告中的信息包括經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)第27A條和經修訂的1934年交易法(“交易法”)第21E條所指的 “前瞻性陳述”。除本季度報告中包含的歷史事實陳述外,有關我們的戰略、未來運營、財務狀況、估計收入和虧損、預計成本、前景、計劃和管理目標的所有陳述均為前瞻性陳述。在本季度報告中使用 “可能”、“應該”、“打算”、“可以”、“相信”、“預測”、“估計”、“預期”、“展望”、“展望”、“項目” 等類似表述旨在識別前瞻性陳述,儘管並非所有前瞻性陳述都包含此類識別詞。這些前瞻性陳述代表了Ranger對未來事件的預期或信念,本季度報告中描述的結果可能無法實現。
這些前瞻性陳述受風險、不確定性和其他因素的影響,其中許多因素是Ranger無法控制的。如果描述的一種或多種風險或不確定性發生,或者基本假設被證明不正確,我們的實際業績和計劃可能與任何前瞻性陳述中表達的結果和計劃存在重大差異。這些風險包括但不限於我們向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的截至2023年12月31日的10-k表年度報告(“年度報告”)中 “風險因素” 下描述的風險、公司向美國證券交易委員會提交的其他文件中不時列出的風險,以及本10-Q表中不時列出的風險,包括以下因素:
•石油和天然氣行業參與者減少資本支出;
•石油和天然氣價格的波動以及燃料保護措施,影響石油和天然氣的供需;
•隨着我們業務增長而購買新設備的資本支出,以及環境舉措、新的監管要求和油田服務技術的進步所產生的資本支出;
•激烈的競爭(包括定價方面的競爭)可能會導致我們失去市場份額,並可能對我們推銷服務和擴大業務的能力產生負面影響;
•對我們服務的需求減少,包括節油措施以及由此導致的石油和天然氣需求減少;
•我們在管理業務增長方面可能遇到困難,包括未來可能的收購和合並,這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響;
•客户集中和對少數大客户的依賴,這可能會對我們的收入和經營業績產生不利影響;
•工人競爭加劇,勞動力短缺,我們吸引、僱用和留住合格和熟練員工的能力受到挑戰;
•不令人滿意的安全績效可能會對我們當前和未來的客户關係產生負面影響,如果我們無法留住現有客户或吸引新客户,則會對我們的收入產生不利影響;
•事故、井噴、爆炸、火山口、火災、石油泄漏以及鑽探、完井或壓裂液體或危險物質或污染物釋放到環境中;
•索賠,包括人身傷害和財產損失,可能會對我們的財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響;
•聯邦和州立法和監管舉措可能導致成本增加和額外的運營限制或延誤,並對我們的支持服務的需求產生不利影響;
•可能使我們面臨鉅額成本和責任的環境和職業健康與安全法律法規;
•氣候變化產生的風險,以及與可持續發展、環境、社會和治理(“ESG”)問題和保護措施相關的更多關注以及擬議和未來的要求可能會對我們或我們客户的業務產生不利影響;
•可能嚴重幹擾正常運營並損害我們業務的季節性天氣狀況、惡劣天氣事件和自然災害;
•網絡安全和數據隱私風險,包括我們信息技術系統的中斷、故障或攻擊;
•我們的循環信貸額度和為運營提供資金的融資協議產生的利率風險;
•我們的富國銀行循環信貸額度條款下的某些限制可能會限制我們未來支付現金分紅的能力;
•流動性和資本獲取渠道可能導致挑戰和脆弱性,這與我們獲得必要財務資源以支持其運營、增長和戰略舉措的能力有關;
•與快速開發和採用新技術相關的潛在挑戰、不確定性和風險,這些新技術可能會取代我們現有的資產基礎或影響傳統的石油和天然氣業務,包括自動化、人工智能和可再生能源解決方案;
•我們的保險計劃足以充分防範潛在的風險和責任;
•石油和天然氣價格波動導致的大宗商品價格風險,以及由此對我們的勘探和生產(“E&P”)客户活動水平的影響;
•地緣政治、經濟和市場狀況對我們的行業和大宗商品價格的影響;
•與我們的貿易應收賬款相關的信用風險;
•總體經濟狀況或整個能源行業的疲軟,包括通貨膨脹或衰退所致;以及
•與我們的所有權和資本結構相關的風險。
我們未來的業績將取決於其他各種風險和不確定性,包括但不限於我們當前和過去向美國證券交易委員會提交的文件中詳述的風險和不確定性。這些文件可通過我們的網站或美國證券交易委員會的電子數據收集和分析檢索系統獲得,網址為www.sec.gov。
本季度報告中包含的所有前瞻性陳述,無論是明示還是暗示的,均受本警示聲明的全部明確限制。在我們或代表我們行事的個人隨後可能發佈的任何書面或口頭前瞻性陳述時,還應考慮本警示聲明。除非適用法律另有要求,否則任何前瞻性陳述僅代表其發表之日。我們不承擔更新任何前瞻性陳述以反映本季度報告發布之日之後的事件或情況的責任,本警示部分的陳述均明確限制了所有前瞻性陳述。
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表(未經審計)
RANGER 能源服務有限公司
簡明合併資產負債表(未經審計)
(以百萬計,股份金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
資產 | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 8.7 | | | $ | 15.7 | |
應收賬款,淨額 | | 70.2 | | | 85.4 | |
合同資產 | | 22.0 | | | 17.7 | |
庫存 | | 6.5 | | | 6.4 | |
預付費用 | | 6.4 | | | 9.6 | |
持有待售資產 | | 0.6 | | | 0.6 | |
流動資產總額 | | 114.4 | | | 135.4 | |
| | | | |
財產和設備,淨額 | | 230.0 | | | 226.3 | |
無形資產,淨額 | | 6.0 | | | 6.3 | |
經營租賃、使用權資產 | | 8.3 | | | 9.0 | |
其他資產 | | 0.9 | | | 1.0 | |
總資產 | | $ | 359.6 | | | $ | 378.0 | |
| | | | |
負債和股東權益 | | | | |
應付賬款 | | $ | 23.8 | | | $ | 31.3 | |
應計費用 | | 28.7 | | | 29.6 | |
其他融資負債,流動部分 | | 0.6 | | | 0.6 | |
長期債務,流動部分 | | — | | | 0.1 | |
短期租賃責任 | | 7.9 | | | 7.3 | |
其他流動負債 | | 0.5 | | | 0.1 | |
流動負債總額 | | 61.5 | | | 69.0 | |
| | | | |
長期租賃負債 | | 14.5 | | | 14.9 | |
其他融資負債 | | 10.6 | | | 11.0 | |
| | | | |
遞延所得税負債 | | 12.5 | | | 11.3 | |
| | | | |
負債總額 | | 99.1 | | | 106.2 | |
| | | | |
承付款和或有開支(注14) | | | | |
| | | | |
股東權益 | | | | |
優先股,$0.01 每股; 50,000,000 已獲授權的股份; 不 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日已發行或流通的股份 | | — | | | — | |
A 類普通股,$0.01 面值, 100,000,000 已獲授權的股份; 26,087,524 已發行股票和 22,365,096 截至2024年6月30日的已發行股份; 25,756,017 已發行股票和 23,398,689 截至 2023 年 12 月 31 日的已發行股份 | | 0.3 | | | 0.3 | |
B 類普通股,$0.01 面值, 100,000,000 已獲授權的股份; 不 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日已發行或流通的股份 | | — | | | — | |
減去:按成本計算在國庫中持有的A類普通股; 3,722,428 截至 2024 年 6 月 30 日的庫存股以及 2,357,328 截至 2023 年 12 月 31 日的庫存股 | | (36.9) | | | (23.1) | |
留存收益 | | 30.0 | | | 28.4 | |
額外的實收資本 | | 267.1 | | | 266.2 | |
股東權益總額 | | 260.5 | | | 271.8 | |
負債和股東權益總額 | | $ | 359.6 | | | $ | 378.0 | |
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
RANGER 能源服務有限公司
簡明合併運營報表(未經審計)
(以百萬計,股票和每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| | 6月30日 | | 6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入 | | | | | | | | |
高規格鑽機 | | $ | 82.7 | | | $ | 77.6 | | | $ | 162.4 | | | $ | 155.1 | |
有線服務 | | 24.5 | | | 54.5 | | | 57.3 | | | 104.4 | |
加工解決方案和輔助服務 | | 30.9 | | | 31.1 | | | 55.3 | | | 61.2 | |
總收入 | | 138.1 | | | 163.2 | | | 275.0 | | | 320.7 | |
| | | | | | | | |
運營費用 | | | | | | | | |
服務成本(不包括折舊和攤銷): | | | | | | | | |
高規格鑽機 | | 65.3 | | | 62.0 | | | 131.6 | | | 122.1 | |
有線服務 | | 24.2 | | | 48.8 | | | 56.8 | | | 94.5 | |
加工解決方案和輔助服務 | | 23.7 | | | 25.5 | | | 45.6 | | | 50.6 | |
服務總成本 | | 113.2 | | | 136.3 | | | 234.0 | | | 267.2 | |
一般和行政 | | 6.9 | | | 7.3 | | | 13.6 | | | 15.7 | |
折舊和攤銷 | | 11.0 | | | 8.7 | | | 22.2 | | | 18.7 | |
| | | | | | | | |
出售資產的收益 | | (0.3) | | | (0.5) | | | (1.6) | | | (1.5) | |
運營費用總額 | | 130.8 | | | 151.8 | | | 268.2 | | | 300.1 | |
| | | | | | | | |
營業收入 | | 7.3 | | | 11.4 | | | 6.8 | | | 20.6 | |
| | | | | | | | |
其他開支 | | | | | | | | |
利息支出,淨額 | | 0.6 | | | 0.9 | | | 1.4 | | | 2.1 | |
債務退休損失 | | — | | | 2.4 | | | — | | | 2.4 | |
| | | | | | | | |
其他支出總額 | | 0.6 | | | 3.3 | | | 1.4 | | | 4.5 | |
| | | | | | | | |
所得税支出前的收入 | | 6.7 | | | 8.1 | | | 5.4 | | | 16.1 | |
所得税支出 | | 2.0 | | | 2.0 | | | 1.5 | | | 3.8 | |
淨收入 | | 4.7 | | | 6.1 | | | 3.9 | | | 12.3 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
每股普通股收益 | | | | | | | | |
基本 | | $ | 0.21 | | | $ | 0.25 | | | $ | 0.17 | | | $ | 0.49 | |
稀釋 | | $ | 0.21 | | | $ | 0.24 | | | $ | 0.17 | | | $ | 0.49 | |
已發行普通股的加權平均值 | | | | | | | | |
基本 | | 22,364,422 | | | 24,840,569 | | | 22,363,364 | | | 24,890,178 | |
稀釋 | | 22,480,448 | | | 25,188,123 | | | 22,488,177 | | | 25,249,026 | |
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
RANGER 能源服務有限公司
股東權益簡明合併報表(未經審計)
(以百萬計,股份金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| 數量 | 金額 | | 數量 | 金額 |
股票,A類普通股 | | | | | | | | | |
期初餘額 | 25,942,816 | | 25,677,673 | | $ | 0.3 | | $ | 0.3 | | | 25,756,017 | | 25,446,292 | | $ | 0.3 | | $ | 0.3 | |
根據股份薪酬計劃發行股票 | 222,258 | | 12,134 | | — | | — | | | 483,330 | | 330,616 | | — | | — | |
為股權交易税預扣的股份 | (77,550) | | — | | — | | — | | | (151,823) | | (87,101) | | — | | — | |
期末餘額 | 26,087,524 | | 25,689,807 | | $ | 0.3 | | $ | 0.3 | | | 26,087,524 | | 25,689,807 | | $ | 0.3 | | $ | 0.3 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
國庫股 | | | | | | | | | |
期初餘額 | (3,204,228) | | (591,228) | | $ | (31.6) | | $ | (4.2) | | | (2,357,328) | | (551,828) | | $ | (23.1) | | $ | (3.8) | |
回購 A 類普通股 | (518,200) | | (508,700) | | (5.3) | | (5.5) | | | (1,365,100) | | (548,100) | | (13.8) | | (5.9) | |
期末餘額 | (3,722,428) | | (1,099,928) | | $ | (36.9) | | $ | (9.7) | | | (3,722,428) | | (1,099,928) | | $ | (36.9) | | $ | (9.7) | |
| | | | | | | | | |
留存收益 | | | | | | | | | |
期初餘額 | | | $ | 26.5 | | $ | 13.4 | | | | | $ | 28.4 | | $ | 7.2 | |
淨收入 | | | 4.7 | | 6.1 | | | | | 3.9 | | 12.3 | |
已申報分紅 | | | (1.2) | | — | | | | | (2.3) | | — | |
期末餘額 | | | $ | 30.0 | | $ | 19.5 | | | | | $ | 30.0 | | $ | 19.5 | |
| | | | | | | | | |
額外的實收資本 | | | | | | | | | |
期初餘額 | | | $ | 266.5 | | $ | 262.7 | | | | | $ | 266.2 | | $ | 262.6 | |
基於股權的薪酬 | | | 1.4 | | 1.2 | | | | | 2.6 | | 2.3 | |
為股權補償而預扣税款的股份 | | | (0.8) | | — | | | | | (1.7) | | (1.0) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
期末餘額 | | | $ | 267.1 | | $ | 263.9 | | | | | $ | 267.1 | | $ | 263.9 | |
| | | | | | | | | |
股東權益總額 | | | | | | | | | |
期初餘額 | | | $ | 261.7 | | $ | 272.2 | | | | | $ | 271.8 | | $ | 266.3 | |
淨收入 | | | 4.7 | | 6.1 | | | | | 3.9 | | 12.3 | |
已申報分紅 | | | (1.2) | | — | | | | | (2.3) | | — | |
基於股權的薪酬 | | | 1.4 | | 1.2 | | | | | 2.6 | | 2.3 | |
為股權補償而預扣税款的股份 | | | (0.8) | | — | | | | | (1.7) | | (1.0) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
回購 A 類普通股 | | | (5.3) | | (5.5) | | | | | (13.8) | | (5.9) | |
期末餘額 | | | $ | 260.5 | | $ | 274.0 | | | | | $ | 260.5 | | $ | 274.0 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
RANGER 能源服務有限公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 |
來自經營活動的現金流 | | | | |
淨收入 | | $ | 3.9 | | | $ | 12.3 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | | |
折舊和攤銷 | | 22.2 | | | 18.7 | |
基於股權的薪酬 | | 2.7 | | | 2.4 | |
處置財產和設備的收益 | | (1.6) | | | (1.5) | |
| | | | |
| | | | |
遞延所得税支出 | | 1.2 | | | 3.8 | |
債務退休損失 | | — | | | 2.4 | |
其他費用,淨額 | | 0.6 | | | 0.9 | |
經營資產和負債的變化 | | | | |
應收賬款 | | 15.1 | | | 15.8 | |
合同資產 | | (4.3) | | | (4.2) | |
庫存 | | (0.1) | | | (1.8) | |
預付費用和其他流動資產 | | 3.2 | | | 2.0 | |
其他資產 | | 0.7 | | | 0.9 | |
應付賬款 | | (7.4) | | | (2.3) | |
應計費用 | | (1.3) | | | (7.2) | |
其他流動負債 | | (1.2) | | | (0.1) | |
其他長期負債 | | 0.4 | | | (1.2) | |
經營活動提供的淨現金 | | 34.1 | | | 40.9 | |
| | | | |
來自投資活動的現金流 | | | | |
購買財產和設備 | | (21.8) | | | (12.9) | |
處置財產和設備的收益 | | 1.5 | | | 4.7 | |
| | | | |
用於投資活動的淨現金 | | (20.3) | | | (8.2) | |
| | | | |
來自融資活動的現金流 | | | | |
循環信貸額度下的借款 | | 11.4 | | | 298.6 | |
循環信貸額度的本金支付 | | (11.4) | | | (301.1) | |
| | | | |
融資租賃債務的本金付款 | | (2.6) | | | (2.7) | |
有擔保本票的本金支付 | | — | | | (6.2) | |
其他融資負債的本金支付 | | (0.3) | | | (0.5) | |
Eclipse M&E 定期貸款機制的本金還款 | | — | | | (10.4) | |
支付給 A 類普通股股東的股息 | | (2.3) | | | — | |
為股權補償而扣留的股份 | | (1.7) | | | (0.9) | |
其他分期付款的付款 | | (0.1) | | | (0.2) | |
| | | | |
回購 A 類普通股 | | (13.8) | | | (5.9) | |
| | | | |
富國銀行的遞延融資成本 | | — | | | (0.7) | |
| | | | |
| | | | |
用於融資活動的淨現金 | | (20.8) | | | (30.0) | |
| | | | |
現金和現金等價物的增加(減少) | | (7.0) | | | 2.7 | |
現金及現金等價物,期初 | | 15.7 | | | 3.7 | |
現金及現金等價物,期末 | | $ | 8.7 | | | $ | 6.4 | |
| | | | |
補充現金流信息 | | | | |
已付利息 | | $ | 0.9 | | | $ | 0.6 | |
非現金投資和融資活動的補充披露 | | | | |
資本支出包含在應付賬款和應計負債中 | | $ | 0.1 | | | $ | — | |
通過分期購買和融資租賃增加固定資產 | | $ | (3.7) | | | $ | (3.4) | |
通過資產交易增加固定資產 | | $ | (4.2) | | | $ | (1.1) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
RANGER 能源服務有限公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
注1 — 組織和業務運營
商業
Ranger Energy Services, Inc.(“Ranger, Inc.”、“Ranger”、“我們”、“我們的” 或 “公司”)是美國(“美國”)陸上高規格油井服務鑽機、有線服務以及其他處理解決方案和輔助服務的提供商。該公司為美國領先的勘探與生產公司提供廣泛的油井現場服務,這些服務對於在油井的整個生產壽命中建立和維持石油和天然氣的流動至關重要。
我們的服務包括完井支持、修井、油井維護、有線和其他補充服務,以及模塊化設備的安裝、調試和操作,這些服務在 三 可報告的細分市場如下:
•高規格鑽機。提供高規格的油井服務鑽機以及輔助設備和服務,以促進油井整個生命週期的運營。
•有線服務。提供開採和維護油井投入生產所需的服務,包括我們的完井、生產和抽水服務線。
•加工解決方案和輔助服務。提供免費服務,通常與我們的高規格鑽機和有線服務部門一起使用。這些服務主要包括設備租賃、即插即用、物流、冷卻和盤管以及加工解決方案。
該公司的業務遍及美國大多數活躍的石油和天然氣盆地,包括二疊紀盆地、丹佛-朱爾斯堡盆地、巴肯頁巖、伊格爾福特頁巖、海恩斯維爾、墨西哥灣沿岸、俄克拉荷馬石油省中南部和Sooner Trend、阿納達科盆地以及加拿大和翠鳥縣的油田。
組織
Ranger, Inc. 於 2017 年 2 月作為特拉華州的一家公司註冊成立。與A類普通股的首次公開募股相結合,面值美元0.01 每股(“A類普通股”)於2017年8月16日收盤(“本次發行”)以及Ranger Inc.在本次發行中進行的公司重組,Ranger Inc.成為控股公司,其唯一的重大資產包括特拉華州有限責任公司RNGR Energy Services, LLC(“Ranger LLC”)的會員權益。Ranger LLC擁有Ranger Energy Services, LLC(“Ranger Services”)和Torrent Energy Services, LLC(“Torrent Services”)及其運營資產的其他子公司的所有未償股權。Ranger LLC是Ranger Services和Torrent Services的唯一管理成員,負責與Ranger Services及其子公司和Torrent Services業務有關的所有運營、管理和行政決策,並整合Ranger Services及其子公司和Torrent Services的財務業績。
附註2 — 重要會計政策摘要
演示基礎
公司未經審計的簡明合併財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則(“美國公認會計原則”)以及美國證券交易委員會(“SEC”)對10-Q表的指示和第S-X條例第10條編制的。因此,某些信息和披露已被壓縮或省略。簡明合併財務報表反映了管理層認為公允列報中期經營業績所必需的所有正常和經常性調整。這些中期財務報表應與年度報告中包含的經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。所列期間的中期業績可能並不表示未來各期將實現的業績。
重要會計政策
公司的重要會計政策在年度報告附註2——重要會計政策摘要中披露。
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層做出估算和假設,這些估計和假設會影響簡明合併財務報表發佈之日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。管理層使用歷史和其他相關信息來確定這些估計值。實際結果可能不同於此類估計。
管理層進行關鍵會計估算的領域包括:
•財產和設備以及無形資產的折舊和攤銷;
•財產和設備以及無形資產的減值;
•應收賬款的可收性和信貸損失備抵額的估計;
•所得税;以及
•基於股權的薪酬。
新的會計公告
最近的會計公告尚未通過
2023年11月,財務會計準則委員會發布了第2023-07號會計準則更新,“分部報告(主題280):對應申報分部披露的改進”(“亞利桑那州立大學2023-07”),旨在改善應申報分部的披露要求,主要是通過加強對重大分部支出的披露。該指南對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效。允許提前收養。該指導將追溯適用於財務報表中列報的所有前期。過渡後,分部支出類別和前期披露的金額應基於採用期間確定和披露的重大分部支出類別。我們目前正在評估採用這一新指南對我們的合併財務報表和相關披露的潛在影響。
2023年12月,財務會計準則委員會發布了第2023-09號會計準則更新,“所得税(主題740):所得税披露的改進”(“ASU 2023-09”),其中修改了所得税披露規則,要求各實體披露(1)税率對賬中的特定類別,(2)所得税支出或福利前的持續經營收入或損失(國內和國外收入分開)以及(3)收入税收支出或持續經營的收益(按聯邦、州和外國分開)。亞利桑那州立大學 2023-09 年還要求各實體披露其向國際、聯邦、州和地方司法管轄區繳納的所得税,以及其他變化。該指南對2024年12月15日之後開始的年度期間有效。允許提前採用尚未發佈或尚未可供發行的年度財務報表。亞利桑那州立大學 2023-09 應在前瞻性基礎上申請,但允許追溯性申請。我們目前正在評估採用這一新指南對我們的合併財務報表和相關披露的潛在影響。
附註3 — 持有待售資產
持有的待售資產包括公司計劃在未來12個月內出售的資產的賬面淨值,主要與過剩的非營運資產有關。符合待售待售標準的長期資產持有待售,並按其賬面價值或公允價值減去預計出售成本的較低值進行報告。
截至2024年6月30日,該公司歸類為美元0.6我們的高規格鑽機細分市場中有數百萬塊土地和建築物在積極銷售期間處於待售狀態。截至2023年6月30日,該公司歸類為美元0.6百萬和美元0.4我們的高規格鑽機、加工解決方案和輔助服務板塊中分別有數百萬塊土地和建築物在積極銷售時處於待售狀態。在截至2023年6月30日的六個月中,公司確認了先前歸類為待售資產的收益為美元1.8百萬美元,並確認了出售先前在財產和設備中持有的資產的虧損,扣除美元0.3百萬,淨值為美元1.5出售簡明合併運營報表資產的收益為百萬美元。在截至2024年6月30日的六個月中,公司確認了先前持有的財產和設備資產的收益,扣除美元1.6百萬,顯示在簡明合併運營報表中。
附註4 — 財產和設備,淨額
財產和設備,淨額包括以下內容(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 預計使用壽命 (年) | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
高規格鑽機 | | 15 | | $ | 144.6 | | | $ | 138.4 | |
機械和設備 | | 3 - 30 | | 202.7 | | | 189.2 | |
車輛 | | 3 - 15 | | 52.8 | | | 53.8 | |
其他財產和設備 | | 5 - 25 | | 20.5 | | | 19.9 | |
財產和設備 | | | | 420.6 | | | 401.3 | |
減去:累計折舊 | | | | (211.1) | | | (196.6) | |
在建工程 | | | | 20.5 | | | 21.6 | |
財產和設備,淨額 | | | | $ | 230.0 | | | $ | 226.3 | |
2023年8月9日,根據2023年8月4日的資產購買協議,公司以美元對價從Pegaso Energy Services, LLC收購了某些固定資產(“Pegaso收購”)7.3百萬美元以現金支付。從Pegaso收購的固定資產主要用於為其客户提供抽水服務。根據ASC 805業務合併,該公司將收購Pegaso列為資產收購。支付的對價與收購資產的公允價值相似,公司按照成本累積模型分配支付給每項資產的對價。該公司將資產歸類為在建資產,然後將其轉移到折舊固定資產賬户,主要是在資產建造或維修期間。
折舊費用為 $10.8 百萬和美元8.5 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,分別為百萬美元21.8 百萬和美元18.3 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中為百萬美元。
附註5 — 無形資產,淨額
確定的活期無形資產由以下內容組成(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 預計使用壽命 (年) | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
客户關係 | | 10-18 | | $ | 11.4 | | | $ | 11.4 | |
減去:累計攤銷 | | | | (5.4) | | | (5.1) | |
無形資產,淨額 | | | | $ | 6.0 | | | $ | 6.3 | |
攤銷費用為 $0.2 百萬和美元0.2 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,分別為百萬美元0.4 百萬和美元0.4 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中為百萬美元。 未來時期的攤銷費用預計如下(以百萬計):
| | | | | | | | |
在截至6月30日的十二個月中 | | 金額 |
2025 | | $ | 0.7 | |
2026 | | 0.7 | |
2027 | | 0.7 | |
2028 | | 0.6 | |
2029 | | 0.5 | |
此後 | | 2.8 | |
總計 | | $ | 6.0 | |
附註6 — 應計費用
應計費用包括以下內容(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
應計應付賬款 | | $ | 10.5 | | | $ | 13.0 | |
應計補償 | | 15.5 | | | 13.7 | |
應計税款 | | 1.1 | | | 1.7 | |
應計保險 | | 1.6 | | | 1.2 | |
應計費用 | | $ | 28.7 | | | $ | 29.6 | |
附註 7 — 租賃
經營租賃
該公司有經營租約,主要是房地產和設備,條款各不相同 九年,包含在下表中的運營租賃成本中。運營租賃包含在簡明合併資產負債表中的短期租賃負債和長期租賃負債中。
在簡明合併運營報表中,與船廠和外地辦公室相關的租賃成本包含在服務成本中,行政辦公室包含在一般和管理費用中。 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的租賃成本和其他與經營租賃相關的信息如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
短期租賃成本 | | $ | 2.8 | | | $ | 4.3 | | | $ | 6.1 | | | $ | 9.6 | |
運營租賃成本 | | $ | 0.8 | | | $ | 0.8 | | | $ | 1.6 | | | $ | 1.6 | |
經營租賃產生的運營現金流出 | | $ | 0.8 | | | $ | 0.8 | | | $ | 1.6 | | | $ | 1.6 | |
| | | | | | | | |
剩餘租賃期限的加權平均值 | | | | | | 3.1 年份 | | 4.0 年份 |
加權平均折扣率 | | | | | | 8.1 | % | | 8.1 | % |
截至2024年6月30日,經營租賃下的未來最低租賃付款總額如下(以百萬計):
| | | | | | | | |
在截至6月30日的十二個月中 | | 總計 |
2025 | | $ | 3.4 | |
2026 | | 3.2 | |
2027 | | 2.7 | |
2028 | | 0.7 | |
2029 | | 0.2 | |
| | |
未來最低租賃付款總額 | | 10.2 | |
減去:代表利息的金額 | | (1.2) | |
未來最低租賃付款的現值 | | 9.0 | |
減去:經營租賃債務的當期部分 | | (2.8) | |
經營租賃債務的長期部分 | | $ | 6.2 | |
融資租賃
公司根據融資租賃租賃某些資產,主要是汽車,條款通常為三至 五年。融資租賃下的資產和負債按最低租賃付款的現值或資產的公允價值中較低者入賬。資產將在估計使用壽命中較短的時間內或在租賃期內攤銷。融資租賃包含在簡明合併資產負債表中的財產和設備淨額、短期租賃負債和長期租賃負債中。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的租賃成本和其他與融資租賃相關的信息如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
融資租賃的攤銷 | | $ | 1.4 | | | $ | 0.9 | | | $ | 2.7 | | | $ | 1.7 | |
租賃負債的利息 | | $ | 0.6 | | | $ | 0.3 | | | $ | 1.1 | | | $ | 0.6 | |
為融資租賃的現金流出融資 | | $ | 1.3 | | | $ | 1.4 | | | $ | 2.6 | | | $ | 2.7 | |
| | | | | | | | |
剩餘租賃期限的加權平均值 | | | | | | 2.3 年份 | | 2.0 年份 |
加權平均折扣率 | | | | | | 6.4 | % | | 4.7 | % |
截至2024年6月30日,融資租賃下的未來最低租賃付款總額如下(以百萬計):
| | | | | | | | |
在截至6月30日的十二個月中 | | 總計 |
2025 | | $ | 6.1 | |
2026 | | 4.5 | |
2027 | | 3.5 | |
2028 | | 1.3 | |
| | |
| | |
未來最低租賃付款總額 | | 15.4 | |
減去:代表利息的金額 | | (2.0) | |
未來最低租賃付款的現值 | | 13.4 | |
減去:融資租賃債務的當期部分 | | (5.1) | |
融資租賃債務的長期部分 | | $ | 8.3 | |
附註8 — 其他融資負債
該公司簽訂了土地和某些其他固定資產的出售、回租協議,其條款不同於 18 幾個月到 13 年份。銷售不符合銷售會計條件,因此這些租賃被歸類為融資租賃,沒有記錄損益。資產的賬面淨值仍保留在財產和設備中,按其原有使用年限進行折舊。
截至2024年6月30日,融資負債的未來租賃付款總額如下(以百萬計):
| | | | | | | | |
在截至6月30日的十二個月中 | | 總計 |
2025 | | $ | 0.6 | |
2026 | | 0.7 | |
2027 | | 0.7 | |
2028 | | 0.8 | |
2029 | | 0.9 | |
此後 | | 7.5 | |
未來最低租賃付款總額 | | $ | 11.2 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
附註9 — 債務
扣除發行成本後,公司債務的總賬面金額包括以下內容(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
富國銀行循環信貸額度 | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
分期付款 | | — | | | 0.1 | |
債務總額 | | — | | | 0.1 | |
長期債務的當前部分 | | — | | | (0.1) | |
長期債務,淨額 | | $ | — | | | $ | — | |
北卡羅來納州富國銀行信貸協議
2023年5月31日,公司與北卡羅來納州富國銀行簽訂了信貸協議,向公司提供本金總額為美元的有擔保信貸額度(“富國銀行循環信貸額度”)75百萬。信貸協議下的債務由公司幾乎所有資產的留置權擔保。富國銀行信貸協議要求公司將固定成本覆蓋率(“FCCR”)維持在大於 1.0 截至2024年6月30日,該公司的固定收費覆蓋率為 0.8。該比率主要受2024年第一季度息税折舊攤銷前利潤下降以及過去十二個月中股票回購和分紅集中的影響。儘管公司未達到最低要求的比率,但契約測試期僅在公司的剩餘可用性達到時才開始 17.5% 或更少。截至2023年6月30日,該公司有 不 借款。公司目前的預測反映了未來的現金負擔,並考慮了運營活動的增加,公司認為未來的FCCR計算將高於最低水平 1.0 並反映了這些趨勢。
此外,2023年9月25日,該公司與北卡羅來納州富國銀行簽訂了一項協議,該協議指定了額外的信用證,金額為美元1.6百萬美元,作為公司2023年續保的增量抵押要求的一部分。該信貸額度屬於富國銀行循環信貸額度本金總額,將於2024年9月25日到期。該信用證的利率約為 1.8截至2024年6月30日的月份的百分比。
富國銀行循環信貸額度於2023年5月31日部分提取,用於償還循環信貸額度、M&E定期貸款額度和有擔保本票,定義見下文。富國銀行循環信貸額度的未提取部分可用於為營運資金和其他一般公司費用提供資金,並用於其他允許的用途,包括為允許的投資和限制性付款(例如股息和股票回購)提供資金。富國銀行循環信貸額度受借款基礎的約束,該基礎是根據公司合格應收賬款和符合條件的未開票收入的百分比減去某些儲備金計算得出的。該公司的合格應收賬款用作富國銀行循環信貸額度下借款的抵押品,該信貸額度計劃於2028年5月31日到期。富國銀行循環信貸額度包括加速條款和某些情況下的現金自治權條款,允許行政代理人每天將現金從某些銀行賬户轉入行政代理人的賬户,以償還公司在循環信貸額度下的債務。因此,富國銀行循環信貸額度的借款將被歸類為長期債務,即簡明合併資產負債表中的流動部分。
根據富國銀行循環信貸額度, 總貸款容量為 $66.7 百萬,基於截至2024年6月30日生效的借款基礎證書。2024年6月17日,公司簽訂了富國銀行循環信貸額度的第一修正案,該修正案允許將未開票收入的一定百分比納入借款基礎的計算中。該公司做到了 不 截至2024年6月30日,在富國銀行循環信貸額度下有任何借款。公司確實有 $3.2在該融資機制下開立了數百萬張信用證,剩餘的美元63.5 截至2024年6月30日,百萬美元可供借款。循環信貸額度下的借款按年利率計息 1.75% 到 2.25% 超過 SOFR 和 0.75% 到 1.25超過基本費率的百分比,取決於平均剩餘可用性。貸款的加權平均利率約為 7.2截至2024年6月30日的六個月的百分比。
Eclipse 貸款和擔保協議
2021年9月27日,公司與作為管理代理人的EBC和Eclipse Business Capital SPV, LLC簽訂了貸款和擔保協議,向公司提供本金總額為美元的優先擔保信貸額度77.5百萬(“EBC信貸額度”),包括(i)循環信貸額度,本金總額不超過美元50.0百萬(“循環信貸額度”),(ii)本金總額不超過美元的機械和設備定期貸款額度12.5百萬(“M&E定期貸款額度”)和(iii)定期貸款b額度,本金總額不超過美元15.0百萬(“定期貸款b額度”)。2022年9月23日,公司簽訂了貸款和擔保協議第四修正案,根據該修正案,SOFR取代倫敦銀行同業拆借利率作為借款利率的參考利率,自2022年10月1日起生效。2022年8月16日,公司全額償還了Eclipse定期貸款和Eclipse M&E定期貸款額度,本金總額為美元12.4百萬和美元1.5分別為百萬。2023 年 5 月 31 日,公司取消了 Eclipse 循環信貸額度和 Eclipse M&E 定期貸款額度,支付了剩餘的本金 $8.4百萬美元,使用富國銀行循環信貸額度的資金來償還債務。公司確認了償還債務的虧損 $2.4百萬美元,與富國銀行循環信貸額度的啟動有關。
擔保本票
2021年7月8日,該公司收購了PerfX有線服務公司(“PerfX”)的資產,該公司是一家在北達科他州威利斯頓和德克薩斯州米德蘭運營的有線服務提供商。在收購PerfX方面,Ranger的全資子公司Bravo Wireline, LLC與作為管理代理人的Chief Investments, LLC簽訂了擔保協議,為收購的某些資產(“有擔保本票”)融資。2023 年 5 月 31 日,公司支付了總額為 $ 的本金5.4百萬美元,使用富國銀行循環信貸額度的資金來償還債務。
其他分期付款
在截至2021年12月31日的年度中,公司簽訂了與購買某些輔助設備有關的各種分期付款和擔保協議(統稱為 “分期付款協議”),此類資產作為抵押品持有。截至2024年6月30日,分期付款協議下的未償本金餘額總額不到10萬美元,應按比例支付 36 自每次購買之日起的幾個月。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,公司按美元支付了分期付款協議0.1 百萬和美元0.2 分別為百萬。每月分期付款包含估算利率,該利率與公司的增量借款利率一致,對公司並不重要。
附註 10 — 股權
基於股權的薪酬
2017年,公司通過了Ranger Energy Services, Inc.2017年長期激勵計劃(“2017年計劃”)。公司已根據2017年計劃授予了限制性股票(“限制性股票” 或 “RSA”)和基於業績的限制性股票單位(“績效股票單位” 或 “PSU”)。
限制性股票獎勵
公司已授予RSA,通常歸屬於 三 從撥款一週年之日起,每年分期付款相等。在截至2024年6月30日的六個月中,公司撥款約為 372,800 RSA,總價值約為 $3.8百萬。截至2024年6月30日,總額為美元6.0與已發行的限制性股票相關的數百萬美元未確認的支出預計將在加權平均期內確認 2.0 年份。
高性能庫存單位
適用於公司授予的績效股票單位的績效標準基於股東相對總回報率,該回報率衡量公司的股東總回報率與指定同行羣體的股東總回報率以及絕對股東總回報率的比較。通常,績效庫存單位以近似值為準 三年 演出期。在截至2024年6月30日的六個月中,公司撥款約為 123,600 基於市場的績效股票單位的目標股份,其中 61,800 在相對授予日獲得的公允價值約為 $14.13 每股和 61,800 在絕對授予日授予的公允價值約為 $11.35 每股。此外,該公司授予了大約 62,000 規定每股底價的基於市場的績效股票單位的目標股票,其中 31,000 被授予的相對授予日公允價值約為 $9.57 和 31,000 在絕對授予日授予的公允價值約為 $10.54 每股。在截至2024年6月30日的六個月內授予的股票預計將在2026年12月31日適用業績期結束後歸屬(如果有的話)。截至2024年6月30日,總額為美元3.3 與績效股票單位相關的百萬未確認薪酬成本,預計將在加權平均期內予以確認1.8 年份。
股票回購
2023年3月7日,公司宣佈了一項股票回購計劃,允許公司購買非關聯公司持有的A類普通股,金額不超過美元35.0總價值為百萬美元。2024 年 3 月 4 日,公司宣佈其董事會批准了一項額外的股票回購計劃授權,金額為 $50.0百萬,使股票回購計劃的授權總額達到 $85.0總價值為百萬美元。在美國證券交易委員會允許的範圍內,股票回購可以以任何交易形式進行。公司董事會對該計劃的批准是下一階段的具體情況 36 幾個月允許公司使用擴大的美元50截至 2027 年 3 月 4 日,批准容量達到百萬台。
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,公司回購了 518,200 和 1,365,100 分別是公司A類普通股的股份,總額為美元5.3百萬和美元13.8百萬,扣除公開市場上的税款。截至 2024 年 6 月 30 日,總計 3,170,600 A類普通股的購買總額為美元33.1百萬美元,自2023年3月7日宣佈的回購計劃啟動以來已扣除税款。該公司已累計股票回購消費税 $0.2截至2024年6月30日的六個月中為百萬美元。
分紅
2024 年 3 月 4 日,公司董事會宣佈現金分紅為 $0.05 每股A類普通股。2024 年 4 月 5 日,公司支付了總額為 $ 的股息分配1.1截至2024年3月15日營業結束時,向登記在冊的股東發放百萬美元。2024 年 5 月 7 日,董事會宣佈現金分紅為 $0.05 每股A類普通股。2024 年 5 月 31 日,公司支付了總額為 $ 的股息分配1.1向2024年5月17日營業結束時登記在冊的股東捐贈百萬美元。任何未來分紅的申報均須經董事會自由裁量權和批准。
收購 PerfX 的認股權證
PerfX的收購價格包括收購權證 30xConnect業務(“xConnect”)的所有權百分比,該業務將於2031年7月8日到期。xConnect是PerfX賣家與PerfX有線服務業務一起開發的穿孔槍系統的製造商。該認股權證要求公司維持xConnect製成品的特定最低購買量。截至2024年6月30日,公司未能維持規定的最低購買量,導致了沒收事件。該公司選擇不通過向xConnect支付現金來糾正沒收事件,這導致所有權百分比降低至 15%。如果再次發生未治癒的沒收事件,則逮捕令將被視為已取消。截至2024年6月30日,公司認股權證的價值仍然微不足道。該公司在2021年第四季度完成了收購價格分配。
附註 11 — 風險集中度
客户集中度
在截至2024年6月30日的三個月中,三個客户約佔 16%, 12% 和 10分別佔公司合併收入的百分比。在截至2024年6月30日的六個月中,三個客户約佔 14%, 12% 和 10分別佔公司合併收入的百分比。截至 2024 年 6 月 30 日,大約 35應收賬款淨餘額的百分比來自這三個客户。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,一位客户約佔 11% 和 10分別佔公司合併收入的百分比。截至 2023 年 6 月 30 日,大約 6總計應收賬款淨餘額的百分比應由該客户支付。
附註 12 — 所得税
有效税率
該公司是一家公司,需繳納美國聯邦所得税。公司使用估計的年度有效税率來確定中期報告期內的所得税準備金。在計算預計的年度有效税率時,公司會考慮預測的年度税前收入和估計的永久賬面與税收的差異。隨着信息和假設的變化,有效税率和其他與所得税相關的估計值可能會在年內進行調整,其中可能包括但不限於預測金額的變化、永久賬面與税收差異的估計以及税法和税率的變化。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,適用於公司的有效美國聯邦所得税税率為 27.5% 和23.8分別為%。公司須繳納德克薩斯州保證金税,該税要求以最高法定有效税率繳納税款 0.75在德克薩斯州開展業務的每個應納税實體的應納税利潤率百分比。
税收屬性
從歷史上看,根據經修訂的1986年《美國國税法》(“第382條”)第382條,公司部分淨營業虧損結轉額的使用受到使用限制。在截至2023年6月30日的三個月中,公司發生了一次所有權變更,觸發了另一項第382條的虧損限額。
由於公司的利潤持續增加,並且過去3年的累計應納税虧損已不復存在,我們目前認為,充分利用所有遞延所得税資產,包括與淨營業虧損結轉相關的遞延所得税資產。因此,公司公佈了先前記錄的所有估值補貼,從而在截至2023年9月30日的期間產生了離散的税收優惠。
其他税務事項
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的所得税支出總額與對税前收入或虧損適用美國聯邦法定税率計算的金額不同,這主要是由於州所得税的影響以及某些不可扣除的支出被先前記錄的遞延所得税資產估值補貼的發放所產生的收益所抵消。
公司受以下重大徵税司法管轄區的約束:美國和德克薩斯州。截至2024年6月30日,公司當前沒有納税年度接受審計。公司仍需接受2020年至2023納税年度的聯邦所得税和州所得税審查。
該公司已經評估了所有仍有訴訟時效的税收狀況,並認為所採取的實質性立場經審查很可能會得以維持。因此,截至2024年6月30日,公司尚未為不確定的税收狀況設立任何儲備金,也沒有記錄任何與不確定税收狀況相關的未確認福利。
附註13——每股收益
每股收益基於分配給股東的收益金額以及該期間每類普通股的已發行股票的加權平均數。 用於計算每股收益的分子和分母如下(以百萬計,股票和每股數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | | | |
收入(分子): | | | | | | | | | | | | |
基本: | | | | | | | | | | | | |
歸屬於Ranger Energy Services, Inc.的收入 | | $ | 4.7 | | | $ | 6.1 | | | $ | 3.9 | | | $ | 12.3 | | | | | |
歸屬於A類普通股的淨收益 | | $ | 4.7 | | | $ | 6.1 | | | $ | 3.9 | | | $ | 12.3 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
稀釋: | | | | | | | | | | | | |
歸屬於Ranger Energy Services, Inc.的收入 | | $ | 4.7 | | | $ | 6.1 | | | $ | 3.9 | | | $ | 12.3 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
歸屬於A類普通股的淨收益 | | $ | 4.7 | | | $ | 6.1 | | | $ | 3.9 | | | $ | 12.3 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
加權平均份額(分母): | | | | | | | | | | | | |
加權平均股票數量-基本 | | 22,364,422 | | | 24,840,569 | | | 22,363,364 | | | 24,890,178 | | | | | |
基於股份的獎勵的影響 | | 116,026 | | | 347,554 | | | 124,813 | | | 358,848 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
加權平均股數-攤薄 | | 22,480,448 | | | 25,188,123 | | | 22,488,177 | | | 25,249,026 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
每股基本收益 | | $ | 0.21 | | | $ | 0.25 | | | $ | 0.17 | | | $ | 0.49 | | | | | |
攤薄後的每股收益 | | $ | 0.21 | | | $ | 0.24 | | | $ | 0.17 | | | $ | 0.49 | | | | | |
附註14 — 承付款和意外開支
法律事務
公司不時參與正常業務過程中出現的各種法律事務。該公司認為,這些目前懸而未決的事項的最終解決不會對其簡明的合併財務狀況或經營業績產生重大不利影響。根據保險顧問和經紀人的建議,我們認為保單的金額、承保範圍和免賠額是合理和謹慎的。但是,我們無法向您保證,該保險足以保護我們免受與未來可能的人身傷害和財產損失索賠有關的所有物質支出,也無法向您保證,這些級別的保險將來會以經濟的價格提供。
附註15 — 分部報告
該公司的業務位於美國,組織為 三 可報告的細分市場:高規格鑽機、有線服務和加工解決方案以及輔助服務。應報告的細分市場包括首席運營決策者(“CODM”)在隨附的簡明合併財務報表中列出的年度中用於做出關鍵運營決策和評估業績的結構。CodM 根據包括營業收入、鑽機工時和階段數量在內的多種衡量標準來評估各細分市場的運營業績。下表列出了營業收入衡量標準,因為公司認為這與衡量簡明合併財務報表時使用的本金最為一致。
以下是每個運營分段的描述:
高規格鑽機。提供高規格的油井服務鑽機以及輔助設備和服務,以促進油井整個生命週期的運營。
有線服務。提供開採和維護油井投入生產所需的服務,包括我們的完井、生產和抽水服務線。
加工解決方案和輔助服務。提供免費服務,通常與我們的高規格鑽機和有線服務部門配合使用。這些服務主要包括設備租賃、即插即用冷落以及處理解決方案。
其他。其他代表不可分配給報告部門的成本,包括公司一般和管理費用以及公司傢俱和固定裝置的折舊、攤銷、減值、債務償還和其他性質相似的項目。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的某些細分市場信息如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 高規格鑽機 | | 有線服務 | | 加工解決方案和輔助服務 | | 其他 | | 總計 |
| | 截至2024年6月30日的三個月 |
收入 | | $ | 82.7 | | | $ | 24.5 | | | $ | 30.9 | | | $ | — | | | $ | 138.1 | |
服務成本 | | 65.3 | | | 24.2 | | | 23.7 | | | — | | | 113.2 | |
| | | | | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 5.6 | | | 2.9 | | | 2.0 | | | 0.5 | | | 11.0 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
營業收入(虧損) | | 11.8 | | | (2.6) | | | 5.2 | | | (7.1) | | | 7.3 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 11.8 | | | $ | (2.6) | | | $ | 5.2 | | | $ | (9.7) | | | $ | 4.7 | |
| | | | | | | | | | |
資本支出 | | $ | 11.5 | | | $ | 0.9 | | | $ | 7.4 | | | $ | — | | | $ | 19.8 | |
| | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的六個月 |
收入 | | $ | 162.4 | | | $ | 57.3 | | | $ | 55.3 | | | $ | — | | | $ | 275.0 | |
服務成本 | | 131.6 | | | 56.8 | | | 45.6 | | | — | | | 234.0 | |
| | | | | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 11.2 | | | 6.0 | | | 4.0 | | | 1.0 | | | 22.2 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
營業收入(虧損) | | 19.6 | | | (5.5) | | | 5.7 | | | (13.0) | | | 6.8 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 19.6 | | | $ | (5.5) | | | $ | 5.7 | | | $ | (15.9) | | | $ | 3.9 | |
| | | | | | | | | | |
資本支出 | | $ | 16.0 | | | $ | 2.3 | | | $ | 11.4 | | | $ | — | | | $ | 29.7 | |
| | | | | | | | | | |
| | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 高規格鑽機 | | 有線服務 | | 加工解決方案和輔助服務 | | 其他 | | 總計 |
| | 截至2023年6月30日的三個月 |
收入 | | $ | 77.6 | | | $ | 54.5 | | | $ | 31.1 | | | $ | — | | | $ | 163.2 | |
服務成本 | | 62.0 | | | 48.8 | | | 25.5 | | | — | | | 136.3 | |
| | | | | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 4.1 | | | 2.9 | | | 1.4 | | | 0.3 | | | 8.7 | |
| | | | | | | | | | |
營業收入(虧損) | | 11.5 | | | 2.8 | | | 4.2 | | | (7.1) | | | 11.4 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 11.5 | | | $ | 2.8 | | | $ | 4.2 | | | $ | (12.4) | | | $ | 6.1 | |
| | | | | | | | | | |
資本支出 | | $ | 3.7 | | | $ | 3.2 | | | $ | 2.8 | | | $ | — | | | $ | 9.7 | |
| | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的六個月 |
收入 | | $ | 155.1 | | | $ | 104.4 | | | $ | 61.2 | | | $ | — | | | $ | 320.7 | |
服務成本 | | 122.1 | | | 94.5 | | | 50.6 | | | — | | | 267.2 | |
| | | | | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 9.6 | | | 5.3 | | | 3.0 | | | 0.8 | | | 18.7 | |
營業收入(虧損) | | 23.4 | | | 4.6 | | | 7.6 | | | (15.0) | | | 20.6 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 23.4 | | | $ | 4.6 | | | $ | 7.6 | | | $ | (23.3) | | | $ | 12.3 | |
| | | | | | | | | | |
資本支出 | | $ | 5.8 | | | $ | 4.5 | | | $ | 7.1 | | | $ | — | | | $ | 17.4 | |
| | | | | | | | | | |
| | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
註釋16 — 後續事件
2024 年 7 月 29 日,董事會宣佈季度現金分紅為 $0.05 每股應於2024年8月23日支付給2024年8月9日營業結束時的登記在冊的普通股股東。任何未來分紅的申報均須經董事會自由裁量權和批准。
公司評估了資產負債表日期之後至財務報表發佈之日發生的後續事件和交易。根據這次審查,公司沒有發現任何其他需要在財務報表中進行調整或披露的後續事件。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下討論和分析應與第一部分第1項中包含的歷史財務報表和相關附註一起閲讀。本10-Q表季度報告(“季度報告”)的財務報表。本討論包含 “前瞻性陳述”,反映了我們當前對可能影響我們未來經營業績或財務狀況的事件和財務趨勢的預期、估計和假設。由於多種因素,實際結果和事件發生時間可能與這些前瞻性陳述中包含的結果和發生的時間存在重大差異。可能造成或促成這種差異的因素包括但不限於市場價格和石油和天然氣需求、資本支出、經濟和競爭條件、監管變化和其他不確定性,以及下文和本報告其他部分討論的因素。請閲讀關於前瞻性陳述的警示聲明。另外,請閲讀本季度報告和年度報告中在 “風險因素” 下描述的風險因素和其他警示性陳述。除非法律要求,否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述。除非上下文另有説明或要求,否則本季度報告中提及 “公司”、“Ranger”、“我們” 或 “我們的” 的所有內容均與Ranger Energy Services, Inc.(“Ranger, Inc.”)及其合併子公司有關。
我們如何評估我們的運營
我們的服務包括完井支持、修井、油井維護、電線、其他補充服務,以及模塊化設備的安裝、調試和操作,這些設備分三個可報告的部分進行,如下所示:
•高規格鑽機。提供高規格的油井服務鑽機,以促進油井整個生命週期的運營。
•有線服務。提供開採和維護油井投入生產所需的服務,包括我們的完井、生產和抽水服務線。
•加工解決方案和輔助服務。提供免費服務,通常與我們的高規格鑽機和有線服務部門一起使用。這些服務主要包括設備租賃、線圈管、即插即用、冷卻和加工解決方案。
•其他。其他代表不可分配給報告部門的成本,包括公司一般和管理費用以及公司傢俱和固定裝置的折舊、攤銷、減值、債務償還和其他性質相似的項目。
有關我們細分市場的更多財務信息,請參閲 “第 1 項。財務信息—附註15—分部報告。”
商業展望
公司大多數服務線的前景保持穩定。儘管2023年鑽探和完井活動有所下降,但由於競爭加劇、活動水平下降和典型的季節性,部分服務線的下降發生在2024年初。此後,大多數服務領域的活動水平已經恢復,展望未來,我們預計全球經濟以及大宗商品價格將保持持續穩定,為我們的服務提供建設性的需求背景。歐佩克+減產仍在繼續,預計將在2024年剩餘時間內將大宗商品價格保持在穩定水平。此外,環境影響評估和歐佩克+都預計,由於2024年產量持平和石油消費增加,全球石油庫存將下降。歐佩克+預計,石油需求將在2024年每天增加225萬桶,到2025年每天增加185萬桶,推動該行業的持續投資和增長。能源行業勘探與生產運營商層面的整合預計將影響美國的陸上活動水平,儘管這種影響的全部程度尚不清楚。該公司確實預計,本次整合的短期至中期活動將有所不同,但從長遠來看,公司預計這些大型組織會優先考慮Ranger完善的流程和系統,因為這些組織更看重Ranger完善的流程和系統。
該公司認為,當前的地緣政治事件將繼續對我們的行業產生影響。考慮到瞬息萬變的事件以及石油和天然氣大宗商品行業供需的相互作用,許多未知因素可能會對我們的業務產生重大影響。這些事件已經並將繼續影響大宗商品價格,造成波動,可能對我們的收益、現金流和財務狀況產生實質性影響。
財務指標
我們如何創造收入
鑽機小時數和階段數,分別與我們的高規格鑽機和部分有線服務細分市場有關,是衡量我們活動水平和盈利能力的重要指標。鑽機工時表示我們的油井服務鑽機積極工作的總時數。階段數代表我們的有線服務細分市場中完工服務線路在報告的時段內完成的階段數。通常,在我們提供服務期間,我們的高規格鑽機服務按小時向客户收費,或者,就我們的有線服務而言,在油井完工時,按月或按任務向客户收費。向客户計費的費率通常是根據合同協議預先確定的。
開展業務的成本
與開展業務相關的主要成本是人事、維修和保養、一般和管理費用以及折舊費用。
服務成本。與我們的服務成本相關的主要成本與人員開支、租賃成本、固定資產的維修和維護有關,此外,與我們的有線服務領域相關的穿孔和槍支成本有關。這些支出中有很大一部分是可變的,因此通常根據行業狀況和對我們服務的需求進行管理。此外,我們產生的收入與人員和維修和維護成本之間通常存在相關性,後者取決於運營活動。
與我們的運營員工相關的人員成本是我們業務中最重要的成本。我們的勞動力成本中有很大一部分歸因於我們的現場工作人員,並且根據特定客户的要求而有所不同。人員成本的一個關鍵組成部分與員工的持續培訓有關,這提高了安全率並減少了人員流失。
一般和行政。一般和管理費用屬於公司性質,包含在 “其他” 中。這些成本包括大多數位於中心位置的公司管理和行政人員,不歸因於我們的任何業務領域或報告部門。
營業收入或虧損
我們按細分市場分析營業收入或虧損,我們將其定義為收入減去服務成本和折舊費用。我們認為這是一項關鍵的財務指標,因為它根據我們資產的歷史成本基礎提供了對盈利能力和運營績效的見解。
調整後 EBITDA
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則財務指標)視為重要的業績指標。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除淨利息支出的淨收益或虧損、所得税支出、折舊和攤銷、股權薪酬、收購相關成本、遣散費和重組成本、財產和設備處置損益以及我們認為不代表我們持續業績的某些其他非現金項目和某些其他項目。有關更多信息以及淨收益(虧損)與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬表,請參見 “—經營業績” 和 “—關於非公認會計準則財務指標的説明”。調整後息税折舊攤銷前利潤是根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比的財務指標。
運營結果
截至2024年6月30日的三個月,而截至2023年6月30日的三個月
以下是對我們經營業績的分析。有關鑽機工時、級數和其他類似信息以及關鍵運營指標的定義,請參見 “—我們如何評估我們的運營”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | | | |
| | 6月30日 | | 方差 |
| | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
收入 | | | | | | | | |
高規格鑽機 | | $ | 82.7 | | | $ | 77.6 | | | $ | 5.1 | | | 7 | % |
有線服務 | | 24.5 | | | 54.5 | | | (30.0) | | | (55) | % |
加工解決方案和輔助服務 | | 30.9 | | | 31.1 | | | (0.2) | | | (1) | % |
總收入 | | 138.1 | | | 163.2 | | | (25.1) | | | (15) | % |
| | | | | | | | |
運營費用 | | | | | | | | |
服務成本(不包括折舊和攤銷): | | | | | | | | |
高規格鑽機 | | 65.3 | | | 62.0 | | | 3.3 | | | 5 | % |
有線服務 | | 24.2 | | | 48.8 | | | (24.6) | | | (50) | % |
加工解決方案和輔助服務 | | 23.7 | | | 25.5 | | | (1.8) | | | (7) | % |
服務總成本 | | 113.2 | | | 136.3 | | | (23.1) | | | (17) | % |
一般和行政 | | 6.9 | | | 7.3 | | | (0.4) | | | (5) | % |
折舊和攤銷 | | 11.0 | | | 8.7 | | | 2.3 | | | 26 | % |
| | | | | | | | |
出售資產的收益 | | (0.3) | | | (0.5) | | | 0.2 | | | (40) | % |
運營費用總額 | | 130.8 | | | 151.8 | | | (21.0) | | | (14) | % |
| | | | | | | | |
營業收入 | | 7.3 | | | 11.4 | | | (4.1) | | | (36) | % |
| | | | | | | | |
其他開支 | | | | | | | | |
利息支出,淨額 | | 0.6 | | | 0.9 | | | (0.3) | | | (33) | % |
債務退休損失 | | — | | | 2.4 | | | (2.4) | | | (100) | % |
| | | | | | | | |
其他支出總額 | | 0.6 | | | 3.3 | | | (2.7) | | | (82) | % |
| | | | | | | | |
所得税支出前的收入 | | 6.7 | | | 8.1 | | | (1.4) | | | (17) | % |
所得税支出 | | 2.0 | | | 2.0 | | | — | | | — | % |
淨收入 | | $ | 4.7 | | | $ | 6.1 | | | $ | (1.4) | | | (23) | % |
收入。截至2024年6月30日的三個月,收入從截至2023年6月30日的三個月的1.632億美元下降了2510萬美元,至1.381億美元,下降了15%。按細分市場劃分的收入變化如下:
高規格鑽機。截至2024年6月30日的三個月,高規格鑽機收入從截至2023年6月30日的三個月的7,760萬美元增長了510萬美元,增長了7%,至8,270萬美元。收入增長歸因於價格的提高以及截至2024年6月30日的三個月,每臺鑽機每小時的平均收入從截至2023年6月30日的三個月的687美元增長了6%,至732美元。兩個時期之間的鑽機總時數相似,截至2024年6月30日的三個月,報告的鑽機時數為113,100小時,而截至2023年6月30日的三個月報告的鑽機時數為113,200小時。
有線服務。截至2024年6月30日的三個月,有線服務收入從截至2023年6月30日的三個月的5,450萬美元下降了3,000萬美元,下降了55%,至2450萬美元。收入減少的主要原因是完工服務收入減少了3,070萬美元,截至2024年6月30日的三個月,已完成的階段數量從截至2023年6月30日的三個月的7,400個減少了77%,至1,700個。完工服務收入和階段數量的減少表明運營活動減少,這反映了公司決定只在北部地區進行利潤率適當的工程,以及公司決定關閉南部地區的完工服務線。有線電視製作服務和抽水收入同比淨增長80萬美元,這反映了運營活動的增加被市場定價壓力所抵消。
加工解決方案和輔助服務。截至2024年6月30日的三個月,加工解決方案和輔助服務收入從截至2023年6月30日的三個月的3,110萬美元下降了20萬美元,至3,090萬美元,下降了1%。收入下降的主要原因是我們的盤管服務線活動減少和冷落
服務業,收入分別減少了80萬美元和40萬美元。由於本季度初來自低價單位的競爭加劇,導致活動水平下降,北部地區的盤管服務收入下降。近幾個月來,該公司的盤管活動有所恢復。這些收入下降被物流、租賃、堵漏和廢棄方面的收入分別增加60萬美元、30萬美元和30萬美元所抵消。
服務成本(不包括折舊和攤銷)。截至2024年6月30日的三個月,服務成本從截至2023年6月30日的三個月的1.363億美元下降了2310萬美元,至1.132億美元,下降了17%。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,服務成本佔收入的百分比分別為82%和84%。按分部劃分的服務成本變化如下:
高規格鑽機。截至2024年6月30日的三個月,高規格鑽機的服務成本從截至2023年6月30日的三個月的6,200萬美元增加了330萬美元,至6,530萬美元。增長主要歸因於可變支出的增加,尤其是與員工相關的勞動力成本、維修和保養成本以及差旅費用分別為190萬美元、60萬美元和50萬美元。服務成本佔高規格鑽機收入的百分比從截至2023年6月30日的三個月的80%提高到截至2024年6月30日的三個月的79%。
有線服務。截至2024年6月30日的三個月,有線服務服務成本從截至2023年6月30日的三個月的4,880萬美元下降了2,460萬美元,至2420萬美元,下降了50%。有線服務銷售成本下降的主要原因是該公司在年內對該服務線進行了重組,以適應較低的運營水平,竣工服務成本下降了2680萬美元。服務成本佔有線服務收入的百分比從截至2023年6月30日的三個月的90%增加到截至2024年6月30日的三個月的99%,這主要是由於活動水平降低導致運營槓桿率下降。
加工解決方案和輔助服務。截至2024年6月30日的三個月,加工解決方案和輔助服務服務成本從截至2023年6月30日的三個月的2550萬美元下降了180萬美元,降幅7%,至2370萬美元。下降的主要原因是員工成本降低,由於服務領域的勞動效率提高,員工成本減少了140萬美元。由於運營效率提高和成本降低,服務成本佔加工解決方案和輔助服務收入的百分比從截至2023年6月30日的三個月的82%提高到截至2024年6月30日的三個月的77%。
一般與行政。截至2024年6月30日的三個月,一般和管理費用從截至2023年6月30日的三個月的730萬美元下降了40萬美元,至690萬美元,下降了5%。一般和管理費用的減少主要是由於成本削減活動導致的員工成本減少。
折舊和攤銷。截至2024年6月30日的三個月,折舊和攤銷額從截至2023年6月30日的三個月的870萬美元增加了230萬美元,增幅26%,至1,100萬美元。這一增長歸因於2023年下半年至2024年的資本支出增加,使用壽命縮短。
淨利息支出截至2024年6月30日的三個月,淨利息支出從截至2023年6月30日的三個月的90萬美元下降了30萬美元,降幅33%,至60萬美元。淨利息支出的減少歸因於富國銀行循環信貸額度的借款減少,被融資租賃借貸成本的增加所抵消。
所得税支出。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,所得税支出保持不變,為200萬美元。截至2024年6月30日的税率略高是受州所得税和某些不可扣除支出的影響所致。
淨收入。截至2024年6月30日的三個月,淨收入從截至2023年6月30日的三個月的610萬美元下降了140萬美元,降幅為23%,至470萬美元。淨收入的下降是由有線業務板塊活動下降導致的營業收入減少被高規格鑽機板塊定價上漲以及加工解決方案和輔助服務及其他細分市場成本降低所抵消的共同推動的。營業收入的減少被利息支出的增加以及自2023年起不再出現債務清償損失所抵消。
截至2024年6月30日的六個月與截至2023年6月30日的六個月相比
以下是對我們經營業績的分析。有關鑽機工時、級數和其他類似信息以及關鍵運營指標的定義,請參見 “—我們如何評估我們的運營”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束 | | |
| | 6月30日 | | 方差 |
| | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
收入 | | | | | | | | |
高規格鑽機 | | $ | 162.4 | | | $ | 155.1 | | | $ | 7.3 | | | 5 | % |
有線服務 | | 57.3 | | | 104.4 | | | (47.1) | | | (45) | % |
加工解決方案和輔助服務 | | 55.3 | | | 61.2 | | | (5.9) | | | (10) | % |
總收入 | | 275.0 | | | 320.7 | | | (45.7) | | | (14) | % |
| | | | | | | | |
運營費用 | | | | | | | | |
服務成本(不包括折舊和攤銷): | | | | | | | | |
高規格鑽機 | | 131.6 | | | 122.1 | | | 9.5 | | | 8 | % |
有線服務 | | 56.8 | | | 94.5 | | | (37.7) | | | (40) | % |
加工解決方案和輔助服務 | | 45.6 | | | 50.6 | | | (5.0) | | | (10) | % |
服務總成本 | | 234.0 | | | 267.2 | | | (33.2) | | | (12) | % |
一般和行政 | | 13.6 | | | 15.7 | | | (2.1) | | | (13) | % |
折舊和攤銷 | | 22.2 | | | 18.7 | | | 3.5 | | | 19 | % |
| | | | | | | | |
出售資產的收益 | | (1.6) | | | (1.5) | | | (0.1) | | | 7 | % |
運營費用總額 | | 268.2 | | | 300.1 | | | (31.9) | | | (11) | % |
| | | | | | | | |
營業收入 | | 6.8 | | | 20.6 | | | (13.8) | | | 67 | % |
| | | | | | | | |
其他開支 | | | | | | | | |
利息支出,淨額 | | 1.4 | | | 2.1 | | | (0.7) | | | (33) | % |
債務退休損失 | | — | | | 2.4 | | | (2.4) | | | (100) | % |
| | | | | | | | |
其他支出總額 | | 1.4 | | | 4.5 | | | (3.1) | | | (69) | % |
| | | | | | | | |
所得税支出前的收入 | | 5.4 | | | 16.1 | | | (10.7) | | | (66) | % |
所得税支出 | | 1.5 | | | 3.8 | | | (2.3) | | | (61) | % |
淨收入 | | $ | 3.9 | | | $ | 12.3 | | | $ | (8.4) | | | (68) | % |
收入。截至2024年6月30日的六個月中,收入從截至2023年6月30日的六個月的3.207億美元下降了4,570萬美元,至2.75億美元,下降了14%。按細分市場劃分的收入變化如下:
高規格鑽機。截至2024年6月30日的六個月中,高規格鑽機收入從截至2023年6月30日的六個月的1.551億美元增長了730萬美元,增長了5%,至1.624億美元。收入的增長包括每臺鑽機每小時的平均收入從截至2023年6月30日的六個月的688美元增長了5%,至725美元,但被鑽機總時數從截至2023年6月30日的六個月的225,700小時減少1%至224,100小時所抵消。
有線服務。截至2024年6月30日的六個月中,有線服務收入從截至2023年6月30日的六個月的1.044億美元下降了4,710萬美元,跌幅45%,至5,730萬美元。有線服務收入的減少歸因於總額為4,650萬美元的完工服務線減少了63%,從截至2023年6月30日的六個月的13,800個減少到2024年6月30日的六個月的5,100個。完工服務和階段數量的減少表明運營活動減少,這反映了公司決定只從事利潤率適當的工作。由於2024年的季節性下降幅度更大,以及自2023年第一季度以來的市場狀況下降,其他有線服務線路同比略有下降。
加工解決方案和輔助服務。截至2024年6月30日的六個月中,加工解決方案和輔助服務收入從截至2023年6月30日的六個月的6,120萬美元下降了590萬美元,至5,530萬美元,下降了10%。加工解決方案和輔助服務收入的減少分別歸因於盤管的減少以及540萬美元和120萬美元的流失。由於冬季低價單位的競爭加劇以及2024年初的季節性活動平緩,北部地區的線圈管服務收入下降。從2024年第二季度開始,該公司的盤管活動有所恢復,其活動也有所增加
其他輔助服務熱線。我們的物流、租賃、封閉和廢棄服務線收入分別增長了50萬美元、20萬美元和10萬美元,抵消了同比收入的下降。
服務成本(不包括折舊和攤銷)。截至2024年6月30日的六個月中,服務成本從截至2023年6月30日的六個月的2.672億美元下降了3320萬美元,降幅12%,至2.34億美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,服務成本佔收入的百分比分別為85%和83%。按分部劃分的服務成本變化如下:
高規格鑽機。截至2024年6月30日的六個月中,高規格鑽機的服務成本從截至2023年6月30日的六個月的1.221億美元增加了950萬美元,至1.316億美元,增長了8%。增長主要歸因於可變支出的增加,其中最重要的是與員工相關的勞動力成本、差旅以及維修和保養,分別佔660萬美元、130萬美元和130萬美元。服務成本佔高規格鑽機服務收入的百分比從截至2023年6月30日的六個月的78%增加到截至2024年6月30日的六個月的81%,這主要是由2024年第一季度產生的備用勞動力成本推動的。
有線服務。截至2024年6月30日的六個月中,有線服務服務成本從截至2023年6月30日的六個月的9,450萬美元下降了3,770萬美元,至5,680萬美元,下降了40%。下降的主要原因是公司重組了該服務線,以適應較低的運營活動並專注於利潤更高的服務線,從而使完工服務線的成本減少了約4,190萬美元。服務成本佔有線服務收入的百分比從截至2023年6月30日的六個月的91%增加到截至2024年6月30日的六個月的99%,這主要是由於活動水平降低導致運營槓桿率下降。完工服務線成本的下降被生產和抽水服務線成本的增加所抵消,以推動活動水平的擴大。
加工解決方案和輔助服務。截至2024年6月30日的六個月中,處理解決方案和輔助服務服務成本從截至2023年6月30日的六個月的5,060萬美元下降了500萬美元,降幅為4,560萬美元,下降了10%。增長主要歸因於與員工勞動力、燃料和差旅相關的費用減少,分別為240萬美元、100萬美元和90萬美元。
一般與行政。截至2024年6月30日的六個月中,一般和管理費用從1,570萬美元下降了210萬美元,下降了13%,至1,360萬美元。一般和管理費用的減少主要是由於薪酬成本與上年相比有所降低,以及在截至2023年6月30日的六個月中產生的律師費和交易成本。
折舊和攤銷。截至2024年6月30日的六個月中,折舊和攤銷額從截至2023年6月30日的六個月的1,870萬美元增加了350萬美元,至2220萬美元,增長了19%。這一增長歸因於2023年下半年至2024年的資本支出增加。
淨利息支出截至2024年6月30日的六個月淨利息支出從截至2023年6月30日的六個月的210萬美元減少了70萬美元,至140萬美元,下降了33%。淨利息支出的減少歸因於借款水平同比下降,以及2023年第二季度完成的再融資,導致借貸成本降低。
所得税支出。截至2024年6月30日的六個月的所得税支出從截至2023年6月30日的六個月的380萬美元減少了230萬美元,下降了61%,至150萬美元。税收支出的減少歸因於收入和運營活動比上年下降。
淨收入。截至2024年6月30日的六個月中,淨收入從截至2023年6月30日的六個月的1,230萬美元下降了840萬美元,降幅為68%,至390萬美元。淨收入的下降主要是由有線服務和處理解決方案以及輔助服務領域的活動減少所推動的。
關於非公認會計準則財務指標的説明
調整後的息税折舊攤銷前利潤不是根據美國公認會計原則確定的財務指標。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除淨利息支出的淨收益或虧損、所得税支出、折舊和攤銷、股權薪酬、財產和設備處置損益、收購相關成本、遣散費和重組成本,以及我們認為不代表我們持續業績的某些其他非現金和某些其他項目。
我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項有用的績效衡量標準,因為它可以有效地評估我們與同行相比的經營業績,而無需考慮我們的融資方式或資本結構。我們在計算調整後息税折舊攤銷前利潤時,將上述項目排除在淨收益(虧損)中,因為這些金額在我們行業內可能會有很大差異,具體取決於會計方法和資產賬面價值、資本結構和資產收購方法。調整後的息税折舊攤銷前利潤不應被視為根據美國公認會計原則確定的淨收益(虧損)的替代方案,或更有意義。調整後息税折舊攤銷前利潤中排除的某些項目是理解和評估公司財務業績的重要組成部分,例如公司的資本成本和税收結構以及折舊資產的歷史成本,這些都未反映在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。不應將我們對調整後息税折舊攤銷前利潤的列報解釋為表明我們的業績將不受調整後息税折舊攤銷前利潤中排除的項目的影響。我們對調整後息税折舊攤銷前利潤的計算可能與其他公司的其他類似標題的指標不同。下表顯示了淨收益(虧損)與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況,調整後息税折舊攤銷前利潤是我們根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比的財務指標。
截至2024年6月30日的三個月,而截至2023年6月30日的三個月
以下是對調整後息税折舊攤銷前利潤的分析。請參閲 “第 1 項。財務信息—附註15—分部報告” 和 “—經營業績” 以獲取更多詳細信息(以百萬計)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 高規格鑽機 | | 有線服務 | | 加工解決方案和輔助服務 | | 其他 | | 總計 |
| | 截至2024年6月30日的三個月 |
淨收益(虧損) | | $ | 11.8 | | | $ | (2.6) | | | $ | 5.2 | | | $ | (9.7) | | | $ | 4.7 | |
利息支出,淨額 | | — | | | — | | | — | | | 0.6 | | | 0.6 | |
所得税支出 | | — | | | — | | | — | | | 2.0 | | | 2.0 | |
折舊和攤銷 | | 5.6 | | | 2.9 | | | 2.0 | | | 0.5 | | | 11.0 | |
EBITDA | | 17.4 | | | 0.3 | | | 7.2 | | | (6.6) | | | 18.3 | |
| | | | | | | | | | |
基於股權的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 1.4 | | | 1.4 | |
| | | | | | | | | | |
處置財產和設備的收益 | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | | | (0.3) | |
| | | | | | | | | | |
遣散費和重組成本 | | 0.7 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 1.0 | |
與收購相關的成本 | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | |
律師費和結算 | | 0.5 | | | — | | | — | | | — | | | 0.5 | |
調整後 EBITDA | | $ | 18.7 | | | $ | 0.4 | | | $ | 7.3 | | | $ | (5.4) | | | $ | 21.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 高規格鑽機 | | 有線服務 | | 加工解決方案和輔助服務 | | 其他 | | 總計 |
| | 截至2023年6月30日的三個月 |
淨收益(虧損) | | $ | 11.5 | | | $ | 2.8 | | | $ | 4.2 | | | $ | (12.4) | | | $ | 6.1 | |
利息支出,淨額 | | — | | | — | | | — | | | 0.9 | | | 0.9 | |
所得税支出 | | — | | | — | | | — | | | 2.0 | | | 2.0 | |
折舊和攤銷 | | 4.1 | | | 2.9 | | | 1.4 | | | 0.3 | | | 8.7 | |
EBITDA | | 15.6 | | | 5.7 | | | 5.6 | | | (9.2) | | | 17.7 | |
| | | | | | | | | | |
基於股權的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 1.2 | | | 1.2 | |
債務退還造成的損失 | | — | | | — | | | — | | | 2.4 | | | 2.4 | |
處置財產和設備的收益 | | — | | | — | | | — | | | (0.5) | | | (0.5) | |
| | | | | | | | | | |
遣散費和重組成本 | | — | | | — | | | — | | | 0.2 | | | 0.2 | |
與收購相關的成本 | | — | | | — | | | — | | | 0.9 | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | |
調整後 EBITDA | | $ | 15.6 | | | $ | 5.7 | | | $ | 5.6 | | | $ | (5.0) | | | $ | 21.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 高規格鑽機 | | 有線服務 | | 加工解決方案和輔助服務 | | 其他 | | 總計 |
| | 方差 ($) |
淨收益(虧損) | | $ | 0.3 | | | $ | (5.4) | | | $ | 1.0 | | | $ | 2.7 | | | $ | (1.4) | |
利息支出,淨額 | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | | | (0.3) | |
所得税支出 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
折舊和攤銷 | | 1.5 | | | — | | | 0.6 | | | 0.2 | | | 2.3 | |
EBITDA | | 1.8 | | | (5.4) | | | 1.6 | | | 2.6 | | | 0.6 | |
| | | | | | | | | | |
基於股權的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 0.2 | | | 0.2 | |
債務退還造成的損失 | | — | | | — | | | — | | | (2.4) | | | (2.4) | |
處置財產和設備的收益 | | — | | | — | | | — | | | 0.2 | | | 0.2 | |
| | | | | | | | | | |
遣散費和重組成本 | | 0.7 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | (0.1) | | | 0.8 | |
與收購相關的成本 | | 0.1 | | | — | | | — | | | (0.9) | | | (0.8) | |
律師費和結算 | | 0.5 | | | — | | | — | | | — | | | 0.5 | |
調整後 EBITDA | | $ | 3.1 | | | $ | (5.3) | | | $ | 1.7 | | | $ | (0.4) | | | $ | (0.9) | |
截至2024年6月30日的三個月,調整後的息税折舊攤銷前利潤從截至2023年6月30日的三個月的2190萬美元下降了90萬美元,至2,100萬美元。按分段劃分的變化如下:
高規格鑽機。截至2024年6月30日的三個月,高規格鑽機調整後的息税折舊攤銷前利潤從截至2023年6月30日的三個月的1,560萬美元增加310萬美元至1,870萬美元,這歸因於收入增加510萬美元,但服務成本相應增加的330萬美元部分抵消了這一增長。
有線服務。截至2024年6月30日的三個月,有線服務調整後的息税折舊攤銷前利潤從截至2023年6月30日的三個月的570萬美元下降了530萬美元至40萬美元,這是由於運營活動減少導致收入下降3,000萬美元,但服務成本相應減少的2460萬美元部分抵消了這一點。
加工解決方案和輔助服務。截至2024年6月30日的三個月,加工解決方案和輔助服務調整後的息税折舊攤銷前利潤從截至2023年6月30日的三個月的560萬美元增加了170萬美元至730萬美元,這歸因於服務成本減少了180萬美元,但收入減少的20萬美元部分抵消了這一點。
其他。截至2024年6月30日的三個月,調整後的其他息税折舊攤銷前利潤從截至2023年6月30日的三個月的500萬美元虧損增加了40萬美元,至虧損540萬美元。其他項下的餘額反映了其他一般和管理費用,這些費用不能直接歸因於高規格鑽機、有線服務或處理解決方案和輔助服務。
截至2024年6月30日的六個月與截至2023年6月30日的六個月相比
以下是對調整後息税折舊攤銷前利潤的分析。請參閲 “第 1 項。財務信息—附註15—分部報告” 和 “—經營業績” 以獲取更多詳細信息(以百萬計)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 高規格鑽機 | | 有線服務 | | 加工解決方案和輔助服務 | | 其他 | | 總計 |
| TA | 截至2024年6月30日的六個月 |
淨收益(虧損) | | $ | 19.6 | | | $ | (5.5) | | | $ | 5.7 | | | $ | (15.9) | | | $ | 3.9 | |
利息支出,淨額 | | — | | | — | | | — | | | 1.4 | | | 1.4 | |
所得税支出 | | — | | | — | | | — | | | 1.5 | | | 1.5 | |
折舊和攤銷 | | 11.2 | | | 6.0 | | | 4.0 | | | 1.0 | | | 22.2 | |
EBITDA | | 30.8 | | | 0.5 | | | 9.7 | | | (12.0) | | | 29.0 | |
| | | | | | | | | | |
基於股權的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 2.6 | | | 2.6 | |
| | | | | | | | | | |
處置財產和設備的收益 | | — | | | — | | | — | | | (1.6) | | | (1.6) | |
| | | | | | | | | | |
遣散費和重組成本 | | 0.7 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 1.0 | |
與收購相關的成本 | | 0.3 | | | — | | | — | | | 0.1 | | | 0.4 | |
律師費和結算 | | 0.5 | | | — | | | — | | | — | | | 0.5 | |
調整後 EBITDA | | $ | 32.3 | | | $ | 0.6 | | | $ | 9.8 | | | $ | (10.8) | | | $ | 31.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 高規格鑽機 | | 有線服務 | | 加工解決方案和輔助服務 | | 其他 | | 總計 |
| | 截至2023年6月30日的六個月 |
淨收益(虧損) | | $ | 23.4 | | | $ | 4.6 | | | $ | 7.6 | | | $ | (23.3) | | | $ | 12.3 | |
利息支出,淨額 | | — | | | — | | | — | | | 2.1 | | | 2.1 | |
所得税支出 | | — | | | — | | | — | | | 3.8 | | | 3.8 | |
折舊和攤銷 | | 9.6 | | | 5.3 | | | 3.0 | | | 0.8 | | | 18.7 | |
EBITDA | | 33.0 | | | 9.9 | | | 10.6 | | | (16.6) | | | 36.9 | |
| | | | | | | | | | |
基於股權的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 2.3 | | | 2.3 | |
債務退還造成的損失 | | — | | | — | | | — | | | 2.4 | | | 2.4 | |
處置財產和設備的收益 | | — | | | — | | | — | | | (1.5) | | | (1.5) | |
| | | | | | | | | | |
遣散費和重組成本 | | — | | | — | | | — | | | 0.4 | | | 0.4 | |
與收購相關的成本 | | — | | | — | | | — | | | 1.5 | | | 1.5 | |
| | | | | | | | | | |
調整後 EBITDA | | $ | 33.0 | | | $ | 9.9 | | | $ | 10.6 | | | $ | (11.5) | | | $ | 42.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 高規格鑽機 | | 有線服務 | | 加工解決方案和輔助服務 | | 其他 | | 總計 |
| | 方差 ($) |
淨收益(虧損) | | $ | (3.8) | | | $ | (10.1) | | | $ | (1.9) | | | $ | 7.4 | | | $ | (8.4) | |
利息支出,淨額 | | — | | | — | | | — | | | (0.7) | | | (0.7) | |
所得税支出 | | — | | | — | | | — | | | (2.3) | | | (2.3) | |
折舊和攤銷 | | 1.6 | | | 0.7 | | | 1.0 | | | 0.2 | | | 3.5 | |
EBITDA | | (2.2) | | | (9.4) | | | (0.9) | | | 4.6 | | | (7.9) | |
| | | | | | | | | | |
基於股權的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 0.3 | | | 0.3 | |
債務退還造成的損失 | | — | | | — | | | — | | | (2.4) | | | (2.4) | |
處置財產和設備的收益 | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | |
| | | | | | | | | | |
遣散費和重組成本 | | 0.7 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | (0.3) | | | 0.6 | |
與收購相關的成本 | | 0.3 | | | — | | | — | | | (1.4) | | | (1.1) | |
律師費和結算 | | 0.5 | | | — | | | — | | | — | | | 0.5 | |
調整後 EBITDA | | $ | (0.7) | | | $ | (9.3) | | | $ | (0.8) | | | $ | 0.7 | | | $ | (10.1) | |
截至2024年6月30日的六個月調整後的息税折舊攤銷前利潤從截至2023年6月30日的六個月的4,200萬美元減少了1,010萬美元,至3190萬美元。按分段劃分的變化如下:
高規格鑽機。截至2024年6月30日的六個月中,高規格鑽機調整後的息税折舊攤銷前利潤從截至2023年6月30日的六個月的3,300萬美元下降了70萬美元,至3,230萬美元,這主要是由於2024年第一季度運營水平下降以及待機時間導致勞動力成本上升。
有線服務。截至2024年6月30日的六個月中,有線服務調整後的息税折舊攤銷前利潤從截至2023年6月30日的六個月的990萬美元下降了930萬美元至60萬美元,這主要是由於竣工服務線內的運營活動大幅減少。
加工解決方案和輔助服務。截至2024年6月30日的六個月中,加工解決方案和輔助服務調整後的息税折舊攤銷前利潤從截至2023年6月30日的六個月的1,060萬美元下降了80萬美元至980萬美元,這主要是由於盤管收入的減少,但部分被服務線服務成本的下降所抵消。
其他。截至2024年6月30日的六個月中,其他調整後的息税折舊攤銷前利潤從截至2023年6月30日的六個月的虧損1150萬美元增長了70萬美元,至虧損1,080萬美元。其他項下的餘額反映了其他一般和管理費用,這些費用不能直接歸因於高規格鑽機、有線服務或處理解決方案和輔助服務。
流動性和資本資源
概述
我們需要資金來為持續運營提供資金,包括現有機隊和設備的維護支出、有機增長計劃、投資和收購。歷史上,我們的主要流動性來源是信貸額度下的運營和借款產生的現金。截至2024年6月30日,我們的總流動性為7,220萬美元,其中包括870萬澳元的手頭現金和6,350萬美元的富國銀行循環信貸額度下的可用資金。根據富國銀行循環信貸額度,總貸款容量為6,670萬美元,扣除該機制下開立的320萬美元信用證。相比之下,截至2023年6月30日,該公司在富國銀行循環信貸額度下的可用借款為6,430萬美元,截至2023年12月31日為6,940萬美元。我們努力保持財務靈活性,並積極監控潛在的資本來源,以滿足我們的投資和目標流動性要求,從而使我們能夠管理與業務相關的週期性。我們目前預計將有足夠的資金來滿足公司的短期和長期流動性要求並遵守我們的債務協議契約。有關更多詳細信息,請參閲 “— 債務協議”。
現金流
下表顯示了我們在指定期間的現金流量:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 | | 改變 |
| | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | (單位:百萬) |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 34.1 | | | $ | 40.9 | | | $ | (6.8) | | | (17) | % |
用於投資活動的淨現金 | | (20.3) | | | (8.2) | | | (12.1) | | | (148) | % |
用於融資活動的淨現金 | | (20.8) | | | (30.0) | | | 9.2 | | | 31 | % |
現金淨變動 | | $ | (7.0) | | | $ | 2.7 | | | $ | (9.7) | | | (359) | % |
運營活動
截至2024年6月30日的六個月中,來自經營活動的淨現金減少了680萬美元,至3,410萬美元,而截至2023年6月30日的六個月為4,090萬美元。經營活動現金流的變化主要歸因於截至2024年6月30日的六個月的營業收入與截至2023年6月30日的六個月相比有所減少。由於最近一個季度收款活動的改善,截至2024年6月30日的六個月中,營運資金產生的現金增加了180萬美元,達到400萬美元,而截至2023年6月30日的六個月為220萬美元。
投資活動
截至2024年6月30日的六個月中,用於投資活動的淨現金增加了1,210萬美元,達到2,030萬美元,而截至2023年6月30日的六個月為820萬美元。投資活動現金流的變化主要歸因於在截至2024年6月30日的六個月中增加的固定資產略有增加,以及與截至2023年6月30日的六個月相比,資產處置收益減少。
融資活動
用於融資活動的淨現金減少了920萬美元,從截至2023年6月30日的六個月的3,000萬美元降至截至2024年6月30日的六個月的2,080萬美元。截至2024年6月30日的六個月中,用於融資活動的現金主要用於回購A類普通股(見第1項)。財務信息—附註10 —股權)。
補充披露
在截至2024年6月30日的六個月中,公司在所有運營領域分別增加了360萬美元和420萬美元的固定資產,主要與融資租賃資產和資產交易有關。
營運資金
截至2024年6月30日,我們的營運資金為流動資產總額減去流動負債總額,為5,290萬美元,而截至2023年12月31日為6,640萬美元。營運資金的減少可以歸因於現金和應收賬款餘額的減少,被應付賬款餘額的減少所抵消。
債務協議
北卡羅來納州富國銀行信貸協議
2023年5月31日,公司與北卡羅來納州富國銀行簽訂了信貸協議,向公司提供本金總額為7,500萬美元的有擔保信貸額度(“富國銀行循環信貸額度”)。信貸協議下的債務由公司幾乎所有資產的留置權擔保。富國銀行信貸協議要求公司將固定成本覆蓋率(“FCCR”)維持在1.0以上,截至2024年6月30日,該公司的固定費用覆蓋率為0.8。該比率主要受2024年第一季度息税折舊攤銷前利潤下降以及過去十二個月中股票回購和分紅集中的影響。儘管公司未達到最低要求的比率,但契約測試期僅在公司的剩餘可用性低於17.5%時開始。截至2023年6月30日,該公司沒有借款。公司目前的預測反映了未來的現金負擔,並考慮了運營活動的增加,該公司認為,未來的FCCR計算將高於最低1.0,這反映了這些趨勢。
此外,2023年9月25日,公司與北卡羅來納州富國銀行簽訂了一項協議,該協議指定了一份金額為160萬美元的額外信用證,作為公司2023年續保的增量抵押要求的一部分。該信貸額度屬於富國銀行循環信貸額度本金總額,將於2024年9月25日到期。截至2024年6月30日的當月,該信用證的利率約為1.8%。
富國銀行循環信貸額度於2023年5月31日部分提取,用於償還循環信貸額度、M&E定期貸款額度和有擔保本票。富國銀行循環信貸額度的未提取部分可用於為營運資金和其他一般公司費用提供資金,並用於其他允許的用途,包括為允許的投資和限制性付款(例如股息和股票回購)提供資金。富國銀行循環信貸額度受借款基礎的約束,該基礎是根據公司合格應收賬款和未開票收入的百分比減去某些儲備金計算得出的。該公司的合格應收賬款用作富國銀行循環信貸額度下借款的抵押品,該信貸額度計劃於2028年5月31日到期。富國銀行循環信貸額度包括加速條款和某些情況下的現金自治權條款,允許行政代理人每天將現金從某些銀行賬户轉入行政代理人的賬户,以償還公司在循環信貸額度下的債務。因此,富國銀行循環信貸額度的借款將被歸類為長期債務,即簡明合併資產負債表中的流動部分。
根據富國銀行循環信貸額度,總貸款容量為6,670萬美元,這是基於截至2024年6月30日生效的借款基礎證書。2024年6月17日,公司簽訂了富國銀行循環信貸額度的第一修正案,該修正案允許將未開票收入的一定百分比納入借款基礎的計算中。截至2024年6月30日,該公司在富國銀行循環信貸額度下沒有任何借款。該公司在該融資機制下確實有320萬澳元的未結信用證,截至2024年6月30日,剩餘的6,350萬美元可供借款。循環信貸額度下的借款年利率從超過SOFR的1.75%至2.25%不等,超過基本利率的0.75%至1.25%不等,高於基準利率的0.75%至1.25%,具體取決於平均超額可用性。截至2024年6月30日的六個月中,該貸款的加權平均利率約為7.2%。
Eclipse 貸款和擔保協議
2021年9月27日,公司與作為管理代理人的Eclipse Business Capital LLC(“EBC”)和Eclipse Business Capital SPV, LLC簽訂了貸款和擔保協議,為公司提供了本金總額為7,750萬美元的優先擔保信貸額度(“EBC信貸額度”),包括(i)本金總額不超過5,000萬美元的循環信貸額度(“循環信貸額度”)”),(ii)本金總額不超過1,250萬美元的機械和設備定期貸款額度(“M&E定期貸款額度”)和(iii)本金總額不超過1,500萬美元的定期貸款b額度(“定期貸款b額度”)。2022年8月16日,公司全額償還了Eclipse定期貸款和Eclipse定期貸款額度,本金總額分別為1,240萬美元和150萬美元。2023年5月31日,該公司使用富國銀行循環信貸額度中的資金取消了Eclipse循環信貸額度和Eclipse定期貸款額度,支付了840萬美元的剩餘本金以清償債務。該公司確認了與富國銀行循環信貸額度啟動有關的240萬美元債務的清償損失。
擔保本票
2021年7月8日,該公司收購了PerfX有線服務公司(“PerfX”)的資產,該公司是一家在北達科他州威利斯頓和德克薩斯州米德蘭運營的有線服務提供商。在收購PerfX方面,Ranger的全資子公司Bravo Wireline, LLC與作為管理代理人的Chief Investments, LLC簽訂了擔保協議,為收購的某些資產融資。有擔保承諾下的借款2023年5月31日,公司使用富國銀行循環信貸額度的資金支付了總額為540萬美元的本金,以清償債務。
其他分期付款
在截至2021年12月31日的年度中,公司簽訂了與購買某些輔助設備有關的各種分期付款和擔保協議(統稱為 “分期付款協議”),此類資產作為抵押品持有。截至2024年6月30日,分期付款協議下的未償本金餘額總額不到10萬美元,應在每次購買後的36個月內按比例支付。在截至2024年6月30日的六個月和截至2023年6月30日的六個月中,公司分別支付了10萬美元和20萬美元的分期付款協議。每月分期付款包含估算利率,該利率與公司的增量借款利率一致,對公司並不重要。
資本回報計劃
2023 年 3 月 7 日,公司宣佈了一項股票回購計劃,授權公司購買高達 3,500 萬美元的 A 類普通股,最多可使用 36 個月。2024 年 3 月 4 日,公司宣佈,其董事會批准了額外的 5,000 萬美元股票回購計劃授權,使股票回購計劃授權總額達到 8,500 萬美元。
2023 年,董事會批准啟動每股 0.05 美元的季度股息。該公司認為,股票回購和分紅框架為投資者提供了最佳的整體價值創造潛力。2024年4月5日,公司向截至營業結束時的登記股東支付了總額為110萬美元的股息分配
2024 年 3 月 15 日。2024年5月31日,公司向2024年5月17日營業結束時的登記股東支付了總額為110萬美元的股息分配。任何未來分紅的申報均須經董事會自由裁量權和批准。
關鍵會計政策與估計
我們的年度報告中討論了我們的重要會計政策,自2023年12月31日以來沒有發生重大變化。
資產負債表外安排
我們目前沒有重大的資產負債表外安排。
第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露
最近的事件
假設全球經濟保持穩定,我們繼續預計,商業機會和財務業績將保持穩定。歐佩克+減產仍在繼續,預計將在2024年剩餘時間內將大宗商品價格保持在穩定水平。歐佩克+還預計,到2024年,石油需求每天將增加約22.5萬桶,到2025年將增加每天18.5萬桶。
我們認為,地緣政治事件將繼續影響我們行業的宏觀經濟背景,最值得注意的是中國的增長預期以及俄羅斯在制裁期間石油供應的不確定性。鄰國俄羅斯2022年入侵烏克蘭造成了全球市場動盪,總體上推動了油價的上漲,同時也為從 COVID-19 影響中恢復過來的全球經濟注入了進一步的不確定性。此外,最近在中東發生的事件進一步加劇了不確定性,並給全球穩定帶來了額外的風險,最終可能會影響我們的業務。
鑑於全球衝突持續不斷,有許多未知因素和事件可能會對我們的業務產生重大影響。這些事件已經並將繼續影響大宗商品價格,這可能會對我們的收益、現金流和財務狀況產生重大影響。在短期內,大宗商品價格的波動是高度不確定的。實際價格結果將取決於對俄羅斯實施的現有制裁、未來可能的制裁以及獨立公司行動對俄羅斯石油生產或俄羅斯石油在全球市場的銷售的影響程度。此外,其他石油生產國對當前油價的反應程度以及宏觀經濟發展可能對全球石油需求產生的影響,將對未來幾個月的油價形成很重要。
利率風險
由於與富國銀行循環信貸額度和融資協議相關的借款為運營提供資金,我們面臨利率風險。截至2024年6月30日,該公司在富國銀行循環信貸額度下沒有任何借款,因此,假設加權平均利率的上升或下降1.0%將使利息支出每年增加或減少不到10萬美元。我們目前不對衝利率敞口。我們不從事以投機或交易為目的的衍生品交易。有關利率風險的完整討論,請參閲我們的年度報告。
信用風險
我們的大多數貿易應收賬款的付款期限為30天或更短。截至2024年6月30日,前三大貿易應收賬款餘額分別約佔合併淨應收賬款的19%、13%和8%。在我們的高規格鑽機板塊中,前三大貿易應收賬款餘額分別佔高規格鑽機淨應收賬款總額的25%、18%和13%。在我們的有線服務板塊中,前三大貿易應收賬款餘額分別佔有線服務淨應收賬款總額的19%、18%和8%。在我們的加工解決方案和輔助服務板塊中,前三大貿易應收賬款餘額分別佔加工解決方案和輔助服務淨應收賬款總額的19%、12%和11%。我們通過進行信用評估和監控客户的支付模式來降低相關的信用風險。
大宗商品價格風險
我們的服務市場間接受到石油和天然氣價格波動的影響,這種波動會影響我們的勘探和生產客户的活動水平。有關更多詳細信息,請參閲上面的 “— 近期事件”。石油和天然氣價格的任何長期大幅下跌都可能會影響石油和天然氣的產量水平,從而影響對我們服務的需求。我們目前不打算對衝我們的間接大宗商品價格風險敞口。
第 4 項。控制和程序
披露控制和程序
按照《交易法》第13a-15(b)條的要求,我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,對截至本季度報告所涉期末我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的設計和運營的有效性進行了評估。
我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證,確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息會被收集並酌情傳達給管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定,並在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告。
根據該評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序自2024年6月30日起生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的季度中,我們的財務報告內部控制沒有其他對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們的運營受到各種風險和爭議的影響,這些風險和爭議通常發生在我們的業務中。因此,我們可以在任何給定時間成為正常業務過程中出現的各種法律訴訟和訴訟的被告。但是,我們目前沒有受到任何重大訴訟,管理層認為,任何現有事項的結果都不會對公司的合併財務狀況或合併經營業績產生重大不利影響。根據保險顧問和經紀人的建議,我們認為保單的金額、承保範圍和免賠額是合理和謹慎的。但是,我們無法向您保證,該保險足以保護我們免受與未來可能的人身傷害和財產損失索賠有關的所有物質支出,也無法向您保證,這些級別的保險將來會以經濟的價格提供。
第 1A 項。風險因素
可能對我們的業務、財務狀況、經營業績或流動性以及我們的A類普通股交易價格產生重大不利影響的因素在 “風險因素” 中進行了描述,載於我們的年度報告。應仔細考慮這些信息,以及季度報告中的其他信息以及我們向美國證券交易委員會提交的其他報告和材料。
第 2 項。未經登記的證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券
發行人購買股票證券
2023年3月7日,公司宣佈,其董事會批准了一項股票回購計劃,允許公司購買目前由非關聯公司持有的未償還的A類普通股,總價值不超過3500萬美元。2024 年 3 月 4 日,公司宣佈,其董事會批准了額外的 5,000 萬美元股票回購計劃授權,使股票回購計劃授權總值達到 8,500 萬美元,使公司能夠在 2027 年 3 月 4 日之前使用擴大的5000萬美元批准產能。股票回購可以不時在公開市場上進行,也可以通過私下談判的交易進行。股票回購計劃的期限為36個月,可以隨時加快、暫停或終止,恕不另行通知。
下表提供了有關公司在截至2024年6月30日的三個月中購買A類普通股的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
時期 | | 回購的股票總數 (1) | | 每股支付的平均價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 (2) | | 計劃或計劃下可能購買的最大股票數量 (3) |
2024 年 4 月 1 日-2024 年 4 月 30 日 | | 77,550 | | | $ | 11.58 | | | — | | | 5,954,931 | |
2024 年 5 月 1 日-2024 年 5 月 31 日 | | 208,300 | | | 10.35 | | | 208,300 | | | 5,234,919 | |
2024 年 6 月 1 日-2024 年 6 月 30 日 | | 309,900 | | | 10.16 | | | 309,900 | | | 4,949,975 | |
總計 | | 595,750 | | | $ | 10.41 | | | 518,200 | | | 4,949,975 | |
_________________
(1) 2024年第二季度回購的股票總數包括77,550股A類普通股,平均每股價格為11.58美元,由公司預扣以償還根據Ranger Energy Services, Inc.2017年長期激勵計劃授予員工的限制性股票和518,200股A類普通股的預扣税,平均每股支付的價格為 10.24美元,根據2023年3月7日宣佈的回購計劃回購。
(2) 在截至2024年6月30日的三個月中,回購了518,200股A類普通股,扣除税款後總額為530萬美元。自2023年3月7日宣佈的回購計劃啟動以來,截至2024年6月30日,共購買了3,170,600股A類普通股,總額為3310萬美元。在截至2024年6月30日的六個月中,該公司已累計20萬美元的股票回購消費税。
(3) 截至2024年6月30日,根據該計劃可購買的最大A類普通股數量為4,949,975股。這是基於截至2024年6月30日Ranger Energy Services, Inc.在紐約證券交易所的A類普通股的收盤價為10.52美元。
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 和非規則 10b5-1 交易安排
開啟 2024年5月24日, J. Matt Hooker,我們的 高級副總裁,Well Services 採用 出售我們的A類普通股的書面交易計劃,旨在滿足《交易法》第10b5-1(c)條(“規則10b5-1交易計劃”)的肯定辯護條件。胡克先生的第10b5-1條交易計劃規定最多可以出售 15,606 在 2024 年 8 月 23 日開始至結束期間,我們 A 類普通股的股份 2025年8月25日。
在截至2024年6月30日的三個月中,除上述情況外,我們的其他董事或執行官均未出席 採用 要麼 終止 第 10b5-1 條交易計劃或 “非規則 10b5-1 交易安排”(定義見第 S-K 條第 408 (c) 項)
2024年5月6日,公司與Charles S. Leykum和CSL Capital Management, L.P. 簽訂了針對子公司和附屬實體的封鎖協議,包括CSL能源機會GP I, LLC、CSL第二基金優先控股有限責任公司、CSL能源機會二期有限責任公司、CSL能源機會基金二期有限責任公司和CSL Cm GP, LLC (“CSL相關實體”,以及CSL資本管理有限責任公司和Charles S. Leykum(“CSL”)的合計,CSL同意不進行某些類型的 “違禁交易”涉及2024年12月31日之前的公司證券。違禁交易的定義包括:(1)發行、質押、抵押、抵押、出售、授予期權,或簽訂合同,直接或間接地出售、借出或以其他方式嘗試或轉讓或處置公司的任何普通股(“普通股”)或任何可轉換為普通股或可行使或可交換為普通股的證券,無論是現在擁有還是此後收購;(2) 訂立任何可能或確實會轉移給他人或給出的看跌、看漲、對衝、賣空或掉期或其他安排與普通股所有權的全部或部分經濟後果有關的其他權利,無論任何此類交易是通過以現金或其他方式交割普通股或其他證券來結算(包括就上述(1)或(2)而言,任何其他將公司證券的受益所有權轉讓給任何其他人的行為或交易;或(3)公開披露進行任何意圖的行為前述的。雙方同意將某些有限類型的交易排除在鎖定協議之外,或者在某些事件發生時終止鎖定協議,這些事件在封鎖協議中明確列出。為了部分考慮CSL加入封鎖協議,Ranger同意向CSL償還其在禁售協議談判中產生的費用和開支。
第 6 項。展品
以下證物作為本季度報告的一部分提交。
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展品索引 |
展覽 數字 | | 描述 |
10.1* | | RNGR Energy Services, LLC及其某些子公司與富國銀行全國協會於2023年5月13日簽訂的信貸協議第一修正案 |
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31.1* | | 根據1934年《證券交易法》第13a‑14 (a) /15d‑14 (a) 條對首席執行官進行認證 |
31.2* | | 根據1934年《證券交易法》第13a‑14 (a) /15d‑14 (a) 條對首席財務官進行認證 |
32.1** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官的認證 |
32.2** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官的認證 |
101.CAL* | | ixBRL 計算鏈接庫文檔 |
101.DEF* | | ixBRL 定義鏈接庫文檔 |
101.INS* | | ixBRL 實例文檔 |
101.LAB* | | ixBRL 標籤 Linkbase 文檔 |
101.PRE* | | ixBRL 演示文稿鏈接庫文檔 |
101.SCH* | | ixBrl 架構文檔 |
104* | | 封面交互式數據文件(採用 ixBRL 格式幷包含在附錄 101 中) |
* 作為本10-Q表季度報告的附錄提交。
** 作為本10-Q表季度報告的附錄提供。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告,並獲得正式授權。
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Ranger 能源服務有限公司 | | |
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/s/ 梅麗莎·庫格爾 | | 2024 年 7 月 30 日 |
Melissa Cougle | | 日期 |
首席財務官 | | |
(首席財務官) | | |